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• Victor Canaza

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2010-1

Grupo 6 5Lunes

Bloque FC-INTBO1A1M

UNIVERSIDAD SAN IGNACIO DE LOYOLA

ADMINISTRACIÓN PARA LOS NEGOCIOS Plan de Negocios Final

Profesor

:

José Guanilo Perez

La Molina – 2010-1

Plan de negocios

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I.

Resumen ejecutivo

Green ICT es una compañía que brindará un nuevo sabor al mercado, el helado de té verde. Esta empresa es muy innovadora ya que tiene como objetivo satisfacer y llenar un vacío en el mercado. Muchas personas que desean cuidar su figura pueden perder el miedo a comer helados, ya que hemos encontrado el producto perfecto que los cuide y a la vez los engría. Este producto también está dirigido a diabéticos ya que se remplaza azúcar por edulcorante. Si bien este helado puede ser muy atractivo para las personas “fit” y diabéticas, este puede ser a la vez apetecible a todo el público en general por su rico sabor, con esto ellos no solo podrán gozar de un delicioso antojo sino también obtener los beneficios del té verde. Usar a la heladería Laritza D’ es una magnífica idea para posicionarnos en la mente del consumidor en esta etapa de introducción. Nuestra meta como empresa es expandirnos nacionalmente y no solo vender a través de Laritza, sino también mediante otros intermediarios como tiendas, bodegas y supermercados, incluso una tienda propia. De la misma manera, Laritza D’ es una heladería muy reconocida por el público y es ventajosa si la comparamos a nuestro principal competidor, el cual es 4D ya que esta posee una gran cantidad de locales lo que hace a nuestro producto más accesible. La inversión de esta empresa es muy alta pero esta traerá sus recompensas a largo plazo. Las utilidades serán mucho mayores al cubrir el margen de contribución y recuperar el capital invertido. En el flujo de caja que se presentara más adelante, podemos observar que este proyecto es sostenible. El precio de nuestro producto es accesible para los sectores A, B y C y se espera llegar a una línea más amplia de productos con menores precios aun para cada clase de sector económico y así este sea ideal para cualquier tipo de consumidor. Si bien nosotros no somos los vendedores directos, le damos una gran importancia al marketing a través de nuestras campañas publicitarias como “ICT DAY”. Promocionar bien al producto será el aspecto mas importante para nuestra compañía. II.

Información general del negocio

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2.1 Nombre de la empresa Green ICT 2.2 Descripción de la idea de negocio La empresa proveerá a través de canales de distribución conocidos Laritza D’ un nuevo sabor de helado que no existe en el mercado actualmente. La esencia de esta empresa es satisfacer las necesidades de los consumidores que están más interesados en cuidar su figura. Laritza D’ Es una heladería posicionada en el mercado debido a sus 15 años de trayectoria. Esta heladería es responsable de su propia fabricación de helados y todo el proceso por los que estos pasan. Además, no sólo ofrecen una vasta variedad de sabores de helado sino que también brindan: cafés, helados, sándwiches, postres, bebidas y más. Laritza D’ dirigida a los sectores A, B y C y los precios de los productos son razonablemente accesibles. Los costos de los conos de helado con una bola son de S/ 6.00 y los de 2 bolas son de S/ 7.50; los helados en copas varían desde S/ 13.50 hasta S/ 15.00 Laritza D’ es la heladería que más

locales tiene en Lima y ya tiene un lugar

posicionado en la mente de los consumidores. Entre los 9 locales, el del Centro Comercial El Polo es el más popular y concurrido. Es por eso que los negocios en el mismo establecimiento son competencia directa; McDonald’s, Dunkin’ Donuts, y especialmente la cafeladería 4D.

