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Plan de Negocios Procesadora de alimentos “Son caseros” xxxxxxxxxxxxxxxx Noviembre de 2012 Procesadora de alimentos
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Procesadora de alimentos “Son caseros” xxxxxxxxxxxxxxxx
Noviembre de 2012
Procesadora de alimentos “Son caseros”
Índice Resumen Ejecutivo ........................................................................................................................................ 3 La Empresa………………………………………………………………………………………………….………..9 El producto o servicio..................................................................................................................................19 Análisis de mercado....................................................................................................................................26 Estrategias...................................................................................................................................................35 Administración.............................................................................................................................................37 Plan Financiero............................................................................................................................................40
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Procesadora de alimentos “Son caseros”
Resumen Ejecutivo Descripción La idea de crear una empresa dedicada a la elaboración de chiles en conserva, surge de la necesidad de generar ingresos y empleos estables, ya que mi esposo, quien es Ing. Bioquímico y quien trabajó en empresas dedicadas a la elaboración de alimentos perdió la vista desde hace 5 años, por lo que la familia quedo a expensas de una pensión que se recibe y por los ingresos que obtengo de trabajos que estando en casa puedo hacer. Dado lo anterior, a principios de 2012 surge la idea de crear una empresa dedicada a la elaboración de chiles en conserva, ya que de esta forma se aprovecharían los conocimientos adquiridos en empleos anteriores y se obtendrían los ingresos para hacer frente a los compromisos que se presentan. Después de hacer pruebas y pequeñas ventas con éxito, desde hace tres meses se iniciamos operaciones en forma. El consumo de chiles en nuestro país es muy alto, ya que por cultura y tradición nos hemos acostumbrado a consumirlo desde pequeños, por lo que el mercado garantiza constancia, ya que en ningún momento se prevé la disminución en el consumo de este alimento. Ahora bien, cabe mencionar que en Actopan no hay ninguna empresa dedicada a la elaboración de chiles en conserva, más bien hemos observado que la mayoría de personas compran sus productos enlatados de marca La Costeña principalmente en su tienda de abarrotes más cercana. Por otro lado, solo en algunas tiendas hemos visto que venden chiles caseros, provenientes de una empresa de Pachuca, pero estos son de mala calidad, ya que no tienen buen sabor y no cuentan con una presentación adecuada. Este escenario representa una oportunidad de trabajo para nosotros, ya que contamos con un producto de excelente calidad, buen sabor, caseros y a precios competitivos. Este proyecto generará 2 empleos directos, que permitirán mejorar la calidad de vida de nuestras familias. El giro de mi empresa es la producción de conservas de chiles en vinagre en rajas, chiles chipotles adobados enteros y la salsa de chile chipotle adobado y el mercado está dirigido a negocios que se dedican a la elaboración de alimentos, como tortas y pastes, así como las tiendas de abarrotes. En el largo plazo, pienso incursionar en la elaboración de conservas de nuevos productos como nopal, zanahoria, coliflor, papas, cebollas, guayaba, durazno, manzana y pera, por lo que dentro de los planes de la empresa está la capacitación constante para lograr este objetivo.
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Procesadora de alimentos “Son caseros”
Como sólo llevamos tres meses de operación, aun no estamos legalmente constituidos, sin embargo, hemos contemplado dar de alta a la empresa bajo el régimen en Sociedad de Responsabilidad Limitada, esto por los niveles de operación esperados y porque el capital aportado para la constitución formal de la empresa está acorde a nuestras capacidades. La responsabilidad se limita al capital aportado. Finalmente, la fiscalidad en la que entraremos es la de impuestos para sociedades. Pero para conseguir esto consideramos asesorarnos ante la SEDECO. Valor agregado La calidad en mis productos es el elemento principal, ya que a diferencia de mi competencia yo ofrezco productos caseros, frescos y de buen sabor. Los precios competitivos nos permitirán mantenernos y crecer en el tiempo. Adicionalmente, nos preocupamos por dar un trato personalizado a nuestros clientes y esto hace la diferencia, ya que nos interesamos por conocer de manera directa la opinión que tienen de nuestros productos y buscamos atenderlos de tal forma que se sientan motivados a comprarnos nuevamente. Gracias a esto, hemos logrado conseguir clientes por recomendación.
Mercado Objetivo El mercado contemplado es Actopan principalmente, pero debido a recomendaciones de mis clientes he llegado a atender negocios del municipio de Pachuca, por lo que el mercado de trabajo es amplio para crecer y mantenerse en el tiempo. Mis clientes principales son negocios dedicados a la elaboración de alimentos como tortas y pastes, sin embargo, también estoy contemplando las Tiendas de abarrotes. Dichos clientes se encuentran ubicados a una distancia desde 0 a 35km, el más distante se ubica en Pachuca. La Calidad es algo que he cuidado durante estos tres meses de operación y mis clientes la valoran ya que han manifestado su interés por seguir adquiriendo mis productos, incluso me han recomendado, por lo que he conseguido clientes a través de ellos.
Mercado Potencial Como he mencionado mis clientes potenciales son negocios dedicados a la elaboración de alimentos como tortas y pastes, así mismo, las tiendas de abarrotes. En un futuro nos gustaría atender también a restaurantes, establecimientos de comida rápida e incluso a empresas mayoristas.
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Procesadora de alimentos “Son caseros”
Ventajas Competitivas Mi competencia presenta importantes cualidades, sin embargo, mencionaré las ventajas que considero tiene mi empresa: La calidad de mis productos es mejor, ya que son productos caseros que garantizan el buen sabor y frescura de sus ingredientes. La masa drenada es superior, esto quiere decir que mi producto tiene más chiles que líquido en relación con mi competencia, quien hace lo contrario. No utilizamos conservadores ni envases lata, lo que la población que lo consume puede estar segura de que no dañamos su salud de ninguna forma. Los precios son competitivos, ya que nos encontramos en un termino medio, comparándonos con nuestra competencia. El trato personalizado con nuestros clientes hace la diferencia, ya que nosotros nos preocupamos por conocer de manera directa la opinión de ellos, por lo que buscamos atenderlos en función de sus necesidades. Tenemos clientes en Actopan, pero debido a la recomendación, hemos llegado a negocios ubicados en Pachuca.
Sistema de Negocios La elaboración de Conservas de chiles en vinagre en rajas, chiles chipotles adobados enteros y la salsa de chile chipotle adobado, representa una gran oportunidad de negocio para mi empresa, ya que se trata de un producto casero en donde el buen sabor está garantizado. No obstante, a pesar de contar con una buenos productos y con una demanda creciente, a la fecha no he tenido la capacidad de adquirir el equipo que necesito para que mi empresa funcione en forma y en los niveles de producción requeridos, dado esto, estamos buscando un financiamiento para la adquisición de equipo y para contar con un inventario de materia prima que permita protegernos ante las variaciones de precio que ésta presenta. Hablando particularmente de la producción, buscamos en todo momento utilizar productos de calidad, con el propósito de obtener un excelente producto, que garantice la satisfacción del cliente. Dado esto, el proceso de producción lo resumiremos de la siguiente forma: 1. Adquisición de materia prima (cuidando la calidad de la misma en todo momento). 2. Lavado de especias 3. Selección de chiles 4. Lavado con cloro Estos pasos se llevan a cabo para los tres productos, a continuación menciono los pasos adicionales para cada producto. Plan de Negocios
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Procesadora de alimentos “Son caseros”
Conserva de chiles en vinagre en rajas 5. Corte de chiles en rajas 6. Selección y lavado de zanahoria 7. Cocer los chiles 8. Pelado y rebanado de zanahoria y cebolla. 9. Cocer ingredientes (Vinagre, agua, sal y chile) 10. Freír cebolla 11. Verter sofrito a la olla de chiles 12. Añadir hierbas de olor y orégano 13. Dejar enfriar 14. Hervir zanahoria y agregarla. 15. Envasado
Chiles chipotles en adobo enteros 5. Hidratación de chiles 6. Freír puré de tomate 7. Moler ingredientes (Hierbas de olor, orégano, ajo, cebolla, agua de garrafón) 8. Integrar ingredientes 9. Preparación de jarabe (Vinagre y piloncillo) 10. Integrar ingredientes para terminar el adobo 11. Vaciar chiles en adobo 12. Envasado Salsa de chiles chipotles en adobo 13. Moler chiles chipotles adobados enteros. 14. Envasado El equipo involucrado en el proceso y el cual requiero adquirir es el siguiente: Estufon Comercial quemador triple de 3 secciones Modelo EC-3T Marca Coriat, Estufon comercial quemador triple de 2 secciones Modelo EC-2T Marca Coriat, Campana de Pared en acero Inoxidable modelo CAP-200 Marca Ryse de 2 metros, Mesa con una tarja y lambrin de 1.80 x.70 x.90 modelo MTT-180 Marca RYSE, Mesa de trabajo tipo isla con un tajo de Nylamind de ¾” de 2.00x.70x.90 modelo MNI-200 Marca RYSE, Procesador de vegetales para rallar, rebanar y picar modelo PV-90 Marca Tor-rey (incluye 1 disco) y 2 Discos para PV-90 Código BA-10 corte tipo bastón, RE-2 para rebanadas de diferentes grosores
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Procesadora de alimentos “Son caseros”
Equipo de Trabajo La empresa tiene 3 meses que inició labores, y con el fin de contar con el equipo necesario para el buen funcionamiento de la misma se han contemplado 2 empleos directos, ya que de no contar con ellos difícilmente cumpliremos los objetivos planteados. A continuación se muestra la estructura de la empresa:
xxxxxxxxxxxxxxxxxx Gerente General
xxxxxxxxxxxxxxxxx Encargada de Producción
xxxxxxxxxxxxxxxxxx Auxiliares en Producción
Cabe destacar que en el largo plazo contemplamos la contratación de dos personas más como auxiliares en producción.
