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• valentina cardozo

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CLINICA VIVIR BIEN

Estado de Situacion Financiera a diciembre 31 de 2.01 Activo Corriente 1105 Caja 1110 Bancos 1120 Cuentas de Ahorro 1205 Inversiones Admisibles 1210 Inversiones Obligatorias (LP) 1305 Deudores del Sistema (Clientes) 1330 Anticipos y Avances 1345 Ingresos por Cobrar 1355 Antic Imptos y Contrib o Saldos a Favor 1365 Cuentas x Cobrar a Trabajadores 1399 Provisiones 1455 Material Medico Quirurgico 1455 Medicamentos

60,219 280,409 2,259,047 12,564,077 6,828,488 17,095,839 156,415 1,273,746 321,100 54,028 (754,382) 2,839,321 329,861

total activo corriente

43,308,168

Activo no Corriente 1504 Terrenos 1516 Construcciones y Edificaciones 1524 Equipo de Oficina 1528 Equipo de Computacion y Comunicación 1532 Equipo Medico Cientifico 1592 Depreciacion Acumulada

3,426,320 9,632,128 5,123,985 2,658,936 12,365,894 (3,933,653)

total propiedad planta y equipo

29,273,610

1615 Patentes (Formadas) 1705 Gastos Pagados x Anticipado (Intereses) 1710 Cargos Diferidos (Elementos de Roperia y Lenceria) 1710 Cargos Diferidos (Software) 1805 Bienes de Arte y Cultura 1905 Valorizaciones de Inversiones 1910 Valorizaciones de Propiedades Planta y Equipo

166,379 581,688 277,103 138,552 135,493 351,977 26,910,926

otros activos

28,562,118

total activos

101,143,896

A VIVIR BIEN

anciera a diciembre 31 de 2.013 Pasivo Corriente 2105 Bancos Nacionales (CP) 2115 Corporaciones Financieras (CP) 22 Proveedores 2315 A companias vinculadas (CP) 2335 Costos y Gastos x Pagar (CP) 2355 Deudas con Socios y Accionistas 2365 Retencion en la Fuente 2370 Retenciones y Aportes de Nomina 2404 Impuesto de Renta y Complementarios 2408 Impuesto sobre las Ventas 2412 Impuesto de Industria y Comercio 2510 Cesantias Consolidadas (Ley 50 de 1990 y normas posteriores) 2510 Cesantias Consolidadas (Ley Laboral anterior) 2705 Ingresos Recibidos por Anticipado (Comisiones) 2815 Ingresos Recibidos para Terceros 2845 Bonos / 2905

227,433 350,000 3,289,873 196,055 1,757,036 714,032 237,989 147,097 35,526 909,075 50,400 1,642,917 1,123,500 1,694,588 1,320,098 2,173,851

total pasivo Corriente Pasivo No Corriente 2105 Bancos Nacionales (LP) 2130 Entidades Financieras del Exterior (LP) 2532 Pensiones por Pagar (LP) Pasivo a largo plazo

15,869,470

Total Pasivo

18,081,788

3105 Capital Suscrito y Pagado 3205 Prima en colocacion de acciones 3305 Reservas Obligatorias (incluye las reservas del periodo) 36 Utilidad del presente Ejercicio 3705 Utilidades Acumuladas 3805 Superavit por Valorizaciones de Inversiones 3810 Superavit por Valorizaciones de Propiedad Planta y Equipo

5,108,094 2,608,803 15,496,090 7,950,117 24,636,101 351,977 26,910,926

total patrimonio

83,062,108

total pasivo y patrimonio

400,000 600,000 1,212,318 2,212,318

101,143,896

0

CLINICA VIVIR BIEN Estado de resultado Enero 1 a diciembre 31 de 2.013 4105 Ingresos Operacionales (prestacion de servicios de salud) 4105 Ingresos Operacionales (venta de medicamentos) 42 Ingresos No Operacionales

