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• Jesus Marco Pozo Huaycha

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“PRODUCCIÓN Y COMERCIALIZACIÓN DE ROSAS DE COLORES EN CHUMBES – AYACUCHO”

1. IDENTIFICACIÓN DEL PROYECTO 1.1. NOMBRE DEL PROYECTO “PRODUCCIÓN Y COMERCIALIZACIÓN DE ROSAS DE COLORES EN EL CENTRO POBLADO DE CHUMBES, DISTRITO DE OCROS, PROVINCIA DE HUAMANGA-AYACUCHO” 1.2.    

UBICACIÓN Departamento : Ayacucho Provincia : Huamanga Distrito : Ocros Comunidad : Chumbes  Localización geográfica del centro poblado Chumbes Gráfico 1. Ubicación geográfica del Centro Poblado de Cumbes.

1

“PRODUCCIÓN Y COMERCIALIZACIÓN DE ROSAS DE COLORES EN CHUMBES – AYACUCHO”

1.3.

ENTIDAD PROMOTORA Y EJECUTORA  Entidad promotora : MUNDO ROSAL  Responsable : Gálvez Tupia, Francisca del Pilar

1.4. ANTECEDENTES DEL PROYECTO El cultivo de flores cortadas se extiende ampliamente por todo el Perú, siendo las regiones que más producen rosas: Ancash, Lima, Cajamarca, Junín, Arequipa y Tingo María. El mercado de rosas en el Perú actualmente es abastecido por producciones de Arequipa y Ancash, que poseen alrededor de 11.5 hectáreas bajo invernadero. El resto de la demanda es cubierta con importaciones de Ecuador, principal productor mundial de rosas. Las rosas comercializadas en el mercado de Ayacucho, según las encuestas realizadas proceden de la ciudad de Lima. Las rosas son adquiridas principalmente por los mayoristas en los mercados de Acho y Santa Rosa. 1.5. JUSTIFICACIÓN DEL PROYECTO El Perú cuenta con condiciones favorables para convertirse en un gran productor y exportador de flores a escala mundial, ya que presenta el 80% de climas del mundo y la posibilidad de tener variados cultivos. La producción y comercialización de rosas es muy rentable, manifiestan diversos productores en Huaraz, Cajamarca, Junín, Cusco y Arequipa, sin embargo el factor limitante es la alta inversión de capital económico. El

centro

poblado

Chumbes

cuenta

con

óptimas

condiciones

climatológicas, buena calidad de los suelos y mano de obra barata. El mercado nacional experimenta en los últimos años un crecimiento en la demanda de rosas, debido a que representa uno de los principales medios de expresión de diversos sentimientos, ya que posee las siguientes

características:

vistosos

colores,

belleza,

perfumes

y

variedad; convirtiéndolas en la primera opción en fechas especiales y en la decoración de ambientes. 1.6.

DESCRIPCIÓN DEL PROYECTO

1.6.1. EL PRODUCTO Rosas de diversos colores. 2

“PRODUCCIÓN Y COMERCIALIZACIÓN DE ROSAS DE COLORES EN CHUMBES – AYACUCHO”

1.6.2. EL MERCADO Nuestra producción,

estará

(Huamanga-Ayacucho),

por

la

orientado cercanía

al y

mercado vías

de

local acceso

adecuadas. 1.6.3. TAMAÑO Media hectárea (0.5 ha). 1.6.4. LOCALIZACIÓN: Centro poblado de Chumbes, distrito de Ocros, provincia de Huamanga y departamento de Ayacucho. 1.6.5. La

TECNOLOGÍA PRODUCTIVA tecnología productiva será Alta,

siendo

el

rendimiento

esperado 950 986 rosas/Ha/año. 1.6.6. COSTOS E INGRESOS  Costos de producción:

61328.10

nuevos

soles/Ha

aproximadamente.  Ingresos: 383311.20 nuevos soles /0.5 Ha (cada paquete = 15 soles) aproximadamente. 1.6.7. INVERSIÓN Y FINANCIAMIENTO  Inversión: 355054.98 nuevos soles para 0.5 Ha.  Financiamiento:  Propio: 25% = 88763.75 nuevos soles.  Préstamo: 75% = 226291.23 nuevos soles. 1.6.8.

RENTABILIDAD ECONÓMICA: 50%.

1.7. OBJETIVOS DEL PROYECTO  Objetivo institucional Ser líderes en la producción y comercialización de rosas de colores a nivel local mediante la producción de rosas de colores de alta calidad y precios adecuados.  Objetivo de marketing Promover el uso de rosas de colores en los arreglos florales por su agradable aroma y vistosos colores, mediante una exposición de arreglos florales basados en rosas.  Objetivo operativo Ofertar rosas de aroma agradable y llamativos colores a bajos costos.  Objetivo económico y financiero 3

“PRODUCCIÓN Y COMERCIALIZACIÓN DE ROSAS DE COLORES EN CHUMBES – AYACUCHO”

Obtener los mayores ingresos económicos y la mayor rentabilidad económica financiera. 1.8. BENEFICIARIOS DEL PROYECTO Las accionistas y el personal de la empresa, e indirectamente los clientes. 1.9. HORIZONTE DEL PROYECTO 5 años 1.10. MONTO DE LA INVERSIÓN 408235 nuevos soles aproximadamente.

2. ESTUDIO DE MERCADO 2.1. ÁMBITO DEL MERCADO La producción de rosas se ubica en el Centro Poblado de Chumbes – Ayacucho a 2700 m.s.n.m. y la oferta comercial en la provincia de Huamanga (distrito de Ayacucho y San Juan Bautista). Entre estos dos lugares existen adecuadas vías de comunicación y servicios básicos necesarios para la comercialización del producto. 2.2. CARACTERÍSTICAS DEL PRODUCTO Los rosales serán injertados teniendo en cuenta: El patrón o porta injerto será el rosal Natalie Braem. La variedad o injerto, será Chrysler Imperial, Eudora, Armony, Pascali. Las hojas pueden ser perennes o caducas, pecioladas e imparipinnadas con entre 5 a 9 folíolos de borde aserrado y estípulas basales. Es frecuente la presencia de glándulas anexas sobre los márgenes, odoríferas o no. Las flores que surgen en inflorescencias racimosas forman corimbos que son generalmente aromáticas, completas y hermafroditas; regulares, con simetría radial (actinomorfas). El perianto está bien desarrollado. El hipanto o receptáculo floral prominente en forma de urna (tálamo cóncavo y profundo). El cáliz es dialisépalo de 5 piezas de color verde. Los sépalos pueden ser simples o a veces de forma compleja con lobulaciones laterales estilizadas. Coroladialipétala, simétrica, formada de 5 pétalos regulares (o múltiplos de 5), a veces escotados, y de

4

“PRODUCCIÓN Y COMERCIALIZACIÓN DE ROSAS DE COLORES EN CHUMBES – AYACUCHO”

variados colores llamativos, también blancos. La corola suele ser "doble" o "plena" por transformación de los estambres en pétalos. El producto principal son las rosas de colores de un aroma inigualable. Las cuales llegaran al mercado con un vigor adecuado. Cuadro 1. Características del producto. 45 cm. de largo x 4 cm de

Tamaño

ancho 50 gr Decorativo, regalo. Si

Peso usos Perecib le

5

2.3. ESTUDIO DE LA DEMANDA 2.3.1. IDENTIFICACIÓN DE CONSUMIDORES: Se realizó una encuesta en distintos lugares de la Provincia de Huamanga (Distrito de Ayacucho y San Juan Bautista) donde se ofertan flores obteniéndose los cuadros 1 y 2. Cuadro 2. Identificación de consumidores mayoristas de flores de rosas en la provincia de Huamanga (Distrito de Ayacucho y San Juan Bautista). Cuáles son Canti Cantid Precios ¿Reclasifica ¿Cómo los gastos dad ad ¿De Cantidad Precio de ?/¿a qué se recepcion que prom prome venta al Entrevis Flor dónde que de debe las a su asume edio dio Flete (s/.) público pérdidas/da producto para la ta es se compra/Tie compra que que ños? al venta de (s/.) provee? mpo (s/.) vende vende comprar? sus flores (L-V) (S-D)

Mayorista Teodiosia Quispe (N. García)

Frida Cueto (N. García)

Rosa

Rosa

Rosa Blanca Gutiérrez (N. García)

2-4 paque tes

2-5 paquet es

15-20 paque tes

5-6 paquet es

3-8 paque tes

4-7 paquet es

Lima (Santa rosaPunta liza, Acho, mercado de flores) Lima (Santa rosaPunta liza, Acho, mercado de flores) Lima (Santa rosaPunta liza, Acho, mercado

8-10 paquetes/sema nal

S/.1520/paque te

S/. 40- 50 /fardo

20-30 paquetes/sema nal

N: S/.1012/paque te I: S/.1215/paque te

S/. 40- 50 /fardo

20-25 paquetes/sema nal

N: S/.1012/paque te I: S/.1215/paque te

S/. 40- 50 /fardo

NO/ se debe al transporte y mal empacado

Caja

Caja

Caja

Variable: papel, hilo, cintas, cajas, macetas, baldes

S/.2.00/ unidad

N: S/.1.00/unida d I: S/.2.00/ unidad

N: S/.1.00/unida d // S/1415/paquete I: S/.2.00/ unidad // S/1820/paquete

de flores)

Olga Curi “FloreriaYa ci” (N. García)

Rosa

8-15 paque tes

8-10 paquet es

Lima (Santa rosaPunta liza, Acho, mercado de flores)

20-25 paquetes/sema nal

N: S/.1012/paque te I: S/.1215/paque te

S/. 40- 50 /fardo

N: S/.1.00/unida d // S/4.00/ramo // S/1215/paquete I: S/.2.00/ unidad // S/6.00 /ramo// S/2530/paquete

Caja

Cuadro 3. Identificación de consumidores minoristas de flores de rosas en la provincia de Huamanga (Distrito de Ayacucho y San Juan Bautista).

