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ESCUELA SUPERIOR POLITECNICA DE CHIMBORAZO FACULTAD DE ADMINISTRACIÓN DE EMPRESAS ESCUELA DE INGENIERIA EN MARKETING CARRERA DE INGENIERIA EN MARKETING Elaboración de Proyectos

TEMA:

“Estudio de factibilidad para la creación o implementación de una cafetería orgánica en la ciudad de Riobamba”

INTEGRANTES: Jhonatan Galarza Lizbeth Vázquez David Ramos Diego Chiriboga

DOCENTE: Ing. Juan Carlos Vinueza Riobamba – Ecuador INTRODUCCION

El servicio de cafeterías se ha vuelto tan común en la ciudades, que incluso a cambiado cambiando la cultura alimenticia de la sociedad, en este caso la ciudad de Riobamba, tiene bastante acogida debido a costumbres generadas por la sociedad, es por ello que el proyecto se ha enfocado en satisfacer esa necesidad sin que la persona tenga que viajar a otra ciudad para consumir café orgánico, para que optimice de mejor manera su tiempo, conforme la viabilidad del producto se puede pensar en ampliar la línea de productos para cubrir de mejor el mercado satisfaciendo nuevas necesidades generadas por la competencia. Las personas sufren de estrés debido a muchos factores como puede ser el alcohol, el aumento de tráfico vehicular, el café comercial o instantáneo debido a que contiene químicos y mucha cafeína, para el propósito es cambiar ese estilo de vida muy agobiante con un establecimiento agradable, acogedor, con tendencias minimalistas, para que las personas pasen un momento ameno, relajante y consumiendo un producto saludable. Con el café orgánico se puede decir que los consumidores no se exponen a gentes químicos habituales en la agricultura contemporánea, con esta propuesta queremos dejar atrás los antiguos tópicos sobre el café que lo relacionan con el nerviosismo y la irritación, estudios realizados señalan que un consumo moderado y razonable puede ser beneficioso para luchar contra enfermedades ya que contiene propiedades medicinales. Este proyecto es beneficioso para el medio ambiente, aportando con la protección y la conservación de la biodiversidad, protección de suelos, regulación de lluvias, heladas, vientos, generando nuevos alimentos y diversificación productiva sana. Existen múltiples problemas por el cual el café orgánico no tiene el consumo que debería de tener, uno de los más conocidos es el precio, ya que el café orgánico hoy en día es más caro que el café convencional debido a que los costes de producción son superiores a los del sistema de cultivo tradicional, a esto se le suma que la producción de café orgánico se realiza a pequeña escala.

OBJETIVOS

Generales:  Instalar un Local para la comercialización de café orgánico, Para así contribuir al cambio de costumbres y así mejorar la salud de los habitantes de Riobamba, mediante el aprovechamiento de los recursos de la biodiversidad de nuestro País, con ello promoviendo el cultivo de café orgánico.

Específicos:  Realizar el estudio de mercado

 Realizar el estudio técnico-administrativo y legal  Realizar el estudio económico-financiero  Realizar el estudio ambiental

MISIÓN

Consolidarse como una empresa referente en la oferta de productos orgánicos, con atención personalizada y personal capacitado en un ambiente agradable, con una gran variedad de productos a su disposición

VISIÓN

Ser una empresa reconocida a nivel nacional e internacional, fomentando el desarrollo económico del país mediante productos orgánicos innovadores, alcanzando los máximos niveles de calidad en nuestros productos y con responsabilidad social.

ANTECEDENTES:

En el Ecuador, se cultivan cafetales de las especies arábiga y robusta, en una superficie aproximada de 270110 hectáreas, distribuidas en 130 mil unidades de producción, ubicadas en las regiones Litoral, Oriente y Galápagos. Así como en las estribaciones Occidentales y Orientales de la cordillera de los Andes (Sierra). Los cafetales arábigos ocupan una superficie de alrededor de 169 800 hectáreas y las plantaciones de café robusta aproximadamente 100310 hectáreas

MARCO TEORICO INVESTIGACION DE MERCADO: La investigación de mercado es, según Kotler, la recogida, análisis y comentario sistemático de datos y hechos que se refiere a una situación de mercado especifica que la compañía afronta en ese momento. Se trata, pues de un proceso muy sistematizado y complejo. Las compañías, según su tamaño cuentan con departamentos más o menos numerosos que se dedican a esta actividad. Las tareas más frecuentes de la investigación de mercado son: la determinación de las características del mercado, la medida del potencial del mercado, el análisis de las ventas, los estudios de las tendencias del sector, predicciones a corto plazo, análisis de la competencia, predicciones a largo plazo, estudios de fijación de precios y estudio de la evolución de los productos comercializados. (Market Research1999, pag180) UNIVERSO Población que es objeto de estudio con intención de encontrar en ella característica que pudieran tener algún interés comercial. (universe1999, pag333) MUESTRA Conjunto de elementos de un colectivo que se selecciona para obtener de ellos información, que posteriormente se generaliza a todo el colectivo. Para ello la muestra ha de ser representativa. (Sample199, pág. 225) ENCUESTA: En lo que respecta a Arias (2006) define: “Se define la encuesta como una técnica que pretende obtener información que suministra un grupo o muestra de sujetos acerca de si mismos, o en relación con un tema particular”. (p.72). OFERTA: Cantidad de bienes y/o servicios que los productores están dispuestos a vender en el mercado a un precio determinado. También se designa con este término la propuesta de venta de bienes o servicios que, de forma verbal o por escrito, indica una empresa a otra, indicando de forma detallada las condiciones de venta. (Supply 199, pág. 237)

DEMANDA: Valor global que expresa la intención de compra de una colectividad. La curva de demanda indica las cantidades de un cierto producto que los individuos o la sociedad están dispuesto a comprar en función de su precio y sus restas. (Demand1999, pag87) PRECIO: Valor de intercambio de bienes o servicios. En marketing, el precio es el único elemento del mix de marketing que produce ingresos, ya que el resto de los competidores producen costes. La determinación del precio de un producto se configura como una decisión de vital importancia para la empresa, al condicionar en gran medida el nivel de demanda que se va a dirigir a ese producto y, en definitiva, su nivel de ventas. Errores comunes realizados por la empresa suelen ser: fijación de precios muy orientados por los costes, falta de revisión de los precios, precios escasamente diferenciados para distintos productos y segmentos de mercado, precios que en nada tienen en cuenta las demás variables que componen el mix de marketing de la empresa. (Price1999, pág. 258-259) CANALES DE DISTRIBUCION: Cada uno de los diferentes caminos, circuitos o escalones que de forma independiente intervienen en el proceso de hacer llegar los bienes y servicios desde los productos hasta el usuario o consumidor final. De manera más precisa, las funciones de distribución implica el ejercicio de varios tipos de actividad distinta. (Channels 1999, pág. 42) PRECIO El precio es un concepto que no es fácil de definir y que puede tomar muchas formas y denominaciones, según al contexto al que nos refiramos. Existen dos perspectivas para analizar el precio. 



Desde el punto de vista del comprador el precio representa la cantidad de dinero que debe desembolsar el comprador potencial de un producto para recibir una determinada cantidad de dicho producto. Desde el punto de vista del vendedor el precio se concibe lógicamente como aquella cantidad de dinero que fija el vendedor a un producto para conseguir un determinado volumen de ingresos con la venta de dicho producto, que en principio deberían ser suficientes para cubrir sus costes y obtener un beneficio.

ESTUDIO DE MERCADO

INTRODUCCION El método que se empleará para llevar a cabo la recolección de datos está basado en el cuestionario como herramienta principal, el cual será contestado por los habitantes del perímetro urbano de la ciudad de Riobamba. Los datos que se obtendrán por medio de los cuestionarios servirán para conocer si los habitantes de la ciudad acuden a cafeterías para consumir sus productos, y si es el caso cual es la percepción que tienen sobre los productos elaborados con café Para lo cual se necesitara datos de las cinco parroquias pertenecientes al perímetro urbano de la ciudad, por lo que se aplicara un muestreo probabilístico de tipo estratificado, basado en el porcentaje de los habitantes en cada una de ellas. Objetivos: Objetivo general del estudio de mercado Realizar un estudio de mercado de las cafeterías con mayor influencia existentes a la actualidad en La Ciudad de Riobamba, para así conocer sus tendencias, necesidades, deseos, preferencias y frecuencia de utilización del servicio. Objetivos específicos del estudio de mercado    

Definir al consumidor, con todas sus variables de segmentación. Delimitar el área geográfica a la que se le va a ofrecer el servicio. Establecer el rango de precios que nuestros clientes están dispuestos a adquirir nuestros productos. Estudiar a la competencia desde la perspectiva de sus consumidores.

Metodología El método que se empleará para llevar a cabo la recolección de datos está basado en el cuestionario como herramienta principal, el cual será contestado por los habitantes del perímetro urbano de la ciudad de Riobamba. Los datos que se obtendrán por medio de los cuestionarios servirán para medir o saber si los habitantes acuden a las diferentes cafeterías de la ciudad, y si es el caso cual es la percepción que tienen sobre ellas y sus productos. Para lo cual se necesitara datos de las cinco parroquias pertenecientes al perímetro urbano de la ciudad, por lo que se aplicara un muestreo probabilístico de tipo estratificado, basado en el porcentaje de los habitantes en cada una de ellas. Las fuentes de datos empleadas, son de carácter primario y secundario, las primarias son por medio de la recolección de encuestas a los ciudadanos. Las fuentes secundarias son a partir de datos publicados por el INEC, en el censo de población y vivienda 2001 y 2010. En esta investigación se utilizó un cuestionario de tipo estructurado no disfrazado, es decir no se ocultó el objetivo de esta investigación. En dicho cuestionario se emplearon preguntas de tipo cerrado, preguntas dicotómicas y de elección múltiple. UNIVERSO La población del universo de estudio es finita siendo la misma de 132693 personas que conforman el sector urbano de la ciudad, con una edad comprendida de entre 20 y 54 años. El número total de los cuestionarios se dividirán de manera proporcional estratificado para las cinco parroquias.

