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• KEREN JOHANA OSPINO CENTENO

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TÉCNICO LABORAL EN SERVICIOS Y OPERACIONES MICROFINANCIERAS

APRENDICES: FERNANDO CABALLERO ALMEIDA KEREN JOHANA OSPINO CENTENO JULIANA CASTAÑO MEJIA SANDY FERNANDA FORERO GUERRERO

INSTRUCTOR: YENY PATRICIA MURILLO BAUTISTA

JULIO, 2021.

TALLER 2 ATA 1

De acuerdo con la anterior historia y con sus conocimientos, responda las siguientes preguntas: 1. ¿Qué opina usted acerca de esta historia? Es una historia real que pasa mas a menudo de lo que creemos, lamentablemente muchas personas por ingenuidad o desconocimiento no le ven la necesidad de realizar las cosas por escrito o de manera legal y por eso ocurren este tipo de cosas. 2. ¿Hizo bien Andrea en prestar su dinero sin ningún documento que respaldara la deuda? No, ella no debió aceptar este trato sin ningún tipo de respaldo. 3. ¿En su opinión, qué debió hacer Andrea desde el principio? Andrea tuvo varias opciones para cumplir sus sueños, por ejemplo, pudo acceder a un préstamo, pudo hacer ventas de cualquier tipo invirtiendo su dinero, entre otras. 4. ¿Qué tipo de riesgos se deben tener en cuenta cuando préstamos y cuando solicitamos un dinero prestado a alguien y a cualquier entidad financiera? Debemos tener en cuenta que sea una persona/entidad responsable, que todo quede por escrito y legal, tener varias opciones y luego tomar la mejor decisión.

¿Qué consecuencias considera usted que tendrían las personas que solicitan préstamos a entidades financieras o a otras personas y que luego no pagan? Y, ¿qué consecuencias tendrían las personas o entidades que prestan dinero, en caso de que no haya pago?

Las personas que adquieren créditos y luego no pagan tienen como consecuencias el reporte negativo en las centrales de riesgo y esto es muy grave para la persona ya que dañará su vida crediticia y mas adelante que requiera de un crédito no se lo darán; aparte de esto la deuda se incrementará debido a los intereses de mora que se van a generar. Y si al final la persona no paga probablemente, dependiendo el tipo de crédito, le pueden embargar la cuenta o sus bienes. Y el caso contrario, la entidad o persona prestadora en caso de que la persona no pague, va a tener problemas de capitalización y flujo de caja ya que esta contando con ese dinero.

SARC El Sistema de Administración de Riesgo Crediticio

UN MECANISMO MEDIANTE EL CUAL LAS INSTITUCIONES FINANCIERAS VIGILAN DE MANERA PERMANENTE EL HISTORIAL CREDITICIO DE UN CLIENTES

¿QUÉ ES? Se encaraga de gestionar y revisar a través de la aplicación de ciertos parámetros de organización, gestión y administración, el sistema genera un informe que indica la medida de riesgo crediticio y el cálculo de las pérdidas en el caso de incumplimiento.

DEBE CONTENER políticas y procedimientos claros y precisos que definan los criterios y la forma mediante la cual la entidad evalúa, asume, califica, controla y cubre su riesgo crediticio.

ENTIDADES QUE ESTÁN OBLIGADAS A ADOPTAR SARC

ENTIDADES EXCLUIDAS DE LA OBLIGACIÓN DE ADOPTAR UN SARC Casas de cambio. Almacenes generales de deposito. Fondos ganaderos. Sociedades administradoras de fondos de pensiones y de cesantía. Sociedades administradoras de fondos de pensiones

Establecimientos bancarios. Corporaciones financieras. Compañías de financiamiento comercial. Cooperativas financieras organismos cooperativos de grado superior

ESTÁN OBLIGADAS A EVALUAR RC Las entidades vigiladas deben evaluar permanentemente el riesgo incorporado en sus activos crediticios, tanto en el momento de otorgar créditos como a lo largo de la vida de los mismos, incluidos los casos de reestructuraciones. Para tal efecto, las entidades deben diseñar y adoptar un SARC.

