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Director de Curso: Ana Stella Mendoza Pinilla

SIMULADOR TRABAJO COLABORATIVO NO.2

106003 CONTABILIDAD

endoza Pinilla

NO.2

MI PRIMER TALLER CONTABLE NIT

BALANCE DE COMPROBACIÓN (saldos iniciales para el siguiente mes) FECHA ? CÓDIGO 11100501 13050501 14350101 15240501 15280501 22050501 23050501 311501 41350101 51201001 51352501 51353001 51353501 51401001 51953001 53050505 61350501

NOMBRE DE CUENTA Bancos Clientes (CxC) Mercancia no fabricada por la empresa Equipo de oficina Equipo de procesamiento de datos. Proveedores Nacionales Cuentas corrientes comerciales (CxP) Aporte Social Comercio al por mayor y al por menor Gasto Arrendamiento Acueducto Energia Electrica Telefono Registro mercantil Papeleria Gasto financiero - chequera Costo de venta SUMAS IGUALES.

DÉBITO 81,106,000 3,000,000 1,000,000 1,060,000 1,000,000

CRÉDITO

12,900,000 1,060,000 52,000,000 45,000,000 400,000 90,000 180,000 124,000 300,000 100,000 100,000 22,500,000 110,960,000

110,960,000

Verifiquemos por favor que los saldos iniciales seab los indicados,

ENUNCIADOS TALLE

TRANSACCIONES A DESARROLLAR EN SIM

TALLER ASIGNADO AL ESTUDIANTE CON EL ROL Día 1:

los aportes de capital corresponden a: Usted 50.000.000 (50.000 acciones a $1.000 cada acción) Recuerde p Ana Stella Mendoza 50.000.000 (50.000 acciones a $1.000 cada acción)

Dia 2:

Cancelamos Registró del documento privado de constitución de la empresa “Aprendiendo mucho SAS” en la Cá

Dia 4:

Se da apertura a cuenta corriente No. 123-49876987 en el Bancolombia Nit 999.000.876 – 9 ubicado en centro Realice la contabilización de la consignación, usando el comprobante de Traslado de dinero, como lo indica la pantalla 2.13 (guia por recursos educativos) entorno de aprendizaje practico. Nos entregan chequera según ND 01887 por valor de $ 150.000 (Regístrelo en Comprobante contable)

Dia 5:

Se realiza la respectiva contratación de: Vendedor de mostrador: Vanessa Mondragón Peña, C.c. 1010.123.456, sueldo $1.000.000 Secretaria auxiliar contable: Keiby Posada Duran: C.c. 1089.369.852, sueldo $1.000.000

Dia 6:

: Se cree el fondo de caja menor autorizada por la gerencia, por un valor de $500.000 pesos m/cte. Persona resp

Realice la contabilización del fondo de caja menor por valor de 500.000 pesos moneda corriente, por medio del comprobante traslado de dinero, como lo indica la pantalla 2.13.

Dia 7:

Se compra de contado 43 televisores por valor de $22.360.000, Factura No. 378 a la empresa J. J. electrodomésticos NIT 999.765.432 -9 ubicado en la calle 67 No 66- 28 de Bogotá, teléfono 88567851.

Dia 8:

Se vende de contado factura No. 1 cuarenta y dos (42) televisores a $ 1.623,000 c/u más IVA a la empresa “El mueble en tu casa” Nit 999.888.777 – 9, ubicado en la calle 63 No 38- 61 de Bogotá, teléfono 3456785. Correo: [email protected]

Dia 10:

Día 10 : se compra a crédito 16 televisores a $460.000 c/u más IVA factura No. 438 a la empresa J. J. electrodomésticos NIT 999.765.432 -9 ubicado en la calle 67 No 66- 28 de Bogotá, teléfono 88567851..

Dia 12:

Compro de contado con la factura No. 7654. Para uso de la empresa 2 escritorios y sus respectivas sillas por valor de 2.500.000 más IVA. A la empresa I.M.P Industrias metálicas de Pamplona NIT 999. 432. 795 - 9 ubicado en la calle 80 No 45 – 20 de Bogotá, teléfono 31885678

Dia 13:

Se paga un mes de arrendamiento $1.000.000 más IVA a la inmobiliaria “alquilamos locales SAS” Nit 987.000.222 – 9 ubicada en la calle 30 No. 21 - 36 de Bogotá

Dia 15:

Se vende de contado factura No. 2, diez (10) televisores a $ 1.623,000 c/u más IVA factura. No. 0002, a la empresa “mueblitos” Nit 999.685.726 – 9, ubicado en la calle 80 No 38- 61 de Bogotá, teléfono 3855785. Correo: [email protected]

Día 16 :

Se compra de contado 12 televisores por un total de 11.460.000 IVA INCLUIDO factura 232, a la empresa J. J. electrodomésticos NIT 999.765.432 -9 ubicado en la calle 67 No 66- 28 de Bogotá, teléfono 88567851.

Día 17:

Se vende de contado ocho (8) televisores a $ 800.000 c/u más IVA factura. No. 0003, a la empresa “tony con Sony” Nit 976.645.621 – 9, ubicado en la calle 100 No 78- 21 de Bogotá, teléfono 5578545. Correo: [email protected]

Día 18:

El Bancolombia nos concede un préstamo por seis meses $5.000.000 el cual consigna en nuestra cuenta corriente. Nos cobra intereses anticipados del 0.052% ND 89765

Día 20:

De la compra del día 10 con la factura 438 devolvemos 5 (cinco) televisores

Día 24:

Cancelamos servicios públicos así: agua $120.000, Energía $400.000 y teléfono 380.000, se giran los respectivos cheques a las siguientes empresas: Empresa de agua y alcantarillado de Bogotá Calle 22c #40-99 – Esquina Nit: 899.789.987 -0

Empresa de telecomunicaciones de Bogotá. Santa Fe Carrera 7 #21-01 - Piso 1 Nit: 999.989.107 -1

Empresa de Energía de Cundinamarca Dirección Carrera 10 #24-65 -Localidad Santa Fe Teléfono 353 53 00 Nit: 899.819.123 -2

Día 28:

Nos devuelven de la venta Día 8 de la factura 1, 3 televisores.

Día 30:

Cancelamos la nómina del mes, liquidar auxilio de transporte al tener derecho según normatividad laboral vigente. Asi empleados

Gerente:

Usted apreciado estudiante, CC, ¿? Sueldo 1.000.000,

Vendedor de mostrador: Vanessa Mondragón Peña, CC,. 1010.123.456, sueldo 1.000.000, Secretaria auxiliar contable: Keiby Posada Duran: CC, 1089.369.852, sueldo 1.000.000

TALLER ASIGNADO AL ESTUDIANTE CON TRANSACCIONES A DESARROLLAR POR EL ESTUDIANTE CON ROL DE TESORERO - TALLER 2 En plataforma SIIGO NUBE y en el SIMULADOR. Día 1: los aportes de capital corresponden a: Usted 50.000.000 (50.000 acciones a $1.000 cada acción) Recuerde por favor que vienen en saldos iniciales Ana Stella Mendoza 50.000.000 (50.000 acciones a $1.000 cada acción)

Día 2: Cancelamos Registró del documento privado de constitución de la empresa "Aprendiendo mucho SAS" e

Día 4: Se da apertura a cuenta corriente No. 123-49876987 en el Bancolombia Nit 999.000.876 - 9 ubicado en ce Realice la contabilización de la consignación, usando el comprobante de Traslado de dinero, como lo indica la pa Nos entregan chequera según ND 01887 por valor de $ 150.000 (Regístrelo en Comprobante contable) Día 5: Se realiza la respectiva contratación de: Vendedor de mostrador: Vanessa Mondragón Peña, C.c. 1010.123.456, sueldo $1.000.000 Secretaria auxC.c. 1089.369.852, sueldo $1.000.000

Día 6: Se cree el fondo de caja menor autorizada por la gerencia, por un valor de $600.000 pesos m/cte. Person Realice la contabilización del fondo de caja menor por valor de 600.000 pesos moneda corriente, por medio del

