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• DANNY HERNANDEZ

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¿Qué es el Cash Management? Seleccione una: a. Conjunto de medidas estratégicas y organizativas que afectan a los flujos monetarios y a los resultados financieros de una empresa.  CORRECTO. El Cash Management, es el conjunto de medidas estratégicas y organizativas que afectan a los flujos monetarios y a los resultados financieros de una empresa.

b. Son los activos y pasivos que cuenta la organización c. Es una unidad que toma decisiones, no se limita a realizar unas labores administrativas de cobro y pago y a ser un apéndice de la contabilidad. d. Todas las opciones son correctas Retroalimentación La respuesta correcta es: Conjunto de medidas estratégicas y organizativas que afectan a los flujos monetarios y a los resultados financieros de una empresa.

Pregunta 2 Correcta Puntúa 1,00 sobre 1,00

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Enunciado de la pregunta ¿Qué se entiende por “float” bancario? Seleccione una: a. Un beneficio para el banco por diferencias entre fechas valor de las operaciones  Float bancario, o float propiamente dicho, se refiere exclusivamente al tiempo en el que se encuentra pendiente de ser abonado o cobrado en una cuenta una vez que ya ha sido cargado en otra . Es decir la diferencia entre la fecha de la operación y la fecha valor de la misma, entendiendo por fecha valor la fecha a partir de la cual una suma está disponible o dicho de otra forma, empieza a generar intereses.

b. Una diferencia de margen en una financiación respecto al tipo de referencia c. El margen de intermediación bancaria. d. Número de días que el dinero permanece en la Entidad financiera. Retroalimentación La respuesta correcta es: Un beneficio para el banco por diferencias entre fechas valor de las operaciones

Pregunta 3 Correcta Puntúa 1,00 sobre 1,00

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Enunciado de la pregunta ¿Qué es el valor futuro? Seleccione una: a. Es el valor que tendrá en el futuro un determinado monto de dinero que mantenemos en la actualidad o que decidimos invertir en un proyecto determinado.  CORRECTO. El valor futuro, es el valor que tendrá en el futuro un determinado monto de dinero que mantenemos en la actualidad o que decidimos invertir en un proyecto determinado.

b. Es el valor que tendrá en el futuro un determinado monto de productos que mantenemos en el futuro o que decidimos ahorrar en un proyecto determinado c. Es el valor que tendrá en el futuro un determinado monto de dinero que mantenemos en el futuro o que decidimos guardar. d. Ninguna es correcta Retroalimentación La respuesta correcta es: Es el valor que tendrá en el futuro un determinado monto de dinero que mantenemos en la actualidad o que decidimos invertir en un proyecto determinado.

Pregunta 4 Correcta Puntúa 1,00 sobre 1,00

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Enunciado de la pregunta Tanto el flujo de fondos operativos como el flujo de fondos financieros dan lugar a que la empresa logre: Seleccione una: a. Se muestre la iliquidez de la empresa b. Su posición de liquidez de la compañía.  CORRECTO. Ambos flujos confluyen en el mismo lugar: la tesorería de la empresa, dando lugar a la posición de liquidez de la compañía.

c. Su posición administrativa de la empresa d. Ninguna opción es correcta. Retroalimentación La respuesta correcta es: Su posición de liquidez de la compañía.

Pregunta 5 Correcta Puntúa 1,00 sobre 1,00

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Enunciado de la pregunta La factura debe recoger: Seleccione una: a. Forma de pago. b. Fecha factura. c. Plazo.

d. Todas las respuestas son correctas.  La factura recoge la información sobre lo que se va a pagar: además de los datos habituales, la fecha de factura, condiciones de venta (forma de pago, lugar, y plazo), y condiciones de descuento por pronto pago (si se entendiese necesario). Retroalimentación La respuesta correcta es: Todas las respuestas son correctas.

