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SISTEMA DE CONTROL INTERNO EVALUACIÓN INDEPENDIENTE PROGRAMA ANUAL DE AUDITORIA INTERNA AÑO 2013

OBJETIVOS El programa de auditoría interna de la ESE tiene como objetivo general orientar la verificación de procesos para establecer la conformidad en relación con los siguientes aspectos: − Cumplimiento o legalidad: establecer la adherencia de la entidad a las normas constitucionales, legales, reglamentarias y de autorregulación que aplican a cada proceso. − Estratégico: contribución del proceso a la implementación de los modelos de gestión de la calidad y control interno y al logro de los objetivos misionales de la entidad. − Gestión y resultados: determinar el grado de economía, eficiencia y eficacia del proceso en el manejo de los recursos y la aplicación de controles para lograr el impacto esperado en los servicios de la entidad.

AMPLITUD El presente programa de auditoría contiene la planeación de las auditorías regulares de control interno que se realizará en la entidad durante el año 2013, a fin de establecer la conformidad de los procesos en relación con los objetivos, dentro del modelo de gestión de la calidad y del sistema de control interno. La programación se presenta como anexo al programa de auditorías interna de la ESE en desarrollo del componente de auditoría para mejoramiento del sistema de calidad y control interno. Pretende además el seguimiento a la planeación de la entidad y los planes de mejoramiento suscritos a raíz de auditorías externas de aseguradores y de organismos de vigilancia y control y de auditorias internas de calidad y control interno.

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RESPONSABILIDAD DEL PROGRAMA DE AUDITORÍA DE CONTROL INTERNO De acuerdo con la disponibilidad de recurso humano de la ESE, las auditorías de control interno son gestionadas por el Asesor de control interno con la presentación de resultados al comité coordinador de control interno.

RECURSOS PARA EL PROGRAMA DE AUDITORÍA INTERNA Recurso humano: el cronograma de auditorías que se presenta para el año 2013 son responsabilidad de asesor de control interno, contando con la participación de los involucrados en los procesos. Recurso tecnológico: la entidad cuenta con equipo de cómputo para cada uno de os responsables del programa, así como insumos y equipos de oficina suficientes. Recurso físico: cada responsable cuenta también con oficina para el desarrollo de las actividades de planeación y ejecución de las auditorías. No se requieren recursos para desplazamientos ya que es una única sede para la realización de auditorías.

PROCEDIMIENTOS DEL PROGRAMA DE AUDITORÍA La implementación del programa de auditoría interna implica lo siguiente: − − − − − − −

Elaboración del cronograma de auditorías para el año 2013. anexo 1 Planificación de las auditorías Realización de auditorías Seguimiento a las recomendaciones de auditoría Presentación de resultados a la comité coordinador de control interno Conservación de registros de auditoría Evaluación del programa de auditoría

Elaboró:

MARTIN ALVAREZ MONTOYA Asesor control interno

Aprobó:

COMITÉ COORDINADOR DE CALIDAD Y CONTROL INTERNO

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SISTEMA DE CONTROL INTERNO CRONOGRAMA DE AUDITORÍA INTERNA 2013 PROCESO

PROCESO, PROCEDIMIENTO O

RESPONSABLE

Asesor interno EVALUACIÓN PLAN DE GESTIÓN Asesor 2012 interno PLANEACIÓN Asesor AUDITORÍA PLAN DE ACCIÓN 2013 ESTRATÉGICA interno EVALUACIÓN PLAN DE GESTIÓN Asesor 2013 interno Asesor AUDITORÍA CONTRATACIÓN interno AUDITORÍA ATENCIÓN AL Asesor USUARIO interno GESTIÓN DE LA AUDITORÍA RENDICIÓN DE Asesor INFORMACIÓN Y CUENTAS interno COMUNICACIÓN AUDITORÍA SEGURIDAD DE LA Asesor INFORMACIÓN interno Asesor AUDITORÍA FACTURACIÓN interno Asesor AUDITORÍA CARTERA interno GESTIÓN Asesor AUDITORÍA GLOSAS FINANCIERA interno Asesor CONTABILIDAD interno AUDITORÍA NORMAS DE Asesor AUSTERIDAD EN GASTO PÚBLICO interno AUDITORÍA FINAL PLAN DE ACCIÓN 2012

ADMINISTRACIÓ N DE BIENES E INSUMOS TALENTO HUMANO PROMOCIÓN Y PREVENCIÓN

CALIDAD

EVALUACIÓN INDEPENDIENT E

AUDITORÍA INVENTARIOS: URGENCIAS, ALMACÉN Y FARMACIA

control control control control control control control control control control control control control

Asesor control interno

Asesor interno Asesor METAS DE SALUD PUBLICA interno Asesor METAS DE P Y P interno AUDITORÍA PLANES DE ACCIÓN Asesor DE RIESGOS PRIORIZADOS interno AUDITORÍA PLANES DE Asesor MEJORAMIENTO interno EVALUACIÓN SISTEMA DE Asesor CONTROL INTERNO interno EVALUACIÓN SISTEMA DE Asesor CONTROL INTERNO CONTABLE interno Asesor EVALUACIÓN POR DEPENDENCIAS interno EVALUACIÓN DE LEGALIDAD EN Asesor USO DE SOFTWARE interno OTRAS EVALUACIONES DE Asesor CONTROL INTERNO interno POLÍTICAS Y NORMATIVIDAD APLICABLE

ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SEP OCT NOV DIC 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4

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