• Author / Uploaded
• Jose Manuel Allende Rivera

Citation preview

EMPRESA "ALLENDE SAC" LIBRO DE INVENTARIO Y BALANCE I ACTIVO 10 efectivo y equivalente de efectivo 101 caja 104 cta cte en instituciones financieras 1041 cta cte operativas 11 inversiones financieras 112 inversiones disponibles para la venta 1121 500 acciones para la venta 50cu 12 cuentas por cobrar comer-terceros 121 fac bol y otros comproban por cobrar 121 emitidas en cartera 12121 fact nº 001-52834 $8.000 12122 fact nº 001-52573 $.7.000 123 letras por cobrar 1231 en cartera 12311 letra nº 003-2963 $5.500 19 est de cuentas de cobranza dudoza 191 cuentas por cobrar comer-terceros 20 mercaderias 201 mercaderias manufacturadas 33 inmuebles, maquinarias y equipo 333 maquinarias y equipo de explotacion 3331 maquinarias

.00

1 0 0 0 0 0 .00 9 0 0 0 0 90,000

343 programas de computadora (software) 3431 software contable 39

dep amort y agotamiento acomulado 392 amortizacion acomulada

.00

1 5 0 0 0

.00

5 5 0 0

.00

2 0 0 0

.00

8 0 0 2 0

.00

5 5 0 0 0

.00

1 8 0 0

.00

4 3 0 0

.00

3 0 0 0

.00

8 0 0

.00

4 0 0 0

.00

2 5 0 0

.00

7 0 0 0

.00

25,000

15,000

5,500

2,000

55,000

39

dep amort y agotamiento acomulado 391 depreciacion acomulado 34 intangibles 342 patentes y propiedad industrial 3422 marcas

2 5 0 0 0

1,800

4,300 3,000 800

TOTAL ACTIVO II PASIVO 40

42

trib cont y apt al sist de pens y sld pag 401 gobierno central 4011 impuesto general a las ventas cuentas por pagar comer-terceros 421 fac bol y otros comproban por pagar 4212 emitidas 42121 fact nº 001-3243 $2.500

423 letras por pagar 4231 emitidas 42311 letra nº 002-3242 42312 letra nº 002-3244 44

4,000

2,500

7,000 $2.500 $4.500

cuentas por pagar a los acc dir y gere

EMPRESA "ALLENDE SAC" 441 accionistas (o socios) 4411 prestamos va al folio 2 libro de inventario y balance

6 2 5 0

.00

3 5 3 4 7 0

.00

6,250

viene del folio 1 TOTAL PASIVO III PATRIMONIO 50

capital 501 capital social

TOTAL CAPITAL IV RESUMEN I ACTIVO $373.220 II PASIVO ($19.750) III CAPITAL $353.470

LIMA 02 DE ENERO DEL 2015

GERENTE

CONTADOR

EMPRESA "ALLENDE SAC"

INVENTARIO DE BALANCE GENERAL 10

11 12

20 33 34

19 39

40 42

44 50

efectivo y equivalente de efectivo 101 caja 104 cta cte en instituciones financieras inversiones financieras 112 inversiones disponibles para la venta cuentas por cobrar comer-terceros 121 fac bol y otros comproban por cobrar 123 letras por cobrar mercaderias 201 mercaderias manufacturadas inmuebles, maquinarias y equipo 333 maquinarias y equipo de explotacion intangibles 342 patentes y propiedad industrial 343 programas de computadora (software) est de cuentas de cobranza dudoza 191 cuentas por cobrar comer-terceros dep amort y agotamiento acomulado 391 depreciacion acomulado 392 amortizacion acomulada trib cont y apt al sist de pens y sld pag 401 gobierno central cuentas por pagar comer-terceros 421 fac bol y otros comproban por pagar 423 letras por pagar cuentas por pagar a los acc dir y gere 441 accionistas (o socios) capital 501 capital social

LIMA 02 DE ENERO DEL 2015

1 9 0 0 0 0

.00

2 5 0 0 0

.00

2 0 5 0 0

.00

8 0 0 2 0

.00

5 5 0 0 0

.00

7 3 0 0

.00

3 7 7 8 2 0

.00

EMPRESA "ALLENDE SAC"

GERENTE

CONTADOR

EMPRESA "ALLENDE SAC"

EMPRESA "ALLENDE SAC"

EMPRESA "ALLENDE SAC"

EMPRESA "ALLENDE SAC"

EMPRESA "ALLENDE SAC"

EMPRESA "ALLENDE SAC"

EMPRESA "ALLENDE SAC"

EMPRESA "ALLENDE SAC"

1 9 0 0 0 0

.00

2 5 0 0 0

.00

1 8 5 0 0

.00

8 0 0 2 0

.00

5 3 2 0 0

.00

6 5 0 0

.00

3 7 3 2 2 0

.00

4 0 0 0

.00

9 5 0 0

.00

6 2 5 0

.00

EMPRESA "ALLENDE SAC"

1 9 7 5 0

.00

3 5 3 4 7 0

.00

3 5 3 4 7 0

.00

EMPRESA "ALLENDE SAC"

2 0 0 0

.00

2 6 0 0

.00

4 0 0 0

.00

9 5 0 0

.00

6 2 5 0

.00

3 5 3 4 7 0

.00

3 7 7 8 2 0

.00

EMPRESA "ALLENDE SAC"

EMPRESA "ALLENDE SAC"

EMPRESA "ALLENDE SAC"

EMPRESA "ALLENDE SAC"

EMPRESA "ALLENDE SAC"

EMPRESA "ALLENDE SAC"

EMPRESA "ALLENDE SAC"

EMPRESA "ALLENDE SAC"

EMPRESA "ALLENDE SAC"

EMPRESA "ALLENDE SAC"

EMPRESA "ALLENDE SAC"

EMPRESA "ALLENDE SAC"

EMPRESA "ALLENDE SAC"

EMPRESA "ALLENDE SAC"

EMPRESA "ALLENDE SAC"

EMPRESA "ALLENDE SAC"

EMPRESA "ALLENDE SAC"

EMPRESA "ALLENDE SAC"

EMPRESA "ALLENDE SAC"

EJERCICIOS: RUC: APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: "ALLENDE SAC" EJERCIO O PERIODO

ACTIVO ACTIVO CORRIENTE Caja y bancos Valores negociables Cuentas por cobrar comerciales Cuentas por cobrar vinculadas Otras cuentas por cobrar Existencias Gastos pagados por anticipado TOTAL ACTIVO CORRIENTE ACTIVO NO CORRIENTE Cuentas por cobrar a largo plazo Cuentas por cobrar a vinculados a largo plazo Otras cuentas por cobrar a largo plazo Inversiones permanentes Inmuebles,maquinarias y equipo (neto de dep. acom.) Activos intangibles (neto de amort. Acom.) Impuestos a la renta y participciones deferidos activo Otros activos TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE

190,000 25,000 18,500

80,020 313,520

53,200 6,500

59,700

PASIVO Y PATRIMONIO PASIVO CORRIENTE Sobregiros y pagarés bancario Cuentas por pagar comerciales Cuentas por pagar a vinculadas Otras cuentas por pagas Parte corriente de las deudas a largo plazo TOTAL PASIVO CORRIENTE PASIVO NO CORRIENTE Deudas a largo plazo Cuentas por pagar a vinculadas Ingresos diferidos Impuestos a la renta y participaciones diferidos psv. TOTAL PASIVO NO CORRIENTE TOTAL PASIVO Contingencias Interés minoritario PTRIMONIO NETO Capital Capital adicional Acciones de inversión exedentes de revaluación Reservas legales Otras reservas Resultados acomulados TOTAL PATRIMONIO NETO

TOTAL ACTIVO

373,220

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO

EJERCICIOS: RUC: APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: "ALLENDE SAC" EJERCIO O PERIODO

ACTIVO ACTIVO CORRIENTE Caja y bancos Valores negociables Cuentas por cobrar comerciales Cuentas por cobrar vinculadas Otras cuentas por cobrar Existencias Gastos pagados por anticipado TOTAL ACTIVO CORRIENTE ACTIVO NO CORRIENTE Cuentas por cobrar a largo plazo Cuentas por cobrar a vinculados a largo plazo Otras cuentas por cobrar a largo plazo Inversiones permanentes Inmuebles,maquinarias y equipo (neto de dep. acom.) Activos intangibles (neto de amort. Acom.) Impuestos a la renta y participciones deferidos activo Otros activos TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE

PASIVO Y PATRIMONIO PASIVO CORRIENTE Sobregiros y pagarés bancario Cuentas por pagar comerciales Cuentas por pagar a vinculadas Otras cuentas por pagas Parte corriente de las deudas a largo plazo TOTAL PASIVO CORRIENTE PASIVO NO CORRIENTE Deudas a largo plazo Cuentas por pagar a vinculadas Ingresos diferidos Impuestos a la renta y participaciones diferidos psv. TOTAL PASIVO NO CORRIENTE TOTAL PASIVO Contingencias Interés minoritario PTRIMONIO NETO Capital Capital adicional Acciones de inversión exedentes de revaluación Reservas legales Otras reservas Resultados acomulados TOTAL PATRIMONIO NETO

TOTAL ACTIVO

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO

EJERCICIOS: RUC: APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: "ALLENDE SAC" EJERCIO O PERIODO

ACTIVO ACTIVO CORRIENTE Caja y bancos Valores negociables Cuentas por cobrar comerciales Cuentas por cobrar vinculadas Otras cuentas por cobrar Existencias Gastos pagados por anticipado TOTAL ACTIVO CORRIENTE ACTIVO NO CORRIENTE Cuentas por cobrar a largo plazo Cuentas por cobrar a vinculados a largo plazo Otras cuentas por cobrar a largo plazo Inversiones permanentes Inmuebles,maquinarias y equipo (neto de dep. acom.) Activos intangibles (neto de amort. Acom.) Impuestos a la renta y participciones deferidos activo Otros activos TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE

PASIVO Y PATRIMONIO PASIVO CORRIENTE Sobregiros y pagarés bancario Cuentas por pagar comerciales Cuentas por pagar a vinculadas Otras cuentas por pagas Parte corriente de las deudas a largo plazo TOTAL PASIVO CORRIENTE PASIVO NO CORRIENTE Deudas a largo plazo Cuentas por pagar a vinculadas Ingresos diferidos Impuestos a la renta y participaciones diferidos psv. TOTAL PASIVO NO CORRIENTE TOTAL PASIVO Contingencias Interés minoritario PTRIMONIO NETO Capital Capital adicional Acciones de inversión exedentes de revaluación Reservas legales Otras reservas Resultados acomulados TOTAL PATRIMONIO NETO