Tabla No. 1. Distribución de la Población por Parroquias

Muestra a

PARROQUIA

Habitantes

Porcentaje

Lizarzaburu

45808

33%

94

Maldonado

29459

25%

71

Velazco

32371

26%

74

Veloz

19230

13%

37

Yaruquíes

5825

3%

9

TOTAL

132693

100%

383

aplicar

Fuente: Concejo Nacional Electoral Elaborado por: Grupo investigador Cálculo de la muestra Para calcular la muestra del universo de estudio, tomando en cuenta que es una población finita se utilizara la siguiente formula:

Cabe mencionar que para el cálculo no se utilizó una muestra piloto, por lo tanto se tomó como base 50% la probabilidad de que suceda, teniendo así los valores de P y Q Entonces: P= 0.5% Q= 0.5%

El significado de los términos anotados anteriormente es: Z = Margen de confiabilidad p = Probabilidad de que el evento ocurra 0.5 q = Probabilidad de que el evento no ocurra 0 .5 E = Error de estimación o error muestral del 5% N = Población o universo de estudio N-1 = Factor de conversión o finitud. 95% de confianza z = 1.96 Datos Z: 1.96 con un 95% de confiabilidad P: 0.5 Q: 0.5 e: 0.05 es decir un 5% N= 132693 habitantes

Encuestas

ENCUESTA La encuesta es un método para recolectar información que nos permite determinar la percepción que las personas tienen sobre algo, para realizar nuestra encuesta hemos definido un perfil del consumidor PERFIL DEL CONSUMIDOR Estatus Económico

Medio

Ingresos que perciben

Mayor a $ 200 ( dólares )

Edad

Entre 18 a 45 años

Nivel Educativo

Superior

Profesión

Innecesaria

Nacionalidad

Ecuatoriana

SEGMENTACIÓN DE MERCADO La segmentación de mercado es un proceso que consiste en dividir el mercado total de un bien o servicio en varios grupos más pequeños e internamente homogéneos. La esencia de la segmentación es conocer realmente a los consumidores. Para segmentar el mercado del proyecto propuesto se tomará en cuenta ciertos parámetros que definan el mercado meta: 



SEGMENTACIÓN GEOGRÁFICA: el proyecto se va a desarrollar en la Provincia Chimborazo, Cantón Riobamba: SEGMENTACIÓN DEMOGRÁFICA:

Entre las características demográficas

a tomar en cuenta están: la edad entre 20 a 54, ambos géneros, que 

corresponden a la PEA (Población Económicamente Activa).



relacionados con pensamientos, sentimientos y conductas de una persona.

SEGMENTACIÓN

PSICOGRÁFICA:

Consiste

en

examinar

atributos

HÁBITOS DE COSTUMBRE: Se pretende que sean personas que acudan a establecimientos similares o que de alguna manera estén familiarizados con el consumido de los productos ofrecidos y principalmente con el cuidado de su salud.

Para la cafetería: Existe un nicho de mercado plenamente identificado a captar, que son las personas que cuidan su salud, tomando en cuenta que cada vez más las personas se preocupan por el cuidado de su salud. es importante conocer lo mejor posible las características, los deseos, las necesidades insatisfechas y el comportamiento de cada uno de las personas que cuidan su salud, para poder ofrecerles realmente lo que desean y necesitan, averiguando también cuánto están dispuestos a pagar por satisfacer sus gustos y preferencias. Identificados los segmentos de mercado es importante agrupar clientes potenciales y definir criterios consistentes en cuanto al diseño del producto, el precio, la publicidad y la distribución y es, por tanto, el paso previo para diseñar la estrategia de marketing que deberá adecuarse a cada segmento

MODELO DE LA ENCUESTA Encuesta Mocca&Latte Gracias por aceptar participar en este estudio, este cuestionario tomará 5 minutos de su tiempo, la información recolectada se usará exclusivamente con propósitos de investigación y es confidencial. DATOS DE CONTROL Edad:

18-24____

Género:

Masculino___

25-31____

32-38____

Femenino___

Ingresos que Percibe: 200-300___301-400___ Estado Civil: Soltero___

39-45____

Casado___

401-500___

Unión Libre___

501 o mas___ Divorciado___

1. ¿Qué tan frecuente acude una Cafetería? Poco Regular Normal Muy 2. ¿Le gustaría que una Cafetería cuente con una zona de descanso que le permita poder leer, navegar en internet, Estudiar mientras descansa y degusta aperitivos? Si ___ No ___ 3. ¿Qué tipo de menú es de su preferencia? Ordene del 1 al 5 siendo 5 más importante y 1 menos importante Postres ___ Bebidas ___ Snacks ____ Piqueos ___ Café ___ 4. ¿Cuánto estaría dispuesto a pagar por el tipo de café? $1.50-$2.10 ___ $2.10-$2.70 ___ $2.70-$3.25$ ___

5. ¿Cuánto está dispuesto a pagar por los aperitivos? $2.50-$4.00 ___ 4 en adelante ___ 6. ¿En qué sector de la ciudad le gustaría que esté ubicado la cafetería-librería? Norte ___ Centro ___ Sur ___ 7. Califique del 1 al 5 a las cafeterías que se muestran en el siguiente. Siendo 1 como Excelente y 5 Como Regular

Calificación Cafeterías

1

2

3

4

5

Brothe´s Café La Vienesa Baltimore Café Paola La Andaluza 8. ¿Cree usted que las Cafeterías de la ciudad satisfacen las necesidades y expectativas de los Riobambeños que frecuentas estas Cafeterías? Si ___ No ___ 9. Al momento de escoger el tipo de Cafeterita, cuál es el factor más importante en su decisión Seleccione una sola opción Precio ___ Calidad ___ Comida ___ Horario ___ Cerca al trabajo ___ Otros _____________________________________________ 10. ¿En qué horario usualmente visita una Cafetería? Seleccione una sola opción MAÑANA TARDE NOCHE

___ ___ ___

Gracias por su tiempo.

TABULACIÓN

Presentación de los resultados La presentación de los resultados está dada por medio de diagramas tipo pastel para facilitar la observación y el análisis de las mismas

DATOS DE CONTROL 

Genero de las personas encuestadas Tabla No 2 Alternativas

Encuestados Porcentaje

Femenino Masculino TOTAL

127 256 383

33% 67% 100%

Fuente: Investigación de Campo Elaborado por: Realizada por el grupo investigador

Grafico No 1

Genero de las personas encuestadas

33% Femenino Masculino 67%

Fuente: Investigación de Campo Elaborado por: Realizada por el grupo investigador Análisis: El 67% de las personas encuestadas son hombres

Edad 

Rango de edad de las personas encuestadas Tabla No 3 Alternativas 18 - 24 25 - 31 32 - 38 39 - 45 TOTAL

Encuestados 178 106 61 38 383

Porcentaje 46% 28% 16% 10% 100%

Fuente: Investigación de Campo Elaborado por: Realizada por el grupo investigador

Grafico No 2

Edad 10%

16%

18 - 24 46%

25 - 31 32 - 38 39 - 45

28%

Fuente: Investigación de Campo Elaborado por: Realizada por el grupo investigador

Análisis: El 48% de las personas encuestadas estas entre las edades comprendidas entre los 18 y 24 años de edad.

Pregunta 1 ¿Qué tan frecuente acude una Cafetería? Tabla No 4 Alternativas Poco Regular Frecuente Siempre TOTAL

Encuestados 78 219 72 14 383

Porcentaje 20% 57% 19% 4% 100%

Fuente: Investigación de Campo Elaborado por: Realizada por el grupo investigador Grafico No 3

Frecuencia 4% 20%

19%

Poco Regualer Frecuente Siempre

57%

Fuente: Investigación de Campo Elaborado por: Realizada por el grupo investigador

Análisis: El 57% de las personas encuestadas asiste regularmente a cafeterías o locales sonde se vende café para consumir este producto

Pregunta 2 ¿Al momento de elegir una Cafetería usted que prefiere? (Seleccione un sola Opción) Tabla No 5 Alternativas Ubicación Ambiente Serv. Cliente Precio Limpieza Variedad TOTAL

Encuestados 34 52 109 31 84 73 383

Porcentaje 9% 14% 28% 8% 22% 19% 100%

Fuente: Investigación de Campo Elaborado por: Realizada por el grupo investigador Grafico No 4

Gustos y Preferencias 9%

19%

Ubicación 14%

Ambiente Serv. Cliente Precio

22%

Limpieza 28%

Variedad

8%

Fuente: Investigación de Campo Elaborado por: Realizada por el grupo investigador

Análisis: La mayoría de las personas encuestadas prefieren ser bien atendidas y se fijan mucho en la limpieza del establecimiento para consumir los productos

Pregunta 3 ¿Le gustaría que una Cafetería cuente con una zona de descanso que le permita poder leer, navegar en internet, Estudiar mientras descansa y degustar aperitivos? Tabla No 6 Alternativas Si No TOTAL

Encuestados 364 19 383

Porcentaje 95% 5% 100%

Fuente: Investigación de Campo Elaborado por: Realizada por el grupo investigador Grafico No 5

Zona de descanso para el local 5%

Si No

95%

Fuente: Investigación de Campo Elaborado por: Realizada por el grupo investigador

Análisis: A la mayoría de las personas con el 85% le gustaría que el establecimiento contara con un lugar para leer y relajarse

Pregunta 4 ¿Qué tipo de menú es de su preferencia? Ordene del 1 al 4 siendo 4 más importante y 1 menos importante Tabla No 7 Alternativas Postres Bebidas Piqueos Café TOTAL

Encuestados 86 44 21 232 383

Porcentaje 22% 11% 5% 61% 100%

Fuente: Investigación de Campo Elaborado por: Realizada por el grupo investigador Grafico No 6

Elección del Menú

22% Postres Bebidas 12%

61%

Piqueos Café

5%

Fuente: Investigación de Campo Elaborado por: Realizada por el grupo investigador

Análisis: Las personas desean encontrar principalmente bebidas con café y postres cuando acudan al establecimiento para consumir nuestros productos

Pregunta 5 ¿Cuánto estaría dispuesto a pagar por el tipo de café? Tabla No 8 Alternativas 1.50 - 2.10 2.10 - 2.70 2.70 - 3.25 TOTAL

Encuestados 304 64 15 383

Porcentaje 79% 17% 4% 100%

Fuente: Investigación de Campo Elaborado por: Realizada por el grupo investigador Grafico No 7

Precio 4% 17% 1.50 - 2.10 2.10 - 2.70 2.70 - 3.25

79%

Fuente: Investigación de Campo Elaborado por: Realizada por el grupo investigador

Análisis: La mayoría de las personas encuestadas solo estrían dispuestos a cancelar un valor q esta entre 1,50 y 2,10 dólares por las bebidas ofrecidas

Pregunta 6 ¿Cuánto está dispuesto a pagar por los aperitivos? Tabla No 9 Alternativas 2.50 - 4.00 4 en adelant. TOTAL

Encuestados 318 65 383

Porcentaje 83% 17% 100%

Fuente: Investigación de Campo Elaborado por: Realizada por el grupo investigador Grafico No 8

Precio Aperitivos 17%

2.50 - 4.00 4 en adelant.