64,715,889 10,320,350 3,000,000

total ingresos

78,036,239

5105 Gastos de Personal 5110 Honorarios 5115 Impuestos 5135 Servicios 5140 Gastos Legales 5150 Seguros / 5130 5160 Depreciaciones total gastos administrativos 5210 Gastos de Personal / 5205 5220 Arrendamientos 5245 Mantenimiento y Reparaciones 5255 Gastos de Viaje total gastos operacionales de venta

1,658,968 987,070 765,900 1,023,213 678,500 1,281,823 425,000 6,820,474 256,000 60,000 48,791 22,137 386,928

5305 Gastos Financieros

3,724,695

5405 Impuestos De Renta y Complementarios

3,384,352

6105 Compras de Materiales e Insumos 6105 Compras de Medicamentos total costos de venta

29,169,483 6,234,579 35,404,062

7110 Mano de Obra Directa 7115 Costos Indirectos total costos de produccion o de operación

6,976,423 10,166,628 17,143,051

utilidad 36 Resultado del periodo a Distribuir diferencia

codigos eliminados 36 Resultado del periodo a Distribuir 5150 Seguros 5135 Servicios 5105 Gastos de Personal

7,950,117 1,281,823 1,023,213 1,658,968

11,172,677 7,950,117 3,222,560

5105 Gastos de Personal 2815 Ingresos Recibidos para Terceros 2532 Pensiones por Pagar (LP) 2705 Ingresos Recibidos por Anticipado (Comisiones) 2705 Ingresos Recibidos por Anticipado (Comisiones) 2510 Cesantias Consolidadas (Ley Laboral anterior) 2510 Cesantias Consolidadas (Ley 50 de 1990 y normas posteriores) 2510 Cesantias Consolidadas (Ley 50 de 1990 y normas posteriores) 1455 Medicamentos (a diciembre 31 del año anterior) 1455 Material Medico Quirurgico (a diciembre 31 del año anterior) 1345 Ingresos por Cobrar

1,658,968 1,320,098 1,212,318 1,694,588 1,694,588 1,123,500 1,642,917 1,642,917 356,245 1,982,969 1,273,746

INSTITUTO UNIVERSITARIO ANTONIO JOSE CA EDUCACION A DISTANCIA Y VIRTUAL ASIGNATURA: CONTABILIDAD

PROFESOR : EDWING FERNANDO HURTA

TALLER # 2 : CLASIFICACION DE LAS CUENTAS CONTABLES

A continuación encontrará los saldos de las cuentas de la CLINICA VIVIR BIEN a d Ustedes deben con esta información clasificar las cuentas según su n 1105 Caja 1110 Bancos 1120 Cuentas de Ahorro 1205 Inversiones Admisibles 1210 Inversiones Obligatorias (LP) 1305 Deudores del Sistema (Clientes) 1330 Anticipos y Avances 1345 Ingresos por Cobrar 1355 Antic Imptos y Contrib o Saldos a Favor 1365 Cuentas x Cobrar a Trabajadores 1399 Provisiones 1455 Material Medico Quirurgico 1455 Medicamentos

60,219 280,409 2,259,047 12,564,077 6,828,488 17,095,839 156,415 1,273,746 321,100 54,028 (754,382) 2,839,321 329,861

total activo corriente

43,308,168

1504 Terrenos 1516 Construcciones y Edificaciones 1524 Equipo de Oficina 1528 Equipo de Computacion y Comunicación 1532 Equipo Medico Cientifico 1592 Depreciacion Acumulada

3,426,320 9,632,128 5,123,985 2,658,936 12,365,894 (3,933,653)

total propiedad planta y equipo

29,273,610

1615 Patentes (Formadas) 1705 Gastos Pagados x Anticipado (Intereses) 1710 Cargos Diferidos (Elementos de Roperia y Lenceria) 1710 Cargos Diferidos (Software) 1805 Bienes de Arte y Cultura 1905 Valorizaciones de Inversiones 1910 Valorizaciones de Propiedades Planta y Equipo

166,379 581,688 277,103 138,552 135,493 351,977 26,910,926

otros activos

28,562,118

total activos

101,143,896

4105 Ingresos Operacionales (prestacion de servicios de salud) 4105 Ingresos Operacionales (venta de medicamentos) 42 Ingresos No Operacionales