TOTAL ACTIVO

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO

EJERCICIOS: RUC: APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: "ALLENDE SAC" EJERCIO O PERIODO

ACTIVO ACTIVO CORRIENTE Caja y bancos Valores negociables Cuentas por cobrar comerciales Cuentas por cobrar vinculadas Otras cuentas por cobrar Existencias Gastos pagados por anticipado TOTAL ACTIVO CORRIENTE ACTIVO NO CORRIENTE Cuentas por cobrar a largo plazo Cuentas por cobrar a vinculados a largo plazo Otras cuentas por cobrar a largo plazo Inversiones permanentes Inmuebles,maquinarias y equipo (neto de dep. acom.) Activos intangibles (neto de amort. Acom.) Impuestos a la renta y participciones deferidos activo Otros activos TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE

PASIVO Y PATRIMONIO PASIVO CORRIENTE Sobregiros y pagarés bancario Cuentas por pagar comerciales Cuentas por pagar a vinculadas Otras cuentas por pagas Parte corriente de las deudas a largo plazo TOTAL PASIVO CORRIENTE PASIVO NO CORRIENTE Deudas a largo plazo Cuentas por pagar a vinculadas Ingresos diferidos Impuestos a la renta y participaciones diferidos psv. TOTAL PASIVO NO CORRIENTE TOTAL PASIVO Contingencias Interés minoritario PTRIMONIO NETO Capital Capital adicional Acciones de inversión exedentes de revaluación Reservas legales Otras reservas Resultados acomulados

TOTAL PATRIMONIO NETO

TOTAL ACTIVO

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO

EJERCICIOS: RUC: APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: "ALLENDE SAC" EJERCIO O PERIODO

ACTIVO ACTIVO CORRIENTE Caja y bancos Valores negociables Cuentas por cobrar comerciales Cuentas por cobrar vinculadas Otras cuentas por cobrar Existencias Gastos pagados por anticipado TOTAL ACTIVO CORRIENTE ACTIVO NO CORRIENTE Cuentas por cobrar a largo plazo Cuentas por cobrar a vinculados a largo plazo Otras cuentas por cobrar a largo plazo Inversiones permanentes Inmuebles,maquinarias y equipo (neto de dep. acom.) Activos intangibles (neto de amort. Acom.) Impuestos a la renta y participciones deferidos activo Otros activos TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE

PASIVO Y PATRIMONIO PASIVO CORRIENTE Sobregiros y pagarés bancario Cuentas por pagar comerciales Cuentas por pagar a vinculadas Otras cuentas por pagas Parte corriente de las deudas a largo plazo TOTAL PASIVO CORRIENTE PASIVO NO CORRIENTE Deudas a largo plazo Cuentas por pagar a vinculadas Ingresos diferidos Impuestos a la renta y participaciones diferidos psv. TOTAL PASIVO NO CORRIENTE TOTAL PASIVO Contingencias Interés minoritario PTRIMONIO NETO Capital Capital adicional Acciones de inversión exedentes de revaluación Reservas legales Otras reservas

Resultados acomulados TOTAL PATRIMONIO NETO

TOTAL ACTIVO

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO

EJERCICIOS: RUC: APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: "ALLENDE SAC" EJERCIO O PERIODO

ACTIVO ACTIVO CORRIENTE Caja y bancos Valores negociables Cuentas por cobrar comerciales Cuentas por cobrar vinculadas Otras cuentas por cobrar Existencias Gastos pagados por anticipado TOTAL ACTIVO CORRIENTE ACTIVO NO CORRIENTE Cuentas por cobrar a largo plazo Cuentas por cobrar a vinculados a largo plazo Otras cuentas por cobrar a largo plazo Inversiones permanentes Inmuebles,maquinarias y equipo (neto de dep. acom.) Activos intangibles (neto de amort. Acom.) Impuestos a la renta y participciones deferidos activo Otros activos TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE

PASIVO Y PATRIMONIO PASIVO CORRIENTE Sobregiros y pagarés bancario Cuentas por pagar comerciales Cuentas por pagar a vinculadas Otras cuentas por pagas Parte corriente de las deudas a largo plazo TOTAL PASIVO CORRIENTE PASIVO NO CORRIENTE Deudas a largo plazo Cuentas por pagar a vinculadas Ingresos diferidos Impuestos a la renta y participaciones diferidos psv. TOTAL PASIVO NO CORRIENTE TOTAL PASIVO Contingencias Interés minoritario PTRIMONIO NETO Capital Capital adicional Acciones de inversión exedentes de revaluación Reservas legales

Otras reservas Resultados acomulados TOTAL PATRIMONIO NETO

TOTAL ACTIVO

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO

EJERCICIOS: RUC: APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: "ALLENDE SAC" EJERCIO O PERIODO

ACTIVO ACTIVO CORRIENTE Caja y bancos Valores negociables Cuentas por cobrar comerciales Cuentas por cobrar vinculadas Otras cuentas por cobrar Existencias Gastos pagados por anticipado TOTAL ACTIVO CORRIENTE ACTIVO NO CORRIENTE Cuentas por cobrar a largo plazo Cuentas por cobrar a vinculados a largo plazo Otras cuentas por cobrar a largo plazo Inversiones permanentes Inmuebles,maquinarias y equipo (neto de dep. acom.) Activos intangibles (neto de amort. Acom.) Impuestos a la renta y participciones deferidos activo Otros activos TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE

PASIVO Y PATRIMONIO PASIVO CORRIENTE Sobregiros y pagarés bancario Cuentas por pagar comerciales Cuentas por pagar a vinculadas Otras cuentas por pagas Parte corriente de las deudas a largo plazo TOTAL PASIVO CORRIENTE PASIVO NO CORRIENTE Deudas a largo plazo Cuentas por pagar a vinculadas Ingresos diferidos Impuestos a la renta y participaciones diferidos psv. TOTAL PASIVO NO CORRIENTE TOTAL PASIVO Contingencias Interés minoritario PTRIMONIO NETO Capital Capital adicional Acciones de inversión exedentes de revaluación

Reservas legales Otras reservas Resultados acomulados TOTAL PATRIMONIO NETO

TOTAL ACTIVO

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO

EJERCIO O PERIODO

9,500

9,500

6,250 4,000 10,250 19,750

353,470

353,470

373,220

EJERCIO O PERIODO

EJERCIO O PERIODO

EJERCIO O PERIODO

EJERCIO O PERIODO

EJERCIO O PERIODO

EJERCIO O PERIODO

EMPRESA "ALLENDE SAC"

LIMA 02 DE ENERO DEL 2015

LIBRO DIARIO 1 10

11 12

20 33 34

19 39

40 42

44 50

efectivo y equivalente de efectivo 101 caja 104 cta cte en instituciones financieras inversiones financieras 112 inversiones disponibles para la venta cuentas por cobrar comer-terceros 121 fac bol y otros comproban por cobrar 123 letras por cobrar mercaderias 201 mercaderias manufacturadas inmuebles, maquinarias y equipo 333 maquinarias y equipo de explotacion intangibles 342 patentes y propiedad industrial 343 programas de computadora (software) est de cuentas de cobranza dudoza 191 cuentas por cobrar comer-terceros dep amort y agotamiento acomulado 391 depreciacion acomulado 392 amortizacion acomulada trib cont y apt al sist de pens y sld pag 401 gobierno central cuentas por pagar comer-terceros 421 fac bol y otros comproban por pagar 423 letras por pagar cuentas por pagar a los acc dir y gere 441 accionistas (o socios) capital 501 capital social 02.01

1 9 0 0 0 0

.00

2 5 0 0 0

.00

2 0 5 0 0

.00

8 0 0 2 0

.00

5 5 0 0 0

.00

7 3 0 0

.00

5 5 0 0 0

.00

1 5 0 0 0

.00

por el act, pas, cap al inicio de las operac comerc

2 14

cuentas por cobrar al personal 142 accionistas (o socios) 1421 socio A efectivo $25.000 1422 socio B mercaderias $15.000 1423 socio C mueb y enseres $15.000

50

capital 501 capital social 5011 socio A 5012 socio B 5013 socio C 02.01

pr el pago de los socios

3 20

mercaderias 201 mercaderias manufacturadas

EMPRESA "ALLENDE SAC" 33

LIMA 02 DE ENERO DEL 2015

inmuebles, maquinarias y equipo 335 muebles y enseres

1 5 0 0 0

.00

2 1 0 0

.00

3 7 8

.00

va al folio 2 LIBRO DIARIO viene del folio 1 14

cuentas por cobrar al personal 142 accionistas (o socios) 02.01

por la cancelacion de los socios A y B

4 63

gastos por serv. Prest. Por terceros 636 servicios basicos 6361 luz $ 600 6362 agua $ 500 6263 teléfono $ 300 6364 cable $ 400 6365 internet $ 300

40

trib cont y apt al sist de pens y sld pag 401 gobierno central 42 cuentas por pagar comer-terceros 421 fac bol y otros comproban por pagar 05.01

por la provición de los servicios basicos

5 94 95 79

gastos de administración gastos de ventas cargas imp a cuent de costos y gastos 05.01

.00

8 4 0 .00 1 2 6 0

por la distribución de gastos 40% adm. Y 60% vts.