83%

Fuente: Investigación de Campo Elaborado por: Realizada por el grupo investigador

Análisis: Las personas encuestadas estarían dispuestas a cancelar entre 2,50 y 4 dólares por los postres y aperitivos ofrecidos en el establecimiento

Pregunta 7 Califique del 1 al 5 a las cafeterías que se muestran en el siguiente. Siendo 1 como Excelente y 5 Como Regular Tabla No 10 Alternativas Brothe´s Café La Vienesa Baltimore Café Paola La Andaluza TOTAL

Encuestados 89 74 78 67 75 383

Porcentaje 23% 19% 20% 17% 20% 100%

Fuente: Investigación de Campo Elaborado por: Realizada por el grupo investigador Grafico No 9

Oferta

20%

23% Brothe´s Café La Vienesa Baltimore

18%

Café Paola 19%

La Andaluza

20%

Fuente: Investigación de Campo Elaborado por: Realizada por el grupo investigador

Análisis: En la tabla podemos apreciar que no existe una preferencia por una cafetería en general y que tiene mayor acogida la cafetería Brother´s Cafe

Pregunta 8 Al momento de escoger el tipo de Cafeterita, cuál es el factor más importante en su decisión Tabla No 11 Alternativas Precio Calidad Comida Horario Cerca al trab. Otros TOTAL

Encuestados 76 207 37 19 32 12 383

Porcentaje 20% 54% 10% 5% 8% 3% 100%

Fuente: Investigación de Campo Elaborado por: Realizada por el grupo investigador Grafico No 10

Desición de Compra 8%

3% 20%

5%

Precio Calidad

10%

Comida Horario Cerca al trab. Otros 54%

Fuente: Investigación de Campo Elaborado por: Realizada por el grupo investigador

Análisis: La mayoría de las personas encuestadas con el 54%, dicen que la calidad de los productos que consumen es lo más importante, seguido del precio

Pregunta 9 ¿En qué horario usualmente visita una Cafetería? Tabla No 12 Alternativas Mañana Tarde Noche TOTAL

Encuestados 85 167 131 383

Porcentaje 22% 44% 34% 100%

Fuente: Investigación de Campo Elaborado por: Realizada por el grupo investigador Grafico No 11

Horario

22% 34% Mañana Tarde Noche

44%

Fuente: Investigación de Campo Elaborado por: Realizada por el grupo investigador

Análisis: La mayoría de las personas encuestadas con el 44% prefieren que la cafetería funcione en horarios en la tarde hasta una parte de la noche

Pregunta 10 ¿Cuál es su consumo promedio por persona en la Cafetería que usted frecuenta? Tabla No 13 Alternativas 1.50 - 2.10 2.10 - 2.70 2.70 - 3.25 TOTAL

Encuestados 267 89 27 383

Porcentaje 70% 23% 7% 100%

Fuente: Investigación de Campo Elaborado por: Realizada por el grupo investigador Grafico No 12

Demanda 7%

23%

1.50 - 2.10 2.10 - 2.70 2.70 - 3.25 70%

Fuente: Investigación de Campo Elaborado por: Realizada por el grupo investigador

Análisis: La mayoría de las personas que acuden a una cafetería es para tomarse una bebida y pasar el tiempo con lo cual no gastan mucho dinero, entre 1,50 y 2,10 dólares

ESTUDIO DE LA OFERTA Se define como la cantidad de producto que las empresas están dispuestas a ofrecer en el mercado a diferentes precios en un determinado periodo, manteniendo los demás factores que la afectan constantes. En este caso las empresas están dispuestas a ofrecer mayores cantidades a mayores precios, es decir, hay una relación directa entre Q y P. Toda empresa emprende entre competidores. El éxito radica en conocer lo que los consumidores quieres y así satisfacer las necesidades, los deseos de los consumidores superando El como lo hacen los competidores. Es ineludible conocer quiénes son la competencia o van a competir con el negocio. Las empresas deben adaptarse no sólo a las necesidades de los clientes, sino también a las estrategias de otras empresas que atienden a los mismos sectores. Preguntas como las siguientes, debemos respondernos para no fracasar en el intento:        

¿Quiénes son mis competidores? ¿Qué productos o servicios ofrecen? ¿Qué participación tienen los competidores en el mercado? ¿Qué política de precios tienen para sus productos o servicios? ¿Es un mercado muy competitivo, donde aparecen y desaparecen rápidamente empresas? ¿Por qué? ¿Qué productos sustitutos pueden aparecer? ¿Cuáles son las tendencias del sector en los próximos 2 años? ¿Cómo cree que pueden reaccionar frente al ingreso de otro competidor?

Factores Determinantes de la Oferta   

Las cafeterías cierran muy temprano dejando solo las discotecas y bares. Promociones atractivas para los clientes. Horarios especiales en los cuales los precios sean más atractivos.

Por ello es inevitable incluir los siguientes temas: 1. 2. 3. 4.

Descripción de la competencia. Tamaño de la competencia. Estimación de ganancias de la competencia. Como opera la competencia.

Para nuestro proyecto, la competencia la constituyen las empresas que producen el mismo servicio. También teniendo en cuenta como competencia a quienes producen bienes sustitutos (los bienes sustitutos son aquellos que representan una alternativa a mi producto). De acuerdo al estudio identificamos establecimientos que ofertan el mismo tipo de concepto (producto y servicio). Pudimos observar que nuestra competencia más cercana las conforman los establecimientos de comida rápida además de algunas cadenas de hoteles que venden este tipo de producto y que identificamos como nuestra más cercana competencia, se encuentran los siguientes.   

Brother´s Café Baltimore La Vienesa

Producto Nuestro menú estará conformado por una infinidad de bebidas Calientes y frías derivadas del café, las mismas que tendrán 2 únicas presentaciones; Grande y Mediana, de igual forma se servirán sánduches y postres adecuados para ser saboreados por los clientes, estos serán desplegados en platos acorde a su tamaño referente a la decoración, todos los productos y servicio estarán al alcance de todos porque nuestros precios serán accesibles. Mocca & Latte cuenta con un logotipo conformado por nuestro producto principal, una semilla de café, que hace más fácil la relación entre nuestro producto y nuestra imagen, el plus a nuestro servicio es ofrecer a las personas café orgánico para que cuiden de su salud a más de estar en un ambiente relajado y cómodo.

PREGUNTA SOBRE LA OFERTA Califique del 1 al 5 a las cafeterías que se muestran en el siguiente. Siendo 1 como Excelente y 5 Como Regular Tabla No 14 Alternativas Brothe´s Café La Vienesa Baltimore Café Paola La Andaluza TOTAL

Encuestados 89 74 78 67 75 383

Porcentaje 23% 19% 20% 17% 20% 100%

Fuente: Investigación de Campo Elaborado por: Realizada por el grupo investigador Grafico No 13

Oferta

20%

23% Brothe´s Café La Vienesa Baltimore

18%

Café Paola 19%

La Andaluza

20%

Fuente: Investigación de Campo Elaborado por: Realizada por el grupo investigador

Análisis: En la tabla podemos apreciar que no existe una preferencia por una cafetería en general y que tiene mayor acogida la cafetería Brother´s Cafe

ANÁLISIS DE LA OFERTA CÁLCULO DE CLIENTES POR DÍA Para lograr esta investigación se tomó en cuenta los grupos diarios según el día de la semana, teniendo en cuenta que la capacidad instalada en el local es de 30 plazas. Cálculo de clientes por día Dias/Horarios 9h a 12h a 15h a 18h a Rotación Capacidad 12h 15h 18h 21h Ocupada 25% 75% Lunes 25% 50% 175% 53 Martes

25%

25%

50%

75%

175%

53

Miércoles

25%

25%

50%

100%

200%

60

Jueves

25%

25%

75%

75%

200%

60

Viernes

50%

25%

75%

100%

250%

75

Sábado

50%

25%

75%

75%

225$

68

Total

369

1 rotación = 30 plazas

Mediante el cuadro se logra interpretar el ella oferta que el local está dispuesta a satisfacer. CÁLCULO DE DÍAS POR MESES DEL AÑO Utilizando el calendario del año 2014, sin tomar en cuenta los feriados y fechas especiales. Dándonos un total de 314 días laborables. CÁLCULO DE CLIENTES POR MES Para calcular el número de clientes por mes se multiplicaron los días hábiles por el total de personas, teniendo en cuenta los meses en que las instituciones educativas detienen sus labores. Partiendo de la investigación realizada a la competencia del local podemos concluir que el 60% de las Cafeterías ubicadas en la categoría de Competencia, tiene una amplia variedad de café tal como nosotros proponemos. Cabe mencionar que nuestra capacidad instalada es de 30 plazas, las mismas que se conjeturaron luego de analizar el espacio físico disponible, contando con un horario de atención al cliente de 9:00 a 21:00. Esto se irá acoplando según la demanda en el establecimiento, las necesidades y crecimiento de la empresa.

ESTUDIO DEMANDA Se define como la cantidad de bienes y servicios que pueden ser adquiridos a los diferentes precios del mercado por un consumidor o por el conjunto de consumidores en un momento determinado. Factores Determinantes de la Demanda    

Locación Estrategia de ventas Estrategia de mercadeo Calidad de servicio

Análisis del producto o servicio La demanda se concierne a los deseos humanos amparados en el poder adquisitivo. Pues de esta forma prexistirá demanda de nuestro servicio si hay personas que lo ansíen y tengan la disposición de pagar un valor monetario por él, más conocidos como clientes, a quienes queremos convertirlos en consumidores. 

Para analizar la demanda, se tendrá que recopilar toda la información



(Primaria y Secundaria) posible sobre:



específico al cual vamos a dirigir todos nuestros esfuerzos

Nuestro Target, es decir, recopilar información sobre el segmento



Las particularidades del mercado en relación con nuestro servicio.



herramientas que respaldan cada método.

Para la recolección de datos se utilizó dos tipos de métodos con las



Fuentes primarias: Encuestas y entrevistas a



Competencia Directa.

Propietarios/as de las Cafetería de la Ciudad, marcadas como



Empleados de cada Cafetería



Fuentes secundarias:

Consumidoras/es de las Cafeterías INEC, Internet, etc

PREGUNTA SOBRE LA DEMANDA ¿Cuál es su consumo promedio por persona en la Cafetería que usted frecuenta? Tabla No 15 Alternativas 1.50 - 2.10 2.10 - 2.70 2.70 - 3.25 TOTAL

Encuestados 267 89 27 383

Porcentaje 70% 23% 7% 100%

Fuente: Investigación de Campo Elaborado por: Realizada por el grupo investigador Grafico No 14

Demanda 7%

23%

1.50 - 2.10 2.10 - 2.70 2.70 - 3.25 70%

Fuente: Investigación de Campo Elaborado por: Realizada por el grupo investigador

Análisis: La mayoría de las personas que acuden a una cafetería es para tomarse una bebida y pasar el tiempo con lo cual no gastan mucho dinero, entre 1,50 y 2,10 dólares

ESTUDIO PRECIO El precio de cada uno de los productos que se vendan en el establecimiento será fijado en consideración a la competencia. Además se realizaran las recetas estándar Los precios que se nos revelan en la encuesta son un referido de los precios que se pueden manejar, pero hay que considerar que la mayoría de estos precios se aproximan a los de la competencia Se aplicará la política de precios de penetración. El precio es un concepto que no es fácil de definir y que puede tomar muchas formas y denominaciones, según al contexto al que nos refiramos. Podemos hablar de peaje, tarifa, tasa, honorarios, alquiler, matricula, jornal, prima, renta, interés, sueldo, salario, comisión e incentivo, y todas estas definiciones se están refiriendo al precio. Existen dos perspectivas para analizar el precio desde el punto de vista del consumidor y desde el punto de vista del vendedor. 



