• Author / Uploaded
• Margarita Diaz

Citation preview

FORMULACIÓN Y EVALUACIÓN DE PROYECTOS DE INGENIERÍA FASE 5 – DILIGENCIAR MATRIZ.

YEFERSON BLANCO LUIS EDUARDO OTERO CAMILO ANDRES RODRIGUEZ

LUIS GUILLERMO BERRIO Tutor (a)

UNIVERSIDAD NACIONAL ABIERTA Y A DISTANCIA FORMULACION Y EVALUACION DE PROYECTOS 30/04/20

INTRODUCCIÓN

La formulación y evaluación de proyectos de ingeniería es la disciplina que estudia el comportamiento y desarrollo de las problemáticas que se pueden generar para llevar a cabo una actividad o proyecto contribuyendo a la mejora de los aspectos económicos, social y ambiental de país. Actualmente las empresas están entrando en la era de la innovación y la tecnología para la implementación de sistemas de gestión integrados. La industria alimenticia suple una de las necesidades básicas del ser humano, por dicha razón existe gran variedad de estas empresas y es importante que cada empresa busque estrategias para la generación de productos innovadores que atraigan al mercado y adicionalmente a esto la optimización de los procesos para aumentar la capacidad productiva manteniendo la mejor calidad, mejor precio, mejor presentación, entre otros aspectos que lo hacen un producto para competir. En este proyecto buscaremos un producto ya existente como el Arandanos, al que le agregaremos ese plus innovador y creativo que permitirá despertar el espíritu empresarial, además de nuevos clientes y mercados para este producto. En esta fase del Proyecto ya se definieron las matrices de Tiempo y de Riesgo, Gestión de adquisiciones, Gestión de alcance, Gestión de costos, Gestión de comunicaciones ahora se plantea las diferentes temáticas desarrollas en diferentes etapas que constituyen su ejecución como son la Matriz detallada de gestión calidad, Evaluación financiera y Cierre del proyecto.

OBJETIVOS OBJETIVO GENERAL Realizar el análisis y el complemento de la matriz de gestión de calidad y la evaluación financiera, con las cuales se cierra el proyecto. OBJETIVOS ESPECÍFICOS •

Identificar los procesos fundamentales para el funcionamiento del proyecto para el diligenciamiento de la matriz de gestión de calidad.

•

Realizar la evaluación financiera necesaria para la implementación y puesta en marcha del proyecto.

•

Completar la matriz de cierre del proyecto.

•

Describir los diferentes roles que interactúan en el sistema de gestión de calidad.

MATRIZ GESTIÓN DE CALIDAD CALIDAD Nombre del proyecto: Frutas Colombianas Logo del proyecto:

Integrantes Yeferson Blanco Camilo Andrés Rodríguez

Rol Gerente de Gestión de calidad, Evaluación financiera Director de proyecto Gerente de costos y comunicaciones

Gerente de tiempo y riesgo Luis Eduardo Otero Gerente de adquisiciones y alcance POLÍTICA DE CALIDAD DEL PROYECTO Nuestro proyecto tiene como objetivo fundamental la producción y comercialización del cultivo de Arandanos bajo las buenas prácticas agrícolas. Estamos enfocados en satisfacer las expectativas de nuestros clientes, por medio de un producto que cumpla con sus expectativas y necesidades, evidenciando un aspecto optimo y con una calidad indiscutible por medio del control y el mejoramiento continuo de nuestros productos y procesos. Entre las políticas de la compañía está la importancia que tiene la seguridad y el bienestar de nuestros colaboradores, contribuyendo además a la preservación del medio ambiente, por medio del establecimiento de espacios seguros y asegurando que los insumos utilizados no representaran ningún daño para el entorno, además de la implementación de sistemas de gestión de la calidad, normatividad legal de alimentos y la preservación del medio ambiente.

