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LA COMPAÑÍA BELLAVISTA, S.A.

BALANCES COMPARATIVOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2015 Y AL 31 DE DICIEMBRE DE 2016 CONCEPTO ACTIVO CIRCULANTE Caja Bancos Inversiones en valores Clientes Documentos por cobrar Inventarios Intereses pagados por adelantado

31-Dec-16

$

$ FIJO Maquinaria Depreciación Mobiliario y equipo de oficina Depreciación

$

Documentos por cobrar a largo plaz $ PASIVO A CORTO PLAZO Proveedores Acreedores Documentos por pagar

$

$ A LARGO PLAZO Documentos por pagar a largo plaz $ Obligaciones por pagar $ CAPITAL CAPITAL CONTABLE Capital social $ Utilidad del ejercicio Utilidad de ejercicios anteriores Reserva Legal $

31-Dec-15

2,500 $ 45,000 35,000 8,000 8,000 43,000 1,500 143,000 $

2,000 28,000 20,000 10,000 5,000 25,000 3,000 93,000

173,000 $ 33,000 170,000 -30,000 280,000 4,000 427,000 $

168,000 14,000 168,000 -14,000 308,000 0 401,000

40,000 $ 30,000 25,000 95,000 $

30,000 25,000 20,000 75,000

24,000 $ 26,000 50,000 $

19,500 25,000 44,000

250,000 $ 16,500 3,600 11,900 282,000 427,000 $

240,000 28,000 3,000 10,500 281,500 401,000

LA COMPAÑÍA BELLAVISTA, S.A.

BALANCES COMPARATIVOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2015 Y AL 31 DE DICIEMBRE DE 2016 CONCEPTO

31-Dec-16

31-Dec-15

VARIACIONES INCREMENTOS

ACTIVO CIRCULANTE Caja Bancos Inversiones en valores Clientes Documentos por cobrar Inventarios Intereses pagados por adelantado

$

$ FIJO Maquinaria Depreciación Mobiliario y equipo de oficina Depreciación

$

Documentos por cobrar a largo plaz $ PASIVO A CORTO PLAZO Proveedores Acreedores Documentos por pagar

$

$ A LARGO PLAZO Documentos por pagar a largo plazo $ Obligaciones por pagar $ CAPITAL CAPITAL CONTABLE Capital social $ Utilidad del ejercicio Utilidad de ejercicios anteriores Reserva Legal $

RECURSOS

DISMINUCIONES

ENTRADAS DE DINERO SALIDAS DE DINERO

2,500 $ 45,000 35,000 8,000 8,000 43,000 1,500 143,000 $

2,000 28,000 20,000 10,000 5,000 25,000 3,000 93,000

500 17,000 15,000 3,000 18,000 -

173,000 $ 33,000 170,000 -30,000 280,000 4,000 427,000 $

168,000 14,000 168,000 -14,000 308,000 0 401,000

5,000 19,000 2,000 16,000

-

4,000

-

40,000 $ 30,000 25,000 95,000 $

30,000 25,000 20,000 75,000

10,000 5,000 5,000

-

24,000 $ 26,000 50,000 $

19,500 25,000 44,000

4,500 1,000

-

250,000 $ 16,500 3,600 11,900 282,000 427,000 $

240,000 28,000 3,000 10,500 281,500 401,000

10,000 600 1,400

2,000 1,500

11,500 $

-

$

-

LA COMPAÑÍA BELLAVISTA, S.A.

BALANCES COMPARATIVOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2015 Y AL 31 DE DICIEMBRE DE 2016 CONCEPTO

31-Dec-16

31-Dec-15

VARIACIONES INCREMENTOS

ACTIVO CIRCULANTE Caja Bancos Inversiones en valores Clientes Documentos por cobrar Inventarios Intereses pagados por adelantado

$

$ FIJO Maquinaria Depreciación Mobiliario y equipo de oficina Depreciación

$

Documentos por cobrar a largo plaz $ PASIVO A CORTO PLAZO Proveedores Acreedores Documentos por pagar

$

$ A LARGO PLAZO Documentos por pagar a largo plazo $ Obligaciones por pagar $ CAPITAL CAPITAL CONTABLE Capital social $ Utilidad del ejercicio Utilidad de ejercicios anteriores Reserva Legal $