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Local de Chacarilla: Centro Comercial Caminos del Inca Tda. 14-15. Monterrey 235 Surco

Foto tomada del 11 de marzo, 2010 Establecimiento de Jockey Plaza

Importancia del producto:

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El producto es importante ya que es un derivado del té verde cuyas propiedades benefician la salud del consumidor. El producto tiene un sabor agradable y un precio razonable por lo que es accesible. Los adultos, adolescentes y ancianos que quieren disfrutar del helado pero no quieren o no pueden consumirlo (por la cantidad de calorías) pueden ahora tener otra opción más. Este producto no está hecho con azúcar sino con edulcorante por lo que los diabéticos también pueden disfrutarlo. Propiedades del té verde:      

Contiene vitaminas: A, B2, C y E Contiene antioxidantes Contiene minerales: Selenio, Hierro, Calcio y Flúor Ayuda a disminuir la hipertensión Posee un efecto diurético Previene la obesidad

En el caso de los diabéticos: 

Regula la insulina*

Insulina: La insulina es una hormona que controla el nivel de azúcar —también llamada glucosa— en la sangre. Las personas con diabetes pueden no tener suficiente insulina o no ser capaces de usarla correctamente. Por lo tanto, el azúcar se acumula en la sangre y fluye hacia la orina, saliendo del cuerpo sin que se haya usado.

2.3 Misión La empresa Green ICT es un servicio que satisface la necesidad de los consumidores que quieren mantener su figura y disfrutar de un dulce helado sin azúcar ni calorías. Nuestra compañía tiene el propósito de concientizar a las personas y a la vez cuidar su salud.

2.4 Visión Green ICT anhela que su producto se posicione en la mente del consumidor a tal punto de independizarnos y no sólo proveer a Laritza D’, sino que también tener nuestras propias tiendas y así expandirnos nacional e internacionalmente. III.

Análisis del ambiente externo

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3.1 Análisis crítico de los ambientes

Económico

Político

- El Perú crecerá alrededor del 5% en el 2010

- Estabilidad política - Mayor descentralización del poder

- Crecimiento económico más alto en Latinoamérica - La inversión pública ha crecido un 50% con respecto al año 2009

- Mayor preocupación por el bienestar de los sectores populares - Presencia de instituciones más sólidas

- Incremento del poder adquisitivo de la población peruana - Perú se ve favorecido por su inserción comercial internacional en el contexto del Foro de Cooperación Asia Pacífico (APEC)

Social - Creciente mentalidad competitiva de los emprendedores peruanos - Mayor interés en el cuidado de la salud - Mayor demanda de productos light

Tecnológico - Ahora los jóvenes y las empresas están más interesadas en la innovación de ideas y tecnológicas - Mayor inversión en maquinarias que faciliten el proceso productivo

3.2 Oportunidades y amenazas derivadas del análisis

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Oportunidades: Existe una estabilidad económica que permite la inversión y la rentabilidad del negocio Existe una demanda de productos light Mayor preocupación por la salud y el bienestar Existe la maquinaria necesaria para el proceso productivo del helado Se puede penetrar al público objetivo de los diabéticos y los deportistas La capacitación del personal no es tan difícil Nuestro canal de distribución, Laritza D’, ya ha penetrado el mercado

Amenazas: El helado solo es demandado durante la época de verano Dependemos de las ventas satisfactorias de Laritza D’ Alto costo de producción Intolerancia a la lactosa por parte de algunos consumidores No hay un contacto directo con el cliente

IV.

Plan de marketing

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4.1 Análisis del consumidor

4.1.1 Evolución del comportamiento del consumidor La industria de los helados, antiguamente, era una de las que no solía ser muy rentable debido a que la gente tenía el temor de contraer enfermedades virales como la gripe, la tos, infección a las amígdalas, etc. Últimamente esta industria ha crecido considerablemente ya que los consumidores han perdido ese “temor” y han decido consumir más de estos deliciosos manjares debido a que estos postres son realmente irresistibles y también tienen bajos costos. El consumo promedio per cápita de helados en el Perú es de 0.9 litros anual, esto comparado con otros países se llega a la conclusión que existe un enorme potencial de crecimiento a pesar de un bajo consumo. El bajo consumo de helados en el Perú tiene una estrecha relación con los mitos que existen sobre él. "Tanto es así que el 70% de la facturación de D'Onofrio se concentra en el verano". Son un grupo de creencias que impiden que se consuma helados durante todo el año. Se dice que el helado irrita la garganta. Esto no es cierto, más bien ayuda a aliviar el dolor y la inflamación en boca y garganta. El helado no produce gripe, es rico en proteínas de alta calidad; tiene calcio, fósforo y vitaminas A, B2 Y B12. El mercado de helados en el Perú permite analizar las variaciones de éste tanto en la demanda y oferta, según los factores que la afectan o varían. Teniendo en cuenta para ello que las empresas de helados en el Perú tienen mayor facturación durante el verano. Si analizamos la demanda de helados en el Perú, los relacionaremos inmediatamente con el ingreso del consumidor, el precio de los bienes relacionados y el clima. Por otro lado, si analizamos la cantidad demandada de dicho bien estaremos hablando específicamente del precio. 4.1.2 Segmentación de mercado y establecimiento del mercado objetivo

