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Estudiante: Arbey Alonso Perez Olaya

SIMULADOR TRABAJO COLABORATIVO NO.2

106003 CONTABILIDAD

rez Olaya

NO.2

verifiquemos por favor que los saldos iniciales seab los indicados, se entregan en la apertura del foro favor r TRANSACCIONES A DESARROLLAR SIIGO NUBE Día 1: los aportes de capital corresponden a: Usted 50.000.000 (50.000 acciones a $1.000 cada acción) Recuerde por favor que vienen en saldos iniciales Ana Stella Mendoza 50.000.000 (50.000 acciones a $1.000 cada acción)

Día 2: Cancelamos Registró del documento privado de constitución de la empresa “Aprendiendo mucho SAS” en

Día 4: Se da apertura a cuenta corriente No. 123-49876987 en el Bancolombia Nit 999.000.876 – 9 ubicado en c Realice la contabilización de la consignación, usando el comprobante de Traslado de dinero, como lo indica la pantalla 2.13 (guia por recursos educativos) entorno de aprendizaje practico. Nos entregan chequera según ND 01887 por valor de $ 150.000 (Regístrelo en Comprobante contable)

Día 5: Se realiza la respectiva contratación de: Vendedor de mostrador: Vanessa Mondragón Peña, C.c. 1010.123.456, sueldo $1.000.000 Secretaria auxiliar contable: Keiby Posada Duran: C.c. 1089.369.852, sueldo $1.000.000

Día 6: Se cree el fondo de caja menor autorizada por la gerencia, por un valor de $500.000 pesos m/cte. Persona Realice la contabilización del fondo de caja menor por valor de 500.000 pesos moneda corriente, por medio del comprobante traslado de dinero, como lo indica la pantalla 2.13. Día 7: se compra de contado 43 televisores por valor de $22.360.000, Factura No. 378 a la empresa J. J. electrodomésticos NIT 999.765.432 -9 ubicado en la calle 67 No 66- 28 de Bogotá, teléfono 88567851.

Dia 8:se vende de contado factura No. 1 cuarenta y dos (42) televisores a $ 1.623,000 c/u más IVA a la empresa “El mueble en tu casa” Nit 999.888.777 – 9, ubicado en la calle 63 No 38- 61 de Bogotá, teléfono 3456785. Correo: [email protected] Día 10 : se compra a crédito 16 televisores a $460.000 c/u más IVA factura No. 438 a la empresa J. J. electrodomésticos NIT 999.765.432 -9 ubicado en la calle 67 No 66- 28 de Bogotá, teléfono 88567851.. Día 12: compro de contado con la factura No. 7654. Para uso de la empresa 2 escritorios y sus respectivas sillas por valor de 2.500.000 más IVA. A la empresa I.M.P Industrias metálicas de Pamplona NIT 999. 432. 795 - 9 ubicado en la calle 80 No 45 – 20 de Bogotá, teléfono 31885678 Día 13: Se paga un mes de arrendamiento $1.000.000 más IVA a la inmobiliaria “alquilamos locales SAS” Nit 987.000.222 – 9 ubicada en la calle 30 No. 21 - 36 de Bogotá

Día 15: se vende de contado factura No. 2, diez (10) televisores a $ 1.623,000 c/u más IVA factura. No. 0002, a la empresa “mueblitos” Nit 999.685.726 – 9, ubicado en la calle 80 No 38- 61 de Bogotá, teléfono 3855785. Correo: [email protected]

Día 16 : Se compra de contado 12 televisores por un total de 11.460.000 IVA INCLUIDO factura 232, a la empresa J. J. electrodomésticos NIT 999.765.432 -9 ubicado en la calle 67 No 66- 28 de Bogotá, teléfono 88567851.