Minorista André Palomino (cementeri o) Carmen Rosas Palomino (cementeri o) Hugo Dueñas Idearte (cementeri o)

Rosa

3-4 paque tes

2-4 paquet es

Mayoristas de Ayacucho

3-8 paquetes/se manal

Rosa

3-4 paque tes

5-6 paquet es

Mayoristas de Ayacucho

8-10 paquetes/se manal

2-8 paque tes

3-5 paquet es

Provee directamen te de Lima Sra. Marina Laura – mdo de Flores

8-10 paquetes/se manal

Rosa

S/.2530/paquete

--

S/.30/paquet e

-(taxi Mayorista -local)

S/.25/paquet e

SI(a cargo de la vendedor a)

NO/ se debe al transporte y mal empaquetamie nto NO/ se debe al transporte y mal empaquetamie nto SI, cuando hay perdida pide rebaja de +S2-3/paquete// se debe al transporte y mal empaquetamie nto

Caja

Caja

Caja

Variable: Papel, hilo, cintas, cajas, macetas, baldes

N: S/.1.00/unida d // S/4.00/ramo I: S/.2.00/ unidad // S/6.00 /ramo N: S/.1.00/unida d // S/5.00/ramo I: S/.2.50/ unidad // S/10.00 /ramo N: S/.1.00/unida d I: S/.2.50/ unidad

Alejandra Casaverde (cementeri o) Paulina Berrocal (CC) Isabel Champion (12 de abril)

Rosa

3-8 paque tes

2-4 paquet es

Rosa

10-15 paque tes

2-6 paquet es

Rosa

4-6 paque tes

1-4 paquet es

N: Nacional/ I: importada

Mayoristas

10 paquetes/se manal

S/.25/paquet e

--

Lima – mayoristas Ayacucho

8-20 paquetes/se manal

S/.20/paquet e

S/. 5060 /fardo

mayoristas Ayacucho

8-10 paquetes/se manal

S/.20/paquet e

--

NO/ se debe al transporte y mal empaquetamie nto NO/ se debe al transporte y mal empaquetamie nto NO/ se debe al transporte y mal empaquetamie nto

Caja

N: S/.1.00/unida d // S/5.00/ramo I: S/.2.50/ unidad // S/12.00 /ramo

Caja

N: S/.1.00/unida d I: S/.2.50/ unidad

Caja

N: S/.1.00/unida d // S/5.00/ramo I: S/.2.50/ unidad // S/12.00 /ramo

IMPORTANTE:  1 paquete rosas : 25 flores  1 fardo : 10 paquetes de rosas.  En la compra de rosas importadas hay tres niveles que están definidas según el tamaño (1, 2, 3); la compra de rosas nacionales no tiene niveles establecidos.  Mayoristas en su mayoría están ubicadas en Nery García de ahí se distribuye a los minoristas.  La compra de rosas en su mayoría es proveniente de Lima mas no así de Ayacucho, debido a que las rosas producidas en Ayacucho no son de buena calidad.

2.3.2.

DEMANDA DISPONIBLE (DD):

DEMANDA: Cuadro 4. Identificación de la demanda disponible.

André Palomino (Cementerio General) Carmen Rosa Palomino (Cementerio General) Hugo Dueñas Idearte (Cementerio General) Alejandra Casaverde (Cementerio General) Paulina Berrocal (CC) Isabel Champion

(12 de abril) Rosas:

Ros a

3-4 paquetes

2-4 paquetes

Mayoristas de Ayacucho

3-8 paquetes/semanal

Ros a

3-4 paquetes

5-6 paquetes

Mayoristas de Ayacucho

8-10 paquetes/semanal

8-10 paquetes/semanal

Ros a

2-8 paquetes

3-5 paquetes

Provee directamente de Lima Sra. Marina Laura – mdo de Flores

Ros a

3-8 paquetes

2-4 paquetes

Mayoristas

10 paquetes/semanal

Ros a Ros a

10-15 paquetes 4-6 paquetes

2-6 paquetes 1-4 paquetes

Lima – Mayoristas Ayacucho Mayoristas Ayacucho

8-20 paquetes/semanal 8-10 paquetes/semanal

Promedio de compra de rosas: 10 paquetes/semana

Margen de error: 15% Total promedio: 12 paquetes/semana/minorista DEMANDA DE ROSAS: 12 paquetes/semana * 50 minoristas = 600 paquetes/semana

Cuadro 5. Identificación de la demanda disponible, tomando en cuenta las festividades.

Épocas

Cantidad demandada (N° de paquetes)

Cantidad de demanda en semanas no festivas Semanas festivos: San Valentín (Feb) (650 paquetes/semana) Día de la madre (May) (700 paquetes/semana) Todos Santos (Oct) (850 paquetes/semana) Navidad (Dic) (600 paquetes/semana) Total demanda / año (n° paquetes)

21171

2600 3000 3643 2657 33,071

Por lo tanto, la demanda disponible del mercado en la ciudad de Ayacucho es de 33,071 paquetes de rosas por año.

2.3.3.

DEMANDA POTENCIAL ACTUAL (DPA): Cuadro 6. Demanda potencial actual.

Año 201 4 201 5 201 6 201 7 201 8

Demanda potencial proyectada i=1% 33402 33736 34073 34414 34758

Año base 2013: 33071 paquetes/año F1 = 33071 *(1+0.01)1 = 33402 F2 = 33071 *(1+0.01)2 = 33736 F3 = 33071 *(1+0.01)3 = 34073 F4 = 33071 *(1+0.01)4 = 34414 F5 = 33071 *(1+0.01)5 = 34758

2.4.

ESTUDIO DE LA OFERTA:

2.4.1.

identificación de productores competidores

En el Perú existen aproximadamente 12 ha formales de rosas bajo invernadero que compiten en categoría de calidad A1, con un rendimiento aproximado de 50 000 paquetes por año, lo que en su totalidad harían la suma de 600,000 paquetes, el mayor porcentaje de la producción es demandada por los consumidores de las ciudades cercanas en las que se producen, por lo que la cantidad de rosas que ingresa de estos lugares a la provincia de Huamanga es muy baja. Existe mayor producción de rosas en las ciudades de Arequipa y Ancash, que poseen alrededor de 11.5 hectáreas bajo invernadero; la inversión por hectárea es de 300 mil dólares, incluido el costo de la asesoría técnica

por

parte

de

expertos

ecuatorianos

e

instalación

de

invernaderos. En nuestro país las rosas importadas provienen de Ecuador, que produce aproximadamente en 6000 hectáreas, constituyéndose en el principal productor mundial de rosas en superficie cultivada. OFERTA: Cuadro 7. Identificación de los productores competidores.

Entrevista Teodiosia Quispe (N. García) Frida Cueto (N. García) Blanca Gutiérrez (N. García) Olga Curi “FloreriaYaci” (N. García)

Cantidad Cantidad Flor promedio promedio es que vende que vende (L-V) (S-D) Rosa

2-4 paquetes

2-5 paquetes

Rosa

15-20 paquetes

5-6 paquetes

Rosa

3-8 paquetes

4-7 paquetes

Rosa

8-15 paquetes

8-10 paquetes

¿De dónde se provee?

Cantidad que compra/Tiem po

Lima (Santa rosa- punta liza, Acho, mercado de flores) Lima (Santa rosa- punta liza, Acho, mercado de flores) Lima (Santa rosa- punta liza, Acho, mercado de flores) Lima (Santa rosa- punta liza, Acho, mercado de flores)

8-10 paquetes/sem anal 20-30 paquetes/sem anal 20-25 paquetes/sem anal 20-25 paquetes/sem anal

Rosas: Promedio de venta de rosas: 20 paquetes/semana Margen de error: 15% Total Promedio: 23 paquetes/semana OFERTA ROSAS: 23 paquetes/semana * 9mayoristas = 207 paquetes/semana

2.4.2.

Oferta actual

La oferta al 2013 es 10794 paquetes/año. 2.4.3.

Oferta proyectada Cuadro 8. Oferta proyectada.

Año 2014 2015 2016 2017 2018

Oferta potencial proyectada i=1% 10902 11011 11121 11232 11345

Año base 2013: 10794 paquetes/año. F1 = 10794 *(1+0.01)1 = 10902 F2 = 10794 *(1+0.01)2 = 11011 F3 = 10794 *(1+0.01)3 = 11121 F4 = 10794 *(1+0.01)4 = 11232 F5 = 10794 *(1+0.01)5 = 11345 2.5.

BALANCE OFERTA - DEMANDA:

2.5.1.

Demanda insatisfecha.

Cuadro 9. Demanda insatisfecha.

Demanda del Oferta del Demanda Año proyecto proyecto insatisfecha (paquetes) (paquetes) (paquetes) 2014 33402 10902 22500 2015 33736 11011 22725 2016 34073 11121 22952 2017 34414 11232 23182 2018 34758 11345 23413 La demanda insatisfecha será de 22500 paquetes de rosa/ año en el 2014. Nuestro proyecto buscará cubrir el 60% de la demanda insatisfecha.

2.5.2.

Proyección de la producción del proyecto.

Tomando en cuenta que nuestro proyecto cubrirá aproximadamente el 60% de la demanda insatisfecha. Cuadro 10. Proyección de la producción del proyecto.