Desde el punto de vista del comprador.- el precio representa la cantidad de dinero (sacrificio monetario) que debe desembolsar el comprador potencial de un producto para recibir una determinada cantidad de dicho producto. Desde el punto de vista del vendedor.- el precio se concibe lógicamente como aquella cantidad de dinero que fija el vendedor a un producto para conseguir un determinado volumen de ingresos con la venta de dicho producto, que en principio deberían ser suficientes para cubrir sus costes y obtener un cierto margen de beneficio.

IMPORTANCIA La importancia del precio depende del sector económico en el que nos encontremos. Es importante señalar que de las cuatro variables que conforman el marketingmix de la empresa: el producto, el precio, la distribución y la comunicación, el precio es la única que provoca una reacción inmediata sobre el nivel de ingresos, mientras que las tres restantes suponen en un principio gastos.

CONCEPTO DE PRECIO    

El precio es uno de los principales factores de diferenciación con el que cuenta la empresa para enfrentarse a las ofertas de la competencia. Es una variable táctica ya que es especialmente flexible pudiéndose actuar sobre ella a corto plazo con una gran rapidez, ya sea mediante promociones en precio, guerras de precio, etc... Las percepciones de algunas personas acerca de la calidad del producto dependen directamente del precio. Por regular, piensan que a precio más elevado corresponde una mejor calidad. Para Kotler, “El precio es la suma de los valores que los consumidores dan a cambio de los beneficios de tener o usar el producto o servicio".

METODOS PARA LA FIJACION DE PRECIOS Los tres grandes factores que condicionan la determinación del precio de venta de un producto son los costos, la demanda y la competencia.

Método basado en costos Consisten en añadir un margen de beneficios al costo del producto. En principio, aunque esta forma de fijar los precios puede parecer justa, se trata de una visión muy estrecha de lo que es el producto, ya que no tiene en cuenta a la demanda ni a la competencia ni los gustos de los consumidores. Los métodos basados en el costo pueden clasificarse en dos modalidades básicas: el método del costo más margen y el del precio objetivo. Las formulas usadas para calcular este método son:

CVU= costo variable unitario

Método basado en el punto de equilibrio Representa el nivel de ventas necesario para cubrir con esos ingresos el total de costo fijo y variable pero sin beneficio. Es la situación de beneficio cero. El análisis del punto de Equilibrio es, más que un método de determinación del precio, una herramienta práctica en la toma de decisiones. Al permitir calcular la cantidad a partir de la cuales rentable fabricar y vender un producto, la dirección puede evaluar si esa cantidad es realista y alcanzable. Permite evaluar la rentabilidad de una bajada o subida en el precio al modificarse la cifra de ventas. Las formulas usadas en este método son: P x Q = CF + CVU x Q Puede ampliarse a fin de que los ingresos, no sólo cubran los costos totales, sino también un determinado nivel de beneficios (B), es decir: P x Q = CF + CVU x Q + B Despejando P: P= CVU+CF+B Q

Fijación del precio en función de la demanda El valor de un producto para un cliente depende de su percepción de beneficios y de costos. La clave radica en conocer el valor relativo que el producto ofrece al cliente. Para conocer el valor percibido que un cliente asigna a un producto es necesario comparar el valor relativo de ese producto con el de los posibles productos sustitutivos. Las fórmulas para este método son:

Es la única variable del mix de marketing que provee de ingresos a la empresa, las demás generan costes.

Fijación de precios en función del valor percibido La Aportación de la teoría económica se basa en el análisis de la demanda de un producto como función del precio, atendiendo a las diversas formas que pueden adoptar esta función y sus gráficas, según lo que se conoce como respuesta comportamental que establece la relación entre la respuesta de los comprobadores y una o varias variables de marketing y/o entorno. La Aportación de la ciencia del comportamiento radica en el análisis del proceso de percepción del precio y en la noción de Valor percibido por el cliente, en base al conocimiento y comprensión del uso final del producto. La Determinación empírica de precios de venta se efectúa en base a cuestionarios o test, que han dado lugar a numerosas técnicas.

PREGUNTA PRECIO ¿Cuánto estaría dispuesto a pagar por el tipo de café? Tabla No 16 Alternativas 1.50 - 2.10 2.10 - 2.70 2.70 - 3.25 TOTAL

Encuestados 304 64 15 383

Porcentaje 79% 17% 4% 100%

Fuente: Investigación de Campo Elaborado por: Realizada por el grupo investigador Grafico No 15

Precio 4% 17% 1.50 - 2.10 2.10 - 2.70 2.70 - 3.25

79%

Fuente: Investigación de Campo Elaborado por: Realizada por el grupo investigador

Análisis: La mayoría de las personas encuestadas solo estrían dispuestos a cancelar un valor q esta entre 1,50 y 2,10 dólares por las bebidas ofrecidas, debido a existencia de una gran competencia, a q el valor percibido que tienen las personas sobre el café es que es una bebida de un costo reducido

¿Cuánto está dispuesto a pagar por los aperitivos? Tabla No 16 Alternativas 2.50 - 4.00 4 en adelant. TOTAL

Encuestados 318 65 383

Porcentaje 83% 17% 100%

Fuente: Investigación de Campo Elaborado por: Realizada por el grupo investigador Grafico No 15

Precio Aperitivos 17%

2.50 - 4.00 4 en adelant.

83%

Fuente: Investigación de Campo Elaborado por: Realizada por el grupo investigador

Análisis: Las personas encuestadas estarían dispuestas a cancelar entre 2,50 y 4 dólares por los postres y aperitivos ofrecidos en el establecimiento, ya que consideran que los postres y aperitivos ofrecidos por la competencia poseen valores menores, siempre y cuando los postres y aperitivos ofrecidos sean de calidad

A continuación se presenta el cuadro de precios de los productos

Producto SANDUCHES Sánduche de pollo Sánduche de jamón y queso Sánduche vegetariano POSTRES Pastel de chocolate CAFÉ Expreso En leche Capuchino Tradicional Americano

Precio de Venta Sugerido en Receta de Costos

PVP

$ 0.75 $ 0.50 $ 0,60

$ 1,50 $ 1,50 $ 1,00

$ 1,66

$ 2,00

$ 0,50 $ 0.90 $ 0,96 $ 0,35

$ 1,50 $ 2,35 $ 2,70 $ 2,00

Para evitar un fracaso o que el proyecto fracase se ejecutaran las siguientes estrategias:

Estrategias de artículo / producto clave.- Asociaciones con los proveedores de alimentos y bebidas; mix de productos - calidad, promoción. Estrategias de atención.- Actitud positiva frente al cliente, que ofrezca la garantía de un producto de calidad un ambiente de comodidad y servicio rápido. Prestar atención al correcto manejo de recursos humanos. Estrategias de control de gastos.- Reducir gastos y costos en la empresa. Para controlar el cumplimiento de ésta estrategia es importante vigilar las fuentes de gastos de la empresa como: atenciones y cortesías, alimentación del personal y pérdida de materia prima. Estrategias operacionales.- Accesibilidad, proveedores, Merchandising visual. El Merchandising visual lo manejaremos a través del uso de volantes, vallas informativas y página de Internet entre otros Estrategia del talento.- Orgullo de los clientes internos, trabajar con buenos vendedores, y manejar correctamente los recursos humanos. Es primordial que el personal conozca que productos oferta la empresa y como

se los elabora. ESTUDIO DE LA COMERCIALIZACIÓN Lo que se toma en cuenta en la comercialización dentro de los canales de distribución es un canal directo ya que se comercializa directamente con el cliente en la cafetería, es decir, no existe algún tipo de intermediarios, lo que genera una relación productor-consumidor por lo cual no podemos realizar un profundo análisis de la comercialización, ya que Mocca & Latte lo que se hará en el establecimiento es procesar los productos para transformarlos en bebidas y/o comida apta para el consumo, sin embargo el beneficio que nos promete este tipo de comercialización es que se disminuye considerablemente el costo de venta. La comercialización es la pieza fundamental en el ejercicio de una empresa. Se podría tener la mejor idea para la elaboración de un artículo o servicio y a un excelente precio, pero si no llega al cliente de la forma en que este lo pueda percibir, la empresa perderá mucho dinero y con ello acareara deudas y fracasara. Para el día de apertura se la dará a conocer por medio de una fiesta, teniendo como invitados principales a amigos, familiares y medios de comunicación, con la única finalidad de que se conozca los beneficios que Mocca & Latte es capaz de brindar atreves de sus Productos, instalaciones y el buen servicio.

PREGUNTA PRECIO ¿Qué tan frecuente acude una Cafetería? Tabla No 17 Alternativas Poco Regular Frecuente Siempre TOTAL

Encuestados 78 219 72 14 383

Porcentaje 20% 57% 19% 4% 100%

Fuente: Investigación de Campo Elaborado por: Realizada por el grupo investigador

Grafico No 16

Frecuencia 4% 20%

19%

Poco Regualer Frecuente Siempre

57%

Fuente: Investigación de Campo Elaborado por: Realizada por el grupo investigador

Análisis: El 57% de las personas encuestadas asiste regularmente a cafeterías o locales sonde se vende café para consumir este producto

ESTUIDIO TÉCNICO, LEGAL Y ADMINISTRATIVO INTRODUCCIÓN En este capítulo se realizara un análisis del sector para seleccionar la mejor ubicación del proyecto, así como también un estudio para la utilización y aprovechamiento óptimo de los materiales para el funcionamiento de la Cafetería. (Baca, 2001, p. 168), define El estudio técnico verifica la posibilidad técnica de la producción, así mismo analiza y determina el tamaño óptimo, la localización óptima, los equipos, las instalaciones y la organización requeridos para ejecutar el proceso productivo. Dentro del estudio técnico se tratará de resolver las preguntas referentes a dónde, cuándo, cómo y con qué producir lo que se pretende en el proyecto.

OBJETIVOS Construir un proceso apropiado, maximizando los beneficios y reduciendo al mínimo los costos de implantación, producción, con una estructura funcional apropiada, mediante una óptima localización aprovechando los recursos disponibles con el fin de obtener la información adecuada del costo del proyecto, para conocer los beneficios a obtener.

Localización optima del proyecto Después de realizar el estudio de mercado se necesita conocer la localización óptima de donde se ubicara el proyecto, para ello partiremos de una tabla en donde evaluaremos las diferentes alternativas para la realización del mismo.