Día 17: se vende de contado ocho (8) televisores a $ 800.000 c/u más IVA factura. No. 0003, a la empresa “tony con Sony” Nit 976.645.621 – 9, ubicado en la calle 100 No 78- 21 de Bogotá, teléfono 5578545. Correo: [email protected]

Día 18: El Bancolombia nos concede un préstamo por seis meses $5.000.000 el cual consigna en nuestra cuenta corriente. Nos cobra intereses anticipados del 0.052% ND 89765 Día 20: De la compra del día 10 con la factura 438 devolvemos 5 (cinco) televisores Día 24: Cancelamos servicios públicos así: agua $120.000, Energía $400.000 y teléfono 380.000, se giran los respectivos cheques a las siguientes empresas: Empresa de agua y alcantarillado de Bogotá Calle 22c #40-99 – Esquina Nit: 899.789.987 -0 Empresa de telecomunicaciones de Bogotá. Santa Fe Carrera 7 #21-01 - Piso 1 Nit: 999.989.107 -1 Empresa de Energía de Cundinamarca Dirección Carrera 10 #24-65 -Localidad Santa Fe Teléfono 353 53 00 Nit: 899.819.123 -2

Día 28: Nos devuelven de la venta Día 8 de la factura 1, 3 televisores. Día 30: Cancelamos la nómina del mes, liquidar auxilio de transporte al tener derecho según normatividad laboral vigente. Asi empleados Gerente: Usted apreciado estudiante, CC, ¿? Sueldo 1.000.000, Vendedor de mostrador: Vanessa Mondragón Peña, CC,. 1010.123.456, sueldo 1.000.000, Secretaria auxiliar contable: Keiby Posada Duran: CC, 1089.369.852, sueldo 1.000.000

pertura del foro favor revisar

n en saldos iniciales

endiendo mucho SAS” en la Cámara de Comercio, por valor de $1.300.000. (se cancela con cheque del banco Bogotá)

00.876 – 9 ubicado en centro comercial CHIPICHAPE, de Bogotá, con el saldo existente en caja.

ero, como lo indica la

ante contable)

00

00 pesos m/cte. Persona responsable del fondo Secretaria auxiliar contable- Keiby Posada Duran

corriente, por medio del

a la empresa J. J. éfono 88567851.

c/u más IVA a la empresa á, teléfono 3456785.

empresa J. J. éfono 88567851..

s y sus respectivas sillas NIT 999. 432. 795 - 9

mos locales SAS” Nit

IVA factura. No. 0002, a á, teléfono 3855785.

actura 232, a la empresa teléfono 88567851.

003, a la empresa “tony 5578545. Correo:

nsigna en nuestra cuenta

380.000, se giran los

egún normatividad

0,

Día 1: los aportes de capital corresponden a: Usted 50.000.000 (50.000 acciones a $1.000 cada acción) Recuerde por favor que vienen en Ana Stella Mendoza 50.000.000 (50.000 acciones a $1.000 cada acción) CONTABILIZACION CUENTA DETALLE 31150102 Aportes sociales 11050501 Caja general

Día 2: Cancelamos Registró del documento privado de constitución de la empresa “Aprendie $1.300.000. (se cancela con cheque del banco Bogotá) CONTABILIZACION CUENTA DETALLE 51401001 Registro mercantil 11100501 Banco de bogota

Día 4: Se da apertura a cuenta corriente No. 123-49876987 en el Bancolombia Nit 999.000. con el saldo existente en caja. Realice la contabilización de la consignación, usando el comprobante de Traslado de dinero, c entorno de aprendizaje practico. Nos entregan chequera según ND 01887 por valor de $ 150.000 (Regístrelo en Com CONTABILIZACION 11050501 Caja general 11100502 Bancolombia 5305 Chequera 11100502 Bancolombia

Día 5: Se realiza la respectiva contratación de: Vendedor de mostrador: Vanessa Mondragón Peña, C.c. 1010.123.456, sueldo $1.000.000 Secretaria auxiliar contable: Keiby Posada Duran: C.c. 1089.369.852, sueldo $1.000.000

OJO SE CREAN LOS TERCER

Día 6: Se cree el fondo de caja menor autorizada por la gerencia, por un valor de $500.000 contable- Keiby Posada Duran Realice la contabilización del fondo de caja menor por valor de 500.000 pesos moneda corrie indica la pantalla 2.13. CONTABILIZACION

11051001 Caja menor 11100502 Bancolombia

Día 7: se compra de contado 43 televisores por valor de $22.360.000, Factura No. 378 a la en la calle 67 No 66- 28 de Bogotá, teléfono 88567851. RECORDEMOS QUE EL COSTO ES EL VALOR CORRESPONDIENTE A LA COMPR tiniendo en cuentas el saldo anterior que traigo (2 TV a 5000.000 c/u; $1000.000) LUEGO, como es de contado registra el pago de la cuenta de bancos. CONTABILIZACION CUENTA DETALLE 14350101 Mercancias no fabricadas por la empresa 24080101 IVA por pagar 236540 Retencion en la fuente Renta 236805 Retencion en la fuente Ica 2205 Proveedores nacionales 11100502 Bancolombia 2205 Proveedores nacionales

