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MAESTRIA EN GESTIÓN PÚBLICA

Presupuesto por Resultados Programas Estratégicos Hacia la Mejora en la Calidad del Gasto Público

Profesor: Dr. Pedro Pablo Chapi Choque Alumnos: Juan Carlos Chumacero Calle José Santiago Del Rio Silva Susana Masaveu Rodríguez

2012

1

A aquellos maestros que se esfuerzan en formar ciudadanos que tenga la capacidad de cambiar la realidad de nuestro país. Aunque tengan que luchar contra la corriente la dejadez y la falta de estimulo personal.

2

PENSAMIENTO DEL PRESUPUESTO POR RESULTADOS Hemos cometido muchos errores y muchas faltas pero nuestro mayor delito es abandonar a los niños ahora sus huesos se están formando su sangre se está desarrollando no podemos responderles “mañana” su nombre es “hoy”

Pensamiento recogido de GABRIELA MISTRAL Recopilación: Mg Pedro Pablo Chapi Choque

3

INTRODUCCIÓN Atender las demandas ciudadanas con eficiencia y eficacia por parte del Estado, es una condición necesaria para lograr el desarrollo económico que nuestra nación necesita, para lo cual es vital e importante una adecuada gestión del gasto público, buscando generar valor público. Entre las principales herramientas empleadas por el gobierno para lograrlo se encuentra el Presupuesto Público donde concentraremos nuestra investigación a partir del diseño e implementación del Presupuesto por Resultados (PpR), que se inició en el Perú el 2007 con el objetivo de mejorar la calidad del gasto público y así llegar a la población objetivo a través del enfoque actual del gobierno que es la Inclusión Social. A pesar de las dificultades que se han presentado desde su implementación consideramos que son cada vez más las entidades públicas que se esfuerzan por identificar claramente en el presupuesto los bienes y servicios que son entregados a la población, por medir los avances y rendir cuentas sobre los resultados logrados. Esto realmente mejora significativamente la transparencia del gasto público y se obtienen significativos resultados. Así podemos observar que cada vez es mayor el porcentaje de

entidades públicas que vienen aplicando con éxito el

Presupuesto por Resultados (PpR) . El presupuesto público para el año 2012 asciende a S/ 95 534 635 146.00 millones, 5% más que el año anterior, y prioriza el financiamiento de las intervenciones orientadas a brindar oportunidades a la población de menores recursos promoviendo la inclusión social y la reducción de la Pobreza. Los programas presupuestales con enfoque de resultados concentran el 33% del presupuesto nacional, a diferencia del 11% del año pasado. Actualmente existen 58 programas presupuestales estratégicos y por primera vez en el marco del Presupuesto por Resultados (PpR) se exige que todas las intervenciones que se financien con recursos públicos 4

tengan una estructura presupuestal que identifique claramente los resultados esperados y sus productos. Que cumpliendo con el objetivo principal del Presupuesto por Resultados (PpR) se puede lograr una verdadera inclusión social y así

reducir la

pobreza extrema; se ha desarrollado en la presente investigación el Programa Estratégico de Acceso de la Población a la Identidad, ya que consideramos que quien no tiene identidad legalmente no existe y si no existe como puede ser incluido socialmente y ser sujeto de derechos. La presente

investigación

está desarrollada

en cuatro capítulos,

desarrollándose en el primer capítulo los conceptos básicos sobre el Presupuesto Público; en el segundo capítulo se desarrolla el Presupuesto Por Resultados; mientras que en el tercer capítulo se desarrollan los Instrumentos de Presupuesto por Resultados y finalmente en el último capítulo se desarrolla el Programa Estratégico de la Acceso de la población a la Identidad.

5

INDICE Introducción Capítulo I

8

1. El Presupuesto Público

8

1.1. Concepto 1.1.

8 1. Marco Constitucional

9 1.1.1.

Según el Ministerio de Economía y Finanzas

1.1.2.

Según la Ley General del Sistema Nacional de

9

Presupuesto

11

1.2. Fases del presupuesto Presupuestal 1.2.1. Programas Presupuestarios

11

1.2.2. Formulación Presupuestaria

13

1.2.3. Aprobación de la ley de Presupuestos

14

1.2.4. Ejecución Presupuestaria

14

1.2.5. Evaluación Presupuestaria

17

1.3. Gestión Presupuestaria en el Perú Capítulo II 2.

21 29

Presupuesto por Resultados

29

2.1.

Concepto

29

2.2.

Características

32

2.3.

Objetivo

34

2.4.

Implementación

35

Capítulo III 3.

11

38

Instrumentos de Presupuestos por Resultados 3.1.

Programas Presupuestales 3.1.1. Concepto

38 38 38

3.1.2. Contenidos Mínimos de un Programa Presupuestal

39

3.1.3. Agenda Social Bajo el enfoque por Resultados en el Presupuesto 2012 3.1.4. Programas Presupuestales 2012

6

41 43

3.1.5. Programas Estratégicos Años 2012 y 2013

45

3.1.6. Cuadro Comparativo Programas

52

Presupuestales 2008-2011 3.1.7. Programas Estratégicos Presupuestos en los años 2009, 2010 y 2011

53

3.2.

Seguimiento de Desempeño

57

3.3.

Evaluaciones Independientes

60

Capítulo I V 4.

66 Programa Acceso de la Población a la Identidad 66

4.1.

Marco Normativo

66

4.2.

Antecedentes

67

4.3.

Programa Presupuestal Acceso de la Población a la Identidad

73

4.3.1. Breve Descripción del Programa

73 4.3.2. Estrategias

74 4.3.3. Matriz de Marco Lógico del Programa

76 4.3.4. Indicadores

81 4.3.5. Programa Presupuestal Estratégico Acceso a la Población a la Identidad del 2008 al 2012

83

4.3.6. Proceso Presupuestario del Sector Público Programa Acceso de la Población a la Identidad 2012

85

4.3.7. Progreso en los resultados del Programa Estratégico Acceso de la Población a la identidad 4.4.

DNI Electrónico

86 101

7

4.5.

Reconocimientos al Pliego Presupuestal RENIEC

104

V.

Conclusiones

106

VI.

Recomendaciones

107

VII.

Glosario de Términos

109

VIII.

Bibliografía

118

IX.

Anexos

121

Presupuesto por Resultados Programas Estratégicos Hacia la Mejora en la Calidad del Gasto Público CAPITULO I 1. PRESUPUESTO PÚBLICO 1.1. CONCEPTO Antes de realizar un estudio formal del presupuesto público, analizaremos su significado etimológico, el cual establece que la palabra Presupuesto proviene de dos raíces latinas: PRE = antes de, o delante de, y SUPUESTO = hecho, formado. Por lo tanto, presupuesto significa “antes de lo hecho”. Según esto

el presupuesto vendría a ser un conjunto de

pronósticos referentes a un periodo temporal establecido, al interior de una organización. El Presupuesto Público es el cálculo anticipado de los ingresos y gastos que el Estado estima tener el próximo año. Cabe señalar que el Presupuesto Público (PP) es aprobado a través de una ley, por el Poder legislativo, según lo establece nuestra Constitución Política en su artículo 102°, inciso 4.

8

El Presupuesto Público es uno de los principales instrumentos de gestión estatal en el corto plazo, que permite a las entidades públicas alcanzar las metas establecidas para el logro de los objetivos. Resulta ser un puente entre lo que se quiere hacer y lo que efectivamente se hace, pues la asignación

de recursos

(presupuesto institucional) determina las actividades o proyectos que se podrán realizar. 1.1.1. MARCO CONSTITUCIONAL De acuerdo a lo establecido en el artículo 77° de nuestra Constitución Política, con respecto al presupuesto se señala: La administración económica y financiera del Estado se rige por el presupuesto que anualmente aprueba el Congreso. La estructura del presupuesto del Sector Público contiene dos secciones: gobierno central e instancias descentralizadas. El presupuesto asigna equitativamente los recursos públicos, su programación y ejecución responden a los criterios de eficiencia

de

necesidades

descentralización.

sociales

Corresponden

a

básicas las

y

de

respectivas

circunscripciones, conforme a ley, recibir una participación adecuada del impuesto a la renta percibido por

la

explotación de los recursos naturales en cada zona en calidad de canon. 1.1.2. PRESUPUESTO POR RESULTADOS SEGÚN EL MINISTERIO DE

ECONOMÍA Y FINANZAS.

El Ministerio de Economía y Finanzas conceptúa el Presupuesto por Resultados (PpR) ¨como una estrategia de gestión pública que vincula la asignación de recursos a 9

productos y resultados medibles a favor de la población, que requiere de la existencia de una definición de los resultados a alcanzar, el compromiso para alcanzar dichos resultados por sobre otros objetivos secundarios o procedimientos internos,

la

determinación

de

responsables,

los

procedimientos de generación de información de los resultados, productos y de las herramientas de gestión institucional, así como la rendición de cuentas.´1 El Presupuesto por Resultados (PpR) se implementa progresivamente a través de los programas presupuestales, las acciones de seguimiento del desempeño sobre la base de indicadores, las evaluaciones y los incentivos a la gestión, entre otros instrumentos que determine el Ministerio de Economía y Finanzas, a través de la Dirección General de Presupuesto Público, en colaboración con las demás entidades del Estado. Dice también que

es una metodología o “esquema de

presupuestación que integra la programación, formulación, aprobación, ejecución y evaluación del presupuesto en una visión de logro de resultados a favor de la población, retroalimentando los procesos anuales para la reasignación, reprogramación y ajustes de las intervenciones”2. Es importante tener en cuenta que en el ciclo de gestión presupuestaria, la “programación” es el punto de encuentro 1

Ministerio de Economía y Finanzas

2012 ¿Que es el Presupuesto por Resultados (PpR)? Consulta: 9 de julio del 2012. http://www.mef.gob.pe/index.php? option=com_content&view=article&id=2122&Itemid=101162&lang=es 2

MEF-DGPP

2007 Presupuesto por resultados en el Perú: Plan de Implementación. Carlos Ricse 15 de Mayo.

10

entre

el

planeamiento

y

el

proceso

presupuestario

propiamente tal. Luego de la programación siguen la formulación, aprobación, ejecución y conjuntamente con ésta: el seguimiento y control, y finalmente la evaluación; para re iniciar el ciclo. Como hemos señalado, con el “presupuesto por resultados” se busca enfatizar que todo este proceso tiene como eje articulador a la población y el logro de resultados a su favor. Para llevar adelante el proceso es importante que a nivel sectorial, así como en cada institución pública o pliego presupuestal se establezca cuáles son las necesidades y demandas de la población que están en su ámbito de competencias atender. Y, con base en el análisis de dichas demandas o problemas de la población, establecer los resultados a alcanzar y las acciones para ello; así como asignar

los

recursos

respondiendo

a

las

demandas

priorizadas. 1.1.3. SEGÚN LA LEY GENERAL DEL SISTEMA NACIONAL DE PRESUPUESTO PÚBLICO Según el artículo 8° de la Ley N° 284113, establece que: el Presupuesto constituye el instrumento de gestión del Estado que permite a las entidades lograr sus objetivos y metas contenidas

en su

Plan

Asimismo,

es

expresión

la

Operativo

Institucional

cuantificada,

(POI).

conjunta

y

sistemática de los gastos a atender durante el año fiscal, por 3

CONGRESO DE LA REPUBLICA DEL PERU

2004 Ley 28411. Ley General del Sistema Nacional de Presupuesto Público.8 de diciembre.

11

cada una de las Entidades que forman parte del Sector Público y refleja los ingresos que financian dichos gastos.

1.2. FASES DEL PROCESO PRESUPUESTAL El artículo 14° de la referida Ley, señala que el proceso presupuestario comprende las fases de: Programación, Formulación,

Aprobación,

Ejecución

y

Evaluación

del

Presupuesto, de conformidad con la Ley Nº 281124. Dichas fases se encuentran reguladas complementariamente por las Leyes de Presupuesto del Sector Público y las Directivas que emita la Dirección General del Presupuesto Público (DGPP).

PROGRAMACIÓN

5. EVALUACIÓN

2. FORMULACION

3. APROBACIÓN

4. EJECUCIÓN

4

CONGRESO DE LA REPUBLICA DEL PERU

2003 Ley 28112. Ley Marco de la Administración Financiera del Sector Público. 6 de noviembre

12

1.2.1.PROGRAMACIÓN PRESUPUESTAL

La Fase de Programación Presupuestaria, se sujeta a las proyecciones macroeconómicas contenidas en el artículo 4° de la Ley Nº 272455. La programación comprende la estimación de los ingresos y la previsión de los gastos orientados a la prestación de servicios públicos en el marco de los objetivos nacionales. El Ministerio de Economía y Finanzas, a propuesta de la Dirección

General del Presupuesto Público, plantea

anualmente al Consejo de Ministros, para su aprobación, los límites de los créditos presupuestarios que corresponderá a cada Entidad que se financie total o parcialmente con fondos Tesoro Público. Dichos límites son programados en función a lo establecido en el Marco Macroeconómico Multianual y de los topes máximos de gasto no financiero del Sector Público.

Elaboración Propia

1.2.2. FORMULACIÓN PRESUPUESTARIA 5

CONGRESO DE LA REPUBLICA DEL PERU

1999. Ley de Responsabilidad y Transparencia Fiscal. 23 de diciembre.

13

Con respecto a la fase de la Formulación, la Ley General del Sistema Nacional del Presupuesto Público, señala que en esta, se determina la estructura funcional-programática del pliego, la cual debe reflejar los objetivos institucionales, debiendo

estar

presupuestarias

diseñada

a

partir

consideradas

en

de

las el

categorías Clasificador

presupuestario respectivo. Asimismo, se determinan las metas en función de la escala de prioridades y se consignan las cadenas de gasto y las respectivas Fuentes de Financiamiento. La estructura de la cadena funcional-programática es propuesta, considerando los criterios de tipicidad y atipicidad, por la Dirección General del Presupuesto Público, a los pliegos para su aprobación. 1.2.3. APROBACIÓN DE LA LEY DE PRESUPUESTO Los anteproyectos de la Ley de Presupuesto y de la Ley de Equilibrio Financiero del Presupuesto del Sector Público, preparados por la Dirección General del Presupuesto Público, son sometidos por el Ministerio de Economía y Finanzas a la aprobación del Consejo de Ministros y remitidos como proyectos de Ley por el Presidente de la República al Poder Legislativo, de acuerdo al procedimiento y plazos correspondientes establecidos en los artículos 78° y 80° de la Constitución Política del Perú. Las Leyes de Presupuesto del Sector Público, aprobadas por el Congreso de la República, así como los demás presupuestos, constituyen el total del crédito presupuestario, que comprende el límite máximo de gasto a ejecutarse en el año fiscal. 1.2.4. EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA 14

La Ejecución Presupuestaria, está sujeta al régimen del presupuesto anual y a sus modificaciones conforme a la Ley General, se inicia el 1 de enero y culmina el 31 de diciembre de cada año fiscal. Durante dicho período se perciben los ingresos y se atienden las obligaciones de gasto de conformidad con los créditos presupuestarios autorizados en los Presupuestos. Es importante señalar que dentro del capítulo IV de la referida ley, referido a la Ejecución Presupuestaria se puede observar que se reconoce el control, como una fase importante del proceso presupuestario, aunque la propia ley no lo considera como tal. En ese sentido la Dirección General del Presupuesto Público realiza el control presupuestal, que consiste, exclusivamente, en el seguimiento de los niveles de ejecución de egresos respecto a los créditos presupuestarios autorizados por la Ley de Presupuesto del Sector Público y sus modificaciones, en el marco de lo dispuesto en el artículo 13° de la Ley Marco de la Administración Financiera del Sector Público. La Contraloría General de la República y los Órganos de Control Interno (OCI) de las Entidades supervisan la legalidad

de

la

ejecución

del

presupuesto

público

comprendiendo la correcta gestión y utilización de los recursos y bienes del Estado, según lo estipulado en la Ley Nº 27785.6 El Congreso de la República fiscaliza la ejecución presupuestaria.

6

CONGRESO NACIONAL DE LA REPÚBLICA DEL PERÚ 2002

Ley Nº 27785. Ley Orgánica del Sistema Nacional de Control de la Contraloría General de la República. 23 Julio.

15

La Ejecución del Gasto Público tiene tres pasos:

Compromiso: Es un acuerdo de realización de gastos previamente

aprobados.

Se

puede

comprometer

el

presupuesto anual o por el periodo de la obligación en los casos de Contrato Administrativo de Servicios - CAS, contrato de suministro de bienes, pago de servicios, entre otros. Para realizar el compromiso se requiere previamente de la Certificación Presupuestal. La Certificación es la verificación de disponibilidad de recursos realizada por la Oficina de Presupuesto de la entidad. Devengado: Es la obligación de pago luego de un gasto aprobado y comprometido. Se da previa acreditación documental de la entrega del bien o servicio materia del contrato. Pago: Es el acto administrativo con el cual se concluye parcial o totalmente el monto de la obligación reconocida, debiendo formalizarse a través del documento oficial correspondiente. Con el pago culmina el proceso de ejecución. No se puede realizar el pago de obligaciones no devengadas. El devengado y el pago están regulados de

16

forma específica por las normas del Sistema Nacional de Tesorería.

PROCESO EJECUCION PRESUPUESTAL NORMADO-DCPP DGPP

NORMADO-DNET PLIEGO

PLIEGO Marco Presupue stal PIA PIM

Programa ción de Compromi so Anual

La DGPP asigna la PCA a nivel Pliego

El Pliego distribuye la PCA en cada una de sus Unidades Ejecutoras

Certificació n Presupuest

Compromi so

Devenga do

DNET

PLIEGO

Giro

Pag o

El Pliego prioriza la ejecución del gasto en base a sus objetivos y a la PCA La certificación presupuestal se realiza tomando en cuenta el PIM de la entidad y lo autorizado en la PCA El compromiso se realiza en base a la PCA autorizada

1.2.5. EVALUACIÓN PRESUPUESTARIA En la fase de Evaluación Presupuestaria, se realiza la medición de los resultados obtenidos y el análisis de las variaciones físicas y financieras observadas, en relación a lo aprobado en los presupuestos del Sector Público, utilizando instrumentos tales como indicadores de desempeño en la 17

ejecución del gasto. Esta evaluación constituye fuente de información para fase de programación presupuestaria, concordante con la mejora de la calidad del gasto público. Las Entidades deben determinar los resultados de la gestión presupuestaria, sobre la base del análisis y medición de la ejecución de ingresos, gastos y metas así como de las variaciones observadas señalando sus causas, en relación con los programas, proyectos y actividades aprobados en el Presupuesto. La Evaluación se realiza en periodos semestrales, sobre los siguientes aspectos: a)

El logro de los Objetivos Institucionales a través del

cumplimiento de las Metas Presupuestarias prevista. b)

La ejecución de los Ingresos, Gastos y Metas

Presupuestarias. c)

Avances financieros y de metas físicas.