Año 2014 2015 2016 2017 2018

Producción del proyecto (paquetes/año) 13500 13635 13771 13909 14048

Si en 1Ha se producen 612598 rosas, considerando el año de mayor demanda donde la producción de rosas será 351200 unidades de rosa el tamaño del proyecto será 0.57 Ha de terreno. De lo cual tomaremos solamente una producción en 0.5 Ha por ser más factible en cuanto al manejo. Entonces en 0.5 Ha produciremos aproximadamente 12252 paquetes de rosas/año de forma permanente. Cuadro 11. Producción del proyecto corregida.

Año 2014 2015 2016 2017 2018

Producción del proyecto corregida (paquetes/año) 12252 12252 12252 12252 12252

4.1COMERCIALIZACIÓN: 4.1.1 Características del producto. Los capulíes deben de reunir las siguientes características:

      

Presentación: bolsas etiquetadas Peso de cada fruto: 5.3 gramos. (promedio) Contenido por bolsa: 1kg, 1/2kg y 1/4kg. Color: variables (anaranjado, amarillo, verde.). Almacenamiento: en lugares fríos húmedos. Marca: CAPULINDO. Posicionamiento: La empresa posicionará el producto en el mercado brindando un producto de calidad, garantizado y de menor costo.

2.5.3. Flujo comercial. Nuestro producto estará orientado directamente a los minoristas, los cuales se encargaran de distribuir el producto a los consumidores.

PRODUCTO CONSUMID MINORISTA 2.5.4. Promoción del producto. Se realizará publicidad a través de revistas, radios, periódicos y televisión, adicionalmente se brindaran ofertas especiales a los minoristas (por cada 10kg – 1/2 kg gratis). La venta que se realizará será del tipo personalizada para interactuar mejor con el comprador minorista y conocer sus necesidades. Se participará en ferias y festivales que nos ayuden a incentivar la adquisición de nuestro producto. 2.6. PRECIOS DEL PRODUCTO: 2.6.1. Condiciones de venta. Cuadro 12. Condiciones de venta.

Establecimiento x = Mayorista

Calidad A= Excelente A Y B = excelente y

Categoría A = PRIMERA

Y= Minorista Z= Directo

medio A,B y C

B= SEGUNDA C= TERCERA

2.6.2. Fijación de precios. El precio del capulí en terreno, es de S/2.00 por kg, En los mercados de la localidad el precio oscila entre 5 a 8 soles por cada kg. Y el de tercera a s/.3. 3. TAMAÑO Y LOCALIZACIÓN 3.1. TAMAÑO DEL PROYECTO 3.1.1. Tamaño/Recursos naturales El centro poblado de Hamanguilla

muestra

características

topográficas muy variadas, por lo que presenta un clima cálido y

seco, cuya temperatura oscila entre 7 y 22 °C, con un promedio anual de 15 °C. La temporada más calurosa es en mayo. Además cuenta con una altitud apropiada para la producción de capulí el cual alcanza su ideal producción a una altura de 2400 a 3000 msnm lo cual nos limita un poco ya que se encuentra a 3200 msnm.. Cuenta con servicios de agua potable y alcantarillado, lo cual contribuye a la reducción en los costos de producción. 3.1.2. Tamaño/Mercado De acuerdo a los resultados del estudio de mercado, nuestro proyecto pretende atender el 80% de la demanda insatisfecha, ya que se cuenta con disponibilidad de terrenos, recursos hídricos de calidad, mano de obra y fuente de financiamiento. 3.1.3. Tamaño/Disponibilidad de materias primas e insumos Para el desarrollo del proyecto se cuenta con proveedores de materias primas, insumos y servicios en cantidad y calidad. 3.1.4. Tamaño/Tecnología En el proceso productivo de capulí, destinado al mercado local, se empleará tecnología alta, para lo cual:  Se contará con un sistema de riego por gravedad y se abastecerá desde un reservorio propio para el cultivo de capulí, el cual abastecerá de agua a las plantas.  Las labores culturales como el deshierbo, despunte, poda, guiado, entre otras actividades

se realizaran constantemente

esto según el requerimiento del cultivo.  El control de plagas y enfermedades como los áfidos, trips, oidium, royas, entre otras, se realizará en función al manejo integrado de plagas y enfermedades, se consideran controles preventivos semanales.  La cosecha y post-cosecha, se realizará con mucho cuidado, los mismos que serán seleccionados y empacados en una sala adecuada para este trabajo; los frutos se conservarán en un ambiente con sombra hasta ser enviadas al mercado.  Se

dispondrá

de

materiales

apropiados

como

pH-metro,

termómetro y conductímetro para control de pH del suelo, pH del agua, temperatura del ambiente y salinidad del suelo y

salinidad del flujo del agua en el fertirriego.

3.1.5. Tamaño/Financiamiento Para la puesta en marcha de la producción y comercialización de rosas de colores, el financiamiento será según la siguiente proporción:  Recursos propios (75%), el cual estará constituido por los aportes de los socios en efectivo.  Recursos de terceros (25%), Se ha considerado recurrir a la financiación a través de una entidad bancaria, mediante un préstamo. El financiamiento del presente proyecto tantos activos fijos (Maquinarias, equipos y terrenos) y activos pasivos (capital de trabajo) para el tamaño de planta elegido, sin perjudicar la evaluación financiera de la planta; constituye un factor importante para la puesta en marcha de la unidad productiva, el capital necesario requerido se podrá conseguir por las fuentes existentes en el ámbito nacional. A. CRÉDITOS COFIDE. El sistema financiero nacional dispone programas de financiamiento que impulsen el desarrollo de la pequeña empresa del país, con los recursos de la Corporación Andina del Fomento (CAF), atendiendo las necesidades de asistencia técnica , capital del trabajo, adquisición de maquinarias y equipos de las pequeñas empresas urbanas y rurales que desarrollan actividades en la industria , agroindustria y otros. Tienen acceso al crédito las pequeñas empresas, a personas naturales o jurídicas. El programa de financiamiento para la pequeña empresa de COFIDE. Para obtener el crédito, el cliente deberá contar con una cuenta Corriente en el banco intermediario o de lo contrario apertura y darle movimiento por un mínimo de dos meses. El monto máximo de inversión es de US$ 200 000, el mayor desembolso es de US$ 140 000 y el menor es de US$ 2 000. La estructura de inversión es de COFIDE 70%, el 30% restante puedes ser financiado con aportes del beneficiario y/o intermediario, el máximo plazo de pago es de 5 años, con un periodo de gracia de un año. De acuerdo a la información dada por el representante legal de COFIDE en la actualidad solo

realiza el financiamiento a los proyectos realizados en la costa y la parte norte del país. B. BANCO DE CRÉDITO DEL PERÚ: Es una de las entidades financieras al sector comercio, agricultura entre otros sectores. . El monto máximo de inversión es de US$ 1,000.000, y el menor es de US$ 1000. El préstamo es realizado a empresas mínimamente activas con previa evaluación financiera. El financiamiento de BCP puede ser en su totalidad de la inversión que necesite en el sector comercio. Sus requisitos son: tres últimos pagos a SUNAT, Renta anual del año anterior, DNI del gerente, accionista y sus conyugues, documento de propiedad del inmueble o terreno a nombre de la empresa o sus accionistas. El máximo plazo de pago es de 5 años, con un período de gracia de un año. 3.1.6. Justificación del Tamaño Adecuado El área a cultivar tendrá un tamaño de 1 ha porque se cuenta con los recursos naturales, mercado, disponibilidad de materias primas e insumos, tecnología y financiamiento para producir en este tamaño de terreno. 3.2. LOCALIZACIÓN DEL PROYECTO 3.2.1. Factores agroecológicos El proyecto productivo de capulí en el Centro Poblado de Huamanguilla cuenta con un clima templado, cuyas temperaturas oscilan entre 7 y 25°C, con una temperatura mínima de 5°C durante la noche y una temperatura máxima de 28°C durante el día. Tiene una humedad relativa de 60 %, una precipitación de 600 mm, el capulí es de ph ligeramente acido, aunque el Ph debe mantenerse en torno a 6.

3.2.2. Cercanía al mercado El centro poblado de Huamanguilla se comunica a la capital de la región de Ayacucho por vía terrestre cuya distancia es de 31km, la cual actualmente está siendo pavimentada, disminuyendo el tiempo de transporte del producto al mercado. 3.2.3. Disponibilidad de materias primas e insumos En el centro poblado de Huamanguilla no se cuenta con semillas de capuli, por este motivo todas las materias primas e insumos

deberán ser adquiridos en la ciudad de Ayacucho provenientes de industrias agrícolas y pecuarias. 3.2.4. Disponibilidad de mano de obra: Los requerimientos de mano de obra aproximada para 1Ha de terreno son: Cuadro 13. Disponibilidad de mano de obra.

Mano de obra: Mantenimiento permanente (semi calificada – técnicos) Labores culturales (no calificada – obreros) Responsable/técnico (calificada – ingenieros agrónomos)

Cantid ad 1.0 500.0 1.0

En la comunidad de Huamanguilla existe disponibilidad suficiente de mano de obra no calificada, sin embargo la mano de obra semi calificada y calificada puede ser contratada de la ciudad de Ayacucho. 3.2.5.

Disponibilidad de servicios básicos

El Centro Poblado de Chumbes tiene agua sin tratamiento que con el apoyo de FONCODES entre el año 1998 y 2000 se construyó, la cuales hoy presentan deficiencias en la operatividad continuidad y cobertura del servicio como consecuencia del descuido de las autoridades y la JASS. Cuenta con energía eléctrica, pero los medios de comunicación en la zona son limitados, pues no se tiene acceso a los diferentes medios de comunicación como canales de TV, emisoras, internet, celulares, solo existe teléfono gilat. 3.2.6. Infraestructura económica y social  Educación: El 76,26% de la población del Centro Poblado de Chumbes sabe leer y escribir, el 17,36% no sabe leer ni escribir; se observa que en el caso de las mujeres, esta situación es mayor ya que muchas de ellas no han accedido a los servicios de educación por la idiosincrasia de la familia.