FACTOR DE CALIDAD

ELEMENTO PARA USAR

CADA CUANT O SE HACE LA MEDICIÓ N

CADA CUANT O SE HACE EL REPORT E

PRECIO

CONTROLAR Semanal Mensual PRESUPUESTO Y COSTOS RAPIDEZ CONTROLAR EL Quincenal Mensual TIEMPO CUMPLIMIEN CONTROLAR Semanal Mensual TO ENTREGABLES Y SATISFACCION AL CLIENTE CALIDAD DE MEDIR NIVEL Cada 8 24 horas CONFORMIDA DE horas D SATISFACCIÓN OBSERVACIONES: La entrega de los reportes se hará vía correos, para evitar constantes reuniones, pero cada mes se realizará una reunión para evaluar los procesos y realizar retroalimentaciones y seguimientos de los informes entregados. ROLES PARA LA GESTIÓN DE CALIDAD FUNCIONES DEL ROL:  Dirigir la implementación de estrategias encaminadas a que la calidad de la producción de Arándanos se la más competitiva en el mercado.  Liderar la creación y verificar el cumplimiento de la calificación y las metas en calidad anualmente.  Planificar y dirigir propuestas de proyectos de calidad que estén acordes a la estrategia y proyección. OBJETIVOS DEL ROL  Dar dirección clara al proyecto, incrementar DIRECTOR DEL PROYECTO la implementación tecnológica en el cultivo.  Lograr que el proyecto sea sostenible en el tiempo  Incrementar la productividad, logrando la satisfacción y motivación en los empleados.  Lograr que el proyecto gocé de aceptación en la comunidad. AUTORIDAD (NIVEL) Máxima autoridad después del dueño de la inversión. A QUIEN REPORTA: Inversionistas

A QUIEN SUPERVISA.  Encargado de compras.  Encargado de ventas  Jefe de producción JEFE DE CALIDAD

GERENTE DE ADQUISICIONES Y ALCANCE

CONOCIMIENTOS REQUERIDOS.  Gerencia de proyectos agrícolas Conocimiento en comercio exterior de productos agrícolas.  Administración del recurso y talento humano.  Conocimiento en Buenas Prácticas Agropecuarias. EXPERIENCIA Mínimo 5 años. HABILIDADES  Capacidad de liderazgo  Habilidades interpersonales  Habilidades para resolver problemas Habilidades para organizar: la planificación, la fijación de objetivos y análisis  Habilidades de confrontación: flexibilidad, creatividad, paciencia, persistencia  Habilidades de trabajo en equipo: empatía, motivación y espíritu de cuerpo  Medir el clima laboral, el progreso y el rendimiento  Comunicarse con eficacia, oralmente y por escrito  Delegar con eficacia Sacado de (https://www.emagister.com/blog/lashabilidades -gerente-proyectos/) FUNCIONES DEL ROL:  Evaluación de proveedores.  Análisis de precios de materias primas.  Control de calidad de la materia prima.  Control de la gestión documental de cada compra.  Información a tiempo real del stock de la organización.  Diseño del área de compras.

OBJETIVOS DEL ROL:  Definir los procesos de compras o adquisición de los productos, servicios o resultados que es necesario obtener fuera del proyecto.  Planificar la gestión de las adquisiciones.  Cerrar las adquisiciones del proyecto. AUTORIDAD: Directiva. A QUIEN REPORTA: Gerente de Proyecto. A QUIEN SUPERVISA: Jefe de compras.

GERENTE DE CALIDAD Y FINANCIERA

GESTIÓN DE EVALUACIÓN

CONOCIMIENTOS REQUERIDOS: Comercio Internacional. Maquinaria agrícola. Legislación. EXPERIENCIA: Mínimo 5 años HABILIDADES: Habilidades de comunicación orales y escritas. Autoconfianza y capacidad de negociación. Una mente analítica para interpretar las cifras y otra información. Habilidades numéricas. Habilidades de gestión del tiempo y habilidades de planificación. FUNCIONES DEL ROL: Dirigir e implementar estrategias en busca de la máxima calidad Planificar y dirigir propuestas en proyectos de mejorar continua de la calidad del producto OBJETIVOS DEL ROL Mantener y mejorar la calidad del producto y sus procesos, además evaluar los costes de la producción en busca del máximo rendimiento financiero Crear, dirigir y proporcionarlos métodos y herramientas de información para este fin AUTORIDAD Mando medio por debajo de la gerencia. A QUIEN REPORTA: Al gerente del proyecto. A QUIEN SUPERVISA.