DEFINICIÓN DE TÉRMINOS DEL SARC

ESTRUCTURAS ORGANIZACIONALES es la forma cómo se asignan las funciones y responsabilidades que tiene que cumplir cada miembro dentro de una empresa para alcanzar los objetivos propuestos.

COMPUESTA POR Ápice estratégico Línea media Núcleo de operaciones. Tecnoestructura Staff de apoyo.

OTORGAMIENTO DE CRÉDITO.

LÍMITES DE EXPOSICIÓN CREDITICIA Y DE PÉRDIDA TOLERADA

las características básicas de los sujetos de crédito de la entidad y los niveles de tolerancia frente al riesgo, discriminar entre sus potenciales clientes para determinar si son sujetos de crédito y definir los niveles de adjudicación para cada uno de ellos

Las políticas deben incluir las pautas generales que observará la entidad en la fijación, tanto de los niveles y límites de exposición (iniciales y potenciales) de los créditos totales, individuales y por portafolios

GARANTÍAS

se refieran a su objetividad, certeza de la fuente, transparencia, integridad y suficiencia, independencia y profesionalidad del avaluador, antigüedad y contenido mínimo del avalúo.

SEGUIMIENTO Y CONTROL Las entidades deben tener un sistema de seguimiento y control del RC de los diferentes portafolios, lo cual implica un proceso continuo de clasificación y recalificación de las operaciones crediticias consistente con el proceso de otorgamiento

CONSTITUCIÓN DE PROVISIONES Las políticas deben prever sistemas de cubrimiento del riesgo mediante provisiones generales e individuales que permitan absorber las pérdidas esperadas derivadas de la exposición crediticia de la entidad y estimadas mediante las metodologías y análisis desarrollados en el SARC.

CAPITAL ECONÓMICO Es la estimación del nivel de patrimonio necesario para absorber las pérdidas no esperadas de la entidad.

RECUPERACIÓN DE CARTERA Las entidades deben desarrollar políticas y procedimientos que les permitan tomar oportunamente medidas para enfrentar incumplimientos con el objeto de minimizar las pérdidas.

POLÍTICAS DE LAS BASES DE DATOS QUE SOPORTAN EL SARC Sin perjuicio de lo previsto en el numeral 1.3.3.1 del presente capítulo sobre la extensión de las bases de datos que se emplearán en la construcción de los modelos internos para la medición del riesgo de crédito de los diversos portafolios, las demás bases de datos que empleen las entidades en el proceso de administración del riesgo crediticio p. ej., otorgamiento, seguimiento, cobranza etc., deben tener una longitud mínima de siete (7) años.

Las entidades cuyas bases de datos no cumplan con la longitud exigida en el presente numeral, deberán presentar ante esta Superintendencia dentro de los seis meses siguientes a vigencia de la presente circular, un plan de ajuste en el cual se expongan los procedimientos y fechas en las cuales se logrará cumplir con este requisito.

CONTENIDOS MÍNIMOS DE LOS PROCESOS

Los procesos adoptados deben generar la información necesaria para evaluar los respectivos riesgos, apoyar la toma de decisiones

ETAPAS RELACIONADAS CON LA OPERACIÓN DE CRÉDITO - Otorgamiento. - Seguimiento y control. - Recuperación.

¿QUÉ SON LAS PROVISIONES INDIVIDUALES DE CARTERA DE CRÉDITOS? hace referencia a las cuentas por cobrar que probablemente los clientes no paguen y que es deducible del impuesto a la renta en la medida en que cumpla los requisitos que fija el reglamento

¿QUÉ SON LAS PROVISIÓN GENERAL? Corresponde como mínimo al uno por ciento (1%) sobre el total de la cartera de créditos bruta. Tratándose de contratos de leasing, la provisión general debe ser como mínimo del uno por ciento (1%) del valor de los bienes dados en leasing deducida la depreciación y amortización.

PROBABILIDAD DE INCUMPLIMIENTO EN EL MICROCRÉDITO SEGÚN SUPERINTENDENCIA FINANCIERA DE COLOMBIA

GRUPO COMPUESTO POR: KEREN CENTENO, FERNANDO CABALLERO, JULIANA CASTAÑO Y SANDY FORERO