Día 7: se compra de contado 43 televisores por valor de $22.360.000 Factura No. 378 a la empresa J. J. electrodomésticos NIT 999.765.432 -9 ubicado en la calle 67 No 66- 28 de Bo Día 8: se vende de contada factura No. 1 cuarenta y dos (42) televisores a $ 1.623,000 c/u más IVA a la Correo: [email protected]

Día 10: se compra a crédito 16 televisores a $460.000 c/u más IVA factura No. 438 a la empresa J. J. electrodom Día 12: compro de contado con la factura No. 7654. Para uso de la empresa 2 escritorios y sus respectivas sillas Día 13: Se paga un mes de arrendamiento $1.700.000 más IVA a la inmobiliaria "alquilamos locales SAS" Nit 987 Día 15: se vende de contada factura No. 2, diez (10) televisores a $ 1.623,000 c/u más IVA factura. No. 0002, a la Correo: [email protected] Día 16: Se compra de contado 12 televisores por un total de 11.460.000 IVA INCLUIDO factura 232, a la empresa Día 17: se vende de contado ocho (8) televisores a $ 800.000 c/u más IVA factura. No. 0003, a la empresa "tony Correo: [email protected]

Día 18: El Bancolombia nos concede un préstamo por seis meses $6.000.000 el cual consigna en nuestra cuenta Día 20: De la compra del día 10 con la factura 438 devolvemos 5 (cinco) televisores Día 24: Cancelamos servicios públicos así: agua $220.000, Energía $500.000 y teléfono 480.000, se giran los resp

Empresa de agua y alcantarillado de Bogotá Calle 22c #40-99 - Esquina Nit: 899.789.987 -0 Empresa de telecomunicaciones de Bogotá. Santa Fe Carrera 7 #21-01 - Piso 1 Nit: 999.989.107 -1 Empresa de Energía de Cundinamarca Dirección Carrera 10 #24-65 -Localidad Santa Fe Teléfono 353 53 00 Nit: 899.819.123 -2

Día 28: Nos devuelven de la venta Día 8 de la factura 1, 3 televisores. Día 30: Cancelamos la nómina del mes, liquidar auxilio de transporte al tener derecho según normatividad labor Así: Empleados: Gerente: Usted apreciado estudiante, CC, ¿? Sueldo 1.000.000, Vendedor de Vanessa Mondragón Peña, CC,. 1010.123.456, sueldo 1000-000, Secretaria auxCC, 1089.369.852, sueldo 1.000.000

Recuerden cualquier duda o inquietud con todo gusto por el foro de trabajo colaborativo o corre interno del cur Se pide elaborar los estados financieros básicos. La educación es el vestido de gala para asistir a la fiesta de la vida. ÉXITOS Y NUEVOS APRENDIZAJES Correo: [email protected]

TALLER ASIGNADO AL ESTUDIANTE CON EL R

TRANSACCIONES A DESARROLLAR POR EL ESTUDIANTE CON ROL AUXILIAR CONTABLE 1 - TALLER 3 En plataforma SIIGO NUBE y en el SIMULADOR. Día 1: los aportes de capital corresponden a: Usted 50.000.000 (50.000 acciones a $1.000 cada acción) Recuerde por favor que vienen en saldos iniciales Ana Stella Mendoza 50.000.000 (50.000 acciones a $1.000 cada acción)

Día 2: Cancelamos Registró del documento privado de constitución de la empresa "Aprendiendo mucho SAS" en

Día 4: Se da apertura a cuenta corriente No. 123-49876987 en el Bancolombia Nit 999.000.876 - 9 ubicado en ce Realice la contabilización de la consignación, usando el comprobante de Traslado de dinero, como lo indica la pa Nos entregan chequera según ND 01887 por valor de $ 150.000 (Regístrelo en Comprobante contable)

Día 5: Se realiza la respectiva contratación de: Vendedor de mostrador: Vanessa Mondragón Peña, C.c. 1010.123.456, sueldo $1.000.000 Secretaria auxC.c. 1089.369.852, sueldo $1.000.000

Día 6: Se cree el fondo de caja menor autorizada por la gerencia, por un valor de $700.000 pesos m/cte. Person Realice la contabilización del fondo de caja menor por valor de 700.000 pesos moneda corriente, por medio del

Día 7: se compra de contado 43 televisores por valor de $22.360.000 Factura No. 378 a la empresa J. J. electrodomésticos NIT 999.765.432 -9 ubicado en la calle 67 No 66- 28 de Bo Día 8: se vende de contada factura No. 1 cuarenta y dos (42) televisores a $ 1.623,000 c/u más IVA a la Correo: [email protected]

Día 10: se compra a crédito 16 televisores a $460.000 c/u más IVA factura No. 438 a la empresa J. J. electrodom Día 12: compro de contado con la factura No. 7654. Para uso de la empresa 1 escritorio y su respectiva silla por Día 13: Se paga un mes de arrendamiento $1.700.000 más IVA a la inmobiliaria "alquilamos locales SAS" Nit 987 Día 15: se vende de contada factura No. 2, diez (10) televisores a $ 1.623,000 c/u más IVA factura. No. 0002, a la Correo: [email protected] Día 16 : Se compra de contado 12 televisores por un total de 11.460.000 IVA INCLUIDO factura 232, a la empres Día 17: se vende de contado ocho (8) televisores a $ 800.000 c/u más IVA factura. No. 0003, a la empresa "tony Correo: [email protected]

Día 18: El Bancolombia nos concede un préstamo por seis meses $7.000.000 el cual consigna en nuestra cuent Día 20: De la compra del día 10 con la factura 438 devolvemos 5 (cinco) televisores Día 24: Cancelamos servicios públicos así: agua $180.000, Energía $320.000 y teléfono 280.000, se giran los resp Empresa de agua y alcantarillado de Bogotá Calle 22c #40-99 - Esquina Nit: 899.789.987 -0 Empresa de telecomunicaciones de Bogotá. Santa Fe Carrera 7 #21-01 - Piso 1 Nit: 999.989.107 -1 Empresa de Energía de Cundinamarca Dirección Carrera 10 #24-65 -Localidad Santa Fe Teléfono 353 53 00 Nit: 899.819.123 -2 Día 28: Nos devuelven de la venta Día 8 de la factura 1, 3 televisores.

Día 30: Cancelamos la nómina del mes, liquidar auxilio de transporte al tener derecho según normatividad labor Así: Empleados: Gerente: Usted apreciado estudiante, CC, ¿? Sueldo 1.000.000, Vendedor de Vanessa Mondragón Peña, CC,. 1010.123.456, sueldo 1000-000, Secretaria auxCC, 1089.369.852, sueldo 1.000.000

Recuerden cualquier duda o inquietud con todo gusto por el foro de trabajo colaborativo o corre interno del cur Se pide elaborar los estados financieros básicos. La educación es el vestido de gala para asistir a la fiesta de la vida. ÉXITOS Y NUEVOS APRENDIZAJES Correo: [email protected]

TALLER ASIGNADO AL ESTUDIANTE CON EL R TRANSACCIONES A DESARROLLAR POR EL ESTUDIANTE CON ROL AUXILIAR CONTABLE 2 - TALLER 4 En plataforma SIIGO NUBE y en el SIMULADOR. Día 1: los aportes de capital corresponden a: Usted 50.000.000 (50.000 acciones a $1.000 cada acción) Recuerde por favor que vienen en saldos iniciales Ana Stella Mendoza 50.000.000 (50.000 acciones a $1.000 cada acción)

Día 2: Cancelamos Registró del documento privado de constitución de la empresa "Aprendiendo mucho SAS" en

Día 4: Se da apertura a cuenta corriente No. 123-49876987 en el Bancolombia Nit 999.000.876 - 9 ubicado en ce Realice la contabilización de la consignación, usando el comprobante de Traslado de dinero, como lo indica la pa Nos entregan chequera según ND 01887 por valor de $ 150.000 (Regístrelo en Comprobante contable) Día 5: Se realiza la respectiva contratación de: Vendedor de mostrador: Vanessa Mondragón Peña, C.c. 1010.123.456, sueldo $1.000.000 Secretaria auxC.c. 1089.369.852, sueldo $1.000.000

Día 6: Se cree el fondo de caja menor autorizada por la gerencia, por un valor de $800.000 pesos m/cte. Person Realice la contabilización del fondo de caja menor por valor de 800.000 pesos moneda corriente, por medio del