El Ministerio de Economía y Finanzas, a través de la Dirección Nacional del Presupuesto Público, efectúa la Evaluación

en

términos

financieros

y

en

períodos

trimestrales, la cual consiste en la medición de los resultados financieros variaciones

obtenidos

y

observadas

el

análisis

respecto

agregado

de las

de

créditos

los

presupuestarios aprobados en la Ley de Presupuesto del Sector Público. La evaluación global de la Gestión Presupuestaria se efectúa anualmente y está a cargo del Ministerio de Economía y Finanzas, a través de la Dirección Nacional del Presupuesto Público, la que a su vez realiza las coordinaciones necesarias con la Dirección General de Programación 18

Multianual del Sector Público y la Dirección General de Asuntos Económicos y Sociales, entre otras dependencias y Entidades. Hay tres tipos de evaluaciones, cuyo detalle se encuentra a continuación: •

Evaluación a cargo de las entidades

•

Evaluación en términos financieros a cargo de la DGPP-MEF

•

Evaluación Global de la Gestión Presupuestaria

19

20

1.3.GESTIÓN PRESUPUESTARIA EN EL PERÚ

En el Perú los antiguos peruanos tuvieron un Estado sin poseer la estructura y esto lo lograron gracias a unas cuerdecillas llamadas Quipu que les permitieron contar. Y poseían la Yapana o báculo que era una especie de calculadora. Todo esto era manejado por los Quipucamayos o contadores letrados de la época. En 1821 un mes después de la proclamación de San Martín, en agosto de 1821, las finanzas públicas eran un caos y un desorden por lo que se ofreció un premio al que presentará el mejor Plan de Hacienda para la nueva república. El inicio de la entrada en vigencia del primer Presupuesto de la República se remonta al 4 de febrero de 1846 con Ramón Castilla lo que significó el inicio de la modernización del aparato estatal. El 20 de abril de 1845 Castilla asume el poder y posteriormente, su Ministro de Hacienda, Manuel del Río, presenta a las Cámaras, el 21 de octubre, un día antes de que éstas se clausuraran, el Presupuesto para el bienio 1845-1846. Sin embargo, el Congreso cerró sin aprobarlo. Pese a ello Castilla lo puso en vigencia el 4 de febrero de 1846. El día 9, el diario “El Comercio”

lo publica

resumidamente, una práctica que se repetiría en adelante. El siguiente, el del bienio 1848-1849, fue muy similar al primero, aunque este sí contó con la sanción del Congreso que lo promulgó. Pero hay una historia que corre paralela a esta otra y que es verdaderamente reveladora: la forma en que se constituían los ingresos. En estos dos primeros presupuestos el ingreso principal lo constituían las aduanas y la contribución indígena. Los siguientes

serían

presupuestos

proporcionaba la venta del guano.

21

basados

en

la

renta

que

Tal sería su importancia y presencia en la vida nacional que Luis Esteves, en 1882, afirmaba que “apenas si se puede hablar de la hacienda sin tocar con el guano, ni del guano sin tener presente la política”. O Jorge Basadre cuando escribe que a las anomalías ya existentes en el manejo del fisco, la aparición del guano significó que estas se vieran completadas y realizadas del todo empeorando más las cosas. Sólo en el periodo que va de 1850 a 1864, apunta Basadre, los presupuestos se disparan de 5 a 24 millones de pesos. Bonilla es más explícito todavía: en el de 1846, el guano representaba apenas el 5% de los ingresos fiscales. En los de 1869 a 1875, el 80%. Pues bien, 53,5% de los ingresos totales de la venta de este fertilizante, cerca de 402 millones de pesos, fueron destinados a la burocracia, tanto civil como militar y apenas un 20% fue destinado a la construcción de ferrocarriles. Castilla sí es el gran estadista que los libros de historia describen, el modernizador del Estado, el que abolió el tributo indígena y liberó a los esclavos (algo imposible de hacer sin los ingresos que reportó el guano); pero también es el responsable de incrementar la burocracia y, sobre todo, de iniciar, en su primer gobierno, la “consolidación de la deuda interna” y continuarla en el segundo, pese a haberla condenado en el gobierno de Echenique que su ‘revolución moralizadora’ derrocó.

La ‘consolidación’ consistió en pagar a los acreedores nacionales que hubieran contribuido a las guerras de Independencia. Fue tal la farra fiscal que generó el guano en este sentido que llegaron a funcionar en Lima hasta cinco casas donde se ‘fabricaban’ o ‘arreglaban’ los papeles para hacer efectiva la deuda con el Estado. Se falsearon datos y fechas, se incrementaron cifras o, muchas veces, se inventaron deudas. Alfonso Klauer lo describe muy bien: “Así quien aportó un caballo, terminó cobrando el valor 22

de diez, cien o miles de animales. Y quien contribuyó con cientos de quintales de azúcar al recién desembarcado ejército de San Martín, terminó cobrando casi tanto como el valor de la producción nacional de azúcar. Nadie puso en duda tan inverosímiles cifras”. Y como si esto fuera poco, se adoptó un estilo de vida que tratando de imitar al de las grandes ciudades europeas en el lujo, boato y ostentación, impidió el desarrollo de una industria local. En esto coinciden casi todos los historiadores: la oportunidad pérdida que significó la explotación del guano y que se dilapidó impune,

abusivamente.

Héctor

López

Martínez

ha

dicho,

acertadamente, que “Castilla hizo mucho, sí, pero se pudo hacer más

de

haberse

actuado

con

sagacidad,

con

menos

improvisación”. Tampoco servirían de nada las palabras de Manuel Pardo en 1861: “Hemos perdido quince años de guano pero nos quedan diez o doce todavía. Hemos derrochado 150 millones; pero quizá nos quedan otros tantos. Abramos los ojos: no malgastemos, no derrochemos como locos”. Su invocación cayó en saco roto.7

Posteriormente y a lo largo de la historia del Perú, el modelo de gestión del presupuesto público ha sido ineficaz, pues el crecimiento económico no solo ha generado desigualdades en los niveles de ingreso, sino que además no ha impulsado la capacidad de consumo interno y ha impedido disfrutar los beneficios de dicho crecimiento a la mayoría de la población, entre ésta a la más pobre del país.

7

2006 http://www.reporterodelahistoria.com/2006/02/efemerides-la-otrahistoria-del-primer.html. Publicado en el Diario El Comercio, de Lima, el 06 de Febrero

23

Lamentablemente la ejecución presupuestal del último siglo no ha producido cambios significativos en la calidad de vida de los peruanos: las inversiones nacionales han girado, más bien, en torno a grandes obras de infraestructura que tuvieron escaso o ningún impacto en la generación de bienestar para la población. Son muchas las edificaciones emblemáticas de la ineficiencia de la inversión pública en los últimos años son, como por ejemplo: el Parque al Árbitro o el Monumento al Lagarto, en Tumbes; el Obelisco Mirador en Tambopata - Puerto Maldonado (Distrito donde el 64% de la población carece de agua y el 68% no tiene alcantarillado); el Centro Cívico de Palca-Huancavelica (donde el 70% de la población no tiene agua y el 90% carece de desagüe); el Tambo, construcción de piedra y concreto armado construido en el ingreso a Tambogrande - Piura, un distrito rural donde más del 60% de la población no tiene agua, el 30% carece de desagüe y el 60% aún no tiene electricidad. La última perla es el Estadio que se construye en Yacango, un centro poblado del distrito de Torata (Moquegua) que apenas cuenta con poco más de mil pobladores, pero cuyo estadio tendrá una capacidad inicial de 1,700 personas. Este estadio tendrá un costo de casi 4,5 millones de soles, en una localidad que tiene graves carencias en educación, nutrición y servicios básicos. En el 2009 el titular de Economía del Perú presentó un diagnóstico que demostraba la necesidad de poner en marcha un nuevo esquema. Mencionó que en el Perú durante el último quinquenio el gasto que se realizó en los distintos sectores no necesariamente mostró una mejora en la gestión pública. Por ejemplo, indicó que "entre el 2000 y el 2006 el gasto real en educación se incrementó en S/.3.900 millones, pero los logros educativos fueron pobres ya

24

que en sexto grado de primaria solo el 8% comprende adecuadamente lo que lee.8 Para revertir dicha situación, en los últimos años se ha realizado dos cosas puntuales: Primero, se ha desplazado la atención de la inversión en obras de infraestructura física, hacia inversiones sociales y productivas que parecen más idóneas para incrementar los ingresos de los más pobres: nutrición, enseñanza inicial y primaria, atención de salud al binomio madre-niño, caminos rurales, obras de agua y saneamiento y protección del medio ambiente, entre otros. Segundo, trabajar en los componentes que forman el presupuesto por resultados: normatividad (se buscará simplificar),

programación

presupuestaria

estratégica

(presupuestos multianuales y multisectoriales, en lugar de los anuales), transparencia y rendición de cuentas (informar al ciudadano sobre los servicios otorgados), capacidad de gestión institucional, seguimiento y evaluación (verificación de los avances en función de lo planificado). Para ello el marco normativo pertinente fue modificado para implementar un nuevo sistema: la gestión presupuestaria basada en resultados. Siendo necesario identificar todos aquellos procesos y concepciones que han dificultado la eficiencia del gasto, y que se encuentran en el corazón mismo del aparato estatal. Para impulsar la transformación de este escenario, se ha puesto en marcha un proceso para cambiar de modelo de ejecución presupuestal en toda la administración pública, 8

http://www.gestionpublicaperu.com/temasinteres.php?ide=7

25

modificándose el marco normativo correspondiente para implementar un nuevo sistema: la gestión presupuestaria basada en resultados. El propósito es eliminar la ineficiencia presupuestaria y vincular las prioridades del Estado a incrementos en productos, servicios y resultados, mejorando la asignación del gasto público con criterios de eficiencia y equidad. De esta manera se espera en el país que

el

presupuesto público se constituya en el instrumento primordial para promover el desarrollo económico y social del país. Su manejo eficiente puede contribuir a reducir los altos niveles de pobreza y de inequidad social persistentes. Este proceso exige cambiar el tradicional enfoque de necesidades, orientando las prioridades hacia el logro de transformaciones sostenibles en la calidad de vida de la población. Esto significa mirar más allá de la construcción del aula y preocuparse por cuánto los niños aprenden matemáticas y cuánto comprenden lo que leen; no pensar solamente en la posta médica, sino en cuánto se reduce la desnutrición infantil y la mortalidad materno neonatal; preocuparse por la construcción de escuelas y centros de salud, pero también por construir y/o rehabilitar los caminos y trochas para que la gente llegue oportunamente a ellos. La ausencia del Estado en muchas localidades del país tiene que revertirse. En el

Informe sobre el Desarrollo

Humano9 indica que el Estado está más presente -en términos de los bienes y servicios básicos que provee- en Lima-Callao, Arequipa y Tacna; y menos presente, si vale el término, en Huancavelica, Amazonas y Huánuco. En el 9

PNUD el Caribe. 2010

Informe Regional sobre Desarrollo Humano para América Latina y

26

departamento de Piura, la mayor presencia del Estado se identifica en las provincias de Piura, Talara y Sullana, mientras que es mucho menor en las provincias de Ayabaca y Huancabamba. Se necesita, entonces, un Estado que tenga la capacidad de proveer los elementos mínimos necesarios para el bienestar de la población, un Estado -en términos del Programa de Naciones Unidas para el Desarrollo (PNUD)- moderno, eficiente, democrático y participativo, capaz de superar las desigualdades que pesan tanto o más que la pobreza. En este orden de ideas, el Presupuesto por Resultados, y específicamente

la

programación

presupuestaria

estratégica, cuya implementación progresiva se estableció en el año 2007, se constituye en un instrumento que permitirá hacer viables los cambios deseados y posibilitar el mejoramiento de la integridad y calidad del gasto público y, especialmente, contribuirá a solucionar los problemas más sentidos de la población nacional. Para el efecto, es necesario establecer una articulación sostenible entre la planificación estratégica y el presupuesto, en el que no solo se consideren las dimensiones técnicas, administrativas y financieras sino, sobre todo, los aspectos sociales, políticos e institucionales del proceso. Planificar y presupuestar por resultados, y vincular esto con mecanismos de monitoreo y evaluación, permitirán la optimización en la calidad y gestión del gasto público. Desde el año 2008, el Presupuesto Público es formulado en el marco de la implementación progresiva del Presupuesto por Resultados, proceso de reforma que se inició con el fin de mejorar la calidad del gasto público entendiéndola como

27

la efectividad de los bienes y servicios provistos por el Estado en la resolución de problemas y mejora de los estándares de calidad de vida de la población. En los últimos años la formulación presupuestaria ha avanzado significativamente hacia la profundización del proceso de reforma incorporándose mejoras en la técnica presupuestaria para una mayor participación del enfoque por resultados en la asignación del presupuesto público. Los nuevos elementos metodológicos incorporados han dado lugar a la identificación y diseño de los Programas Presupuestales. Así, para el año 2012, el 44% del presupuesto no financiero ni previsional ha sido formulado bajo el enfoque de resultados, mediante lo cual se ha logrado i) ampliar la cobertura de intervenciones públicas diseñadas sobre la base de las evidencias disponibles; ii) generar y utilizar información de desempeño para una asignación más eficaz y eficiente de los recursos públicos; iii) consolidar la programación multianual del gasto; iv) mejorar la articulación entre gasto corriente y de capital; v) fortalecer la articulación territorial entre los distintos niveles de gobierno; y vi) consolidar dentro del sector público una cultura de rendición de cuentas hacia la mejora de la calidad del gasto y el control ciudadano. Este proceso de implementación será progresivo hasta lograr una implementación que involucre al 100% de los recursos asignados en el presupuesto público. Sin embargo, lo más importante quizá es el compromiso político

de

las

autoridades

28

gubernamentales

y

la

institucionalización del proceso en todos los niveles del gobierno. De esta manera, el Perú logrará poner en marcha un instrumento innovador, eficaz y eficiente para la optimización del gasto público, que tendrá un impacto sostenible en el mejoramiento de la calidad de vida y en el bienestar de los más pobres del país.

La idea de cambiar los procesos de gestión presupuestaria hacia la mirada de los resultados ha cobrado gran fuerza en los países de Latinoamérica y ahora en el Perú, ciertamente es indiscutible la importancia del sistema presupuestario para lograr que los bienes y servicios públicos lleguen realmente al ciudadano.

CAPITULO II 2. PRESUPUESTO POR RESULTADOS 2.1. CONCEPTO En el Perú, el Presupuesto por Resultados (PpR) se rige por el Capítulo IV “Presupuesto por Resultados (PpR)” del Título III, “Normas Complementarias para la Gestión Presupuestaria”, de la Ley 2928910. El artículo 79° de la referida ley, señala que el Presupuesto por Resultados (PpR) es una estrategia de gestión pública que vincula la asignación de recursos a productos y resultados 10

CONGRESO DE LA REPUBLICA DEL PERU

2008

Ley 29289 LEY DE PRESUPUESTO DEL SECTOR PÚBLICO PARA EL AÑO FISCAL 2009 .11 de Diciembre.

29

medibles a favor de la población, que requiere de la existencia de una definición de los resultados a alcanzar, el compromiso para alcanzar dichos resultados por sobre otros objetivos secundarios o procedimientos internos, la determinación de responsables, los procedimientos de generación de información de los resultados, productos y de las herramientas de gestión institucional, así como la rendición de cuentas. El

Presupuesto

por

Resultados

(PpR)

se

implementa

progresivamente a través de los Programas Presupuestales, los cuales son unidades de programación

de las acciones del

Estado que se realizan en cumplimiento de las funciones encomendadas a favor de la sociedad. Su existencia se justifica por la necesidad de lograr un resultado para una población objetivo, en concordancia con los objetivos estratégicos de la política de Estado formulados por el Centro Nacional de Planeamiento Estratégico (CEPLAN), órgano rector del Sistema Nacional de Planeamiento Estratégico, pudiendo involucrar a entidades de diferentes sectores y niveles de gobierno. Las entidades públicas implementan programas presupuestales o participan de la ejecución de los mismos, sujetándose a la metodología y directivas establecidas por el Ministerio de Economía y Finanzas, a través de la Dirección General de Presupuesto Público. En los artículos 10° y 11° de la Ley 2892711, en su capítulo IV, establece la implementación del Presupuesto por Resultados: Establécese la aplicación de la gestión presupuestaria basada en resultados, promoviendo en su etapa de incorporación, 11

Congreso de la República del Perú. 2006. 28927. Ley de Presupuesto del Sector Público para el año fiscal del Año 2007. 12 Diciembre

30

instrumentos tales como la programación presupuestaria estratégica, metas físicas, indicadores de resultados y el desarrollo de pruebas piloto de evaluación. La Programación Presupuestaria Estratégica se efectuará a través de los Pliegos Ministerio de Educación, Ministerio de Salud, Ministerio de la Mujer y Desarrollo Social y Ministerio de Transportes

y

Comunicaciones,

Gobiernos

Regionales

y

RENIEC, en el presupuesto aprobado para el Año Fiscal 2007. Los lineamientos y las metodologías son desarrollados por la Dirección General de Presupuesto Público – DGPP.

Se

priorizará a favor de la infancia, la implementación de la Mejora de Calidad de Gasto y la Gestión por Resultados, para las siguientes actividades: a) Registro de nacimientos y de identidad. b) Atención de la mujer gestante. c) Atención del niño menor de cinco años. d) Atención de enfermedades diarreicas agudas y enfermedades respiratorias agudas. e) Atención de neonato menor de veintinueve días. f) Control de asistencia de profesores y alumnos. g) Atención educativa prioritaria a niños y niñas de 5 a 7 años. h) Formación matemática y comprensión de lectura al final del primer ciclo de primaria. i) Supervisión,

Monitoreo,

Asesoría

Pedagógica

y

Capacitación a Docentes. j) Atención a infraestructura es escolar en condiciones de riesgo. k) Abastecimiento de agua segura y vigilancia y control

de la calidad de agua para consumo.