Pregunta 6 Correcta Puntúa 1,00 sobre 1,00

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Enunciado de la pregunta El flujo Monetario en una empresa, puede realizarse por dos circuitos distintos. ¿Cuáles son estos circuitos? Seleccione una: a. Flujo de Fondos Operativo y Flujo de Fondos Financieros.  Ambos flujos de fondos operativo y financiero constituyen la tesorería de la empresa.

b. Flujo de Fondos Operativo y de embargue. c. Flujo de Fondos Financiero y de embargue. Retroalimentación La respuesta correcta es: Flujo de Fondos Operativo y Flujo de Fondos Financieros.

Pregunta 7 Correcta Puntúa 1,00 sobre 1,00

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Enunciado de la pregunta ¿En qué consiste el Flujo de fondos operativos? Seleccione una: a. Está asociado a la estructura financiera de la empresa e integrado por los movimientos de dinero consecuencia de las operaciones financieras, tanto de financiación como de inversión b. Está compuesto por las entradas y salidas de dinero que se producen como consecuencia de la actividad habitual de la compañía.  CORRECTO. El Flujo de Fondos Operativos, está compuesto por las entradas y salidas de dinero que se producen como consecuencia de la actividad habitual de la compañía.

c. La integración y rapidez del flujo monetario fuerzan a dar un cambio radical a las técnicas de gestión del mismo d. Ninguna opción es correcta Retroalimentación La respuesta correcta es: Está compuesto por las entradas y salidas de dinero que se producen como consecuencia de la actividad habitual de la compañía.

Pregunta 8 Correcta Puntúa 1,00 sobre 1,00

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Enunciado de la pregunta Según el artículo,

¿La gestión de tesorería en la empresa debe tratarse de  forma aislada? Seleccione una: a. El departamento de tesorería debe estar comunicado con el resto de departamentos de la empresa. El responsable de tesorería debe tener conocimiento del vencimiento de las facturas emitidas, el nivel de producción, las necesidades de financiación, nuevos clientes, etc., que le permitan mantener el equilibrio.  La gestión de tesorería en la empresa no debe tratarse de  forma aislada. El departamento de tesorería debe estar comunicado con el resto de departamentos de la empresa. El responsable de tesorería debe tener conocimiento del vencimiento de las facturas emitidas, el nivel de producción, las necesidades de financiación, nuevos clientes, etc., que le permitan mantener el equilibrio.

b. El departamento de tesorería no debe estar comunicado con el resto de departamentos de la empresa. El responsable de tesorería solo debe tener conocimiento del vencimiento de las facturas emitidas, el nivel de producción, las necesidades de financiación, etc., que le permitan mantener el equilibrio. Retroalimentación La respuesta correcta es: El departamento de tesorería debe estar comunicado con el resto de departamentos de la empresa. El responsable de tesorería debe tener conocimiento del vencimiento de las facturas emitidas, el nivel de producción, las necesidades de financiación, nuevos clientes, etc., que le permitan mantener el equilibrio.

Pregunta 9 Correcta Puntúa 1,00 sobre 1,00

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Enunciado de la pregunta

El periodo desde que se recibe el documento de cobro y la disponibilidad del dinero se denomina: Seleccione una: a. float comercial. b. float bancario. c. float global. d. float financiero.  El float financiero comprende el período que dista desde la percepción del documento de cobro hasta la disponibilidad real del dinero. Retroalimentación La respuesta correcta es: float financiero.

Pregunta 10 Correcta Puntúa 1,00 sobre 1,00

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Enunciado de la pregunta ¿Qué es el Cash Pooling?

Seleccione una: a. Es la forma de descentralizar la gestión de tesorería en una empresa. b. Es la forma de concentrar los saldos para obtener los fondos más centralizados posibles.  El Cash Pooling, busca centralizar los fondos. Retroalimentación La respuesta correcta es: Es la forma de concentrar los saldos para obtener los fondos más centralizados posibles.