6 60

compras 601 mercaderias 40 trib cont y apt al sist de pens y sld pag 401 gobierno central 42 cuentas por pagar comer-terceros 421 fac bol y otros comproban por pagar 08.01

2 5 0 0 0

.00

4 5 0 0

.00

2 5 0 0 0

.00

2 2 1 2

50

3 9 8

25

por la compra de merc. Nº 001-345

7 20

mercaderías 201 mercaderías manufacturadas 61 variación de existencias 611 mercaderías 08.01

por el almacen de las mercaderías

8 18

serv. Y otros contr. Por anticipado 181 costos financieros 40 trib cont y apt al sist de pens y sld pag 401 gobierno central 42 cuentas por pagar comer-terceros 421 fac bol y otros comproban por pagar

EMPRESA "ALLENDE SAC" 08.01

LIMA 02 DE ENERO DEL 2015

por la nota de cargo del 5% a 90 dias

9 42

cuentas por pagar comer-terceros 421 fac bol y otros comproban por pagar 42 cuentas por pagar comer-terceros

1 7 3 6 0

75

6 0 0

.00

1 0 8

.00

va al folio 3 LIBRO DIARIO viene del folio 2 423 letras por pagar 08.01

por el cange del 50% de la fac. mas igv por una letra

10 65

otros gastos de gestión 659 otros gastos de gestión 40 tributos 401 gobierno central 42 cuentas por pagar comer-terceros 421 fac bol y otros comproban por pagar 10.01

se prov los utiles de ofic de su cons inmediato

11 94 95 79

gastos de administración gastos de ventas carg imp a cunetas de costos y gastos 10.01

.00

1 5 0 .00 4 5 0

por el repart gastos administrat y gastos

12 63

gastos de serv prestados por terceros 631 transporte correo y gastos de viaje 40 tributos 401 gobierno central 42 cuentas por pagar comer-terceros 421 fac bol y otros comproban por pagar

7 0 0

.00

1 2 6

.00

10.01 por los serv prestados

13 94 95 79

gastos de administración gastos de ventas carg imp a cunetas de costos y gastos 10.01

.00

1 7 5 .00 5 2 5

por la dist de gastos 35% adm y 65% ventas

14 12

cuentas por cobrar comer-terceros 121 fac bol y otros comproban por cobrar 40 tributos 401 gobierno central 70 ventas 701 mercaderías 11.01

2 9 5 0 0 0

.00

2 7 8 4 8

.00

por la venta de mercaderías

15 12

cuentas por cobrar comer-terceros 121 fac bol y otros comproban por cobrar

EMPRESA "ALLENDE SAC"

LIMA 02 DE ENERO DEL 2015

40

tributos 401 gobierno central 49 pasivos diferidos 493 intereses diferidos 11.01 por los intereses

16 12

cuentas por cobrar comer-terceros 123 letras por cobrar

8 6 8 4 8

.00

6 5 4 0

.00

6 5 4 0

.00

1 6 0 0

.00

1 6 0 0

.00

3 0 5 0

85

va al folio 4 LIBRO DIARIO viene del folio 3 12

cuentas por cobrar comer-terceros 121 fac bol y otros comproban por cobrar 11.01 por la letra

17 62

gastos del personal director gerentes 621 remuneraciones 6211 sueldos y salarios $6000

627 seg, prevenc social y otras contribuc 6271 salud (9% 6000 ) $540 40

41

tributos 403 instituciones públicas 4031 ESSALUD (9% 6000 ) 4032 ONP (13% 6000 )

$540 $780

remuner y particcipaciones por pagar 411 remuneracines por pagar 16.01 por los gastos del gerente

18 94 79

gastos de administración carg imp a cunetas de costos y gastos 16.01 gastos administracion

19 63

gastos de serv prestados por terceros 634 mantenimiento y reparaciones 40 tributos 401 gobierno central 40172 renta de 4º categoría 8%

42

cuentas por pagar comer-terceros 424 honorarios por pagar 25.01 por los gatos de nabtenimiento

20 94 79

gastos de administración carg imp a cunetas de costos y gastos 25.01 gastos

21 33

inmuebles maquinarias y equipo 336 equipos diversos

EMPRESA "ALLENDE SAC"

LIMA 02 DE ENERO DEL 2015

40

tributos 401 gobierno central 42 cuentas por pagar comer-terceros 421 fac bol y otros comproban por pagar

5 4 9

15

2 7 9 7 7 4

.00

5 5 0 0

.00

1 4 4 8

.00

5 2 2 0

.00

2 0 5 9 4

.00

30.01 por la compra

22 10

efectivo y equivalente de efectivo 101 caja 10 efectivo y equivalente de efectivo 104 cta cte en instituciones financieras 12 cuentas por cobrar comer-terceros

va al folio 5 LIBRO DIARIO viene del folio 4 121 fac bol y otros comproban por cobrar 123 letras por cobrar 14

cuentas por cobrar al personal 142 accionistas ( o socios ) 31.01

por la central de caja por las ctas q nos dieron ingrs

23 10 40

41 42

10

efectivo y equivalente de efectivo 104 cta cte en instituciones financieras tributos 401 gobierno central 403 instituciones públicas remuner y particcipaciones por pagar 411 remuneracines por pagar cuentas por pagar comer-terceros 421 fac bol y otros comproban por pagar 424 honorarios por pagar efectivo y equivalente de efectivo 101 caja 31.01

por la central libro caja por las ctas q nos dieron egr

24 67

gastos financieros 679 otros gastos financieros 18 serv y otros contratado pr anticipado 181 costos financieros 08.02

7 3 7

50

7 3 7

50

7 3 7

50

por el devemgo de los int del 1º mes (febrero)

25 97 79

gastos financieros carg imp a ctas de costos y gastos 08.02

26 67

gastos financieros 679 otros gastos financieros 18 serv y otros contratado pr anticipado

EMPRESA "ALLENDE SAC"

LIMA 02 DE ENERO DEL 2015

181 costos financieros 08.02

por el devemgo de los int del 2º mes (marzo)

27 97 79

gastos financieros carg imp a ctas de costos y gastos

7 3 7

50

7 3 7

50

7 3 7

50

08.02

28 67

gastos financieros 679 otros gastos financieros 18 serv y otros contratado pr anticipado 181 costos financieros 08.02

por el devemgo de los int del 3º mes (abril)

29 97

gastos financieros

va al folio 6 LIBRO DIARIO viene del folio 5 79

carg imp a ctas de costos y gastos 08.02

30 49

pasivo diferido 493 intereses diferidos 77 ingresos financieros 779 otros ingresos financieros 11.02

5 9 0 0

.00

5 9 0 0

.00

5 9 0 0

.00

5 9 0 0

.00

6 5 0 2 0

.00

por el devengo de int del 1º mes (febrero)

31 49

pasivo diferido 493 intereses diferidos 77 ingresos financieros 779 otros ingresos financieros 11.02

por el devengo de int del 2º mes (marzo)

32 49

pasivo diferido 493 intereses diferidos 77 ingresos financieros 779 otros ingresos financieros 11.02

por el devengo de int del 3º mes (abril)

33 49

pasivo diferido 493 intereses diferidos 77 ingresos financieros 779 otros ingresos financieros 11.02

por el devengo de int del 4º mes (mayo)

34 69

costos de ventas 691 mercaderías 20 mercaderías

EMPRESA "ALLENDE SAC"

LIMA 02 DE ENERO DEL 2015

201 mercaderías manufacturadas 31.12

pr la salida de mercaderías vendidas al costo

35 68

valuación y det de activos y provision. 681 depreciación 39 dep amort y agotamiento acomulado 391 depreciación acomulada 31.12

5 5 0 0

.00

5 5 0 0

.00

pr la prov del ejerc depr acom 12 mes maq 10%60000

36 94 78

gastos de administración cargas cubiertas por provisiones 31.12

por la depreciación 100% administrativos

37 68

valuación y det de activos y provision. 681 depreciación 39 dep amort y agotamiento acomulado 391 depreciación acomulada

2 7 9

76

2 7 9

76

va al folio 7 LIBRO DIARIO viene del folio 6 31.12

pr la prov del ejerc depr acom 11 mes 9,17% 3050,85

38 94 78

gastos de administración cargas cubiertas por provisiones 31.12

depreciación gastos 100% administrativos

39 68

valuación y det de activos y provision. 686 provisiones 6869 otras provisiones

19

estimación de ctas de cobranza dudoz 191 ctas por cobrar comerciales-terceros 31.12

1 0 0 0

.00

1 0 0 0

.00

pr la provisión del ejercicio de ctas de cobranza dud

40 95 78

gatos de ventas valuación y det de activos y provision. 31.12

depreciacion gastos 100% ventas

EMPRESA "ALLENDE SAC"

LIMA 02 DE ENERO DEL 2015

EMPRESA "ALLENDE SAC"

2 0 0 0

.00

2 6 0 0

.00

4 0 0 0

.00

9 5 0 0

.00

6 2 5 0

.00

3 5 3 4 7 0

.00

5 5 0 0 0

.00

LIMA 02 DE ENERO DEL 2015

EMPRESA "ALLENDE SAC"

3 0 0 0 0

.00

2 4 7 8

.00

2 1 0 0

.00

2 9 5 0 0

.00

2 5 0 0 0

.00

2 6 1 0

75

LIMA 02 DE ENERO DEL 2015

EMPRESA "ALLENDE SAC"

1 7 3 6 0

75

7 0 8

.00

6 0 0

.00

8 2 6

.00

7 0 0

.00

4 5 0 0 0

.00

2 5 0 0 0 0

.00

LIMA 02 DE ENERO DEL 2015

EMPRESA "ALLENDE SAC" 4 2 4 8

.00

2 3 6 0 0

.00

8 6 8 4 8

.00

1 3 2 0

.00

5 2 2 0

.00

6 5 4 0

.00

1 2 8

.00

1 4 7 2

.00

1 6 0 0

.00

LIMA 02 DE ENERO DEL 2015

EMPRESA "ALLENDE SAC"

3 6 0 0

.00

1 3 2 7 4

.00

2 4 1 5 0 0

.00

2 5 0 0 0

.00

3 2 7 6 2

.00

7 3 7

50

7 3 7

50

7 3 7

50

LIMA 02 DE ENERO DEL 2015

EMPRESA "ALLENDE SAC"

7 3 7

50

7 3 7

50

7 3 7

50

5 9 0 0

.00

5 9 0 0

.00

5 9 0 0

.00

5 9 0 0

.00

6 5 0 2 0

.00

LIMA 02 DE ENERO DEL 2015

EMPRESA "ALLENDE SAC"

5 5 0 0

.00

5 5 0 0

.00

2 7 9

76

2 7 9

76

1 0 0 0

.00

1 0 0 0

.00

LIMA 02 DE ENERO DEL 2015

EMPRESA "ALLENDE SAC"

LIMA 02 DE ENERO DEL 2015

PERIODO: RUC: RAZON SOCIAL: Número correlativo del asiento

1

FOLIO: EMPRESA "ALLENDE SAC"

Fecha de la operación

Glosa o descripción de la Referencia de la operación Código del Número del Numero del operación registro registro sustentatorio

02_01_15 por el activo, pasivo,

Mo

Cuenta contable asociada a la operación Codigo 10 101 104

capital al inicio de las poperaciones comerciales

11 112 12 121 123 20 201 33 333 34 342 343 19 191 39 391 392 40 401 42 421 423 44