Recursos Requeridos Cargo
No.
Perfil Proactivo. Responsable. Tener don de mando.
Gerente General
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Funciones Control financiero del negocio. Realizar compras de materia prima e insumos. Atención al cliente.
Trabajar en equipo.
Abrir mercado.
Disponibilidad de tiempo.
Dar opiniones y sugerencias al cliente.
Experiencia en el ramo.
Manejo de personal.
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Procesadora de alimentos “Son caseros”
Proactivo. Responsable. Capacitado Encargado de Producción
1
Trabajo en equipo. Disponibilidad de tiempo.
Responsable de producción. Atención al cliente. Mantener en orden y limpieza en el lugar de trabajo
Don de mando Proactivo. Responsable. Por contratar en el largo plazo Auxiliar en producción
2
Apoyar el área de producción
Capacitado
Limpieza del área de trabajo.
Trabajo en equipo.
Atención al cliente.
Disponibilidad de tiempo.
Para cumplir con los objetivos planteados requerimos de un financiamiento de $100,000.00 (Cien mil pesos 00/M.N.), mismos que serán utilizados para la adquisición de equipo y para contar con un inventario de materia prima a fin de protegernos ante las variaciones de precio que ésta presenta.
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Procesadora de alimentos “Son caseros”
La Empresa Antecedentes La idea de crear una empresa dedicada a la elaboración de chiles en conserva, surge de la necesidad de generar ingresos y empleos estables, ya que mi esposo, quien es Ing. Bioquímico y quien trabajó en empresas dedicadas a la elaboración de alimentos perdió la vista desde hace 5 años, por lo que la familia quedo a expensas de una pensión que se recibe y por los ingresos que obtengo de trabajos que estando en casa puedo hacer. Dado lo anterior, a principios de 2012 surge la idea de crear una empresa dedicada a la elaboración de chiles en conserva, ya que de esta forma se aprovecharían los conocimientos adquiridos en empleos anteriores y se obtendrían los ingresos para hacer frente a los compromisos que se presentan. Después de hacer pruebas y pequeñas ventas con éxito, desde hace tres meses iniciamos operaciones en forma. El consumo de chiles en nuestro país es muy alto y esto se debe a que culturalmente es parte de nuestra vida y de nuestra alimentación, con frecuencia buscamos presentaciones diversas y si son naturales, es decir, sin conservadores y sin procesos químicos es mejor, por que nos interesamos en cuidar nuestra salud. Es por esto que la operación de nuestra empresa dedicada a la elaboración de chiles en conserva representa una gran oportunidad de negocio, ya que no solo ofrecemos el buen sabor, sino que además garantizamos la elaboración casera de los mismos, lo que ha gustado significativamente a quienes los han probado. Nuestros clientes actuales son las tiendas de abarrotes y torterías, y ellos son fieles compradores, ya que han manifestado la satisfacción de sus clientes. Ahora bien, cabe mencionar que en Actopan no hay ninguna empresa dedicada a la elaboración de chiles en conserva, más bien hemos observado que la mayoría de personas compran sus productos enlatados de marca La Costeña principalmente en su tienda de abarrotes más cercana. Por otro lado, solo en algunas tiendas hemos visto que venden chiles caseros, provenientes de una empresa de Pachuca, pero estos son de mala calidad, ya que no tienen buen sabor y no cuentan con una presentación adecuada. Finalmente, con la puesta en marcha del negocio, hemos logrado generar 2 empleos directos.
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Procesadora de alimentos “Son caseros”
Currículum vitae
GERENTE GENERAL DATOS PERSONALES: xxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxx
ESTUDIOS: 1969-1972 Secretaria Auxiliar de contabilidad. Escuela Las Rosas. D.F.
CURSOS Y SEMINARIOS: Xxxxxxxxxxxxxxxxx Xxxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx
EXPERIENCIA LABORAL: Septiembre de 2012 a la fecha. Elaboración de chiles en conservas. Agosto de 2005 a Diciembre de 2012. Empleos independientes en repujado y cerámica. Noviembre de 2001 – Julio de 2005. Encargada de producción Elaboración de chiles Octubre de 2000 – Octubre de 2001. Elaboración de frituras Febrero 1994 – Septiembre 2000. Encargada de purificadora de agua
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Procesadora de alimentos “Son caseros”
ENCARGADA DE PRODUCCIÓN DATOS PERSONALES: xxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxx ESTUDIOS: 1991 – 1994 CEBETIS 83 Actopan Hidalgo
CURSOS Y SEMINARIOS: xxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxx
EXPERIENCIA LABORAL: Octubre de 2012 a la fecha. Elaboración de chiles en conserva Enero de 2009 – diciembre de 2011. Auxiliar Administrativo. Empresa construcciones Vicencio. Diciembre de 2004 - Diciembre de 2008. Construcciones 1810. Auxiliar Administrativo Descripción General La empresa se compone del gerente general y una persona encargada de la producción. En el largo plazo contemplamos la contratación de dos personas mas como auxiliares de producción.
xxxxxxxxxxxxxxxxxx Gerente General
xxxxxxxxxxxxxxxx Encargada de Producción
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Por contratar en el largo plazo Auxiliares en Producción 11
Procesadora de alimentos “Son caseros”
Misión “Ofrecer productos en conserva de buen sabor, excelente calidad y con precios competitivos que garanticen la satisfacción del consumidor”
Visión “Ser la empresa líder en el manejo de conservas y alimentos”.
Objetivos Objetivos a corto plazo Conseguir un financiamiento para la adquisición del equipo que se requiere para producción. Registro de marca. Análisis bioquímico del producto Análisis nutrimental para la tabla de nutrición. Diseño de la imagen corporativa Objetivos a mediano plazo Posicionarnos en los mercados que ya tenemos identificados como Actopan y Pachuca. Capacitación constante del personal. Realizar un inventario de materias primas, sobre todo de aquellas que presentan variaciones en el precio. Objetivos a largo plazo Adquisición de una Empacadora al alto vacío. Incrementar los niveles de producción. Adquisición de un vehículo para las compras de materia prima y para la entrega de producto. Desarrollo de nuevos productos en conserva. Contratación de dos personas para la producción.
Distribución de la empresa o negocio El espacio físico donde se localiza el establecimiento es propiedad de la Sra. Lidia López Benítez (Gerente General) y cuenta con los servicios de agua, luz, drenaje y teléfono fijo.
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Procesadora de alimentos “Son caseros”
Procesos Adquisición de materia prima
Nombre del Proveedor Materias primas Benítez
Casa Márquez Central de abastos Mundo Médico hospitalario
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Dirección
Trinidad moreno, San Antonio Ixmiquilpan, hgo. C.P. 42300 Centro de Actopan
Con que frecuencia Tiempo Materia prima y/o Insumo que desarrolla en vende la actividad actividad Mensual Orégano grande, piloncillo 1 hora negro, puré de tomate el fuerte, vinagre blanco, chile mora grande, sal la fina, vaso cristal No. 7, envase vitrolero liso 1 galón. Mensual Aceite vegetal comestible, cloro, 1 hora jabón y utensilios de limpieza
Pachuca, Hidalgo
Semanal
Chiles verdes, ajo, cebolla, zanahoria, hierba de olor
3 horas
Carr. México Laredo, Actopan
Mensual
Guantes de látex
15 min
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Procesadora de alimentos “Son caseros”
Proceso de elaboración del producto 1: Conserva de chiles en vinagre en rajas Pa so
1 2 3 4 5
Descripción
Lavado de especias Selección de Chiles Lavado con cloro Corte en rajas Selección y lavado de zanahoria
Materias primas o insumos utilizados
hierbas de olor, agua corriente, cloro, jabón y agua de garrafón Chiles Chiles y cloro Chiles Zanahoria y cloro
6
Pelado y rebanado de zanahoria
Zanahoria
7
Pelar y rebanar cebolla
cebolla
8
Cocido de ingredientes
Vinagre, agua, sal, chile
9
Freír cebolla
Cebolla y aceite
10
11 12
Verter sofrito a la olla de chiles Añadir hierbas de olor y orégano Dejar enfriar
Coladores Mesa con una tarja y lambrin Mesa con una tarja y lambrin Mesa de trabajo tipo isla, cuchillos, guantes Mesa con una tarja y lambrin procesador de vegetales para rayar, rebanar y picar, incluido discos procesador de vegetales para rayar, rebanar y picar, incluido discos Ollas, estufones, campana de pared estufon comercial quemador triple
Frecuencia de la actividad
Semanal
1 hora
Diario
1 hora
Diario
30 min