64,715,889 10,320,350 3,000,000

total ingresos

78,036,239

5105 Gastos de Personal 5110 Honorarios 5115 Impuestos 5135 Servicios 5140 Gastos Legales 5150 Seguros / 5130 5160 Depreciaciones total gastos administrativos 5210 Gastos de Personal / 5205 5220 Arrendamientos 5245 Mantenimiento y Reparaciones 5255 Gastos de Viaje total gastos operacionales de venta

1,658,968 987,070 765,900 1,023,213 678,500 1,281,823 425,000 6,820,474 256,000 60,000 48,791 22,137 386,928

5305 Gastos Financieros

3,724,695

5405 Impuestos De Renta y Complementarios

3,384,352

6105 Compras de Materiales e Insumos 6105 Compras de Medicamentos total costos de venta

29,169,483 6,234,579 35,404,062

7110 Mano de Obra Directa 7115 Costos Indirectos total costos de produccion o de operación

6,976,423 10,166,628 17,143,051

utilidad 36 Resultado del periodo a Distribuir diferencia

11,172,677 7,950,117 3,222,560

36 Resultado del periodo a Distribuir 5150 Seguros 5135 Servicios 5105 Gastos de Personal 5105 Gastos de Personal 2815 Ingresos Recibidos para Terceros 2532 Pensiones por Pagar (LP) 2705 Ingresos Recibidos por Anticipado (Comisiones) 2705 Ingresos Recibidos por Anticipado (Comisiones) 2510 Cesantias Consolidadas (Ley Laboral anterior) 2510 Cesantias Consolidadas (Ley 50 de 1990 y normas posteriores) 2510 Cesantias Consolidadas (Ley 50 de 1990 y normas posteriores) 1455 Medicamentos (a diciembre 31 del año anterior) 1455 Material Medico Quirurgico (a diciembre 31 del año anterior) 1345 Ingresos por Cobrar

7,950,117 1,281,823 1,023,213 1,658,968 1,658,968 1,320,098 1,212,318 1,694,588 1,694,588 1,123,500 1,642,917 1,642,917 356,245 1,982,969 1,273,746

RIO ANTONIO JOSE CAMACHO

DISTANCIA Y VIRTUAL

ROFESOR : EDWING FERNANDO HURTADO LORZA

E LAS CUENTAS CONTABLES

ntas de la CLINICA VIVIR BIEN a diciembre 31 de 2.013 n clasificar las cuentas según su natureleza, 2105 Bancos Nacionales (CP) 2105 Bancos Nacionales (LP) 2115 Corporaciones Financieras (CP) 2130 Entidades Financieras del Exterior (LP) 22 Proveedores 2315 A companias vinculadas (CP) 2335 Costos y Gastos x Pagar (CP) 2355 Deudas con Socios y Accionistas 2365 Retencion en la Fuente 2370 Retenciones y Aportes de Nomina 2404 Impuesto de Renta y Complementarios 2408 Impuesto sobre las Ventas 2412 Impuesto de Industria y Comercio 2510 Cesantias Consolidadas (Ley 50 de 1990 y normas posteriores) 2510 Cesantias Consolidadas (Ley Laboral anterior) 2532 Pensiones por Pagar (LP) 2705 Ingresos Recibidos por Anticipado (Comisiones) 2815 Ingresos Recibidos para Terceros 2845 Bonos / 2905

227,433 400,000 350,000 600,000 3,289,873 196,055 1,757,036 714,032 237,989 147,097 35,526 909,075 50,400 1,642,917 1,123,500 1,212,318 1,694,588 1,320,098 2,173,851

total pasivo

18,081,788

3105 Capital Suscrito y Pagado 3205 Prima en colocacion de acciones 3305 Reservas Obligatorias (incluye las reservas del periodo) 36 Utilidad del presente Ejercicio 3705 Utilidades Acumuladas 3805 Superavit por Valorizaciones de Inversiones 3810 Superavit por Valorizaciones de Propiedad Planta y Equipo

5,108,094 2,608,803 15,496,090 7,950,117 24,636,101 351,977 26,910,926

total patrimonio

83,062,108

total pasivo y patrimonio

101,143,896

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