N/A CONOCIMIENTOS REQUERIDOS. En evaluación de proyectos, gestión de los procesos, conocimiento de la agroindustria e ingeniería económica. EXPERIENCIA Mínimo 5 años HABILIDADES Conocimiento y experiencia en gestión de la calidad, implementación de nuevas técnicas de la agroindustria. Trabajo en equipo. Amplio conocimiento en proyectos de producción agrícola. Alto poder de negociación. Actualizarse constantemente. GERENTE DE COMUNICACIO NES

COST OS

Y

FUNCIONES DEL ROL: Es el responsable de coordinar las actividades relacionadas con el desarrollo, organización de los sistemas de costos, supervisar el análisis de costos, emitir el análisis estadístico para determinar la rentabilidad por producto y cliente. Organizar y Coordinar todas las Actividades y estrategias comunicacionales, en los diferentes medios (prensa, radio, televisión, Pagina Web, blogs, redes sociales, material publicitario, videos, etc.) OBJETIVOS DEL ROL: Contar con información financiera real de los costos: la cual permita tomar de decisiones oportunas. Conocer la composición de los costos para identificar, diseñar e implementar iniciativas de transformación que generen ahorros. Diseñar, desarrollar e implementar estrategias comunicacionales, a través de planes y herramientas efectivas de acción, que brinden y mantengan canales de comunicación adecuados, siguiendo los lineamientos emanados por la Dirección General. AUTORIDAD: DIRECTIVA A QUIEN REPORTA: Director del proyecto A QUIEN SUPERVISA: Jefe de Costos Jefe de comunicaciones Jefe contabilidad.

CONOCIMIENTOS REQUERIDOS: Profesional en contaduría pública, economía con conocimiento de comunicaciones Excel avanzadoManejo de inventarios Conocimientos en costos ABC, ley orgánica de presupuesto, legislación financiera y contable. EXPERIENCIA: 5 Años HABILIDADES: Orientación a resultados Innovación Adaptabilidad Orientación al cliente Trabajo en equipo PLAN DE MEJORAS DE PROCESOS PASOS PARA MEJOR UN PROCESO RESPONSABLE Proceso de riego Gerente de gestión de calidad . Diseño del sistema de riego por goteo Encargado del área en el que se producción Implementación del sistema de riego localizado PROCESOS DE GESTIÓN DE CALIDAD CÓMO SE EJECUTARÁ EL CONTROL DE CALIDAD Seguimiento y verificación del sistema de riego además de su fuente hídrica, los cuales deben cumplir con las normas de calidad sugeridas DOCUMENTOS ESTANDAR DE CALIDAD (LEYES, CODIGOS, NORMAS, ETC)

Gerente de gestión de calidad Se deben hacer auditorias constantes a los procesos de producción por el área de evaluación y seguimiento.

-

-

RESOLUCION 2674 – Requisitos sanitarios y BPM RESOLUCION 2505Vehículos de transporte de alimentos RESOLUCION 5109 – Requisitos de rotulado o etiqueto de alimentos RESOLUCIÓN 719Clasificación de alimentos para consumo humano

EVALUACIÓN FINANCIERA BALANCE GENERAL BALANCE GENERAL CONCEPTO

2019

2020

2021

2022

2023

$ 217.416.900 $0

$ 531.373.551 $ 88.543.027

$ 877.288.089 $ 107.532.249

$ 1.227.632.118 $ 112.378.274

$ 51.462.969

$ 26.331.775

$ 4.966.565

TOTAL ACTIVOS CORRIENTES

$ 36.779.756 $ $ 174.418.939 254.196.656 ACTIVO FIJO

$ 671.379.547

$ 1.011.152.113

$ 1.344.976.957

Activos depreciables

$ 2.975.000

$ 6.975.000

$ 14.439.475

$ 22.260.915

$ 26.850.523

$0

$ 871.875

$ 2.676.809

$ 5.459.424

$ 8.815.739

TOTAL ACTIVOS FIJOS

$ 2.975.000 $ 6.103.125 ACTIVOS INTANGIBLES

$ 11.762.666

$ 16.801.492

$ 18.034.784

Aporte Industrial en Investigación y Desarrollo Inversiones en Investigación y Desarrollo