Denominación efectivo y equivalente de efectivo caja cta cte en instituciones financieras inversiones financieras inversiones disponibles para la venta cuentas por cobrar comer-terceros fac bol y otros comproban por cobrar letras por cobrar mercaderias mercaderias manufacturadas inmuebles, maquinarias y equipo maquinarias y equipo de explotacion intangibles patentes y propiedad industrial programas de computadora (software) est de cuentas de cobranza dudoza cuentas por cobrar comer-terceros dep amort y agotamiento acomulado depreciacion acomulado amortizacion acomulada trib cont y apt al sist de pens y sld pagar gobierno central cuentas por pagar comer-terceros fac bol y otros comproban por pagar letras por pagar cuentas por pagar a los acc dir y gerentes

va al folio 2

Debe 1

Totales PERIODO: RUC: RAZON SOCIAL: Número correlativo del asiento

FOLIO: EMPRESA "ALLENDE SAC"

Fecha de la operación

Glosa o descripción de la Referencia de la operación Código del Número del Numero del operación registro registro sustentatorio

Codigo

Denominación viene del folio 1

441

2

02_01_15

3

02_01_15 por la cancelación de los socios B y C

4

03_01_15

por la provición de los servicios básicos

Mo

Cuenta contable asociada a la operación

accionistas (o socios) 50 capital 501 capital social 14 cuentas por cobrar al personal 142 accionistas (o socios) 1421 socio A efectivo $25.000 1422 socio B mercaderias $15.000 1423 socio C mueb y enseres $15.000 50 capital 501 capital social 5011 socio A 5012 socio B 5013 socio C 20 mercaderias 201 mercaderias manufacturadas 33 inmuebles, maquinarias y equipo 335 muebles y enseres 14 cuentas por cobrar al personal 142 accionistas (o socios) 63 gastos por serv. Prest. Por terceros 636 servicios basicos 6361 luz $ 600 6362 agua $ 500 6363 teléfono $ 300 6364 cable $ 400

Debe

va al folio 3 Totales PERIODO: RUC: RAZON SOCIAL: Número correlativo del asiento

FOLIO: EMPRESA "ALLENDE SAC"

Fecha de la operación

Glosa o descripción de la Referencia de la operación Código del Número del Numero del operación registro registro sustentatorio

Cuenta contable asociada a la operación Codigo

Denominación

6365 internet 40 401 42 421 5

05_01_15

6

08_01_15

por la distribución de gastos 40% admin y 60% ventas por la compra de mercaderias con factura nº 001-345

94 95 79 60 601 40 401 42 421

7

08_01_15

por el almacen de las mercaderias

20 201 61 611

8

08_01_15

por la nota de cargo del 5% a 90 dias

18 181 40 401 42 421

9

08_01_15

por el cargo del 50%

42

$ 300 trib cont y apt al sist de pens y sld pag gobierno central cuentas por pagar comer-terceros fac bol y otros comproban por pagar gastos de administración gastos de ventas cargas imp a cuent de costos y gastos compras mercaderias trib cont y apt al sist de pens y sld pagar gobierno central cuentas por pagar comer-terceros fac bol y otros comproban por pagar mercaderías mercaderías manufacturadas variación de existencias mercaderías serv. Y otros contr. Por anticipado costos financieros trib cont y apt al sist de pens y sld pagar gobierno central cuentas por pagar comer-terceros fac bol y otros comproban por pagar cuentas por pagar comer-terceros

Mo Debe

de la factura deudora

421

fac bol y otros comproban por pagar

va al folio 4 Totales PERIODO: RUC: RAZON SOCIAL: EMPRESA "ALLENDE SAC" Número correlativo del asiento

Fecha de la operación

Glosa o descripción de la Referencia de la operación Código del Número del Numero del operación registro registro sustentatorio mas igv por una letra

10

10_01_15

11

10_01_15

12

10_01_15

13

10_01_15

14

11_01_15

se proviciona los útiles de oficina y su consumo inmediato

por la distribución de gastos 35% admin y 65% ventas por la venta de mercaderías

FOLIO:

Cuenta contable asociada a la operación Codigo Denominación viene del folio3 42 cuentas por pagar comer-terceros 423 letras por pagar 65 otros gastos de gestión 659 otros gastos de gestión 40 tributos 401 gobierno central 42 cuentas por pagar comer-terceros 421 fac bol y otros comproban por pagar 94 gastos de administración 95 gastos de ventas 79 carg imp a cunetas de costos y gastos 63 gastos de serv prestados por terceros 631 transporte correo y gastos de viaje 40 tributos 401 gobierno central 42 cuentas por pagar comer-terceros 421 fac bol y otros comproban por pagar 94 gastos de administración 95 gastos de ventas 79 carg imp a cunetas de costos y gastos 12 cuentas por cobrar comer-terceros 121 fac bol y otros comproban por cobrar 40 tributos

Mo Debe

2

401 70

gobierno central ventas

va al folio 5 Totales PERIODO: RUC: RAZON SOCIAL: EMPRESA "ALLENDE SAC" Número correlativo del asiento

Fecha de la operación

Glosa o descripción de la Referencia de la operación Código del Número del Numero del operación registro registro sustentatorio

FOLIO:

Cuenta contable asociada a la operación Codigo

Denominación VIENE DEL FOLIO 4

701

15

11_01_15

16

11_01_15

17

16_01_15

mercaderías 12 cuentas por cobrar comer-terceros 121 fac bol y otros comproban por cobrar 40 tributos 401 gobierno central 49 pasivos diferidos 493 intereses diferidos 12 cuentas por cobrar comer-terceros 123 letras por cobrar 12 cuentas por cobrar comer-terceros 121 fac bol y otros comproban por cobrar 62 gastos del personal director gerentes 621 remuneraciones $6000 6211 sueldos y salarios

627 seg, prevenc social y otras contribuciones $540 6271 salud (9% 6000 ) 40

tributos 403 instituciones públicas 4031 ESSALUD (9% 6000 ) 4032 ONP (13% 6000 )

41 411

$540 $780

remuner y particcipaciones por pagar remuneracines por pagar

Mo Debe

18

16_01_15

19

25_01_15

por la provición de los

94 79 63

gastos de administración cargas imp a cuent de costos y gastos gastos de serv prestados por terceros

va al folio 7 Totales PERIODO: RUC: RAZON SOCIAL: EMPRESA "ALLENDE SAC" Número correlativo del asiento

Fecha de la operación

Glosa o descripción de la Referencia de la operación Código del Número del Numero del operación registro registro sustentatorio

FOLIO:

Cuenta contable asociada a la operación Codigo

Mo

Denominación

Debe

viene del folio 6 servicios prestados del jardinero

634

mantenimiento y reparaciones 40 tributos 401 gobierno central 40172 renta de 4º categoría 8%

42 424 20

25_01_15

21

30_01_15

94 79 33 336 40 401 42 421

22

31_01_15

por la centraización de caja por las ctas que nos dieron ingresos

10 101 10 104 12 121 123

cuentas por pagar comer-terceros honorarios por pagar gastos de administración cargas imp a cuent de costos y gastos inmuebles maquinarias y equipo equipos diversos tributos gobierno central cuentas por pagar comer-terceros fac bol y otros comproban por pagar efectivo y equivalente de efectivo caja efectivo y equivalente de efectivo cta cte en instituciones financieras cuentas por cobrar comer-terceros fac bol y otros comproban por cobrar letras por cobrar

2

14 142 23

31_01_15

por la centralización libro caja por las ctas

10 104

cuentas por cobrar al personal accionistas ( o socios ) efectivo y equivalente de efectivo cta cte en instituciones financieras

va al folio 8 Totales PERIODO: RUC: RAZON SOCIAL: EMPRESA "ALLENDE SAC" Número correlativo del asiento

Fecha de la operación

Glosa o descripción de la Referencia de la operación Código del Número del Numero del operación registro registro sustentatorio que nos dieron egresos

24

08_02_15

25

08_02_15

26

08_03_15

por el devengo de los intereses del 1º mes (febrero)

por el devengo de los intereses del 2º mes (marzo)

FOLIO:

Cuenta contable asociada a la operación Codigo Denominación viene del folio 7 40 tributos 401 gobierno central 403 instituciones públicas 41 remuner y particcipaciones por pagar 411 remuneracines por pagar 42 cuentas por pagar comer-terceros 421 fac bol y otros comproban por pagar 424 honorarios por pagar 10 efectivo y equivalente de efectivo 101 caja 67 gastos financieros 679 otros gastos financieros 18 serv y otros contratado pr anticipado 181 costos financieros 97 gastos financieros 79 carg imputadas a ctas de costos y gastos 67 gastos financieros 679 otros gastos financieros 18 serv y otros contratado pr anticipado 181 costos financieros

Mo Debe

27

08_03_15

28

08_04_15

por el devengo de los intereses del 3º mes (abril)

97 79 67 679 18

gastos financieros carg imputadas a ctas de costos y gastos gastos financieros otros gastos financieros serv y otros contratado pr anticipado

va al folio 9 Totales PERIODO: RUC: RAZON SOCIAL: EMPRESA "ALLENDE SAC" Número correlativo del asiento

Fecha de la operación

Glosa o descripción de la Referencia de la operación Código del Número del Numero del operación registro registro sustentatorio

FOLIO:

Cuenta contable asociada a la operación Codigo

Denominación viene del folio 8

181 29

08_04_15

30

11_02_15

por el devengo de los intereses de 1º mes (febrero)

97 79 49 493 77 779

31

11_03_15

por el devengo de los intereses de 2º mes (marzo)

49 493 77 779

32

11_04_15

por el devengo de los intereses de 3º mes (abril)

49 493 77 779

33

11_05_15

por el devengo de los intereses de 4º mes (mayo)

49 493 77 779

costos financieros gastos financieros carg imputadas a ctas de costos y gastos pasivo diferido intereses diferidos ingresos financieros otros ingresos financieros pasivo diferido intereses diferidos ingresos financieros otros ingresos financieros pasivo diferido intereses diferidos ingresos financieros otros ingresos financieros pasivo diferido intereses diferidos ingresos financieros otros ingresos financieros

Mo Debe

34

31_12_15

por la salida de las mercaderías vendidas al costo

69 691 20 201

35

31_12_15

por la provisión del ejercicio, depreciación

68 681

costo de ventas mercaderías marcaderías mercaderías manufacturadas valuación y det de activos y provisiones depreciación

va al folio 10 Totales PERIODO: RUC: RAZON SOCIAL: EMPRESA "ALLENDE SAC" Número correlativo del asiento

Fecha de la operación

36

31_12_15

37

31_12_15

38

31_12_15

39

31_12_15

40

31_12_15

Glosa o descripción de la Referencia de la operación Código del Número del Numero del operación registro registro sustentatorio

por la depreciación gastos 100% administra por la provisión del ejercicio depreciación acomulada 11 meses 9,17% 3050.85 depreciación gastos 100% administrativos por la provisión del ejercicio de ctas de cobranza dudosa

depreciación gastos 100% ventas

FOLIO:

Cuenta contable asociada a la operación Codigo Denominación vine del folio 9 39 dep amort y agotamiento acomulado 391 depreciación acomulada 94 gastos de administración 78 cargas cubiertas por provisiones 68 valuación y det de activos y provisiones 681 depreciación 39 dep amort y agotamiento acomulado 391 depreciación acomulada 94 gastos de administración 78 cargas cubiertas por provisiones 68 valuación y det de activos y provisiones 686 provisiones 6869 otras provisiones 19 estimación de ctas de cobranza dudosa 191 ctas por cobrar comerciales-terceros 95 gastos de ventas 78 cargas cubiertas por provisiones

Mo Debe

Totales PERIODO: RUC: RAZON SOCIAL: EMPRESA "ALLENDE SAC" Número correlativo del asiento

Fecha de la operación

Glosa o descripción de la Referencia de la operación Código del Número del Numero del operación registro registro sustentatorio

FOLIO:

Codigo

Denominación viene del folio 8

181 29

08_04_15

30

11_02_15

por el devengo de los intereses de 1º mes (febrero)

97 79 49 493 77 779

31

11_03_15

por el devengo de los intereses de 2º mes (marzo)

49

por el devengo de los intereses de 3º mes (abril)

49

por el devengo de los intereses de 4º mes

49

493 77 779

32

11_04_15

493 77 779

33

11_05_15

Mo

Cuenta contable asociada a la operación

493

costos financieros gastos financieros carg imputadas a ctas de costos y gastos pasivo diferido intereses diferidos ingresos financieros otros ingresos financieros pasivo diferido intereses diferidos ingresos financieros otros ingresos financieros pasivo diferido intereses diferidos ingresos financieros otros ingresos financieros pasivo diferido intereses diferidos

Debe

(mayo)

77 779

34

31_12_15

por la salida de las mercaderías vendidas al costo

69 691 20 201

35

31_12_15

ingresos financieros otros ingresos financieros costo de ventas mercaderías marcaderías mercaderías manufacturadas

por la provisión del ejercicio, depreciación Totales

PERIODO: RUC: RAZON SOCIAL: EMPRESA "ALLENDE SAC" Número correlativo del asiento

Fecha de la operación

Glosa o descripción de la Referencia de la operación Código del Número del Numero del operación registro registro sustentatorio

FOLIO:

Codigo

Denominación viene del folio 8

181 29

08_04_15

30

11_02_15

por el devengo de los intereses de 1º mes (febrero)

97 79 49 493 77 779

31

11_03_15

por el devengo de los intereses de 2º mes (marzo)

49 493 77 779

32

11_04_15

por el devengo de los intereses de 3º mes (abril)

49 493 77 779

33

11_05_15

por el devengo de los

Mo

Cuenta contable asociada a la operación

49

costos financieros gastos financieros carg imputadas a ctas de costos y gastos pasivo diferido intereses diferidos ingresos financieros otros ingresos financieros pasivo diferido intereses diferidos ingresos financieros otros ingresos financieros pasivo diferido intereses diferidos ingresos financieros otros ingresos financieros pasivo diferido

Debe

intereses de 4º mes (mayo)

493 77 779

34

31_12_15

por la salida de las mercaderías vendidas al costo

69 691 20 201

35

31_12_15

intereses diferidos ingresos financieros otros ingresos financieros costo de ventas mercaderías marcaderías mercaderías manufacturadas

por la provisión del ejercicio, depreciación Totales

PERIODO: RUC: RAZON SOCIAL: EMPRESA "ALLENDE SAC" Número correlativo del asiento

Fecha de la operación

Glosa o descripción de la Referencia de la operación Código del Número del Numero del operación registro registro sustentatorio

29

08_04_15

30

11_02_15

por el devengo de los intereses de 1º mes (febrero)

31

11_03_15

por el devengo de los intereses de 2º mes (marzo)

32

11_04_15

por el devengo de los intereses de 3º mes (abril)

FOLIO:

Cuenta contable asociada a la operación Codigo Denominación viene del folio 8 181 costos financieros 97 gastos financieros 79 carg imputadas a ctas de costos y gastos 49 pasivo diferido 493 intereses diferidos 77 ingresos financieros 779 otros ingresos financieros 49 pasivo diferido 493 intereses diferidos 77 ingresos financieros 779 otros ingresos financieros 49 pasivo diferido 493 intereses diferidos 77 ingresos financieros 779 otros ingresos financieros

Mo Debe

33

11_05_15

por el devengo de los intereses de 4º mes (mayo)

49 493 77 779

34

31_12_15

por la salida de las mercaderías vendidas al costo

69 691 20 201

35

31_12_15

pasivo diferido intereses diferidos ingresos financieros otros ingresos financieros costo de ventas mercaderías marcaderías mercaderías manufacturadas

por la provisión del ejercicio, depreciación Totales

FOLIO:

1

Movimiento Debe

Haber

9 0 0 0 0

.00

2 5 0 0 0

.00

2 0 5 0 0

.00

8 0 0 2 0

.00

5 5 0 0 0

.00

7 3 0 0

.00

2 0 0 0

.00

2 6 0 0

.00

4 0 0 0

.00

9 5 0 0

.00

6 2 5 0

.00

FOLIO:

2

Movimiento Debe

5 5 0 0 0

Haber

.00

5 5 0 0 0

.00

3 0 0 0 0

.00

.00

1 5 0 0 0

.00

1 5 0 0 0

.00

2 1 0 0

3 5 3 4 7 0

.00

FOLIO:

3

Movimiento Debe 3 7 8

Haber .00

2 4 7 8

.00

2 1 0 0

.00

2 9 5 0 0

.00

2 5 0 0 0

.00

2 6 1 0

75

.00

8 4 0 .00 1 2 6 0 2 5 0 0 0

.00

4 5 0 0

.00

2 5 0 0 0

.00

2 2 1 2

50

3 9 8

25

1 7 3 6 0

75

FOLIO:

4

Movimiento Debe

Haber

6 0 0

.00

1 0 8

.00

1 7 3 6 0

75

7 0 8

.00

6 0 0

.00

8 2 6

.00

7 0 0

.00

4 5 0 0 0

.00

.00

1 5 0 .00 4 5 0 7 0 0

.00

1 2 6

.00

.00

1 7 5 .00 5 2 5 9 5 0 0 0

.00

2 5 0 0 0 0

FOLIO:

.00

5

Movimiento Debe

2 7 8 4 8

8 6 8 4 8

6 5 4 0

Haber

.00

4 2 4 8

.00

2 3 6 0 0

.00

8 6 8 4 8

.00

1 3 2 0

.00

5 2 2 0

.00

.00

.00

6 5 4 0

.00

1 6 0 0

.00

6 5 4 0

FOLIO:

.00

7

Movimiento Debe

1 6 0 0

Haber

.00

1 4 7 2

.00

1 6 0 0

.00

3 6 0 0

.00

1 3 2 7 4

.00

2 4 1 5 0 0

.00

.00

3 0 5 0

85

5 4 9

15

7 9 7 7 4

1 2 8

.00

2 5 0 0 0 5 5 0 0

FOLIO:

.00

.00

8

Movimiento Debe

Haber

1 4 4 8

.00

5 2 2 0

.00

2 0 5 9 4

.00

7 3 7

7 3 7 7 3 7

3 2 7 6 2

.00

7 3 7

50

7 3 7

50

7 3 7

50

50

50

50

7 3 7

50

7 3 7

50

FOLIO:

7 3 7

50

7 3 7

50

9

Movimiento Debe

Haber

7 3 7

50

5 9 0 0

.00

5 9 0 0

5 9 0 0

5 9 0 0

7 3 7

50

5 9 0 0

.00

5 9 0 0

.00

5 9 0 0

.00

5 9 0 0

.00

.00

.00

.00

6 5 0 2 0

.00

6 5 0 2 0 5 5 0 0

FOLIO:

.00

.00

1 0

Movimiento Debe

Haber

5 5 0 0

.00

2 7 9

76

2 7 9 1 0 0 0

1 0 0 0

5 5 0 0

.00

5 5 0 0

.00

2 7 9

76

2 7 9

76

1 0 0 0

.00

1 0 0 0

.00

76

.00

.00

FOLIO:

9

Movimiento Debe

8 8 5 5 9 0 0

5 9 0 0

5 9 0 0

5 9 0 0

Haber

.00

8 8 5

.00

5 9 0 0

.00

5 9 0 0

.00

5 9 0 0

.00

.00

.00

.00

.00

1 0 0 0 0

FOLIO:

5 9 0 0

.00

1 0 0 0 0

.00

.00

9

Movimiento Debe

8 8 5 5 9 0 0

5 9 0 0

5 9 0 0

5 9 0 0

Haber

.00

8 8 5

.00

5 9 0 0

.00

5 9 0 0

.00

5 9 0 0

.00

.00

.00

.00

.00

1 0 0 0 0

FOLIO:

5 9 0 0

.00

1 0 0 0 0

.00

.00

9

Movimiento Debe

8 8 5 5 9 0 0

5 9 0 0

5 9 0 0

Haber

.00

8 8 5

.00

5 9 0 0

.00

5 9 0 0

.00

5 9 0 0

.00

.00

.00

.00

5 9 0 0

1 0 0 0 0

.00

5 9 0 0

.00

1 0 0 0 0

.00

.00

CAJA TABULAR DEBE

12

10

14

TOTAL

SUB FECHA CUENTA

190000.00 25000 25000 14.2

708 826

708 10.4 826 10.4 236000 12.1 5220 10.4 1320 10.4 1472 10.4 128 10.4 5500 12.3 3600 10.4

236000 5220 1320 1472 128 5500 3600

241500

13274

25000

03_01 05_01 08_01 10_01 10_01 11_01 16_01 16_01 25_01 25_01 30_01 30_01

CONCEPTO

saldo inicial de caja canc. en efec. Del socio A 42.1 canc. En efec. Los serv. Básic canc. Com en efc. 50% com. Merc42.1 42.1 se canc con cheq la fac 52361 se canc con cheq la fac por mov 42.1 por el cob de la fac cn cheq 80% por el pago con cheq de la plnlla 41.1 canc cn cheq la cuts pat y ret ley 40.3 42.4 canc cn cheq al jardinero canc cn cheq la retenc del impue 40.1 pr el cob de la let 003-2963 y el 10.4 pg cn cheq .. Pr la cpr 1maqu fot 42.1

