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• Daniel

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Actividad Calificable 1 - Presupuestos 2017 La compañía Stanford S. F. se dedica a la producción de alimento para animales domésticos y nos contactó p partiendo del análisis cuantitativo (presupuestos y análisis de costos) de acuerdo con un nuevo producto qu posibles presentaciones, para perros y gatos; por ello, requiero de tu colaboración dado el conocimiento qu para la toma de decisiones e inversión empresarial.

Como primer paso, debemos analizar los datos históricos que nos entregan (mira la guía Excel) y realizar los en ventas, costo unitario y total y gastos, culminando con el análisis presupuestal que ya todos conocemos. valides que tu información sea correcta y que entiendes todos los datos, presenta el respectivo presupuesto

PD: Recuerda que los datos calculados deben ir formulados, analiza de dónde proviene la información y haz deben calcular las celdas de color amarillo) para que sean exactos los datos que vamos a sustentar frente a

IPC Año

Mes

2015

2016

Variación mensual (%)

Variación año corrido (%)

Variación anual (%)

Enero

118.91289

0.64%

0.64%

3.82%

Febrero

120.27993

1.15%

1.80%

4.36%

Marzo

120.98456

0.59%

2.40%

4.56%

Abril

121.63437

0.54%

2.95%

4.64%

Mayo

121.95433

0.26%

3.22%

4.41%

Junio

122.08236

0.10%

3.33%

4.42%

Julio

122.30851

0.19%

3.52%

4.46%

Agosto

122.89561

0.48%

4.02%

4.74%

Septiembre

123.77501

0.72%

4.76%

5.35%

Octubre

124.61929

0.68%

5.47%

5.89%

Noviembre

125.37075

0.60%

6.11%

6.39%

Diciembre

126.14945

0.62%

6.77%

6.77%

Enero

127.77754

1.29%

1.29%

7.45%

Febrero

129.41261

1.28%

2.59%

7.59%

Marzo

130.63385

0.94%

3.55%

7.98%

Abril

131.28192

0.50%

4.07%

7.93%

Mayo

131.95119

0.51%

4.60%

8.20%

Junio

132.58412

0.48%

5.10%

8.60%

Julio

133.27352

0.52%

5.65%

8.97%

Agosto

132.84716

-0.32%

5.31%

8.10%

Septiembre

132.77698

-0.05%

5.25%

7.27%

Octubre

132.69744

-0.06%

5.19%

6.48%

Noviembre

132.84598

0.11%

5.31%

5.96%

Diciembre

133.39977

0.42%

5.75%

5.75%

upuestos 2017 domésticos y nos contactó para realizar un estudio de mercado o con un nuevo producto que quieren lanzar al mercado con dos ión dado el conocimiento que tienes en esta área tan importante

ra la guía Excel) y realizar los cálculos respectivos de variaciones al que ya todos conocemos. De esta manera, una vez verifiques y nta el respectivo presupuesto totalmente diligenciado.

roviene la información y haz los cálculos correspondientes (se e vamos a sustentar frente a la compañía.

Ventas concentrado para gatos presentación 5 Kg año 2016 DICIEMBRE 2120

ENERO 3050 930

FEBRERO 3200 150

MARZO

ABRIL 4125 925

Suma de variaciones mensuales Promedio de variación Venta totales año 2016 Promedio mensual de venta totales año 2016 Ingresos totales por ventas 2017 Precio de venta 2016 Proyección de ventas 2017, método 1 Proyección de ventas 2017, método 2

4390 265

$ $

Proyección requerida 2017; promedio método 1 + promedio método 2 dividido en 2

6530 544 65439 5453 1,821,710,645 28,796 128777 128777

Ingresos proyectados por ventas, enero 2017 Precio de venta, enero 2017

$ $

128777 208,412,611 25,121

Presupuesto ingresos totales por ventas, año 2017

$

3,075,693,448

Incremento de utilidad absoluta de 2016 a 2017 Incremento de utilidad relativa de 2016 a 2017

Ingresos to MES $

ENERO FEBRERO MARZO ABRIL 103,914,044 112,622,258 121,330,472

130,038,686

1,8

TOTAL

Ingresos to MES

ENERO

FEBRERO

MARZO

ABRIL

$ TOTAL

208,412,611

217,120,825

225,829,039

234,537,253

3,0

MAYO 5748 1358

JUNIO 6748 1000

JULIO 5100 -1648

AGOSTO SEPTIEMBRE 4678 4990 -422 312

OCTUBRE 6870 1880

Ingresos totales 2016 MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE 138,746,900 147,455,113 156,163,327 164,871,541 173,579,755 182,287,969