FACTORES

PONDERACION

M. Prima M. Obra Serv. Básicos Transporte Seguridad Ord. Municip. TOTAL

25 20 15 15 15 10 100

VALOR Rbba. Gua. 10 9 10 9 10 9 10 9 9 9 9 8 60 54

Ch. 8 8 9 8 9 7 50

ALTERNATIVAS RBBA GUANO CHAMBO 250 225 200 200 180 160 150 135 135 150 135 120 135 135 135 90 80 70 975 890 820

Una vez realizada la tabla y las ponderaciones se determinó que la mejor ciudad para la ubicación de la empresa es en la ciudad de Riobamba MACRO LOCALIZACIÓN Ciudad de Riobamba

MICRO LOCALIZACIÓN Se refiere al lugar exacto en donde queremos ubicar nuestro negocio, tomando en cuenta las diferentes variables del estudio de mercado La localización que escogimos para el proyecto es

Siendo esta la mejor localización para realizar este emprendimiento en las calles Av., Daniel León Borja y Uruguay. Se consideró esta dirección por ser una zona estratégica, de ubicación central y que se encuentra ubicada junto a otros lugares de esparcimiento, para brindar un servicio complementario a las diferentes actividades que allí se realizan. Siendo un edificio en alquiler el que se utilizara para el proyecto, que cuente con el suficiente espacio y los servicios necesarios, por el cual se cancelara un valor de 800 dólares mensuales.

TAMAÑO ÓPTIMO DEL PROYECTO Capacidad real de producción La empresa puede producir un valor mínimo de 100 cafés al día, pero según oferta existente y el índice de demanda en el mercado se espera comenzar con una producción de 50 cafés al día y se irá incrementando gradualmente. Para la preparación de piqueos o sanduches se puede producir un valor de 50 unidades diarias como mínimo, pero se espera comenzar con una venta de 20 unidades diarias, y seguir incrementándolas paulatinamente. Posibilidades de expansión Con el fin de incrementar la participación de mercado, la empresa planea utilizar medios alternativos de comunicación, además del incremento de la línea de productos, ofreciendo diferentes tipos de bebidas desde el segundo año, para conseguir la satisfacción de los clientes y un reconocimiento por la calidad de su servicio. Plano de Distribución del Local

Descripción de condiciones Infraestructura existente y facilidades La empresa estará distribuida en un local comercial, en el cual se separan las áreas de atención con las áreas de producción y de almacenamiento, dándole independencia a las actividades que se realicen en ellas, el edificio no cuenta con un parqueadero propio, pero debido a la gran afluencia de gente a este sector no se vuelve necesario la existencia del mismo. En cuanto a las facilidades existentes se cuenta con los servicios básicos que son agua y luz, teniendo en cuenta la instalación de un teléfono si es necesario, y con la disponibilidad de transporte público o privado para la movilización del personal. ACCESOS Urbano En la ciudad existe el transporte urbano para llegar al sector. Servicio de Taxi.- Estos vehículos prestan sus servicios las 24 horas del día. Servicio de bus Urbano.- En la ciudad existe un casi correcto sistema de transporte urbano terrestre que cruza la ciudad desde el sur hasta el norte de la ciudad. Este servicio funciona todos los días desde las 06:00 horas de la mañana hasta las 00:00 horas. SERVICIOS BÁSICOS La ciudad cuenta con todos los servicios básicos como son agua, luz, teléfono, alcantarillado, lo que es importante para un buen desenvolvimiento de los empleados y también para brindar un excelente servicio el cual cumpla con las expectativas del cliente. Luz.- Existe un sistema de alumbrado público, energía eléctrica en todas las edificaciones, la EERSA es la encargado de proveer este suministro a bajo costo, con el fin de dinamizar el aparato productivo y mejorar la calidad de vida.

Agua.- Posee servicios de agua potable y alcantarillado, preservando la salud de los habitantes, así como también el cuidado del entorno ecológico. Teléfono.- El servicio de telefonía fija nacional, internacional, e Internet, la empresa autorizada para brindar este servicio es CNT en la región sierra siendo su misión comunicar al Ecuador, ofreciendo servicios de alta calidad. ESTILO DE LA DECORACIÓN La construcción en conjunto con cada uno de los elementos estarán bien ubicados ira en armonía con el ambiente cálido y acogedor El Ambiente: Nuestra decoración busca transmitir algunas características con los diversos aspectos culturales. El estilo va con materiales rústicos de colores cálidos donde predominara la madera. Las mesas tendrán distintos diseños modernos dependiendo del lugar donde se encuentren, estarán las mesas con asientos tipo "sillón" en las Salas de Distracciones ideales para grupos, y las demás mesas un estilo diferente moderno. Cristalería: Todos los vasos, cubiertos, manteles y otros estarán a tono con los colores de decoración y tendrán estampados el logotipo, consideramos importante resaltar aquellos detalles únicos y propios para crear en los clientes la conciencia de una marca. La limpieza tiene que ser minuciosa y cautelosa por su fragilidad para romperse y por su facilidad para ensuciarse. El establecimiento contará con maravilloso piso negro en el área del escenario y lo demás del establecimiento en blanco, que con el detalle del colorido de la iluminación darán un valor estético ala decoración de la misma. El propósito de la iluminación es dar una perfecta visibilidad en las noches así como también un

ambiente acogedor. Las paredes de las diversas áreas, serán trabajadas con la técnica de peinado y paleado, con pintura de caucho en tonos neutros, los muebles para las diferentes salas serán de microfibra lavable de diversas gamas. El diseño de los muebles de los baños y otros serán adecuados al espacio disponible. Los exteriores del local, asi como también los jardines estarán provistas de diseños que optimicen luz, objetos decorativos y jardines. Para el efecto se utilizara materiales de primera calidad y perfectos acabados con barnices especiales que protejan a la madera de la humedad. Personal administrativo y de ventas Es el personal abarca el área administrativa y sirve de apoyo a la producción y al comercio. Dentro del personal administrativo se encuentran. •

Administrador, quien será el responsable de velar por el buen

desempeño de la empresa. Además por el tamaño de la empresa y mientras arranca de manera adecuada se encargará de las ventas. •

Secretaria - contadora, que será la persona encargada de

recibir pedidos, enviar proformas, facturar y controlar los movimientos contables de la empresa. Dentro del personal de ventas se encuentra. •

Mesero, que será el encargado de entregar los pedidos en el

tiempo estipulado. Además de las compras para el área de producción y administrativa. La mano de obra directa así como el personal administrativo y ventas se encuentra disponible en el sector de influencia del proyecto.

Disponibilidad de insumos Aquí se incluyen todos los insumos necesarios tanto para el área de producción, como para la parte administrativa. •

Materia Prima

•

Material Indirecto

•

Utensilios para proceso

•

Equipos de Producción

Disponibilidad de mano de obra La mano de obra se obtendrá del mercado local, contribuyendo así a la economía de la ciudad, los empleados deberán recibir una capacitación en la preparación de los alimentos y de las bebidas. Para el inicio del proyecto los accionistas actuaran como empleados con el fin de reducir costos y realizaran múltiples funciones

Disponibilidad de materiales Los materiales a utilizar en la elaboración de los cafés, serán adquiridos en el mercado nacional, seleccionando cual es el mejor proveedor y con los mejores precios, para la elaboración de los productos complementarios se realizara la adquisición en el mercado local Para la adquisición de los equipos y enceres necesarios para el proyecto se cotizara valores en el mercado nacional, seleccionando al mejor proveedor, que ofrezca productos con la mejor calidad.

Mercado de consumo De acuerdo al estudio de mercado realizado existe un segmento amplio de personas que consumen café, ya sea en puntos de venta o en su domicilio, teniendo así que despertar el interés de las personas en nuestro producto para generar una cultura de consumo.

Procesos técnicos necesarios Para la realización de los procesos se utilizaran diagramas de flujo que vienen descritos a continuación Simbología utilizada en los diagramas de flujo

Proceso de Compra El proceso de compra es un conjunto de etapas por los que se debe pasar para adquirir la Materia Prima tratando que los precios sean los más bajos posibles sin desmejorar la calidad, para ello se llevará un registro de las compras, evitando así posibles pérdidas. Materia Prima son los productos que se va a elaborar y vender.

Elaboración de Recetas Estándar El primer paso a desarrollar serán la Recetas Estándar con el fin de evitar sobrantes al momento de la Compra y al momento de la Elaboración de los alimentos, mala presentación y pérdidas de materiales que incrementen el costo. Recetas Estándar.- Es una lista detallada de los ingredientes que intervienen en la preparación de un platillo, como información adicional contiene los costos unitarios, las cantidades utilizadas y los costos totales, mismos que sirven para calcular el precio de venta de los platillos. Las Receta son de gran ayuda y su función es: -

Servir de guía para el personal en la preparación de los platillos de la

cafetería como son picaditas, entradas, postres bebidas. -

Determinar las cantidades exactas de cada ingrediente a usar para

minimizar costos. -

Determinar el costo de materia prima para la elaboración del mismo.

-

Obtener de acuerdo a los costos de materia prima los precios de venta.

-

Establecer un porcentaje de costo para los ingredientes que intervienen

en la preparación en pequeñas cantidades. -

Establecer el porcentaje de ganancia con relación a la producción

Análisis Proveedores La Cafetería estará ubicada estratégicamente en un lugar donde los distribuidores de Materia Prima tendrán fácil acceso debido al gran número de vías para llegar al local. En lo que se refiere a las compras diarias el personal tendrá varias vías de desplazamiento muy convenientes, para el abastecimiento de los productos. La Calidad es uno de los aspectos más importantes en la Cafetería, para lo cual se realizará un estudio minucioso de los mejores proveedores. Proveedor es una persona natural o jurídica que provee de la Materia Prima Los proveedores serán directos e intermediarios cuidadosamente seleccionados con el fin de agilitar las compras para la mejor preparación, los mercados y supermercados proveerán de manera inmediata y oportuna los productos necesarios para el continuo desarrollo del negocio. Supermercados cercanos al establecimiento ■

AKI

■

TIA

■

MULTIPLAZA

La ubicación de la cafetería agilita el traslado fácil y rápido a otros sectores donde existe más oferta de mercados. Proceso de Recepción y Despacho de Materia Prima

En este proceso bodega se encarga de la recepción de la mercadería, ordena la materia prima de acuerdo a: 







Conservas 16 grados Lácteos 4 grados Frescos 6 grados Carnes 5 grados

Bodega se encarga del almacenar y conservar la materia prima procurando que la pérdida sea mínima. Entrega de materia prima a cocina:

DOCUMENTACIÓN: • Requisición

Es un documento que sirve para sacar Materia Prima de Bodega. Este documento lo realiza el Encargado de Cocina o el Capitán. ■

Original va a bodega.

■

Una Copia al Departamento que lo solicita.