La letra de cambio sirve para: Seleccione una: a. Pagar al contado. b. Un pago anticipado. c. Documentar una orden de pago.  La letra de cambio es un título formal, es decir, su formato y contenido están definidos por la ley, así como su cumplimentación, y sirve para documentar una orden de pago que habrá de hacerse efectiva en un lugar y fecha de vencimiento determinados. Las ventajas de documentar un pago pendiente mediante el uso de una letra de cambio se justifica por las garantías que da la ley para el caso de que se produzca fundamentalmente un impago. Eso obliga a que todo el procedimiento de su elaboración y uso sea debidamente respetado, pues de lo contrario podría perder su carácter ejecutivo. Lo anterior es suficiente garantía para que sea transmisible a otras personas (endoso) como medio de pago o cobro.

d. Ejecución del Pago. Retroalimentación La respuesta correcta es: Documentar una orden de pago.

Pregunta 2 Correcta Puntúa 1,00 sobre 1,00

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Enunciado de la pregunta ¿Cómo actúan las entidades financieras en una remesa?

Seleccione una: a. Como intermediarios asumiendo las garantías de pago. b. Como Intermediarios sin asumir la garantía del pago de la misma.   Son intermediarios y no asumen la garantía de pago. Retroalimentación La respuesta correcta es: Como Intermediarios sin asumir la garantía del pago de la misma.

Pregunta 3 Correcta Puntúa 1,00 sobre 1,00

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Enunciado de la pregunta Son lo mismo: Seleccione una: a. El librador y el librado. b. El tomador y el tenedor.  El tomador o tenedor es la persona que se queda con la letra y tiene derecho a exigir su pago, si no decide transmitirla. Es el verdadero acreedor del documento y hay que identificarlo (designarlo con nombres y apellidos o con su denominación social) porque no cabe emitir letras al portador.

c. El avalista y el endosatario. d. El Librado y el avalista Retroalimentación La respuesta correcta es: El tomador y el tenedor.

Pregunta 4 Correcta Puntúa 1,00 sobre 1,00

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Enunciado de la pregunta Es el medio de pago por el que el exportador encarga a su banco la gestión de cobros de documentos comerciales, acompañados o no de documentos financieros. Seleccione una: a. Medios de pago documentarios b. Orden de Pago Simple c. Remesa Documentaria  CORRECTO. La Remesa Documentaria es el medio de pago por que el exportador encarga a su banco la gestión de cobros de documentos comerciales, acompañados o no de documentos financieros.

d. Ninguna opción relacionada es correcta. Retroalimentación La respuesta correcta es: Remesa Documentaria

Pregunta 5 Correcta Puntúa 1,00 sobre 1,00

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Enunciado de la pregunta Los Costes de cancelación son: Seleccione una: a. Comisión por amortización anticipada: se prevé para los supuestos de baja parcial del capital o principal pendiente. b. Son los que correspondan según la forma de liquidación y tipo de interés pactado. c. Gastos como los honorarios del notario interviniente en la póliza o escritura; honorarios que corresponden al gestor administrativo encargado de realizar los trámites registrales u otros precisos; impuestos. d. Hace referencia a la comisión por cancelación anticipada. El motivo es tanto por descompensación de los flujos de caja que tenía la Entidad prevista.  Los Costes de cancelación hace referencia a la comisión por cancelación anticipada. El motivo es tanto por descompensación de los flujos de caja que tenía la Entidad prevista. Retroalimentación La respuesta correcta es: Hace referencia a la comisión por cancelación anticipada. El motivo es tanto por descompensación de los flujos de caja que tenía la Entidad prevista.

Pregunta 6 Correcta Puntúa 1,00 sobre 1,00

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Enunciado de la pregunta Según el artículo,

indica que el uso del dinero físico se ha denominado? Seleccione una: a. Un vehículo para evadir impuestos y regulaciones  Porque genera costos asociados a la producción, manejo y almacenamiento que deben ser asumidos por los bancos.

b. Un vehículo para pagar los impuestos y regulaciones. Retroalimentación La respuesta correcta es: Un vehículo para evadir impuestos y regulaciones