31

2.2. CARACTERÍSTICAS En el portal del Ministerio de Economía y Finanzas12 se indica que: El Presupuesto por Resultados (PpR) es una metodología que se aplica progresivamente al proceso presupuestario y que integra la programación, formulación, aprobación, ejecución y evaluación del presupuesto, en una visión de logro de productos, resultados y uso eficaz y eficiente de los recursos del Estado a favor de la población, retroalimentando los procesos anuales de asignación del presupuesto público y mejorando los sistemas de gestión administrativa del Estado. El Presupuesto por Resultados (PpR) utiliza instrumentos tales como la programación presupuestaria estratégica, el seguimiento de productos y resultados a través de indicadores de desempeño, y las evaluaciones independientes, entre otros que determine el Ministerio de Economía y Finanzas en colaboración con las demás entidades de Gobierno. Presupuesto por Resultados es una manera diferente de realizar el proceso de asignación, aprobación, ejecución, seguimiento y evaluación del Presupuesto Público. Implica superar la tradicional manera de realizar dicho proceso, centrado en instituciones (pliegos, unidades ejecutoras, etc), programas y/o proyectos y en líneas de gasto o insumos; a otro en el que eje es el Ciudadano y los Resultados que éstos requieren y valoran. El cambio en Presupuesto por Resultados:  De las instituciones a los resultados que valora y requiere el

ciudadano: en la lógica tradicional, en el Congreso y al 12

Ministerio de Economía y Finanzas http://www.mef.gob.pe/index.php? option=com_content&view=article&id=2125&Itemid=101545&lang=en

32

interior del Poder Ejecutivo se debaten las asignaciones presupuestarias en función de las instituciones, mientras que en la lógica del Presupuesto por Resultados (PpR), las negociaciones y asignaciones deben realizarse en función de los resultados.  De los insumos a los productos: tradicionalmente se asigna

el presupuesto según los insumos (como los son las remuneraciones,

bienes

y

servicios,

etc.),

que

se

enmarcaban bajo un programa o proyecto, mientras que con el Presupuesto por Resultados (PpR) esas asignaciones se hacen por insumos conectados a producto (vacunas aplicadas, libros distribuidos, etc.), según estructuras de costos y modelos operativos.

 Del incrementalismo a la cobertura de productos: bajo el

enfoque Presupuesto por Resultados (PpR), primero debe establecerse recursos según coberturas de productos y después se distribuye por instituciones según el papel que desempeñan.

En

tal

sentido,

la

aplicación

de

esta

metodología obliga a desarrollar estructuras de costos y a calcular costos unitarios de los productos que se entrega al ciudadano, información esencial para cuantificar lo que cuesta un producto y después distribuir el presupuesto por instituciones.

 Del control financiero a la efectividad del Estado: se involucra en acciones que propicien una gestión efectiva del Estado, yendo más allá del simple control financiero que se reduce a

33

verificar si se gastó lo asignado según los marcos normativos.

2.3. OBJETIVO El objetivo del Presupuesto por Resultados13 es lograr que el proceso

presupuestario

favorezca

e

impulse

el

desarrollo

progresivo de una gestión orientada a resultados en toda la administración pública. PROPÓSITO: Fortalecer la eficacia y equidad del gasto público, para contribuir a la mejora del desempeño del Estado respecto del bienestar de la población, en particular, de los pobres y excluidos. DESAFÍOS: • Cambio en la mentalidad para programar, presupuestar y

ejecutar los recursos. • Cambio en la estructura presupuestal (de hacer seguimiento al gasto a. hacer seguimiento a los resultados). • Plazos ajustados para completar proceso. • Exige una Gestión para Resultados en toda la institución pública. • Implementación de una metodología nueva en el proceso de programación presupuestaria. • En tanto la transición, coexistencia de dos esquemas presupuestales. • Las prioridades sean vulneradas por diferentes motivos.

13

http://www.asip.org.ar/es/seminarios/seminario_brasilia_08/quinta_feira/panel_ 2/pres_acunia.swf

34

2.4. IMPLEMENTACIÓN El

Presupuesto

por

Resultados

(PpR)

se

implementa

progresivamente a través de los programas presupuestales, las acciones de seguimiento del desempeño sobre la base de indicadores, las evaluaciones y los incentivos a la gestión, entre otros instrumentos que determine el Ministerio de Economía y Finanzas, a través de la Dirección General de Presupuesto Público, en colaboración con las demás entidades del Estado. Fuente Elaboración Propia

1. PROGRAMACIÓN Definir Intervenciones coherentes

2. FORMULACIÓN

5. EVALUACIÓN

Presupuestar productos y

Rendición de Cuentas

actividades 3. APROBACIÓN Orientar hacia discusión de prioridades en la asignación presupuestaria

4. EJECUCIÓN Eficiencia Técnica

35

Fuente: Presupuesto por Resultados Presupuesto Participativo Lic. Richard Cuadros Enero 2012 MEF

36

37

Fuente: Presupuesto por Resultados Lic. Richard Cuadro sS. Enero 2012. MEF

38

CAPITULO III 3. INSTRUMENTOS DEL PRESUPUESTO POR RESULTADOS 3.1. Programas Presupuestales 3.1.1. Concepto.Los

programas

presupuestales

son

unidades

de

programación de las acciones del Estado que se realizan en cumplimiento de las funciones encomendadas a favor de la sociedad. Su existencia se justifica por la necesidad de lograr un resultado para una población objetivo, en concordancia con los objetivos estratégicos de la política de Estado formulados

por

el

Centro

Nacional

de

Planeamiento

Estratégico (CEPLAN), órgano rector del Sistema Nacional de

Planeamiento

Estratégico,

pudiendo

involucrar

a

entidades de diferentes sectores y niveles de gobierno. Las

entidades

públicas

implementan

programas

presupuestales o participan de la ejecución de los mismos, sujetándose a la metodología y directivas establecidas por el Ministerio de Economía y Finanzas, a través de la Dirección General de Presupuesto Público”. El responsable del programa presupuestal es el titular de la entidad que tiene a cargo la implementación de dicho programa, quien, además, debe dar cuenta sobre el diseño, uso de los recursos públicos asignados y el logro de los resultados

esperados.

En

el

caso

de

programas

presupuestales que involucren a más de una entidad, la responsabilidad recae en el titular de la entidad que ejerce la rectoría de la política pública correspondiente a dicho programa presupuestal. El titular de la entidad puede designar

a

un

responsable 39

técnico

del

programa

presupuestal, el que tiene funciones relacionadas con el diseño, implementación, seguimiento y evaluación del programa”. El seguimiento se realiza sobre los avances en la ejecución presupuestal y el cumplimiento de metas en su dimensión física. Dicho seguimiento está a cargo del Ministerio de Economía y Finanzas, a través de la Dirección General de Presupuesto

Público,

para

lo

cual

los

responsables

señalados en el artículo 82° de la presente Ley entregan información cierta, suficiente y adecuada que incluya las medidas adoptadas, las acciones desarrolladas para la mejora de la ejecución y los ajustes incorporados en los diseños de los programas presupuestales. El Ministerio de Economía y Finanzas, a través de la Dirección

General

de

Presupuesto

Público,

consolida

semestralmente el avance de la ejecución de los programas presupuestales, conforme al registro de información realizado por

las

entidades

responsables

de

los

programas

presupuestales en los sistemas correspondientes, para su publicación en la página web del Ministerio de Economía y Finanzas y su remisión en resumen ejecutivo a la Comisión de Presupuesto y Cuenta General de la República del Congreso de la República y a la Contraloría General de la República. Dicho resumen ejecutivo detallará la información analizada a nivel de programa presupuestal”. 3.1.2. Contenidos Mínimos de Un Programa Presupuestal Todo Programa Presupuestal debe contar con los siguientes contenidos mínimos 1. Vincular resultados con los objetivos nacionales.

40

2. Definir población objetivo y área de intervención. 3. Identificar la relación causal entre productos y resultados en base a la evidencia disponible. 4. Formular indicadores de desempeño y supuestos para su seguimiento. 5. Contar con una estructura presupuestal que identifique los productos y resultados. 6. Identificar al responsable de rendir cuentas sobre el desempeño del programa presupuestal. EL PROGRAMA PRESUPUESTAL UNIDAD BÁSICA DE GERENCIA Y CONTROL DE RESULTADOS

Objetivos

Indicadores

Resultado final Cambio o mejora deseada en las condiciones, cualidades o características de la población y/o entorno. Resultado específico Cambio o mejora deseada que ofrece la solución a un problema específico en la población objetivo del programa, necesario para contribuir al logro del resultado final. Nota: Es la razón de ser del programa. Productos Conjunto de bienes y/o servicios que entrega el Programa a los beneficiarios, para atacar alguna causa del problema específico. Actividades Conjunto articulado de tareas que consumen los insumos necesarios (recursos físicos, humanos y financieros) para la generación de los Productos.

Medios de verificación

Supuestos importantes

Indicadores de Impacto

Indicadores de efecto

Indicadores de Producto

Indicadores de insumo

Nota: Son enteramente controlables por el programa CAUSALIDAD

41

DISEÑO/PRESUPUES TO

Fuente: Primer Foro El Sistema Nacional de Presupuesto y El Presupuesto Por Resultados. Hacia una Mejora en la calidad del Gasto Público Marzo 2012

3.1.3. Agenda Social Bajo el Enfoque Por Resultados en El Presupuesto 2012 La ejecución de todos estos programas tiene una incidencia directa en la lucha contra la pobreza, debido a que su ejecución permitirá una mejora en las condiciones de vida de la población involucrada. Los programas estratégicos que actualmente están operativos son Salud Materno – Neonatal, Programa Articulado Nutricional, Logros de Aprendizaje al Final del III Ciclo de Educación Básica, Acceso de la Población a la Identidad y Acceso a Servicios Sociales Básicos y Oportunidades de Mercado. La Agenda social aprobada para el 2012 es la siguiente:

JUNTOS S/ 822 millones PAN: (GN+GR)s: S/1,522m mS SMN (GN+GRs) S&1,209 mm

Cuna Mas S/ 190mm

S Desnutrici ón Crónica

Mortalida d Materna Mortalida d Neonatal

Gestación 17 – 20

Mortalida d Infantil Desarrollo cognosciti vo, lenguaje, socio emocional y motor.

PELA PRIMARI A S/3,733 mm

PELA Inicial S& 2,189 mm Logros de aprendiz aje

PELA SECUNDA RIAS/2,82 5 mm

Beca 18 S/136mm

Cobertur a Escolar

Logros de aprendiz aje

Cobertur a Escolar

Logros de aprendiz aje

Acceso a educación Superior de Calidad

Deserció

0–2

3–5

42

6 – 12

13 – 17

Fuente: Primer Foro El Sistema Nacional de Presupuesto y El Presupuesto Por Resultados. Hacia una Mejora en la calidad del Gasto Público Marzo 2012

RESULTADOS ESPERADOS DE LA AGENDA SOCIAL 2010/2012/2016 Indicador Pobreza Pobreza extrema Desnutrición crónica infantil

LB 2010 31% 10%

2012 26% 8%

2016 18% 0%

18%

16%

10%

11

10

5

Mortalidad neonatal (x 1,000 nacidos vivos) Mortalidad infantil (x 1,000 nacidos vivos) Cobertura educación inicial rural (3-5 años, escolarizada)

18

16

12

28%

34%

62%

Logros de aprendizaje suficientes en razonamiento lógico matemático en primaria

14%

19%

44%

29%

33%

50%

55%

65%

85%

39%

51%

70%

21%

37%

60%

7%

14%

30%

Logros de aprendizaje suficientes comunicación integral en primaria

Acceso de hogares rurales a electricidad Acceso de hogares rurales a agua potable Acceso de hogares rurales a servicios saneamiento Acceso a servicios de internet en zonas rurales

Fuente: Primer Foro El Sistema Nacional de Presupuesto y El Presupuesto Por Resultados. Hacia una Mejora en la calidad del Gasto Público Marzo 2012

43

3.1.4. PROGRAMAS PRESUPUESTALES 2012 Son 58 Programas Presupuestales para la Formulación del Presupuesto 2012 por instituciones Institución

Programa Presupuestal

SUNARP

Inscripción y Publicidad Registral

MININTER

Reducción de los Niveles de Victimización en Zonas Urbanas

MININTER

Reducción del Tráfico Ilícito de Drogas

MININTER

Lucha contra el terrorismo

MININTER

Lucha contra la criminalidad

FONDEPES

Desarrollo de la Pesca Artesanal y Acuícola

IPD

Incremento de los niveles de actividad física y deportiva de la población peruana

MIMDES

Contra la violencia familiar

MIMDES

Asistencia Solidaria Gratitud

Defensoría

Atención de casos de vulneración de derechos fundamentales

RENIEC

Acceso de la Población a Identidad

OEFA

Fiscalización Ambiental

Formación y capacitación de jueces, fiscales, aspirantes a la Academia de la magistratura y auxiliares de justicia para la mejora de sus Magistratura competencias y habilidades OSCE

Mejora del sistema de abastecimiento del Estado

Cuerpo General de Bomberos

Mejora de la capacidad operativa para la prevención y atención de incendios, emergencia médicas, rescates, desastres naturales y otros

SERNANP

Mejora en la conservación de la diversidad biológica y aprovechamiento sostenible de los RRNN en ANP

Poder Judicial Celeridad de los Procesos Judiciales de Familia Poder Judicial Código Procesal Penal Institución MINEDU

Programa Presupuestal PELA Inicial 44

MINEDU

PELA Primaria

MINEDU

PELA Secundaria

MINEDU

Mejores logros de competencias laborales de los egresados de centros de educación Técnico Productivo

MINEDU

Educación Superior Pedagógica

MINEDU

Mejora de las competencias profesionales en jóvenes de ISTP

Universidades

Formación Universitaria de Pregrado

MINEM

Acceso y uso de la electrificación rural

MINSA

Extensión en la protección de salud

DEVIDA

Impacto Rápido desarrollo alternativo, integral y sostenible "PIRDAIS" 2012-2016

DEVIDA

Prevención y tratamiento del consumo de drogas

DEVIDA

Reducir la oferta de drogas ilícitas

MINCETUR

Mejora del aprovechamiento de las oportunidades comerciales brindadas por los principales socios comerciales del Perú

PCM

Juntos

PCM

Mejor atención al ciudadano

Archivo General de la Nación

Acceso a los servicios archivísticos, desarrollo del sistema nacional de archivos

MEF

Gestión del presupuesto e inversión pública

MVCS, INDECI, MINAG

Riesgos

MTC

Telecomunicaciones rurales

MTC

Transporte Terrestre

Fuente: Primer Foro El Sistema Nacional de Presupuesto y El Presupuesto Por Resultados. Hacia una Mejora en la calidad del Gasto Público Marzo 2012

45

3.1.5.

PROGRAMAS ESTRATEGICOS AÑO 2012 y 201314 Asimismo los Programas Presupuestales bajo la codificación oficial del Estado para los años 2012 y 2013 se clasifican de la siguiente manera; PROGRAMAS ESTRATEGICOS AÑO 2012 001 Programa Articulado Nutricional 002 Salud Materno Neonatal 0016 TBC-VIH/SIDA 0017 Enfermedades Metaxénicas y Zoonosis 0018 Enfermedades no Transmisibles 0024 Prevención y Control del Cáncer 0030 Reducción de la Victimización en Zonas Urbanas del País en el Marco de la Seguridad Ciudadana 0031 Reducción del Tráfico Ilícito de Drogas 0032 Lucha Contra el Terrorismo 0033 Fomento de las actividades pesqueras artesanales y acuícolas 0034 Mejora del sistema de abastecimiento del Estado 0035 Gestión sostenible de recursos naturales y diversidad biológica 0036 Gestión integral de residuos sólidos 0037 Incremento de la productividad de MYPE y cooperativas 0038 Programa nacional de empleo juvenil – Jóvenes a la Obra 0039 Mejora de la Sanidad Animal

14

Portal del MEF Estructura Programática de Programas Presupuestales

46

0040 Mejora y mantenimiento de la sanidad vegetal 0041 Mejora de la inocuidad agroalimentaria 0042 Aprovechamiento de los recursos hídricos para uso agrario 0043 Logros de aprendizaje de los estudiantes del II ciclo de educación básica regular 0044 Logros de aprendizaje de los estudiantes de primaria de educación básica regular 0045 Logros de aprendizaje de los estudiantes de secundaria de educación básica regular 0046 Acceso y uso de la electrificación rural 0047 Acceso y uso adecuado de los servicios públicos de telecomunicaciones e información asociados 0048 Prevención y atención de incendios, emergencias médicas, rescates y otros 0049 Programa nacional de apoyo directo a los mas pobres 0050 Inscripción y publicación registral 0051 Prevención y tratamiento del consumo de drogas 0053 Educación superior pedagógica 0054 Educación técnica productiva – CETROS PÚBLICOS 0055 Educación superior tecnológica 0056 Fiscalización ambiental 0057 Conservación de la diversidad biológica y aprovechamiento sostenible de los recursos naturales en áreas naturales protegidas 0058 Acceso de la población a la propiedad predial formalizada 0059 Bono familiar habitacional 0060 Habilitaciones urbanas 47

0061 Reducción del costo, tiempo e inseguridad vial en el sistema de transporte terrestre 0062 Optimización de la política de protección y atención a las comunidades peruanas en el exterior 0063 Actividad física y deportiva de la población peruana 0064 Inserción social positiva de la población penal 0065 Aprovechamiento de las oportunidades comerciales brindadas por los principales socios comerciales del Perú 0066 Formación universitaria pregrado 0067 Celeridad en los procesos judiciales de familia 0068

Reducción de vulnerabilidades emergencias por desastres

y

atención

de

0069 Defensa de los Derechos Fundamentales 0070 Fortalecimiento de capacidades de jueces, fiscales, aspirantes a la magistratura y auxiliares de justicia 0071 Mejor atención al ciudadano 0072 Programa de desarrollo alternativo integral y sostenible PIRDAIS 0073 Programa para la generación del empleo social inclusivo – Trabaja Perú 0074 Gestión integrada y efectiva del control de oferta de drogas en el Perú 0075 Desarrollo de la pesca artesanal 0076 Innovación y transferencia tecnológica 0078 Asistencia solidaria gratitud 0079 Acceso de la población a la identidad 0080 Lucha contra la violencia familiar 0082 Agua y saneamiento para la población urbana

48

0083 Agua y saneamiento para la población rural 85 Manejo eficiente de recursos forestales y fauna

silvestre 0085 Ordenamiento, fomento y desarrollo de la acuicultura 0086 Optimización de los procesos penales

PROGRAMAS ESTRATEGICOS AÑO 2013 0001 Programa Articulado Nutricional 0002 Salud Materno Neonatal 0016 TBC-VIH/SIDA 0017 Enfermedades Metaxenicas y Zoonosis 0018 Enfermedades No Transmisibles 0024 Prevención y Control del Cáncer 0030 Reducción de delitos y faltas que afectan la seguridad ciudadana (reducción de la victimización en zonas urbanas del país en el marco de la seguridad ciudadana) 0031 Reducción del tráfico ilícito de drogas 0032 Lucha contra el terrorismo 0034 Contrataciones públicas eficientes (mejora del sistema de abastecimiento del Estado) 0035 Gestión sostenible de recursos naturales y diversidad biológica 0036 Gestión integral de residuos sólidos 0038 Programa nacional de empleo juvenil - jóvenes a la obra