Diario
2 horas
Diario
30 min
Diario
30 min
Diario
30 min
Diario
1 hora
Diario
2 min
Preparado
estufon comercial quemador triple
Diario
1 min
Preparado, hierbas de olor y orégano
estufon comercial quemador triple
Diario
5 min
Preparado
Ollas Ollas y estufon comercial quemador triple mesa de trabajo tipo isla
Diario
1 hora
Diario
20 min
2 veces por semana
1 hora
13
Hervir zanahoria
Zanahoria
14
Envasado
preparado y envases
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Máquina o herramienta involucrada en el proceso
Tiempo en que se desarroll a la actividad
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Procesadora de alimentos “Son caseros”
Proceso de elaboración del producto 2: Chiles chipotles en adobo enteros
Pa so
1 2 3 4 5
Descripción
Lavado de especias Selección de Chiles Lavado con cloro Hidratación de chiles Freír puré de tomate
Materias primas o insumos utilizados
hierbas de olor, agua corriente, cloro, jabón y agua de garrafón Chiles Chiles y cloro Chiles Puré de tomate
Frecuencia de la actividad
Tiempo en que se desarroll a la actividad
Coladores
Semanal
1 hora
Mesa con una tarja y lambrin Mesa con una tarja y lambrin Ollas, estufones y campana de pared Ollas, estufones y campana de pared
2 veces por semana 2 veces por semana 2 veces por semana 2 veces por semana
Máquina o herramienta involucrada en el proceso
1 hora 30 min 20 min 10 min
6
Moler ingredientes
Hierbas de olor, orégano, ajo, cebolla, agua de garrafón
Licuadora y ollas
2 veces por semana
15 min
7
Integrar ingredientes
Puré de tomate, producto molido,
Ollas, estufones y campana de pared
2 veces por semana
3 min
Vinagre y piloncillo
Ollas, estufones y campana de pared
2 veces por semana
15 min
jarabe y preparación
Coladera, Ollas, estufones y campana de pared
2 veces por semana
3 min
Ollas, estufones y campana de pared mesa de trabajo tipo isla
2 veces por semana 2 veces por semana
8
9
10 11
Preparación de jarabe Integrar ingredientes para terminar el adobo Vaciar chiles en adobo Envasado
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Chiles y adobo preparado y envases
3 min 1 hora
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Procesadora de alimentos “Son caseros”
Proceso de elaboración del producto 3: Salsa de chiles chipotles en adobo
Pa so
1 2 3 4 5
Descripción
Lavado de especias Selección de Chiles Lavado con cloro Hidratación de chiles Freír puré de tomate
Materias primas o insumos utilizados
hierbas de olor, agua corriente, cloro, jabón y agua de garrafón Chiles Chiles y cloro Chiles Puré de tomate
Máquina o herramienta involucrada en el proceso
Frecuencia de la actividad
Coladores
Semanal
Mesa con una tarja y lambrin Mesa con una tarja y lambrin Ollas, estufones y campana de pared Ollas, estufones y campana de pared
2 veces por semana 2 veces por semana 2 veces por semana 2 veces por semana
Tiempo en que se desarroll a la actividad 1 hora 1 hora 30 min 20 min 10 min
6
Moler ingredientes
Hierbas de olor, orégano, ajo, cebolla, agua de garrafón
Licuadora y ollas
2 veces por semana
15 min
7
Integrar ingredientes
Puré de tomate, producto molido,
Ollas, estufones y campana de pared
2 veces por semana
3 min
Vinagre y piloncillo
Ollas, estufones y campana de pared
2 veces por semana
15 min
jarabe y preparación
Coladera, Ollas, estufones y campana de pared
2 veces por semana
3 min
Chiles y adobo
Ollas, estufones y campana de pared
chiles y adobo
Licuadora y ollas
preparado y envases
mesa de trabajo tipo isla
8
9
10 11 12
Preparación de jarabe Integrar ingredientes para terminar el adobo Vaciar chiles en adobo Moler preparado Envasado
2 veces por semana 2 veces por semana 2 veces por semana
3 min 1 hora 1 hora
Valores Calidad Limpieza Puntualidad Honestidad Responsabilidad
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Procesadora de alimentos “Son caseros”
Ubicación
La empresa está ubicada en la xxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxx, Actopan, Hidalgo. Ese domicilio es el más conveniente por ahora, ya que me encuentro en etapa de arranque y el hecho de no realizar pagos por renta me permite invertir el recurso en Materia prima, además el espacio es adecuado y me permite separar por áreas de trabajo.
Anexar croquis
Legal y Fiscal Para el inicio de operaciones se requiere la Licencia de Funcionamiento que se tramita en el Municipio de Actopan, así mismo se requiere el permiso de salubridad que se emite en cualquier unidad de salud. El propósito es dar de alta a la empresa bajo el régimen en Sociedad de Responsabilidad Limitada, esto por los niveles de operación esperados y porque el capital aportado para la constitución formal de la empresa está acorde a nuestras capacidades. La responsabilidad se limita al capital aportado. Finalmente, la fiscalidad en la que entraremos es la de impuestos para sociedades. La asesoría para ello será a través de la SEDECO.
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Procesadora de alimentos “Son caseros”
Imagen corporativa El nombre de la empresa es Procesadora de alimentos “Son caseros”, debido a que nos queremos especializar en conservas de diferentes productos no solo de chiles, es por ello que al llamarnos Procesadora de alimentos, damos a entender que se maneja más de un producto. Ahora bien, la frase “Son Caseros” es por que queremos dar a entender que si consumen nuestros productos sentirán que fueron hechos en casa, con lo que se garantiza el buen sabor, además de que no contienen conservadores que pueden dañar su salud. En relación al logo de la marca de chiles en conserva, podemos decir que se colocan chiles por que es el producto principal y la casa es por que se tratan de productos caseros, además de que da la impresión de hogar. Transporte La empresa cuenta con una camioneta que se utiliza para la compra de materia prima y para la entrega de producto, sin embargo, es prestada, por lo que tenemos como objetivo adquirir una en el largo plazo (1 año). Así mismo, Actopan cuenta con transporte público suficiente para trasladarse a cualquier punto del municipio, por lo que no representa un problema para el traslado de las personas que laboran en la empresa.
Servicios El lugar donde se establecerá la empresa cuenta con los servicios de agua, luz, drenaje y teléfono, sin embargo, para el inicio de operaciones y pensando en que compraremos equipos para incrementar nuestra producción, será necesario realizar la instalación de gas. Beneficios económicos y sociales La puesta en marcha del proyecto ha permitido generar 2 empleos directos. Se proyecta que en condiciones de trabajo constante se le pueda pagar al gerente general $3,500.00 mensuales, mientras que al encargado de producción la cantidad de $3,000.00 mensuales. Esta cifra resulta muy buena ya que anteriormente tanto la gerente como la encargada de producción no contaban con empleo e ingresos estables, ya que solo recibía ingresos de alrededor de $2,000 pesos al mes por venta de productos de cerámica y repujado en el caso de la gerente. La encargada de producción no recibía ingresos ya que se dedicaba al hogar.
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Procesadora de alimentos “Son caseros”
Además de la generación de ingresos, la empresa coadyuvará a preservar la comida natural y tradicional en Actopan y en los puntos donde tenga influencia, ya que la forma en que se elabora la conserva de chiles es totalmente casera y con buen sabor, a diferencia de las marcas comerciales, quienes se caracterizan por no conservar el sabor ni la calidad que la población merece.
Producto o Servicio Descripción Los productos que se ofrecerán son los siguientes: Producto Conserva de chiles en vinagre en rajas Chiles chipotles en adobo enteros Salsa de chiles chipotles en adobo
Presentación
Precio
galón
$45.00
galón Cubeta de 10 Lt
$90.00 $145.00
Se pretende que los productos sean envasados en las presentaciones que arriba se mencionan; cada envase contará con la etiqueta donde se vea el logo, la marca y el contenido nutrimental. En el largo plazo, considero incursionar en la elaboración de conservas de nuevos productos como nopal, zanahoria, coliflor, papas, cebollas, guayaba, durazno, manzana y pera, por lo que dentro de los planes de la empresa está la capacitación constante para lograr este objetivo.
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Procesadora de alimentos “Son caseros”
Materia prima Las materias primas que utilizamos para la fabricación de nuestros productos, así como el nombre del proveedor y dirección del mismo, se muestran a continuación.