Día 7: se compra de contado 43 televisores por valor de $22.360.000 Factura No. 378 a la empresa J. J. electrodomésticos NIT 999.765.432 -9 ubicado en la calle 67 No 66- 28 de Bo Día 8: se vende de contada factura No. 1 cuarenta y dos (42) televisores a $ 1.623,000 c/u más IVA a la Correo: [email protected]

Día 10: se compra a crédito 16 televisores a $460.000 c/u más IVA factura No. 438 a la empresa J. J. electrodom Día 12: compro de contado con la factura No. 7654. Para uso de la empresa 3 escritorios y sus respectivas sillas Día 13: Se paga un mes de arrendamiento $1.800.000 más IVA a la inmobiliaria "alquilamos locales SAS" Nit 987 Día 15: se vende de contada factura No. 2, diez (10) televisores a $ 1.623,000 c/u más IVA factura. No. 0002, a la Correo: [email protected] Día 16: Se compra de contado 12 televisores por un total de 11.460.000 IVA INCLUIDO factura 232, a la empresa Día 17: se vende de contado ocho (8) televisores a $ 800.000 c/u más IVA factura. No. 0003, a la empresa "tony Correo: [email protected]

Día 18: El Bancolombia nos concede un préstamo por seis meses $8.000.000 el cual consigna en nuestra cuent Día 20: De la compra del día 10 con la factura 438 devolvemos 5 (cinco) televisores

Día 24: Cancelamos servicios públicos así: agua $150.000, Energía $350.000 y teléfono 250.000, se giran los resp Empresa de agua y alcantarillado de Bogotá Calle 22c #40-99 - Esquina Nit: 899.789.987 -0 Empresa de telecomunicaciones de Bogotá. Santa Fe Carrera 7 #21-01 - Piso 1 Nit: 999.989.107 -1 Empresa de Energía de Cundinamarca Dirección Carrera 10 #24-65 -Localidad Santa Fe Teléfono 353 53 00 Nit: 899.819.123 -2 Día 28: Nos devuelven de la venta Día 8 de la factura 1, 3 televisores.

Día 30: Cancelamos la nómina del mes, liquidar auxilio de transporte al tener derecho según normatividad labor Así: Empleados: Gerente: Usted apreciado estudiante, CC, ¿? Sueldo 1.000.000, Vendedor de Vanessa Mondragón Peña, CC, 1010.123.456, sueldo 1000-000, Secretaria auxCC, 1089.369.852, sueldo 1.000.000

Recuerden cualquier duda o inquietud con todo gusto por el foro de trabajo colaborativo o corre interno del cur Se pide elaborar los estados financieros básicos. La educación es el vestido de gala para asistir a la fiesta de la vida. ÉXITOS Y NUEVOS APRENDIZAJES Correo: [email protected]

TALLER ASIGNADO AL ESTUDIANTE CON TRANSACCIONES A DESARROLLAR POR EL ESTUDIANTE CON ROL SECRETARIO/A - TALLER 5 En plataforma SIIGO NUBE y en el SIMULADOR.

Día 1: los aportes de capital corresponden a: Usted 50.000.000 (50.000 acciones a $1.000 cada acción) Recuerde por favor que vienen en saldos iniciales Ana Stella Mendoza 50.000.000 (50.000 acciones a $1.000 cada acción)

Día 2: Cancelamos Registró del documento privado de constitución de la empresa "Aprendiendo mucho SAS" en

Día 4: Se da apertura a cuenta corriente No. 123-49876987 en el Bancolombia Nit 999.000.876 - 9 ubicado en ce Realice la contabilización de la consignación, usando el comprobante de Traslado de dinero, como lo indica la pa Nos entregan chequera según ND 01887 por valor de $ 150.000 (Regístrelo en Comprobante contable)

Día 5: Se realiza la respectiva contratación de: Vendedor de mostrador: Vanessa Mondragón Peña, C.c. 1010.123.456, sueldo $1.000.000 Secretaria auxC.c. 1089.369.852, sueldo $1.000.000

Día 6: Se cree el fondo de caja menor autorizada por la gerencia, por un valor de $900.000 pesos m/cte. Person Realice la contabilización del fondo de caja menor por valor de 800.000 pesos moneda corriente, por medio del

Día 7: se compra de contado 43 televisores por valor de $22.360.000 Factura No. 378 a la empresa J. J. electrodomésticos NIT 999.765.432 -9 ubicado en la calle 67 No 66- 28 de Bo Día 8: se vende de contada factura No. 1 cuarenta y dos (42) televisores a $ 1.623,000 c/u más IVA a la Correo: [email protected]

Día 10: se compra a crédito 16 televisores a $460.000 c/u más IVA factura No. 438 a la empresa J. J. electrodom Día 12: compro de contado con la factura No. 7654. Para uso de la empresa 3 escritorios y sus respectivas sillas Día 13: Se paga un mes de arrendamiento $1.000.000 más IVA a la inmobiliaria "alquilamos locales SAS" Nit 987 Día 15: se vende de contada factura No. 2, diez (10) televisores a $ 1.623,000 c/u más IVA factura. No. 0002, a la Correo: [email protected] Día 16: Se compra de contado 12 televisores por un total de 11.460.000 IVA INCLUIDO factura 232, a la empresa Día 17: se vende de contado ocho (8) televisores a $ 800.000 c/u más IVA factura. No. 0003, a la empresa "tony Correo: [email protected]

Día 18: El Bancolombia nos concede un préstamo por seis meses $8.000.000 el cual consigna en nuestra cuenta Día 20: De la compra del día 10 con la factura 438 devolvemos 5 (cinco) televisores Día 24: Cancelamos servicios públicos así: agua $190.000, Energía $390.000 y teléfono 290.000, se giran los resp Empresa de agua y alcantarillado de Bogotá Calle 22C #40-99 - Esquina Nit: 899.789.987 -0 Empresa de telecomunicaciones de Bogotá. Santa Fe Carrera 7 #21-01 - Piso 1 Nit: 999.989.107 -1 Empresa de Energía de Cundinamarca Dirección Carrera 10 #24-65 -Localidad Santa Fe Teléfono 353 53 00 Nit: 899.819.123 -2 Día 28: Nos devuelven de la venta Día 8 de la factura 1, 3 televisores.

Día 30: Cancelamos la nómina del mes, liquidar auxilio de transporte al tener derecho según normatividad labor Así: Empleados: Gerente: Usted apreciado estudiante, CC, ¿? Sueldo 1.000.000, Vendedor de Vanessa Mondragón Peña, CC, 1010.123.456, sueldo 1000-000, Secretaria auxCC, 1089.369.852, sueldo 1.000.000

Recuerden cualquier duda o inquietud con todo gusto por el foro de trabajo colaborativo o correo interno del cu Se pide elaborar los estados financieros básicos. La educación es el vestido de gala para asistir a la fiesta de la vida. ÉXITOS Y NUEVOS APRENDIZAJES Correo: [email protected]

S TALLERES ASIGNADOS AL ROL

LAR EN SIMULDOR EN PLATAFORMA SIIGO NUBE

TE CON EL ROL DE CONTADOR - TALLER NO. 1

cada acción) Recuerde por favor que vienen en saldos iniciales

ndo mucho SAS” en la Cámara de Comercio, por valor de $1.300.000. (se cancela con cheque del banco Bogotá)

6 – 9 ubicado en centro comercial CHIPICHAPE, de Bogotá, con el saldo existente en caja.

nero, como lo indica la

bante contable)

000 0

esos m/cte. Persona responsable del fondo Secretaria auxiliar contable- Keiby Posada Duran

corriente, por medio del

mpresa J. J. éfono 88567851.

más IVA a la empresa “El eléfono 3456785.

empresa J. J. éfono 88567851..

respectivas sillas por 999. 432. 795 - 9

ales SAS” Nit

ctura. No. 0002, a la teléfono 3855785.