49

0039 Mejora de la sanidad animal 0040 Mejora y mantenimiento de la sanidad vegetal 0041 Mejora de la inocuidad agroalimentaria 0042 Aprovechamiento de los recursos hídricos para uso agrario 0046 Acceso y uso de la electrificación rural 0047Acceso y uso adecuado de los servicios públicos de telecomunicaciones e información asociados 0048 Mejora de la capacidad operativa para la prevención de incendios, emergencias médicas, rescates, desastres naturales y otros (prevención y atención de incendios, emergencias médicas, rescates y otros) 0049 Programa nacional de apoyo directo a los más pobres 0051 Prevención y tratamiento del consumo de drogas 0057

Conservación

de

la

diversidad

biológica

y

aprovechamiento sostenible de los recursos naturales en área natural protegida 0058 Acceso de la población a la propiedad predial formalizada 0059 Bono familiar habitacional 0060 Generación del suelo urbano 0061 Reducción del costo, tiempo e inseguridad vial en el sistema de transporte terrestre

50

0062 Optimización de la política de protección y atención a las comunidades peruanas en el exterior 0064 Inserción social positiva de la población penal 0065 Aprovechamiento de las oportunidades comerciales brindadas por los principales socios comerciales del Perú 0066 Formación universitaria de pregrado 0067 Celeridad en los procesos judiciales de familia 0068 Reducción de vulnerabilidad y atención de emergencias por desastres 0072 Programa de desarrollo alternativo integral y sostenible PIRDAIS 0073 Programa para la generación del empleo social inclusivo - trabaja Perú 0079 Acceso de la población a la identidad 0080 Lucha Contra la Violencia Familiar 0082 Programa Nacional de Saneamiento Urbano 0083 Programa Nacional de Saneamiento Rural 0084 Manejo eficiente de recursos forestales y fauna silvestre 0086 Mejora de los servicios del sistema de justicia penal (optimización de los procesos penales) 0087 Incremento de la competividad del sector artesanía 0088 Programa articulado de modernización de la gestión pública

51

0089 Reducción de la degradación de los suelos agrarios 0090 Logros de aprendizaje de estudiantes de la educación básica regular 0091 Incremento en el acceso de la población de 3 a 16 años a los servicios educativos

públicos de la educación

básica regular 0092 Inclusión discapacidad

social

integral

de

las

personas

con

0093 Desarrollo productivo de las empresas 0094 Ordenamiento y desarrollo de la acuicultura 0095 Fortalecimiento de la pesca artesanal 0096 Gestión de la calidad del aire 0097 Programa Nacional de Asistencia Solidaria Pensión 65 0098 Cuna Más 0099 Celeridad de los procesos judiciales laborales 0100 Seguridad integral de los establecimientos penitenciarios 0101 Incremento de la práctica de actividades físicas, deportivas y recreativas en la población peruana 0102 Inclusión de los jóvenes con discapacidad en el mercado de trabajo 0103 Fortalecimiento de las condiciones laborales 0104 Reducción de la mortalidad por emergencias y urgencias medicas

52

0105 Mejora del desempeño deportivo de los deportistas peruanos de alta competencia 0106 Inclusión de niños, niñas y jóvenes con discapacidad en la educación básica y técnico productiva 0107 Mejora de la formación en carreras docentes en institutos de educación superior no universitaria 0108 Mejoramiento integral de barrios 0109 Nuestras ciudades 0110 Fiscalización aduanera 0111 Apoyo al hábitat rural 0112 Accesibilidad en las edificaciones y espacios públicos para las personas con discapacidad.

3.1.6. CUADRO

COMPARATIVO

DE

ESTRATÉGICOS POR AÑOS (2008-2011) 15

15

Portal de Transparencia MEF

53

PROGRAMAS

P ro g ra m a s P re s u p u e s ta le s E s tra te g ic o s D is e ñ a d o s s e g ú n Añ o F is c a l d e Im p le m e n ta c ió 2008

2009

2010

2011

0 0 0 6 : AC C E S O A AG U A P O TAB L E Y D IS P O S IC IO N S AN ITAR IA D E E XC R E TAS P AR A P O B L AC IO N E S 0 0 0 1 : P R O G R AMA AR TIC U LRAD U ROAL E S D E 2 .0 0 0 H AB ITAN TE S O N U TR IC IO N AL ME S C E S O A S E R VIC IO S 0 0 1 0 : AC C ID E N TE S D E TR AN S0ITO 0 1 6 : TB C -VIH /S ID A 0 0 0N7O: AC

0 0 0 2 : S AL U D MATE R N O N E O N ATAL

P U B L IC O S E S E N C IAL E S D E TE L E C O MU N IC AC IO N E S E N P O B L AC IO N E S R U R AL E S D E 0 0 1 7 : E N FE R ME D AD E S ME N O S D E 3 ,0 0 0 H AB ITAN TE S0 0 1 1 : S E G U R ID AD C IU D AD AN ME A TAXE N IC AS Y ZO O N O S IS

0003: LOGR OS D E 0 0 1 2 : VIG E N C IA D E L O S AP R E N D IZAJE AL FIN AL IZAR 0 0E0 L8 : AC C E S O A E N E R G IA E N D E R E C H O S H U MAN O S Y 0 0 1 8 : E N FE R ME D AD E S N O III C IC L O L O C AL ID AD E S R U R AL E S D E R E C H O S FU N D AME N TAL E STR AN S MIS IB L E S

0 0 0 4 : AC C E S O D E L A 0 0 0 9 : G E S TIO N AMB IE N TAL P O B L AC IO N A L A ID E N TID AD P R IO R ITAR IA

0 0 1 3 : ME JO R A D E L A S AN ID AD0 0 1 9 : P R O G R AMA TR AB AJO AG R AR IA IN FAN TIL

0 0 0 5 : AC C E S O A S E R VIC IO S S O C IAL E S B AS IC O S Y A O P O R TU N ID AD E S D E ME R C AD O

0 0 1 4 : IN C R E ME N TO D E L A P R O D U C TIVID AD R U R AL D E L O S P E Q U E Ñ O S P R O D U C TO R E S 0 0 2 0 : L E G ITIMID AD D E L S IS TE MA FIS C AL AG R AR IO S 0 0 1 5 : IN C R E ME N TO D E L A P R O D U C TIVID AD D E L AS MYP0E0S2 1 : S E G U R ID AD AL IME N TAR IA 0 0 2 2 : G E S TIO N IN TE G R AD A D E L O S R E C U R S O S N ATU R AL E S

0 0 2 3 : R E D U C C IO N D E L A VU L N E R AB IL ID AD Y ATE N C IO N D E E ME R G E N C IAS P O R D E S AS TR E S

0 0 2 4 : P R E VE N C IO N Y C O N TR O L D E L C AN C E R

0 0 2 5 : AMP L IAC IO N D E L A B AS E TR IB U TAR IA 0 0 2 5 : AMP L IAC IO N D E L A B AS E TR IB U TAR IA

0 0 2 6 ME JO R A E N E L C L IMA D E N E G O C IO S C O MP E TIVID AD :

3.1.7. Programas Estratégicos Presupuestos en los años 2009,

2010.2011

Consulta Programas Estratégicos - Presupuesto por Resultados 2009 Seguimiento a los Programas Estratégicos16 16

Portal de Transparencia del MEF

54

Fecha de la Consulta: 09-julio-2012 Seguimiento a los Programas Estratégicos Año dede Ejecución: 2009 Fecha la Consulta: 09-julio-2012 Año de Ejecución: 2010 Incluye: Actividades y Proyectos Incluye: Actividades y Proyectos 3,666,215,752 TOTAL TOTAL 6,799,041,832 PIA Programa Estratégico

4,043,028,193

8,100,491,051

3,480,702,114

7,093,238,536

PIM

3,422,611,485

7,088,270,756

3,409,306,220

7,064,904,276

Ejecución

Avan ce %

Ejecución

Programa Estratégico PIA PIM 0001: PROGRAMA 0001: PROGRAMA 1,052,954,121 1,297,017,341 ARTICULADO ARTICULADO NUTRICIONAL 1,594,474,874 1,743,532,572 NUTRICIONAL 0002: SALUD MATERNO NEONATAL 447,073,627 651,560,969 0002: SALUD 359,045,978 511,605,045 0003: LOGROS DE MATERNO NEONATAL APRENDIZAJE AL 0003: LOGROS 928,196,898 1,142,738,078 942,074,954 FINALIZAR EL IIIDE CICLO 1,092,568,625 APRENDIZAJE 0004: ACCESO AL DE LA FINALIZAR POBLACIONELA III LA CICLO IDENTIDAD 28,000,000 95,800,000 0004: ACCESO ACCESO DE 28,000,000 28,000,000 0005: A LA POBLACION A LA SERVICIOS SOCIALES IDENTIDAD BASICOS Y A OPORTUNIDADES 0005: ACCESO A DE 693,302,144 958,413,933 MERCADO 614,686,139 876,947,220 SERVICIOS SOCIALES 0006: ACCESO BASICOS Y A A AGUA POTABLE Y OPORTUNIDADES DE DISPOSICION MERCADO SANITARIA DE 0006: ACCESO A 97,531,705 116,645,114 EXCRETAS PARA AGUA POTABLE Y POBLACIONES DISPOSICION RURALES DE 2.000 SANITARIA DEO MENOS HABITANTES 109,930,461 150,047,116 EXCRETAS PARA 0007: ACCESO A POBLACIONES SERVICIOS PUBLICOS RURALES DE 2.000 ESENCIALES DE HABITANTES O TELECOMUNICACIONES MENOS EN POBLACIONES 0007: ACCESO A 53,144,057 65,851,817 RURALES DE MENOS DE SERVICIOS PUBLICOS 3,000 HABITANTES 97,336,607 97,025,672 ESENCIALES DE 0008: ACCESO A TELECOMUNICACION ENERGIA EN ES EN POBLACIONES LOCALIDADES RURALES 444,623,730 656,410,116 RURALES DE MENOS 0009: GESTION DE 3,000 HABITANTES AMBIENTAL 0008: ACCESO A 375,738,758 53,937,482 PRIORITARIA 17,595,732 33,688,040 ENERGIA EN 0010: ACCIDENTES DE LOCALIDADES TRANSITO 34,837,832 40,732,971 RURALES 0011: SEGURIDAD 0009: GESTION 78,302,091 69,482,507 CIUDADANA 1,720,615,615 1,951,749,322 AMBIENTAL 0012: VIGENCIA DE LOS PRIORITARIA DERECHOS HUMANOS Y DERECHOS FUNDAMENTALES 316,331,521 326,832,808 0013: MEJORA DE LA SANIDAD AGRARIA 87,822,974 118,517,940 0014: INCREMENTO DE LA PRODUCTIVIDAD RURAL DE LOS PEQUEÑOS PRODUCTORES AGRARIOS 177,857,896 193,838,271 0015: INCREMENTO DE LA PRODUCTIVIDAD DE LAS M 15,286,199 21,069,956

55

Compromiso Devengado Devengado Compromiso 1,233,858,184 1,661,028,904

84.7

87.5

GiradoGiradoAvance %

1,224,634,722

1,216,416,192

1,659,743,533 1,642,190,855

540,959,131 538,560,131 488,317,509 540,516,719 487,867,006 486,500,470

94.4 95.2 83 95.4

892,610,627 1,024,520,116 889,232,577 887,802,847 89.7 94.4 1,024,991,641 1,023,643,527 61,305,201 27,322,911

61,300,161 60,969,207 27,322,911 27,321,879

64 97.6

635,140,332 591,567,156 590,124,062 61.7 591,629,426 591,364,113 589,766,402 67.4

83,495,773

61,484,687

58,302,960

82,273,509

59,408,439

82,072,639

59,379,445

58,302,960

58,302,960

70.5

39.6

88.5

78,274,920

78,274,920

78,274,920

80.7

620,709,247

620,707,842

620,678,208

94.6

20,346,282 26,584,430

20,257,255 20,235,334 37.6 26,572,789 26,570,326 78.9

25,783,881

25,783,881

25,782,946

63.3

41,307,536 41,153,389 40,529,836 59.2 1,928,714,548 1,928,630,378 1,928,346,384 98.8

258,903,628

258,654,188

258,019,769

79.1

70,415,761

70,415,761

70,400,625

59.4

133,941,057

133,867,341

133,825,556

69.1

8,512,074

8,510,574

8,495,975

40.4

Consulta Programas Estratégicos - Presupuesto por Resultados 2011 Seguimiento a los Programas Estratégicos 17 Fecha de la Consulta: 10-julio-2012 Año de Ejecución: 2011 Incluye: Actividades y Proyectos TOTAL

10,466,493,235

11,705,672,092

9,436,274,937

9,432,011,914

9,418,121,546

80.6

Ejecución Programa Estratégico 0001: PROGRAMA ARTICULADO NUTRICIONAL 0002: SALUD MATERNO NEONATAL 0003: LOGROS DE APRENDIZAJE AL FINALIZAR EL III CICLO 0004: ACCESO DE LA POBLACION A LA IDENTIDAD 0005: ACCESO A SERVICIOS SOCIALES BASICOS Y A OPORTUNIDADES DE MERCADO 0006: ACCESO A AGUA POTABLE Y DISPOSICION SANITARIA DE EXCRETAS PARA POBLACIONES RURALES DE 2.000 HABITANTES O MENOS 0007: ACCESO Y USO A SERVICIOS PUBLICOS ESENCIALES DE TELECOMUNICACIONES EN POBLACIONES RURALES DE MENOS DE 3,000 HABITANTES

PIA

PIM

Compromiso

Devengado

Girado

Avance %

1,388,266,014

1,627,845,620

1,304,968,974

1,304,497,006

1,301,542,261

80.1

952,325,576

1,035,062,142

837,642,797

837,307,528

835,582,080

80.9

2,123,268,534

2,081,767,446

1,977,173,568

1,976,772,024

1,975,697,543

95

91,003,902

126,112,091

94,909,756

94,909,756

94,895,550

75.3

878,249,366

1,370,336,225

529,095,729

528,374,454

527,679,807

38.6

402,543,299

312,803,595

166,564,875

166,476,746

165,500,975

53.2

85,524,323

130,193,766

126,655,380

126,655,380

126,653,960

97.3

0008: ACCESO A ENERGIA EN LOCALIDADES RURALES

627,291,142

689,270,325

537,014,106

536,574,308

536,535,835

77.8

0009: GESTION AMBIENTAL PRIORITARIA

53,340,084

46,749,656

28,433,943

28,383,138

28,276,972

60.7

0010: ACCIDENTES DE TRANSITO

39,565,461

45,813,664

20,141,297

20,141,297

20,129,528

44

1,964,211,435

2,428,458,382

2,372,682,878

2,372,393,921

2,369,601,826

97.7

364,593,147

351,071,059

306,403,405

306,403,405

305,920,426

87.3

125,038,606

144,656,489

71,654,530

71,654,530

71,466,528

49.5

365,613,396

327,557,508

191,757,565

191,512,573

191,043,133

58.5

14,638,334

20,289,586

13,075,329

12,247,773

12,239,549

60.4

0011: SEGURIDAD CIUDADANA 0012: VIGENCIA DE LOS DERECHOS HUMANOS Y DERECHOS FUNDAMENTALES 0013: MEJORA DE LA SANIDAD AGRARIA 0014: INCREMENTO DE LA PRODUCTIVIDAD RURAL DE LOS PEQUEÑOS PRODUCTORES AGRARIOS 0015: INCREMENTO DE LA PRODUCTIVIDAD DE LAS MYPES

17

Portal de Transparencia del MEF

56

0016: TBC-VIH/SIDA 0017: ENFERMEDADES METAXENICAS Y ZOONOSIS

275,595,185

236,169,179

211,554,586

211,417,114

211,248,448

89.5

127,177,975

129,799,619

116,682,909

116,572,918

116,487,505

89.8

110,135,137

113,906,109

98,341,495

98,302,209

98,179,831

86.3

0

0

0

0

0

0

365,280

343,996

227,240

227,240

223,955

66.1

348,475,188

354,649,440

348,100,408

348,100,408

346,360,210

98.2

0022: GESTION INTEGRADA DE LOS RECURSOS NATURALES

35,522,274

35,661,585

18,913,601

18,913,601

18,911,712

53

0023: REDUCCION DE LA VULNERABILIDAD Y ATENCION DE EMERGENCIAS POR DESASTRES

63,234,576

66,915,307

37,972,219

37,872,957

37,711,727

56.6

0024: PREVENCION Y CONTROL DEL CANCER

30,515,001

30,239,303

26,308,343

26,301,627

26,232,185

87

0018: ENFERMEDADES NO TRANSMISIBLES 0019: PROGRAMA TRABAJO INFANTIL 0020: LEGITIMIDAD DEL SISTEMA FISCAL 0021: SEGURIDAD ALIMENTARIA

3.2. Seguimiento de Desempeño El seguimiento en el marco del Presupuesto por Resultados (PpR) se realiza sobre los avances en los productos y resultados del gasto público en general, con énfasis

inicial en los Programas

Presupuestales. Dicho seguimiento está a cargo del Ministerio de Economía y Finanzas. Los Ministerios y sectores responsables de los Programas Presupuestales y los pliegos que intervienen en la ejecución de las metas físicas y financieras de los productos comprendidos en los Programas Presupuestales, velan por la calidad de la información remitida. Asimismo estas entidades, establecen los valores iníciales o línea de base, las metas nacionales anuales y multianuales en los indicadores de resultados y productos, los estándares mínimos nacionales obligatorios y la estructura de costos requeridos para la

57

prestación

de

servicios

de

los

Programas

Presupuestales

Estratégicos. El Instituto Nacional de Estadística e Informática (INEI) genera la información estadística necesaria para el seguimiento de los indicadores en los ámbitos correspondientes a su misión, en el marco del Presupuesto por Resultados (PpR), particularmente de aquellos que no pudieran ser generados por los sistemas estadísticos propios de las entidades involucradas en la aplicación del Presupuesto por Resultados (PpR). El Ministerio de Economía y Finanzas en coordinación con los responsables de los pliegos presupuestales involucrados cuenta con un sistema que brinda información pública, mediante su portal, de la ejecución de las metas físicas y financieras de los productos de los Programas Presupuestales Estratégicos, de acuerdo con las unidades de medida y los costos definidos para ello. Este sistema es la Consulta Amigable de ejecución del Gasto PpR (de programas estratégicos) del Sistema integrado de Administración Financiera (SIAF). Indicadores para el seguimiento - Dimensión del desempeño •

Eficacia: Grado de cumplimiento de los resultados. Porcentaje de alumnos capacitados que consiguen un empleo al finalizar el programa.