Cuadro 14. Población de Chumbes que sabe leer y escribir.

El 45,04% de la población del Centro Poblado de Chumbes ha tenido estudios primarios, el 29,34% cuenta con nivel secundario. Mientras que el 12,81% no cuenta con ningún nivel educativo, cuyo mayor porcentaje se observa en las mujeres; debido a conceptos marginación de la población. Se puede notar en el nivel superior solo el 1,24% son con nivel superior completa. Cuadro 15. Nivel de estudios de la población del Centro Poblado de Chumbes.

Se dice que el desarrollo de una población se mide por el nivel educativo de sus habitantes, si analizamos el nivel educativo del centro poblado de Chumbes, podemos advertir que es un nivel bajo, esto hecho permite y corrobora a los malos hábitos de higiene y derroche excesivo del agua que realiza los habitante de centro poblado de Chumbes. En el Centro Poblado existen 01 centro educativo a nivel inicial con 64 alumnos matriculados en el 2009, 02 centros educativos de nivel primarios con 245 alumnos matriculados en el 2009 y 01 centro educativo de nivel secundario con 112 alumnos matriculados.

 Salud El Puesto de Salud está ubicada en el centro poblado de Chumbes zona sur del distrito de Ocros, provincia Huamanga, departamento

de Ayacucho. A una distancia de 175 Km. de la ciudad de Huamanga. El local existente, fue creado como puesto de salud en el año 1993, por lo que tiene una antigüedad de 17 años. Tiene una infraestructura que distribuye desde el hall, que es central, 4 ambientes grandes (aprox. 12m2) de los cuales uno es el ambiente de ingreso. Los del lado derecho del hall son: consultorio,

farmacia,

y

enfermería,

hospitalización,

radio,

habitación para personal y cómputo. Hacia el lado izquierdo del hall “sala de partos” y puerperio. En el Centro Poblado de Chumbes el 62,81% de la población está asegurado en el seguro integral de salud (SIS); mientras que un porcentaje importante de la población (32,23%) aún no está asegurado. Cuadro 16. Población afiliada a seguros de salud.

Las enfermedades que tiene mucha relación con el deficiente servicios de saneamiento, ocupan lugares relevantes dentro del cuadro de morbilidad a nivel del Centro Poblado de Chumbes. En la tabla de morbilidad Infantil presenta casos de enfermedades Infecciones de vías respiratorias agudas(63,36%-2007, 59,57%2008 y 55,76%-2009), enfermedades infecciosas y parasitarias y secuelas de las enfermedades infecciosas intestinales (11,21%2007, 11,19%-2008 y 10,43%-2009), deficiencias de la nutrición (2,16%-2007; 2,53%-2008 y 3,60%-2009) aunque también hay otras enfermedades que también tienen la misma naturaleza como es el caso de enfermedades de la piel, ente otros. Para el caso de la morbilidad en adolescentes, se observa que las enfermedades infeccionas tienen casos de incremento de 38,68%2007; 31,28%- 2008 y 31,84%-2009 ocupan lugar en importancia, siendo 393 casos atendidos durante 2007, 289 durante el año 2008 y 299 durante el año 2009 por el Puesto de Salud del centro

Poblado; seguido por otras enfermedades también con relevancia de casos.

Cuadro 17. Morbilidad infantil, del Centro Poblado de Chumbes.

Cuadro 18. Morbilidad en adolescentes, del Centro Poblado de Chumbes.

En la tabla de morbilidad para adultos presenta casos de enfermedades Infecciones de vías respiratorias agudas(20,25%2007, 20,81%-2008 y 20,81%-2009), enfermedades infecciosas y

parasitarias

y

secuelas

intestinales

(3,65%-2007,

de

las

3,78%-

enfermedades 2008

y

infecciosas

9,56%-2009),

enfermedades infecciosas intestinales (3,60%-2007; 4,28%-2008 y 3,92%-2009) aunque también hay otras enfermedades que también tienen la misma naturaleza como es el caso de enfermedades de la piel, ente otros.

Cuadro 19. Morbilidad en adultos, del Centro Poblado de Chumbes.

En el caso de los adultos mayores, las enfermedades que tiene relación con la ineficiencia de los servicios de saneamiento, también ocupan un lugar relevante en la tabla de morbilidad; tal como se demuestra en el cuadro siguiente: Cuadro 208. Morbilidad en adolescentes, del Centro Poblado de Chumbes.

Cuadro 20. Morbilidad en adultos mayores, del Centro Poblado de Chumbes.

Según el PEDC del distrito, la mortalidad infantil, representa 20,41% por mil nacidos vivos, siendo la tasa de natalidad bruta de 107 por 1000 mujeres en edad fértil, mientras tanto la tasa de mortalidad perinatal se mantiene en 15,68 por mil nacidos vivos. La única infraestructura del centro poblado de Chumbes presenta escaso

equipamiento

enfermedades

de

son

manera

deficientes

para

especializada,

los

atender pacientes

estas son

derivados a la Provincia de Huamanga, capital de la Región de Ayacucho en algunos casos ocasionando mayores costos de transporte, estadía y medicamentos. Cuenta con un médico, dos obstetrices, dos enfermeras y dos técnicos, una ambulancia con su respectivo conductor.  Transportes y comunicación El sistema de transporte y vías de comunicación es deficiente y limitado en el Distrito de Ocros. La integración de los anexos con los centros poblados y la capital distrito no responde a un plan de integración ordenado. La interconexión principal desde el distrito de Ayacucho (capital de la Región Ayacucho), es la vía de la Red nacional (003S), siendo el tramo importante a la fecha que de una u otra manera contribuye en la dinámica económica del distrito. Esta vía pasa por medio del centro poblado de Chumbes. El 100% de las vías en épocas de lluvia se convierten tramos difíciles de transitar, poniendo en riesgo vidas humanas.

Cuadro 21. Principales Vías de acceso del Distrito de Ocros.

La operación y mantenimiento tiene limitaciones por la escala de asignación presupuestal anual. El tramo principal Ayacucho – Toccto – Ocros, categoría

presenta transitabilidad por ser una red de

nacional.

La

variante

de

carácter

departamental

Ayacucho – Chontaca – Ocros, presenta 30 minutos menos con respecto a la vía principal, es apoyado por la empresa TGP, por que

las

unidades

de

alto

tonelaje

transitan

de

manera

permanente. El mal estado de conservación de las carreteras afecta a la población por la pérdida de horas de viaje, ocasionando altos costos de transporte y dificulta el transporte de algunos productos hacia el mercado de la ciudad de Huamanga y Andahuaylas. No cuentan con micro buses, taxis ni mototaxis. De manera diaria hasta en dos unidades las denominadas combis de 15 pasajeros prestan servicio de transporte entre la capital de la región Ayacucho y el centro poblado de Chumbes de ida y viceversa. Este escaso servicio se comporta así, debido a que las empresas interprovinciales pasan por el centro poblado, como buses, camiones de alto tonelaje, que dirigen a Andahuaylas, Abancay y Cusco, las mismas pasan a cualquier hora facilitando el traslado de los lugareños.

Los medios de comunicación en la zona es limitado, la zona cuenta con energía eléctrica, sin embargo, no se tiene acceso a las diferentes medios de comunicación como canales, de TV, emisoras, Internet, celulares, solo existe teléfono gilat. La localidad no cuenta con señales de tele cable e Internet. Estos medios están en servicio de las familias pudientes que para el cual hay que tener una antena satelital y generadora de energía eléctrica. Existen centros tele comunitarios en cada centro poblado de la telefonía (gilat) y telefónica a través de la vía satélite con serias dificultades cuando se presenta tormentas restableciéndose en varios días.  Acceso al mercado Se puede acceder fácilmente al mercado mediante las carreteras que comunican a Chumbes con el distrito de Ayacucho (mercado objetivo). 3.2.7. Justificación de la localización elegida La localización ha sido elegida tomando en cuenta los factores ya mencionados, los cuales son óptimos en el centro poblado de Chumbes, distrito de Ocros, provincia de Huamanga, región de Ayacucho. Además se ha elegido este lugar porque se cuenta con un terreno lo suficientemente amplio para el cultivo de Rosas.

4. ESTUDIO TÉCNICO PRODUCTIVO 4.1. CARACTERIZACIÓN DE LOS RECURSOS: 4.1.1. Recursos naturales

Las características de los recursos naturales con las que cuenta el centro de producción son:  Características climáticas  Altitud: 3200 msnm.  Relieve: El terreno presenta un relieve plano en toda su  

extensión. Clima: Las noches son frías y los días son calurosos. Temperatura: Presenta una temperatura promedio anual de



15°C. Precipitación: Temporada de lluvias de noviembre a abril.

 Características edáficas El suelo es de textura franco arcillosa, de aproximadamente 20cm

de

profundidad,

cuyo

pH

presenta

una

reacción

medianamente ácida de 5.5.  Características hídricas La caracterización del sistema de agua, está constituida por:  Captación Cuenta con dos fuentes de captación: El primero se refiere a “Saccapa” con un caudal de 1,2 l/s, desde la captación hacia la unión con la otra captación con tuberías de Ø 2” en una longitud de 280 metros; y la segunda captación de la zona denominado “Vilcas” con un caudal de 1 l/s, desde la captación hasta la unión con tubería de Ø 2” con 850,20 metros.  Líneas de conducción Se cuentan con líneas de conducción con tuberías de Ø 2” de 436 metros de distancia. Esta tubería de derivación está directamente conectada a las líneas de aducción, debido a que no cuentan con un reservorio para el almacenamiento. El sistema de aducción está conformado con tubería de Ø de ¾ en un 92% de su recorrido.  Reservorio Actualmente el sistema no cuenta con un reservorio de almacenamiento, es directamente distribuida de las líneas de conducción a las líneas de aducción. Líneas de aducción Las líneas de aducción está conformado de tuberías de Ø 2” en un tramo de 550 ml y las demás líneas es Ø de ¾” en un 92%

del sistema de aducción en regulares condiciones, el cual se distribuye de la siguiente manera:  

Calle uno S/N tubos de Ø 2” 421,00 ml. Calles dos S/N tubos de Ø ¾” un total de 4 373,23 ml.