232, a la empresa J. J. éfono 88567851.

a la empresa “tony con 545. Correo:

en nuestra cuenta

, se giran los respectivos

ormatividad laboral

00,

STUDIANTE CON EL ROL DE TESORERO - TALLER NO. 2

n en saldos iniciales

endiendo mucho SAS" en la Cámara de Comercio, por valor de $1.300.000. (se cancela con cheque del banco Bogotá)

000.876 - 9 ubicado en centro comercial CHIPICHAPE, de Bogotá, con el saldo existente en caja. nero, como lo indica la pantalla 2.13 (guia por recursos educativos) entorno de aprendizaje practico. bante contable)

000 pesos m/cte. Persona responsable del fondo secretaria auxiliar contable- Keidy Posada Duran. corriente, por medio del comprobante traslado de dinero, como lo indica la pantalla 2.13.

calle 67 No 66- 28 de Bogotá, teléfono 88567851. 623,000 c/u más IVA a la empresa "El mueble en tu casa" Nit 999.888.777 - 9, ubicado en la calle 63 No 38- 61 de Bogotá, teléfono 345678

empresa J. J. electrodomésticos NIT 999.765.432 -9 ubicado en la calle 67 No 66- 28 de Bogotá, teléfono 88567851. s y sus respectivas sillas por valor de 2.600.000 más IVA. A la empresa I.M.P Industrias metálicas de Pamplona NIT 999. 432. 795 - 9 ubicad mos locales SAS" Nit 987.000.222 - 9 ubicada en la calle 30 No. 21 - 36 de Bogotá VA factura. No. 0002, a la empresa "mueblitos" Nit 999.685.726 - 9, ubicado en la calle 80 No 38- 61 de Bogotá, teléfono 3855785.

actura 232, a la empresa J. J. electrodomésticos NIT 999.765.432 -9 ubicado en la calle 67 No 66- 28 de Bogotá, teléfono 88567851. 003, a la empresa "tony con Sony" Nit 976.645.621 - 9, ubicado en la calle 100 No 78- 21 de Bogotá, teléfono 5578545.

signa en nuestra cuenta corriente. Nos cobra intereses anticipados del 0.052% ND 89765

480.000, se giran los respectivos cheques a las siguientes empresas:

egún normatividad laboral vigente.

vo o corre interno del curso.

ANTE CON EL ROL DE AUXILIAR CONTABLE 1 - TALLER NO. 3

- TALLER 3

n en saldos iniciales

endiendo mucho SAS" en la Cámara de Comercio, por valor de $1.300.000. (se cancela con cheque del banco Bogotá)

000.876 - 9 ubicado en centro comercial CHIPICHAPE, de Bogotá, con el saldo existente en caja. nero, como lo indica la pantalla 2.13 (guia por recursos educativos) entorno de aprendizaje practico. bante contable)

000 pesos m/cte. Persona responsable del fondo secretaria auxiliar contable- Keidy Posada Duran. corriente, por medio del comprobante traslado de dinero, como lo indica la pantalla 2.13.

calle 67 No 66- 28 de Bogotá, teléfono 88567851. 623,000 c/u más IVA a la empresa "El mueble en tu casa" Nit 999.888.777 - 9, ubicado en la calle 63 No 38- 61 de Bogotá, teléfono 345678

empresa J. J. electrodomésticos NIT 999.765.432 -9 ubicado en la calle 67 No 66- 28 de Bogotá, teléfono 88567851. y su respectiva silla por valor de 1.800.000, un archivador por $ 1.200.000 más IVA. A la empresa I.M.P Industrias metálicas de Pamplona mos locales SAS" Nit 987.000.222 - 9 ubicada en la calle 30 No. 21 - 36 de Bogotá VA factura. No. 0002, a la empresa "mueblitos" Nit 999.685.726 - 9, ubicado en la calle 80 No 38- 61 de Bogotá, teléfono 3855785.

factura 232, a la empresa J. J. electrodomésticos NIT 999.765.432 -9 ubicado en la calle 67 No 66- 28 de Bogotá, teléfono 88567851. 003, a la empresa "tony con Sony" Nit 976.645.621 - 9, ubicado en la calle 100 No 78- 21 de Bogotá, teléfono 5578545.

nsigna en nuestra cuenta corriente. Nos cobra intereses anticipados del 0.052% ND 89765

280.000, se giran los respectivos cheques a las siguientes empresas:

egún normatividad laboral vigente.

vo o corre interno del curso.

ANTE CON EL ROL DE AUXILIAR CONTABLE 2 - TALLER NO. 4 - TALLER 4

n en saldos iniciales

endiendo mucho SAS" en la Cámara de Comercio, por valor de $1.300.000. (se cancela con cheque del banco Bogotá)

000.876 - 9 ubicado en centro comercial CHIPICHAPE, de Bogotá, con el saldo existente en caja. nero, como lo indica la pantalla 2.13 (guia por recursos educativos) entorno de aprendizaje practico. bante contable)

000 pesos m/cte. Persona responsable del fondo secretaria auxiliar contable- Keidy Posada Duran. corriente, por medio del comprobante traslado de dinero, como lo indica la pantalla 2.13.

calle 67 No 66- 28 de Bogotá, teléfono 88567851. 623,000 c/u más IVA a la empresa "El mueble en tu casa" Nit 999.888.777 - 9, ubicado en la calle 63 No 38- 61 de Bogotá, teléfono 345678

empresa J. J. electrodomésticos NIT 999.765.432 -9 ubicado en la calle 67 No 66- 28 de Bogotá, teléfono 88567851. s y sus respectivas sillas por valor de, un archivador y un juego de poltronas $8.000.000 más IVA. A la empresa I.M.P Industrias metálicas d mos locales SAS" Nit 987.000.222 - 9 ubicada en la calle 30 No. 21 - 36 de Bogotá VA factura. No. 0002, a la empresa "mueblitos" Nit 999.685.726 - 9, ubicado en la calle 80 No 38- 61 de Bogotá, teléfono 3855785.

actura 232, a la empresa J. J. electrodomésticos NIT 999.765.432 -9 ubicado en la calle 67 No 66- 28 de Bogotá, teléfono 88567851. 003, a la empresa "tony con Sony" Nit 976.645.621 - 9, ubicado en la calle 100 No 78- 21 de Bogotá, teléfono 5578545.

nsigna en nuestra cuenta corriente. Nos cobra intereses anticipados del 0.052% ND 89765

250.000, se giran los respectivos cheques a las siguientes empresas:

egún normatividad laboral vigente.

vo o corre interno del curso.

TUDIANTE CON EL ROL DE SECRERARIO - TALLER NO. 5

n en saldos iniciales

endiendo mucho SAS" en la Cámara de Comercio, por valor de $1.300.000. (se cancela con cheque del banco Bogotá)

000.876 - 9 ubicado en centro comercial CHIPICHAPE, de Bogotá, con el saldo existente en caja. nero, como lo indica la pantalla 2.13 (guia por recursos educativos) entorno de aprendizaje practico. bante contable)

000 pesos m/cte. Persona responsable del fondo secretaria auxiliar contable- Keidy Posada Duran. corriente, por medio del comprobante traslado de dinero, como lo indica la pantalla 2.13.

calle 67 No 66- 28 de Bogotá, teléfono 88567851. 623,000 c/u más IVA a la empresa "El mueble en tu casa" Nit 999.888.777 - 9, ubicado en la calle 63 No 38- 61 de Bogotá, teléfono 345678

empresa J. J. electrodomésticos NIT 999.765.432 -9 ubicado en la calle 67 No 66- 28 de Bogotá, teléfono 88567851. s y sus respectivas sillas por valor de, un archivador y un juego de poltronas $9.000.000 más IVA. A la empresa I.M.P Industrias metálicas d mos locales SAS" Nit 987.000.222 - 9 ubicada en la calle 30 No. 21 - 36 de Bogotá VA factura. No. 0002, a la empresa "mueblitos" Nit 999.685.726 - 9, ubicado en la calle 80 No 38- 61 de Bogotá, teléfono 3855785.

actura 232, a la empresa J. J. electrodomésticos NIT 999.765.432 -9 ubicado en la calle 67 No 66- 28 de Bogotá, teléfono 88567851. 003, a la empresa "tony con Sony" Nit 976.645.621 - 9, ubicado en la calle 100 No 78- 21 de Bogotá, teléfono 5578545.

signa en nuestra cuenta corriente. Nos cobra intereses anticipados del 0.052% ND 89765

290.000, se giran los respectivos cheques a las siguientes empresas:

egún normatividad laboral vigente.

vo o correo interno del curso.