Nombre del Proveedor Materias primas Benítez
Casa Márquez Central de abastos Mundo Médico hospitalario
Dirección
Trinidad moreno, San Antonio Ixmiquilpan, hgo. C.P. 42300 Centro de Actopan
Con que frecuencia Tiempo Materia prima y/o Insumo que desarrolla en vende la actividad actividad Mensual Orégano grande, piloncillo 1 hora negro, puré de tomate el fuerte, vinagre blanco, chile mora grande, sal la fina, vaso cristal No. 7, envase vitrolero liso 1 galón. Mensual Aceite vegetal comestible, cloro, 1 hora jabón y utensilios de limpieza
Pachuca, Hidalgo
Semanal
Chiles verdes, ajo, cebolla, zanahoria, hierba de olor
3 horas
Carr. México Laredo, Actopan
Mensual
Guantes de látex
15 min
Para elegir a nuestros proveedores fue necesario visitar diversos negocios y preguntar precios para posteriormente realizar una comparativa de los mismos, con lo que fue posible elegir el más conveniente. Dado esto, nuestros principales proveedores se encuentran en Ixmiquilpan, Actopan y Pachuca. Cabe mencionar que este ejercicio nos permitió ver que sí hay lugares donde el precio de las materias primas es muy bajo, sin embargo las calidades que manejan son de segunda, y ese tipo de calidad no manejamos en la elaboración del producto. Es importante destacar que en el caso de los productos perecederos conviene viajar a la central de abastos de Pachuca que comprarlos en Actopan, ya que el incremento que presentan es notable y de comprarlos aquí el precio final de nuestros productos se encarecería. Ahora bien, las materias primas no perecederas, son compradas en la localidad, sin embargo, a fin de reducir costos, contemplamos comprar en volumen, ya que de esta forma los precios son menores. Aunado a esto, el hecho de contar con un inventario de estos productos nos permitirá evitar riesgos por incrementos inesperados en el precio. Como se muestra en el cuadro, la mayor parte de las materias primas son compradas mensualmente, sin embargo, en el caso de los productos perecederos, es importante que se compren de manera semanal, a fin de que en todo momento maniobremos productos frescos. Esta situación representa una desventaja por que estos productos Plan de Negocios
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Procesadora de alimentos “Son caseros”
presentan variaciones de una semana a otra, sin embargo, con el hecho de cuidarnos de la variación en los precios de las materias primas de los productos no perecederos a través de los inventarios, podemos compensar la diferencia. En relación al transporte, actualmente contamos con una camioneta prestada para realizar las compras y entrega, por lo que solo gastamos en combustible, sin embargo, este beneficio no lo tendremos siempre, por lo que en el largo plazo (1 año) consideramos la compra de un vehículo para estas tareas. Con respecto a la calidad de la materia prima, buscamos que sea de primera, es decir, fresca, de buen tamaño, no maduras y con buena apariencia, ya que de no cuidar esta parte, pondríamos en riesgo la calidad de nuestro producto final. La cantidad de materia prima utilizada para la elaboración de cada producto que ofrecemos se presenta a continuación:
PRODUCTO-1
Conservas de chiles en vinagre en rajas en presentación de 1 galón
MATERIA PRIMA E INSUMOS
600 CANTIDAD POR MES
CUANTAS PRECIO UNIDAD UNIDADES DE PRECIO POR UNIDAD DE POR DE MEDIDA TIENE UNIDAD DE MEDIDA UNIDAD DE COMPRA TU UNIDAD DE MEDIDA COMPRA COMPRA
1 Chile Jalapeño
Kilo
Kilo
1
$7.00
$7.00
2 Vinagre
Litro
Litro
1
$5.30
$5.30
3 Agua
Litro
Litro
1
$0.85
$0.85
4 Sal
Kilo
Kilo
1
$4.00
$4.00
5 Cebolla
Kilo
Kilo
1
$8.00
$8.00
6 Ajo
Kilo
Kilo
1
$35.00
$35.00
7 Especias
Manojo
Manojo
1
$40.00
$40.00
8 Benzoato de sodio Kilo
Kilo
1
$100.00
$100.00
9 Oregano
Kilo
Kilo
1
$70.00
$70.00
10 Aceite
Litro
Litro
1
$20.00
$20.00
11 Zanahoria
Kilo
Kilo
1
$7.00
$7.00
12 Envase
Pieza
Pieza
1
$2.00
$2.00
UNIDAD DE MEDIDA DE MATERIA PRIMA O INSUMOS REQUERIDO POR MES
1320.000 495.000 495.000 90.000 15.000 2.250 3.000 3.000 5.250 4.500 150.000 600.000
COSTO MENSUAL
Plan de Negocios
COSTO MATERIA PRIMA Ó INSUMOS REQUERIDA POR MES
$9,240.00
COSTO UNITARIO
$26.62
$2,623.50 $420.75 $360.00 $120.00 $78.75 $120.00 $300.00 $367.50 $90.00 $1,050.00 $1,200.00 $15,970.50
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Procesadora de alimentos “Son caseros”
Chiles chipotles en adobo enteros en presentación de PRODUCTO-2 1 galón
MATERIA PRIMA E INSUMOS
50 CANTIDAD POR MES
CUANTAS PRECIO UNIDAD UNIDADES DE PRECIO POR UNIDAD DE POR DE MEDIDA TIENE UNIDAD DE MEDIDA UNIDAD DE COMPRA TU UNIDAD DE MEDIDA COMPRA COMPRA
UNIDAD DE MEDIDA DE MATERIA PRIMA O INSUMOS REQUERIDO POR MES
COSTO MATERIA PRIMA Ó INSUMOS REQUERIDA POR MES
1 Chile mora
Kilo
Kilo
1
$35.00
$35.00
16.665
$583.28
2 Vinagre
Litro
Litro
1
$5.30
$5.30
31.450
$166.69
3 Agua
Litro
Litro
1
$0.85
$0.85
31.450
$26.73
4 Sal
Kilo
Kilo
1
$4.00
$4.00
10.000
$40.00
5 Cebolla
Kilo
Kilo
1
$8.00
$8.00
1.650
$13.20
6 Ajo
Kilo
Kilo
1
$35.00
$35.00
0.250
$8.75
Manojo
Manojo
1
$40.00
$40.00
0.250
$10.00
8 Benzoato de sodio
Kilo
Kilo
1
$100.00
$100.00
0.300
$30.00
9 Orégano
Kilo
Kilo
1
$70.00
$70.00
1.000
$70.00
10 Aceite
Litro
Litro
1
$20.00
$20.00
0.500
$10.00
11 Piloncillo
Kilo
Kilo
1
$20.00
$20.00
12.450
$249.00
Litro
Litro
1
$12.50
$12.50
66.500
$831.25
Pieza
Pieza
1
$2.00
$2.00
50.000
7 Especias
12 Puré 13 Envase
COSTO MENSUAL
Salsa de chiles chipotles en adobo en envase de 10 PRODUCTO-3 litros
MATERIA PRIMA E INSUMOS
$42.78
$100.00 $2,138.89
160 CANTIDAD POR MES
CUANTAS PRECIO UNIDAD UNIDADES DE PRECIO POR UNIDAD DE POR DE MEDIDA TIENE UNIDAD DE MEDIDA UNIDAD DE COMPRA TU UNIDAD DE MEDIDA COMPRA COMPRA
UNIDAD DE MEDIDA DE MATERIA PRIMA O INSUMOS REQUERIDO POR MES
COSTO MATERIA PRIMA Ó INSUMOS REQUERIDA POR MES
1
Chile mora
Kilo
Kilo
1
$35.00
$35.00
106.720
$3,735.20
2
Vinagre
Litro
Litro
1
$5.30
$5.30
201.600
$1,068.48
3
Agua
Litro
Litro
1
$0.85
$0.85
201.600
$171.36
4
Sal
Kilo
Kilo
1
$4.00
$4.00
64.000
$256.00
5
Cebolla
Kilo
Kilo
1
$8.00
$8.00
10.720
$85.76
6
Ajo
Kilo
Kilo
1
$35.00
$35.00
1.600
$56.00
7
Especias
Manojo
Manojo
1
$40.00
$40.00
2.080
$83.20
8
Benzoato de sodio
Kilo
Kilo
1
$100.00
$100.00
1.600
$160.00
9
$414.40
Orégano
Kilo
Kilo
1
$70.00
$70.00
5.920
10
Aceite
Litro
Litro
1
$20.00
$20.00
3.200
$64.00
11
Piloncillo
Kilo
Kilo
1
$20.00
$20.00
80.000
$1,600.00
12
Puré
Litro
Litro
1
$12.50
$12.50
320.000
$4,000.00
13
Envase
Pieza
Pieza
1
$2.00
$2.00
160.000
COSTO MENSUAL
Plan de Negocios
COSTO UNITARIO
COSTO UNITARIO
$75.09
$320.00 $12,014.40
22
Procesadora de alimentos “Son caseros”
Maquinaria Unidad de medida
Cantidad
Precio Unitario
Total
Pieza
1
$15,810.00
$15,810.00
Pieza
1
$11,000.00
$11,000.00
Pieza
1
$7,240.00
$7,240.00
Pieza
1
$8,170.00
$8,170.00
Pieza
1
$8,170.00
$8,170.00
Procesador de vegetales para rallar, rebanar y picar modelo PV-90 Marca Tor-rey (incluye 1 disco)
Pieza
1
$14,910.00
$14,910.00
Discos para PV-90 Código BA-10 corte tipo bastón, RE-2 para rebanadas de diferentes grosores
Pieza
2
$1,290.00
$2,580.00
Nombre del bien Estufon Comercial quemador triple de 3 secciones Modelo EC-3T Marca Coriat Estufon comercial quemador triple de 2 secciones Modelo EC-2T Marca Coriat Campana de Pared en acero Inoxidable modelo CAP-200 Marca Ryse de 2 metros Mesa con una tarja y lambrin de 1.80 x.70 x.90 modelo MTT-180 Marca RYSE Mesa de trabajo tipo isla con un tajo de Nylamind de ¾” de 2.00x.70x.90 modelo MNI-200 Marca RYSE
TOTAL
$67,880.00
Comparación Competitiva En Actopan no hay empresas dedicadas a la elaboración de conservas de chiles, ya sea en vinagre o en chipotle, más bien la población acostumbra a comprar enlatados de marcas comerciales en la tienda más cercana. Hablando particularmente de mis clientes potenciales que son Tiendas de abarrotes, Negocios de tortas y Negocios de pastes, podemos decir que acostumbran utilizar enlatados, aunque a veces con el fin de no gastar tanto en ellos, compran de marcas comerciales, en donde la calidad resulta menor. He notado también, que hay una empresa de Pachuca que llega a vender chiles en conserva, pero realmente la presentación es mala y no tiene el sabor casero que promete. Dada esta situación considero que mi empresa puede crecer y mantenerse en el tiempo, ya que nuestros precios son competitivos, incluso con las marcas comerciales, la calidad del producto es mejor y por supuesto el sabor es inigualable. Cabe mencionar, que en estos tres meses de operación hemos ganado clientes y ellos manifiestan que se sienten satisfechos con nuestros productos, por lo que también nos han recomendado con negocios de su giro. Plan de Negocios
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Procesadora de alimentos “Son caseros”
Dado lo anterior, puedo considerar como competencia a dos marcas principalmente: La costeña. Es una empresa grande, que maneja excelente publicidad, su producto es vendido en cualquier tienda y centros comerciales, así como la central de abastos. Sus precios son competitivos y en relación a la calidad puedo decir que es media, esto en relación a su sabor. Doña Chef Pina. Es una empresa ubicada en Pachuca, está abriendo mercado en Actopan y maneja solo conservas de chiles en rajas verdes. El precio de venta es menor al de mercado, pero su calidad es baja, ya que su producto no maneja buena presentación y el sabor es simple. Este panorama de mis competidores me permite ver que a pesar de sus cualidades, mis productos son de mejor calidad, ya que el sabor es muy bueno, la presentación también y el precio es competitivo. Aunado a esto, como se muestra en la tabla, nosotros manejamos una masa drenada más alta en la conserva de chiles en vinagre, esto quiere decir, que en cada galón de nuestro producto hay más chiles que líquido y en los productos de nuestra competencia sucede lo contrario
EMPRESA
PRODUCTO
LA COSTEÑA RAJAS VERDES DOÑA CHEF PINA RAJAS VERDES SON CASEROS RAJAS VERDES
ENVASE GALON
MASA DRENADA
PRECIO
3.8 KG 3.8 KG 3.8 KG
1.6 KG 1.8 KG 2.4 KG
$53.00 $33.00 $45.00
La calidad es un factor determinante para que un cliente compre productos de este tipo y por supuesto que paga por ella, es por eso, que a pesar de que Doña Chef Pina ofrezca precios más bajos, no necesariamente cuenta con los factores más importantes que le permitan mantenerse en el tiempo. En relación a la costeña, puedo decir que una ventaja que por supuesto hago saber a mis clientes es que mi empresa ofrece más chiles que líquido por galón que compran, a diferencia de la costeña quien hace lo contrario. Así mismo, nosotros tenemos el servicio a domicilio y damos la opción (a las tiendas de abarrotes), de que puedan vender nuestro producto a sus clientes al menudeo, es decir, chiles sueltos, con lo que pueden aumentar sus ganancias. PRODUCTO
GALON DE CHILES CHIPOTLES ADOBADOS ENTEROS CUBETA DE 10 LT SALSA DE CHILE CHIPOTLE ADOBADO SON CASEROS
Plan de Negocios
PRECIO “SON CASEROS” $90.00
$145.00
PRECIO LA COSTEÑA $92.00
PRECIO DOÑA CHEF PINA N/A
$150.00
N/A
24
Procesadora de alimentos “Son caseros”
Como se muestra en el cuadro, mi competencia en chiles chipotles adobados sólo es La Costeña, ya que Doña Chef Pina solo trabaja chiles en vinagre. Ahora bien, en relación a los precios, estamos ligeramente debajo de La Costeña, lo que nos permite competir en el mercado
Capacidad instalada Mi capacidad de producción por mes, día y hora es la siguiente: Producto Conserva de chiles en vinagre en rajas Chiles chipotles en adobo enteros Salsa de chiles chipotles en adobo
Unidad de medida galón
Producción mensual 600
Producción por día 25
Producción por hora 3.125
galón
50
2.08
0.260
Cubeta de 10 Lt
160
6.67
0.833
Para estos niveles de producción se contempla el trabajo de seis días a la semana y ocho horas por día.