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•Edad: 15 años a más •Educación: Secundaria superior, pregrado, postgrado •Ciclo de vida de la familia: Público en general •Ingreso: De s/. 1000 soles a más •Nacionalidad: Peruana y turistas •Ocupación: Todas •Sexo: Masculino, Femenino •Clase social: Media, media-alta, alta, alta alta

•Patrones de comportamiento: Respecto por sí mismo •Intereses: productos saludables y agradables •Estilo de vida: Persona saludable (deportistas, artistas, ecologistas, etc) •Imagen de sí mismo: Ser respetado

4.2 Análisis de la oferta

• • • • • •

Demográficas

Psicográficas

Por distritos: Chacarilla Miraflores San Borja Surco San Miguel

Geográficas

Conductuales

• Beneficios del té verde, en casa, en restaurantes, gimnasios ,exteriores • frecuencia de uso: intensivo/alta • estilo de vida: sano

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4.2.1 Evolución del comportamiento de los ofertantes en el sector Desde la invención de éste delicioso postre con creadores aún indefinidos; el mercado de helados ha crecido en estos últimos años en más de un 25% anual y se proyecta con un gran potencial de seguir creciendo. El mercado de helados corresponde a un tipo de mercado " oligopolio", debido a que existen varios vendedores que ofrecen el mismo bien (helados) y son sustituibles; aunque este último punto se mantiene en discusión. En este tipo de mercado de helados observamos el liderazgo de precios que se forman en las empresas más antiguas, llegando hasta una guerra de precios. Por otro lado, el mercado de helados por ser tan amplio permite analizar las variaciones en su oferta y demanda originada por los factores que la afectan a cada una. En otras palabras, el helado es un bien con características peculiares que nuestro mercado peruano ha reaccionado favorable para este producto. Actualmente el mercado de helados en el Perú está liderado por empresas como D'Onofrio (NESTLÉ), con un posicionamiento en el mercado de 75%, seguidamente por el grupo Lamborgini (ALICORP), con 15% y la diferencia ocupadas por diversas empresas.

4.2.2 Determinación de los ofertantes / productores actuales 4.2.2.1

Competencia directa

Por servicio y producto homogéneo:  4D  Sarcletti  Delicass  D’ Lara  Zugatti

4.2.2.2

Competencia indirecta:

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a) Por ofrecer helado: (no light)  D’Onofrio  Lamborghini  Artika b) Por ofrecer helado en sus franquicias:  Bembos  Burger King  Mc Donald’s c) Por cadenas que satisfagan la ¨sed¨:  Starbucks  Dunkin´ Donuts d) Por productos que satisfagan la ¨sed¨:  Raspadillas  Cremoladas  Té helado  Gaseosas  Jugos helados  Limonadas frozen

4.2.2.3

Análisis descriptivo de los principales competidores

4D:

Es una franquicia compuesta por una cadena de gelaterías que ofrecen una variedad de productos similares a los de Laritza. 4D cuenta con una línea diversa de sabores de helado que incluyen dos helados light (0% azúcar, 0%grasa). Estos nuevos productos se llaman cioccolato y fragola que tienen 73 cal x 100g y son diabéticos y a la vez dietéticos. Estos helados son ligeramente más caros que Laritza pero de igual manera están dirigidos a los sectores A, B y C.