Día 8: se vende de contado factura No. 1 cuarenta y dos (42) televisores a $ 1.623,000 c/ 999.888.777 – 9, ubicado en la calle 63 No 38- 61 de Bogotá, teléfono 3456785. Correo: co COMO ES UNA VENTA DEBEMOS DE REALIZAR DOS REGISTROS UNO A PRECIO DE V RECORDEMOS LA POLITICA DE LA EMPRESA CONSIGNAR DIARIANENTE. CONTABILIZACION CUENTA 41350101 24080101 135515 135518 130505

DETALLE Comercio al por mayor y al detal IVA por pagar Anticipo de impuesto renta Anticipo de impuesto ica Clientes nacionales

130505 Clientes nacionales 110505 Caja general Dia 8 CONSIGNAMOS 110505 Caja general 11100502 Bancolombia

Dia 8: REGISTRO DEL COSTO DE LA VENTA recor 14350101 Mercancias no fabricadas por la empresa 61350501 Comercio al por mayor y al por menor (costo de venta)

Día 10 : se compra a crédito 16 televisores a $460.000 c/u más IVA factura No. 438 a la em la calle 67 No 66- 28 de Bogotá, teléfono 88567851. RECORDEMOS POR FAVOR QUE NUE registrar en el kardex el costo de la compra CONTABILIZACION CUENTA 14350501 24080101 236540 236805 2205

DETALLE Mercancias no fabricadas por la empresa IVA por pagar Retencion en la fuente Renta Retencion en la fuente Ica Proveedores nacionales

Día 12: compro de contado con la factura No. 7654. Para uso de la empresa 2 escritorios y s empresa I.M.P Industrias metálicas de Pamplona NIT 999. 432. 795 - 9 ubicado en la calle RECORDEMOS QUE EL IVA DE LOS ACTIVOS FIJOS NO ES DESCONTABLE, CONSTITU PASIVO Y LUEGO LA PAGAMOS CONTABILIZACION CUENTA 15240501 236540 236805 23359501

DETALLE Muebles y enseres ( Equipo de oficina ) Retencion en la fuente Reteica Otros

23359501 Otros 11100502 Bancolombia

Día 13: Se paga un mes de arrendamiento $1.000.000 más IVA a la inmobiliaria “alquilamos 21 - 36 de Bogotá Arrendamiento de Bienes Inmuebles. Aplica para Personas Natura 1625 Art. 1.2.4.10.6. 27 $ 925,000 3.5%. SE DEBE CAUSAR EL PASIVO Y LUEGO L CONTABILIZACION CUENTA 51201001 24081501 236530 236805 23359501

DETALLE Arrendamientos construcciones y edificaciones Iva descontable por servicios Arrendamientos 3.5% Reteica Otros

23359501 Otros 11100502 Bancolombia

Día 15: se vende de contado factura No. 2, diez (10) televisores a $ 1.623,000 c/u más IV 999.685.726 – 9, ubicado en la calle 80 No 38- 61 de Bogotá, teléfono 3855785. Correo: co debemos de realizar dos registros uno al precio de venta y otro al costos y KARDEX CONTABILIZACION CUENTA 41350101 24080101 135515 135518 130505

DETALLE Comercio al por mayor y al detal IVA por pagar Anticipo de impuesto renta Anticipo de impuesto ica Clientes nacionales

130505 Clientes nacionales 110505 Caja general Dia 15 CONSIGNAMOS 110505 Caja general 11100502 Bancolombia

REGISTRAMOS EL COSTO 14350101 Mercancias no fabricadas por la empresa 61350501 Comercio al por mayor y al por menor (costo de venta)

Día 16 : Se compra de contado 12 televisores por un total de 11.460.000 IVA INCLUIDO fac 999.765.432 -9 ubicado en la calle 67 No 66- 28 de Bogotá, teléfono 88567851. Recuerde DE CONSIGNAR EL DINERO QUE INGRESA A LA CAJA causamos y luego pagamos CONTABILIZACION CUENTA 14350101 2408080101 236540 236805 2205