Plan de Negocios
25
Procesadora de alimentos “Son caseros”
Análisis de Mercado Descripción General El municipio de Actopan es destacado por el alto comercio que presenta, principalmente de alimentos, papelerías, tortillerías panaderías, tlapalerías, estéticas, regalos, tiendas de abarrotes, pollerías, recauderías, etc. en segundo grado podemos encontrar el sector agropecuario. Este panorama representa una oportunidad de negocio para mi, ya que mis clientes potenciales son establecimientos dedicados a la venta de alimentos preparados como tortas, pastes y por supuesto las tiendas de abarrotes, quienes diariamente adquieren conservas de chiles en vinagre y chipotle en adobo para la preparación de sus productos en venta, esto en el caso de las que elaboran alimentos. En el caso de la tienda de abarrotes, se presenta el hecho de que siempre deben tener en sus inventarios estos productos, ya que la población en general los compran para acompañar sus alimentos. Dado lo anterior, puedo decir que el mercado donde participaremos es constante en el tiempo, ya que por cultura y tradición el consumo de chiles en la población mexicana inicia a muy temprana edad y lo seguimos consumiendo el resto de nuestra vida, por lo que nuestra empresa podrá mantenerse en el tiempo. En relación a las ventas, estas se realizarán en el punto de producción (Molino del rey No. 8, col. Aviación, Actopan), sin embargo, gran parte de ellas se conseguirá mediante visitas a los clientes potenciales, donde daremos a conocer nuestros productos mediante muestras, así como precios y ventajas de adquirirlo. Es importante mencionar que durante estos tres meses de trabajo he conseguido clientes que me compran de manera constante y que han recomendado mi producto, por lo que la recomendación resulta ser una estrategia más de ventas.
Competidores Principales y Directos En Actopan no hay empresas dedicadas a la elaboración de conservas de chiles, ya sea en vinagre o en chipotle, más bien, las personas van a tiendas de abarrotes, supermercados, incluso la central de abastos para adquirirlos en su presentación de lata, principalmente de marca La Costeña. Ahora bien, he notado que en Actopan ha entrado una pequeña empresa que ofrece estos productos, pero no es de la localidad, más bien viene desde Pachuca, por lo que estas dos marcas representan mi competencia principal. Las características principales de mi competencia se mencionan a continuación: La costeña. Es una empresa grande, que maneja excelente publicidad, su producto es vendido en cualquier tienda y centros comerciales, así como la central de abastos y los horarios que manejan estos establecimientos son largos. Plan de Negocios
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Procesadora de alimentos “Son caseros”
Sus precios son competitivos y en relación a la calidad puedo decir que es media, esto en relación a su sabor. Doña Chef Pina. Es una empresa ubicada en Pachuca, está abriendo mercado en Actopan y maneja solo conservas de chiles en rajas verdes. El precio de venta es menor al de mercado, pero su calidad es baja, ya que su producto no maneja buena presentación y el sabor es simple. Como puede verse ambas empresas presentan cualidades importantes, pero mencionaré mis ventajas respecto a ellas: La calidad de mis productos es mejor, ya que son productos caseros que garantizan el buen sabor y frescura de sus ingredientes. La masa drenada es superior, esto quiere decir que mi producto tiene más chiles que líquido en relación con mi competencia, quien hace lo contrario. No utilizamos conservadores ni envases lata, lo que la población que lo consume puede estar segura de que no dañamos su salud de ninguna forma. Los precios son competitivos, ya que nos encontramos en un termino medio, comparándonos con nuestra competencia. El trato personalizado con nuestros clientes hace la diferencia, ya que nosotros nos preocupamos por conocer de manera directa la opinión de ellos, por lo que buscamos atenderlos en función de sus necesidades. Tenemos clientes en Actopan, pero debido a la recomendación, hemos llegado a negocios ubicados en Pachuca. Análisis de Mercado El mercado contemplado es Actopan principalmente, pero debido a recomendaciones de mis clientes he llegado a atender negocios del municipio de Pachuca, por lo que el mercado de trabajo es amplio para crecer y mantenerse en el tiempo. Mis clientes principales son negocios dedicados a la elaboración de alimentos como tortas y pastes, sin embargo, también estoy contemplando las Tiendas de abarrotes. Dichos clientes se encuentran ubicados a una distancia desde 0 a 35km, el más distante se ubica en Pachuca. La Calidad es algo que he cuidado durante estos tres meses de operación y mis clientes la valoran ya que han manifestado su interés por seguir adquiriendo mis productos, incluso me han recomendado, por lo que he conseguido clientes a través de ellos. Mi estrategia de venta consiste en colocar publicidad fuera de nuestro lugar de trabajo, para que quien pase por ese punto pueda ver que productos ofrecemos, así mismo, contemplamos la visita a nuestros clientes potenciales para dar a conocer nuestros productos, entregar muestras, hablar de las ventajas de comprarnos, así como los precios. En cada visita, dejaremos tarjetas de presentación con imán para que puedan
Plan de Negocios
27
Procesadora de alimentos “Son caseros”
colocarlos en el refrigerador o en la puerta de sus establecimientos a fin de que cuando necesiten comprar puedan tener nuestros datos a la mano. Ahora bien, para los clientes con los que ya estamos trabajando, contemplamos realizar con ellos una estrategia de pedidos por teléfono, lo que sin duda les ahorrara tiempo ya que sólo realizarán el pedido por este medio y a la brevedad nosotros entregaremos los productos en sus respectivos establecimientos.
Encuestas La encuesta se aplicó a una muestra de 100 negocios ubicados en Actopan.
1. ¿La conserva de chiles son utilizados o vendidos en su establecimiento? a. Si
b. No
2. ¿Con que frecuencia? a. Diariamente
b. Dos veces por semana
c. Una vez por semana.
3. ¿Qué tipo de chiles prefiere utilizar o es más vendido en su establecimiento? a. Chiles en vinagre
b. Chiles chipotles adobados
c. Salsa de chiles chipotles adobados.
d. Otro
4. ¿Qué evalúa en los productos para decir que es bueno? a. Buen sabor
b. Precio
c. Publicidad
5. ¿Si existiera un producto en el mercado que ofreciera productos caseros, con buen sabor y a precios similares de los que actualmente compra, los compraría? a. Si
b. No
6. ¿Hasta cuanto estaría dispuesto a pagar por un galón de conserva de chiles en vinagre en rajas? a. 40
Plan de Negocios
b. 50
c. 60
28
Procesadora de alimentos “Son caseros”
7. ¿Hasta cuanto estaría dispuesto a pagar por un galón de Chiles chipotles en adobo enteros? a. 80
b. 90
c.
100
8. ¿Hasta cuanto estaría dispuesto a pagar por una cubeta de 10 litros de Salsa de chipotle en adobo? a. 140
b. 150
c.
160
9. ¿De quedar satisfecho con el producto, a cuantas personas lo recomendaría? a. Ninguna
b. 1-5
c.