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El helado es el principal producto que compite con Laritza, por lo que una nueva línea de helados light (helado de té verde y otros) se volvería una ventaja comparativa. Por el momento Laritza no cuenta con helados dietéticos, pero si cuentan con dos sabores de helados (Fresa con fructosa/durazno con fructosa) que son aptos para diabéticos. 4D cuenta con 6 locales:       

Av. Angamos Oeste No. 408 Las Begonias No.350 C.C El Polo, Av. La Encalada No. 1415 Tda. D-108 Av. Salaverry No. 3103 Aeropuerto Internacional Jorge Chávez C.C Jockey Plaza 1er nivel Tda. 8-E C.C Jockey Plaza 2do nivel Tda. 287

Los locales que compiten directamente con Laritza son:  

C.C El Polo, Av. La Encalada No. 1415 Tda. D-108 C.C Jockey Plaza 1er nivel Tda. 8-E

Local en Miraflores: Av. Angamos Oeste No. 408

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D’Onofrio:

D’Onofrio es una línea de helados que le pertenece a la multinacional Nestlé. Actualmente, se encuentra posicionada en el mercado peruano y tiene una gran participación del mercado (sectores A, B, C, D y E) gracias a sus precios accesibles. D’Onofrio cuenta con diversos sabores de helados que satisfacen las necesidades de los niños y los más adultos. El producto es de gran alcance pues cuenta con diversos puntos de distribución (desde bodegas a carritos heladeros). Si bien D´Onofrio no ha incurrido en los helados light, igual satisfacen la sed. Pero la creciente demanda de productos dietéticos es una oportunidad que Laritza puede aprovechar, pues se penetraría un nuevo segmento.

4.2.2.4

Análisis FODA de Green ICT

Fortalezas - Existen varios puntos de distribución en Lima - La empresa esta posicionada en la mente del consumidor - Buen trato al cliente - Buena calidad - Precios accesibles - Los locales son acogedores y producen un ambiente familiar y agradable

Oportunidades - Introducir una línea de helados light al mercado - Creciente demanda de productos más saludables

Debilidades

Amenazas

- No cuenta con página web - No tiene una historia/ origen conocido como el de 4d - No cuenta con línea de productos light aún

- 4d es un competidor que cuenta con una línea de productos light - El clima: poca demanda de helados en otoño o invierno - Innovación de la competencia

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Análisis FODA: 4D (competidor directo)

Fortalezas - Cuenta con una línea de productos light - La empresa también esta posicionada - La historia u origen de la empresa si es conocida - Si cuenta con una página web

Debilidades - Cuenta con menores canales de distribución que Lartitza D’ - Los precios son ligeramente más caros que Laritza D’

Oportunidades - Creciente demanda de productos más saludables

Amenazas - Innovación de Laritza D’ con la introducción del nuevo helado de té verde - El clima: poca demanda de helados en otoño o invierno

4.3 Análisis de mix de marketing 4.3.1 Descripción del producto o servicio:

Descripción: La empresa ICT proveerá un nuevo sabor de helado de té verde que no existe en el mercado actualmente. La esencia de esta empresa es satisfacer las necesidades de los consumidores que están más interesados en cuidar su figura.

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Paquete de valor: El producto es importante ya que es un derivado del té verde cuyas propiedades benefician la salud del consumidor. El producto tiene un sabor agradable y un precio razonable por lo que es accesible. Los adultos, adolescentes y ancianos que quieren disfrutar del helado pero no quieren o no pueden consumirlo (por la cantidad de calorías) pueden ahora tener otra opción más. Este producto no está hecho con azúcar sino con edulcorante por lo que los diabéticos también pueden disfrutarlo.

Empaque y presentación:

Cono

Vaso

Molde de 5 litros

4.3.2 Descripción de la determinación de precios

El helado de té verde en el Perú es un nuevo producto y debido a esto, se usará la estrategia de fijación de precios por capas. Los helados de una bola en Laritza cuestan S/. 6.50, sin embargo nuestro helado se venderá a S/.8.00. Por otro lado, los helados de dos bolas están S/. 8.00 pero nuestro helado costará S/. 9.00. Los mismos precios serán aplicado en los vasos. Nuestra empresa venderá moldes de helado de 5 litros a S/. 55.00 a Laritza D’

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4.3.3 Descripción de la mezcla promocional Nuestra empresa utilizará la estrategia de atracción: Lograremos esto a través de internet como la página web: www.facebook.com, avisos publicitarios, volantes, comerciales de televisión, paneles, etc. Para la introducción de este nuevo producto queremos promocionar un día especial en donde el consumidor podrá degustarlo gratis. Previo a esto, haremos una campaña publicitaria masiva por la radio, internet y televisión para lograr que propague la información y el consumidor esté al tanto de este día: “ICT DAY”

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4.3.4 Descripción de la distribución: El producto está siendo distribuido a través del canal 2, donde el productor (empresa ICT) usa a Laritza D’ como intermediario para llegar al usuario final.