Válvulas de control y purga. Cuenta con una llave de control de ¾”. 4.1.2. Recursos humanos El centro poblado de Chumbes cuenta con suficiente disponibilidad de mano de obra no calificada, sin embargo la mano de obra semi calificada y calificada puede ser contratada en la ciudad de Ayacucho.

 Estructura ocupacional: Cuadro 22. Estructura ocupacional.

En el cuadro se puede observar que el 8,47% de la población se dedica a la actividad agropecuaria, la oferta de fuerza laboral representa el 9,92%, la actividad comercial representa el 6,20% y la actividad de la docencia representa 1,24%.  Población económica activa Para el Centro Poblado de Chumbes, el 29,34% de la población constituye la Población Económicamente Activa; el restante 55,79% no constituyen PEA; tal como lo muestra el siguiente cuadro: Cuadro 23. Estructura ocupacional.

4.2. PROCESO TÉCNICO PRODUCTIVO (Descripción) 4.2.1. Características del producto Las rosas representan uno de los principales medios de expresión de diversos sentimientos (por ejemplo: amor, amistad, tristeza, alegría, etc.), debido a que posee las siguientes características: vistosos colores, belleza, perfumada y variedad; convirtiéndolas en la primera opción en las ocasiones: día de la madre, día de los difuntos, día de la amistad, matrimonios, cumpleaños, otras fechas especiales y por supuesto en la decoración de ambientes. 4.2.2.

Proceso productivo

Preparación del terreno Los suelos serán removidos manualmente con técnicas agrícolas

regionales para limpiarlos de malezas, airar la tierra, suavizarla quitando y deshaciendo los terrones, para formar las camas donde se sembrarán las plantas de rosas, cuya pendiente deberá ser menos al 4% puesto que el sistema de riego perdería toda efectividad y las plantas crecerían en desnivel. Desinfección del suelo Con la finalidad de prevenir la aparición de plagas y enfermedades, se realizará la desinfección del suelo mediante la aplicación de bromuro de metileno. Construcción de invernaderos Con el propósito de proteger a las plantas de condiciones desfavorables como lluvias, vientos, plagas, heladas, excesivo sol, rayos ultra violeta etc. Se construirán invernaderos en base a metal, recubierto con plástico agrofilm, los cuales tendrán además unas cortinas laterales que servirán para una mayor circulación de aire. Además se requerirán instalaciones para iluminación y riego por goteo, que servirá también para la fertirrigación. Construcción de camas de siembra y pasadizos La siembra se hará en una extensión de 0.5 Ha en el cual se levantará 98 camas de 47 metros cada cama; con una densidad de siembra de 10 plantas por metro de cama, haciendo un total de 46060 rosas.

Extensión (ha) Pasadizo (m) Densidad (nº plt/m) distancia entre camas (m) nº de camas largo de cama (metros) Total plantas en 1/2 ha

0.5 3 10 1 98 47 4606 0

Cuadro 24. Construcción de siembra y pasadizos.

Plantación Las plantas serán ubicadas en las camas (10/cama), previamente saneadas de enfermedades por lo que recibirán primeramente un tratamiento fitosanitario. Labores culturales Son una serie de actividades que deben cumplirse para iniciar la fase productiva. Para empezar esta fase es muy importante el riego aéreo para mantener la humedad que la planta requiere; para mayor aprovechamiento del agua, es necesario que las plantas tengan mucha luminosidad y que la tierra sea de alta capacidad de retención de agua. Dentro de estas labores señalamos: toturaje, deshierbe, desbotone y podas.

Manejo del cultivo Cuando se tenga asegurada una buena estructura de raíces y follaje de la planta, se empezará a controlar la producción; induciendo a las plantas a que brote yemas que demorarán de 8 a 10 semanas en convertirse en botones florales listos para la cosecha. En el proceso de manejo del cultivo se realizará el control de plagas y enfermedades,

como también

el

abastecimiento

de

agua y

nutrientes para el desarrollo óptimo del cultivo. Protección ambiental Debido al grave daño ecológico que produce el uso de productos químicos, se incurrirá en costos de protección del medio ambiente para lo que se contará con programas de arborización e instalación de jardines. Cosecha

Es el proceso de corte y recolección manual de los botones. La cantidad cosechada dependerá de la demanda del mercado, de acuerdo a las épocas festivas del año. Aproximadamente se cosechará a las 12 semanas de injertada la planta. Recepción de la flor e hidratación Una vez cortados los tallos, como estos requieren de un alto cuidado en el manejo puesto que son muy frágiles y propensos a la deshidratación

inmediata

(máximo

10

minutos

después

de

cortados); serán puestos en mallas plásticas con una capacidad de 50 a 60 flores y de allí serán colocadas en tinas de hidratación en la sala

de

post-cosecha.

Estas

tinas

contendrán

agua

con

preservantes y bactericidas, que además de hidratarlas, las previenen de infecciones. Post-cosecha y empaque En este proceso, las flores pasarán a un cuarto de pre-enfriamiento, donde la temperatura y humedad se encuentran en 4°C Y 85% respectivamente y se mantendrán allí por 4 horas; de ahí pasarán a la selección bajo un estricto control de calidad que considera el largo y grosor del tallo, la rigidez, el color y la calidad de la flor y follaje. Después serán agrupadas en paquetes de 24 rosas y se las envuelve en un plástico resistente, de allí vuelven a una solución hidratante por máximo 12 horas y de ahí al cuarto fío. El proceso de post-cosecha se efectuará todos los días, el de empaque solamente cuando va a embarque o a entrega. Transporte Por ser un producto altamente perecible, el proceso de transporte desde el invernadero hasta el mercado local se realizará por medio de camiones refrigerados, para conservar las plantas. Venta Se realiza

el

acto

de

principalmente mayoristas.

venta

con

los

clientes,

que

serán

4.2.3.

Flujograma del proceso productivo

Imagen 6. Flujograma del proceso productivo.

propagacio n

desinfeccio n del suelo

almacigado

preparacion del terreno

fertilizacion

poda

deshierbos y aporques

manejo de plagas y enfermeda des

tutorado y amarre

4.3. REQUERIMIENTOS DEL PROYECTO 4.3.1. Requerimientos de materias primas e insumos (para 1 ha).

Cuadro 25. Requerimientos de materias primas e insumos.

Cantid Unidad ad 46060 plantas 2940 Sacos

Materias primas e insumos Plantas de capuli (patrones e injertos) Materia orgánica (guano, compost.), x 196 camas (23.5m largo y 1m ancho C/U) Control Fito sanitario (insecticidas y fungicidas) aplicación semanal

53 cilindro fertirrieg 106 Fertiriego: 2 por semana o 5 Unidad Solución florever -post Cosecha

4.3.2.

Requerimiento de equipos, herramientas y

materiales (para 1 ha). Cuadro 26. Requerimientos de equipos, herramientas y materiales.

Cantid Unidad ad 0 equipo

Equipos, herramientas y materiales Cámara de Frío

1 1 4 1 1 4 5 2 21 4 29 1 109.4

equipo equipo equipo equipo equipo unidade s unidade s unidade s pares unidade s recipient es cilindro Fardos

1531.5 bolsas

4.3.3.

Cortadora pH (pH-metro) Termómetro Conductímetro Moto fumigadora Picos Palas Navajas de injertar Guantes para Cosecha Tijeras de Podar (Marca Bahco) Recipientes de agua (de 60 L) Cilindro Mantadas : fardos (28 paquetes) Empaque: cartón para envolver los paquetes

Requerimiento de personal (para 1 ha).

Cuadro 27. Requerimientos de personal.

Cantid Unid ad ad 12 Mes jornal 245 es jornal 42 es jornal 5 es jornal 20 es 12 Meses 12

4.3.4.

Personal técnico y obrero Responsable/Técnico (Ingeniero Agrónomo) Personal para la Cosecha/año Personal para instalación invernadero Personal para instalación rompe vientos Personal para instalación de plantas Mantenimiento permanente (01)

Meses Guardián

Requerimiento de infraestructura agrícola

Cuadro 28. Requerimientos de infraestructura agrícola.

Cantid Unidad ad 1 Global 1 10 5 1

ha rollosx1 00 rollos Global

Infraestructura Infraestructura del invernadero. Infraestructura metálica. Plástico agrofilm. Rompe Vientos (malla anti áfidos). Infraestructura e instalación de Sistema de Riego por goteo – fertirrigación.

4.3.5.

Requerimiento de obras civiles:

Cuadro 29. Requerimientos de obras civiles.

Cantid Unida Infraestructura administrativa ad d 1 Global Oficina administrativa.

4.4.

1

Global

Oficina secretarial.

1

Global

Ambiente de guardianía y almacén

PROGRAMA DE PRODUCCIÓN

Cuadro 30. Programa de producción.