$ 90.000.000

$ 90.000.000

$ 90.000.000

$ 90.000.000

$ 7.515.013,98 $ 19.502.502

$ 37.775.617,35 $ 34.798.439

$ 74.307.735,77 $ 56.183.061

$ $ 90.000.000 82.250.000 ACTIVOS DIFERIDOS

$ 78.012.512

$ 92.977.179

$ 108.124.675

$ 72.606.061

$ 72.606.061 $ 7.260.606

$ 72.606.061

$ 72.606.061

$ 72.606.061

$ 14.521.212

$ 21.781.818

$ 29.042.424

$ 65.345.455 $ 407.895.236

$ 58.084.849

$ 50.824.243

$ 43.563.637

$ 819.239.573

$ 1.171.755.026

$ 1.514.700.053

$0

$0

$0

$0

$ 6.673.969

$ 12.962.515

$ 15.452.213

$ 16.799.169

ACTIVO ACTIVO CORRIENTE Caja y Bancos Cuentas por Cobrar- Clientes

$ 168.044.183 $0

Inventario

$ 6.374.756

Depreciación acumulada

Amortización acumulada Investigación y Desarrollo TOTAL ACTIVOS INTANGIBLES

Inversiones y Gastos Preoperativos (Diferidos) Amortización acumulada Diferidos TOTAL ACTIVOS DIFERIDOS

$ 90.000.000 $ 1.500.000 $ 9.250.000

$ 72.606.061 $ 340.000.000

TOTAL ACTIVOS

PASIVO PASIVO CORRIENTE Prestaciones Sociales por Pagar

BG.3

Cuentas por pagar- Proveedores Cuentas por pagar - Crédito Financiero

$0

$0

$0

$0

$0

Impuesto de Renta por Pagar

$ 20.815.231 $0 $ 27.489.200 PATRIMONIO

$ 134.004.651 $ 146.967.167

$ 162.997.511

$ 171.294.073

$ 178.449.724

$ 188.093.242

$ 250.000.000

TOTAL PASIVO CORRIENTE

Capital

$ 250.000.000 $ 90.000.000 $0

$ 250.000.000 $ 90.000.000 $0

$ 250.000.000 $ 90.000.000

$ 250.000.000 $ 90.000.000

$ 90.000.000

$ 31.920.769

$ 237.420.843

$ 487.382.320

Utilidades o Pérdidas del Ejercicio

$0

$ 205.500.074 $ 26.012.668

$ 262.684.499

$0

$ 31.920.769 $ 4.040.604

$ 249.961.477

Reserva Legal (10%)

$ 31.640.693

$ 33.251.202

Reservas Estatutarias (Investigación y Desarrollo) TOTAL PATRIMONIO

$0

$ 4.444.664

$ 28.613.934

$ 34.804.763

$ 36.576.323

$ 340.000.000 $ 340.000.000

$ 380.406.036 $ 407.895.236

$ 632.047.445 $ 779.014.611

$ 893.827.776

$ 1.159.894.344 $ 1.347.987.585

Aporte Industrial por Investigación y Desarrollo Resultados de Ejercicios Anteriores