•

Eficiencia: Alcanzar una meta al menor costo posible. Ej.: Costo por kilómetro de carretera construido.

•

Calidad: Capacidad de responder a las necesidades de la población objetivo. Ej.: Tiempo de espera promedio en oficinas de atención al público.

•

Economía: Capacidad de administrar recursos financieros. Ej.: Porcentaje de presupuesto ejecutado.

58

Cómo se ha venido realizando el seguimiento •

Se realiza el seguimiento de indicadores de los productos y los resultados de los Programas Estratégicos, y se generan dos tipos de reporte:



Reportes anuales de Línea de Base y Progreso (de

productos y resultados para los años 2008 y 2009) y 

Reportes trimestrales de avance de metas físicas y

ejecución del gasto. 

Adicionalmente, se ha trabajado en la generación de

reportes para diferentes tipos de usuario. En esta línea se hicieron reportes para redactores especializados en el seguimiento de políticas públicas para dar a conocer los avances en el seguimiento de los programas presupuestales estratégicos:  Visión general del Presupuesto por Resultados y los programas

presupuestales

estratégicos,

Programa

Articulado Nutricional, Salud Materno Neonatal, Logros de Aprendizaje al culminar el III ciclo de EBR.

59

3.3. Evaluaciones Independientes La evaluación en el marco del Presupuesto por Resultados (PpR) consiste en el análisis sistemático y objetivo de un proyecto, programa o política en curso o concluido, en razón a su diseño, ejecución, eficiencia, eficacia e impacto y resultados en la población, sin perjuicio de las normas y procesos establecidos por el Sistema Nacional de Inversión Pública (SNIP) relativos a los proyectos de inversión. Los resultados de las evaluaciones vinculan a las entidades cuyas acciones han sido objeto de las mismas, las cuales deberán asumir compromisos formales de mejora sobre su desempeño. Producen información sobre el diseño, puesta en práctica y/o resultados de un conjunto de intervenciones públicas evaluadas (IPE). Estas IPE pueden ser programas, actividades, instituciones o líneas de gasto clasificadas dentro del presupuestal del Sector Público. Existen 2 tipos de evaluación: (i)

Evaluación de Diseño y Ejecución de Intervenciones

Públicas EDEP; (ii)

Evaluación de Impacto

Las evaluaciones independientes facilitan información sobre el desempeño de las entidades para ser usado en la toma de decisiones y plantear mejoras en el diseño y presupuestación de las políticas públicas. Las entidades evaluadas asumen compromisos formales para la mejora de su desempeño. Estas evaluaciones son realizadas por la Dirección General de Presupuesto Público y se caracterizan por: 60

•

La independencia en su ejecución lo cual contribuye a

la objetividad a los resultados. •

Su carácter técnico. Los informes finales presentan

recomendaciones fundamentadas que permiten mejorar el diseño y ejecución de los programas evaluados. •

La participación activa de las autoridades de los

programas evaluados, el programa entrega información y comentarios que ayudan a enriquecer la calidad de los resultados. El diseño y los resultados de las evaluaciones son

compartidos

y

discutidos

con

las

entidades

involucradas. Las entidades ejecutoras de las acciones objeto

de

la

evaluación,

deben

proporcionar,

bajo

responsabilidad del titular de pliego, la información que requiera la persona natural o jurídica evaluadora para la realización de sus labores. •

La transparencia. El diseño metodológico y los

resultados de las evaluaciones tienen carácter público. Los resultados de las evaluaciones y los comentarios de los programas son públicos y son difundidos en su integridad mediante el portal del Ministerio de Economía y Finanzas y en los portales de los pliegos y las unidades ejecutoras evaluadas. Las evaluaciones pueden ser ejecutadas por personas naturales o jurídicas, en este último caso, diferentes a las entidades que ejecutan acciones que son objeto de las evaluaciones. Las entidades ejecutoras son responsables de la

calidad

de

la

información

evaluaciones correspondientes.

61

proporcionada

para

las

Ruta Seguida por las Evaluaciones Independientes:

Objetivo de las Evaluaciones •

Sustentar la toma de decisiones en materia presupuestal.

•

Establecer mejoras en el diseño e implementación de las políticas públicas. Para esto último, en base a las recomendaciones

de

la

evaluación,

las

entidades

correspondientes asumen compromisos de mejora de desempeño. Qué se Evalúa •

Se evalúan intervenciones públicas tales como programas presupuestales y otras intervenciones con productos y/o resultados

medibles y con responsables identificables

(instituciones, unidades ejecutoras, entre otras). •

La evaluación se realiza sobre:  El diseño (marco causal)  La implementación (procesos/gestión)  Desempeño (eficiencia, eficacia y calidad)  Impacto (atribución sobre resultados).

62

Qué uso se le da a la Información Generada por las Evaluaciones • Identificar programas con bajo desempeño (para evaluar si se requiere más o menos recursos). • Implementar medidas correctivas para mejorar el desempeño.

• Identificar

programas

con

buen

desempeño

(legitimidad).

• Diseñar nuevos programas. • Comparar intervenciones alternativas.

• Identificar

duplicidades

y/o

complementariedades

entre intervenciones.

• Justificar la asignación presupuestal de manera más efectiva.

• Proveer las bases para mejorar la rendición social de cuentas.

63

64

65

CAPITULO IV 4.

PROGRAMA ACCESO DE LA POBLACIÓN A LA IDENTIDAD

4.1. Marco Normativo Constitución Política del Perú (1993) Artículo N°2: "Toda persona tiene derecho: 1.- A la vida, a su identidad, a su integridad moral, psíquica y física y a su libre desarrollo y bienestar. El concebido es sujeto de derecho en todo cuanto le favorece." Artículo 176: "El sistema electoral tiene por finalidad asegurar que las votaciones traduzcan la expresión auténtica, libre y espontánea de los ciudadanos; y que los escrutinios sean reflejo exacto y oportuno de la voluntad del elector expresada en las urnas por 66

votación directa. Tiene por funciones básicas el planeamiento, la organización y la ejecución de los procesos electorales o de referéndum u otras consultas populares; el mantenimiento y la custodia de un registro único de identificación de las personas; y el registro de los actos que modifican el estado civil." Artículo 177: "El sistema electoral está conformado por el Jurado Nacional

de

Elecciones;

la

Oficina

Nacional

de

Procesos

Electorales; y el Registro Nacional de Identificación y Estado Civil. Actúan con autonomía y mantienen entre sí relaciones de coordinación,

de

acuerdo

con

sus

atribuciones."

Artículo 183: "El Jefe del Registro Nacional de Identificación y Estado Civil es nombrado por el Consejo Nacional de la Magistratura por un período renovable de cuatro años. Puede ser removido por dicho Consejo por falta grave. Está afecto a las mismas incompatibilidades previstas para los integrantes del Pleno del Jurado Nacional de Elecciones. Tiene por funciones básicas el planeamiento, la organización y la ejecución de los procesos electorales o de referéndum u otras consultas populares; el mantenimiento y la custodia de un registro único de identificación de las personas; y el registro de los actos que modifican el estado civil Ejerce las demás funciones que la ley señala. Declaración Universal de los Derechos Humanos Artículo 6: "Todo ser humano tiene derecho, en todas partes, al reconocimiento de su personalidad jurídica". 4.2. Antecedentes En el Perú, el Documento Nacional de Identidad (DNI) es el documento oficial de identificación, que distingue a las personas

67

unas de otras y las convierte en individuos únicos, ya que relaciona nuestros datos básicos con nuestra imagen y rasgos biométricos. La proyección de ciudadanos y ciudadanas sin DNI alcanza el 15,86% con relación a la población a nivel nacional, es decir, 4’719,961 personas no cuentan con el Documento Nacional de Identidad la línea base sobre la cual se programan las metas del Plan Nacional Perú se estima en 4’719,961 personas sin DNI, entre menores y mayores de edad. De esta cifra, se proyecta documentar (de manera prioritaria) con el DNI a 4’534,371 peruanos calificados por

el

Fondo

de

Cooperación

para

el

Desarrollo

Social

(FONCODES) como pobres extremos, muy pobres y pobres, lo que corresponde, según el mapa de pobreza, a los quintales 1, 2 y 3, respectivamente, a fin de desaparecer la brecha social existente. Asimismo, se plantea documentar a 277,628 personas con el registro de nacimiento.18 PERSONAS MAYORES Y MENORES SIN DNI

PERSONAS

HOMBRES

MUJERES

TOTAL

%

MAYORES

55,977

73,019

128,996

2.73

MENORES

2,333,891

2,257,074

4,590,965

97.27

TOTAL

3,389,868

2,330,093

4,719,961

100.00

Cuadro elaborado por el Equipo Técnico de la Subgerencia de Restitución de la Identidad-CRIAS, en base a proyección realizada por la Subgerencia de Estadística- RENIEC

PERSONAS MAYORES Y MENORES SIN ACTAS DE NACIMIENTO

18

Plan Nacional Perú Contra la Indocumentación 2011-2015 RENIEC

68

SIN ACTA

HOMBRES

MUJERES

TOTAL

%

MAYORES

91,607

116,590

208,197

75

MENORES

30,535

38,864

69,399

25

TOTAL

122,142

155,454

277,596

100

Cuadro elaborado por el Equipo Técnico de la Subgerencia de Restitución de la IdentidadCRIAS, en base a proyección estimada del INEI Censo 2007

69

70

Fuente: Plan Nacional Perú Contra la Indocumentación 2011-2015

71

Ante esta situación es importante que el Gobierno haya tomado acción ya que existe una necesidad real para cada persona de poseer el

Documento Nacional de Identidad. Sin DNI no hay

inclusión social. El DNI es importante por: •

Recoge los datos históricos de la persona, que le

permiten distinguirse de los demás. •

Señala el nombre.

•

Destaca los derechos de filiación.

•

Otorga la existencia jurídica de la persona en su país.

La indocumentación tiene como consecuencia el ejercicio de una ciudadanía restringida. El documento de identidad es un requisito básico para el ejercicio de derechos básicos como:

•

Educación.

•

Acceso a servicios de salud y otros programas de

carácter social y/o económico. •

Ejercer el derecho al voto y a la participación política.

•

Acceder a la formalización de la propiedad.

•

Acceder a un empleo formal.

•

Poder litigar en tribunales, entre otros.

Por ejemplo, existe una alta población de madres gestantes en situación de pobreza extrema e indocumentada que no pueden acceder al Sistema Integral de Salud para ser atendida por el personal del MINSA quienes no pueden monitorear y supervisar su periodo de gestación y los trabajos de salud post parto. Una de las causas importantes de la indocumentación de estos grupos poblacionales es su limitado ingreso económico, puesto que

72

en las zonas rurales la economía de autoconsumo los ubica en los segmentos de pobreza y de extrema pobreza. 4.3. Programa Presupuestal Acceso de la Población a la Identidad

4.3.1. Breve Descripción del Programa •

Sector: RENIEC

•

Entidad Responsable:

Registro Nacional de

Identificación y

Estado Civil-

RENIEC •

Resultado específico:

Incrementar la cobertura de los servicios de identificación y hechos vitales a través de la emisión del DNI y el Acta de Nacimiento para los mayores y menores de edad a nivel nacional, así como cumplir con las actividades relacionadas al Sistema Electoral y a la Certificación Digital. •

Ámbito de influencia: Nacional

•

Población Objetivo:

La población objetivo la compone los casi 30 millones de peruanos

que habitan en el país y los 771, 507 peruanos

que el RENIEC tiene registrados en su base de datos con dirección en el exterior. El área de intervención es a nivel nacional en las 293 agencias del RENIEC para la realización de inscripción por primera vez, duplicados, rectificación de datos y renovación por caducidad, en lo que respecta al DNI; así como en la red de Oficinas Registrales del RENIEC para inscripción de hechos vitales y emisión de certificaciones en lo que respecta a los Registros Civiles, además de atender con libros registrales a las más de 5000 Oficinas de Registro de Estado Civil que se ubican en los gobiernos locales, anexos, caseríos y comunidades a nivel nacional y en las Oficinas de los Consulados del Perú en el Exterior, para la realización de trámites de Registros Civiles. 73

• Productos: i) Acta Registral, ii) Documento Nacional de Identidad, iii) Consulta en línea iv) Padrón Electoral y v) Certificado Digital. 4.3.2. Estrategias Para enfrentar y resolver el problema de la indocumentación en el Perú, el Registro Nacional de Identidad y Estado Civil – RENIEC-, ha diseñado una estrategia basada en cuatro productos estratégicos, 1. Acceso de recién nacidos a la identidad en áreas urbanas En este caso, las intervenciones previstas son (i) la implementación de módulos registrales en hospitales; (ii) la emisión de actas de nacimiento en oficinas registrales de RENIEC y; (iii) la incorporación de oficinas de registro de estado civil al RENIEC. 2. Acceso de recién nacidos a identidad en áreas rurales Las

intervenciones

previstas

para

garantizar

este

producto son dos, (ii) la realización de campañas de inscripción de nacimientos; (ii) la distribución de actas registrales con el Código Único de Identidad (CUI) y; (iii) la emisión de actas de nacimiento y DNI. 3. Acceso

de

niñas,

niños

y

adultos

documentados a la identidad en áreas urbanas

74

no

En este caso se tiene previsto la realización de campañas de tramitación de DNI en zonas urbano-marginales así como la emisión de DNI para mayores y menores. 4. Acceso

de

niñas,

niños

y

adultos

no

documentados a la identidad en áreas rurales. Finalmente, en este producto destaca la realización de campañas de tramitación de DNI así como la emisión misma de los DNI tanto para mayores como menores de 18 años, en zonas rurales. El logro de cada uno de los productos definidos en el modelo lógico será posible a través de intervenciones específicas conducidas por el RENIEC.

75

4.3.3. Matriz de Marco Lógico del Programa

Indicadores

Resultado Específico: Incrementar la cobertura de los servicios de identificación y hechos vitales a través de la emisión del DNI y el Acta de Nacimiento para los mayores y menores de edad a nivel nacional,

Medios de Verificación

% de mayores de Estadística del edad RENIEC identificados con el DNI Informes de ejecución de % de menores de trámites de las edad Gerencias identificados con Operativas el DNI % de la cobertura de registro de nacimientos en oficinas registrales

Cumplir con las actividades relacionadas al Sistema Electoral y a la Certificación Digital

Supuestos importantes

Se cuenta con el apoyo de entidades del Gobierno Nacional e Instituciones privadas en la difusión de la importancia de la identificación. Se dispone de espacios públicos, para las campañas de registro e identificación Se cuenta con la cooperación de los gobiernos locales para congregar y sensibilizar a la población.

Fuente: Ley 29812 Ley Presupuesto del Sector Público para el año Fiscal 2012 Anexo de información de los programas presupuestales para el año fiscal 2012

76

Productos 1. Población cuenta 1. Cantidad de con actas Nacimientos registrales inscritos en Oficinas 2. Población con Registrales del DNI RENIEC .

Se incrementa la cobertura de inscripciones en Oficinas Registrales del RENIEC y en Oficinas Registrales Auxiliares de Informe de la Hospitales. 3. Población y 2. Cantidad de Gerencia de Se brinda atención entidades cuentan DNI's emitidos Informática Informe al público para con servicios de la Gerencia de trámites de DNI relacionados a registrales 3. Cantidad de Operaciones primeras consultas en línea Registrales inscripciones, 4. Padrón Electoral realizadas emisión de actualizado Informe Mensual duplicados, 4. Cantidad de de la Gerencia de renovaciones por 5. Población cuenta actualizaciones del Certificación y caducidad, con acceso a Padrón Electoral Registro Digital. rectificaciones de Certificado Digital datos, en Oficinas 5. Cantidad de Registrales y a través de Certificados desplazamientos. Digitales Se incrementa la tramitados cobertura de servicios de consulta en línea a Entidades públicas y privadas del país. Se actualizan las altas y bajas en el Padrón Electoral en forma mensual. Se emiten Certificados Digitales a personas naturales y jurídicas del país.

Estadística del RENIECReporte diario, quincenal y mensual.

Fuente: Ley 29812 Ley Presupuesto del Sector Público para el año Fiscal 2012 Anexo de información de los programas presupuestales para el año fiscal 2012

77

Fuente: Programa Estratégico Acceso a la Población a la Identidad publicado en la Web del MEF

78

Fuente: Taller de Presentación de los Instructivos 2011 del Programa de Modernización Municipal y el Plan de Incentivos Municipales

79

Fuente: Taller de Presentación de los Instructivos 2011 del Programa de Modernización Municipal y el Plan de Incentivos Municipales

80

4.3.4. Indicadores Objetivos Resultados Específicos Incrementar la cobertura de los servicios de identificación y hechos vitales a través de la emisión del DNI y el Acta de Nacimiento para los mayores y menores de edad a nivel nacional, así como cumplir con las actividades relacionadas al Sistema Electoral y a la Certificación Digital

Productos Población cuenta con actos registrales

Metas

Indicador % de mayores de edad identificados con el DNI

% de menores de edad identificados con el DNI

Unidad de Medida

Línea de base (2010)

2012

2013

99.7

99.8

99.8

90.1

91.1

91.1

56

62.1

62.1

2014

%

% de la cobertura de registro de nacimientos en oficinas registrales Cantidad de Nacimientos Inscritos en Oficinas Registrales del RENIEC

Nacimientos Registrados

245786

360000

396000

435600

Cantidad de DNI emitidos

DNI Emitido

5588041

6265519

6390829

6518646

Población y entidades Cantidad de cuentan con servicios consultas digitales realizadas en línea

Consulta en línea Realizada

8497612

55426847

63740874

73302005

Padrón Electoral actualizado

Padrón Actualizado

Población con Documento Nacional de Identidad

Cantidad de actualizaciones del Padrón Electoral

Población cuenta Cantidad de con acceso a Certificados certificado digital Digitales tramitados

Certificado Digital Emitido

12

12

12

12

0

50000

60000

72000

Fuente: Ley 29812 Ley Presupuesto del Sector Público para el año Fiscal 2012 información de los programas presupuestales para el año fiscal 2012

81

Anexo de

Estructura Funcional Programática

Fuente: Portal Ministerio de Economía y Finanzas

82

4.3.5. Programa Presupuestal Estratégico Acceso a la Población a la Identidad del 2008 al 2012

Concepto

PIA

Modificado

PIM

Año 2008 3. Bienes y Servicios 6. Adquisición de Activos No Financieros

25,186,000.00 17,660,928.00

25,186,000.00 17,660,928.00

7,525,072.00

5,525,072.00

Año 2009 1. Personal y Obligaciones Sociales 3. Bienes y Servicios 6. Adquisición de Activos No Financieros

28,000,000.00

28,000,000.00

700,000.00 21,665,332.00

700,000.00 21,665,332.00

5,634,668.00

5,634,668.00

Año 2010 3. Bienes y Servicios 6. Adquisición de Activos No Financieros

28,000,000.00 25,440,501.00

67,800,000.00 44,359,499.00

95,800,000.00 69,800,000.00

2,559,499.00

23,440,501.00

28,000,000.00

Año 2011 3. Bienes y Servicios 6. Adquisición de Activos No Financieros Año 2012 3. Bienes y Servicios 6. Adquisición de Activos No Financieros

89,812,000.00 59,660,000.00

34,142,460.00 123,954,460.00 34,142,460.00 30,152,000.00

30,152,000.00 22,805000,00 22,160,000.00

0.00 0.00 0.00

30,152,000.00 22,805000,00 22,160,000.00

645,000.00

0.00

645,000.00

Fuente: Información entregada al Grupo de trabajo por la RENIEC en el marco del acceso a la información pública.