Mercado objetivo: Nuestro producto está dirigido a los sectores A, B y C especialmente a los adolescentes, adultos, ancianos e incluso diabéticos.

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Locales de Laritza D’:



C.C El Polo 740 Tda. 106-C Surco



San Miguel: C.C Plaza San Miguel Tda. 39



Larcomar: Malecón de la reserva Tda. 39.



Limatambo: C.C Park Plaza Local 13



Asia: C.C Sur Plaza Boulevard P3-01-70



Asia: C.C Sur Plaza Boulevard P1-04.



Miraflores: Comandante Espinar 800 Miraflores



C.C Jockey Plaza 2do nivel Tda. 208



C.C Jockey Plaza 1er nivel Boulevard de Cines. Tda 7E



Chacarilla: C.C Caminos del Inca Tda. 14-15. Monterrey 235 Surco

4.4 Presupuesto de Comercialización

4.4.1 Presupuesto de ventas para 12 meses (Ver anexo 1)

4.4.2 Presupuesto de gastos de comercialización

Gasto de comercializacion anual

• S/. 41000

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V.

Plan de Operaciones

5.1 Localización del negocio 5.1.1 Macro localización

5.1.2 Micro localización

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5.1.3 Sustentación de la elección del lugar Nuestra empresa estará ubicada en la calle Fortunato Quezada #156 Urb. Las Leyendas-San Miguel. Hemos escogido este lugar por las comodidades que ofrecen el distrito, este es un distrito comercial y hay más movimiento de negocios por la Av. La Marina.

5.2 Proceso 5.2.1 Descripción del proceso de fabricación o del servicio brindado 1. La correcta proporción de ingredientes son pesados y mezclados a través de una bomba mezcladora, y luego transferidos a un tanque mezclador. 2. El líquido mezclador es minuciosamente mezclado y un poco calentado en la camisa vaporizador de la máquina mezcladora. 3. La mezcla es luego bombeada a través del sistema HTST (alta temperatura, corto tiempo) por homogeneización, pasteurización y enfriamiento. 4. La mezcla pasteurizada es dejada reposar por 4 horas a una temperatura de 4°C. 5. Teniendo reposada la mezcla, el helado es puesto en un congelador, donde es sujeto a un proceso llamado overrun (extender la mezcla), en el cual suceden dos cosas. Aire condensador es puesto sobre la mezcla para incrementar el volumen del producto final por más del 120%. Al mismo tiempo se añade el saborizante que uno desea. 6. El helado es luego enviado a las diferentes máquinas rellenadoras, donde es moldeado de acuerdo a la forma deseada y/o puestos dentro de contenedores apropiados. Los helados vendidos en envases de tamaño familiar son moldeados por estrujado y luego puestos en recipientes. 7. Los productos finales son puestos en una correa o faja transportadora y colocados dentro de congeladores, donde ellos son almacenados hasta que estén listos para su comercialización.

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Diagrama o flujograma del proceso de producción o del servicio

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5.2.2 Descripción del proceso de atención al cliente y flujograma Debido a que nuestra empresa es una fábrica de helados y usamos a Laritza D’ de intermediarios, ellos son los encargados en hacer las ventas; por esta razón no poseemos un proceso de atención al cliente y no es necesario hacer la descripción de este con su respectivo flujograma.