Salidas 500 17,000 15,000 3,000 18,000 -

2,500 $ 45,000 35,000 8,000 8,000 43,000 1,500 143,000 $

2,000 28,000 20,000 10,000 5,000 25,000 3,000 93,000

173,000 $ 33,000 170,000 -30,000 280,000 4,000 427,000 $

168,000 14,000 168,000 -14,000 308,000 0 401,000

40,000 $ 30,000 25,000 95,000 $

30,000 25,000 20,000 75,000

24,000 $ 26,000 50,000 $

19,500 25,000 44,000

4,500 1,000

250,000 $ 16,500 3,600 11,900 282,000 427,000 $

240,000 28,000 3,000 10,500 281,500 401,000

10,000 600 1,400

RECURSOS

DISMINUCIONES

ENTRADAS DE DINERO SALIDAS DE DINERO

Entradas 2,000 1,500

5,000 19,000 2,000 16,000

-

4,000

-

Entradas 10,000 5,000 5,000

2,000 1,500

500 17,000 15,000 3,000 18,000 -

19,000 16,000

5,000 2,000 -

-

4,000

Salidas -

10,000 5,000 5,000

-

-

4,500 1,000

-

11,500 -

10,000 600 1,400 $

76,000

11,500 $

76,000

LA COMPAÑÍA BELLAVISTA, S.A.

HOJA DE TRABAJO PARA LA ELABORACIÓN DEL ESTADO DE VARIACIONES EN EL CAPITAL CONTABLE CONCEPTO

31-Dec-16

31-Dec-15

VARIACIONES INCREMENTOS

ACTIVO CIRCULANTE Caja Bancos Inversiones en valores Clientes Documentos por cobrar Inventarios Intereses pagados por adelantado

$

$ FIJO Maquinaria Depreciación Mobiliario y equipo de oficina Depreciación

$

Documentos por cobrar a largo plaz $ PASIVO A CORTO PLAZO Proveedores Acreedores Documentos por pagar

$

$ A LARGO PLAZO Documentos por pagar a largo plazo $ Obligaciones por pagar $ CAPITAL CAPITAL CONTABLE Capital social $ Utilidad del ejercicio Utilidad de ejercicios anteriores Reserva Legal $

RECURSOS

DISMINUCIONES

ENTRADAS DE DINERO SALIDAS DE DINERO

2,500 $ 45,000 35,000 8,000 8,000 43,000 1,500 143,000 $

2,000 28,000 20,000 10,000 5,000 25,000 3,000 93,000

500 17,000 15,000 3,000 18,000 -

173,000 $ 33,000 170,000 -30,000 280,000 4,000 427,000 $

168,000 14,000 168,000 -14,000 308,000 0 401,000

5,000 19,000 2,000 16,000

-

4,000

-

40,000 $ 30,000 25,000 95,000 $

30,000 25,000 20,000 75,000

10,000 5,000 5,000

-

10,000 5,000 5,000

-

24,000 $ 26,000 50,000 $

19,500 25,000 44,000

4,500 1,000

-

4,500 1,000

-

250,000 $ 16,500 3,600 11,900 282,000 427,000 $

240,000 28,000 3,000 10,500 281,500 401,000

10,000 600 1,400

2,000 1,500

2,000 1,500

500 17,000 15,000 3,000 18,000 -

19,000 16,000

5,000 2,000 -

-

11,500 -

4,000

10,000 600 1,400 $

76,000

11,500 $

76,000

Bellavista Estado de flujos de efectivo del 1° de enero al 31 de diciembre de 2016

ORIGEN

ACTIVIDADES DE OPERACIÓN

Utilidad neta Partidas relacionadas con actividades de inversión Depreciación Depreciación

disminución intereses pagados poradelantado

APLICACIONES

$ 16,500

SUMA

19,000 16,000 1,500

53,000

Cobro a clientes Pago de inventarios Crédito de proveedores

2,000

SUBTOTALES Flujos netos de efectivo de actividades de operación

$

10,000 65,000 47,000

18,000 $

18,000 -

$

5,000 2,000 7,000 7,000

ACTIVIDADES DE INVERSIÓN

Pago por adquisición maquinaria Pago por adquisición mobiliario y equipo

SUBTOTALES Flujos netos de efectivo de actividades de inversión

$

EFVO EXCEDENTE P' APLICAR EN ACT. FINANCIAMIENTO

$

ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO

Crédito de acreedores Incremento en documentos por cobrar Crédito por documentos por pagar Crédito por documentos x pagar largo p Pago de dividendos en efectivo aumento cap social Incremento en obligaciones por pagar doc por cobrar a largo plazo

40,000 5,000

3,000

5,000 4,500

21,000

5,000 1,000

s Flujos netos de efectivo de actividades de financiamiento

$

INCREMENTO NETO DE EFECTIVO SALDO DE EFECTIVO AL INICIO DEL PERIODO Caja Bancos Inversiones en valores

2,000 28,000 20,000

SALDO DE EFECTIVO AL FINAL DEL PERIODO Caja Bancos Inversiones en valores

2,500 45,000 35,000

20,500 -

$

4,000 28,000 7,500 32,500 50,000

$

82,500