83

Consulta Programas Estratégicos - Presupuesto por Resultados

Seguimiento a los Programas Estratégicos Fecha de la Consulta: 31-julio-2012 Año de Ejecución: 2011 Incluye: Actividades y Proyectos TOTAL Programa Estratégico 0004: ACCESO DE LA POBLACION A LA IDENTIDAD Actividad/Proyecto (Resultados Intermedios)

10,466,493,235 11,705,679,892 9,436,274,937 9,431,821,516 9,417,946,948

91,003,902

126,112,091

94,909,756

94,909,756

94,894,982

80.6

75.3

Ejecución PIA

PIM

Compromiso Devengado

Girado

Avance %

1043672: ACCESO DE RECIEN NACIDO A LA IDENTIDAD EN AREAS URBANAS Y RURALES

31,404,236

28,318,012

3,890,542

3,890,542

3,890,542

13.7

1043673: ACCESO AL DNI DE NIÑAS, NIÑOS Y ADULTOS EN AREAS URBANAS Y RURALES

59,383,666

97,282,362

90,583,553

90,583,553

90,570,439

93.1

1043792: MEJORAR LA CAPACIDAD DE GESTION DE LA ESTRATEGIA DE ACCESO A LA IDENTIDAD

216,000

312,397

309,017

309,017

309,017

98.9

2001621: ESTUDIOS DE PRE-INVERSION

0

146,070

74,700

74,700

73,040

51.1

2011201: MEJORAMIENTO DE CENTROS EDUCATIVOS

0

53,250

51,944

51,944

51,944

97.5

84

4.3.6. Proceso Presupuestario del sector Público Programa

Acceso de la Población a la Identidad 2012

85

Fuente: Portal Ministerio de Economía y Finanzas

4.3.7. Progreso en los resultados del Programa

Estratégico Acceso de la Población a la Identidad 1. Progreso a nivel nacional:

86

En relación a los indicadores de resultado final, el valor estimado del porcentaje de personas de 18 a más años que cuentan con DNI pasó de 96.3% en el 2010 a 96.7% en el primer semestre del 2011. Dicho incremento fue mayor en el área rural que en el área urbana, pues en el primer caso el indicador se incrementó de 91.6% a 92.4%, mientras que en el segundo caso el indicador pasó de 97.8% a 98% en el mismo periodo, persistiendo la tendencia positiva observada desde su primera medición en el 2008. En

relación

a

los

indicadores

de

resultado

intermedio, no se puede evidenciar progreso o retroceso en el porcentaje de niños menores de 3 años

cuya

partida

tiene

Código

Único

de

Identificación (CUI), entre el 2010 y el primer semestre del 2011. Esto mismo ocurre en las distintas desagregaciones por área de residencia y región natural. Dentro de esta última resalta el caso de la Selva, donde se muestra un progreso de 3.7 puntos porcentuales, pasando de 77.7% el 2010 a 81.5% el primer semestre del 2011. 2. Progreso a nivel regional. El análisis a nivel regional muestra que se ha logrado mejora en los principales indicadores del programa8. Resalta el caso de Amazonas, donde se aprecia un incremento, entre el 2010 y el primer semestre del 2011, tanto en el porcentaje de menores de 3 años que fueron inscritos en la municipalidad (pasando de 88.4.2% a 97.5%) como

87

en el porcentaje de menores de 3 años cuya partida de nacimiento cuenta con número CUI (pasando de 88.8% a 100.0%). Asimismo, resalta Huánuco, donde se aprecia progreso tanto en el porcentaje de personas mayores de 18 años que cuentan con DNI (pasando de 90.5% a 93.7%) como en el porcentaje de menores de 3 años cuya partida de nacimiento cuenta con número CUI (pasando de 89.8% a 96.9%). Otras

regiones

donde

es

posible

identificar

progreso en el índice de identificación son: Puno (de 93.9% a 96.6%), Lambayeque (de 95.0% a 97.3%), La Libertad (de 95.7% a 97.4%) y Junín (de 95.3% a 96.7%). Asimismo, otras regiones donde se evidencia progreso en el índice de cobertura son: Loreto (de 64.5% a 72.7%), Huancavelica (de 92.1% a 97.8%) y Pasco (de 94.0% a 97.7%). Por último, otras regiones que evidencian incremento en el porcentaje estimado de niños menores de 3 años que cuentan con partida de nacimiento que tiene asignada un número CUI, son: Cajamarca (de 87.4% a 100%), Huánuco (de 89.8% a 96.9%) y Ancash (de 93.3% a 100%). Por el contrario, preocupan los casos de las regiones que registraron retroceso en el índice de identificación, como Apurímac (de 95.4% a 92.1%) y Puno (de 98.1% a 96.9%), así como aquellas que evidencian una disminución del valor estimado del índice de cobertura registral, el cual pasó de 96.3% a 90.5% en Ayacucho y de 97.7% a 92.2% en Tumbes, entre el 2010 y el primer semestre del 2011. 88

Fuente: Dirección General de Presupuesto Publico del MEF Programa Estratégico Acceso a la Identidad

89

Fuente: Dirección General de Presupuesto Publico del MEF Programa Estratégico Acceso a la Identidad

90

Resultado final: Pliegos que ejecutan acciones en el marco del PPE (con recursos asignados en el presupuesto 2011): A nivel nacional: Entre el 2010 y el primer semestre del 2011, se observa un incremento estadísticamente significativo de 0.4 puntos porcentuales en el Índice de Identificación, incrementándose de 96.3% a 96.7%, durante dicho periodo. Acceso de la población a la identidad (Niñas, Niños y Adultos).

- RENIEC Índice de identificación. (% de personas de 18 o más años que cuentan con DNI

91

El análisis de los resultados a nivel de área de residencia muestra que el indicador tanto en la zona urbana como en la zona rural evidencia progreso entre el 2010 y el primer semestre del 2011. En el caso de la zona urbana, el Índice de Identificación se incrementó de 97.8% a 98%, mientras que en la zona rural, el incremento fue de 0.8 puntos porcentuales, pasando de 91.6% a 92.4%. Entretanto, los resultados a nivel de región natural muestran variaciones estadísticamente significativas solo en la Costa donde el indicador pasó de 97.7% en el 2010 a 98.2% en el primer semestre del 2011.

A nivel regional: El análisis de los resultados a nivel de regiones muestra que es posible identificar progreso entre el 2010 y el primer semestre del 2011 en 7 regiones. Aquellas que evidencian incremento son: Huánuco con 3.2 puntos porcentuales (pasando de 90.5% a 93.7%), Puno con 2.7 puntos

92

porcentuales (pasando de 93.9% a 96.6%), Lambayeque con 2.3 puntos porcentuales (pasando de 95% a 97.3%), La Libertad con 1.7 puntos porcentuales (pasando de 95.7% a 97.4%) y Junín con 1.4 puntos porcentuales (pasando de 95.3% a 96.7%).

Por el contrario, 2 regiones registraron

retroceso en el indicador. En Apurímac el índice de identificación disminuyó en 3.3 puntos porcentuales, pasando de 95.4% a 92.1%, mientras que en Puno el indicador paso de 98.1% a 96.9% entre el 2010 y el primer semestre del 2011. Sobre el resto de regiones no puede mostrarse si el valor

estimado

del

indicador

aumentó

o

disminuyó

significativamente entre el 2010 y el primer semestre del 2011.

93

Indicador: Índice de cobertura registral (% de niños menores de 3 años que fueron inscritos en la municipalidad)

Resultado intermedio: Acceso de recién nacido a la identidad en áreas urbanas y rurales.

Pliegos que ejecutan acciones en el marco del PPE (con recursos asignados en el presupuesto 2011): RENIEC A nivel nacional: El valor estimado del Índice de Cobertura Registral no muestra

ni

progreso

ni

retroceso

estadísticamente

significativo entre el 2010 y el primer semestre del 2011 Indicador: Índice de cobertura registral (% de niños menores de 3 años que fueron inscritos en la municipalidad)

94

Asimismo, el análisis desagregado del indicador, a nivel de área de residencia y región natural tampoco muestra variaciones estadísticamente significativas entre el 2010 y el primer semestre del 2011. Sin embargo, se observa progreso sólo en la Selva, donde el indica

A nivel regional: El análisis de los resultados a nivel regional evidencia progreso del indicador en 4 regiones: Amazonas con 9.1 puntos porcentuales (pasó de 88.4% a 97.5%), Loreto con 8.3 puntos porcentuales (pasó de 64.5% a 72.7%), Huancavelica con 5.7 puntos porcentuales (pasó de 92.1% a 97.8%) y Pasco con 3.6 puntos porcentuales (pasó de 94% a 97.7%). Por el contrario, en Ayacucho y Tumbes se evidencia una disminución del valor estimado del índice de cobertura registral, el cual pasó de 96.3% a 90.5% y de 97.7% a 92.2%, respectivamente.

95

Indicador: Incremento de la identificación (% de niños menores de 3 años cuya partida tiene número Código Único de Identificación - CUI) Resultado final: Acceso al DNI de niñas, niños y adultos en áreas urbanas y rurales.

Pliegos que ejecutan acciones en el marco del PPE (con recursos asignados en el presupuesto 2011): RENIEC A nivel nacional: Entre el 2010 y el primer semestre del 2011 se evidencia un incremento de 2.6 puntos porcentuales en el valor estimado 96

para el porcentaje de niños menores de 3 años cuya partida de nacimiento cuenta con Código Único de Identificación (CUI), pasando de 95.2% a 97.8%.

Indicador: Índice de cobertura registral (% de niños menores de 3 años que fueron inscritos en la municipalidad)

- El análisis desagregado a nivel de área de residencia evidencia progreso significativo solo en el área rural, donde el porcentaje de menores de 3 años cuya partida tiene número CUI se incrementó de 92.5% a 98%; es decir, en 5.4 puntos porcentuales entre el 2010 y el primer semestre del 2011.

97

Por otra parte, también se evidencia progreso en dos regiones naturales. En la Sierra el valor estimado del indicador se incrementó de 94.8% a 95.1% y en la Selva se incrementó de 93.7% a 97.8%; es decir, el progreso fue de 3.3 y 4.1 puntos porcentuales, respectivamente.

A nivel regional: El análisis de los resultados a nivel regional evidencia el progreso de 4 regiones en el porcentaje estimado de niños menores de 3 años que cuentan con partida de nacimiento que tiene asignada un número CUI, entre el 2010 y el primer semestre del 2011. Estas regiones son: Cajamarca con un aumento de 12.6 puntos porcentuales (pasó de 87.4% a 100%), Amazonas

con

un

aumento

de

11.2

puntos

porcentuales (pasó de 88.8% a 100%), Huánuco con un aumento de 7.1 puntos porcentuales (pasó de 89.8% a 96.9%) y Ancash con un aumento de 6.7 puntos porcentuales (pasó de 93.3% a 100%). 98

CONSIDERACIONES METODOLÓGICAS UTILIZADAS PARA ESTOS RESULTADOS EN EL PLAN NACIONAL DE INDOCUMENTACION PERU 2011-2015 El Sistema de Seguimiento del PpR implica un largo proceso para obtener y generar información. Este proceso consta de tres momentos; el primero, consiste en determinar la fuente de información más apropiada para cuantificar el valor de cada uno de los indicadores generados; luego, elaborar el algoritmo de cálculo (sintaxis de programación) que permite

99

obtener el valor estimado del indicador para determinado periodo temporal. En el tercer momento, se realiza una evaluación del progreso de los indicadores, en la cual se desarrolla el cálculo del indicador, así como el de otros datos estadísticos como su desviación estándar, coeficiente de variación e intervalos de confianza. Uno de los criterios básicos que se intenta preservar dentro del sistema de seguimiento del PpR es el de la replicabilidad. El criterio de replicabilidad supone que los valores de los indicadores sobre los cuales se llevan a cabo las actividades de seguimiento pueden ser verificados y vueltos a calcular por cualquier usuario. Para que ello sea posible, es necesario hacer explícitos los aspectos metodológicos asociados al cálculo de los indicadores, así como las fuentes de datos y conocer los algoritmos de procesamiento y procedimientos estadísticos empleados para la medición de los indicadores9. Todos estos elementos constituyen piezas importantes que contribuyen a la transparencia en el seguimiento de los programas estratégicos y facilitan las tareas de auditoría interna y externa de dicha actividad. Criterios para la Evaluación del Progreso de los Indicadores: El progreso de los indicadores se mide a un nivel de significancia de 5% y 10%. Se considera que un indicador ha evidenciado progreso estadísticamente significativo si la diferencia entre el valor estimado más reciente y el valor estimado en la línea de base es alta considerando la variabilidad estimados.

estadística Para

de

la

concluir 100

diferencia que

entre

hubo

ambos progreso

estadísticamente significativo a un nivel de significancia de 5%, el ratio entre la diferencia de ambos estimados (estimado más reciente y de línea de base) y su desviación estándar debe ser mayor a 1.64 cuando se incrementa el indicador o menor a -1.64 cuando se reduce el indicador. 19 Para

concluir

que

hubo

progreso

estadísticamente

significativo a un nivel de significancia de 10% el ratio entre la diferencia de ambos estimados (estimado más reciente y estimado de línea de base) y su desviación estándar debe ser mayor a 1.28 cuando se incrementa el indicador o menor a -1.28 cuando se reduce el indicador. Es importante tomar en cuenta que este criterio difiere de la simple evaluación de la diferencia entre los valores observados en cada año, puesto que ella no toma en cuenta la variabilidad estadística implícita en su estimación cuando se trabaja con data basada en una muestra. En ese sentido, los términos y flechas utilizadas en las tablas se utilizan para mostrar el progreso (a un nivel de significancia del 5% y 10%) del indicador según corresponda. Con respecto a los términos utilizados tenemos: 1. Aumentó/Disminuyó: Cuando hubo un cambio mejora estadísticamente significativo del indicador con respecto a su valor anterior o de línea de base.

19

Tanto las bases de datos como los algoritmos de programación (sintaxis) empleados para el cálculo de los indicadores de resultado forman parte integral de los Informes de Línea de Base y de Progreso de los indicadores formulados en el marco del PpR. Ellos se encuentran a disposición del público en el portal web del MEF a fin de preservar el criterio de replicabilidad

101

2. “n.s.” o “en blanco”: Cuando el indicador no ha tenido cambios

estadísticamente

significativos

(“n.s.”

como

abreviación de no significativo). 3. Empeoró: Cuando hubo un deterioro estadísticamente significativo del indicador con respecto a su valor de línea de base. Las

flechas

utilizadas

( )

( )

indican

los

cambios

estadísticamente significativos teniendo en cuenta el sentido de la variación del indicador (p.e proporción de menores de 5 años con desnutrición crónica: disminuyó (), porcentaje de ingresantes a primaria en la edad oficial: aumentó (). Factor de Expansión Al presente reporte de progreso se han actualizado los factores de expansión de las encuestas ENAHO y ENDES, que antes usaban factores basados en el Censo de Población y Vivienda 1993 y pasan a usar factores que se establecen en función al Censo de Población y Vivienda 2007. El Factor de expansión se interpreta como la cantidad de unidades poblacionales (personas u hogares) en la población, que representa una unidad muestral (personas u hogares) en la muestra. 4.4. DNI Electrónico

102

El DNI Electrónico (DNIe), según el Artículo N° 45 del Reglamento de la Ley de Firmas y Certificados Digitales, es un Documento de Identidad emitido por el Registro Nacional de Identificación y Estado Civil - RENIEC, que acredita presencial y electrónicamente la identidad personal de su titular,

permitiendo

la

firma

digital

de

documentos

electrónicos y el ejercicio del voto electrónico presencial. A diferencia de los certificados digitales que pudiesen ser provistos por otras Entidades de Certificación públicas o privadas, el certificado que se incorpora al Documento Nacional de Identidad electrónico (DNIe) cuenta con la facultad adicional de poder ser utilizado para el ejercicio del voto electrónico primordialmente no presencial en los procesos electorales. Visión del DNIe

103

Beneficios para el Ciudadano 1.

Permitirá que los ciudadanos puedan identificarse y firmar documentos remotamente, usando redes y sistemas de información.

2.

Acceso cómodamente a los servicios del estado las 24 horas de día, los 7 días de la semana, desde cualquier parte del país o del mundo.

3.

Ahorro de costos y tiempo, considerando que no necesitará desplazarse para hacer trámites o recibir respuesta.

4.

Para acceder a un servicio del estado, el ciudadano sólo necesitará una computadora y el Internet.

5.

Cuando

la

aplicación

esté disponible, se podrá ejercer el voto electrónico remoto (no presencial). Acceso remoto a otros servicios

104

privados que usen el DNI electrónico.