Bogotá, teléfono 3456785.

999. 432. 795 - 9 ubicado en la calle 80 No 45 - 20 de Bogotá, teléfono 31885678

léfono 3855785.

eléfono 88567851.

Bogotá, teléfono 3456785.

metálicas de Pamplona NIT 999. 432. 795 - 9 ubicado en la calle 80 No 45 - 20 de Bogotá, teléfono 31885678

léfono 3855785. teléfono 88567851.

Bogotá, teléfono 3456785.

M.P Industrias metálicas de Pamplona NIT 999. 432. 795 - 9 ubicado en la calle 80 No 45 - 20 de Bogotá, teléfono 31885678

léfono 3855785.

eléfono 88567851.

Bogotá, teléfono 3456785.

M.P Industrias metálicas de Pamplona NIT 999. 432. 795 - 9 ubicado en la calle 80 No 45 - 20 de Bogotá, teléfono 31885678

léfono 3855785.

eléfono 88567851.

Día 1: los aportes de capital corresponden a: Usted 50.000.000 (50.000 acciones a $1.000 cada acción) Recuerde por favor que vienen en Ana Stella Mendoza 50.000.000 (50.000 acciones a $1.000 cada acción) CONTABILIZACION CODIGO 31150102 11050501

CUENTA Aportes sociales Caja general SUMAS IGUALES

Día 2: Cancelamos Registró del documento privado de constitución de la empresa “Aprendie $1.300.000. (se cancela con cheque del banco Bogotá) CONTABILIZACION CODIGO 51401001 11100501

CUENTA Registro mercantil Banco de bogota SUMAS IGUALES

Día 4: Se da apertura a cuenta corriente No. 123-49876987 en el Bancolombia Nit 999.000.8 Bogotá, con el saldo existente en caja. Realice la contabilización de la consignación, usando el comprobante de Traslado de dinero, c educativos) entorno de aprendizaje practico. Nos entregan chequera según ND 01887 por valor de $ 150.000 (Regístrelo en Comprobante CONTABILIZACION 11050501 11100502

Caja general Bancolombia

5305 11100502

Chequera Bancolombia SUMAS IGUALES

Día 5: Se realiza la respectiva contratación de: Vendedor de mostrador: Vanessa Mondragón Peña, C.c. 1010.123.456, sueldo $1.000.000 Secretaria auxiliar contable: Keiby Posada Duran: C.c. 1089.369.852, sueldo $1.000.000

OJO SE CREAN LOS TERCEROS (EN SII

Día 6: Se cree el fondo de caja menor autorizada por la gerencia, por un valor de $500.000 auxiliar contable- Keiby Posada Duran Realice la contabilización del fondo de caja menor por valor de 500.000 pesos moneda corrie indica la pantalla 2.13. CONTABILIZACION CODIGO

CUENTA

11051001 11100502

Caja menor Bancolombia SUMAS IGUALES

Día 7: se compra de contado 43 televisores por valor de $22.360.000, Factura No. 378 a la ubicado en la calle 67 No 66- 28 de Bogotá, teléfono 88567851. RECORDEMOS QUE EL COSTO ES EL VALOR CORRESPONDIENTE A LA CO tiniendo en cuentas el saldo anterior que traigo (2 TV a 5000.000 c/u; $1000.000) - SE DEB es de contado registra el pago de la cuenta de bancos. CONTABILIZACION CODIGO 14350101 24080101 236540 236805 2205

CUENTA Mercancias no fabricadas por la empresa IVA por pagar Retencion en la fuente Renta 2,5% Retencion en la fuente Ica 11 por mil Proveedores nacionales

11100502 2205

Bancolombia Proveedores nacionales SUMAS IGUALES

Día 8: se vende de contado factura No. 1 cuarenta y dos (42) televisores a $ 1.623,000 c/ 999.888.777 – 9, ubicado en la calle 63 No 38- 61 de Bogotá, teléfono 3456785. Correo: co COMO ES UNA VENTA DEBEMOS DE REALIZAR DOS REGISTROS UNO A PRECIO DE VENTA Y POLITICA DE LA EMPRESA CONSIGNAR DIARIANENTE. CONTABILIZACION CODIGO 41350101 24080101 135515 135518 130505 130505 110505

CUENTA Comercio al por mayor y al detal IVA por pagar Anticipo de impuesto renta 2,5% Anticipo de impuesto ica 11 por mil Clientes nacionales Clientes nacionales Caja general SUMAS IGUALES Dia 8 CONSIGNAMOS

CODIGO 110505 11100502

CUENTA Caja general Bancolombia SUMAS IGUALES

Dia 8: REGISTO EL COSTO DE LA VENTA recordem CODIGO

CUENTA

14350101 61350501

Mercancias no fabricadas por la empresa Ccio al por mayor y al por menor (costo de venta) SUMAS IGUALES

Día 10 : se compra a crédito 16 televisores a $460.000 c/u más IVA factura No. 438 a la em en la calle 67 No 66- 28 de Bogotá, teléfono 88567851. RECORDEMOS POR FAVOR QUE NUE registrar en el kardex el costo de la compra CONTABILIZACION CODIGO 14350501 24080101 236540 236805 2205

CUENTA Mercancias no fabricadas por la empresa IVA por pagar Retencion en la fuente Renta 2,5% Retencion en la fuente Ica 11 por mil Proveedores nacionales

11100502 2205

Bancolombia Proveedores nacionales SUMAS IGUALES

Día 12: compro de contado con la factura No. 7654. Para uso de la empresa 2 escritorios y s empresa I.M.P Industrias metálicas de Pamplona NIT 999. 432. 795 - 9 ubicado en la calle RECORDEMOS QUE EL IVA DE LOS ACTIVOS FIJOS NO ES DESCONTABLE, CONSTITUYE UN M LUEGO LA PAGAMOS CONTABILIZACION CODIGO 15240501 236540 236805 23359501

CUENTA Muebles y enseres ( Equipo de oficina ) Retencion en la fuente 2,5% Reteica 11 por mil Otros

23359501 11100502

Otros Bancolombia SUMAS IGUALES

Día 13: Se paga un mes de arrendamiento $1.000.000 más IVA a la inmobiliaria “alquilamos No. 21 - 36 de Bogotá Arrendamiento de Bienes Inmuebles. Aplica para Personas Naturales 1.2.4.10.6. 27 $ 925,000 3.5%. SE DEBE CAUSAR EL PASIVO Y LUEGO LA PAGAMOS CONTABILIZACION CODIGO 51201001

CUENTA Arrendamientos construcciones y edificaciones

24081501 236530 236805 23359501

Iva descontable por servicios Arrendamientos 3.5% Reteica 11 por mil Otros

23359501 11100502

Otros Bancolombia

SUMAS IGUALES Día 15: se vende de contado factura No. 2, diez (10) televisores a $ 1.623,000 c/u más IV 999.685.726 – 9, ubicado en la calle 80 No 38- 61 de Bogotá, teléfono 3855785. Correo: co debemos de realizar dos registros uno al precio de venta y otro al costos y KARDEX - CONSI CONTABILIZACION CODIGO 41350101 24080101 135515 135518 130505 130505 110505

CUENTA Comercio al por mayor y al detal IVA por pagar Anticipo de impuesto renta 2,5% Anticipo de impuesto ica 11 por mil Clientes nacionales Clientes nacionales Caja general SUMAS IGUALES Dia 15 CONSIGNAMOS

CODIGO 110505 11100502

CUENTA Caja general Bancolombia SUMAS IGUALES REGISTRAMOS EL COSTO

CODIGO 14350101 61350501

CUENTA Mercancias no fabricadas por la empresa Comercio al por mayor y al por menor (costo de venta) SUMAS IGUALES

Día 16 : Se compra de contado 12 televisores por un total de 11.460.000 IVA INCLUIDO fac 999.765.432 -9 ubicado en la calle 67 No 66- 28 de Bogotá, teléfono 88567851. Recuerde p CONSIGNAR EL DINERO QUE INGRESA A LA CAJA causamos y luego pagamos CONTABILIZACION CODIGO 14350101 2408080101 236540

CUENTA Mercancias no fabricadas por la empresa IVA por pagar Retencion en la fuente 2,5%

236805 2205 11100502 2205

retencion en la fuente ica 11 por mil Proveedores nacionales Bancolombia Proveedores nacionales SUMAS IGUALES.