Pregunta 7 Correcta Puntúa 1,00 sobre 1,00

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Enunciado de la pregunta

Cuando el proveedor no responde de la solvencia del cedente (salvo actuaciones de mala fe). Una vez que la entidad financiera ha realizado el anticipo, el proveedor tiene garantizado de forma irrevocable el cobro. Se hace referencia a: Seleccione una: a. Conforming con recursos b. Conforming sin recursos  CORRECTO. cuando se indica que el proveedor no responde de la solvencia del cedente es una modalidad de conforming sin recursos.

c. Conforming activa d. Ninguna opción es correcta. Retroalimentación La respuesta correcta es: Conforming sin recursos

Pregunta 8 Correcta Puntúa 1,00 sobre 1,00

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Enunciado de la pregunta Cuando en el Factoring, ante el impago por parte de uno de los clientes, el Factor no realiza gestión de recobro alguna, estamos hablando de: Seleccione una: a. Factoring con recurso.  En este caso el cliente (empresa) responde ante el posible impago de clientes. La Entidad Financiera no se responsabiliza del incumplimiento de las facturas gestionadas.

b. Factoring sin recurso. c. Descuento comercial. d. Confirming. Retroalimentación La respuesta correcta es: Factoring con recurso.

Pregunta 9 Correcta Puntúa 1,00 sobre 1,00

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Enunciado de la pregunta ¿Cómo se clasifican los Costes del Confirming? Seleccione una: a. De la empresa y de los Acreedores b. De la empresa y de los Proveedores  CORRECTO. Los costes del confirming se clasifican en: De la empresa y de los Proveedores.

c. De la empresa y de los Directivos d. Ninguna opción es correcta. Retroalimentación La respuesta correcta es: De la empresa y de los Proveedores

Pregunta 10

Correcta Puntúa 1,00 sobre 1,00

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Enunciado de la pregunta Es una ventaja del crédito documentario: Seleccione una: a. Desmejoras comerciales b. Si paga recibe los documentos  CORRECTO. Es una ventaja del importador en el crédito documentario.

c. Apertura de línea de crédito que puede ser difícil d. Es más caro y complicado que otros medios de pago y se exige mucha documentación Retroalimentación La respuesta correcta es: Si paga recibe los documentos

La Gestión que se considera que debe ser el que mejor debe gestionarse por considerarse motor de la liquidez de la Empresa ¿es la Gestión de? Seleccione una: a. Gestión de Pagos. b. Gestión de Pagos y Cobros.

c. Gestión de Cobros.  Es correcta. Solo corresponde a la Gestión de Cobros, gestionar la venta, la entrega, la facturación, el cobro e ingreso, por eso es considera como el motor de la liquidez de la empresa. Retroalimentación La respuesta correcta es: Gestión de Cobros.

Pregunta 2 Correcta Puntúa 1,00 sobre 1,00

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Enunciado de la pregunta Algunas de las áreas donde deberá actuar la tesorería en la empresa son: Seleccione una: a. Área del talento humano y área comercial. b. Área Comercial y de Compras.  Es correcta. El área de tesorería actúa en el área tanto comercial como el en el área de compras.

c. Área de Compras y de Inventarios. Retroalimentación La respuesta correcta es: Área Comercial y de Compras.

Pregunta 3 Correcta

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Enunciado de la pregunta ¿Es el valor temporal del dinero? Seleccione una: a. No es un concepto económico por lo tanto no corresponde a la Gestión de Tesorería. b. Es un concepto económico basado en la premisa de que un inversor prefiere recibir un pago de una suma fija de dinero hoy, en lugar de recibir el mismo valor nominal en una fecha futura.  Efectivamente, el valor temporal del dinero es un concepto económico basado en la premisa de que un inversor prefiere recibir un pago de una suma fija de dinero hoy, en lugar de recibir el mismo valor nominal en una fecha futura.

c. Ambas respuestas son correctas. Retroalimentación La respuesta correcta es: Es un concepto económico basado en la premisa de que un inversor prefiere recibir un pago de una suma fija de dinero hoy, en lugar de recibir el mismo valor nominal en una fecha futura.