Rendimiento Año (atados/año/ha) 2014 24504 2015 24504 2016 24504 2017 24504 2018 24504

Producción total (0.5 ha) 12252 12252 12252 12252 12252

5. ORGANIZACIÓN ADMINISTRATIVA 5.1. Estructura organizacional

Gráfico 4. Estructura organizacional.

junta general de socios

Gerencia general administrcio n contable y financiera. area de produccion 5.2.

secretaria general

area de comercializa cion

area de marketing

Órganos estructurados La estructura orgánica estará constituida por los siguientes

componentes  Órganos de dirección:  Asamblea de Accionistas.  Gerencia General. El gerente será contratado por 2 años.  Secretaría. La secretaria (o) será contratado (a) por 6 meses.  Órganos de Asesoramiento: Asesoría Jurídica. El asesor jurídico será contratado a tiempo parcial unas dos horas a la semana.

 Órganos de apoyo: Asesoría Contable. El asesor contable será contratado a tiempo parcial unas dos horas a la semana.  Órganos de línea:  Área de producción, el jefe de producción será contratado por 1 año, los obreros serán contratados por jornales y el 

guardián será contratado por un año. Área de ventas y marketing. El jefe de ventas y el jefe marketing serán contratados por 1 año, el repartidor será contratado por 3 meses.

5.3.

Organigrama

junta general de socios

Gerencia general administrcio n contable y financiera. area de produccion

secretaria general

area de comercializa cion

area de marketing

Gráfico 5. Organigrama.

5.4.

Asignación de funciones

5.4.1. Gerente general: A. FUNCIONES  Será el responsable ante los entes contralores del estado, la    

banca y los proveedores. Revisar los estados financieros. Autorizar las compras requeridas de la empresa. Revisar y aprobar los cheques. Supervisar todas las actividades operativas y



administrativas. Orientar a la empresa hacia el logro de sus objetivos, así como el cumplimiento de sus metas a corto y largo plazo,



logrando con ello el éxito de la empresa. Presentar al consejo de administración los resultados

 

obtenidos en cada periodo. Selección y contratación de personal. Atención a clientes, proveedores y concretar las negociaciones con los mismo.

B. REQUISITOS  Título universitario (área de administración de empresas o         

finanzas). Preferiblemente bilingüe (80%). Manejo de paquetes computacionales. Conocimiento de las leyes del país. Liderazgo. Sexo masculino o femenino. Edad 30 años en adelante. Residir en el distrito de Ocros (preferiblemente). Tener 3 años como mínimo de experiencia. Poseer vehículo propio.

C. CUALIDADES

Capacidad para la toma decisiones y trabajar bajo presión, liderazgo, manejo de personal, con habilidades para negociar, organizar, planear, disponibilidad de tiempo. 5.4.2.

Secretaria

Reporta a: Gerente General. A. FUNCIONES  Asistir tanto al gerente general, jefe de ventas y todo el 

personal administrativo. Brindar toda la información que éstas personas requiera,

       

mismo proyectar una buena imagen de la empresa. Reportes a la gerencia. Elaboración de cheques. Atención al público. Atender planta telefónica. Recepción y envío de documentos. Redacción de correspondencia interna y externa. Mantener en orden los archivos de la empresa. Manejo de caja chica.

B. REQUISITOS Sexo: femenino. Edad: 30-50 años. Educación: Secretariado ejecutivo. Manejo completo de computación ambiente Windows XP. Excelentes relaciones humanas. Experiencia laboral mínimo 2 años. 5.4.3. Asesor Jurídico Reporta a: Gerente General. A. FUNCIONES  Asistir semanalmente al domicilio legal de la empresa con la 

finalidad de revisar los documentos de la empresa. Garantizar que los documentos estén en regla y dentro del

 

marco legal. Evitar cualquier problema judicial. Defender a la empresa frente a cualquier litigio judicial o penal.

B. REQUISITOS Título universitario (derecho y ciencias políticas). Sexo: femenino o masculino. Edad: 30-50 años. Dominio de las leyes y normas comerciales. Excelentes relaciones humanas.

Experiencia laboral mínimo 5 años. 5.4.4. Asesor Contable Reporta a: Gerente General. A. FUNCIONES  Asistir semanalmente al domicilio legal de la empresa con la   

finalidad de revisar los documentos de la empresa. Realizar la contabilidad de la empresa. Evitar cualquier problema contable. Elaborar los distintos tipos de libros contables de la empresa.

B. REQUISITOS: Título universitario (Contabilidad y auditoría). Sexo: femenino o masculino. Edad: 30-50 años. Dominio en la elaboración de libros contables. Excelentes relaciones humanas. Experiencia laboral mínimo 5 años. 5.4.5. Área de producción: Reporta a: Gerente General. Incluye: Jefe de producción, obreros. A. FUNCIONES DEL JEFE DE PRODUCCIÓN:  Encargado de la supervisión del personal de producción.  Encargado de verificar que el producto cumpla con los    

estándares requeridos de calidad. Planeamiento de la producción. Manejo de inventario de materia prima y producto terminado. Solicitud de materia prima e insumos. Suministrar informe al gerente general, con relación a la producción

 B. REQUISITOS PARA EL PUESTO DE JEFE DE PRODUCCIÓN: Título Universitario (Agronomía). Sexo: femenino o masculino. Edad entre 20 y 30 años. Amplio conocimiento en producción de rosas. Trabajo bajo presión. Orientando a trabajar en equipo. Manejo de personal a cargo. Orientado al cumplimiento de metas. Manejo de Paquetes computacionales. Experiencia de 2 años en puestos similares. C. FUNCIONES DE LOS OBREROS: Reporta todos los problemas o avances al jefe de producción. Encargados directos de las distintas fases de producción.

Aseo y limpieza de su área de trabajo después de la jornada de labores. Reporte de problemas con la producción de rosas. D. REQUISITOS PARA EL PUESTO DE OBRERO: Haber cursado al menos el nivel de educación primaria. Edad entre 19-25 años. Sexo masculino. Experiencia no indispensable. Dos referencias personales. Constancia de antecedentes penales. Orientados a trabajar en equipo. Proactivos. Capacidad para trabajar bajo presión. Disponibilidad de horarios. 5.4.6.Área de ventas y marketing Reporta a: Gerente General. Incluye: Jefe de ventas, jefe de marketing y el repartidor (reparta todas sus acciones a los jefes de ventas y de marketing). A. FUNCIONES DEL JEFE DE VENTAS  Persona encargada de contactar clientes potenciales de la   

empresa. Encargado de atender y entrega de los pedidos de los clientes. Control de la necesidad de producto de los clientes. Visitas de control a clientes para verificar existencia de



producto. Suministrar al gerente general los informes relacionados sobre volúmenes de venta, así como cualquier inconveniente con el producto reportado por parte de los clientes.

B. REQUISITOS PARA EL PUESTO DE JEFE DE VENTAS  Bachiller en Mercadotecnia o pasante de la carrera de Lic. en         

administración de empresa, mercadeo o afines. Facilidad de expresión. Buenas relaciones interpersonales. Sexo femenino o masculino. Edad en 20 a 35 años. Experiencia mínima 2 años en puestos similares. Disponibilidad de tiempo. Orientado al cumplimiento de meta. Manejo de Paquetes computacionales. Poseer carro propio.

C. FUNCIONES DEL JEFE DE MARKRTING



Persona encargada de realizar propaganda al producto que

 

oferta la empresa. Realizar todo tipo de publicidad al producto (rosas de colores). Contactar con los medios de comunicación para la transmisión de diversos avisos publicitarios.

D. REQUISITOS PARA EL PUESTO DE JEFE DE VENTAS  Bachiller en Marketing o pasante de la carrera de Lic. en         

administración de empresa, mercadeo o afines. Facilidad de expresión. Buenas relaciones interpersonales. Sexo femenino o masculino. Edad en 20 a 35 años. Experiencia mínima 2 años en puestos similares. Disponibilidad de tiempo. Orientado al cumplimiento de meta. Manejo de Paquetes computacionales. Poseer carro propio.

E. FUNCIONES DEL REPARTIDOR  Encargado de realizar la entrega de los pedidos a clientes y   

cualquier otra encomienda de la empresa. Realizar entrega de mensajería, entre otros. Reportar sus acciones a los jefes de ventas y de marketing.

F. REQUISITOS PARA EL PUESTO DE REPARTIDOR  Sexo masculino.  Edad entre 19 a 25 años.  Licencia de conducir vigente.  Dos referencias personales.  Constancia de antecedentes penales.  Experiencia no indispensable.  Conocimiento del perímetro del distrito de Ayacucho. 5.4.7.Área de finanzas Reporta a: Gerente General. Incluye al jefe de finanzas. A. FUNCIONES DEL JEFE DE FINANZAS:  La función de inversión.  Buscar opciones de inversión con las que pueda contar la empresa,

opciones

tales

como

la

creación

de

nuevos

productos, adquisición de activos, ampliación del local, compra de títulos o acciones, etc.

 Evaluar dichas opciones de inversión, teniendo en cuenta cuál presenta una mayor rentabilidad, cuál nos permite recuperar nuestro dinero en el menor tiempo posible. Y a la vez evaluar si contamos con la capacidad financiera suficiente para adquirir la inversión, ya sea usando capital propio, o si contamos con la posibilidad de poder acceder a alguna fuente externa de financiamiento.  Seleccionar la opción más conveniente para nuestro negocio. 

La función de financiamiento.  Buscar fuentes de financiamiento para la empresa, fuentes tales como préstamos, créditos, emisión de títulos valores, de acciones, etc.  Evaluar dichas fuentes de financiamiento, por ejemplo, en el caso de adquirir un préstamo o un crédito, evaluar cuál nos brinda mejores facilidades de pago, cuál tiene un menor costo (menor tasa de interés). Y, a la vez, evaluar nuestra capacidad para hacer frente a la adquisición de la deuda.  Seleccionar la más conveniente para nuestro negocio.

B. REQUISITOS DEL PUESTO Título universitario (Contabilidad y auditoría). Diplomado en finanzas empresariales. Sexo: femenino o masculino. Edad: 25-30 años. Excelentes relaciones humanas. Experiencia laboral mínimo 3 años.