Día 17: se vende de contado ocho (8) televisores a $ 800.000 c/u más IVA factura. No. 000 ubicado en la calle 100 No 78- 21 de Bogotá, teléfono 5578545. Correo: contabilidadbasicas RECUERDE POR FAVOR REALIZAR DO COSTO, CONSIGNAR DIARIAMENTE CONTABILIZACION CODIGO 41350101 24080101 135515 135518 130505 130505 110505

CUENTA Comercio al por mayor y al detal IVA por pagar Anticipo de impuesto renta 2,5% Anticipo de impuesto ica 11 por mil Clientes nacionales Clientes nacionales Caja general SUMAS IGUALES

Dia 17 CONSIGNAMOS 110505 11100502

Caja general Bancolombia SUMAS IGUALES REGISTRAMOS EL COSTO VAMOS AL

CODIGO 14350101 61350501

CUENTA Mercancias no fabricadas por la empresa COmercio al por mayor y al por menor (costo de venta) SUMAS IGUALES

Día 18: El Bancolombia nos concede un préstamo por seis meses $5.000.000 el cual consig anticipados del 0.052% ND 89765 CONTABILIZACION CODIGO 11100502 21051001

CUENTA Bancolombia Obligaciones financieras

530520 11100502

Intereses financieros Bancolombia SUMAS IGUALES

PAGARE

Día 20: De la compra del día 10 con la factura 438 devolvemos 5 (cinco) televisores CONTABILIZACION CODIGO 14350101 24081002 236540 236805 2205

CUENTA Mercancias no fabricadas por la empresa Iva Devolución en compras 19% Retencion en la fuente 2,5% RETEICA 11 por mil Proveedores SUMAS IGUALES

Día 24: Cancelamos servicios públicos así: agua $120.000, Energía $400.000 y teléfono $38 empresas: CONTABILIZACION CODIGO CUENTA 513525 Acueducto 513530 Energia 513535 Telefono 233595

Otros

233595

Otros

11100502

Bancolombia SUMAS IGUALES

Día 28: Nos devuelven de la venta Día 8 de la factura 1, 3 televisores. CONTABILIZACION CODIGO 41750101 24081001 135515 135518 11100502

CUENTA Devoluciones en ventas IVA por pagar Anticipo de impuesto de renta 2,5% anticipo de ica 11 por mil Bancolombia SUMAS IGUALES

REGISTRAMOS EN EL KARDEX LA DEVOLUCION A CODIGO 14350101 61350501

CUENTA Mercancias no fabricadas por la empresa Comercio al por mayor y por menor (costo de venta) SUMAS IGUALES

Día 30: Cancelamos la nómina del mes. RECORDEMOS QUE DEBO CAUSARLA Y LUEGO SE P CONTABILIZACION CODIGO 510506

CUENTA Sueldo

510527 237005 238030 250505 11100502 250505

Auxilio de transporte Aporte a salud eps Aporte a pension Slarios por pagar Bancolombia Salarios por pagar SUMAS IGUALES

por favor que vienen en saldos iniciales ión)

NTABILIZACION DEBITO

CREDITO 50,000,000 50,000,000

50,000,000 50,000,000

de la empresa “Aprendiendo mucho SAS” en la Cámara de Comercio, por valor de

NTABILIZACION DEBITO

1,300,000

CREDITO 1,300,000 1,300,000

1,300,000

ncolombia Nit 999.000.876 – 9 ubicado en centro comercial CHIPICHAPE, de

de Traslado de dinero, como lo indica la pantalla 2.13 (guia por recursos

ístrelo en Comprobante contable)

ONTABILIZACION 50,000,000 50,000,000 150,000 150,000 50,150,000

50,150,000

6, sueldo $1.000.000 , sueldo $1.000.000

OS TERCEROS (EN SIIGO NUBE)

r un valor de $500.000 pesos m/cte. Persona responsable del fondo Secretaria

00 pesos moneda corriente, por medio del comprobante traslado de dinero, como lo

ONTABILIZACION DEBITO

CREDITO

500,000 500,000 500,000

500,000

0, Factura No. 378 a la empresa J. J. electrodomésticos

NIT 999.765.432 -9

RESPONDIENTE A LA COMPRA, debo de registrar los 43 televisores en el kardex ; $1000.000) - SE DEBE DE CAUSAR el pasivo a los proveedores Y LUEGO, como

NTABILIZACION DEBITO

22,360,000 4,248,400

CREDITO 559,000 245,960 25,803,440 25,803,440

25,803,440 52,411,840

52,411,840

sores a $ 1.623,000 c/u más IVA a la empresa “El mueble en tu casa” Nit no 3456785. Correo: [email protected] A PRECIO DE VENTA Y OTRO Al COSTO - REVISAR EL KARDEX RECORDEMOS LA

ONTABILIZACION DEBITO

CREDITO

68,166,000 12,951,540

1,704,150 749,826 78,663,564 78,663,564 78,663,564 159,781,104

159,781,104

8 CONSIGNAMOS DEBITO

CREDITO 78,663,564 78,663,564

78,663,564

E LA VENTA recordemos realizar el kardex DEBITO

78,663,564

CREDITO

21,802,667 21,802,667 21,802,667

21,802,667

factura No. 438 a la empresa J. J. electrodomésticos NIT 999.765.432 -9 ubicado OS POR FAVOR QUE NUESTRO COSTO SIEMPRE SERA EL VALOR DE LA COMPRA

NTABILIZACION DEBITO

7,360,000 1,398,400

CREDITO 184,000 80,960 8,493,440 8,493,440

8,493,440 17,251,840

17,251,840

mpresa 2 escritorios y sus respectivas sillas por valor de 2.500.000 más IVA. A la - 9 ubicado en la calle 80 No 45 – 20 de Bogotá, teléfono 31885678, ABLE, CONSTITUYE UN MAYOR VALOR DEL BIEN, SE DEBE CAUSAR EL PASIVO Y

NTABILIZACION DEBITO

2,975,000

CREDITO 62,500 27,500 2,885,000

2,885,000 2,885,000 5,860,000

5,860,000

inmobiliaria “alquilamos locales SAS” Nit 987.000.222 – 9 ubicada en la calle 30 ara Personas Naturales o Jurídicas Declarantes y NO Declarantes. D.U.R. 1625 Art. UEGO LA PAGAMOS

NTABILIZACION DEBITO

1,000,000

CREDITO

190,000 35,000 11,000 1,144,000 1,144,000

1,144,000 2,334,000 2,334,000 $ 1.623,000 c/u más IVA factura. No. 0002, a la empresa “mueblitos” Nit no 3855785. Correo: [email protected] RECORDEMOS: QUE stos y KARDEX - CONSIGNAMOS DIARIAMENTE

NTABILIZACION DEBITO

CREDITO

16,230,000 3,083,700

405,750 178,530 18,729,420 18,729,420 18,729,420 38,043,120

38,043,120

15 CONSIGNAMOS DEBITO

CREDITO 18,729,420 18,729,420 18,729,420

18,729,420

STRAMOS EL COSTO DEBITO

CREDITO 4,693,333 4,693,333

4,693,333 4,693,333

.000 IVA INCLUIDO factura 232, a la empresa J. J. electrodomésticos NIT 88567851. Recuerde por favor registrar en el kardex el costo de la compra Y DE o pagamos

NTABILIZACION DEBITO

CREDITO 9,630,252 1,829,748 240,756

105,933 11,113,311 11,113,311 11,113,311 22,573,311

22,573,311

más IVA factura. No. 0003, a la empresa “tony con Sony” Nit 976.645.621 – 9, reo: [email protected] OR FAVOR REALIZAR DOS REGISTROS UNO AL PRECIO DE VENTA, OTRO AL

NTABILIZACION DEBITO

CREDITO

6,400,000 1,216,000

160,000 70,400 7,385,600 7,385,600 7,385,600 15,001,600

15,001,600

7,385,600 7,385,600 7,385,600

7,385,600

EL COSTO VAMOS AL KARDEX DEBITO

CREDITO 5,277,810 5,277,810

5,277,810 5,277,810

5.000.000 el cual consigna en nuestra cuenta corriente. Nos cobra intereses

NTABILIZACION DEBITO

5,000,000

CREDITO 5,000,000

15,600 5,015,600

15,600 5,015,600

nco) televisores

NTABILIZACION DEBITO

CREDITO 57,500 25,300 2,654,200 2,737,000

2,300,000 437,000

2,737,000

$400.000 y teléfono $380.000, se giran los respectivos cheques a las siguientes

ONTABILIZACION DEBITO

120,000 400,000 380,000

CREDITO

900,000 900,000 900,000 1,800,000

1,800,000

es.