5-10
La aplicación de esta encuesta, arrojo los siguientes resultados:
Plan de Negocios
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Procesadora de alimentos “Son caseros”
Plan de Negocios
30
Procesadora de alimentos “Son caseros”
Plan de Negocios
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Procesadora de alimentos “Son caseros”
Las encuestas nos permitieron ver que el 100% de nuestros clientes potenciales venden o utilizan conservas de chiles en sus establecimientos. Así mismo, de este total el 97% expresó que lo vende o utiliza diariamente, lo que representa una gran oportunidad de mercado para nosotros. El 49% nos dice que utiliza o vende los chiles en vinagre en rajas con mayor frecuencia, mientras que el 33% la salsa de chipotle adobado. Esto nos deja ver que el mercado acepta y busca estos productos por que están en el gusto de los consumidores. El 14% restante eligió los chiles chipotles adobados enteros, y a pesar de ser un porcentaje menor, el mercado es amplio. Ahora bien, el 65% de los encuestados expresa que para ellos lo más importante es el sabor de los chiles y esto es lo que ellos toman en cuenta para adquirirlos, el 28% se basa en el precio, mientras que el 7% en la publicidad. Estos datos indican que la gente ya no se basa tanto en la publicidad para hacer sus compras, ya que con frecuencia suele ser engañosa, más bien el factor determinante para elegir comprar un producto es el buen sabor de este y en segundo lugar el precio. Alrededor del 97% dice que de existir un producto en el mercado que ofreciera productos caseros, con buen sabor y a precios similares de los que actualmente compran sin duda lo comprarían, con lo que se deja ver que tienen disposición de cambiar marca si esta les conviene y es mejor en terminos generales, lo que nos permite ver el crecimiento que podemos tener en el mercado. En relación al precio de conserva de chile en vinagre en rajas en presentación de un galón, el 37% estaría dispuesta a pagar 40 pesos por él, mientras que el 42% hasta 50 pesos. Con respecto al galón de chiles chipotles adobados enteros el 39% está dispuesto a pagar hasta 90 pesos por él, mientras que el 37% hasta 80 pesos, en un porcentaje menor (24%) estaría dispuesta a pagar hasta 100 pesos. Finalmente en relación a la cubeta de 10lt de salsa de chipotle adobado el 42% dice que pagaría hasta 140 pesos por ella, mientras que el 36% hasta 150. Esta información es muy valiosa
Plan de Negocios
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Procesadora de alimentos “Son caseros”
para nosotros, ya que nos deja ver que estamos en el promedio de lo que el mercado esta dispuesto a pagar por nuestros productos. La última pregunta que se hizo, tiene que ver con las recomendaciones, y los datos recabados fueron los siguientes: El 83% dice que de quedar satisfecho con los productos que ofrecemos, nos recomendarían de 1 a 5 personas y el 17% restante lo haría con más de 5. Esto nos habla de la importancia de manejarnos con calidad y seriedad, ya que si logramos conquistar a un negocio, estaríamos consiguiendo con seguridad recomendaciones por parte de él.
Análisis FODA
FORTALEZAS
Calidad en productos Productos caseros y frescos Experiencia Buena atención al cliente Precios competitivos Entrega personalizada Puntualidad en la entrega.
OPORTUNIDADES La población es altamente consumidora de chiles. El mercado es constante ya que por aspectos culturales y tradicionales la población a muy temprana edad lo consume. La población cada día busca productos naturales y caseros, ya que se preocupa su salud.
DEBILIDADES Falta equipo para operar. No se cuenta con el recurso financiero suficiente para invertir en equipo e inventarios de materia prima.
AMENAZAS Variación en el precio de la materia prima. Competencia con grandes empresas
Conclusiones: Nuestra empresa cuenta con elementos importantes considerados como fortalezas para incursionar y mantenernos en el mercado, como la experiencia, calidad en nuestros productos, buen sabor, elaboración de manera casera y con productos frescos lo que sin duda agrada a la población y nos ha permitido entrar en el mercado sin Plan de Negocios
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Procesadora de alimentos “Son caseros”
complicaciones. Estas cualidades nos permitirán aprovechar nuestras oportunidades, ya que el mercado se presenta amplio y constante debido a que la población por cultura y tradición consume chiles a muy temprana edad. Aunado a esto, estaríamos dando atención a la gente que se preocupa por su salud y que procura consumir productos caseros y naturales, sin conservadores y por supuesto en envases que no dañen su salud. Como vemos, tenemos los elementos para aprovechar las oportunidades. Finalmente, consideramos dar una buena atención al cliente, mediante un servicio personalizado. Los precios serán competitivos en todo momento. La debilidad que se nos presenta se relaciona con la falta de equipo que nos permita trabajar en los niveles proyectados y con el fin de obtener un financiamiento para la adquisición del mismo, estamos trabajando en la elaboración de un Plan de negocios a través de la incubadora de empresas de Icathi ya que la meta es participar ante la SEDECO para obtenerlo. Para contrarrestar las amenazas, estamos pensando en la realización de un inventario de materias primas, a fin de protegernos ante las variaciones en el precio que se presentan en ellas y en relación a la competencia que tenemos con las grandes empresas, nuestra estrategia radica en la calidad superior de nuestros productos, precios competitivos, atención personalizada y buen trato al cliente.
Tendencias del mercado Como se ha mencionado anteriormente el consumo de chiles en sus diversas presentaciones es muy alto en nuestro país, ya que la población esta acostumbrada a utilizarlo diariamente con sus alimentos y esto se debe a que por cultura y tradición nuestros padres nos enseñan a consumirlo a muy temprana edad y el consumo se mantiene constante a lo largo de la vida de cada habitante. Dado esto podemos decir que el mercado es constante, de ninguna manera disminuirá por los factores antes mencionados. Esta situación resulta similar para el Municipio de Actopan y Pachuca donde tenemos influencia.
Plan de Negocios
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Procesadora de alimentos “Son caseros”
Estrategias Descripción La Procesadora de alimentos “Son caseros” es una empresa de reciente creación, sólo lleva operando 3 meses y cuenta con 2 personas que trabajan en ella; sin embargo, a pesar de ello, notamos la aceptación de nuestros productos en los clientes potenciales que hemos atendido, por lo que el negocio se vislumbra como exitoso. No obstante, nuestra empresa no cuenta con el equipo necesario para cumplir con las metas de producción, por lo que estamos trabajando para obtener un financiamiento que nos permita realizar las inversiones correspondientes, así mismo, con él buscaremos generar un inventario de materia prima que nos permita protegernos de las variaciones en el precio que presentan. Dado lo anterior, nuestros clientes nos han recomendado con sus conocidos, por lo que el mercado se amplía, esto es, a pesar de ser Actopan nuestro mercado principal, hemos comenzado a atender negocios en el municipio de Pachuca. Esto es de gran beneficio para nuestra empresa, ya que nos permite ver el crecimiento que podemos tener en el largo plazo. En el largo plazo también, alrededor de un año, pensamos adquirir maquinaria adicional que nos permitirá mejorar nuestros productos, pero que también nos permitan incursionar en el desarrollo de nuevos productos. Asimismo, contemplamos la contratación de más personal para lograr tener en tiempo y forma los productos demandados por el cliente. Estrategias de ventas Mi estrategia de venta consiste en colocar publicidad fuera de nuestro lugar de trabajo, para que, quien pase por ese punto pueda ver que productos ofrecemos, así mismo, contemplamos la visita a nuestros clientes potenciales para dar a conocer nuestros productos, entregar muestras, hablar de las ventajas de comprarnos, así como los precios. En cada visita, dejaremos tarjetas de presentación con imán para que puedan colocarlos en el refrigerador o en la puerta de sus establecimientos a fin de que cuando necesiten comprar puedan tener nuestros datos a la mano. Ahora bien, para los clientes con los que ya estamos trabajando, contemplamos realizar con ellos una estrategia de pedidos por teléfono, lo que sin duda les ahorrara tiempo ya que sólo realizarán el pedido por este medio y a la brevedad nosotros entregaremos los productos en sus respectivos establecimientos.
Plan de Negocios
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Procesadora de alimentos “Son caseros”
El canal de distribución que utilizaremos será el siguiente. Procesadora de alimentos “Son caseros”
Minoristas
Consumidor Final
Estrategias de Crecimiento La calidad en mis productos es el elemento principal, ya que a diferencia de mi competencia yo ofrezco productos caseros y de buen sabor. Los precios competitivos nos permitirán mantenernos y crecer en el tiempo. Adicionalmente, nos preocupamos por dar un trato personalizado a nuestros clientes y esto hace la diferencia, ya que nos interesamos por conocer de manera directa la opinión que tienen de nuestros productos y buscamos atenderlos de tal forma que se sientan motivados a comprarnos nuevamente. Gracias a esto, hemos logrado conseguir clientes por recomendación. Estrategia de mercadeo Cuidaremos la calidad de nuestro producto y atenderemos con seriedad a nuestros clientes potenciales, con el propósito de conservarlos y lograr su recomendación. Asimismo, contemplamos realizar llamadas para tomar sus respectivos pedidos. Por otro lado, realizaremos visitas a negocios que catalogamos como clientes potenciales con el fin de presentarnos, ofrecer nuestros productos, dejar muestras y dar precios, así como ventajas de comprarnos. En cada visita dejaremos tarjetas de presentación con imán, a fin de que puedan colocarlo en un lugar visible para que en cuanto se presente la necesidad puedan llamarnos como primer opción.
Estrategia de posicionamiento La calidad en nuestros productos es determinante para posicionarnos en el mercado, así como la competitividad en los precios. La constancia y puntualidad en la entrega de nuestros productos, así como la atención personalizada de los mismos, nos permitirá participar de manera creciente en el mercado.
Estrategia de fijación de precios El precio mis productos se determinan por los costos, esto quiere decir que hemos incrementado un porcentaje a los costos de producción a fin de obtener una utilidad. Cabe destacar que el precio es competitivo, puesto que se encuentra en el promedio de mi competencia. Mi promoción principal será la calidad de los productos, así como los precios competitivos. Plan de Negocios
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Procesadora de alimentos “Son caseros”
Administración Estructura Organizacional La empresa tiene 3 meses que inició labores, y con el fin de contar con el equipo necesario para el buen funcionamiento de la misma se han contemplado 2 empleos, ya que de no contar con ellos difícilmente cumpliremos los objetivos planteados. A continuación se muestra la estructura de la empresa:
Lidia López Benítez Gerente General
Mónica Alejandra García López Encargada de Producción
Por contratar en el largo plazo Auxiliares en Producción
Cabe destacar que en el largo plazo contemplamos la contratación de dos personas más como auxiliares en producción.
Cargo
No.
Perfil Proactivo. Responsable. Tener don de mando.