Se verifica la existencia en bodega, y se entrega a cocina de acuerdo a lo pedido. Proceso de Control de Producción y Facturación

En este proceso se llevará un control por medio de la entrega de las comandas diarias y la comparación con lo despachado en bodega Al momento del cierre se realizará un control de los recibos de pago en efectivo, cheque o tarjeta de crédito El capitán comprobará los recibos con la planilla de la máquina registradora. Se realizará el correspondiente depósito en caja fuerte. Proceso de Control de Inventarios Inventario. - Es una constatación física de un bien. Se llevará un control físico mediante el Inventario Permanente. DOCUMENTACION: 



Kardex Tarjeta de Inventario

Instalaciones, maquinaria y equipo requerido La maquinaria o equipo requerido para realizar las diferentes actividades de la empresa son: 



Cafetera industrial



Mesas de preparación



Mesas



Sillas



Mostrador Mostradores de torre

Materia prima, insumos y materiales 



Vasos térmicos desechables



Azúcar



Cucharas desechables



Equipo d limpieza trampeadores químicos



Vajilla completa



Café por libra



Sorbetes para capuchino Arreglos ornamentales

Tabla de costos de los Equipos y suministros No. 1 1 1 28 4 1 1000 4 1 1 1000 1000 1 10

Equipo y suministros Cafetera industrial Mesas de preparación Mostradores d torre Sillas Mesas Mostrador Vasos térmicos desechables Vajilla completa Azúcar Café por libra Cucharas desechables Sorbetes Equipo de limpieza trampeadores químicos Arreglos ornamentales Total

Costos 2000 200 600 600 1400 2000 100 500 45 5 100 50 30 100 7730

COSTOS DE OPERACIÓN "Es necesario clasificar los costos de acuerdo a categorías o grupos, de manera tal que posean ciertas características comunes para poder realizar los cálculos, el análisis y presentar la información que puede ser utilizada para la toma de decisiones”

Clasificación según la función que cumplen: Costo de Producción Son los que permiten obtener determinados bienes a partir de otros, mediante el empleo de un proceso de transformación. Por ejemplo: 











Costo de la materia prima y materiales que intervienen en el proceso productivo. Sueldos y cargas sociales del personal de producción. Depreciaciones del equipo productivo. Costo de los Servicios Públicos que intervienen en el proceso productivo. Costo de envases y embalajes. Costos de almacenamiento, depósito y expedición.

Costo de Administración Son aquellos costos necesarios para la gestión del negocio. Por ejemplo: 









Sueldos y cargas sociales del personal del área administrativa y general de la empresa Honorarios pagados por servicios profesionales. Servicios públicos correspondientes al área administrativa. Alquiler de oficina. Papelería e insumos propios de la administración

Costo de financiación Es el correspondiente a la obtención de fondos aplicados al negocio.

Por ejemplo: 





Intereses pagados por préstamos. Comisiones y otros gastos bancarios. Impuestos derivados de las transacciones financieras.

El Costo de Venta no es algo fijo sino que se lo determina teniendo en cuenta la competencia y estrategias de la empresa.

A continuación se muestran las recetas del establecimiento en las cuales se ha tenido en cuenta los productos que requieren costos superiores para su elaboración, servicio y comercialización.

Para calcular el costo de ventas se utilizó la siguiente fórmula:

PRESUPUESTO DE VENTAS Para calcular el precio de venta al público se tomó en consideración la siguiente fórmula:

Precio de Venta = Costo total unitario + Utilidad

Al determinar el precio de venta se ha tomado en cuenta los costos variables y fijos calculados en el flujo de caja y se incremente el costo de venta de cada producto para así obtener un margen de utilidad.

RECETAS DE COSTOS

Receta de Costos N° 1 N° 1

NOMBRE Género

SANDUCHE DE POLLO Unidad Cantidad Uso

pan gusano filete de pollo cilantro cebolla perla tomate riñon mayonesa mostaza orégano entero

gr gr gr gr gr gr gr gr

Peso Porción

XXX GR

Costo Unidad Uso

Costo T otal

60 30 5 10 15 3 3 1

0,002 0,007 0,001 0,001 0,001 0,002 0,003 0,003 Costo Receta

0,14 0,21 0,01 0,01 0,01 0,01 0,01 0,00 0,39

5% Varios

0,02

Costo Total

0,41

Receta de Costos N° 2 NOMBRE

SANDUCHE DE JAMÓN Y QUESO Unidad

Género

Cantidad

N° 2 Peso Porción

XXX GR

Costo Unidad Uso

Costo T otal

Uso pan qrille tajado ¡amonada ¡uris queso de mesa marqarina

gr gr gr gr

30 15 20 3

0,00 0,01 0,00 0,00 Costo Receta 5% Varios Costo Total

0,00 0,22 0,09 0,01 0,40 0,02 0,42

Receta de Costos N° 3 NOMBRE SANDUCHE VEGENTARIANO Unidad

Género

Cantidad

N° 3 Peso Porción

XXX GR

Costo Unidad Uso Costo T otal

Uso huevo espinaca pan tajado mayonesa tomate riñón

gr gr gr gr gr

20 40 30 3 15

0,006 0,001 0,003 0,002 0,001

0,13 0,04 0,08 0,01 0,01 Costo Receta 0,26 5% Varios 0,01 Costo Total 0,27

Receta de Costos N° 4 NOMBRE

Género

N° 4 CAFÉ CON LECHE Unidad

Peso Porción

XXX GR

Cantidad

Costo Unidad Uso

Costo T otal

Uso leche

mi

200

0,02

0,21

café americano

mi

152

0,00

0,22

azúcar

gr

10

0,00

0,01

Costo Receta

0,43

5% Varios

0,02

Costo Total

0,46

Receta de Costos N° 5 N° 5

NOMBRE

CAPUCCINO TRADICIONAL Unidad

Género

Peso Porción

XXX GR

Cantidad

Costo Unidad Uso

Costo T otal

Uso leche

mi

200

0,001

0,21

café expreso

gr

7

0,006

0,04

cocoa en polvo

gr

1

0,008

0,01

canela

gr

1

0,025

0,03

azúcar

gr

10

0,001

0,01

Costo Receta

0,29

5% Varios

0,01

Costo Total

0,30

Receta de Costos N° 8 N°8

NOMBRE CAFÉ AMERICANO

Peso Porción

XXX GR

Cantidad

Costo Unidad Uso

Costo T otal

Unidad Género Uso café

gr

34

0,006

0,20

agua

mi

100

0,000

0,00

azúcar

gr

10

0,001

0,01

Costo Receta

0,21

5% Varios

0,01

Costo Total

0,22

INDICADORES DE LOGRO Si bien las principales señales del rendimiento de un negocio se encuentran en datos financieros, existen indicadores de otra naturaleza que pueden dar una idea de la situación económica de una empresa y sus perspectivas de crecimiento. Algunos indicadores no financieros para medir el rendimiento del negocio planteado en este proyecto son:

CALIDAD Y SATISFACCIÓN DEL CLIENTE.- La cafetería manejará estándares en sus procedimientos, especialmente en aquellos que estén relacionados con la calidad de los productos y el servicio, además se efectuarán controles de calidad periódicamente.

INNOVACIÓN.- Para superar a la competencia la cafetería ofrecerá nuevas opciones para los clientes, buscando diferenciarse. Para medir éste indicador es necesario que la empresa esté en funcionamiento y que con el trabajo diario se observen las técnicas competitivas que utilizarán las otras empresas de alimentos y bebidas.

BENCHMARKING.- Se identificarán competidores y empresas de otros sectores que sean líderes, al compararse con ellos, la cafetería podrá introducir todas las mejoras que sean necesarias en sus actividades, funciones o procesos

PARTE LEGAL La empresa se define como aquella organización de elementos humanos, materiales, técnicos y financieros que proporciona bienes o servicios a cambio de un buen precio que le permite la reposición de los recursos empleados y la consecución de objetivos predeterminados. Base Legal Para la constitución de una empresa es importante alinearse a la legislación que rige en el país, por lo tanto dentro de la base legal se definirán todos los pasos para determinar una empresa legalmente constituida Tipo de empresa Para lograr determinar el tipo de empresa que se constituirá para el proyecto, es importante conocer los tipos de empresas que existen, y se detallan a continuación:

Según el sector las empresas se clasifican en:

Sector primario o Extractivas y mineras.- extraen bienes existentes en la naturaleza o Agraria y forestales.- obtienen bienes de la explotación de la tierra o Ganaderas y pesqueras.- realizan actividades de cría y pesca para su explotación Sector secundario o Industrial.- empresas que se encargan de la transformación o modificación de la materia prima o Constructora.- empresas que realizan construcciones de diversas índoles y los sectores como vivienda, comercio, etc.

Sector terciario o Comercial.- empresa que realiza actividades de compra y venta de bienes sin realizar cambios o De transporte.- empresas que llevan bienes o personas de un lugar a otro o Servicios.- empresa encargada de cuidar los intereses y satisfacer las necesidades del cliente en el momento mismo que se entrega el servicio Según su constitución las empresas se clasifican en: o Sociedad anónima.- la compañía anónima es una sociedad cuyo capital, dividido en acciones negociables, está formado por la aportación de los accionistas que responden únicamente por el monto de sus acciones, están sujetas a todas las reglas de las sociedades o compañías mercantiles anónimas. o Compañía de responsabilidad limitada.- es la que se contrae entre 3 o más personas, que solamente responde de las obligaciones sociales hasta el monto de sus aportaciones individuales y hacen el comercio bajo una razón social o denominación objetiva, a las que se añadirá las palabras “compañía limitada” o su correspondiente abreviatura. o Compañía de economía mixta.- estas corporaciones son una combinación de empresa privada y estatal, generalmente se organizan para prestar un servicio público o para dirigir un proyecto de desarrollo. En función de la clasificación antes descrita, la empresa que se formara a partir del presente proyecto será una compañía limitada.

La compañía limitada es una compañía en la que los socios, por las obligaciones sociales, responden en forma limitada, es decir hasta por el monto de sus aportaciones, su capital mínimo es de $400, el cual debe estar pagado al menos el 50% cuando se lleva a cabo su formación y el resto en el transcurso del siguiente año. La compañía de responsabilidad limitada puede establecerse para cualquier tipo de negocio, excepto la banca, los seguros y las finanzas. Requisitos para la constitución de la empresa Pasa constituir la empresa en el país es necesario seguir los siguientes pasos Nombre El nombre puede ser registrado en el IEPI (instituto ecuatoriano de propiedad intelectual), la cual otorga propiedad sobre el mismo. El nombre escogido para la formación de la compañía es: “Mocca y Latte” MISIÓN Consolidarse como una empresa referente en la oferta de productos orgánicos, con atención personalizada y personal capacitado en un ambiente agradable, con una gran variedad de productos a su disposición VISIÓN Ser una empresa reconocida a nivel nacional e internacional, fomentando el desarrollo económico del país mediante productos orgánicos innovadores, alcanzando los máximos niveles de calidad en nuestros productos y con responsabilidad social.

Valores corporativos La compañía Mocca & Latte busca en primer lugar impulsar el desarrollo de la ciudad y la provincia, basándose siempre en principios y valores que son el pilar fundamental de la organización.  Respeto: Con quienes trabajan en la empresa, proveedores y clientes de la misma; con el afán de conservar la armonía y un ambiente favorable, procurando siempre el continuo crecimiento  Sentido ético y social: Manejar las relaciones tanto con el personal, como con los clientes con transparencia manteniendo siempre un direccionar de total compromiso anteponiendo siempre la veracidad en los actos.  Trabajo en equipo y comunicación: Trabajar con lealtad a la organización para alcanzar su desarrollo manteniendo siempre una comunicación activa que permita el flujo eficaz de información.  Valoración del personal: Mantener una constante motivación hacia los integrantes del personal, ya que gracias a ellos es posible llevar a cabo cada uno de los procesos que hacen posible el desarrollo de la empresa. Organigrama institucional

Tramites públicos En la realización de los trámites públicos se encuentra REQUISITOS PARA LA OBTENCIÓN DE LA LICENCIA ÚNICA ANUAL DE FUNCIONAMIENTO Para su obtención, los establecimientos de comidas y bebidas deben presentar los siguientes documentos: a.

