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COMPAÑÍA DIDACTICA LTDA BALANCE DE COMPROBACIÓN A 31 DE DICIEMBRE DE ACTIVOS Activo corriente 1105 Caja 1110 Bancos 1205 Acciones 1305 Clientes 1399 Provisión clientes 1435 Inventario de mercancías 1499 Provisiones Activos fijos 1524 Equipo de oficina 1592 Depreciación acumulada 1528 Equipo comunicación y computo 1592 Depreciación acumulada 1540 Flota y equipo de transporte 1592 Depreciación acumulada Otros activos 1705 Gastos pagados por anticipado 1710 Cargos diferidos 5105 Gastos de personal 5110 Honorarios 5115 Impuestos 5135 Servicios 5295 Diversos 5299 Provisiones 5305 Financieros 6205 Costo de Ventas 6225 Otros Costos Total Débitos

2010

2011

PASIVOS

8,000,000 9,200,000 2,000,000 32,000,000 -130,000 18,500,000 -10,000

12,000,000 6,500,000 2,000,000 37,000,000 -230,000 22,100,000 -150,000

2105 2305 2335 2355 2370 2380 2408

Obligaciones financieras LP Cuentas por pagar Gastos acumulados por pagar Deudas con socios Retenciones y aportes de nomina Fondos de cesatias y pensiones Impuestos gravámenes y tasas

12,500,000 -180,000 8,000,000 -370,000 15,000,000 -700,000

14,000,000 -200,000 8,000,000 -400,000 27,000,000 -900,000

2412 2505 2510 2515 2520 2525

De industria y comercio Obligaciones laborales Cesantias consolidadas Intereses Prima de servicios Vacaciones consolidadas

5,800,000 4,500,000 1,200,000 1,500,000 21,000,000 22,000,000 3,500,000 4,000,000 2,100,000 2,500,000 1,800,000 1,500,000 800,000 1,000,000 280,000 380,000 4,250,000 5,620,000 48,000,000 55,000,000 -1,200,000 -2,000,000 191,340,000 222,720,000

2610

Para obligaciones laborales

3115 3305 4135 4175 4295

2010

2011

13,760,000 1,800,000 2,950,000 2,500,000 720,000 410,000 510,500

20,000,000 3,000,000 3,000,000 1,200,000 800,000 450,000 610,500

52,500 1,800,000 950,000 180,000 170,000 400,000

79,500 2,000,000 1,150,000 150,000 200,000 500,000

780,000

800,000

Aportes sociales Reservas obligatorias

60,000,000 7,000,000

80,000,000 9,000,000

Comercio al por mayor y por menor Devoluciones en ventas Ingresos diversos

97,000,000 100,000,000 -120,000 -820,000 477,000 600,000

191,340,000 222,720,000

(**) Impuesto de Renta del 33% sobre la Utilidad Antes de Impuestos

2010 21,000,000 3,500,000 2,100,000 1,800,000 800,000 280,000 4,250,000 48,000,000 -1,200,000 80,530,000

2011 22,000,000 4,000,000 2,500,000 1,500,000 1,000,000 380,000 5,620,000 55,000,000 -2,000,000 90,000,000

5105 5110 5115 5135 5295 5299 5305 6205 6225

Gastos de personal Honorarios Impuestos Servicios Diversos Provisiones Financieros Costo de Ventas Otros Costos

4135 4175 4295

Comercio al por mayor y por menor Devoluciones en ventas Ingresos diversos

97,000,000 100,000,000 -120,000 -820,000 477,000 600,000 97,357,000 99,780,000

utilidad

16,827,000

9,780,000

COMPAÑÍA DIDACTICA LTD BALANCE DE COMPROBACIÓ A 31 DE DICIEMBRE DE ACTIVOS Activo corriente 1105 Caja 1110 Bancos 1205 Acciones 1305 Clientes 1399 Provisión clientes 1435 Inventario de mercancías 1499 Provisiones Activos fijos 1524 Equipo de oficina 1592 Depreciación acumulada 1528 Equipo comunicación y computo 1592 Depreciación acumulada 1540 Flota y equipo de transporte 1592 Depreciación acumulada Otros activos 1705 Gastos pagados por anticipado 1710 Cargos diferidos Total Débitos

Representante Legal

2011

2010

12,000,000 6,500,000 2,000,000 37,000,000 -230,000 22,100,000 -150,000

8,000,000 9,200,000 2,000,000 32,000,000 -130,000 18,500,000 -10,000

14,000,000 -200,000 8,000,000 -400,000 27,000,000 -900,000

12,500,000 -180,000 8,000,000 -370,000 15,000,000 -700,000

4,500,000 1,500,000 132,720,000

5,800,000 1,200,000 110,810,000

Conador

ÑÍA DIDACTICA LTDA DE COMPROBACIÓN DE DICIEMBRE DE PASIVOS

2011

Pasivo corriente

2305 Cuentas por pagar 2335 Gastos acumulados por pagar 2355 Deudas con socios 2370 Retenciones y aportes de nomina 2380 Fondos de cesatias y pensiones 2408 Impuestos gravámenes y tasas 2412 De industria y comercio 2505 Obligaciones laborales 2510 Cesantias consolidadas 2515 Intereses 2520 Prima de servicios 2525 Vacaciones consolidadas 2610 Para obligaciones laborales Pasivo no Corriente 2105 Obligaciones financieras LP

3,000,000 3,000,000 1,200,000 800,000 450,000 3,837,900 79,500 2,000,000 1,150,000 150,000 200,000 500,000 800,000 20,000,000

