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Asesoría Empresarial S.A. AUDITORES UNAC

PANDITA S.A. Del 01 de Enero del 2015 al 31 de Diciembre del 2015

ARCHIVO PERMANENTE

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Archivo Permanente

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Asesoría Empresarial S.A. AUDITORES UNAC

PANDITA S.A. Del 01 de Enero del 2015 al 31 de Diciembre del 2015

ARCHIVO PERMANENTE P.1. DESCRIPCION Y BREVE HISTORIA DE LA EMPRESA La empresa se denomina “PANDITA S.R.L se constituye en la ciudad de Lima, provincia de Lima el 07 de mayo del año 2000, con la finalidad de producir y comercializar chocolates, a nivel provincial y nacional. La empresa está conformada por el Gerente General y cuenta con 12 personas quienes se encargan de cumplir con las responsabilidades designadas. La comercialización es realizada a nivel nacional, abarcando las regiones Costa, Sierra y Selva para así satisfacer las necesidades de las personas interesadas en nuestro producto. Los objetivos son de trascender como empresa, así poder dejar una huella positiva, generando experiencias extraordinarias en los consumidores.

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P.2. ESCRITURA DE CONSTITUCION ESTRUCTURA LEGAL La empresa Pandita S.A. se constituyó mediante escritura pública inscrita en el Registro mercantil N° 123, con el Sr. Notario Juan Enrique Mejia Jimenez cuyo número de Registro Único Resolución N°2-15-1-2 de 24 de Agosto de 1950, ha emitido informe favorable. Aprobando la constitución de la compañía, siendo que dicha escritura se ha inscrito en los Registros Públicos. La constitución de Pandita S.A. dispuso de un capital pagado de S/. 50,000.00 (Cincuenta mil soles) dividido en Cincuenta participaciones de S/. 1,000.00 (Mil soles) cada uno, de conformidad con los términos constantes en la referida escritura pública.

NOMBRE

Maria Cristina Perez Ramirez

Luis Mario Guzman Palomino

Karla Ana Gonzales Garcia

Karen Luisa Lopez Gomez

CAPITAL PAGADO (S/.)

CERTIFICADOS DE APORTACION

VALOR NOMINAL

% PARTICIPACION

20,000.00

20

1,000.00

40%

10,000.00

10

1,000.00

20%

10,000.00

10

1,000.00

20%

10,000.00

10

1,000.00

20%

P.3. ESTATUTOS Archivo Permanente

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Según los estatutos de la empresa posee una Junta General de Socios, un Presidente, un Gerente General, un Nivel Administrativo y Operativo, cada nivel con las obligaciones y atribuciones con respecto a lo establecido a la ley de Compañías.

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P.4. ULTIMA MODIFICACION DE ESTATUTOS Y AUMENTO DE CAPITAL NO SE REALIZO CAMBIOS EN EL ESTATUTO

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P.5. ORGANIGRAMA Y MANUAL DE ORGANIZACIÓN Y FUNCIONES JUNTA GENERAL DE ACCIONISTA S GERENTE GENERAL

CONTABILIDA D

COMPRAS

VENTAS

FINANZAS

ORGANIZACIÓN: PRESIDENTE: Karen Lopez, GERENTE: Maria Perez.

ATRIBUCIONES DE LA JUNTA GENERAL DE SOCIOS 1.- Aprobar los estatutos internos de la empresa 2.- Aprobar el tiempo que va a durar la Sociedad. 3.- Acordar la venta de acciones para incrementar el capital. 4.- Revisar los inventarios, balance y cuentas anuales. 5.- Designar presidente y al gerente de la sociedad así como también sus remuneraciones. ATRIBUCIONES DEL GERENTE Y PRESIDENTE 1.- El Gerente deberá ser socio de la sociedad, es la máxima autoridad del nivel ejecutivo, en la administración y dirección de la misma. 2.- El presidente de igual manera debe ser socio de la sociedad, durara en sus funciones 02 años y podrá ser reelegido.