1,821,710,645 Ingresos totales 2017 MAYO

JUNIO

JULIO

AGOSTO

SEPTIEMBRE

OCTUBRE

243,245,467 251,953,680 260,661,894

3,075,693,448

269,370,108

278,078,322

286,786,536

NOVIEMBRE DICIEMBRE TOTALES PROMEDIO 7890 8650 65439 5453 1020 760 6530 544

NOVIEMBRE DICIEMBRE 190,996,183 199,704,397

NOVIEMBRE

DICIEMBRE

295,494,750 304,202,964

Cálculo de costo unitario concentrado para gatos presentación 5 Kg Consumo en producción por kilo producido

Materiales Insumo

Cantidad

Maíz (gramos) Carne de aves deshidratada (kg) Cabeza de pescado deshidratada (kg) Hígado de ave deshidratado (kg) Pulpa de remolacha (kg) Levadura de cerveza (gr) Aceites vegetales (ml) Vitaminas (gr) Empaque (EA)

300.00 0.08 0.10 0.15 0.30 10.00 10.00 50.00 1.00

Producción

Dec-15

Producción Concentrado para gatos 5 Kg mensual 2016

Unidades (mes) 2540 Total costo MOD y CIF (mes)

Mano de obra Total costo MOD producción mensual Total CIF (15% de la MOD) mensual Costo MOD y CIF Costo unitario total Costo total de producción 5 kg mensual 2017

5 Kg $ $ $

27,540,000 4,131,000 31,671,000.00

$

Total costo 66,644,080.99

PRECIO DE VENTA (COSTO UNI/( 1 - RENTABILIDAD)) INGRESO MENSUAL (COSTO UNI*UNIDAD MES) $ MARGEN

37479

Producción

Feb-16 Producción

95,205,8 30%

Unidades (mes)

Concentrado para gatos 5 Kg mensual 2016

3426 Total costo MOD y CIF (mes)

Mano de obra Total costo MOD producción mensual Total CIF (15% de la MOD) mensual Costo MOD y CIF Costo unitario total Costo total de producción 5 kg mensual 2017 PRECIO DE VENTA (COSTO UNI/( 1 - RENTABILIDAD)) INGRESO MENSUAL (COSTO UNI*UNIDAD MES) MARGEN

5 Kg $ $ $

27,540,000 4,131,000 31,671,000.00

$

Total costo 78,835,580.47 32875

$

112,622,2 30%

Producción

Apr-16

Producción Concentrado para gatos 5 Kg mensual 2016

Unidades (mes) 4311 Total costo MOD y CIF (mes)

Mano de obra Total costo MOD producción mensual Total CIF (15% de la MOD) mensual Costo MOD y CIF Costo unitario total Costo total de producción 5 kg mensual 2017 PRECIO DE VENTA (COSTO UNI/( 1 - RENTABILIDAD)) INGRESO MENSUAL (COSTO UNI*UNIDAD MES) MARGEN

Producción

5 Kg $ $ $

27,540,000 4,131,000 31,671,000.00

$

Total costo 91,027,079.95 30162

$

130,038,6 30%

Jun-16

Producción Concentrado para gatos 5 Kg mensual 2016

Unidades (mes) 5197 Total costo MOD y CIF (mes)

Mano de obra Total costo MOD producción mensual Total CIF (15% de la MOD) mensual Costo MOD y CIF Costo unitario total Costo total de producción 5 kg mensual 2017 PRECIO DE VENTA (COSTO UNI/( 1 - RENTABILIDAD)) INGRESO MENSUAL (COSTO UNI*UNIDAD MES) MARGEN

5 Kg $ $ $

27,540,000 4,131,000 31,671,000.00

$

Total costo 103,218,579.42 28374

$

147,455,1 30%

Producción

Aug-16

Producción Concentrado para gatos 5 Kg mensual 2016

Unidades (mes) 6082 Total costo MOD y CIF (mes)

Mano de obra Total costo MOD producción mensual Total CIF (15% de la MOD) mensual Costo MOD y CIF Costo unitario total Costo total de producción 5 kg mensual 2017 PRECIO DE VENTA (COSTO UNI/( 1 - RENTABILIDAD)) INGRESO MENSUAL (COSTO UNI*UNIDAD MES) MARGEN

5 Kg $ $ $

27,540,000 4,131,000 31,671,000.00

$

Total costo 115,410,078.90 27106

$

164,871,5 30%

Producción

Oct-16

Producción Concentrado para gatos 5 Kg mensual 2016

Unidades (mes) 6968 Total costo MOD y CIF (mes)

Mano de obra Total costo MOD producción mensual Total CIF (15% de la MOD) mensual Costo MOD y CIF Costo unitario total Costo total de producción 5 kg mensual 2017 PRECIO DE VENTA (COSTO UNI/( 1 - RENTABILIDAD)) INGRESO MENSUAL (COSTO UNI*UNIDAD MES) MARGEN