Pregunta 4 Incorrecta Puntúa 0,00 sobre 1,00

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Enunciado de la pregunta El Cash Management como filosofía de gestión del flujo de fondos incorpora una serie de "principios básicos. Estos son: Seleccione una: a. Importancia del valor temporal del dinero: nociones básicas, No optimización del “float” en las operaciones, Actuar en la fecha de valor. No reducción de saldos ociosos. Responsabilidad sobre los gastos financieros. Otros principios de Gestión. b. Importancia del valor temporal del dinero: nociones básicas, Optimización del “float” en las operaciones, Actuar en la fecha de valor. Reducción de saldos ociosos. Responsabilidad sobre los gastos financieros. Otros principios de Gestión. c. No Optimización del “float” en las operaciones, Actuar en la fecha de valor. No reducción de saldos ociosos. Responsabilidad sobre los gastos financieros. Otros principios de Gestión.  Dentro de los principios básicos de la gestión del flujo de fondos si se debe realizar la optimización del “float” en las operaciones y la reducción de saldos ociosos. Retroalimentación La respuesta correcta es: Importancia del valor temporal del dinero: nociones básicas, Optimización del “float” en las operaciones, Actuar en la fecha de valor. Reducción de saldos ociosos. Responsabilidad sobre los gastos financieros. Otros principios de Gestión.

Pregunta 5 Correcta Puntúa 1,00 sobre 1,00

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Enunciado de la pregunta

El Cash Management o Gestión de Tesorería tuvo un desarrollo importante, y es casi la totalidad de países avanzados debido a unos aspectos cómo: Seleccione una: a. La progresiva liberalización del sistema financiero, dando una menor flexibilidad en las condiciones bancarias. b. La no aparición de la banca extranjera, que ha permitido nuevos enfoques de la tesorería. c. Una mayor concienciación de que los gastos financieros se pueden mejorar con una buena gestión de la tesorería.  Es correcta, porque hubo en el desarrollo una mayor concienciación de que los gastos financieros se pueden mejorar con una buena gestión de la tesorería. Retroalimentación La respuesta correcta es: Una mayor concienciación de que los gastos financieros se pueden mejorar con una buena gestión de la tesorería.

En el Cap: Seleccione una: a. Fija un mínimo y máximo para las operaciones de financiación. b. Permite fijar un mínimo para el coste de la financiación. c. Establece un mínimo de rentabilidad para las operaciones de inversión. d. Permite fijar un máximo para el coste de la financiación.   La compra de un Cap suele encontrar aplicación principalmente para resolver problemas de financiación, es decir, suele ser un instrumento de gestión de pasivo. Un Cap permite al comprador establecer un tope para el coste de su financiación, dejando abierta la posibilidad de beneficiarse en caso de una bajada de los tipos. Retroalimentación

La respuesta correcta es: Permite fijar un máximo para el coste de la financiación.

Pregunta 2 Correcta Puntúa 1,00 sobre 1,00

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Enunciado de la pregunta Según el artículo,

Una práctica habitual de muchas entidades para otorgar la concesión de productos de crédito o asumir determinados riesgos con determinados perfiles de clientes pasa por la constitución de una garantía real mediante pignoración de una determinada cantidad de dinero por el importe de la deuda probable. Lo anterior es: Seleccione una: a. Verdadero.  Porque las entidades otorgan la concesión de créditos constituyendo una garantía real mediante la pignoración.

b. Falso. Retroalimentación La respuesta correcta es: Verdadero.

