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• Ariana Martinez

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ASIENTOS CONTABLES - LIQUIDANDO IMPUESTOS FECHA: NOVIEMBRE 03 DE 2020 1. Se compra papelería por $450.000 más IVA del 19%, según factura No. 457 a La Papelería Alba Ltda con cheque No. AB9800001 de Banco Agrario según Comprobante de Egreso No. 001.

CODIGO 5195 519530 2408 240802 1110 11100501

CUENTA DIVERSOS UTILES PAEPLERIA Y FOTOCOPIAS IMPUESTOS SOBRE LAS VENTAS POR PAGAR IVA DESCONTABLE FRA 457PAPELERIA ALBA BANCOS BANCO AGRARIO-COMPRO DE EGRESO SUMAS IGUALES

PARCIAL 450,000 85,500 535,500

2. Se paga matrícula de Impuesto de Industria y Comercio según formulario No. 8902345 de la alcaldía de Ibague con cheque No. AB9800002 por valor de $125.000 del Banco Agrario Según Comprobante de egreso No. 002

CODIGO 5115 511505 1110 11100501

CUENTA IMPUESTOS industrioay comercio BANCOS banco agrario-compro de egreso No 003indus y cio SUMAS IGUALES

PARCIAL 125,000 125,000

3. Se paga adecuación y decoración de instalaciones locativas a Ingenieros del Tolima Ltda, de régimen Común, según factura No.127 con cheque No. AB9800003 de Banco Agrario Según Comprobante de Egreso No. 003 por valor $1.100.000. Más IVA

CODIGO 5150 515015 2408 240802 2365 236525 1110 11100501

CUENTA ADECUACION E INSTALACION reparaciones locativas IMPUESTOS SOBE LAS VENTAS POR PAGAR iva descontable fra 127ingenieros del casanare ltda RETENCION EN LA FUENTE servicio 4%- fact 127 BANCOS banco agrario-comprode egresoNo 003 ingeneros SUMAS IGUALES

PARCIAL 1,100,000 209,000 44,000 1,265,000

4.- Se cancela con cheque No. AB9800005 del Banco Agrario honorarios del mes de Agosto al Asesor Juridico Maria Clemencia O régimen simplificado por valor de $1.300.000 Comprobante de Egreso No. 004

CODIGO CUENTA 5110 HONORARIOS 511025 asesoria juridica 2365 RETENCION EN LA FUENTE 236515 honorarios 2368 IMPUESTO DE INDUSTRIA Y COMERCIO RETENIDO 236801 impuesto de industria y comercio 1110 BANCOS 11100501 bnco agrario cheque No AB9800005

PARCIAL 1,300,000 143,000

5,200 1,151,800 SUMAS IGUALES

5. La comercializadora de llantas la mejor compra la siguiente mercancía a credito según Factura No.256794 a Distrillantas. Res a) 40 Llanta Hankook Ref.235/60R18 valor unitario $485.000 Más IVA b) 30 Llanta Good-year Ref.175/70R13 valor unitario $245.000 Más IVA c) 150 Llanta Michelin Ref.273/60R1410 valor unitario $430.000 Más IVA

CODIGO 1435 143510 14351001 14351002 14351003 2408 240802 2365 236540 2368

CUENTA MERCANCIAS NO FABRICADAS POR LA EMPRESA LLANTAS PARA AUTOMOTORES

PARCIAL

Llanta Hankook Ref.235/60R18

19400000

Llanta Good-year Ref.175/70R13

7350000

Llanta Michelin Ref.273/60R1410

64500000

IMPUESTO SOBRE LAS VENTAS POR PAGAR IVA DESCONTABLE FAC.256798 DISTRILLANAS RETENCION EN LA FUENTE COMPRAS 2,5 IMPUESTO DE INDUSTRIA Y COMERCIO RETENIDO

236801 IMPUESTO DE INDUSTRIA Y COMERCIO 6X1000 2205 PROVEEDORES 22050501 DISTRILLANTAS SUMAS IGUALES

17,337,500 2,281,250

547,500 105,758,720

Alba Ltda con cheque

DEBE 450,000

HABER

85,500 535,500 535,500

535,500

alcaldía de Ibague con cheque

DEBE 125,000

HABER

125,000 125,000

125,000

régimen Común, según o No. 003 por valor $1.100.000.

DEBE 1,100,000

HABER

209,000 44,000 1,265,000 1,309,000

1,309,000

sesor Juridico Maria Clemencia Ortiz Tafur

DEBE 1,300,000

HABER

143,000

5,200 1,151,800 1,300,000

1,300,000

a No.256794 a Distrillantas. Responsable del Iva

DEBE 91,250,000

HABER

17,337,500 2,281,250

547,500 105,758,720 17,337,500

108,587,470