Gerente General
Plan de Negocios
1
Funciones Control financiero del negocio. Realizar compras de materia prima e insumos. Atención al cliente.
Trabajar en equipo.
Abrir mercado.
Disponibilidad de tiempo.
Dar opiniones y sugerencias al cliente.
Experiencia en el ramo.
Manejo de personal.
37
Procesadora de alimentos “Son caseros”
Proactivo. Responsable. Capacitado Encargado de Producción
1
Trabajo en equipo. Disponibilidad de tiempo.
Responsable de producción. Atención al cliente. Mantener en orden y limpieza en el lugar de trabajo
Don de mando Proactivo. Responsable. Por contratar en el largo plazo Auxiliar en producción
2
Apoyar el área de producción
Capacitado
Limpieza del área de trabajo.
Trabajo en equipo.
Atención al cliente.
Disponibilidad de tiempo.
Número de empleados Para que las operaciones se realicen de forma eficiente y de manera oportuna requerimos desde el arranque dos puestos que calificamos como vitales para el cumplimiento de las metas de trabajo, uno como Gerente General y uno más como Encargada de Producción. Plan de Crecimiento del Personal En la procesadora de alimentos “Son caseros” nos interesamos en la capacitación constante de cada uno de los trabajadores, por lo que dentro de nuestros objetivos, estamos contemplando cursos de capacitación para que cada trabajador adquiera nuevos conocimientos y sobre todo actualización, con el fin de que de manera personal se vean beneficiados. Este plan de formación profesional nos beneficia a todos, en principio a la empresa ya que contará con excelente personal que garantizará excelentes productos, y por otro lado, las personas que laboran se sentirán comprometidas con la empresa y motivadas porque su preparación no se detiene. Plan de Negocios
38
Procesadora de alimentos “Son caseros”
El esquema pensado en asenso de puestos, es por la experiencia y el tiempo que lleven laborando en la empresa. Futuras Necesidades de Reclutamiento de Personal En el largo plazo estamos considerando incrementar nuestros niveles de producción, por lo que contemplamos la contratación de dos personas más que serán auxiliares del área de producción.
Plan de Negocios
39
Procesadora de alimentos “Son caseros”
Plan Financiero Cantidad de dinero para invertir en la empresa CONCEPTOS ACTIVO FIJO Estufon Comercial quemador triple de 3 secciones Modelo EC-3T Marca Coriat Estufon comercial quemador triple de 2 secciones Modelo EC-2T Marca Coriat Campana de Pared en acero Inoxidable modelo CAP-200 Marca Ryse de 2 metros Mesa con una tarja y lambrin de 1.80 x.70 x.90 modelo MTT-180 Marca RYSE Mesa de trabajo tipo isla con un tajo de Nylamind de ¾” de 2.00x.70x.90 modelo MNI-200 Marca RYSE Procesador de vegetales para rallar, rebanar y picar modelo PV-90 Marca Tor-rey (incluye 1 disco) Discos para PV-90 Código BA-10 corte tipo bastón, RE-2 para rebanadas de diferentes grosores
UNIDAD
CANTIDAD COSTO UNITARIO
MONTOS
PROGRAMA 46%
SOCIOS 54%
TOTAL
Pieza
1
$
15,810.00 $ 15,810.00 $ 15,810.00 $
-
$ 15,810.00
Pieza
1
$
11,000.00 $ 11,000.00 $ 11,000.00 $
-
$ 11,000.00
Pieza
1
$
7,240.00 $
7,240.00
$ 7,240.00 $
-
$
7,240.00
Pieza
1
$
8,170.00 $
8,170.00
$ 8,170.00 $
-
$
8,170.00
Pieza
1
$
8,170.00 $
8,170.00
$ 8,170.00 $
-
$
8,170.00
Pieza
1
$
14,910.00 $ 14,910.00 $ 14,910.00 $
-
$ 14,910.00
Pieza
2
$
1,290.00 $ 2,580.00 $ 2,580.00 $ SUBTOTAL $ 67,880.00 $
-
$ 2,580.00 $ 67,880.00
ACTIVO DIFERIDO Licencia de funcionamiento Instalación de gas
Licencia instalación
1 1
$ $
1,200.00 $ 1,200.00 2,000.00 $ 2,000.00 SUBTOTAL
$ $ $
CAPITAL DE TRABAJO Agua Electricidad Gas Encargado de producción Combustible Inventario de Materia Prima Materia Prima Gerente General Publicidad Pago de prestamo
Mensual Bimestral Mensual Mensual Mensual Único Mensual Mensual Mensual Mensual
1 1 1 1 1 1 1 1 1 1
$ $ $ $ $ $ $ $ $ $
250.00 400.00 500.00 3,000.00 1,400.00 32,120.00 30,123.79 3,500.00 300.00 6,300.00
$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ 67,880.00
TOTAL
Plan de Negocios
$ 250.00 $ 400.00 $ 500.00 $ 3,000.00 $ 1,400.00 $ 32,120.00 $ 30,123.79 $ 3,500.00 $ 300.00 $ 6,300.00 SUBTOTAL TOTAL
-
$ 1,200.00 $ 1,200.00 $ 2,000.00 $ 2,000.00 $ 3,200.00 $ 3,200.00 $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $
250.00 400.00 500.00 3,000.00 1,400.00 32,120.00 30,123.79 3,500.00 300.00 6,300.00 77,893.79 81,093.79
$ 250.00 $ 400.00 $ 500.00 $ 3,000.00 $ 1,400.00 $ 32,120.00 $ 30,123.79 $ 3,500.00 $ 300.00 $ 6,300.00 $ 77,893.79 $ 148,973.79
40
Procesadora de alimentos “Son caseros”
Inversiones Fijas y Diferidas CONCEPTO
UNIDAD
CANTIDAD
PRECIO
IMPORTE
INVERSIONES FIJAS Estufon Comercial quemador triple de 3 secciones Modelo EC-3T Marca Coriat Estufon comercial quemador triple de 2 secciones Modelo EC-2T Marca Coriat Campana de Pared en acero Inoxidable modelo CAP-200 Marca Ryse de 2 metros Mesa con una tarja y lambrin de 1.80 x.70 x.90 modelo MTT-180 Marca RYSE Mesa de trabajo tipo isla con un tajo de Nylamind de ¾” de 2.00x.70x.90 modelo MNI200 Marca RYSE Procesador de vegetales para rallar, rebanar y picar modelo PV-90 Marca Tor-rey (incluye 1 disco) Discos para PV-90 Código BA-10 corte tipo bastón, RE-2 para rebanadas de diferentes grosores
$ 1
$15,810.00
15,810
Pieza
1
$11,000.00
11,000
Pieza
1
$7,240.00
7,240
Pieza
1
$8,170.00
8,170
Pieza
1
$8,170.00 8,170
Pieza
1
$14,910.00 14,910
Pieza
2
$1,290.00 2,580 0
INVERSIONES DIFERIDAS Licencia de funcionamiento Instalación de gas
INVERSIONES TOTALES
Plan de Negocios
67,880.00
Pieza
$ Licencia instalación
1 1
$ $
1,200.00 2,000.00
3,200.00 1,200 2,000 0
$ 71,080.00
41
Procesadora de alimentos “Son caseros”
Costos CONCEPTO
REFERENCIA
CANTIDAD
IMPORTE UNITARIO
NO. DE MESES
IMPORTE ANUAL
Costos de Producción
$ 457,805.48
FIJOS
$
96,320.00
Agua
Mensual
1
$
250.00
12
$
3,000.00
Electricidad
Bimestral
1
$
400.00
6
$
2,400.00
Gas
Mensual
1
$
500.00
12
$
6,000.00
Encargado de producción
Mensual
1
$
3,000.00
12
$
36,000.00
Combustible Inventario de Materia Prima
Mensual Único
1 1
$ $
1,400.00 32,120.00
12 1
$ $ $
16,800.00 32,120.00 -
$
361,485.48
Mensual
1
$
30,123.79
12
$
361,485.48
VARIABLES Materia Prima
$
Costos de Administración FIJOS Gerente General
-
$ 42,000.00 Mensual
1
$
3,500.00
12 12
VARIABLES
$
42,000.00
$ $ $
42,000.00 -
$
-
$
Costos de Venta FIJOS Publicidad
Mensual
1
$
300.00
12
-
$
3,600.00
$
3,600.00
$
3,600.00
$
VARIABLES
$ $
Costos Financieros
-
$ 75,600.00
FIJOS Pago de prestamo
-
Mensual
1
$
6,300.00
12
$ $
75,600.00 75,600.00
VARIABLES
COSTOS TOTALES
Plan de Negocios
$579,005.48
42
Procesadora de alimentos “Son caseros”
COSTOS TOTALES COSTOS FIJOS
AÑO 1
COSTOS DE OPERACIÓN COSTOS DE ADMINISTRACIÓN COSTOS DE VENTA COSTOS FINANCIEROS
$ $ $ $
TOTAL
AÑO 2
96,320.00 42,000.00 3,600.00 75,600.00
$ $ $ $
AÑO 3
100,172.80 43,680.00 3,744.00 78,624.00
$ $ $ $
AÑO 4
104,179.71 45,427.20 3,893.76 81,768.96
$ 217,520.00 $ 226,220.80 $ 235,269.63
COSTOS VARIABLES
AÑO 1
COSTOS DE OPERACIÓN COSTOS DE ADMINISTRACIÓN COSTOS DE VENTA COSTOS FINANCIEROS
$ $ $ $
TOTAL
AÑO 2
361,485.48 -
$ $ $ $
$ $ $ $