Copia del comprobante de pago de tasa de turismo y patente municipal.

b. Formulario de solicitud de autorización de funcionamiento firmado por el representante legal. c.

Permiso de uso de suelo.

d. Copia del RUC.

MUNICIPIO Requisitos para el permiso de funcionamiento: •

Planilla aprobada por los señores inspectores.

•

Original del permiso de funcionamiento del año anterior o pago de multa

correspondiente. •

Copia de la carta de pago de patente y tasas de permiso sanitario.

•

Certificado de salud actualizados.

•

Copia de cédula de identidad del dueño(a) del negocio.

Requisitos para negociar categorización: Formulario de solicitud de categorización que será adquirido en ventanilla No.5 en la Administración zona centro, el mismo que deberá ser llenado con todos los datos. Requisitos para categorizaciones: •

Solicitud de categorización.

•

Copia de RUC para locales nuevos.

•

Copia del permiso sanitario para locales antiguos.

•

Fotocopia de la cédula de identidad.

•

Copia de uso de suelos para pescaderías, bares, restaurantes, juegos

electrónicos. •

Derecho administrativo.

•

Papeleta de votación.

Requisitos para permiso sanitario: •

Solicitud para permiso sanitario.

•

Copias de planilla con el cumplimiento de mejoras.

•

Permiso del año anterior o pago de multa.

•

Copia de patente y tasa sanitaria.

•

Fotocopia del RUC para locales nuevos.

•

Fotocopia del certificado de salud.

•

Fotocopia de la cédula de identidad.

•

Derecho administrativo.

•

Certificado de capacitación para manipuladores de alimentos.

•

Papeleta de votación.

Otros requisitos: Patente.- En la ciudad la única entidad pública que otorga la patente es el Municipio, para la obtención de este documento se debe tener la autorización certificada del Ministerio de Salud y Cuerpo de Bomberos, es decir que la obtención de la patente es el último paso para el funcionamiento de este establecimiento de alimentos y bebidas. Existen dos clases de patentes que otorga la municipalidad las cuales son para microempresas y para industrias, talleres o bodegas. Los establecimientos de alimentos y bebidas, son calificados como microempresas por lo cual debe cumplir los siguientes requisitos:

•

RUC del solicitante o Cédula de Identidad si es persona natural.

•

Fotocopia de la inicialización de las actividades, cambio de domicilio,

apertura de sucursal y fotocopia de ampliación de giro. •

Fotocopia del contrato de arriendo.

•

Recibo de contribuciones o escritura de dominio de la propiedad.

•

Certificado de calificación sanitaria "Ministerio de Salud”

•

Certificado de calificación industrial "Cuerpo de Bomberos”

MINISTERIO DE TURISMO Es el único ente que crea un reglamento que ayuda a clasificar y categorizar los diferentes establecimientos que operan con alimentos y bebidas, basándose en estándares internacionales de la hostelera. La clasificación es la siguiente: •

Bar, cafetería, fuente de soda y restaurante.

La categorización es la siguiente: •

Lujo, Primera, Segunda, Tercera y Cuarta.

Estas categorías se otorgan a los establecimientos que han cumplido los parámetros mínimos de excelencia, tanto en su menú, infraestructura, servicio y bar. Capacidad del establecimiento, axial también por su ubicación geográfica.

MINISTERIO DE SALUD Esta entidad es la encargada de otorgar los permisos de sanitación y el carné correspondiente a los trabajadores de los establecimientos en los que se expenden alimentos y bebidas, a través de los centros y subcentros de salud y con la supervisión de la Jefatura Provincial de Salud, está en la obligación moral y profesional de brindar seguridad en el campo de la salud.

Los pasos a seguir para la obtención del carné de salud son las siguientes: •

Exámenes médicos a la persona que requiere el carné.

•

Examen de orina, heces y sangre.

•

Todos estos exámenes son obligatorios para todas las personas que

trabajen con alimentos. A parte de los empleados, el establecimiento debe cumplir los requerimientos que están estipulados en el código de salud pública para restaurantes que estipula:

1.

El manejo de desperdicios deben realizarse en zonas adecuadas que no

contaminen directa o indirectamente a los alimentos. 2.

Las zonas de procesos, cocción y despacho de productos deben ser

completamente higienizadas y desinfectadas. 3.

El establecimiento no podrá operar con personas que no cuenten con el

carné de salud.

DIRECCIÓN PROVINCIAL DE SALUD Los requisitos para restaurantes, cafeterías, heladerías, fuentes de soda, kioscos y picantería, son los siguientes: •

Solicitud valorada.

•

Planilla de inspección.

•

Categorización otorgado por el Ministerio de Turismo.

•

Copia de cédula de identidad del propietario.

•

Copia de carnes de salud ocupacionales.

•

Copia del RUC del establecimiento.

•

Certificado de funcionamiento del Cuerpo de Bomberos.

•

Papeleta de Votación.

CUERPO DE BOMBEROS El Cuerpo de Bomberos es una organización dedicada a salvar hombres y animales en casos de emergencia, mitigar fuegos, asistir técnicamente a las víctimas de accidentes de tránsito y situaciones similares. Esta institución otorga el permiso para que los establecimientos de alimentos y bebidas puedan operar.

Requisitos para sacar el permiso de funcionamiento: •

Comprar formulario de inspección en tesorería de la institución. Llenar

con los datos, croquis y dejar en el departamento de prevención, dichas inspecciones se realizan de 8 a 10 días. •

Luego de que el cuerpo de bomberos realiza la inspección, se llevará el

informe de inspección y se dejará al inspector correspondiente, más la copia y original de la patente municipal del año en curso. •

En caso de un local prestador de servicios turísticos nuevo, luego de la

inspección ya mencionada se entregará un certificado provisional de funcionamiento, igualmente valorado. Para poder operar nosotros debemos cumplir con los requerimientos que son: •

Las conexiones gas serán de color amarillo, y el o los cilindros de gas

deberán estar ubicados en los exteriores del establecimiento. •

Las conexiones de agua y luz deben estar a la vista de todos pero

recubiertas por los tubos que las conducen. •

Todas las tomas realizadas en el establecimiento deben ser aéreas, lo cual

ayuda para realizar controles continuos. •

Los extintores de incendios como las tomas de agua que ayudan a

combatir los incendios deben estar a la vista de todos y no escondidos, ya que la prevención ayudan a salvar vidas. •

El establecimiento con la ayuda de los bomberos deberán tener planes

de contingencia contra accidentes, terremotos, incendios, inundaciones, etc.

ANÁLISIS FINANCIERO INVERSION Activos Fijos

Descripción 1 Terrenos 2 Edificios 3 Cerramiento 4 Muebles y Enseres 5 Maquinaria y Equipo 6 Parqueadero, carga y descarga 7 Computadores 8 Laboratorio 9 Estructuras especiales 10 Vehículo 11 Softw are 12

Subtotal Activos Diferidos Gastos de Instalación Capacitación Preoperativa

Cantidad Valor Unitario Valor Total 0 $ $ 0 $ $ $ 1 $ 3.000,00 $ 3.000,00 1 $ 10.000,00 $ 10.000,00 $ 1 $ 800,00 $ 800,00 $ 2 $ 250,00 $ 500,00 $ $ $ $ $ $ $ 14.300,00 1 $ 3 $

Patentes del proyecto Gastos Legales de Constitución

1 $

Estudio de factibilidad Impuestos por contratar crédito Intereses del período preoperacional Arriendo Edificio

Subtotal Capital de Trabajo

1 $

500,00 $ 100,00 $ $ 500,00 $ $ $ $ 800,00 $ $ $ $ $ $ $

% anual depreciación /amortización 0% 5% 5% 20% 10% 5% 25% 10% 5% 10% 25% 20% 20% 20% 20%

500,00 300,00 500,00 800,00 2.100,00 3.000,00

Inversiones Totales

$ 19.400,00

Participación Accionistas Requerimiento Crédito

$ 16.000,00 $ 3.400,00

Valor Anual 0,00 0,00 0,00 600,00 1000,00 0,00 200,00 0,00 25,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 $ 1.825,00

20% 20% 20% 20% 20% 20% 20% 20% 20% 20% 20% 20% $

$

4.850,00

Aportacion individual 4000

100,00 60,00 0,00 100,00 0,00 0,00 0,00 160,00 0,00 0,00 0,00 0,00 420,00

CREDITO TABLA DE PAGOS (crédito de L/P) MONTO DE PRÉSTAMO

$ 3.400,00

PLAZO EN AÑOS INTERÉS FECHA, INICIO DE PLAZO

VENCIMENTO

Banco Pichincha

3,00 14,50% 01-jul-14

CAPITAL

CAPITAL ACUMULADO

INTERÉS

CUOTA NOMINAL

SALDO

Pago (cuota)