279774

monto del mes

279774

caja debe/caja haber saldo proximo mes totales

279774

SUB CUENTA

TOTAL

2478 14750 708 826 5220 1320 1472 128 5500 3600

32762 32762 221372 279774

42 2478 14750 708 826

1472

3600

20594

RESUMEN DE CAJA DEBE 10

efectivo y equivalente de efectivo 104 cta cte en instituciones financieras 12 ctas por cobrar comerc.-Terceros 121 factura boleta y otros compr. Por cobrar 123 letras por cobrar 14 cuentas por cobrar cobrar al personal 142 accionistas ( o socios )

$ 13274

HABER 10 104

242500

40 401 403

25000

41 411 42 421 424

efectivo y equivalente de efec cta cte en instituciones financ tributos gobierno central instituciones públicas remuneraciones y part. Por pa remuneraciones por pagar ctas por pagar comerc.-Tercer factura boleta y otros compr. P honorarios por pagar

280774

SALDO INICIAL efectivo y equivalente de efectivo 104 cta cte en instituciones financieras 12 ctas por cobrar comerc.-Terceros 121 factura boleta y otros compr. Por cobrar 123 letras por cobrar 14 cuentas por cobrar cobrar al personal 142 accionistas ( o socios ) 10

BALANCE DE CAJA $ $ 190000 13274 242500

25000 280774

10

efectivo y equivalente de efec 104 cta cte en instituciones financ 40 tributos 401 gobierno central 403 instituciones públicas 41 remuneraciones y part. Por pa 411 remuneraciones por pagar 42 ctas por pagar comerc.-Tercer 421 factura boleta y otros compr. P 424 honorarios por pagar saldo proximo mes

470774

CAJA TABULAR DEBE TOTAL

SUB FECHA CUENTA

CONCEPTO

SUB CUENTA

TOTAL

HABER

41

40

10

5220 1320 128 5500

5220

1448

5500

equivalente de efectivo instituciones financieras

$ 6500 1448

nes públicas aciones y part. Por pagar 5220 ciones por pagar pagar comerc.-Terceros 23834 oleta y otros compr. Por pagar s por pagar 37002

equivalente de efectivo instituciones financieras

$ 6500 1448

nes públicas aciones y part. Por pagar 5220 ciones por pagar pagar comerc.-Terceros 23834 oleta y otros compr. Por pagar s por pagar 37002 do proximo mes 433772

470774

HABER

LIBRO CAJA NÚMERO CORRELATIVO DEL REGISTRO O CÓDIGO ÚNICO DE LA OPERACIÓN

FECHA DE LA OPERACIÓN

CONCEPTO

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21

1/2/2013 1/3/2013 1/5/2013 1/8/2013 1/10/2013 1/10/2013 1/10/2013 1/10/2013 1/11/2013 1/16/2013 1/16/2013 1/16/2013 1/16/2013 1/25/2013 1/25/2013 1/25/2013 1/25/2013 1/30/2013 1/30/2013 1/30/2013 1/30/2013

saldo inicial de caja cancelación del aporte en efectivo socio A cancelacion en efectivo servicios básicos canc. comp. En efectivo 50% comp mercad. se cancela con cheque la factura 52361 se cancela con cheque la factura 52361 se cancela con cheque la factura pr provic. se cancela con cheque la factura pr provic. pr el cobro de la factura con cheque 80% por el pago con cheque de la planilla por el pago con cheque de la planilla por la canc con cheque las ctas patr y las r por la canc con cheque las ctas patr y las r se cancela con cheque al jardinero se cancela con cheque al jardinero se cancela con cheque la reten del impues se cancela con cheque la reten del impues por el cob de la letra 003-2536 y el dep B.C. por el cob de la letra 003-2536 y el dep B.C. pago con cheq nº por la comp de una maq f pago con cheq nº por la comp de una maq f

CUENTA CONTABLE ASOCIADA CÓDIGO 14.2 42.1 42.1 10.4 42.1 10.4 42.1 12.1 10.4 41.1 10.4 40.3 10.4 42.4 10.4 40.1 12.3 10.4 10.4 42.1

DENOMINACIÓN accionistas (o socios) fact bol y otrs comp pr pg fact bol y otrs comp pr pg cta cte en inst financieras fact bol y otrs comp pr pg cta cte en inst financieras fact bol y otrs comp pr pg fact bol y otrs comp pr cb cta cte en inst financieras remuneraciones por pagr cta cte en inst financieras instituciones publicas cta cte en inst financieras honorarios por pagar cta cte en inst financieras gobierno central letras por cobrar cta cte en inst financieras cta cte en inst financieras fact bol y otrs comp pr pg

SALDOS Y MO DEUDOR 25000

708 826 236000 5220 1320 1472 128 5500 3600

LIBRO CAJA NÚMERO CORRELATIVO DEL REGISTRO O CÓDIGO ÚNICO DE LA OPERACIÓN

FECHA DE LA OPERACIÓN

CONCEPTO

CUENTA CONTABLE ASOCIADA CÓDIGO

DENOMINACIÓN

SALDOS Y MO DEUDOR

LIBRO CAJA NÚMERO CORRELATIVO DEL REGISTRO O CÓDIGO ÚNICO DE LA OPERACIÓN

FECHA DE LA OPERACIÓN

CONCEPTO

CUENTA CONTABLE ASOCIADA CÓDIGO

DENOMINACIÓN

SALDOS Y MO DEUDOR

SALDOS Y MOVIMIENTOS ACREEDOR

SALDO 190000

2478 14750 708 826

5220 1320 1472 128 5500 3600

221372

SALDOS Y MOVIMIENTOS ACREEDOR

SALDO

SALDOS Y MOVIMIENTOS ACREEDOR

SALDO

ALLENDE SAC

LIBRO MAYOR

1 DEBE A-1 02.01 a varios A-22 31.12 a varios A-23 31.12 a efectivo y eq de efectivo

TOTAL

2 DEBE A-1

10 EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO 190000 .00 A-22 31.12 por el efectiv y eq de efect .00 279774 A-23 31.12 por varios .00 5500 475274

.00

TOTAL

11 INVERSIONES FINANCIERAS 25000 .00

02.01 a varios

TOTAL

25000

.00

3 DEBE

12 CTAS POR COBRAR COMERCIALES-TERCERO A-1 02.01 a varios 20500 .00 A-16 11.01 por ctas por cob com-terce A-14 11.01 a ventas 295000 .00 A-22 31.01 por el efectiv y eq de efect .00 A-15 11.01 a varios 27848 A-16 11.01 a ctas por cob com-tercerc 86848 .00

TOTAL

4 DEBE A-2

.00

TOTAL

14 CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL 55000 .00 A-3 02.01 A-22 31.01

02.01 a capital

TOTAL

5 DEBE A-8

430196

08.01 a ctas por cob com-tercerc

TOTAL

6 DEBE

55000

.00

TOTAL

18 SERVICIOS Y OTROS CONTRATADO POR ANTICIPADO 2212 50 A-24 08.02 por gastos financieros A-26 08.03 por gastos financieros A-28 08.04 por gastos financieros 2212

50

TOTAL

19 ESTIMACION DE CUENTAS DE COBRANZA DUDOSA A-1 02.01 por varios A-39 31.12 por variación y det de act.

TOTAL

7 DEBE A-1 A-3 A-7

02.01 a varios 02.01 a ctas por cobr al person 08.01 a variacion de existencias

TOTAL

TOTAL 20 MERCADERÍAS 80020 .00 15000 .00 25000 .00 120020

A-39 31.12

.00

TOTAL

ALLENDE SAC

LIBRO MAYOR

8 DEBE

33 INMUEBLES MAQUINARIAS Y EQUIPO A-1 02.01 a varios 55000 .00 A-3 02.01 a ctas por cobr al person 15000 .00 A-21 30.01 a ctas por cob com-tercerc 3050 85

TOTAL

9 DEBE A-1

73050

85

34 INTANGIBLES 7300 .00

02.01 a varios

TOTAL

10 DEBE

7300

.00

39 DEPRECIACÓN, AMORTIZACIÓN Y AGOTAMIENTO ACOMULADO A-1 02.01 por varios A-35 31.12 por valuac y det de activos A-37 31.12 por valuac y det de activos

TOTAL

11 DEBE A-4 A-6 A-8 A-10 A-12 A-21 A-23

05.01 08.01 08.01 10.01 10.01 21.01 31.01

a a a a a a a

ctas por cob com-tercerc ctas por cob com-tercerc ctas por cob com-tercerc ctas por cob com-tercerc ctas por cob com-tercerc ctas por cob com-tercerc efectivo y eq de efectivo

TOTAL

40 TRIBUTOS 378 .00 4500 .00 398 25 108 .00 126 .00 549

15

1448

.00

A-1 A-14 A-15 A-17 A-19

7507

40

02.01 11.01 11.01 16.01 25.01

por por por por por

varios ctas por cob com-terce ctas por cob com-terce gastos del personal gastos de serv y pag

TOTAL

12 DEBE

41 REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR A-23 31.01 a efectivo y eq de efectivo 5220 .00 A-17 16.01 por gastos del personal

TOTAL

13 DEBE

5220

.00

TOTAL

42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES-TERCEROS A-09 09.01 a ctas por pag com-tercerc 17360 75 A-01 02.01 por varios .00 A-23 31.01 a efectivo y eq de efectivo 20594 A-04 05.01 por varios A-06 08.01 por varios A-08 08.01 por varios A-09 08.01 por ctas por pag com-terce A-10 10.01 por varios A-12 10.01 por varios A-19 25.01 por varios A-21 30.01 por varios

ALLENDE SAC

LIBRO MAYOR TOTAL

14 DEBE

37954

75

TOTAL

44 CUENTAS OR PAGAR AL PERSONAL A-01 02.01 por varios

TOTAL

15 DEBE A-30 A-31 A-32 A-33

11.02 11.03 11.04 11.05

a a a a

ingresos ingresos ingresos ingresos

financieros financieros financieros financieros

49 PASIVO DIFERIDO 5900 .00 5900 .00 5900 .00 5900 .00

TOTAL

16 DEBE

23600

A-15 11.01 por ctas por cob com-terce

.00

TOTAL

50 CAPITAL A-01 02.01 por varios A-02 02.01 por ctas por cob com-terce

TOTAL

17 DEBE

60 COMPRAS A-06 08.01 a ctas por pag com-tercerc 25000 .00

TOTAL

18 DEBE

25000

.00

61 VARIACIÓN DE EXISTENCIAS A-07 08.01 por mercaderías

TOTAL

19

62 GASTOS DEL PERSONAL, DIRECTORES Y GERENTE 6540 .00

A-17 16.01 a varios

TOTAL

6540

.00

20 DEBE

63 GASTOS Y SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS A-04 05.01 a ctas por pag com-tercerc 2100 .00 A-12 10.01 a ctas por pag com-tercerc 700 .00 A-19 25.01 a varios 1600 .00