6.

METRADOS, COSTOS UNITARIOS, PRESUPUESTO Y PLANOS PARA LA CONSTRUCCIÓN DEL INVERNADERO 7.

8.

Presupuesto de

ingresos y gastos 3.1. Costos de producción. 9. Los Costos de producción de 1 ha de aguaymanto se reportan en el Cuadro 3-1. Estos en general asciende a S/. 24907.00. Los costos de mano de la obra y de los insumos tienen la misma participación en la inversión. 10. Cuadro 3-1. Costos de Producción de Aguaymanto (S/. por Ha).

11.

12. Detalle

16. Mano de obra 17. a) Preparación de terreno 18. 23. 28. 33.

Arado 19. yu ntas con Fertilización 24. jornal Limpieza/ 1er riego 29. jornal b) Siembra 34. Hoyo, 35. fertilización de jornal c) Labores culturales 40. 39. Tutoreo, jornal abonamiento, control de plagas, c) Cosecha es 44. Recojo fruta, cargado 45. camión jornal 49. al Total de mano de obra 51. Insumos d) Pl 53.

an

57. Plantas

f) Abon 62.

66. Guano de isla 71.

os

en vez de Guano: Peza gro

76. Sulpomag 81. Fertifos 86. Sulfato de cobre 91. Foliares: Bioles, algas 96. g) Otros insumos 101.Alambre

42

97.

13. Ca 14. Pre 15. Total nti cio (S/.) da (S/. 20. 6 21. 60.0 22. 360.00 0 27. 750.00 25. 30 26. 25.0 0 32. 100.00 30. 4 31. 25.0 0 36. 20 37. 25.0 38. 500.00 0 41. 260 42. 15.0 43. 3900.00 0 46. 270 47. 25.0 48. 6750.00 0 50. 12360. 00 52.

54. 55. 56. 58. se 59. 250 60. 2.00 61. 5000.00 milla, 63. 0 64. 65. 67. S 68. 30 69. 57.0 70. 1710.00 acos 0 75. 1551.00 72. de S 73. 33 74. 47.0 acos 0 80. 1440.00 77. de S 78. 18 79. 80.0 acos 0 85. 400.00 82. de S 83. 5 84. 80.0 acos de 0 90. 150.00 87. 88. 10 89. 15.0 kg C 0 95. 500.00 92. 93. 1 94. 500. ilindro 00 98. 99. 100. 102. ro 103.3 104.200. 105.600.00 llos de 00

106.Palos 111.Clavos 116.Pavi lo 121. Total de insumos 123. COSTOS DEPRODUCCION

43

107. unid 112. kg 117. cono

108.500 109.2.00 110.1000.00 113.4 114.4.00 115.16.00 118.15 119.12.0 120.180.00 0 122. 1254 7. 00 TOTAL 24907.00

124. 3.1.1. Costos de producción por hectárea. 3.1.1.1. Costos de mantenimiento 125.

3.1.1.1.1.Costos de mano de obra. 126. En al Cuadro 3-2 se reportan los costos de mano de obra en la etapa de producción agrícola de aguaymanto orgánico en San Pablo, Cajamarca. 127. En el Gráfico 3-1 se muestra que el 57% de los costos de mano de obra del cultivo del aguaymanto corresponden a la etapa de cosecha y el 33% a las labores culturales del cultivo, esto demuestra que la promoción del cultivo de esta fruta generaría fuentes de trabajo en las zonas de producción. 128. En esta estructura de costos de mano de obra el monto considerado en la fertilización, limpieza/riego, siembra y labores culturales es la valoración que hace la empresa Agroandino, puesto que el agricultor no valoriza su mano de obra; sin embargo el monto de S/. 15.00 es subvaluado, ya que se conoce que el jornal varía entre S/. 25.00 y S/. 35.00 en la sierra peruana.

129.

3.1.1.1.2. Costos de materiales e insumos 130. En el Cuadro 3-3 se reportan los costos de materiales e insumos para el cultivo de aguaymanto orgánico en San Pablo, Cajamarca. Como se puede observar la mayor inversión lo constituyen el abono (46%) y las plantas (40%).

131. herramientas

3.1.1.1.3.

Costos de equipos y

132. De acuerdo a las experiencias del cultivo de aguaymanto desarrolladas en el Perú no se ha contemplado la compra de ningún equipo para la parte agrícola. En lo que a herramientas se refiere se encuentran picos, palas, trinches, tijeras de podar, mochila de fumigación, barriles para abonos, entre otros. En el Cuadro 3-4 se muestra el detalle de las herramientas y su costo. 133.

3.1.1.1.4. Costos de maquinaria 134. Para la producción de aguaymanto, considerando las experiencias desarrolladas en el Perú, no se ha contemplado maquinaria para la parte agrícola.

44

135. Cuadro 3-2. Costos de mano de obra del cultivo de aguaymanto orgánico en Cajamarca (S/. por ha). 136.

140. 137. Detalle 138. U 139. nid Pre Tot ad 141. Preparación de terreno 142. Arado 143.yuntas 144.6 145.60 146.360. con buey 149.30 150.15 .0 151.450. 00 147. Fertilización 148.jornales .0 156.60.0 00 152. Limpieza/ 1er riego 153.Jornales 154.4 155.15 157. Sub Total 158. 159. 160. .0 161. 0 87 0.00 162. Siembra 163. Hoyo, fertilización de 164.jornales 165.20 166.15 167.300. fondo, distribución planta, .0 00 168. Sub Total 169. 170. 171. 172. 30 0.00 173. Labores culturales 175.jornales 176.26 177.15 178.3900 174. Tutoreo, abonamiento, 0 .0 .00 control de plagas, deshierbe, etc. Sub Total 179. 180. 181. 182. 0 183. 39 184. Cosecha 185.Recojo fruta, cargado al 190.camión Sub Total 195. TOTAL 197. FUENTE: Agroandino.

00.0 186.jornales 187.27 188.25 189.6750 191. 192. 0 193. .0 194. .00 67 196.50.0 11 820.

198. Gráfico 1-1. Costos de mano de obra en el cultivo de aguaymanto por Ha

199.

200. Cuadro 3-3. Costos de materiales e insumos para el cultivo de aguaymanto orgánico en Cajamarca (S/. por ha).

45

201. Materi al 206. Plantas 211. Guano de isla

203. U 204. ni Prec da io 207.semilla, bolsa, 208.25 209. 2 arena 00 .00 212.Sacos de 50 kg 213.30 214. 5 7.00 217.Sacos de 50 kg 218.33 219. 4 202. Detalle

231. Sulfato de cobre Foliares: 236.

710.00 220. 1 7.00 551.00 222.Sacos de 50 kg 223.18 224. 8 225. 1 0.00 440.00 227.Sacos de 50 kg 228.5 229. 8 230. 4 0.00 00.00 232.kg 233.10 234. 1 235. 1 5.00 50.00 237.Cilindro de 170l 238.1 239. 5 240. 5

Bioles, algas 241. Alambre

c/ insumos 242.rollos de 40 kg

216. en vez de Guano: Pezagro 221. Sulpomag 226. Fertifos

246. Palos

247.unidad

251. Clavos

252.kg

256. Pavilo

257.conos

261. Total costo materiales por ha 263. FUENTE: Agroandino.

46

205. T otal (S/.) 210. 5 000.00 215. 1

00.00 00.00 243.3 244. 2 245. 6 00.00 00.00 248.50 249. 2 250. 1 0 254. .00 000.00 253.4 4 255. 1 6.00 258.15 259. .00 1 260. 1 2.00 262. 80.00 1 2547.0

264. Cuadro 3-4. Costo de herramientas necesarias para el cultivo de aguaymanto. 265. Herrami 270.Pico enta

308.

266. D 267. Uni 268. Pre 269. Tot dad 273.60.00 cio 274.240.0 al (S/.) 271. eta 272.4 0 275.Pala 276. 277.4 278.60.00 279.240.0 0 280.Trinche 281. 282.4 283.55.00 284.220.0 0 285.Tijera de poda 286. 287.4 288.40.00 289.160.0 0 290.Tijera de 291. 292.4 293.15.00 294.60.00 cosecha de 295.Mochila 296.20 297.1 298.250.0 299.250.0 fumigación L 0 304.300.0 0 300.Barriles de 301.200 302.2 303.150.0 plástico l 0 306. 14 0 305. Total costo materiales por 307. ha 70.00 3.1.1.1.5. Costos de agua 309. El costo del agua de riego es variable en el Perú, éste está compuesto por el costo del canon del agua (Establecido por la Autoridad Nacional del Agua), el costo operativo del sistema de riego (Bombeo, subterráneo o reservorio) que contempla ítems como energía eléctrica, mantenimiento del sistema, depreciación de infraestructura, entre otros; también se consideran los gastos administrativos de las diferentes estructuras organizativas (Comités de riego, Comisión de regantes, etc.). La complejidad del sistema de riego depende del número de hectáreas que abastece, las ramificaciones del proyecto de riego y la forma de aprovechamiento del agua (Reservorio, subterráneo o bombeo). 310. Por lo anteriormente explicado el costo del agua para cultivo varía desde S/. 50.00 hasta S/. 700.00/ha. 311. La Autoridad Nacional del Agua es el organismo encargado de realizar las acciones necesarias para el aprovechamiento multisectorial y sostenible de los recursos hídricos por cuencas hidrográficas, en el marco de la gestión integrada de los recursos naturales y de la gestión de la calidad ambiental nacional estableciendo alianzas estratégicas con los gobiernos regionales, locales y el conjunto de actores sociales y económicos involucrados. Tiene como principales funciones formular la política y estrategia nacional de recursos hídricos, administrar y formalizar los derechos de uso de agua, distribuirla equitativamente, controlar su calidad y facilitar la solución conflictos. Este organismo, regula la actuación de las entidades del Poder Ejecutivo y de los actores privados en la gestión integrada y multisectorial de los recursos hídricos, estableciendo como unidad de gestión a las cuencas hidrográficas del país. 312. Las disposiciones establecidas por la Ley de Recursos Hídricos – Ley N°29338 (L.R.H) y su Reglamento aprobado con Decreto Supremo

47

N°001-2010-AG (R), son la normas generales que regulan el régimen económico por el uso del agua en el Perú. 313. Las retribuciones económicas por el uso de agua superficial con fines agrarios en el Perú se pueden encontrar en http://www.ana.gob.pe/media/438149/re%20agraria2011.pdf

314. estándares.