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P.6. LISTA DE PRINCIPALES EJECUTIVOS NOMBRE

CARGO

ING. MARIA PEREZ MARTHA GUTIERREZ

GERENTE GENERAL CONTADOR GENERAL

ARMANDO LINO

JEFE DE VENTAS

ALBA ORTIZ

SECRETARIA

OSCAR CHIRA

VENDEDOR 01

YASLENI YANGUA

VENDEDOR 02

CARLOS PULIDO JAVIER MENDOZA

VENDEDOR 03 JEFE DE COMPRAS

ELDER BECERRA

BODEGUERO

CLAYRI SILVA

OPERARIA 01

ERNESTO RAMOS

OPERARIA 02

SHIRLEY HUAMAN

OPERARIA 03

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P.7. EXTRACTOS DE ACTAS DE DIRECTORIO Y JUNTA DE ACCIONISTAS EXTRACTO DE ACTA DE JUNTA DIRECTIVA REUNION ORDINARIA

ACTA 01 FECHA:

14 de Diciembre del 2015

HORA:

10:00 a.m

LUGAR:

Av. San Martin 401 Lima

CONVOCATORIA: Por comunicación suscrita por el Gerente General dirigida a la Junta General de Socios. ASISTENTES: Miembros de Junta General de Socios: Luis Enrique Guzman Palomino, Karla Ana Gonzales Garcia, Karen Luisa Lopez Gomez; Gerente General: Maria Perez INVITADOS: Dr. Carlos Ardila Lülle, Jairo Uribe Correa, Jorge Iván Lalinde Gómez, Jorge Hernán Toro. PRESIDENTE DE LA COMPAÑIA:

Karen Lopez

SECRETARIA: Alba Ortiz

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CÓDIGO DE BUEN GOBIERNO.

VERIFICACIÓN DEL QUÓRUM Con la asistencia de la mayoría de los Miembros Principales de Junta General de Socios, se conformó el quórum estatutario para deliberar y decidir. CÓDIGO DE BUEN GOBIERNO. La Junta Directiva adoptó el Código de Buen Gobierno Corporativo para las Sociedades Peruanas, el cual reúne todos los requisitos establecidos en los 5 y compila las normas ya existentes sobre el gobierno, conducta e información de la Entidad, con el fin de asegurar el respeto de los derechos de quienes inviertan en sus acciones o en cualquier otro valor que emita, la adecuada administración de sus asuntos y el conocimiento público de su gestión.

ALBA S. ORTIZ J. Secretaria General

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P.8. COPIAS O EXTRACTOS DE CONTRATOS Y FUNCIONES

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P.9. MEMORIA ANUAL DE LA EMPRESA

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P.10. PLAN DE CUENTAS

PEGAR PLAN CONTABLE

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P.11 MANUALES DE PROCEDIMIENTOS CONTABLES

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P.12. LISTA DE LIBROS Y REGISTRO CONTABLE  Libro Diario  Libro Mayor  Libro de Bancos  Liquidaciones de Compra de comprobantes de egreso  Listado de cuenta  Liquidaciones de caja General  Listado de Materiales  Registro de Clientes  Registro de Proveedores  Roles de pago  Contrato de suscritos  Arqueo de Caja  Control de caja chica  Registro de Inventarios

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P.13. LEYES ESPECIALES PARA LA EMPRESA ANTE LA JUNTA DE SOCIOS Presentar en forma anual los balances de Situación Financiera y el Estado de Ganancias y Pérdidas. ANTE EL SERVICIO DE RENTAS INTERNAS      

Retenciones del impuesto a la Renta Presentar de Forma anual el Impuesto a la Renta Normas Peruanas de Contabilidad Código de Trabajo Ley del Régimen Tributario Interno Disposiciones municipales dela empresa que nos brindan los servicios básicos