5.3 Especificación de los requerimientos en cantidades y monetario (12 meses) 5.3.1 Presupuesto de compras de materiales directos e insumos

Total: S/. 41. 10 x 3700 = 152070 x 12 meses = S/. 1824840

5.3.2 Presupuesto de mano de obra directa.

Mano de obra directa (operarios de procesos)

• Mezclado y batido • Homogeneizado y pasteurizado • Empaquetado

Total: S/. 1800 x 12 = S/. 21600

S/. 600 S/. 600 S/. 600

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5.3.3 Presupuesto de gastos generales de fabricación

Materia prima directa

(5 litros)

Mano de obra directa

• 3kg. Leche en polvo desnatada • 1kg. Edulcorante • 1kg. Agua purificada • 1kg. Estabilizadores • 800 gr. Polvo de té verde (orgánico)

• Mezclado y batido • Homogeneizado y pasteurizado • Empaquetado

(operarios de procesos)

Total = S/. 1824840 + S/. 21600 = S/. 1846440

5.3.4 Presupuesto de gastos administrativos

Gerente general

• S/. 4000

S/. 2.20 S/. 13.90 S/. 7.00 S/. 10.00 S/. 8.00

S/. 600 S/. 600 S/. 600

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Jefe de producción

Operarios de inventario y transporte

• S/. 1600

• S/. 550 cada uno

(2 personas)

C Total = S/. 7700 x 12 meses = S/. 92400

Costos fijos

• Agua • Luz • Teléfono

S/. 300 S/. 300 S/. 40

Total = S/. 940 X 12 meses = 11280 Total = S/. 92400 + 11280 = 103680

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5.3.5 Presupuesto de inversión en activo fijo (muebles, equipos, maquinaria, vehículos, inmuebles)

Total: S/. 29797.8

5.4 Descripción del local

5.4.1 Distribución física del local El local cuenta con un área de mezclado, un área de batido, un área de homogenización que son etapas por las cuales tiene que pasar el helado para su finalidad. Por otra parte también tenemos el área de congelamiento, es el que se utiliza para la un refrigeración, su propósito es la de incorporar aire al helado para hacerlo esponjoso. También cuenta con un área de empaque, área de almacenamiento y de comercialización.

5.4.2 Plano del local

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VI.

Plan de Organización

6.1.1 Organigrama de la empresa 6.1.2 Diagrama de la empresa

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6.1.2 Sustentación de la elección de ese tipo de organización La departamentalización que describe nuestro organigrama es la funcional, a la vez también presenta la de procesos. Hemos elegido un organigrama simple ya que nuestra compañía recién está en etapa de introducción y es pequeña. Por este motivo el gerente general que a la vez es el mismo dueño va a encargarse del marketing, contratación del personal y finanzas con ayuda del contador. Hemos visto necesario el puesto de un jefe de producción ya que este es extremadamente primordial en nuestra empresa de helados. 6.2 Descripción de los cargos de la empresa 6.2.1 Análisis de cada puesto de trabajo

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Perfiles del personal de la empresa ICT

Descripción de puestos Responsabilidades y Funciones Dirigir al personal hacia la visión de la empresa Comunicar y tratar de ejecutar las metas y objetivos organizacionales Planear planes de contigencia

Motivar a su personal Controlar que todo el proceso este bien

Especificación de puestos (Capacidades y Conocimientos) Debe de haber culminado la universidad Título y maestría en Administración de Negocios Mínimo 2 años de experiencia. Capacidad de liderazgo Buena relación con los empleados Motivador Innovador Abierto a nuevas ideas

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Descripción de puestos

Especificación de puestos

Responsabilidades y Funciones

Capacidades y Conocimientos

Dirigir al personal hacia las metas organizacionales

Debe de haber culminado la universidad

Comunicar al personal a cargo las decisiones de la empresa

Título en Ingeniería Industrial

Motivar a su personal

Mínimo 2 años de experiencia.

Controlar que todo el proceso de producción sea eficaz y eficiente

Buena relación con los empleados

Capacitar a nuevos trabajadores

Buen comunicador

Motivador Paciente

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Descripción de puestos Responsabilidades y Funciones Llenar las planillas de inventarios Elaborar reportes contables de apoyo al jefe de producción Controlar la entra y salida de la mercadería Regular la cantidad de materia prima que se almacena y usa

Especificación de puestos (Capacidades y Conocimientos) Debe de haber culminado la universidad Título en Contabilidad Mínimo 1 año de experiencia. Honesta Habilidad con la tecnología

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Descripción de puestos Responsabilidades y Funciones

Transportar la mercadería hacia los establecimientos de Laritza D'

Especificación de puestos (Capacidades y Conocimientos) Debe de haber culminado la secundaria Tiene que tener licencia A2 profesional Tiene que saber las normas de tránsito Mínimo 2 años de experiencia. Honesta Tiene que saber las rutas principales y alternativas de Lima