$ $ $
AÑO 5
108,346.90 47,244.29 4,049.51 85,039.72
$ $ $ $
AÑO 4
390,982.70 -
112,680.78 49,134.06 4,211.49 88,441.31
$ 244,680.42 $ 254,467.63
AÑO 3
375,944.90 -
$ 361,485.48 $ 375,944.90 $ 390,982.70
COSTOS FIJOS COSTOS VARIABLES COSTOS TOTALES
$ $ $ $
$ $ $ $
AÑO 5
406,622.00 -
$ $ $ $
422,886.88 -
$ 406,622.00 $ 422,886.88
AÑO 1
AÑO 2
AÑO 3
AÑO 4
AÑO 5
217,520.00 $ 361,485.48 $ 579,005.48 $
226,220.80 $ 375,944.90 $ 602,165.70 $
235,269.63 $ 390,982.70 $ 626,252.33 $
244,680.42 $ 406,622.00 $ 651,302.42 $
254,467.63 422,886.88 677,354.52
Proyección de ingresos CONCEPTO 1 2 3 4 5 INGRESOS ANUALES $ 656,400.00 $ 682,656.00 $ 709,962.24 $ 738,360.73 $ 767,895.16 Se considera un incremento del 4% para el ingreso por ventas del año siguiente POR LA INFLACION VENTAS
Conservas de chiles en vinagre en rajas en presentación de 1 galón PRECIO DE VENTA UNIDADES Chiles chipotles en adobo enteros en presentación de 1 galón PRECIO DE VENTA UNIDADES Salsa de chiles chipotles en adobo en envase de 10 litros PRECIO DE VENTA UNIDADES
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
TOTAL ANUAL
$ $
27,000.00 $ 45.00 $ 600
27,000.00 $ 45.00 $ 600
27,000.00 $ 45.00 $ 600
27,000.00 $ 45.00 $ 600
27,000.00 $ 45.00 $ 600
27,000.00 $27,000.00 $27,000.00 $27,000.00 $27,000.00 $27,000.00 $27,000.00 $ 45.00 $ 45.00 $ 45.00 $ 45.00 $ 45.00 $ 45.00 $ 45.00 600 600 600 600 600 600 600
324,000.00
$ $
4,500.00 $ 90.00 $ 50
4,500.00 $ 90.00 $ 50
4,500.00 $ 90.00 $ 50
4,500.00 $ 90.00 $ 50
4,500.00 $ 90.00 $ 50
4,500.00 $ 4,500.00 $ 4,500.00 $ 4,500.00 $ 4,500.00 $ 4,500.00 $ 4,500.00 $ 90.00 $ 90.00 $ 90.00 $ 90.00 $ 90.00 $ 90.00 $ 90.00 50 50 50 50 50 50 50
54,000.00
$ $
23,200.00 $ 145.00 $ 160 54,700.00 $
23,200.00 $ 145.00 $ 160 54,700.00 $
23,200.00 $ 145.00 $ 160 54,700.00 $
23,200.00 $ 145.00 $ 160 54,700.00 $
23,200.00 $ 145.00 $ 160 54,700.00 $
23,200.00 $23,200.00 $23,200.00 $23,200.00 $23,200.00 $23,200.00 $23,200.00 $ 145.00 $ 145.00 $ 145.00 $ 145.00 $ 145.00 $ 145.00 $ 145.00 160 160 160 160 160 160 160 54,700.00 $ 54,700.00 $ 54,700.00 $ 54,700.00 $ 54,700.00 $ 54,700.00 $ 54,700.00
278,400.00
$
Plan de Negocios
$656,400.00
43
Procesadora de alimentos “Son caseros”
Estado de Resultados CONCEPTOS ( + ) VENTAS COSTOS FIJOS COSTOS VARIABLES ( - ) COSTOS TOTALES ( = ) UTILIDAD BRUTA ( - ) DEPRECIACION ( = ) UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS ( - ) IMPUESTOS I.S.R. (30% de C) P.T.U. (10% de C) ( = ) UTILIDAD DEL EJERCICIO (-) FONDO EMERGENTE ( = )UTILIDAD NETA NO DE SOCIOS ( = )UTILIDAD POR SOCIOS
AÑO 1 $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $
656,400.00 217,520.00 361,485.48 579,005.48 77,394.52 5,207.00 72,187.52 28,875.01 21,656.26 7,218.75 43,312.51 1,299.38 42,013.14 2 21,006.57
$
AÑO 2 $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $
AÑO 3
682,656.00 226,220.80 375,944.90 602,165.70 80,490.30 5,207.00 75,283.30 30,113.32 22,584.99 7,528.33 45,169.98 1,355.10 43,814.88 2 21,907.44
$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $
709,962.24 235,269.63 390,982.70 626,252.33 83,709.91 5,207.00 78,502.91 31,401.17 23,550.87 7,850.29 47,101.75 1,413.05 45,688.70 2 22,844.35
AÑO 4 $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $
AÑO 5
738,360.73 244,680.42 406,622.00 651,302.42 87,058.31 5,207.00 81,851.31 32,740.52 24,555.39 8,185.13 49,110.79 1,473.32 47,637.46 2 23,818.73
$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $
767,895.16 254,467.63 422,886.88 677,354.52 90,540.64 5,207.00 85,333.64 34,133.46 25,600.09 8,533.36 51,200.19 1,536.01 49,664.18 2 24,832.09
$
Flujo de efectivo CONCEPTOS / AÑO ( + ) INGRESOS TOTALES ( + ) VALOR DE RESCATE ( = ) INGRESOS TOTALES COSTOS FIJOS COSTOS VARIABLES IMPUESTOS ( = ) COSTOS TOTALES COMPRA ACTIVO FIJO COMPRA ACTIVO DIFERIDO COMPRA CAPITAL DE TRABAJO ( = ) SALDO FINAL
AÑO 0
AÑO 1
AÑO 2
AÑO 3
AÑO 4
AÑO 5
$ 656,400.00 $ 682,656.00 $ 709,962.24 $ 738,360.73 $ $ $ 656,400.00 $ 682,656.00 $ 709,962.24 $ 738,360.73 $ $ 217,520.00 $ 226,220.80 $ 235,269.63 $ 244,680.42 $ $ 361,485.48 $ 375,944.90 $ 390,982.70 $ 406,622.00 $ $ 28,875.01 $ 30,113.32 $ 31,401.17 $ 32,740.52 $ $ 607,880.49 $ 632,279.02 $ 657,653.49 $ 684,042.94 $ $ 67,880.00 $ 3,200.00 $ 77,893.79 -$ 148,973.79 $
48,519.51 $
50,376.98 $
52,308.75 $
54,317.79 $
767,895.16 26,035.00 793,930.16 254,467.63 422,886.88 34,133.46 711,487.97
56,407.19
Punto de equilibrio CONCEPTOS / AÑO VENTAS COSTOS FIJOS COSTOS VARIABLES COSTOS TOTALES PUNTO DE EQUILIBRIO $ PUNTO DE EQUILIBRIO %
AÑO 1 $ $ $ $ $
656,400.00 217,520.00 361,485.48 579,005.48 484,140.72 74%
AÑO 2 $ $ $ $ $
682,656.00 226,220.80 375,944.90 602,165.70 503,506.35 74%
AÑO 3 $ $ $ $ $
709,962.24 235,269.63 390,982.70 626,252.33 523,646.60 74%
AÑO 4 $ $ $ $ $
738,360.73 244,680.42 406,622.00 651,302.42 544,592.47 74%
AÑO 5 $ $ $ $ $
767,895.16 254,467.63 422,886.88 677,354.52 566,376.17 74%
INTERPRETACION el punto de equilibrio es una herramienta financiera que permite determinar el momento en el cual las ventas cubrirán exactamente los costos (Punto en el que no se gana ni se pierde). En nuestro proyecto, el punto de equilibrio en el primer año se encuentra al tener $484,140.72 en ventas o lo que es lo mismo el 74% de las ventas totales.
Plan de Negocios
44
Procesadora de alimentos “Son caseros”
Fuentes de financiamiento SEDECO Financiamiento
Plan de Negocios
45
Procesadora de alimentos “Son caseros”
Beneficios esperados (Rentabilidad del proyecto) TASA DE ACTUALIZACION
AÑO AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 TOTAL
10%
INGRESOS $ $ $ $ $ $
656,400.00 682,656.00 709,962.24 738,360.73 767,895.16
COSTOS $ $ $ $ $ $
$ 3,555,274.13 $
VAN TIR B/C
148,973.79 607,880.49 632,279.02 657,653.49 684,042.94 711,487.97
FLUJO DE EFECTIVO -$ $ $ $ $ $
148,973.79 48,519.51 50,376.98 52,308.75 54,317.79 56,407.19
3,442,317.71 $ 112,956.42
$197,167.05 22% 1.08
TASA (1+t)-n 1.00 0.91 0.83 0.75 0.68 0.62
INGRESOS ACTUALIZADOS
EGRESOS ACTUALIZADOS
$ $ $ $ $
596,727.27 564,178.51 533,405.14 504,310.31 476,802.48
$ $ $ $ $
552,618.63 522,544.64 494,104.80 467,210.53 441,778.05
$
2,675,423.72 $
2,478,256.66
CRITERIOS DE ELEGIBILIDAD
ACEPTABLE
VAN > Inversión Inicial TIR > TREMA B/C > 1
SI SI SI
CRITERIO DE DECISIÓN El Valor Actual Neto de los Flujos de Efectivo proyectados en un período de 5 años para nuestro proyecto nos arroja un valor de $148,973.79 el cual nos indica que los flujos que genera el proyecto en 5 años, son mayores a las inversiones iniciales ($197,167.05) aplicándole una tasa de actualización del 10% anual; misma que se estableció al principio del proyecto como TREMA. TIR es de 22% lo cual nos indica que si actualizamos los flujos de efectivo con esta tasa el valor de nuestra inversión es igual a 0. Esta es la tasa máxima de interés que podría pagar nuestro proyecto. La Relación Beneficio-Costo del proyecto es igual a 1.08 lo que nos indica que por cada peso invertido el proyecto recupera ese peso y genera 8 centavos adicionales.
Plan de Negocios
46