SERVICIO NACIONAL DE APRENDIZAJE Programa: GESTION DE MERCADOS - 1565118 AP08-EV03- “Fijación Estrategia y Elaboración
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SERVICIO NACIONAL DE APRENDIZAJE
Programa: GESTION DE MERCADOS - 1565118 AP08-EV03- “Fijación Estrategia y Elaboración del Pronóstico y Presupuesto de Ventas” Presentado por: ANJHELA ESTHER SEPULVEDA HERNANDEZ YELITZA SERNA COBO MARIAM YULIETH ZAPATA CASTAÑO DIEGO ARMANDO CORTES CUERVO LUIS EDUARDO VARGAS GOMEZ
Docente: JAIME ALFONSO CHARRIS DE LA HOZ
MADRID CUNDINAMARCA, NOVIEMBRE DE 2018
1. Elaborar el Pronóstico y presupuesto de ventas. Para esta segunda parte de la actividad se pide que el aprendiz estudie el material de estudio denominado “Pronóstico y presupuesto de ventas” y elabore el pronóstico de ventas seleccionando el método que más le aplique a su producto o servicio, para un período de 4 años y en una hoja de Excel adicional, realice los cálculos correspondientes a la proyección del presupuesto de Ventas a 4 años.
Estructura Presupuesto de Ventas Presupuesto de Ventas Año
2019 1
Ventas
TOTAL $
93
$16.580.179
Sueldos
2020 2 102
1
$18.713.135
$18.000.000
2
$19.332.313
$18.000.000 $18.000.000
Útiles de oficina de $2.000.000 $100.000 $100.000 Presupuestos gastos administrativos
2021 3
4 2022
121
182
3
$20.194.018
4
$18.000.000 $100.000
TOTAL
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4
Presupuestos de gastos de ventas
1
2
3
4
Sueldos Promoción Y Publicidad TOTAL
220000
620000
540000
210000
Depreciación
1
TOTAL
500000
2
500000
3
500000
Gastos De Ventas Presupuesto de efectivo (flujo de caja proyectado)
4
800000
INGRESOS Cuentas por Cobrar TOTAL INGRESOS
EGRESOS Cuentas Por Pagar Gastos Administrativos
1 2 5 3
4
2
3
4
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Pago De Impuestos TOTAL EGRESOS
FLUJO DE CAJA
Presupuesto operativo (estado de resultados proyectado) 1
2
3
4
Depreciación Ventas Costo ANTES de ventas UTILIDAD DE IMP. UTILIDAD BRUTA Impuestos (3%) Gastos UTILIDAD NETA Administrativos Gastos De Ventas
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¿Qué se debe entregar? Un informe con la información del pronóstico de Ventas y un archivo en Excel con los cálculos sobre el Presupuestos de ventas. 2. Composición de la estructura financiera del proyecto formativo. Para esta tercera parte de la actividad se pide que el aprendiz estudie el material repase el material “Procesos contables y financieros” y “Evaluación financiera de proyectos”. Con base en la información de los materiales mencionados, el aprendiz establecerá la composición de la estructura financiera del proyecto formativo elegido, el cual debe contener lo siguiente: • Análisis de inversiones • Análisis de ingresos • Costos • Financiación • Capital de trabajo A partir de esta información, elabore el estado de resultados, el balance general y el flujo de efectivo inicial y exprese está información para los próximos 4 años. De igual manera, evalúe la información financiera del proyecto y determine y analice los siguientes indicadores, que permitirán conocer la viabilidad y puesta en marcha del mismo: VAN TIR Relación B/C ¿Qué se debe entregar? Un informe con estructura financiera del proyecto formativo y la aplicación de los indicadores para la evaluación de proyecto formativo del caso de estudio.
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