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P.14. DIRECTIVA Y REGLAMENTOS INTERNOS POLÍTICAS Y NORMAS Las políticas constituyen un marco de referencia para todos los integrantes de la empresa y una herramienta de gestión para todos aquellos que tienen responsabilidades de conducción, guían y trazan el camino para las acciones que se van a realizar y ayudan ante cualquier obstáculo que pueda presentarse., contribuyendo a facilitar los procesos de comunicación y toma de decisiones, aportando a las mismas claridad y agilidad. SELECCIÓN DE RECURSO HUMANO La política de selección se basará en la elección de las personas que demuestren mejor nivel de calificación y competencias para desempeñarse en cada una de las funciones de la empresa. La facultad de “contratar” a un nuevo empleado recae en la Gerencia de la Empresa, quien decidirá sobre dicha contratación. La integración del nuevo personal será de forma rápida e inmediata, acorde a las necesidades en el apoyo de la gestión de la empresa. CONTRATACION DE PERSONAL La contratación se realizará de forma directa por la compañía, todos los empleados tendrán un contrato de prueba de tres meses, posteriormente se le firmará un contrato a térmico indefinido. Se tendrá en cuenta como factor fundamental en el desarrollo empresarial, que el personal seleccionado y capacitado debe tener un alto sentido de pertenencia y deben apuntar al desarrollo de actividades de una forma eficiente, por tanto, la gestión humana tiene como tarea la de proporcionar las capacidades humanas requeridas, desarrollar habilidades y aptitudes del individuo para llegar a ser los más satisfactorio posible. Es decir que el personal de la empresa se seleccionará y capacitará por competencias.

HORARIO Y SITIO DE TRABAJO

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Nuestro equipo consultor tendrá una jornada laboral de lunes a viernes de 9:00 am a 6:30 pm, con un receso para el almuerzo, con relevo entre los demás empleados respectivamente, conforme al cronograma asignado para el desarrollo de sus funciones. Y el sitio de trabajo será directamente en el local de la chocolatería, conforme a los cargos asignados, solamente en el caso de quien se encargue de la distribución deberá desplazarse a los lugares de domicilio solicitado. LICENCIAS Las licencias por más de dos días de trabajo consecutivos, deberán estar amparadas por un certificado médico durante el período de la enfermedad; por lo que deben comunicarse y validarse al momento de reintegro normal al trabajo. RELACIONES HUMANAS Respeto y confianza son dos condiciones previas a una buena relación profesional, además de la responsabilidad y el compromiso con la empresa. Cualquier forma de intolerancia, de acoso o de discriminación será considerada como la expresión de una falta de respeto elemental y no será tolerada. A ello se añade una comunicación abierta destinada a compartir las aptitudes de cada uno y a estimular la creatividad. Nuestros colaboradores deben lograr un buen equilibrio entre su vida profesional y su vida privada. Por lo que se debe prescindir de demostraciones de afecto propias dentro del espacio del desarrollo del proyecto. COMUNICACIÓN Es importante que en la empresa exista una comunicación sana y muy buena entre los empleados, porque está demostrado que en una empresa donde las personas no se comunican el trabajo que realizan lo hacen tales de una manera no muy buena o simplemente se siente un silencio en la empresa que no ayuda en nada a la producción y el desempeño. En nuestra empresa trataremos de que los empleados lleven una muy buena comunicación entre ellos para que así realicen sus actividades con más armonía y se distraigan un poco con otras personas, pero sin olvidar que deben de realizar bien su trabajo, en pocas palabras la comunicación entre los empleados es esencial en la empresa.

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P.15. REVISION DE SISTEMAS Y PROCEDIMIENTOS DE LA EMPRESA La información contable se puede clasificar en grandes categorías:  La contabilidad Financiera  La contabilidad Externa  La contabilidad de Costos  Contabilidad Interna Esta contabilidad permite obtener información sobre la posición financiera de la empresa, su grado de liquidez y sobre la rentabilidad de la empresa. La empresa utiliza la contabilidad de costos para obtener – beneficios – volumen de la producción de chocolate, el grado de eficiencia y productividad, a la vez permitiendo la planificación y el control de la producción, toma de decisiones sobre los precios en el mercado, los presupuestos y política de capital.

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P.16. INFORME DE LA AUDITORIA ANTERIOR. P.17. PLAN OPERATIVO ANUAL Y SU EVALUACION P.18. PRESUPUESTO Y SU EVALUACION P.19 EXTRACTOS DE OBSERVACION Y RECOMENDACIONES IMPORTANTES DE AUDITORIA INTERNA Y SU SEGUIMIENTO P.20. OTROS

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