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“La Administración de Efectivo”

Alumno:

Licenciatura en Administración de Empresas Nombre de la materia: Administración Financiera Maestra:

INTRODUCCIÓN El efectivo es el recurso más importante que tiene toda empresa, por lo que su administración correcta es crucial para la adecuada y eficaz operatividad de la misma. El efectivo es lo que le permite a la empresa invertir, comprar activos, mercancías, materia prima, pago de nómina, pago de pasivos, etc. La empresa debe mantener una disponibilidad de efectivo suficiente para cubrir sus necesidades mínimas, además de disponer de la capacidad suficiente para tender eventuales necesidades adicionales de efectivo. La planeación y proyección adecuada del flujo de efectivo necesario para el correcto funcionamiento de la empresa, es una herramienta de gran importancia para maximizar la utilización de los recursos. A continuación, veremos la Solución de un caso práctico.

Problema de Administración de Efectivo Nota: al convertir los datos anuales a diarios, o viceversa, suponga 365 días por año. Las ventas de Dexter Instrument Company promedian 3 millones de dólares diarios. Si esta compañía pudiera reducir en 2.5 días el lapso que transcurre entre la remisión postal de los pagos de sus clientes y la conversión de estos fondos en saldos cobrados, ¿cuánto aumentaría su saldo de efectivo promedio? Suponiendo que esos fondos adicionales pudieran invertirse en títulos negociables con un rendimiento de 8.5% al año, determine el incremento anual de las utilidades (antes de impuestos) de Dexter. Lleve a cabo una recomendación para que Dexter Instrument Company aumente su saldo de efectivo promedio. Solución al problema Incremento en saldo de efectivo promedio = Ventas diarias promedio por decremento en período de procesamiento de pagos = ($3 000 000) 2.5= $7 500,000 Incremento en utilidades (antes de impuestos) = Incremento en saldo de efectivo promedio por tasa de interés = $7 500,000 X 0.085 = $637,500 Recomendación Reducir al máximo posible los días que transcurren entre la remisión postal de los pagos de sus clientes y la conversión de éstos fondos en saldos cobrados.

CONCLUSIÓN La importancia de mantener el efectivo suficiente por motivos de operación, de seguridad y de especulación en las empresas juega un papel muy importante y es bueno mencionarlo, además tener un nivel de recursos suficientes para contar con capacidad de maniobra y Obtener rendimientos óptimos en la inversión del efectivo y en las inversiones temporales.

BIBILIOGRAFÍA (UNIDEP, 2010) C, M. (2010). Administrción Financiera Contemporánea. Obtenido de https://selinea.unidep.edu.mx/files/1332to9508_r1332E001201607181157371126658.pdf #viewer.action=download

(UNIDEP, Financiamiento a corto plazo: qué es, tipos, ventajas y desventajas, 2019) Adriana. (2019). Financiamiento a corto plazo: qué es, tipos, ventajas y desventajas. Obtenido de https://selinea.unidep.edu.mx/files/r_0_151019124722.pdf#viewer.action=download