Pregunta 3

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Enunciado de la pregunta En toda negociación es el primer punto que vamos a desarrollar, y en él lo que hacemos es definir cuáles son y por qué orden nuestras prioridades como tesoreros a la hora de negociar con los bancos. Seleccione una: a. Fijar el objetivo de la gestión financiera  Fijar el objetivo de la gestión financiera: Es el primer punto que vamos a desarrollar, y en él lo que hacemos es definir cuáles son y por qué orden nuestras prioridades como tesoreros a la hora de negociar con los bancos.

b. Analizar nuestras necesidades c. Valorar nuestra capacidad de negociación d. Conocer el sistema financiero Retroalimentación La respuesta correcta es: Fijar el objetivo de la gestión financiera

Pregunta 4 Correcta Puntúa 1,00 sobre 1,00

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Enunciado de la pregunta

Es una compensación monetaria concertada entre dos partes mediante la que un prestatario se asegura el coste máximo de un préstamo durante un período, contra el pago de una prima. Lo anterior corresponde a: Seleccione una: a. CAF b. FLOOR c. CAP  Un CAP es una compensación monetaria concertada entre dos partes mediante la que un prestatario se asegura el coste máximo de un préstamo durante un período, contra el pago de una prima. Retroalimentación La respuesta correcta es: CAP

Pregunta 5 Correcta Puntúa 1,00 sobre 1,00

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Enunciado de la pregunta La centralización de la Tesorería es una meta a alcanzar por todas las empresas: Seleccione una: a. Verdadero. b. Sólo por las multinacionales. c. Falso 

La Centralización es un vehículo, no una meta en sí misma. No se debería lanzarse a un proceso de centralización sin previamente haber analizado la situación detenidamente, y haber sacado conclusiones en cuanto a los beneficios que se obtendrían y, sin duda, a los inconvenientes, al menos iniciales, que se encontrarían.

d. Sólo las que tenga un volumen de facturación superior a 100 millones de $. Retroalimentación La respuesta correcta es: Falso

Pregunta 6 Correcta Puntúa 1,00 sobre 1,00

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Enunciado de la pregunta El comprador de un FRA, tiene perspectivas sobre los tipos de interés: Seleccione una: a. Bajista b. Alcista.  Si lo que estimamos en un futuro es que vamos a necesitar financiación, y nos preocupa una posible subida de los tipos de interés, lo que deberemos hacer será comprar un FRA.

c. Neutral. d. Está indeciso. Retroalimentación La respuesta correcta es: Alcista.

Pregunta 7 Correcta Puntúa 1,00 sobre 1,00

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Enunciado de la pregunta El control centralizado de la posición global del grupo implica: Seleccione una: a. Centralización de pagos y cobros. b. Control de condiciones bancarias centralizado. c. Centralización de saldos con barridos de cuentas. d. Todas las respuestas son correctas.  El control centralizado exige mayor disciplina y transparencia en la información, lo que facilita la toma de decisiones de gestión operativas de las necesidades y excedentes diarias de tesorería, y de las operativas que conlleva la centralización, entre las que destacan las señaladas. Retroalimentación La respuesta correcta es: Todas las respuestas son correctas.

Pregunta 8 Correcta Puntúa 1,00 sobre 1,00

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Enunciado de la pregunta ¿Por qué viene definida la nomenclatura de un FRA? Seleccione una: a. Por la duración del periodo en que fue vigente y por la fecha de terminación. b. Por la duración del periodo en que estará vigente el tipo de interés que se contrate, y por la fecha de inicio de la operación.  La nomenclatura de un FRA viene definida por la duración del periodo en que estará vigente el tipo de interés que se contrate, y por la fecha de inicio de la operación.

c. Por la duración de la fecha de expedición del contrato. d. Ninguna es correcta. Retroalimentación La respuesta correcta es: Por la duración del periodo en que estará vigente el tipo de interés que se contrate, y por la fecha de inicio de la operación.

Pregunta 9 Correcta Puntúa 1,00 sobre 1,00

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Enunciado de la pregunta

El Riesgo Legal hace énfasis a

Seleccione una: a. La imposibilidad de transformar activos en liquidez en las condiciones deseadas. b. Imposibilidad de ejecución de contractos por defectos formales.   Corresponde al Riesgo Legal. Retroalimentación La respuesta correcta es: Imposibilidad de ejecución de contractos por defectos formales.