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Descripción de puestos Responsabilidades y Funciones

Los procesos de mezclado, batido, homogeneizado, pasteurizado y empaquetado sean bien hechos. Reducir en lo mas posible el margen de error Trabajar con eficacia y efiencia sin descuidar la calidad

6.2.2 Cuadro de asignación de sueldos:

Especificación de puestos (Capacidades y Conocimientos) Deben de haber culminado la secundaria Mínimo 2 años de experiencia en este ámbito Limpio Ordenado Precisión

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Gastos

Puesto de Trabajo

Cantidad de personas

Sueldo fijo por persona (mensual)

Sueldo Total

Gerente General

1

S/. 4,000

S/. 4,000

Jefe de Producción

1

S/. 1,600

S/. 1,600

1

S/. 1,000

S/. 1,000

2

S/. 550

S/. 1,100

3

S/. 600

S/. 1,800

Administrativos Contador

Operarios de Inventario y Transporte Fabricación

Operarios de Procesos TOTAL

S/. 9,500

Debido a que el Gerente General de la empresa es el mismo dueño, él gana todas las utilidades; en este caso estas ganancias están representadas por el “sueldo” que él ganaría al mes.

VII.

Plan financiero

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7.1 Estado de ganancias y pérdida para el primer año Ingreso por ventas -Costo de lo vendido Utilidad Bruta

-Gastos generales de operación

2035000 152070 1882930

52014

-Gastos financieros

185414

Utilidad antes de impuestos

15586

Impuestos del periodo

4675.8

Utilidad neta

10910.2

Sustentación: Para hallar la utilidad bruta: Costo de lo vendido: 41.10 x 3700 = 152070 Costo total en materia prima: S/. 41.10 Cantidad vendida al año: 3700 Ingreso por ventas- costo de lo vendido: Utilidad bruta 2035000-152070 = 1882930

7.2 Plan de pago del impuesto a la renta primer año

El pago del impuesto a la renta se efectuará mensualmente. En el cuadro se observa que los meses agosto a octubre arrojan un saldo negativo, pero igual podemos cubrirlo gracias a los ingresos de los otros meses productivos. (Ver anexo 2)

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7.3 Flujo de caja operativo 12 meses (Ver anexo 3) 7.4 Flujo de caja con inversión inicial 12 meses (Ver anexo 4)

VIII.

Conclusiones

Para finalizar, concluimos que la empresa ICT tendrá un gran éxito a medida que penetremos más el mercado. Con los atributos del té verde podremos posicionarnos como una marca de helados saludables apto para toda clase de público incluyendo diabéticos. Además, este segmento esta propenso a desarrollarse e incrementarse más a medida de que el consumidor siga queriendo tener una vida libre de enfermedades. Como empresa nueva dependemos mucho de nuestro canal de distribución, Laritza D’, pero en un futuro esperamos independizarnos y extender nuestra línea de productos. Este plan de negocios es una prueba de la rentabilidad e innovación de este negocio y muestra que es sostenible en el tiempo. A parte de generar ganancias, esperamos que la salud y estilo de vida del peruano mejore gracias a productos como el nuestro.

IX.

Anexos

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X.

Bibliografía



http://www.innatia.com/s/c-te-verde-propiedades/a-te-verde-propiedades.html



http://familydoctor.org/online/famdoces/home/common/diabetes/treatment/354.ht ml



http://www.4d.com.pe/page/



http://www.monografias.com/trabajos58/mercado-helado-peru/mercado-heladoperu2.shtml#xpanorama



http://www.monografias.com/trabajos58/mercado-helado-peru/mercado-heladoperu2.shtml#xdeman



http://www.rpp.com.pe/2010-01-12-economia-peruana-crecera-5--en-el-2010proyecta-mef-noticia_234837.html



http://www.infolatam.com/entrada/fmi_peru_crecera_cerca_del_6_en_2010_y_s16911.html



http://www.rpp.com.pe/2009-10-09-mef-estima-que-economia-peruana-crecera-un5-por-ciento-el-2010-noticia_214351.html



http://portal.concytec.gob.pe/index.php/actualidad/2465-con-un-concurridoencuentro-de-jovenes-innovadores.html