$ 94,44

$ 94,44

$ 41,08

$ 135,53

$ 3.305,56

1

$ 94,44

$ 188,89

$ 39,94

$ 134,39

$ 3.211,11

2

$ 94,44

$ 283,33

$ 38,80

$ 133,25

$ 3.116,67

3

$ 94,44

$ 377,78

$ 37,66

$ 132,10

$ 3.022,22

4

$ 94,44

$ 472,22

$ 36,52

$ 130,96

$ 2.927,78

5

$ 94,44

$ 566,67

$ 35,38

$ 129,82

$ 2.833,33

6

$ 94,44

$ 661,11

$ 34,24

$ 128,68

$ 2.738,89

7

$ 94,44

$ 755,56

$ 33,09

$ 127,54

$ 2.644,44

8

$ 94,44

$ 850,00

$ 31,95

$ 126,40

$ 2.550,00

9

$ 94,44

$ 944,44

$ 30,81

$ 125,26

$ 2.455,56

10

$ 94,44

$ 1.038,89

$ 29,67

$ 124,12

$ 2.361,11

11

$ 94,44

$ 1.133,33

$ 28,53

$ 122,97

$ 2.266,67

12

$ 94,44

$ 1.227,78

$ 27,39

$ 121,83

$ 2.172,22

13

$ 94,44

$ 1.322,22

$ 26,25

$ 120,69

$ 2.077,78

14

$ 94,44

$ 1.416,67

$ 25,11

$ 119,55

$ 1.983,33

15

$ 94,44

$ 1.511,11

$ 23,97

$ 118,41

$ 1.888,89

16

$ 94,44

$ 1.605,56

$ 22,82

$ 117,27

$ 1.794,44

17

$ 94,44

$ 1.700,00

$ 21,68

$ 116,13

$ 1.700,00

18

$ 94,44

$ 1.794,44

$ 20,54

$ 114,99

$ 1.605,56

19

$ 94,44

$ 1.888,89

$ 19,40

$ 113,84

$ 1.511,11

20

$ 94,44

$ 1.983,33

$ 18,26

$ 112,70

$ 1.416,67

21

$ 94,44

$ 2.077,78

$ 17,12

$ 111,56

$ 1.322,22

22

$ 94,44

$ 2.172,22

$ 15,98

$ 110,42

$ 1.227,78

23

$ 94,44

$ 2.266,67

$ 14,84

$ 109,28

$ 1.133,33

24

$ 94,44

$ 2.361,11

$ 13,69

$ 108,14

$ 1.038,89

25

$ 94,44

$ 2.455,56

$ 12,55

$ 107,00

$ 944,44

26

$ 94,44

$ 2.550,00

$ 11,41

$ 105,86

$ 850,00

27

$ 94,44

$ 2.644,44

$ 10,27

$ 104,72

$ 755,56

28

$ 94,44

$ 2.738,89

$ 9,13

$ 103,57

$ 661,11

29

$ 94,44

$ 2.833,33

$ 7,99

$ 102,43

$ 566,67

30

$ 94,44

$ 2.927,78

$ 6,85

$ 101,29

$ 472,22

31

$ 94,44

$ 3.022,22

$ 5,71

$ 100,15

$ 377,78

32

$ 94,44

$ 3.116,67

$ 4,56

$ 99,01

$ 283,33

33

$ 94,44

$ 3.211,11

$ 3,42

$ 97,87

$ 188,89

34

$ 94,44

$ 3.305,56

$ 2,28

$ 96,73

$ 94,44

35

$ 94,44

$ 3.400,00

$ 1,14

$ 95,59

$ 0,00

36

PRESUPUESTO DE VENTAS

Descripción PRODUCTO 1: Cantidad Precio del producto o servicio Ingreso producto 1 PRODUCTO 2: Cantidad Precio del producto o servicio Ingreso producto 2 PRODUCTO 3: Cantidad Precio del producto o servicio Ingreso producto 3 Ingresos totales

Incremento anual

Año 1

Año 2

Año 3

Año 4

Año 5

10% 0% $ $

18000 1,50 $ 27.000,00 $

19800 1,50 $ 29.700,00 $

21780 1,50 $ 32.670,00 $

23958 1,50 $ 35.937,00 $

26354 1,50 39.530,70

10% 0% $ $

7200 2,00 $ 14.400,00 $

7920 2,00 $ 15.840,00 $

8712 2,00 $ 17.424,00 $

9583 2,00 $ 19.166,40 $

10542 2,00 21.083,04

$ 41.400,00 $

$ 45.540,00 $

$ 50.094,00 $

$ 55.103,40 $

60.613,74

8% 0% $ $

PRESUPUESTO COSTOS-GASTOS Costos Variables Detalle Café en grano Azucar cucharas desechables sorbetes Equipo de limpieza Vasos

unidad medida cantidad und. 12 $ und. 12 $ und. 12 $ und. 12 $ und. 12 $ und. 12 $ und. und. und.

valor

total Anual $ 600,00 $ 360,00 $ 120,00 $ 120,00 $ 360,00 $ 240,00 $ 0,00 $ 0,00 $ 0,00 $ 1.800,00

50,00 30,00 10,00 10,00 30,00 20,00

Total Anual Costos Fijos

Cargo Cajero Cocinero Mesero

valor unitario mensual unidad medida cantidad personas 1 $ 250,00 personas 1 $ 250,00 personas 1 $ 250,00 personas 0 $ personas

$ $ $ $ $

Total Anual Total Costos

total Anual 3.000,00 3.000,00 3.000,00 $ 9.000,00 $ 10.800,00

Gastos Ventas Descripcion Publicidad Vasos desechables Cajas dessechadbles Servilletas

unidad medida cantidad und. und. und. und. und. und.

1 1 1 1

valor unitario mensual $ 200,00 $ 600,00 $ 200,00 $ 100,00 $

-

Total Anual

Total Annual $ $ $ $ $ $ $

2.400,00 600,00 200,00 1.200,00 4.400,00

Gastos Administrativos Descripcion Arriendo Gerente Asistente Financiero Teléfono Servicios Básicos Utiles de Oficina Suministrtos de aseo y limpieza Transporte y movilización Total Anual

unidad medida cantidad und. und. und. und. und. und. und. und. und.

1 0 0 1 1 1 1 1 1

valor unitario mensual $ 800,00 $ $ $ $ 30,00 $ 60,00 $ 20,00 $ 30,00 $ 20,00

Total Annual $ $ $ $ $ $ $ $ $ $

9.600,00 360,00 720,00 240,00 360,00 240,00 11.520,00

ESTADO DE RESULTADOS ESTADO DE RESULTADOS PROYECTADO 2011 Incrementos

Año 1 $41.400,00 $10.800,00 $30.600,00

Año 2 $45.540,00 $10.962,00 $34.578,00

Año 3 $50.094,00 $11.126,43 $38.967,57

Año 4 $55.103,40 $11.293,33 $43.810,07

Año 5 $60.613,74 $11.462,73 $49.151,01

5% 5%

$4.400,00 $11.520,00 $1.825,00 $420,00 $0,00 $18.165,00

$4.620,00 $12.096,00 $1.825,00 $420,00 $0,00 $18.961,00

$4.851,00 $12.700,80 $1.825,00 $420,00 $0,00 $19.796,80

$5.093,55 $13.335,84 $1.825,00 $420,00 $0,00 $20.674,39

$5.348,23 $14.002,63 $1.825,00 $420,00 $0,00 $21.595,86

$12.435,00

$15.617,00

$19.170,77

$23.135,68

$27.555,15

$0,00 $0,00

$0,00 $0,00

$0,00 $0,00

$0,00 $0,00

$0,00 $0,00

$12.435,00

$15.617,00

$19.170,77

$23.135,68

$27.555,15

Ingresos Costos utilidad bruta en ventas Gastos de Ventas Gastos Administrativos Gasto Depreciacion Gastos de Amortización Gastos Financieros Total Gastos utilidad operacional otros ingresos otros gastos Utilidad antes de participación laboral 15% Participación laboral

$

1.865,25 $

2.342,55 $

2.875,62 $

3.470,35 $

4.133,27

Utilidad antes de impuestos

$

10.569,75 $

13.274,45 $

16.295,15 $

19.665,33 $

23.421,88

25% Impuesto a la Renta

$

2.642,44 $

3.318,61 $

4.073,79 $

4.916,33 $

5.855,47

Utilidad Neta

$

7.927,31 $

9.955,84 $

12.221,37 $

14.749,00 $

17.566,41

FLUJO DE EFECTIVO Flujo de Efectivo del Proyecto AÑO 0 (+) Ingresos (-) Costos (-) Gastos Flujo operacional (+) Credito a contratarse (+) Aporte de Capital (+) Otros Ingresos (-) Pago créditos (-) Pago impuestos (-) Pago Participación laboral (-) Otros egresos Variacion de capital Necesidad de Capital de trabajo Variacion de Capital de Trabajo flujo neto

valor presente tasa de descuento (según BCE) van tir

AÑO 1 AÑO 2 $ 41.400,00 $ 45.540,00 $ (10.800,00) $ (10.962,00) $ (15.920,00) $ (16.716,00) $ 14.680,00 $ 17.862,00

AÑO 3 AÑO 4 $ 50.094,00 $ 55.103,40 $ (11.126,43) $ (11.293,33) $ (17.551,80) $ (18.429,39) $ 21.415,77 $ 25.380,68

$ $ $ $

$ $ $ $

2.642,44 1.865,25 10.172,31

$ $ $ $

3.318,61 2.342,55 17.862,00

4.073,79 2.875,62 21.415,77

$ 2.226,67 -$ 21.626,67 $

2.226,67 $ 111,33 -$ 10.060,98 $

2.338,00 $ 116,90 -$ 17.745,10 $

2.454,90 $ 122,75 -$ 21.293,03 $

$ $ $ $ $ 2.577,65 $ 128,88 $ 25.251,80 $

0 21.626,67 $ 12% 51.151,73 70,24%

1 8.983,02 $

2 14.146,29 $

3 15.155,95 $

4 16.047,98 $

-19.400,00 -$ -$

-$ $

RAZÓN BENEFICIO / COSTO Ciclos

Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

$ $ $ $

AÑO 5 $ 60.613,74 $ (11.462,73) $ (19.350,86) $ 29.800,15

Ingresos

VAN

Costos

VAN

ingresos

Gastos

Egresos

$ 41.400,00 $ 45.540,00 $ 50.094,00 $ 55.103,40 $ 60.613,74

$ 0,00 $ 36.964,29 $ 36.304,21 $ 35.655,92 $ 35.019,21 $ 34.393,86

$ 26.720,00 $ 27.678,00 $ 28.678,23 $ 29.722,72 $ 30.813,59

$ 0,00 $ 23.857,14 $ 22.064,73 $ 20.412,60 $ 18.889,32 $ 17.484,46

VAN Ingresos

$ 178.337,49

VAN Egresos

$ 102.708,25

R B/C =

VAN ingresos VAN egresos

=

1,74

4.916,33 3.470,35 25.380,68

5.855,47 4.133,27 29.800,15 2.706,53 2.706,53 32.506,68 5 18.445,16

CONCLUSIONES 

El estudio de mercado realizado nos da un mejor enfoque sobre qué tipo de proyecto vamos a realizar, y cuál es el mejor lugar para posicionar el proyecto y para definir de una forma más precisa el producto que vamos a comercializar



El estudio técnico nos muestra cual sería la mejor manera de distribuir el local en base a las necesidades de la empresa, y cual es l presupuesto real que necesita la empresa para comenzar su funcionamiento, distribuyendo los espacios y conociendo de manera exacta que maquinaria, equipos o enceres se van a necesitar y en donde van a estar ubicados



En la parte legal administrativa, obtuvimos el conocimiento sobre qué pasos se necesitan realizar para constituir adecuadamente una empresa, y las normas que se deben cumplir para su correcto funcionamiento y legalización



En el estudio financiero se realizó todo el proceso contable para determinar si el proyecto e viable, y se demostró que la relación costobeneficio en el producto que se va a vender nos deja una relación de 1.74, que quiere decir que por cada dólar que invertimos ganamos 74 centavos, siendo un proyecto rentable y con proyecciones de expansión

ANEXOS

BIBLIOGRAFÍA 

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SAPAG CHAIN, Nassir y Reinaldo. Preparación y Evaluación de Proyectos. Editorial McGraw Hill. Cuarta edición, 2000. HARRIS, Edgar E. Investigación de Mercados. Segunda Edición. Editorial McGraw- Hill Traducido por Corona Hortensia. MALHOTRA, Naresh K. Investigación de mercados, un enfoque aplicado. Cuarta edición. Pearson Educación, México 2004. www.bce.gov.ec www.cfn.fin.ec www.inec.gov.ec http://www.webyempresas.com/los-tipos-de-demanda/ http://www.buenastareas.com/ensayos/Tipos-De-Oferta/1887777.html