3115 Aportes sociales 3305 Reservas obligatorias 360505 utilidad Total Créditos

80,000,000 9,000,000 6,552,600 132,720,000

Revisor Fiscal

2010 1,800,000 2,950,000 2,500,000 720,000 410,000 6,063,410 52,500 1,800,000 950,000 180,000 170,000 400,000 780,000 13,760,000

60,000,000 7,000,000 11,274,090 110,810,000

COMPAÑÍA DIDACTICA LTDA BALANCE DE COMPROBACIÓN A 31 DE DICIEMBRE DE 4135 4175 Ingresos Operacionales

Comercio al por mayor y por menor Devoluciones en ventas

6205 6225 Utilidad Bruta Operacional

Costo de Ventas Otros Costos

55,000,000 -2,000,000 53,000,000 46,180,000

5105 5110 5115 5135 5295 5299

Gastos de personal Honorarios Impuestos Servicios Diversos Provisiones

22,000,000 4,000,000 2,500,000 1,500,000 1,000,000 380,000 31,380,000 14,800,000

Utilidad Operacional 4295

Ingresos diversos

5305

Financieros

100,000,000 -820,000 99,180,000

600,000 5,620,000

Utilidad neta antes de Impiestos Impuesto de renta

9,780,000 3,227,400

Utilidad

6,552,600

Representante Legal

97,000,000 -120,000 96,880,000

48,000,000 -1,200,000 46,800,000 50,080,000 21,000,000 3,500,000 2,100,000 1,800,000 800,000 280,000 29,480,000 20,600,000 477,000 4,250,000 16,827,000 5,552,910

510,500

11,274,090

Contador

Revisor Fiscal

COMPAÑÍA DIDACTICA LTDA CONCEPTO Aportes sociales Reservas obligatorias utilidad de Ejercicios Anteriores utilidad

SALDO A 1 ENERO 2011 60,000,000 7,000,000

Representante Legal

11,274,090

Aumento 20,000,000 2,000,000 11,274,090 6,552,600

A LTDA Disminucion

11,274,090

Saldo a 31 de Diciembre 2011 80,000,000 9,000,000 11,274,090 6,552,600

Contador

Revisor Fiscal

COMPAÑÍA DIDACTICA LTDA ESTADO DE CAMBIOS EN LA SITUACION FINANCIERA

Provisión clientes Provisiones Depreciación acumulada Depreciación acumulada Depreciación acumulada Reservas obligatorias Disminucion de activos Bancos Gastos pagados por anticipado Aumento de pasivos Cuentas por pagar Gastos acumulados por pagar Retenciones y aportes de nomina Fondos de cesatias y pensiones De industria y comercio Obligaciones laborales Cesantias consolidadas Prima de servicios Vacaciones consolidadas Para obligaciones laborales Obligaciones financieras LP Aumentos en el patrimonio

Aumento de activo Caja Clientes

Inventario de mercancías Equipo de oficina Flota y equipo de transporte Cargos diferidos Deudas con socios Impuestos gravámenes y tasas Intereses EXEDENTE DEL EJERCICIO

Representante Legal

Contador

BALANCE DE COMPROBACIÓN A 31 DE DICIEMBRE DE 1 1 1 1 1 1 1

1105 1305 1435 1524 1540 1710

ACTIVOS Caja Clientes Inventario de mercancías Equipo de oficina Flota y equipo de transporte Cargos diferidos

2011 12,000,000 37,000,000 22,100,000 14,000,000 27,000,000 1,500,000

2010 8,000,000 32,000,000 18,500,000 12,500,000 15,000,000 1,200,000

Variacion 4,000,000 5,000,000 3,600,000 1,500,000 12,000,000 300,000

1 1 1 1 1 1

2355 2408 2515 360505 Total Créditos

Deudas con socios Impuestos gravámenes y tasas Intereses utilidad

1,200,000 3,837,900 150,000 6,552,600 132,720,000

2,500,000 6,063,410 180,000 11,274,090 110,810,000

-1,300,000 -2,225,510 -30,000 -4,721,490

DACTICA LTDA LA SITUACION FINANCIERA

100,000 140,000 20,000 30,000 200,000 2,000,000

2,700,000 1,300,000

1,200,000 50,000 80,000 40,000 27,000 200,000 200,000 30,000 100,000 20,000 6,240,000 20,000,000 $

34,677,000.00 4,000,000 5,000,000

$ ROBACIÓN BRE DE

3,600,000 1,500,000 12,000,000 300,000 1,300,000 2,225,510 30,000 4,721,490

Revisor Fiscal

34,677,000.00

Fuente

Uso 4,000,000 5,000,000 3,600,000 1,500,000 12,000,000 300,000

34,677,000

1,300,000 2,225,510 30,000 4,721,490 34,677,000 0

COMPAÑÍA DIDACTICA LTDA ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO

Actividad de Operación Utilidad del periodo Partidas que no Afectan el Efectivo Provisiones Depreciación acumulada Depreciación acumulada Depreciación acumulada

+ + + + + + -

Efectivo Generado en Operación Clientes Inventario de mercancías Cuentas por pagar Prima de servicios Vacaciones consolidadas Para obligaciones laborales -Impuestos gravámenes y tasas

Equipo de oficina Flota y equipo de transporte Cargos diferidos

Intereses Deudas con socios

140,000 20,000 30,000 200,000 390,000

5,000,000 3,600,000 1,200,000 30,000 100,000 20,000 2,225,510 $ 7,724,490.00 1,500,000 12,000,000 300,000

30,000 1,300,000

Representante Legal

Contador