Pregunta 10 Correcta Puntúa 1,00 sobre 1,00

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Enunciado de la pregunta ¿Qué busca el comprador de un FRA? Seleccione una: a. Busca inmunizarse frente a subidas de tipos de interés. Esta podría ser la postura de una entidad que tuviese tomado un préstamo a interés variable y quisiera fijar de antemano el tipo de interés que le sería de aplicación en el siguiente periodo.  El comprador de un FRA busca inmunizarse frente a subidas de tipos de interés. Esta podría ser la postura de una entidad que tuviese tomado un

préstamo a interés variable y quisiera fijar de antemano el tipo de interés que le sería de aplicación en el siguiente periodo.

b. Busca inmunizarse frente las bajas de tipos de interés. Esta podría ser la postura de una entidad que tuviese tomado un préstamo a interés estable y quisiera fluctuar de antemano el tipo de interés que le sería de aplicación en el siguiente periodo. c. Ninguna opción relacionada es correcta. Retroalimentación La respuesta correcta es: Busca inmunizarse frente a subidas de tipos de interés. Esta podría ser la postura de una entidad que tuviese tomado un préstamo a interés variable y quisiera fijar de antemano el tipo de interés que le sería de aplicación en el siguiente periodo.

El control centralizado de la posición global del grupo implica: Seleccione una: a. Centralización de pagos y cobros. b. Control de condiciones bancarias centralizado. c. Centralización de saldos con barridos de cuentas. d. Todas las respuestas son correctas.  El control centralizado exige mayor disciplina y transparencia en la información, lo que facilita la toma de decisiones de gestión operativas de las necesidades y excedentes diarias de tesorería, y de las operativas que conlleva la centralización, entre las que destacan las señaladas. Retroalimentación La respuesta correcta es: Todas las respuestas son correctas.

Pregunta 2 Correcta Puntúa 1,00 sobre 1,00

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Enunciado de la pregunta ¿Cuál de estas actividades no corresponden al Tesorero? Seleccione una: a. Mejora de las condiciones de cobros y pagos. b. Control de la liquidez. c. Gestión de los excedentes de corto plazo. d. Toma de decisiones en inversiones productivas.  El tesorero en ningún momento juega un papel clave en la toma de decisiones sobre las inversiones productivas, de crecimiento o renovación, de largo plazo, que toma la empresa. Son decisiones relevantes y no suelen responder al perfil requerido por un tesorero. Retroalimentación La respuesta correcta es: Toma de decisiones en inversiones productivas.

Pregunta 3 Correcta Puntúa 1,00 sobre 1,00

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Enunciado de la pregunta El forward da derecho a comprar o vender una divisa, pero no es obligatorio:

Seleccione una: a. Verdadero. b. Es sólo obligatorio para las opciones. c. Depende del vencimiento. d. Es obligatorio.  Es un contrato de obligado cumplimiento, a través del cual se concierta anticipadamente un nivel de cambio para comprar o vender un importe específico de divisa en una fecha futura determinada, independientemente de cómo esté el valor de la divisa al vencimiento del instrumento. Retroalimentación La respuesta correcta es: Es obligatorio.

Pregunta 4 Correcta Puntúa 1,00 sobre 1,00

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Enunciado de la pregunta La financiación espontánea está formada por: Seleccione una: a. Por instrumentos de financiación de corto plazo. b. Por recursos financieros sin coste para la empresa.  La financiación espontánea está constituida por todos aquellos recursos financieros que a la empresa no le supone un coste por tenerla, como por ejemplo, los Proveedores pendientes de pagar, cuentas pendientes de pagar (acreedores), o la deuda pendiente con la Hacienda pública (por tener que

realizar la liquidación en un fecha posterior al momento en que se devenga los resultados que provocan el pago del impuesto).

c. Por instrumentos de Financiación de Largo Plazo. d. Ninguna de las respuestas es correcta. Retroalimentación La respuesta correcta es: Por recursos financieros sin coste para la empresa.