ONTABILIZACION DEBITO

4,869,000 925,110

CREDITO 121,725 53,559 5,618,826 5,794,110

5,794,110

EX LA DEVOLUCION AL COSTO DE VENTA DEBITO

CREDITO 1,557,333 1,557,333 1,557,333

1,557,333

AUSARLA Y LUEGO SE PAGA

NTABILIZACION DEBITO

2,733,333

CREDITO

281,134 109,333 109,333 2,795,801 2,795,801 2,795,801 5,810,269

5,810,269

Vr. Unitario 1,623,000

Vr Unitario 460,000

Vr Compra Iva Total compra

2,500,000 475,000 2,975,000

Vr Unitario 1,623,000

-

CON IVA SIN IVA

11,460,000 9,630,252

Vr Unitario 800,000

PRECIO DECOMPRA 460,000

Vr. Unitario 1,623,000

MI RO

fec

11050501 Caja General Debe $ $ $ $

$ $

Haber

50,000,000.00 78,663,564.00 18,729,420.00 7,385,600.00

$ $ $ $

50,000,000.00 78,663,564.00 18,729,420.00 7,385,600.00

154,778,584.00 $ -

154,778,584.00

SI

13050501 Clientes Debe SI $ $ $ $ $ $

3,000,000.00 78,663,564.00 18,729,420.00 7,385,600.00

Haber $ $ $

78,663,564.00 18,729,420.00 7,385,600.00

107,778,584.00 $ 3,000,000.00

104,778,584.00

1435 Mercancia no fabricada Debe Haber SI $ $ $ $ $ $ $

1,000,000.00 22,360,000.00 7,360,000.00 9,630,252.10 1,557,333.33 41,907,585.43 7,833,775.15

$ $ $ $

21,802,666.67 4,693,333.33 5,277,810.29 2,300,000.00

$

34,073,810.29

SI

210510 Obligaciones financieras PAGARES Debe Haber

$

$

$

5,000,000.00

$

5,000,000.00

236540 retencion en la fuente compras Debe Haber 57,500.00 $ 559,000.00 $ 184,000.00 $ 62,500.00 $ 35,000.00 $ 240,756.30 57,500.00 $ 1,081,256.30 $ 1,023,756.30

238030 Aportes fondo de pension DEBE HABER $ 109,333.33

$

109,333.33

311501 APORTE SOCIAL DEBE

HABER $ $

$ $

52,000,000.00 SI 50,000,000.00

102,000,000.00 102,000,000.00

SI

510506 Sueldo $

Debe 2,733,333.33

$ $

2,733,333.33 2,733,333.33

Haber

51352501 Servicios públicos - Acueducto y alcantarillado Debe Haber SI $ $

90,000.00 120,000.00

$ $

210,000.00 210,000.00

SI

51401001 Registro mercantil Debe Haber SI $ $

300,000.00 1,300,000.00

$ $

1,600,000.00 1,600,000.00

SI

530520 FINANCIEROS (intereses) Debe Haber $

15,600.00

$ $

15,600.00 15,600.00

SI

MI ROL TESORERO NIT: fecha ???

11100501 BCO bogota (moneda nacional Debe Haber $

81,106,000.00 $

1,300,000.00

$ $

81,106,000.00 $ 79,806,000.00

1,300,000.00

135515 Anticipo de impuesto Renta Debe Haber $ $ $

1,704,150.00 $ 405,750.00 160,000.00

121,725.00

$ $

2,269,900.00 $ 2,148,175.00

121,725.00

15240501 Muebles y enseres Debe $ $

1,060,000.00 2,975,000.00

$ $

4,035,000.00 4,035,000.00

Haber SI

22050501 Proveedores Nacionales Debe Haber $ 25,803,440.00 $ 8,493,440.00 $ 11,113,310.92 $ 2,654,200.00 48,064,390.92 $ -$

$ $ $ $ $

12,900,000.00 25,803,440.00 8,493,440.00 11,113,310.92 58,310,190.92 10,245,800.00

2368 retencion en la fuente ICA Debe $

Haber 25,300.00 $ $ $ $ $ 25,300.00 $ $

$

245,960.00 80,960.00 27,500.00 11,000.00 105,932.77 471,352.77 446,052.77

2408 IVA por pagar Debe

Haber

$ $ $ $ $

4,248,400.00 $ 1,398,400.00 $ 190,000.00 $ 1,829,747.90 $ 925,110.00

12,951,540.00 3,083,700.00 1,216,000 437,000.00

$

8,591,657.90

17,688,240.00 9,096,582.10

$ $

41350101 comercio al x mayor y menor Debe Haber $ $ $ $ $

-

$

45,000,000.00 SI 68,166,000.00 16,230,000.00 6,400,000.000 135,796,000.00

$

135,796,000.00

510527 Auxilio de transporte Debe

SI

Haber

$

281,134.27

$ $

281,134.27 281,134.27

51353001 Servicios públicos - Energía eléctrica Debe Haber $ $

180,000.00 400,000.00

$ $

580,000.00 580,000.00

SI

51953001 Útiles papelería y fotocopias Debe Haber $

100,000.00

$ $

100,000.00 100,000.00

SI

61350501 Comercio al por mayor y al por menor (COSTO DE VENTA) Debe Haber $ $ $ $

22,500,000.00 $ 21,802,666.67 4,693,333.33 5,277,810.29

1,557,333.33

$ $

54,273,810.29 $ 52,716,476.95

1,557,333.33

11100502BCOLOMBIA (moneda nacional Debe Haber $ $ $ $ $

$ $

50,000,000.00 $ 78,663,564.00 $ 18,729,420.00 $ 7,385,600.00 $ 5,000,000.00 $ $ $ $ $ $ $ 159,778,584.00 $ 100,359,166.14

150,000.00 500,000.00 25,803,440.00 8,493,440.00 2,885,000.00 1,144,000.00 11,113,310.92 15,600.00 900,000.00 5,618,826.00 2,795,800.93 59,419,417.86

135518 Anticipo de impuesto RETEICA Debe Haber $ $ $

749,826.00 $ 178,530.00 70,400.00

53,559.00

$ $

998,756.00 $ 945,197.00

53,559.00

15280501Equipos de procesamiento de datos Debe Haber $

1,000,000.00

$ $

1,000,000.00 1,000,000.00

110501001 Caja menor Debe $

500,000.00

$ $

500,000.00 500,000.00

23359501 Otros (cxp) Debe Haber $ $ $

$ 2,885,000.00 $ 1,144,000.00 $ 900,000.00 $

1,060,000.00 SI 2,885,000.00 1,144,000.00 900,000.00

$

4,929,000.00

5,989,000.00 1,060,000.00

$ $

237005 Aportes EPS DEBE

$

$

$

HABER 109,333.33

$ $

109,333.33 109,333.33

2505 Salarios por pagar Debe Haber 2,795,800.93 $ 2,795,800.93

2,795,800.93

$ $

2,795,800.93 -

4175 Devoluciones en ventas Debe Haber $

4,869,000.00

$

4,869,000.00

$

-

$

4,869,000.00

51201001Arrendamientos - Construcciones y edificaciones Debe Haber $ $

400,000.00 1,000,000.00

$ $

1,400,000.00 1,400,000.00

51353501 Servicios públicos - Teléfono Debe Haber $ $

124,000.00 380,000.00

$ $

504,000.00 504,000.00

5305 FINANCIEROS (Chequera) Debe Haber $ $

100,000.00 150,000.00

$ $

250,000.00 250,000.00

10501001 Caja menor Haber

Inventarios de Mercancias Articulo:

Metodo: Promerio Ponderado Referencia:

Codigo: ENTRADAS

FECHA CONCEPTO

CANTIDAD 2

17

saldos iniciales compra VENDE compra VENDE compra VENDE

20

DEVOLUCION EN COMPRA

28

Devolucion en venta

1 7 8 10 15 16

43 16 12

3

Metodo: Promerio Ponderado Codigo: ENTRADAS

SALIDAS

COSTO UNITARIO $

1,000,000

$

520,000

TOTAL

CANTIDAD

460,000

22,360,000

$

802521 $

519,111

CANTIDAD 45

$

519,111

$

21,802,667

7,360,000 469,333

$

4,693,333

9,630,252

1,557,333

3 19

10 $

$

TOTAL

2 $

42 $ $

SA

COSTO UNITARIO

9 21

8 $

659,726

$

5,277,810.29

13

5 $

460,000

$

2,300,000

8

$

3,857,333

11

SALDOS TOTAL $

COSTO UNITARIO 1,000,000

$

500,000

23,360,000.00

$

519,111

$

1,557,333

$

519,111

$

8,917,333

$

469,333

$

4,224,000

$

469,333

$

13,854,252

$

659,726

$

8,576,442

$

659,726

$

6,276,442

$

784,555

$

350,667

Aux Transporte 2020

NOMBRE DEL TRABAJADOR USTED VANNESA Keiby

102854

SUELDO BASICO 1,000,000 1,000,000 1,000,000

TOTALES $

CESANTIA APROPIACIONES

PARAFISCALES

EMPRESA

FECHA DE ELABORACION

8.33%

ARL. 0,522%

SALUD 8,5 %

AUX. TRANSPORTE Basico 102,854 102,854 102,854

NOMINA DE PAGO DE SUELDOS CIA :

DEVENGADO BASICO DIAS LQ.

AUX. 30 26 26

1,000,000 866,667 866,667

TRANSPORTE 102,854 89,140 89,140

2,733,333

281,134

INT. CESANTIAS

PRIMA

1%

8.33%

SUB. FAM. 4%

SENA 2%

VACACIONES 4,16%

H.E.O.D. 1,25 0 0 0

TOTAL

sin subsidio de transporte

APROPIACIONES

I.C.B.F. 3%

TOTAL 0

PENSION 12%

PREPARADO POR:

TOTAL

REVISADO POR:

DE SUELDOS

R:

PERIODO DE PAGO Del

al

DEVENGADO H.E.O.N. 1,75 0 0 0

mes

año

s H.E.F.D. 2,00 H.E.F.N. 2,50 0 0 0

D.F.D. 1,75 0 0 0

REC Noct 0,35 0 0 0

APROBADO POR:

TOTAL DEVENGADO 1,102,854 955,807 955,807

ISS SALUD 4% 40,000 34,667 34,667

3,014,468

109,333

CONTABILIZADO POR:

PERIODO DE PAGO al

mes

año

sin sub de transporte DEDUCCIONES ISS PENSION 4% 40,000 34,667 34,667 109,333

ABILIZADO POR:

CXC 0 0 0

embargo 0 0 0

otros FOND. SOLID. 1% 0 0 0 0 0 0

TOTAL DEDUCIDO 80,000 69,333 69,333 0 218,667

NETO PAGADO 1,022,854 886,473 886,473 0 2,795,801

RECIBI CONFORME

(NOMBRE Y ROL DEL ESTUDIANTE QUE LIQUIDO)

110505 110510 111005 111005 130505 135515 135518 143501 152405 152805 210510 220505 233595 2365 236805 237005 238030 2408 250505 3115 413501 417505 510506 510527 512010 513525 513530 513535 514010 519530 530505 530520 613505

NOMBRE O RAZON SOCIAL NIT BALANCE DE COMPROBACION FECHA Movimiento debito Caja general 154,778,584 Cajas menores 500,000 Banco bogota 81,106,000 Bancolombia 159,778,584 Clientes nacionales 107,778,584 Anticipo Retención en la fuente 2,269,900 Impuesto de industria y comercio retenido 998,756 Mercancías no fabricadas 41,907,585 Muebles y enseres 4,035,000 Equipos de procesamiento de datos 1,000,000 Pagares Proveedores nacionales 48,064,391 Otros 4,929,000 Retefuente 57,500 Retención industria y comercio Ica 25,300 Aportes a entidades promotoras de salud eps Fondos de cesantías y/o pensiones Iva 8,591,658 Salarios por pagar 2,795,801 Aportes sociales Comercio al por mayor y al detal Devolución 4,869,000 Sueldos 2,733,333 Auxilio de transporte 281,134 Construcciones y edificaciones 1,400,000 Acueducto y alcantarillado 210,000 Energía eléctrica 580,000 Teléfono 504,000 Registro mercantil 1,600,000 Útiles papelería y fotocopias 100,000 Gastos bancarios 250,000 Intereses 15,600 Comercio al por mayor y al por menor 54,273,810

Movimiento credito 154,778,584 1,300,000 59,419,418 104,778,584 121,725 53,559 34,073,810 5,000,000 58,310,191 5,989,000 1,081,256 471,353 109,333 109,333 17,688,240 2,795,801 102,000,000 135,796,000 1,557,333

685,433,521

685,433,521

Saldo 500,000 79,806,000 100,359,166 3,000,000 2,148,175 945,197 7,833,775 4,035,000 1,000,000 (5,000,000) (10,245,800) (1,060,000) (1,023,756) (446,053) (109,333) (109,333) (9,096,582) (102,000,000) (135,796,000) 4,869,000 2,733,333 281,134 1,400,000 210,000 580,000 504,000 1,600,000 100,000 250,000 15,600 52,716,477

APRENDIENDO MUCHO SAS- ROL CONTADOR NIT

Estado de situación financiera FECHA ACTIVO ACTIVO CORRIENTE Efectivo y equivalentes de efectivo Banco de bogota Bancolombia Caja menor

Cuentas comerciales por cobrar y otras cuentas por cobrar corrientes Clientes nacionales

Activos por impuesto corriente, corriente Retencion en la fuente Rete Ica

Inventarios Mercancías no fabricadas Muebles y enseres

Propiedad planta y equipo Equipos de procesamiento de datos

TOTAL ACTIVO PASIVO PASIVO CORRIENTE Cuentas por pagar comerciales y otras cuentas por pagar Bancolombia Proveedores nacionales Otros Aportes a entidades promotoras de salud eps Fondos de cesantías y/o pensiones

Pasivos por impuestos corrientes, corriente Retención en la fuente Reteica Iva

TOTAL PASIVO Patrimonio Aportes Sociales Utilidad/Pérdida del ejercicio

TOTAL PATRIMONIO TOTAL PASIVO MAS PATRIMONIO

DOR

nciera 180,665,166.14 79,806,000.00 100,359,166.14 500,000.00

3,000,000.00 3,000,000.00

3,093,372.00 2,148,175.00 945,197.00

7,833,775.15 7,833,775.15 4,035,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 199,627,313.29

5,000,000.00 10,245,800.00 1,060,000.00 109,333.33 109,333.33 1,023,756.30 446,052.77 9,096,582.10 27,090,857.84

102,000,000.00 70,536,455.45

172,536,455.45 199,627,313.29

APRENDIENDO MUCHO SAS ROL NIT Estado de resultado integral FECHA ¿?

Del

al

del 2---

Ingresos Comercio al por mayor y al detal Devolución en ventas Costos de venta Comercio al por mayor y al por menor Gasto Sueldos Auxilio de transporte Arrendamientos - Construcciones y edificaciones Servicios públicos - Acueducto y alcantarillado Servicios públicos - Energía eléctrica Servicios públicos - Teléfono Registro mercantil Útiles papelería y fotocopias Otros gastos de actividades ordinarias Gastos bancarios Utilidad/Pérdida del ejercicio

L

135,796,000.00 -4,869,000.00 -52,716,476.95 -2,733,333.33 -281,134.27 -1,400,000.00 -210,000.00 -580,000.00 -504,000.00 -1,600,000.00 -100,000.00 -265,600.00 70,536,455.45