DETALLE Mercancias no fabricadas por la empresa IVA por pagar Retencion en la fuente retencion en la fuente ica Proveedores nacionales

11100502 Bancolombia 2205 Proveedores nacionales

Día 17: se vende de contado ocho (8) televisores a $ 800.000 c/u más IVA factura. No. 000 en la calle 100 No 78- 21 de Bogotá, teléfono 5578545. Correo: contabilidadbasicasiigonube RECUERDE POR FAVOR REALIZAR DOS REGI CONSIGNAR DIARIAMENTE CONTABILIZACION CUENTA DETALLE 41350101 Comercio al por mayor y al detal

24080101 135515 135518 130505

IVA por pagar Anticipo de impuesto renta Anticipo de impuesto ica Clientes nacionales

130505 Clientes nacionales 110505 Caja general Dia 17 CONSIGNAMOS 110505 Caja general 11100502 Bancolombia

REGISTRAMOS EL COSTO VAMOS A CUENTA DETALLE 14350101 Mercancias no fabricadas por la empresa 61350501 COmercio al por mayor y al por menor (costo de venta)

Día 18: El Bancolombia nos concede un préstamo por seis meses $5.000.000 el cual consig del 0.052% ND 89765 CONTABILIZACION CUENTA DETALLE 11100502 Bancolombia 21051001 Obligaciones financieras

PAGARE

530520 Intereses financieros 11100502 Bancolombia

Día 20: De la compra del día 10 con la factura 438 devolvemos 5 (cinco) televisores CONTABILIZACION CUENTA DETALLE 14350101 Mercancias no fabricadas por la empresa 24081002 Iva Devolución en compras 19% 236540 Retencion en la fuente 236805 RETEICA 2205 Proveedores

Día 24: Cancelamos servicios públicos así: agua $120.000, Energía $400.000 y teléfono 380 empresas: CONTABILIZACION CUENTA DETALLE 513525 Acueducto 513530 Energia

513535 Telefono 233595 Otros 233595 Otros 11100502 Bancolombia Día 28: Nos devuelven de la venta Día 8 de la factura 1, 3 televisores. CONTABILIZACION CUENTA DETALLE 41750101 Devoluciones en ventas 24081001 IVA por pagar 135515 Anticipo de impuesto de renta 135518 anticipo de ica 11100502 Bancolombia

REGISTRAMOS EN EL KARDEX LA DEVOLUCION 14350101 Mercancias no fabricadas por la empresa 61350501 Comercio al por mayor y por menor (costo de venta)

Día 30: Cancelamos la nómina del mes. RECORDEMOS QUE DEBO CAUSARLA Y LUEGO LA P CONTABILIZACION CUENTA DETALLE 510506 Sueldo 510527 Auxilio de transporte 237005 Aporte a salud eps 238030 Aporte a pension 250505 Slarios por pagar 11100502 Bancolombia 250505 Salarios por pagar

favor que vienen en saldos iniciales

TABILIZACION DEBITO

CREDITO 100,000,000 100,000,000

100,000,000 100,000,000

a empresa “Aprendiendo mucho SAS” en la Cámara de Comercio, por valor de

TABILIZACION DEBITO

1,300,000 1,300,000

CREDITO 1,300,000 1,300,000

ombia Nit 999.000.876 – 9 ubicado en centro comercial CHIPICHAPE, de Bogotá,

Traslado de dinero, como lo indica la pantalla 2.13 (guia por recursos educativos)

Regístrelo en Comprobante contable)

TABILIZACION

ueldo $1.000.000 ueldo $1.000.000

REAN LOS TERCEROS

valor de $500.000 pesos m/cte. Persona responsable del fondo Secretaria auxiliar

pesos moneda corriente, por medio del comprobante traslado de dinero, como lo

TABILIZACION

500,000

500,000 500,000 Factura No. 378 a la empresa J. J. electrodomésticos

500,000 NIT 999.765.432 -9 ubicado

ENTE A LA COMPRA, debo de registrar los 43 televisores en el kardex c/u; $1000.000) - SE DEBE DE CAUSAR el pasivo a los proveedores Y os. TABILIZACION DEBITO CREDITO 22,360,000 0 0 0 22,360,000 22,360,000 22,360,000 44,720,000

44,720,000

s a $ 1.623,000 c/u más IVA a la empresa “El mueble en tu casa” Nit 3456785. Correo: [email protected] NO A PRECIO DE VENTA Y OTRO Al COSTO - REVISAR EL KARDEX NENTE.