Beneficios para el Estado 1. El estado tendrá la posibilidad de virtualizar la mayoría de los servicios de atención al ciudadano. 2. El

número

de

oficinas

virtuales

serán

ilimitadas,

atendiendo a los ciudadanos las 24 horas del día, los 7 días de la semana. 3. Se podrá ofrecer servicios virtuales directamente a los ciudadanos residentes en el exterior, con el mismo nivel de servicio que un ciudadano residente en el país. 4. Ahorro de costos en personal, instalaciones, gastos operativos, etc. para la atención al ciudadano a través de agencias. 5. Importante mejoras en la calidad de atención al ciudadano. 6. Permitirá dar cumplimiento al D.S. N°052-2008-PCM -

Reglamento de la Ley 27269, el cual establece el derecho del ciudadano a ser atendido por el estado mediante medios electrónicos, y a su vez la obligación del estado a brindar servicios virtuales. Incremento de la seguridad del documento de identidad. 7. Reducción del número de fraudes. Aporta al fomento del

desarrollo del gobierno electrónico. 8. Aporta a la Modernización del estado. 9. Aporta a la Simplificación administrativa. 10. Aporta al aumento de Confianza Electrónica20

4.5.. Reconocimientos al Pliego Presupuestal RENIEC

20

http://www.reniec.gob.pe/portal/acercaDni.htm#

105

La RENIEC viene siendo reconocida a nivel nacional por una serie de proyectos desarrollados, destacan entre ellos: •

Premio Buenas Prácticas en Gestión Pública 2012 por el

desarrollo del siguiente producto: Acta Registral Electrónica. • Premio Buenas Prácticas en Gestión Publica 2012 por el servicio Mi Partida Rectificada al Toque. • Premio Nacional a la Calidad 2011 Por otro lado El Reniec ha firmado convenios con entidades públicas a fin de otorgarles certificados digitales. •

106

V. CONCLUSIONES

107

1. Que el Presupuesto por Resultados es una herramienta gerencial moderna que vincula la asignación de recursos y los resultados esperados de la intervención del Estado. 2. Que el Proceso de Implementación del Presupuesto por Resultados atraviesa una serie de dificultades pero a pesar de ello son cada vez más las entidades públicas que se esfuerzan por identificar claramente en el presupuesto los bienes y servicios que son entregados a la población, por medir los avances y rendir cuentas sobre los resultados logrados. 3. Que la priorización del empleo de los recursos públicos se permite a través del desarrollo de actividades y programas estratégicos con miras a una mejora en la calidad del gasto. 4. Que

el

Presupuesto

por

Resultados

realmente

mejora

significativamente la transparencia del gasto público y se obtienen significativos resultados.

5. Que en el presupuesto público se prioriza el financiamiento de las intervenciones orientadas a brindar oportunidades a la población de menores recursos promoviendo la inclusión social y la reducción de la Pobreza. Así tenemos que para el 2012 los programas presupuestales con enfoque de resultados concentran el 33% del presupuesto nacional, a diferencia del 11% del año pasado Sin embargo existe una necesidad de mejorar el control de los mismos a través de una mayor participación de la ciudadanía.

6. Que el Programa Estratégico de Acceso de la Población a la identidad

tiene un avance a la fecha del 75.3% en relación al

presupuesto del 2011. A pesar de tener más de de cinco años en

108

ejecución no

se puede cumplir al 100% sus objetivos ya que

existen barreras políticas, administrativas, normativas, económicas, geográficas y culturales, las mismas que retrasan el cumplimiento de la misma.

VI. RECOMENDACIONES 1. Que se continúe implementando el presupuesto por resultados

como una nueva estrategia del Estado para mejorar la calidad del gasto público en beneficio de la población y así cumplir con uno de los fines primordiales del Estado que es la de proporcionar a la ciudadanía el bienestar general 2. Incorporar medios de mayor cobertura para la difusión y uso de información apropiada para mejorar el monitoreo y evaluación de los programas presupuestales. 3. Utilizar las recomendaciones de mejoras derivadas de las evaluaciones

sobre

el

diseño

e

implementación

de

las

Intervenciones Públicas Evaluadas, y que sirvan de insumo en la discusión presupuestal. 4. Promover los mecanismos de rendición de cuentas como ejercicio ciudadano. 5. El Congreso de la Republica debe cumplir su rol fiscalizador en el proceso de control y de la rendición de cuentas. 6. Llevar a cabo una estrategia de sensibilización social a fin de lograr una mayor participación e interés de la ciudadanía en el gasto público. 7. Desarrollar un intensivo programa de capacitación y adiestramiento a todas las autoridades y funcionarios públicos a nivel Regional y

109

Local principalmente respecto a la gestión pública en especial del Presupuesto Público por ende del Presupuesto Por Resultados. 8. Creación de una Escuela de Administración Pública a fin de capacitar a las autoridades y funcionarios del sector público con el fin de uniformizar conocimientos, criterios y lineamientos que permitan el mejor desempeño de la función pública. 9. Realizar estudios multidisciplinarios sobre los diversos factores que limitan una mayor cobertura con respecto al registro de personas y la entrega del DNI, en zonas alto andina y amazónica. 10.Coordinar y establecer acuerdos y compromisos en los agentes políticos para la continuidad de los programas priorizados por el gobierno.

110

VII. GLOSARIO 1. Año Fiscal Período en que se ejecuta el Presupuesto del Sector

Público y que coincide con el año calendario, es decir, se inicia el primero de enero y finaliza el treinta y uno de diciembre. 2. Cadena de gasto Conjunto de elementos expresados en una

secuencia numérica que refleja las distintas categorías de la estructura funcional programática y las partidas de gasto de los Clasificadores Presupuestarios del egreso. 3. Cadena de ingreso Conjunto de elementos exp7resados en una

secuencia numérica que refleja las distintas categorías del Clasificador presupuestario del Ingreso. 4. Categoría del gasto Elemento de la cadena de gasto que

comprende los créditos presupuestarios agrupados en gastos corrientes, gastos de capital y el servicio de la deuda. 5. Categoría

presupuestaria

Comprende

los

elementos

relacionados a la metodología del presupuesto por programas denominados Programa, Subprograma, Actividad y Proyecto. 6. Certificación Presupuestal Acto de administración, cuya finalidad

es garantizar que se cuenta con el crédito presupuestario disponible y libre de afectación, para comprometer un gasto con cargo al presupuesto institucional autorizado para el año fiscal respectivo, previo cumplimiento de las disposiciones legales vigentes que regulen el objeto materia del compromiso. Dicha certificación implica la reserva del crédito presupuestario, hasta el perfeccionamiento del compromiso y la realización del correspondiente registro presupuestario.

111

7. Clasificadores

Presupuestarios

de

Ingresos

y

Gastos

Instrumentos técnicos que permiten el registro ordenado y uniforme de las operaciones del sector público durante el proceso presupuestario. 8. Contrapartida Parte del costo de un proyecto o programa de

inversión pública, o actividad, que es financiada con recursos distintos

de

aquellos

derivados

de

una

operación

de

endeudamiento público o donaciones. 9. Control presupuestario Seguimiento realizado por la Dirección

General de Presupuesto Público de los niveles de ejecución de egresos respecto a los créditos presupuestarios autorizados por la Ley Anual de Presupuesto del Sector Público y sus modificatorias. 10. Crédito

suplementario

Modificación

presupuestaria

que

incrementa el crédito presupuestario autorizado a la entidad pública, proveniente de mayores recursos respecto a los montos aprobados en el Presupuesto Institucional. 11. Créditos presupuestarios Dotación de recursos consignada en

los presupuestos del Sector Público, con el objeto de que las entidades públicas puedan ejecutar gasto público. Es de carácter limitativo y constituye la autorización máxima de gasto que toda entidad pública puede ejecutar, conforme a las asignaciones individualizadas de gasto, que figuran en los presupuestos, para el cumplimiento de sus objetivos aprobados. 12. Ejecución presupuestaria Etapa del proceso presupuestario en la

que se perciben los ingresos y se atienden las obligaciones de

112

gasto

de

conformidad

con

los

créditos

presupuestarios

autorizados en los presupuestos. 13. Ejercicio presupuestario Comprende el año fiscal y el periodo de

regularización. 14. Entidad pública Constituye entidad pública para efectos de la

administración Financiera del Sector Público, todo organismo con personería jurídica comprendido en los niveles de Gobierno Nacional, Gobierno Regional y Gobierno Local, incluidos sus respectivos Organismos Públicos Descentralizados y empresas, creados o por crearse; las Sociedades de Beneficencia Pública; los fondos, sean de derecho público o privado

cuando este

último reciba transferencias de fondos públicos; las empresas en las que el Estado ejerza el control accionario; y los Organismos Constitucionalmente Autónomos. 15. Específica del gasto Responde al desagregado del objeto del

gasto y se determina según el Clasificador de los Gastos Públicos. 16. Estimación del ingreso Cálculo o proyección de los ingresos que

por todo concepto se espera alcanzar durante el año fiscal, considerando la normatividad aplicable a cada concepto de ingreso, así como los factores estacionales que incidan en su percepción. 17. Estructura funcional programática Muestra las líneas de acción

que la entidad pública desarrollará durante el año fiscal para lograr los Objetivos Institucionales propuestos, a través del cumplimiento de las Metas

contempladas en el Presupuesto

Institucional. Se compone de las categorías presupuestarias

113

seleccionadas técnicamente, de manera que permitan visualizar los propósitos por lograr durante el año. 18. Fuentes de Financiamiento Clasificación presupuestaria de los

recursos públicos, orientada a agrupar los fondos de acuerdo con los elementos comunes a cada tipo de recurso. Su nomenclatura y definición están definidas en el Clasificador de Fuentes de Financiamiento para cada año fiscal. 19. Gasto corriente Comprende las erogaciones destinadas a las

operaciones de producción de bienes y prestación de servicios, tales como gastos de consumo y gestión operativa, servicios básicos, prestaciones de la seguridad social, gastos financieros y otros. Están destinados a la gestión operativa de la entidad pública durante la vigencia del año fiscal y se consumen en dicho período. 20. Gasto de capital Erogaciones destinadas a la adquisición o

producción de activos tangibles e intangibles y a inversiones financieras en la entidad pública, que incrementan el activo del Sector Público y sirven como instrumentos para la producción de bienes y servicios. 21. Genérica de gasto Nivel mayor de agregación que identifica el

conjunto homogéneo, claro y ordenado de los de los gastos en recursos humanos, materiales, tecnológicos y financieros, así como los bienes, servicios y obras públicas que las entidades públicas contratan, adquieren o realizan para la consecución de sus objetivos institucionales.

114

22. Genérica de Ingreso Nivel mayor de agregación que identifica el

conjunto homogéneo, claro y ordenado de los recursos que se recaudan, captan y obtienen. 23. Gestión presupuestaria Capacidad de las entidades públicas

para

lograr

sus

Objetivos

Institucionales,

mediante

el

cumplimiento de las Metas Presupuestarias establecidas para un determinado año fiscal, aplicando los criterios de eficiencia, eficacia y desempeño. 24. Habilitación

presupuestaria

Incremento

de

los

créditos

presupuestarios de Actividades y Proyectos con cargo a anulaciones de la misma Actividad o Proyecto, o de otras Actividades y Proyectos. 25. Ingresos corrientes Ingresos que se obtienen de modo regular o

periódico y que no alteran de manera inmediata la situación patrimonial del Estado. Agrupan los recursos provenientes de tributos, venta de bienes, prestación de servicios, rentas de la propiedad, multas, sanciones y otros ingresos corrientes. 26. Ingresos de capital Recursos financieros que se obtienen de

modo eventual y que alteran la situación patrimonial del Estado. Agrupan los recursos provenientes de la venta de activos (inmuebles,

terrenos,

maquinarias,

entre

otros),

las

amortizaciones por los préstamos concedidos (reembolsos), la venta de acciones del Estado en empresas, y otros ingresos de capital. 27. Ingresos

financieros Ingresos obtenidos por una entidad,

provenientes de las inversiones financieras o de depósitos

115

efectuados en moneda nacional o extranjera, y de la prestación de servicios de crédito. 28. Ingresos públicos Expresión monetaria de los valores recibidos,

causados o producidos por concepto de ingresos corrientes, venta de bienes y

servicios, transferencias y otros, en el

desarrollo de la actividad financiera, económica y social de la entidad pública. 29. Inversión pública Toda erogación de recursos de origen público

destinada a crear, incrementar, mejorar o reponer las existencias de capital físico de dominio público, con el objeto de ampliar la capacidad del país para la prestación de servicios y producción de bienes. 30. Meta Expresión cuantificada de los resultados, productos y

actividades, según corresponda. En el caso de los proyectos, la meta es la expresión cuantificada de las acciones de inversión y/u obras. 31. Modificaciones presupuestarias Constituyen cambios en los

créditos presupuestarios, tanto en su cuantía como en el nivel Institucional

(créditos

suplementarios

y

transferencias

de

partidas) y, en su caso, a nivel funcional programático (habilitaciones

y

anulaciones).

presupuestarias

pueden

afectar

Las la

modificaciones

estructura

funcional-

programática a consecuencia de la supresión o incorporación de nuevas metas presupuestarias. 32. Percepción del ingreso Momento en el cual se produce la

recaudación, captación u obtención efectiva del ingreso.

116

33. Pliego Toda entidad pública que recibe un crédito presupuestario

en la Ley Anual de Presupuesto del Sector Público. 34. Presupuesto Institucional de Apertura (PIA) Presupuesto inicial

de la entidad pública aprobado por su respectivo Titular con cargo a los créditos presupuestarios establecidos en la Ley Anual de Presupuesto del Sector Público para el año fiscal respectivo. En

el

caso

de

las

Empresas

y

Organismos

Públicos

Descentralizados de los Gobiernos Regionales y Gobiernos Locales, los créditos presupuestarios son establecidos mediante Decreto Supremo. 35. Presupuesto

Institucional

Modificado

(PIM)

Presupuesto

actualizado de la entidad pública a consecuencia de las modificaciones presupuestarias, tanto a nivel institucional como a nivel funcional programático, efectuadas durante el año fiscal, a partir del PIA. 36. Proyecto Conjunto de intervenciones limitadas en el tiempo, de

las cuales resulta un producto final, que concurre a la expansión de la acción del Gobierno. Representa la creación, ampliación, mejora, modernización y/o recuperación de la capacidad de producción de bienes y servicios, implicando la variación sustancial o el cambio de procesos y/o tecnología utilizada por la entidad pública. Luego de su culminación, generalmente se integra o da origen a una Actividad. 37. Recursos Públicos Recursos del Estado inherentes a su acción y

atributos que sirven para financiar los gastos de los presupuestos anuales y se clasifican a nivel de fuentes de financiamiento.

117

38. Servicio de deuda Monto de obligaciones por concepto del

capital o PN: principal de un préstamo que se encuentra pendiente de pago, así como de los intereses, comisiones y otros derivados de la utilización del préstamo, que se debe cancelar periódicamente según lo acordado en el respectivo Contrato de Préstamo. 39. Transferencia de partidas Modificación presupuestaria que puede

efectuarse en el Nivel Institucional, es decir, constituye traslados de créditos presupuestarios entre Pliegos. 40. Unidad Ejecutora Constituye el nivel descentralizado u operativo

en las entidades públicas. Una Unidad Ejecutora cuenta con un nivel de desconcentración administrativa que: Determina y recauda ingresos; contrae compromisos, devenga gastos y ordena pagos con arreglo a la legislación aplicable; registra la información generada por las acciones y operaciones realizadas; informa sobre el avance y/o cumplimiento de metas; recibe y ejecuta desembolsos de operaciones de endeudamiento; y/o se encarga de emitir y/o colocar obligaciones de deuda. 41. CEPLAN: Centro Nacional de Planeamiento Estratégico.

42. Contaduría Pública de la Nación 43. DGPM: Dirección General de Programación Multianual del Sector

Público. 44. DGTP: Dirección General de Tesoro Público.

45. DNPP: Dirección Nacional de Presupuesto Público.

118

46. MEF: Ministerio de Economía y Finanza.

47. PP Presupuesto Público.

48. PIP: Proyecto de Inversión Pública.

49. PRESUPUESTO POR RESULTADO: Metodología o “esquema

presupuestario

que

integra

la

programación,

formulación,

aprobación, ejecución y evaluación de gestión que desarrolla el estado para “Fortalecer la eficacia y equidad del gasto público, para contribuir a la mejora del desempeño respecto al bienestar de la población, en particular, de los pobres y excluidos.

119

VIII.

BIBLIOGRAFIA 1. Presupuesto por Resultados publicado por el

Ministerio de

Economía y Finanzas, Lima, Perú, 2008 2. Programa Estratégico Acceso de la Población a la Identidad, publicado por el Ministerio de Economía y Finanzas. Lima, Perú 2008. 3. Carlos Ricse, Dirección General de Presupuesto Público, Ministerio

de

Economía

y

Finanzas,

Presupuesto

por

Resultados en el Perú: Plan de Implementación. Mayo 2007. 4. Los Programas Estratégicos, publicado por el Ministerio de Economía y Finanzas, DNPP - Dirección Nacional del Presupuesto Público y Ministerio General de Cooperación Económica y Desarrollo. Lima 2009 5. Programas Estratégicos Presupuestales, documento publicado

por el Congreso de la República programa El Congreso abre las puertas al Perú Gestores para el Desarrollo Local, Febrero 2012. 6. Gestión y Presupuesto por Resultados , Escuela de Postgrado

Universal Continental, Lima, Perú, 2011. 7.

Avances 2011. Reporte de Progreso en la obtención de Resultados de los Programas Presupuestales iniciados en el 2008 MEF Dirección General de Presupuesto Publico GIZ Programa de Gobernabilidad e Inclusión. Lima Diciembre del 2011

8. http://www.reporterodelahistoria.com/2006/02/efemerides-la-

otra-historia-del-primer.html. Jorge Moreno Mattos. 9. http://www.mesadeconcertacion.org.pe/documentos/document

os/doc_01217.pdf.

120

10. http://www.reniec.gob.pe/portal/acercaDni.htm# 11. http://www.google.com.pe/search?

sourceid=navclient&aq=0&oq=historia+de+la+contabilidad+gub ernamental+en+&ie=UTF8&rlz=1T4TSNP_enPE488PE489&q=historia+de+la+contabilid ad+gubernamental+en+el+peru&gs_upl=0l0l1l498094lllllllllll0& aqi=g4&pbx=1. Tesis Grado Académico de Doctor Saturnino Alfonso Ugarte Silva. Lima Perú 2003 12. http://blog.pucp.edu.pe/item/101105/hacia-el-presupuesto-por-

resultados. 13. Artículo escrito por ©FRANCISCO CÓRDOVA SÁNCHEZ,

publicado en el suplemento SEMANA del diario El Tiempo, el domingo 9 de mayo de 2010. 14. Presentación del Lic. Richard Cuadros Soldevilla, consultor en Temas de Gestión Pública ante el Congreso, Presupuestos por Resultados Presupuesto Participativo. Enero 2012. 15.