TOTAL

21 DEBE A-10 10.01 a ctas por pag com-tercerc

4400

.00

65 OTROS GASTOS DE GESTIÓN 600 .00

ALLENDE SAC

LIBRO MAYOR TOTAL

22 DEBE

600

.00

67 GASTOS FINANCIEROS

A-24 08.02 a serv y otros cont por ant A-26 08.03 a serv y otros cont por ant A-28 08.04 a serv y otros cont por ant

50

737 737 737

50 50

TOTAL

2212

50

23 DEBE

68 VALUACIÓN Y DETERIORO DE ACTIVOS Y PROVISIONES A-35 31.12 a depr amort y agot acom 5500 .00 A-37 31.12 a depr amort y agot acom 279 76 A-39 31.12 a est de ctas de cobr dudo 1000 .00

TOTAL

24 DEBE

6779

69 COSTOS DE VENTAS

A-34 31.12 a mercaderías

65020

.00

TOTAL

25 DEBE

76

65020

.00

70 VENTAS A-14 11.01 por varios

TOTAL

26 DEBE

77 INGRESOS FINANCIEROS A-30 A-31 A-32 A-33

11.02 11.03 11.04 11.05

por por por por

pasivo pasivo pasivo pasivo

deferido deferido deferido deferido

TOTAL

27 DEBE

78 CARGAS CUBIERTAS POR PROVISIONES A-36 31.12 por gastos de administr A-38 31.12 por gastos de administr A-40 31.12 por gastos de ventas

TOTAL

28 DEBE

79 CARGAS IMUPUTADAS A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS A-05 05.01 por varios A-11 10.01 por varios

ALLENDE SAC

LIBRO MAYOR A-13 A-18 A-20 A-25 A-27 A-29

10.01 16.01 25.01 08.02 08.03 08.04

por por por por por por

varios gastos gastos gastos gastos gastos

de administr de administr financieros financieros financieros

TOTAL

29 DEBE A-05 A-11 A-13 A-18 A-20 A-36 A-38

05.01 10.01 10.01 16.01 25.01 31.12 31.12

94 GASTOS DE ADMINISTRACIÓN a a a a a a a

cag imput a ctas de c y g cag imput a ctas de c y g cag imput a ctas de c y g cag imput a ctas de c y g cag imput a ctas de c y g carg cub por provisiones carg cub por provisiones

840 150 175 6540 1600 5500 279

.00 .00 .00 .00 .00 .00 76

TOTAL

30 DEBE A-05 A-11 A-13 A-40

05.01 10.01 10.01 31.12

a a a a

cag imput a ctas de c y g cag imput a ctas de c y g cag imput a ctas de c y g carg cub por provisiones

15084

95 GASTOS DE VENTAS 1260 .00 450 .00 525 .00 1000 .00

TOTAL

31 DEBE A-25 08.02 a cag imput a ctas de c y g A-27 08.03 a cag imput a ctas de c y g A-29 08.04 a cag imput a ctas de c y g

76

3235

.00

97 GASTOS FINANCIEROS

737 737 737

50 50 50

2212

50

ALLENDE SAC

LIBRO MAYOR

HABER 13274 32762

.00 .00

32762

.00

HABER

HABER 86848 241500

.00 .00

328348

.00

HABER 30000 25000

.00 .00

55000

.00

HABER 737 737 737

50 50 50

2212

50

HABER 2000 1000

.00 .00

3000

.00

HABER 65020

.00

65020

.00

ALLENDE SAC

LIBRO MAYOR

HABER

HABER

HABER

DO 2600 5500 279

.00 .00 76

8379

76

HABER 4000

.00

45000 4248 1320 128

.00 .00 .00 .00

54696

.00

HABER 5220

.00

5220

HABER 9500 2478 29500 2610 17360 708 826 1472 3600

.00 .00 .00 75 75 .00 .00 .00 .00

.00

ALLENDE SAC

LIBRO MAYOR 68055

50

HABER 6250

.00

6250

.00

HABER 23600

.00

23600

.00

HABER 353470 55000

.00 .00

408470

.00

HABER

HABER 25000

.00

25000

HABER

HABER

HABER

.00

ALLENDE SAC

LIBRO MAYOR

HABER

HABER

HABER

HABER 250000

.00

250000

.00

HABER 5900 5900 5900 5900

.00 .00 .00 .00

23600

.00

HABER 5500 279 1000

.00 76 .00

6779

HABER 2100 600

.00 .00

76

ALLENDE SAC 700 6540 1600 737 737 737

LIBRO MAYOR

.00 .00 .00 50 50 50

13752 HABER

HABER

HABER

50

PERIODO: RUC: APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SACIAL: ALLENDE SAC

CÓDIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUNETA CONTABLE (1): 10 efectivo y equivalente de efec Nº FECHA DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN CORREL. A-1 1/2/2015 a varios A-22 1/31/2015 a varios A-22 1/31/2015 por el efectivo y equivalente de efectivo A-23 1/31/2015 a efectivo y equivalente de efectivo A-23 1/31/2015 por varios TOTALES CÓDIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUNETA CONTABLE (1): 11 inversiones financieras Nº FECHA DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN CORREL. 1/2/2015 A-1 a varios TOTALES

CÓDIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUNETA CONTABLE (1): 12 cuentas por pagar comerciales Nº FECHA DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN CORREL. A-1 1/2/2015 a varios A-14 1/11/2015 a ventas A-15 1/11/2015 a varios A-16 a cuentas por pagar comerciales-tercero 1/11/2015 A-16 por cuentas por pagar comerciales-tercero 1/11/2015 A-22 1/31/2015 por efectivo y equivalente de efectivo

CÓDIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUNETA CONTABLE (1): 14 cuentas por cobrar al persona Nº FECHA DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN CORREL. 1/2/2015 A-2 a capital 1/2/2015 A-3 por varios 1/21/2015 A-22 por efectivo y equivalente de efectivo

CÓDIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUNETA CONTABLE (1): 18 servicios y otros contratado po Nº FECHA DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN CORREL. A-8 a cuentas por cobrar comerciales-tercero 1/8/2015 A-24 2/8/2015 por gastos financieros A-26 3/8/2015 por gastos financieros A-28 4/8/2015 por gastos financieros

PERIODO: RUC: APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SACIAL: ALLENDE SAC

CÓDIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUNETA CONTABLE (1): 19 estimación de cuentas de cobr Nº FECHA DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN CORREL. A-1 1/2/2015 por varios A-39 12/31/2015 por variación y deterioro de activos y provisiones

CÓDIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUNETA CONTABLE (1): 20 mercaderías Nº FECHA DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN CORREL. 1/2/2015 A-1 a varios 1/2/2015 A-3 a cuentas por cobrar comerciales-tercero 1/8/2015 A-7 a variación de existencias 12/31/2015 A-34 por costos de ventas

CÓDIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUNETA CONTABLE (1): 33 inmuebles, maquinarias y equ Nº FECHA DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN CORREL. A-1 1/2/2015 a varios A-3 a cuentas por cobrar al personal 1/2/2015 A-21 a cuentas por cobrar comerciales-tercero 1/30/2015

CÓDIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUNETA CONTABLE (1): 34 intangibles Nº FECHA DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN CORREL. 1/2/2015 A-1 a varios TOTALES

CÓDIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUNETA CONTABLE (1): 39 depreciación, amortización y a Nº FECHA DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN CORREL. 1/2/2015 A-1 por varios 12/31/2015 A-35 por valuación y deterioro de activos y provisiones 12/31/2015 A-37 por valuación y deterioro de activos y provisiones

PERIODO: RUC: APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SACIAL: ALLENDE SAC

CÓDIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUNETA CONTABLE (1): 40 tributos Nº FECHA DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN CORREL. A-1 1/2/2015 por varios 1/5/2015 A-4 a cuentas por pagar comerciales-tercero 1/8/2015 A-6 a cuentas por pagar comerciales-tercero 1/8/2015 A-8 a cuentas por pagar comerciales-tercero 1/10/2015 A-10 a cuentas por pagar comerciales-tercero 1/10/2015 A-12 a cuentas por pagar comerciales-tercero 1/11/2015 A-14 por cuentas por cobrar comerciales-tercero 1/11/2015 A-15 por cuentas por cobrar comerciales-tercero 1/16/2015 A-17 por gastos del personal 1/25/2015 A-19 por gastos de servicio A-21 a cuentas por cobrar comerciales-tercero 1/21/2015 A-23 1/31/2015 a efectivo y equivalente de efectivo

CÓDIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUNETA CONTABLE (1): 41 remuneraciones y participacio Nº FECHA DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN CORREL. A-17 1/16/2015 por gastos del personal A-23 1/31/2015 a efectivo y equivalente de efectivo

CÓDIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUNETA CONTABLE (1): 42 cuentas por pagar comerciales Nº FECHA DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN CORREL. A-1 por varios 1/2/2015 1/5/2015 A-4 por varios 1/8/2015 A-6 por varios 1/8/2015 A-8 por varios 1/8/2015 A-9 a cuentas por pagar comerciales-tercero 1/8/2015 A-9 por cuentas por pagar comerciales-tercero 1/10/2015 A-10 por varios A-12 1/10/2015 por varios A-19 1/25/2015 por varios A-21 1/30/2015 por varios A-23 1/31/2015 a efectivo y equivalente de efectivo

CÓDIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUNETA CONTABLE (1): 44 cuentas por pagar al personal Nº FECHA DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN

PERIODO: RUC: APELLIDOS O RAZÓN ALLENDE SAC FECHA Y NOMBRES, DENOMINACIÓN DESCRIPCIÓN O SACIAL: GLOSA DE LA OPERACIÓN CORREL. A-1 1/2/2015 por varios TOTALES

CÓDIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUNETA CONTABLE (1): 49 pasivo diferido Nº FECHA DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN CORREL. 1/11/2015 A-15 por cuentas por cobrar comerciales-tercero 2/11/2015 A-30 a ingresos financieros 3/11/2015 A-31 a ingresos financieros 4/11/2015 A-32 a ingresos financieros 5/11/2015 A-33 a ingresos financieros

CÓDIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUNETA CONTABLE (1): 50 capital Nº FECHA DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN CORREL. A-1 1/2/2015 por varios A-2 1/2/2015 por cuentas por cobrar al perdonal

CÓDIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUNETA CONTABLE (1): 60 compras Nº FECHA DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN CORREL. A-6 a cuentas por pagar comerciales-tercero 1/8/2015 TOTALES CÓDIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUNETA CONTABLE (1): 61 variación de existencias Nº FECHA DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN CORREL. 1/8/2015 A-7 por mercaderías TOTALES

CÓDIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUNETA CONTABLE (1): 62 gastos del personal, directores Nº FECHA DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN CORREL. A-17 a varios 1/16/2015 TOTALES CÓDIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUNETA CONTABLE (1): 63 gastos de servicios prestados Nº FECHA DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN CORREL. A-4 a cuentas por pagar comerciales-tercero 1/5/2015 A-12 a cuentas por pagar comerciales-tercero 1/10/2015

PERIODO: RUC: APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SACIAL: ALLENDE SAC A-19 1/25/2015 a varios

CÓDIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUNETA CONTABLE (1): 65 otros gastos de gestión Nº FECHA DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN CORREL. A-10 a cuentas por pagar comerciales-tercero 1/10/2015 TOTALES

CÓDIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUNETA CONTABLE (1): 67 gastos financieros Nº FECHA DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN CORREL. 2/8/2015 A-24 a servicios y otros contratado por anticipado 3/8/2015 A-26 a servicios y otros contratado por anticipado 4/8/2015 A-28 a servicios y otros contratado por anticipado

CÓDIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUNETA CONTABLE (1): 68 valuación y det. De activos y p Nº FECHA DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN CORREL. A-35 12/31/2015 a depreciación, amortización y agotamineto acomulado A-37 12/31/2015 a depreciación, amortización y agotamineto acomulado A-39 12/31/2015 a estimación de cuentas de cobranza dudosa

CÓDIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUNETA CONTABLE (1): 69 costo de ventas Nº FECHA DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN CORREL. A-34 12/31/2015 a mercaderías TOTALES CÓDIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUNETA CONTABLE (1): 70 ventas Nº FECHA DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN CORREL. 1/11/2015 A-14 por varios TOTALES CÓDIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUNETA CONTABLE (1): 77 inversiones financieras Nº FECHA DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN CORREL. A-30 2/11/2015 por pasivo diferido A-31 3/11/2015 por pasivo diferido A-32 4/11/2015 por pasivo diferido A-33 5/11/2015 por pasivo diferido

CÓDIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUNETA CONTABLE (1): 78 cargas cubiertas por provision

PERIODO: RUC: APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SACIAL: ALLENDE SAC Nº FECHA DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN CORREL. 12/31/2015 A-36 por gastos de administración 12/31/2015 A-38 por gastos de administración 12/31/2015 A-40 por gastos de ventas

CÓDIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUNETA CONTABLE (1): 79cargas imputadas a cuentas de Nº FECHA DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN CORREL. 1/5/2015 A-5 por varios 1/10/2015 A-11 por varios 1/10/2015 A-13 por varios 1/16/2015 A-18 por gastos administrativos 1/25/2015 A-20 por gastos administrativos por gastos financieros 2/8/2015 A-25 por gastos financieros 3/8/2015 A-27 por gastos financieros 4/8/2015 A-29

CÓDIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUNETA CONTABLE (1): 94 gastos de administración Nº FECHA DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN CORREL. A-5 a cargas imputadas a cuentas de costos y gastos 1/5/2015 1/10/2015 A-11 a cargas imputadas a cuentas de costos y gastos 1/10/2015 A-13 a cargas imputadas a cuentas de costos y gastos 1/16/2015 A-18 a cargas imputadas a cuentas de costos y gastos 1/25/2015 A-20 a cargas imputadas a cuentas de costos y gastos 12/31/2015 A-36 a cargas cubiertas por provisiones 12/31/2015 A-38 a cargas cubiertas por provisiones

CÓDIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUNETA CONTABLE (1): 95 gastos de ventas Nº FECHA DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN CORREL. A-5 a cargas imputadas a cuentas de costos y gastos 1/5/2015 1/10/2015 A-11 a cargas imputadas a cuentas de costos y gastos 1/10/2015 A-13 a cargas imputadas a cuentas de costos y gastos a cargas cubiertas por provisiones 12/31/2015 A-40

CÓDIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUNETA CONTABLE (1): 97 costos financieros Nº FECHA DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN

PERIODO: RUC: APELLIDOS O RAZÓN ALLENDE SAC FECHA Y NOMBRES, DENOMINACIÓN DESCRIPCIÓN O SACIAL: GLOSA DE LA OPERACIÓN CORREL. 2/8/2015 A-25 a cargas imputadas a cuentas de costos y gastos 3/8/2015 A-27 a cargas imputadas a cuentas de costos y gastos 4/8/2015 A-29 a cargas imputadas a cuentas de costos y gastos

PERIODO: RUC: APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SACIAL: ALLENDE SAC

o y equivalente de efectivo SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR ACREEDOR 190000 279774 13274 5500 475274

32762 32762

nes financieras SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR ACREEDOR 25000 25000 por pagar comerciales-tercero SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR ACREEDOR 20500 295000 27848 86848 86848 241500 430196 328348 por cobrar al personal SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR ACREEDOR 55000 30000 25000 55000 55000

s y otros contratado por anticipado SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR ACREEDOR 2212.50 737.5 737.5 737.5 2212.50 2212.50

PERIODO: RUC: APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SACIAL: ALLENDE SAC

ión de cuentas de cobranza dudoza SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR ACREEDOR 2000 1000 3000

SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR ACREEDOR 80020 15000 25000 65020 120020 65020

les, maquinarias y equipo SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR ACREEDOR 55000 15000 3050.85 73050.85

SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR ACREEDOR 7300 7300

ación, amortización y agotam acomulado SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR ACREEDOR 2600 5500 279.76 8379.76

PERIODO: RUC: APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SACIAL: ALLENDE SAC

SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR ACREEDOR 4000 378 4500 398.25 108 126 45000 4248 1320 128 549.15

1448 7507.40

54696

raciones y participaciones por pagar SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR ACREEDOR 5220 5220 5220 5220 por pagar comerciales terceros SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR ACREEDOR 9500 2478 29500 2610.75 17360.75 17360.75 708 826 1472 3600 20594 37954.75

68055.50

por pagar al personal SALDOS Y MOVIMIENTOS

PERIODO: RUC: APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SACIAL: ALLENDE SAC DEUDOR ACREEDOR 6250 6250

diferido SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR ACREEDOR 23600 5900 5900 5900 5900 23600

23600

SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR ACREEDOR 353470 55000 408470

SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR ACREEDOR 25000 25000

n de existencias SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR ACREEDOR 25000 25000

del personal, directores y gerente SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR ACREEDOR 6540 6540

de servicios prestados por tercero SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR ACREEDOR 2100 700

PERIODO: RUC: APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SACIAL: ALLENDE SAC 1600 4400

astos de gestión SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR ACREEDOR 600 600

financieros SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR ACREEDOR 737.5 737.5 737.5 2212.5

ón y det. De activos y provisiones SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR ACREEDOR 5500 279.76 1000 6779.76

e ventas SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR ACREEDOR 65020 65020

SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR ACREEDOR 250000 250000

nes financieras SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR ACREEDOR 5900 5900 5900 5900 23600

cubiertas por provisiones

PERIODO: RUC: APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SACIAL: ALLENDE SAC SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR ACREEDOR 5500 279.76 1000 6779.76

mputadas a cuentas de costos y gastos SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR ACREEDOR 2100 600 700 6540 1600 737.5 737.5 737.5 13752.5

de administración SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR ACREEDOR 840 150 175 6540 1600 5500 279.76 15084.76

de ventas SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR ACREEDOR 1260 450 525 1000 3235

financieros SALDOS Y MOVIMIENTOS

PERIODO: RUC: APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SACIAL: ALLENDE SAC DEUDOR ACREEDOR 737.50 737.50 737.50 2212.50

HOJA DE TRABAJO SALDOS

R. POR NATURALE CUENTAS DEL MAYOR SUMAS C. TRANSFERIDAS INVENTARIO Nº ACTIVO PAS Y PAT PÉRDIDA F COD NOMBRE DE LA CUENTA DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR DEBE HABER 2 10 efectivo y equivalente de efectivo 475274 46036 429238 429238 3 11 inversiones financieras 25000 25000 25000 4 12 ctas por cobrar comerciales-tercero 430196 328348 101848 101848 5 14 cuentas por cobrar al personal 55000 55000 2212.50 2212.50 6 18 servicios y otros contratado por antic 7 19 estimación de ctas de cobranza dudos 3000 3000 3000 8 20 mercaderías 120020 65020 55000 55000 9 33 inmuebles, maquinarias y equipo 73050.85 73050.85 73050.85 10 34 intangibles 7300 7300 7300 11 39 depreciac, amortizac y agotam acomul 8379.76 8379.76 8379.76 12 40 tributos 7507.40 54696 47188.60 47188.60 16 41 remuneraciones y participc por pagar 5220 5220 14 42 ctas por pagar comerciales-terceros 37954.75 68055.50 30100.75 30100.75 17 44 ctas por pagar al personal 6250 6250 6250 18 49 pasivo diferido 23600 23600 19 50 capital 408470 408470 408470 20 60 campras 25000 25000 25000 21 61 variación de existencias 25000 25000 65020 40020 22 62 gastos del personal 6540 6540 6540 23 63 gastos de servicios prestados por terc 4400 4400 4400 24 65 otros gastos de gestión 600 600 600 25 67 gastos financieros 2212.50 2212.50 2212.50 26 68 valuación y det de activos y provision. 6779.76 6779.76 6779.76 27 69 costos de ventas 65020 65020 65020 28 70 ventas 250000 250000 29 77 ingresos financieros 23600 23600 30 78 cargas cubiertas por provisiones 6779.76 6779.76 6779.76 31 79 cargas imput a ctas de costos y gastos 13752.5 13752.5 13752.5 32 94 gastos de administración 15084.76 15084.76 15084.76 34 95 gastos de ventas 3235 3235 3235 35 97 gastos financieros 2212.50 2212.50 2212.50

SUMAS

1393420.02 1393420.02 822521.37 822521.37

85552.26

85552.26 691436.85 503389.11 85552.26 188047.74188047.74

HOJA DE TRABAJO 691436.85 691436.85

273600

HOJA DE TRABAJO

NATURALEZA R. POR FUNCIÓN GANÁNCIA PÉRDIDA GANÁNCIA

74

65020 250000 23600

250000 23600

15084.76 3235 2212.50 273600 85552.26 188047.74

273600

HOJA DE TRABAJO 273600

273600

273600