TABILIZACION DEBITO

68,166,000

CREDITO 0 0 0 68,166,000 68,166,000

68,166,000 CONSIGNAMOS 68,166,000

68,166,000 204,498,000 E LA VENTA recordemos realizar el kardex 22,360,000 22,360,000

204,498,000

22,360,000 22,360,000

ura No. 438 a la empresa J. J. electrodomésticos NIT 999.765.432 -9 ubicado en OR FAVOR QUE NUESTRO COSTO SIEMPRE SERA EL VALOR DE LA COMPRA

TABILIZACION DEBITO

7,360,000

CREDITO 0 0 0 7,360,000 7,360,000

7,360,000

resa 2 escritorios y sus respectivas sillas por valor de 2.500.000 más IVA. A la ubicado en la calle 80 No 45 – 20 de Bogotá, teléfono 31885678, TABLE, CONSTITUYE UN MAYOR VALOR DEL BIEN, SE DEBE CAUSAR EL

TABILIZACION DEBITO

2,975,000

CREDITO 0 0 2,975,000

2,975,000 2,975,000 5,950,000

5,950,000

obiliaria “alquilamos locales SAS” Nit 987.000.222 – 9 ubicada en la calle 30 No. a Personas Naturales o Jurídicas Declarantes y NO Declarantes. D.U.R. PASIVO Y LUEGO LA PAGAMOS

TABILIZACION DEBITO

1,000,000

CREDITO 0 350,000 0 650,000

650,000 650,000

1.650.000 1.650.000 623,000 c/u más IVA factura. No. 0002, a la empresa “mueblitos” Nit 3855785. Correo: [email protected] RECORDEMOS: QUE costos y KARDEX - CONSIGNAMOS DIARIAMENTE

TABILIZACION DEBITO

16,230,000

CREDITO 0 0 0 16,230,000 16,230,000

16,230,000

5 CONSIGNAMOS 16,230,000 16,230,000

RAMOS EL COSTO 16,230,000 16,230,000 64,920,000

64,920,000

0 IVA INCLUIDO factura 232, a la empresa J. J. electrodomésticos NIT 567851. Recuerde por favor registrar en el kardex el costo de la compra Y y luego pagamos

TABILIZACION DEBITO

CREDITO 11,460,000 0 0 0 11,460,000 11,460,000 11,460,000 22,920,000

22,920,000

IVA factura. No. 0003, a la empresa “tony con Sony” Nit 976.645.621 – 9, ubicado [email protected] EALIZAR DOS REGISTROS UNO AL PRECIO DE VENTA, OTRO AL COSTO, TABILIZACION DEBITO CREDITO 6,400,000

0 0 0 6,400,000 6,400,000 6,400,000

7 CONSIGNAMOS 6,400,000 6,400,000

L COSTO VAMOS AL KARDEX DEBITO

6,400,000

CREDITO 6,400,000 6,400,000

6,400,000

00.000 el cual consigna en nuestra cuenta corriente. Nos cobra intereses anticipados

TABILIZACION DEBITO

CREDITO 5,000,000 5,000,000

) televisores TABILIZACION DEBITO

CREDITO

-

0.000 y teléfono 380.000, se giran los respectivos cheques a las siguientes

TABILIZACION DEBITO

CREDITO

-

TABILIZACION DEBITO

CREDITO

-

X LA DEVOLUCION AL COSTO DE VENTA

ARLA Y LUEGO LA PAGO TABILIZACION DEBITO

CREDITO

-

Vr. Unitario 1,623,000

Vr Unitario 460,000

Vr Compra Iva Total compra

2,500,000 475,000 2,975,000

Vr Unitario 1,623,000

-

CON IVA SIN IVA

11,460,000 9,630,252

Vr Unitario 800,000

PRECIO DECOMPRA 460,000

Vr. Unitario 1,623,000

MI RO NIT: 99 fe

11050501 Caja General Debe

Haber

$ $ $ $

100,000,000.00 $ 68,166,000.00 $ 16,230,000.00 $ - $

68,166,000.00 16,230,000.00 -

$ $

184,396,000.00 100,000,000.00

84,396,000.00

$

SI

13050501 Clientes SI $ $ $ $

Debe 3,000,000.00 - $ - $ - $

$ $

3,000,000.00 $ (81,396,000.00)