Ley

Nº

28056

-

Ley

marco

del

presupuesto

participativo (2003, 8 de agosto). Leyes del Perú. En Diario Oficial El Peruano (en línea). Recuperado el 8 de abril del 2007. 16.

http://www.congreso.gob.pe/ntley/Imagenes/Leyes/280

56.pdf http://www.mef.gob.pe/DNPP/DS171_2003EF_ReglamentoL eyMarcoPptoParticipativo.pdf http://www.congreso.gob.pe/ntley/Imagenes/Leyes/27658.pdf http://www.congreso.gob.pe/ntley/Imagenes/Leyes/28112.pdf http://www.congreso.gob.pe/ntley/Imagenes/Leyes/28411.pdf

121

http://www.congreso.gob.pe/ntley/Imagenes/Leyes/27293.pdf http://www.minsa.gob.pe/portal/09InversionSalud/SNIP/DS15 7%20REGLAM%20LEY%20SNIP.pdf 17. Ministerio de Economía y Finanzas (2006). Hacia una gestión presupuestaria basada en resultados. Presentación de la Dirección Nacional de Presupuesto Público, Lima, Perú.

122

MAESTRIA EN GESTIÓN PÚBLICA

ANEXO Presupuesto por Resultados Programas Estratégicos Hacia la Mejora en la Calidad del Gasto Público

Profesor: Dr. Pedro Pablo Chapi Choque Alumnos: Juan Carlos Chumacero Calle José Santiago Del Rio Silva Susana Masaveu Rodríguez

2012

123

Programas Sociales El 28 de Julio del 2012 el Excelentísimo Presidente de la República Ollanta Humala Tasso, en su discurso dado frente al Congreso de la República el 28 de julio del 2012hizo énfasis a los avances de los diferentes Programas Sociales implementados por el Gobierno en el marco de la inclusión social y la reducción de la pobreza. Destacando entre ellos los siguientes:

1. PROGRAMA CUNA MAS Informó

que

este

Programa

social

a

cinco

meses

de

funcionamiento, atiende a 1,700 niños y niñas, menores de 36 meses, del ámbito rural, donde antes el Estado no prestaba ningún servicio orientado al desarrollo integral

de

nuestros

Además,

atiende

menores

en

el

a

niños. 57

mil

servicio

de

cuidado diurno en 320 distritos en todo el país. Al 2016, se espera dar atención integral a 260 mil niñas y niños menores de 3 años a nivel nacional. El objetivo de este programa es incrementar el desarrollo cognitivo, social, físico y emocional de los niños que viven en zonas de situación de pobreza y pobreza extrema. Además, mejorar los conocimientos y prácticas de las familias para el cuidado y aprendizaje de sus hijos, así como fortalecer el vínculo afectivo.

124

2. PROGRAMA BECA 18 El

estado

desarrolla

un

programa de becas para jóvenes con bajos recursos económicos y de buen rendimiento académico demostrado en sus estudios secundarios, los cuales podrán seguir una carrera técnica o universitaria. El estado espera lograr con este programa formar buenos profesionales los cuales deberán comprometerse a laborar en empresas públicas los primeros 3 años, donde deberán desarrollar su conocimiento aprendido en las instituciones educativas becadas.

125

Este programa asigna becas integrales de estudio en carreras profesionales técnicas y universitarias a nivel de pregrado, para estudiantes de alto rendimiento y de zonas de pobreza. La meta es otorgar 25 mil becas para el año 2016. A la fecha han sido entregadas 4000 mil becas para estudios en el país. Además, este 3. PROGRAMA PENSION 65 Sobre este Programa Social indicó que durante los 8 meses de funcionamiento ha superado la meta prevista para el 2012, llegando a 173 mil adultos mayores en 990 distritos. Recientemente se ha aprobado la ampliación de la cobertura de este programa lo que permitirá llegar a fin de este año atendiendo a 247 mil personas a nivel nacional. Pero la atención del Estado a nuestros adultos mayores no termina con una pensión. Todos aquellos que reciben Pensión 65 recibirán también atención especializada a través de los programas del Ministerio de Salud.

126

Agregó que el programa Pensión 65 incrementará su presencia en ocho regiones adicionales en los próximos meses gracias a esta nueva norma. Es importante destacar que la primera partida de Pensión 65 -que funciona bajo el pliego del nuevo Ministerio de Desarrollo e Inclusión Social– se financian de la siguiente manera, según norma: 15’389.826 soles del Ministerio de Economía y Finanzas y 24’397.175 soles del Mimdes.

4. PROGRAMA TRABAJA PERU Con el propósito de mejorar y desarrollar la generación de empleos estables y dignos en el país, el Gobierno oficializó el programa “Trabaja Perú”, dedicado a establecer empleo social inclusivo, dirigido a la población desempleada y subempleada de las áreas urbanas y rurales, en condición de pobreza y extrema pobreza. Según el decreto supremo del Ministerio de Trabajo, la

127

iniciativa utilizará programas del Estado para así tener vinculación con las políticas de empleo productivo y servir para generar capacidades productivas que produzcan empleos estables y dignos para la población. A la fecha se han generado más de 34 mil empleos

temporales

para

madres

discapacitados.

5. PROGRAMA JOVENES A LA OBRA 128

solteras,

jóvenes

y

Es un programa del Ministerio de Trabajo y Promoción del Empleo que facilita el acceso de los jóvenes al mercado laboral formal a través

de

capacitación

laboral,

asistencia

técnica

para

el

emprendimiento e intermediación laboral.

6. PROGRAMA JUNTOS El Programa tiene por finalidad contribuir a la reducción de la pobreza

y

a

romper

la

transmisión intergeneracional de la pobreza extrema y como propósito

generar

Capital

Humano en hogares en pobreza en corresponsabilidad Estado – Hogar, mediante la entrega de incentivos para el acceso y uso de servicios de salud – nutrición y educación; bajo un enfoque de restitución de esos los derechos básicos, con la participación organizada y la vigilancia de los actores sociales de la comunidad.

129

El Sr. Presidente informó que se está ampliando su cobertura progresivamente. Cada dos meses, más hogares van a recibir S/.200 nuevos soles condicionados al cumplimiento de asistencia de los niños y niñas a la escuela, y a los controles de salud programados. JUNTOS ya atiende a 485 mil hogares en 14 regiones. Al final de este año, atenderá a 722 mil hogares. La meta al 2016 es llegar a 800 mil hogares.

130

7. PROGRAMA

FONDO

DE

COOPERACIÓN

PARA

EL

DESARROLLO SOCIAL FONCODES Programa que trabaja con los gobiernos

locales

—para

las

personas en situación de pobreza —

contribuyendo

al

desarrollo

inclusivo del país, con inversión social de calidad, facilitando el acceso a oportunidades y al desarrollo de capacidades sociales, económicas y productivas. Se apoya en el liderazgo de sus gobiernos locales, preferentemente rurales, y en la participación ciudadana. El Presidente informó que este año tiene previsto culminar 1,224 proyectos de infraestructura social y productiva en cerca de 600 distritos a nivel nacional

131

8. PROGRAMA DE ALIMENTACION ESCOLAR QALI WARMA O NIÑO VIGOROSO.Brindará desayunos y almuerzos en las escuelas públicas, sobre la base de un menú nutritivo a partir de la producción local, estimulando el consumo de los granos andinos como la quinua y otros. Para el año 2016 esperamos estar atendiendo a 3,9 millones de infantes en las escuelas de inicial y primaria a nivel nacional. Busca otorgar “un servicio de calidad, adecuado a los hábitos de consumo locales, cogestionado con la comunidad, sostenible y saludable”. El programa estará a cargo de un director (a) ejecutivo (a) que será designado por el MIDIS, cartera que asumirá el financiamiento de este programa social.

132

9. PROGRAMA VAMOS PERU Este Programa busca promover el empleo, proteger la empleabilidad de los desempleados y de aquellos trabajadores que esta en riesgo de perder su trabajo permite acceder al mercado laboral o para emprender su propio negocio. El programa Nacional para la Promoción de Oportunidades Laborales "Vamos Perú" realiza los siguientes servicios: a) Capacitación Laboral: Fortalecemos la competitividad de los trabajadores a través de cursos brindados por prestigiosas entidades educativas, según la demanda laboral que exige el mercado. b) Asistencia Técnica para Emprendedores: Brindamos asesoría técnica y personalizada a personas que desean emprender un negocio propio. c) Certificación de Competencias Laborales: Ofrecemos una acreditación a aquellos que trabajan como cocineros, mozos, barman, personal de limpieza y recepcionistas, y que no cuenten con estudios formales. d) Intermediación Laboral: Facilitamos la inserción laboral a través de nuestra Bolsa de Empleo y el desarrollo de actividades de promoción laboral con las empresas

133

El Programa Nacional de Promoción de Oportunidades Laborales VAMOS PERU tiene previsto capacitar el presente año a 38 mil 460 trabajadores a nivel nacional y la proyección al 2016 es beneficiar a 175 mil personas.

10.PROGRAMA HABITAT RURAL

El objetivo del plan es brindar atención inmediata a la población más vulnerable del país, así como validar los mecanismos y 134

procedimientos de intervención que servirán de base para la ejecución de los proyectos de mejoramiento de vivienda e infraestructura conexa. También permitirá implementar los centros de servicios de infraestructura y de equipamiento complementarios a la unidad habitacional, en mérito al Programa Apoyo al Hábitat Rural, creado mediante el Decreto Supremo N° 001-2012-Vivienda El Ministerio de Vivienda, Construcción y Saneamiento (MVCS) oficializó el 28 de enero del 2012 la implementación del proyecto piloto “Hábitat rural” que se desarrollará, en una primera etapa, en Ica, Huancavelica, Puno y Cajamarca, a fin de mejorar las condiciones habitacionales. El Presidente afirmo que para fines del año 2012 habrá beneficiado a 156 mil familias.

135

11.PROGRAMA ELECTRIFICACION RURAL Este Programa tiene como objetivo que al 2016, se haya dotado de electricidad a 718 mil viviendas beneficiando a 3.16 millones de personas.

12.PROGRAMA MUEVETE PERÚ Este Programa tiene como objetivo

estimular la actividad física como

práctica frecuente en todas las edades, contribuyendo a que la población adopte un estilo de vida saludable y reduzca sus probabilidades de padecer enfermedades no transmisibles.

136

13.PROGRAMA PANELES SOLARES

Este programa busca llevar energía a compatriotas de las zonas más alejadas de la sierra y selva del país. El Presidente anunció que al término de sui mandato se llegara s a beneficiar con estos paneles a 500 mil personas. Un panel solar es un módulo que aprovecha la energía de la radiación solar. El término comprende a los colectores solares utilizados para producir agua caliente (usualmente doméstica) y a los paneles fotovoltaicos utilizados para generar electricidad.

137

14.PROGRAMA REDES RURALES Las comunidades campesinas y nativas tienen hoy por hoy una mayor presencia en el área rural, gracias a estrategias nuevas aplicadas por el Ministerio de Educación dentro de su programa Redes Educativas Rurales, cuyo objetivo principal es mejorar la calidad, el acceso y la cobertura en los distintos niveles y modalidades de estudio. El Presidente informó que para la zona rural se ha

iniciado el

programa de Redes Rurales con casi 1,200 escuelas organizadas en 72 redes en 24 regiones del país, con un enfoque integral que incluye infraestructura, acompañamiento a los docentes, centros de recursos, trabajo con las familias y conectividad a internet. 15.PROGRAMA RUTAS SOLIDARIAS También facilitar el acceso de los estudiantes a las escuelas, reduciendo el tiempo que les toma trasladarse desde sus hogares a su institución educativa, lo que permite mejorar el rendimiento escolar y la calidad de vida de los niños de las escuelas, así como fortalecer su bienestar físico. El Presidente informó que se está entregando bicicletas a los estudiantes para mejorar el acceso a las escuelas alejadas. También estamos poniendo a su disposición una poderosa plataforma digital de recursos pedagógicos donde alumnos y docentes pueden investigar y comunicarse de un rincón a otro de la patria en tiempo real.

138

16.PROGRAMA AGRO RURAL Este es un programa nuevo que nace como consecuencia

de

la

fusión y sinergia de OPDs activos tales

como

PRONAMACHCS,

PROABONOS,

y

Programas del

MINAG

PROSAAMER

MARENASS, ALIADOS, CORREDOR PUNO CUZCO, PROYECTO SIERRA NORTE Y PROYECTO SIERRA SUR.

139

AGRORURAL es el brazo del MINAG especializado en combatir la pobreza rural, impulsando estrategias, actividades y mecanismos que permitan mejorar los ingresos y la calidad de vida de las familias rurales. El Presidente informó que este programa viene promoviendo el desarrollo de pequeñas unidades de producción agraria en las zonas de pobreza y extrema pobreza, habiendo beneficiado ya a 56.432 familias. Para el 2013 tiene programado beneficiar adicionalmente a 20.798 familias.

17.PROGRAMA ABRIGA PERÚ

Sostuvo en su Mensaje a la Nación que un gran desafío de su gobierno es combatir los embates del cambio climático.

Se ha

creado este Programa destinado a cubrir las necesidades de abrigo de menores de 5 años y mayores de 64 en las zonas alto andinas

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18.PROGRAMA CENTROS DE EMERGENCIA MUJER Este Programa busca dotar de servicios públicos especializados y gratuitos, de atención integral y multidisciplinaria, para víctimas de violencia familiar y sexual. Se brinda orientación legal, defensa judicial y consejería psicológica. Se procura la recuperación del daño sufrido y se presta asistencia social. También se realizan actividades de prevención a través de capacitaciones, campañas comunicacionales,

formación

de

agentes

comunitarios

movilización de organizaciones e instituciones.

19.PROGRAMA CENTROS DE ATENCION RESIDENCIAL

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y

Responde a las necesidades de acogimiento y atención integral de los menores que provienen del Sistema de Protección y del ámbito de la Justicia Juvenil a través de intervenciones educativas estructurada

20.PROGRAMA SISTEMA DE ATENCION MOVIL DE URGENCIAS (SAMU) Este Programa está adscrito al Ministerio de Salud y funcionará a través de la línea gratuita 106 a fin de brindar una atención médica inmediata al público que lo solicite. Brindará atención de urgencias y emergencias pre-hospitalarias para su resolución rápida y eficaz en la región Loreto. El Jefe de Estado indicó que por primera vez en nuestro país, el Estado llega y salva vidas oportunamente a través de una atención articulada y coordinada de emergencias y urgencias, en la zona urbana y rural de mayor riesgo y en la selva a través del SAMU fluvial. En principio se tendrá una cobertura de 9 millones de peruanos en Lima, extendiéndose a nivel nacional para el año 2016

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21.PROGRAMA A GUSTO TE ATIENDE MEJOR

Programa piloto en la Maternidad de Lima y el objetivo es mejorar la atención que brindan los consultorios externos. Este plan incluye remodelar la infraestructura, adquirir mobiliario, modernizar la atención incorporando las citas por teléfono, ampliar el horario de atención y dotar de más recursos humanos para la atención de los pacientes. Para ello se han incorporado mejoras progresivas de sistemas computarizados para acelerar las atenciones, facilitar citas por internet y disminuir la espera en los establecimientos de salud y elevar la satisfacción del usuario del actual 45% a 70% para el año 2016.

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22.PROGRAMA COME RICO,COME SANO,COME PERU El Ministerio de Salud promueve una alimentación saludable, baja en azúcar, sal y grasas, así como la práctica regular de actividad física desde la niñez, con la finalidad de prevenir, además del sobrepeso y obesidad, otras enfermedades no transmisibles (cardiovasculares, hipertensión, diabetes, cáncer, osteoporosis).

23.PROGRAMA KIOSKOS Y LONCHERAS SALUDABLES Este Programa busca que en todos los quioscos de los colegios públicos y privados se incluyan alimentos saludables como frutas,

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sánguches, canchita tostada, palitos de ajonjolí, granola, galletas integrales, maní, pasas, bolitas de kiwicha, refrescos naturales, yogures, entre otros.

24.PROGRAMA TE VEO BIEN Programa piloto realizado en Huánuco porque esta es la tercera ciudad del país con el mayor índice de pobreza y de pobreza extrema de nuestro país..

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25.PROGRAMA VUELVE A SONREIR Programa piloto para atender a los beneficiarios del programa Pensión 65, y como parte de él realizó más de 8,000 atenciones en distritos de Apurímac y Puno, a cargo del Ministerio de Salud (MINSA).

26.PROGRAMA TE ESCUCHO MEJOR Programa destinado exclusivamente a los adultos mayores que se ubiquen en la pobreza y extrema pobreza, los cuales han atendido a un total de 70 mil 665 adultos mayores, esperando como meta atender hasta el 2016, 97 mil 382 personas.

27.PROGRAMA TAMBO

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Contribuye a afirmar la presencia efectiva del Estado en las comunidades rurales, las mas alejadas, olvidadas y vulnerables del país. Su funcionamiento permitirá mejorar viviendas y proveer de agua y saneamiento a la población rural. Pero, el valor fundamental de estos Centros está en su carácter de espacio multisectorial para garantizar la presencia del Estado en salud, educación, justicia, seguridad, comunicaciones y en generar desarrollo e inclusión social. Ya están en construcción 190 tambos cuya influencia alcanza a 156,000 familias y un total de 660,000 habitantes, que

serán

atendidos, con provisión de agua, instalación de unidades básicas de saneamiento, cobertizos, semillas, y acciones de mejoramiento de viviendas y luego con servicios multisectoriales sostenibles.

28. PROGRAMA COOPERA PERÚ

El Programa tiene la finalidad de permitir la integración de las pequeñas y micro empresas (Pymes) del sector agrícola, textil, madera y otros, con las grandes cadenas productivas. El programa implica una inversión de S/. 22 millones 909 mil 735 y debe

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beneficiar a 96 mil 422 productores del país. Busca consolidar el mercado nacional a través del fortalecimiento y encadenamiento de cadenas productivas. Es el resultado de un trabajo multisectorial de las carteras de Producción, Agricultura y Comercio Exterior con el cual se busca integrar a los pequeños productores a las grandes cadenas productivas. Durante su discurso el Presidente de la república destacó dos iniciativas que se empezaran pronto: el Programa de rescate de niños en calle y el Programa de rescate de adultos en calle; que ayudaran a recuperar sus capacidades y su dignidad a las personas víctimas de explotación sexual, laboral o en abandono.

1. PROGRAMA RESCATE DE NIÑOS DE LA CALLE El presidente Humala anunció la creación de los Centros de Atención Residencial (CAR) para atender de modo integral a los menores de edad en estado de abandono. También ofreció el Programa de Rescate de Niños de la Calle, así como combatir la violencia y explotación sexual y el feminicidio.

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2. PROGRAMA RESCATES ADULTOS DE LA CALLE Indicó que estos programas ayudarán a recuperar las capacidades y la dignidad de las personas que son

víctimas de explotación

sexual, corporal o abandono.

lo que más vale en la vida es la actitud que toma cada persona ante las dificultades que se les presenta en la vida, las personas toman sus decisiones y en función de las mismas se reflejan los resultados, los consejos y recomendaciones no se discuten, se agradecen , siempre.

Dr. CPC. Pedro Pablo Chapi Choque

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