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

$ 1.072.277.499

ESTADO DE RESULTADOS ESTADO DE RESULTADOS CONCEPTO 2.019

2.020

2.021

2.022

2.023

VENTAS NETAS

$ 589.466.844

$ 755.395.50 2

$ 859.327.96 0

$ 890.905.69 8

$ 1.020.421.880

Costos de producción

$ 138.142.757

$ 189.383.72 5

$ 262.434.49 8

$ 304.653.64 9

$ 325.317.021

$ 38.959.200

$ 40.852.617

$ 58.661.603

$ 61.559.487

$ 64.625.149

Gastos generales

$ 333.761.139

$ 311.709.79 0

$ 333.488.25 9

$ 348.884.92 1

$ 364.902.210

Gastos depreciación

$ 871.875

$ 1.804.934

$ 2.782.614

$ 3.356.315

$ 3.956.923

$ 16.510.606

$ 17.513.108

$ 22.556.542

$ 28.645.229

$ 35.043.397

TOTAL EGRESOS

$ 61.221.267

$ 194.131.32 8

$ 179.404.44 4

$ 143.806.09 7

$ 226.577.180

UTILIDAD OPERACIONAL

$ 61.221.267

$ 194.131.32 8

$ 179.404.44 4

$ 143.806.09 7

Otros ingresos

$ -

$ -

$ -

$ -

UTILIDAD ANTES DE IMPUESTO

$ 61.221.267

$ 194.131.32 8

$ 179.404.44 4

$ 143.806.09 7

$ 226.577.180

impuesto de renta

$ 20.203.018

$ 64.063.338

$ 59.203.467

$ 47.456.012

$ 74.770.469

UTILIDAD NETA

$ 41.018.249

$ 130.067.99 0

$ 120.200.97 7

$ 96.350.085

$ 151.806.711

Reserva legal

$ 4.101.825

$ 13.006.799

$ 12.020.098

$ 9.635.008

$ 15.180.671

$ 4.101.825

$ 13.006.799

$ 12.020.098

$ 9.635.008

$ 15.180.671

$ 32.814.599

$ 104.054.39 2

$ 96.160.782

$ 77.080.068

$ 121.445.368

Mano de obra, Equipo de investigación y desarrollo

Amortización gastos preoperativos,activos diferidos e intangibles

Reservas estatutarias (Investigación y desarrollo)

UTILIDAD DEL PERIODO

$ 226.577.180 $

-

INDICADORES Inversión

$200.000.000

Inversión Flujo de caja (neto anual)

2019

-$ 200.000.000

2020 $

$

104.054.39 2

32.814.599

2021

2022

2023

$ 96.160.782

$ 77.080.068

$ 121.445.368

Tasa de descuento

10%

V.A.N. a cinco años

$116.128.580,09

T.I.R a cinco años

28%

Relación VAN -Tasa de descuento $250.000.000,00 $200.000.000,00

VAN

$150.000.000,00 $100.000.000,00 $50.000.000,00 $$(50.000.000,00)

1

2

$(100.000.000,00)

3

4

5

6

7

8

9

10

TASA DE DESCUENTO VAN

Tasa de descuento

CONCLUSIONES: El VPN a cinco años es de $ 116.128.580, con una tasa de descuento del 10% y una tasa interna de retorno del 28% con un resultado positivo, por tanto, el proyecto es viable.

ACTA DE CIERRE ACTA DE CIERRE Nombre del proyecto: Logo del Proyecto

Integrantes 1. 2. 3. 4. 5.

Rol Gerente de tiempo y riesgo Director del proyecto Gerente de costos y comunicaciones Gerente de adquisiciones y alcance Gerente de gestión de calidad, evaluación financiera

Propósito del proyecto Producción y comercialización de Arándanos, mediante técnicas modernas de cultivo y bajo las normas de calidad y ambientales vigentes; además de la evaluación financiera y la viabilidad del proyecto mediante su medición de la VPN y la TIR para el beneficio del inversionista. Objetivos • Establecer el análisis financiero para medir la rentabilidad • Analizar los riesgos derivados de la matriz de gestión de calidad • Inferir los posibles resultados de la evaluación financiero FECHA DE INICIO DEL PROYECTO: 20 de junio de 2020

FECHA DE TERMINACIÓN DEL PROYECTO: 2 de agosto de 2020

CLIEN

DIRECTOR DEL PROYECTO:

ENTREGABLES SI/NO 1. Matriz alcance SI 2. Matriz de calidad SI 3. Análisis financiero SI OBSERVACIONES La viabilidad del proyecto posee una gran expectativa para los habitantes de la comunidad, por ende, se espera el cumplimiento a cabalidad de todos las matrices y los desarrollos organizacionales para ejecutar el proyecto con el fin de un beneficio común y laboral. DUEÑO DEL PROYECTO NOMBRE: FIRMA FECHA: 25/04/2020

DIRECTOR DEL PROYECTO NOMBRE: FIRMA

REFERENCIAS •

Meza, J. (2010). Evaluación financiera de proyectos (p. 17-22). Bogotá́ : Ecoe ediciones. Recuperado dehttp://bibliotecavirtual.unad.edu.co:2048/login? user=proveedor&pass=danue0a0 &url=http://bibliotecavirtual.unad.edu.co:2051/login.aspx?direct=true&db=e000xw w&AN=478467&lang=es&site=ehost-live&ebv=EB&ppid=pp_17

•

García, M. (2002). Evaluación de proyectos de inversión (p. 18-25). México, D.F., MX: McGraw-Hill Interamericana. Recuperado dehttp://bibliotecavirtual.unad.edu.co:2077/lib/unadsp/reader.action?ppg=18&docI D=10433946&tm=1470698471565