SI $ $ $ $ $ $ $

Haber 68,166,000.00 16,230,000.00 84,396,000.00

1435 Mercancia no fabricada Debe Haber 1,000,000.00 $ - $ 16,230,000.00 7,360,000.00 $ 11,460,000.00 $ 19,820,000.00 $ 16,230,000.00 3,590,000.00

SI

210510 Obligaciones financieras PAGARES Debe Haber $

$

$

$

-

-

236540 retencion en la fuente compras Debe Haber - $ $ 0.30 $ 0.30 $ 350,000.00 $ 0.30 - $ 350,000.90 $ 350,000.90

238030 Aportes fondo de pension DEBE HABER $

$

-

-

311501 APORTE SOCIAL DEBE $ $

HABER 52,000,000.00 100,000,000.00

$ $

152,000,000.00 152,000,000.00

SI

510506 Sueldo Debe

Haber

$

-

$ $

-

51352501 Servicios públicos - Acueducto y alcantarillado Debe Haber SI $ 90,000.00 $ -

$ $

SI $ $

$ $

$

$ $

SI

90,000.00 90,000.00

51401001 Registro mercantil Debe Haber 300,000.00 1,300,000.00

SI

1,600,000.00 1,600,000.00

530520 FINANCIEROS (intereses) Debe Haber -

-

SI

MI ROL TESORERO NIT: 999999999 - 9 fecha ???

11100501 BCO bogota (moneda nacional Debe Haber $

81,106,000.00 $

1,300,000.00

$ $

81,106,000.00 $ 79,806,000.00

1,300,000.00

$ $ $

$ $

135515 Anticipo de impuesto Renta Debe Haber - $ -

-

$ $

15240501 Muebles y enseres Debe 1,060,000.00 2,975,000.00

$ $

4,035,000.00 4,035,000.00

$

-

-

Haber SI

$ $ $ $ $

22050501 Proveedores Nacionales Debe Haber $ 12,900,000.00 22,360,000.00 $ - $ 7,360,000.00 11,460,000.00 $ 11,460,000.00 33,820,000.00 $ 31,720,000.00 $ 2,100,000.00

2368 retencion en la fuente ICA Debe

Haber

$

-

$

-

$ $ $ $ $ $ $

0.10 0.30 0.20 0.30 0.90 0.90

2408 IVA por pagar Debe

Haber

$ $ $ $ $

0.30 $ - $ - $ - $ -

0.30 0.30 0 -

$

0.30

0.90 0.60

$ $

41350101 comercio al x mayor y menor Debe Haber $ 45,000,000.00 $ $ $ $

-

$ $

45,000,000.00 45,000,000.00

SI

510527 Auxilio de transporte Debe

Haber

$

-

$ $

-

$ $

51353001 Servicios públicos - Energía eléctrica Debe Haber 180,000.00 -

$ $

$

$ $

$ $ $ $ $ $

SI

180,000.00 180,000.00

51953001 Útiles papelería y fotocopias Debe Haber 100,000.00

SI

100,000.00 100,000.00

61350501 Comercio al por mayor y al por menor (COSTO DE VENTA) Debe Haber 22,500,000.00 $ 16,230,000.00 38,730,000.00 $ 38,730,000.00

-

-

11100502BCOLOMBIA (moneda nacional Debe Haber $ $ $ $ $

$ $

$ 68,166,000.00 $ 16,230,000.00 $ $ - $ $ $ $ $ $ $ 84,396,000.00 $ 46,951,000.00