Pregunta 5 Correcta Puntúa 1,00 sobre 1,00

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Enunciado de la pregunta En general, cuanto mayor sea el periodo de tiempo que reste hasta la fecha de vencimiento de una opción, el precio de la prima será: Seleccione una: a. Mayor.  La prima depende, entre otros factores, de la extensión de la vida de la opción. A mayor plazo, más alta será la prima y ello por dos razones: Mayor duración de la cobertura y Mayor probabilidad de ejecución con beneficio.

b. Menor. c. Depende de la volatilidad. d. Depende del valor intrínseco. Retroalimentación La respuesta correcta es: Mayor.

Pregunta 6 Correcta Puntúa 1,00 sobre 1,00

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Enunciado de la pregunta La Tesorería como centro de beneficio permitirá: Seleccione una: a. Valorar las diferencias entre la remuneración de los fondos y el coste de los mismos por divisiones  La Tesorería como centro de beneficios permite obtener como resultado el imputar costes financieros y de servicio a las unidades deficitarias, así como imputar beneficios financieros a las unidades excedentarias, así como la gestión conjunta de ambas posiciones entre unidades.

b. La Tesorería no se puede medir. c. Controlar los gastos financieros. d. Ninguna de las respuestas es correcta. Retroalimentación La respuesta correcta es: Valorar las diferencias entre la remuneración de los fondos y el coste de los mismos por divisiones

Pregunta 7 Correcta Puntúa 1,00 sobre 1,00

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Enunciado de la pregunta El netting intercompany: Seleccione una: a. La financiación se realiza entre filiales. b. La financiación la aporta directamente la matriz. c. Implica la creación de un centro coordinador para la gestión de todos los cobros y pagos del grupo.  Implantar un netting intercompany implica la creación de un Centro Coordinador que gestione todos los cobros y pagos del grupo. Normalmente no supone una traspaso de fondos desde la filial al Centro Coordinador, sino que los movimientos de fondos se incorporan como préstamos intragrupo.

d. Es un proceso de sindicación de bancos. Retroalimentación La respuesta correcta es: Implica la creación de un centro coordinador para la gestión de todos los cobros y pagos del grupo.

Pregunta 8 Correcta Puntúa 1,00 sobre 1,00

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Enunciado de la pregunta

Señala los tres riesgos fundamentales que debe gestionar la unidad de tesorería de una empresa: Seleccione una: a. Divisas, Tipos de interés y Traslación. b. Operativo, Materias Primas y Seguros. c. Económico, País, y Bancario. d. Liquidez, Tipo de Interés y Tipo de Cambio.  La gestión de los riesgos más relevantes existente en una compañía, liquidez, tipos de interés y tipos de cambio, y cómo cubrirlos, suele recaer en los departamentos de Tesorería de las empresas, siendo importante definir bien los objetivos a cumplir en cada uno de ellos con los máximos responsables de la compañía. Retroalimentación La respuesta correcta es: Liquidez, Tipo de Interés y Tipo de Cambio.

Pregunta 9 Correcta Puntúa 1,00 sobre 1,00

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Enunciado de la pregunta La comisión de no disponibilidad es típica de: Seleccione una: a. Préstamos Bancarios. b. Descuento de Efectos. c. Líneas de Crédito. 

En las pólizas de crédito además de los intereses a pagar por las cantidades dispuestas también podrían cobrarse intereses sobre las cantidades no dispuestas, a través de la denominada “Clausula de no disponibilidad”.

d. Leasing. Retroalimentación La respuesta correcta es: Líneas de Crédito.

Pregunta 10 Correcta Puntúa 1,00 sobre 1,00

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Enunciado de la pregunta ¿Qué ventajas, entre otras, tiene trabajar con una única Entidad? Seleccione una: a. Facilidad de implantar un Cash Pooling. b. Reducción del número de interlocutores. c. Eliminación de transferencias. d. Todas las respuestas son correctas.  Son varias de las ventajas que se tienen al trabajar con una única Entidad además de simplicidad en la gestión, obtención de mejores condiciones por concentración de volumen, etc …. Pero ello también tiene inconvenientes importantes. Retroalimentación La respuesta correcta es: Todas las respuestas son correctas.