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MONOGRAFIA N°20

1. La empresa de servicios de mecanica "El automotriz S.A.C.", inicia sus operaciones el ejercicio XX con el LIBRO DE INVENTARIO Y BALANCES DE LA EMPRESA "EL AUTOMOTRIZ S.A.C."

10

12

14

16 18

25

30 33

ACTIVO Activo disponible y exigible Efectivo y equivalente de efectivo 101 Caja 102 Fondos fijos 104 Ctas Ctes en instituciones financieras Ctas por cobrar comerciales - terceros 121 Fact., boletas y otros comprobantes x cobrar 123 letras x cobrar Ctas x cobrar al personal, acc. (socios), direct., gerent. 141 Personal 142 Accionistas (socios) 144 Gerentes Ctas x cobrar diversas - terceros 161 Prestamos Servicios y otros contratos por anticipado 182 Seguros Total activo disponible y exigible Activo realizable Materiales auxiliares, suministros y repuestos 251 Materiales auxiliares 252 Suministros Total activo realizable Activo inmovilizado Inversiones mobiliarias 302 Inst. finan. representativos de derecho patrimonial Inmueble maquinaria y equipo 331 Terrenos 332 Edificaciones 333 Maquinaria y equipos de explotacion 334 Unidades de transporte 335 Muebles y enseres Total activo inmobilizado TOTAL ACTIVO PASIVO II

19

39

Estimacion de cuentas de cobaranza dudosa 191 Ctas x cobrar comerciales - terceros 192 Ctas x cobrar comerciales - relacionadas 194 Ctas x cobrar diversas - terceros Deprec., amort. y agota. acumulados 391 Depreciacion acumulada van al folio n°02

LIBRO DE INVENTARIO Y BALANCES DE LA EMPRESA "EL AUTOMOTRIZ S.A.C." vienen del folio n° 01

40

41 42

44 46

52 59

Tribut, contraprest. y aportes x pagar 401 Gobierno central 4011 IGV s/. 8,260.00 4017 Impuesto a la renta 2,730.00 Remuneraciones y participaciones x pagar 411 Remuneraciones x pagar Ctas x pagar comerciales - terceros 421 Fact., boletas y otros comprobantes x pagar 423 letras x pagar Ctas x pagar a los acc. (socios), direct. y gerent. 441 Accionistas (socios) Ctas x pagar diversas - terceros 461 Reclamaciones a terceros TOTAL PASIVO PATRIMONIO III Capital adicional 522 Capitalizaciones en tramite Resultados acumulados 591 Utilidades no distribuidas TOTAL PATRIMONIO

RESUMEN IV TOTAL ACTIVO TOTAL PASIVO PATRIMONIO

50 52 59

ANALISIS DEL PATRIMONIO V Capital Social 501 Capital Social Capital adicional 522 Capitalizaciones en tramite Resultados acumulados 591 Utilidades no distribuidas

FIA N°20

us operaciones el ejercicio XX con el siguiente inventario 2014.

01

MPRESA "EL AUTOMOTRIZ S.A.C." Parcial s/.

Debe s/.

Haber s/. 34,980.00

11,538.00 938.00 800.00 9,800.00 8,800.00 2,800.00 6,000.00

, gerent.

5,500.00 1,500.00 2,200.00 1,800.00 900.00 900.00 8,242.00 8,242.00 S/. 34,980.00 4,200.00 4,200.00 1,900.00 2,300.00 S/.

4,200.00 142,480.00

4,500.00 4,500.00 137,980.00 9,650.00 38,420.00 30,210.00 46,600.00 13,100.00 ### ### 105,570.00

5,200.00 2,400.00 2,000.00 800.00 54,200.00 54,200.00

MPRESA "EL AUTOMOTRIZ S.A.C."

02

10,990.00 10,990.00

s/. 8,260.00 5,310.00 5,310.00 11,110.00 8,240.00 2,870.00 4,760.00 4,760.00 14,000.00 14,000.00 ### 2,690.00 1,400.00 1,400.00 1,290.00 1,290.00 S/.

181,660.00 -105,570.00 76,090.00

73,400.00 73,400.00 1,400.00 1,400.00 1,290.00 1,290.00 76,090.00

2,690.00

LIBRO DE BALANCE DE INVENTARIO DE LA EMPRESA "EL AUTOMOTRIZ S.A.C." s/. 10 12 14 16 18 25 30 33 19 39 40 41 42 44 46 50 52 59

Efectivo y equivalente de efectivo Ctas por cobrar comerciales - terceros Ctas x cobrar al personal, acc. (socios), direct., gerent. Ctas x cobrar diversas - terceros Servicios y otros contratos por anticipado Materiales auxiliares, suministros y repuestos Inversiones mobiliarias Inmueble maquinaria y equipo a Estimacion de cuentas de cobaranza dudosa a Deprec., amort. y agota. acumulados a Tribut, contraprest. y aportes x pagar a Remuneraciones y participaciones x pagar a Ctas x pagar comerciales - terceros a Ctas x pagar a los acc. (socios), direct. y gerent. a Ctas x pagar diversas - terceros a Capital Social a Capital adicional a Resultados acumulados

UTOMOTRIZ S.A.C."

03

s/.

s/. 11,538.00 8,800.00 5,500.00 900.00 8,242.00 4,200.00 4,500.00 137,980.00 5,200.00 54,200.00 10,990.00 5,310.00 11,110.00 4,760.00 14,000.00 73,400.00 1,400.00 1,290.00

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