22,360,000.00 2,975,000.00 650,000.00 11,460,000.00 37,445,000.00

$ $ $

135518 Anticipo de impuesto RETEICA Debe Haber - $ -

$ $

-

$

15280501Equipos de procesamiento de datos Debe Haber $ 1,000,000.00

$ $

1,000,000.00 1,000,000.00

110501001 Caja menor Debe

-

-

$

-

$ $

-

$ $ $ $

23359501 Otros (cxp) Debe Haber $ 1,060,000.00 SI 2,975,000.00 $ 2,975,000.00 649,999.80 $ 649,999.80 $ 3,624,999.80

$ $

4,684,999.80 1,060,000.00

237005 Aportes EPS DEBE

$

$

$

$ $

HABER $

-

$ $

-

2505 Salarios por pagar Debe Haber $

-

$ $

-

-

4175 Devoluciones en ventas Debe Haber -

-

$

-

51201001Arrendamientos - Construcciones y edificaciones Debe Haber $ 400,000.00 $ 1,000,000.00

$ $

$ $

$ $

$ $

$ $

1,400,000.00 1,400,000.00

51353501 Servicios públicos - Teléfono Debe Haber 124,000.00 -

124,000.00 124,000.00

5305 FINANCIEROS (Chequera) Debe Haber 100,000.00 -

100,000.00 100,000.00

10501001 Caja menor Haber

Inventarios de Mercancias Articulo: FECHA

Metodo: Promerio Ponderado Referencia:

Codigo: ENTRADAS

CONCEPTO

CANTIDAD 2

17

saldos iniciales compra VENDE compra VENDE compra VENDE

20

DEVOLUCION EN COMPRA

28

Devolucion en venta

1 7 8 10 15 16

43 16 12

3

Metodo: Promerio Ponderado Codigo: ENTRADAS

SALIDAS

COSTO UNITARIO $

1,000,000

$

520,000

TOTAL

CANTIDAD

460,000

22,360,000

$

802521 $

519,111

CANTIDAD 45

$

519,111

$

21,802,667

7,360,000 469,333

$

4,693,333

9,630,252

1,557,333

3 19

10 $

$

TOTAL

2 $

42 $ $

SA

COSTO UNITARIO

9 21

8 $

659,726

$

5,277,810.29

13

5 $

460,000

$

2,300,000

8

$

3,857,333

11

SALDOS TOTAL $

COSTO UNITARIO 1,000,000

$

500,000

23,360,000.00

$

519,111

$

1,557,333

$

519,111

$

8,917,333

$

469,333

$

4,224,000

$

469,333

$

13,854,252

$

659,726

$

8,576,442

$

659,726

$

6,276,442

$

784,555

$

350,667

BASICO NOMBRE DEL TRABAJADOR USTED VANNESA Keiby

SUELDO BASICO 1,000,000 1,000,000 1,000,000

DIAS LQ. 30 26 26

1,000,000 866,667 866,667 2,733,333

TOTALES $

APROPIACIONES

PARAFISCALES

EMPRESA

FECHA DE ELABORACION 10/25/2019

CESANTIA

INT. CESANTIAS

PRIMA

8.33%

1%

8.33%

ARL. 0,522%

SUB. FAM. 4%

SENA 2%

SALUD 8,5 %

PENSION 12%

TOTAL

PREPARADO POR: Alonso Perez Olaya

NOMINA DE PAGO DE SUELDOS CIA :

DEVENGADO

AUX.

TRANSPORTE 97,032 84,094 84,094

H.E.O.N. 1,75 0 0 0

H.E.O.D. 1,25 0 0 0

265,221

VACACIONES 4,16%

TOTAL

sin subsidio de transporte

APROPIACIONES

I.C.B.F. 3%

TOTAL 0

REVISADO POR: Alonso Perez Olaya

H.E.F.D. 2,00 H.E.F.N. 2,50 0 0 0

PERIODO DE PAGO Del

al

mes

año

sin sub de transporte DEDUCCIONE

D.F.D. 1,75 0 0 0

REC Noct 0,35 0 0 0

APROBADO POR:

TOTAL DEVENGADO 1,097,032 950,761 950,761

ISS SALUD 4% 40,000 34,667 34,667

ISS PENSION 4% 40,000 34,667 34,667

2,998,554

109,333

109,333

CONTABILIZADO POR: Alonso Perez Olaya

CXC 0 0 0

año

sin sub de transporte DEDUCCIONES embargo 0 0 0

otros FOND. SOLID. 1% 0 0 0 0 0 0

TOTAL DEDUCIDO 80,000 69,333 69,333 0 218,667

NETO PAGADO 1,017,032 881,428 881,428 0 2,779,887

RECIBI CONFORME

(Alonso Perez Olaya Tesorero)