3.2. Gastos

administrativos

315. Dentro de los gastos administrativos se deben considerar una asistencia contable y administrativo mínimo (archivamiento) para garantizar el cumplimiento de los compromisos con el estado y un ordenamiento interno del proyecto. (Cuadro 3-5).

48

316. Cuadro 3-5. Gastos administrativos estándares en el cultivo de aguaymanto. 318. U 319. Prec 320. Tot nid io al 321.Contador 322.12 ad 323.50.00 Mes 324.600.0 (S/.) Externo de 326.12 327.60.00 328.720.0 0 325.Servicios 329.Alquiler archivo local 330.12 331.60.00 332.720.0 0 333.Energía 334.12 335.10.00 336.120.0 0 337.Agua 338.12 339.30.00 340.360.0 eléctrica 0 341.Teléfono e 342.12 343.70.00 344.840.0 0 345.Útiles de 346.12 347.20.00 348.240.0 Internet 0 350. 360 oficina 349. Total Gastos 0 351. Administrativos 0.00 317. Item

4. ESTADO ECONOMICO

352. pérdidas económico proyectado.

4.1. Estado de ganancias y

353. En el cuadro 4-1 se presenta el estado de ganancias y pérdidas del cultivo de aguaymanto para un área de 1 ha, considerando las experiencias en Perú. 354. Cuadro 4-1. Estado de ganancias y pérdidas del cultivo de aguaymanto. 355. CONCEPTO 357.

356. 358. 0 359. 365.- 366.1

AÑOS

360. 367.2

361. 368.3

362. 369.4

363. 370.5

374.

375.

376.

377.

364. INVERSION 371. INGRESOS

372. 24,9 373.

378.Ingreso Ventas

379.

385.Costo de ventas

386.

392. COSTOS

393.

394.

399.Costo de producción

400.

406.Depreciación

407.

413. Total de costos

414.

401. 2 402.23,3 403.23,3 404.23,3 405. 2 4,907.0 409.1,60 07.0 410.1,60 07.0 411.1,60 07.03,307.00 408. 412. 1, 600.00 415. 2 416.0.00 24 417.0.00 24 418.0.00 24 419. 2

420. UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS E INTERESES

421. - 4,907.0 422. 1 423. ,90 14 424. ,90 17 425. ,90 20 4,907.0 426. 2 ,09- 431. ,09- 432. ,09- 3,093.0 428. 24,9 1,093.0 429. - 430. 433. -

427. GASTOS 434.FINANCIEROS UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS 441. IMPUESTO A LA 448.RENTA UTILIDAD NETA

455.

380. 3 381.39,0 382.42,0 383.45,0 384. 4 6,000.0 00.0 00.0 00.08,000.00 387. 388.389.390.391. 395.

396.

397.

398.

435. - 436. 1 437. 14 438. 17 439. 20 440. 2 ,09 ,09 ,09 3,093.0 442. 24,9 1,093.0 443. 444.445.446.447. 449. - 450. 1 451. 14 452. 17 453. 20 454. 2 24,9 1,093.0 ,09 ,09 ,09 3,093.0

5. EVALUACION ECONOMICA DEL PROYECTO 49

456.

5.1.

Evaluación económica.

457. Los cálculos se realizaron considerando varios aspectos ajustados a la realidad de pequeños productores peruanos. 458. o La producción estimada en el primer año es de 12 t/año, con un incremento de 1t cada año hasta llegar a 16 t al 5° año; esta consideración responde por un lado a la

50

459. experiencia que el agricultor irá adquiriendo y por el otro a los rendimientos reportados en la sierra peruana. o

En los costos de producción se ha considerado que algunos materiales para el tutorado de las plantas tiene una duración de 5 años.

o

Otra consideración ha sido que los agricultores se articulan a una empresa comercializadora, ésta asume la carga administrativa (liquidación de compra) e impuestos, provee de jabas y de asistencia técnica. Este escenario supone que el agricultor con el tiempo se irá empoderando con el tiempo.

o

El precio de compra al agricultor asumido es de S/. 3.00 por kilogramo de fruta.

460. En el Cuadro 5-1 se reporta el flujo de caja proyectado a cinco años y en el Cuadro 5-2 se presentan los criterios más importantes para la toma de decisión de inversión. 461. Cuadro 5-1. Flujo de Caja Proyectado. 462. CONCEPTO

465. 0

463. AÑOS 466. 1 467. 2 468. 3 469. 4

A. ING 471.

470. 5

472. 36 473. 39 474. 42 475. 45 476. 48, RES 478. 477.Venta de 479.36,0 ,000 480.39,0 ,000 481.42,0 ,000 482.45,0 ,000 483.48,0 000. 484.aguaymanto 485. 486. 00.0 487. 00.0 488. 00.0 489. 00.0 490. 00.0 B. EGR 491. 492. 24 493. 23 494. 23 495. 23 496. 23, 497.Costo de 498. 499.24,9 500.23,3 501.23,3 502.23,3 503.23,3 504.producción 505. 506. 07.0 507. 07.0 508. 07.0 509. 07.0 510. 07.0 511. C. 512. 24, 513. 24 514. 515. 516. 517. 518. FLUJO DE 519. 520. - 521. 15 522. 18 523. 21 524. 24, 525. CAJA 24,90 13,8 ,693 ,693 ,693 693. 526. Cuadro 5-2. Criterios de Inversión.

527. T528. 529. 2 530.IR V531. 532.5.7 4 S/ 535.,73 533.AN B534. 1.4 5 536./CP537. 538. 539. 540. 541. 542. 543.

51

RI

añ

544. 545. 546. 547. 548. 549. 550. 551. 552. 7. CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES 553. 7.1. CONCLUSIONES 554. → La venta de rosas estará destinada al mercado del distrito de Ayacucho, específicamente a los mayoristas del mercado Nery García Zárate. 555. → La oferta actual de rosas en el distrito de Ayacucho es 10794 paquetes/año, la demanda actual de rosas es de 33071 paquetes/año existiendo una demanda insatisfecha al 2013 de 22277 paquetes/año. 556. → El tamaño del proyecto es de 0.5 ha que cubrirá el aproximadamente el 60 % de la demanda insatisfecha. 557. → El costo del proyecto será de 383311.29 nuevos soles durante el año “0” (inversión), 72910.20 nuevos soles durante el año “1”, 73540.80 nuevos soles durante el año “3” y 74155.80 durante los años “3”,”4” y “5”. 558. → La producción de rosas del proyecto será de 12252 paquetes de rosas durante el año “1”, 19253 paquetes de rosas durante el año “2” y 25554 paquetes de rosas durante los años “3”, “4” y “5”. 559. → Los ingresos que generará el proyecto por la venta de rosas será de 23190.70 nuevos soles durante el año “1”, 339207.50 nuevos soles

52

durante el año “2” y 433722.50 nuevos soles durante los años “3”, “4” y “5”. 560. → El financiamiento será de 266291.20 nuevos soles que corresponde al 75% de los costos fijos. 561. → El VAN del proyecto es de 249952,20 nuevos soles siendo este valor mayor que “0” por lo tanto el proyecto es rentable. 562. → El TIR del proyecto es de 65.5 % este valor es mayor que la tasa de interés (20 %) por lo tanto el proyecto es rentable. 563. → El B/C del proyecto es de 2.8 nuevos soles este valor es mayor que “1” por lo tanto el proyecto es rentable. Este valor nos indica que por cada 1.00 nuevo sol invertido tendemos una ganancia de 1.80 nuevos soles. 564. 7.2. RECOMENDACIONES 565. → Se recomienda pleno conocimientos sobre el cultivo, el proceso productivo, el mercado, las condiciones ecológicas, ambientales para la producción y comercialización de rosas. 566. → Las flores producidas de manera ambientalmente limpia tienen cada vez mayor demanda en el mercado, por lo cual se debe impulsar la producción de rosas con criterio de respeto al ambiente. 567. → Se debe propiciar la creación de técnicas alternativas de desarrollo de la floricultura, con enfoques de prevención y calidad ambiental, que incorporen cambios tecnológicos para mejorar la competitividad y la generación de cadenas productivas nuevas que reciclen, reutilicen y recuperen los subproductos generados en las actividades productivas. 568. 569. 8. REFERENCIA WEB  http://www.monografias.com/trabajos93/chumbes-pueblo-tradicioncultural-ayacucho-peru/chumbes-pueblo-tradicion-cultural-ayacuchoperu.shtml#ixzz2jhjml14p  http://ofi.mef.gob.pe/appFD/Hoja/VisorDocs.aspx? file_name=3006_OPIMPAYHUAMA_2012625_194644.pdf  http://www.estartap.com/funciones-de-las-finanzas-empresariales/  http://www.crecenegocios.com/funciones-de-las-finanzas-en-una-empresa/

53

 http://www.monografias.com/trabajos-pdf/organizacionalpajillas/organizacional-pajillas.pdf 570.

54