-977,032 -846,761 -846,761 0 -2,670,554

110505 110510 111005 111005 130505 135515 135518 143501 152405 152805 210510 220505 233595 2365 236805 237005 238030 2408 250505 3115 413501 417505 510506 510527 512010 513525 513530 513535 514010 519530 530505 530520 613505

Caja general Cajas menores Banco bogota Bancolombia Clientes nacionales Anticipo Retención en la fuente Impuesto de industria y comercio retenido Mercancías no fabricadas Muebles y enseres Equipos de procesamiento de datos Pagares Proveedores nacionales Otros Retefuente Retención industria y comercio Ica Aportes a entidades promotoras de salud eps Fondos de cesantías y/o pensiones Iva Salarios por pagar Aportes sociales Comercio al por mayor y al detal Devolución Sueldos Auxilio de transporte Construcciones y edificaciones Acueducto y alcantarillado Energía eléctrica Teléfono Registro mercantil Útiles papelería y fotocopias Gastos bancarios Intereses Comercio al por mayor y al por menor

Movimiento debito 184,396,000 81,106,000 84,396,000 3,000,000 19,820,000 4,035,000 1,000,000 33,820,000 3,625,000 0 1,400,000 90,000 180,000 124,000 1,600,000 100,000 100,000 38,730,000

Movimiento credito 84,396,000 1,300,000 37,445,000 84,396,000 16,230,000 31,720,000 4,685,000 350,001 1 1 152,000,000 45,000,000 -

Saldo 100,000,000 79,806,000 46,951,000 (81,396,000) 3,590,000 4,035,000 1,000,000 2,100,000 (1,060,000) (350,001) (1) (1) (152,000,000) (45,000,000) 1,400,000 90,000 180,000 124,000 1,600,000 100,000 100,000 38,730,000

Estado de situación financiera APRENDIENDO MUCHO SAS- ROL TESORERO 8000001789 Oct-19 Pesos colombianos

Código cuenta contable

Nombre cuenta contable

Año actual

1 110510 11100501 11100503 13050501 13551501 13551801 14350101 15240501 15280501

Activo Cajas menores Banco de bogota Bancolombia Clientes nacionales Retencion en la fuente Rete Ica Mercancías no fabricadas Muebles y enseres Equipos de procesamiento de datos TOTAL ACTIVO

2 21051003 22050501 23359501 2365 2368 23700501 23803001 2408

Pasivo Bancolombia Proveedores nacionales Otros Retención en la fuente Reteica Aportes a entidades promotoras de salud eps Fondos de cesantías y/o pensiones Iva TOTAL PASIVO

3 311501

Patrimonio Aportes Sociales Utilidad/Pérdida del ejercicio TOTAL PATRIMONIO

152,000,000.00 -2,193,000.00 149,807,000.00

TOTAL PASIVO MAS PATRIMONIO

149,117,002.40

0.00 79,806,000.00 46,951,000.00 -81,396,000.00 0.00 0.00 3,590,000.00 4,035,000.00 1,000,000.00 53,986,000.00

0.00 -2,100,000.00 1,060,000.00 350,000.90 0.90 0.00 0.00 0.60 -689,997.60

Estado de resultado integral APRENDIENDO MUCHO SAS ROL TESORERO 8000001789 Octubre 2019 Pesos colombianos

Código cuenta contable 4 41350101 41750501 6 61350501 5 51050601 51052701 51201001 51352501 51353001 51353501 51401001 51953001 53 53050501

Nombre cuenta contable Ingresos Comercio al por mayor y al detal Devolución en ventas Costos de venta Comercio al por mayor y al por menor Gasto Sueldos Auxilio de transporte Arrendamientos - Construcciones y edificaciones Servicios públicos - Acueducto y alcantarillado Servicios públicos - Energía eléctrica Servicios públicos - Teléfono Registro mercantil Útiles papelería y fotocopias Otros gastos de actividades ordinarias Gastos bancarios Utilidad/Pérdida del ejercicio

Año actual 45,000,000.00 -4,869,000.00 -38,730,000.00 0.00 0.00 -1,400,000.00 -90,000.00 -180,000.00 -124,000.00 -1,600,000.00 -100,000.00 -100,000.00 -2,193,000.00