5 Kg $ $ $

27,540,000 4,131,000 31,671,000.00

$

Total costo 127,601,578.38 26161

$

182,287,9 30%

Producción

Dec-16

Producción Concentrado para gatos 5 Kg mensual 2016

Unidades (mes) 7853 Total costo MOD y CIF (mes)

Mano de obra Total costo MOD producción mensual Total CIF (15% de la MOD) mensual Costo MOD y CIF Costo unitario total Costo total de producción 5 kg mensual 2017 PRECIO DE VENTA (COSTO UNI/( 1 - RENTABILIDAD)) INGRESO MENSUAL (COSTO UNI*UNIDAD MES) MARGEN

5 Kg $ $ $

27,540,000 4,131,000 31,671,000.00

$

Total costo 139,793,077.86 25429

$

199,704,3 30%

Producción

Feb-17

Producción Concentrado para gatos 5 Kg mensual 2016

Unidades (mes) 8739 Total costo MOD y CIF (mes)

Mano de obra Total costo MOD producción mensual Total CIF (15% de la MOD) mensual Costo MOD y CIF Costo unitario total Costo total de producción 5 kg mensual 2017 PRECIO DE VENTA (COSTO UNI/( 1 - RENTABILIDAD)) INGRESO MENSUAL (COSTO UNI*UNIDAD MES) MARGEN

5 Kg $ $ $

27,540,000 4,131,000 31,671,000.00

$

Total costo 151,984,577.34 24845

$

217,120,8 30%

Producción

Apr-17

Producción Concentrado para gatos 5 Kg mensual 2016

Unidades (mes) 9624 Total costo MOD y CIF (mes)

Mano de obra Total costo MOD producción mensual Total CIF (15% de la MOD) mensual Costo MOD y CIF Costo unitario total Costo total de producción 5 kg mensual 2017 PRECIO DE VENTA (COSTO UNI/( 1 - RENTABILIDAD)) INGRESO MENSUAL (COSTO UNI*UNIDAD MES) MARGEN

5 Kg $ $ $

27,540,000 4,131,000 31,671,000.00

$

Total costo 164,176,076.81 24369

$

234,537,2 30%

Producción

Jun-17

Producción Concentrado para gatos 5 Kg mensual 2016

Unidades (mes) 10510 Total costo MOD y CIF (mes)

Mano de obra Total costo MOD producción mensual Total CIF (15% de la MOD) mensual Costo MOD y CIF Costo unitario total Costo total de producción 5 kg mensual 2017 PRECIO DE VENTA (COSTO UNI/( 1 - RENTABILIDAD)) INGRESO MENSUAL (COSTO UNI*UNIDAD MES) MARGEN

5 Kg $ $ $

27,540,000 4,131,000 31,671,000.00

$

Total costo 176,367,576.29 23973

$

251,953,6 30%

Producción

Aug-17

Producción Concentrado para gatos 5 Kg mensual 2016

Unidades (mes) 11396 Total costo MOD y CIF (mes)

Mano de obra Total costo MOD producción mensual Total CIF (15% de la MOD) mensual Costo MOD y CIF Costo unitario total Costo total de producción 5 kg mensual 2017 PRECIO DE VENTA (COSTO UNI/( 1 - RENTABILIDAD)) INGRESO MENSUAL (COSTO UNI*UNIDAD MES)

5 Kg $ $ $

27,540,000 4,131,000 31,671,000.00

$

Total costo 188,559,075.77 23638

$

269,370,1

MARGEN

30%

Producción

Oct-17

Producción Concentrado para gatos 5 Kg mensual 2016

Unidades (mes) 12281 Total costo MOD y CIF (mes)

Mano de obra Total costo MOD producción mensual Total CIF (15% de la MOD) mensual Costo MOD y CIF Costo unitario total Costo total de producción 5 kg mensual 2017 PRECIO DE VENTA (COSTO UNI/( 1 - RENTABILIDAD)) INGRESO MENSUAL (COSTO UNI*UNIDAD MES) MARGEN

5 Kg $ $ $

27,540,000 4,131,000 31,671,000.00

$

Total costo 200,750,575.25 23352

$

286,786,5 30%

Producción

Dec-17

Producción Concentrado para gatos 5 Kg mensual 2016

Unidades (mes) 13167 Total costo MOD y CIF (mes)

Mano de obra Total costo MOD producción mensual Total CIF (15% de la MOD) mensual Costo MOD y CIF Costo unitario total Costo total de producción 5 kg mensual 2017 PRECIO DE VENTA (COSTO UNI/( 1 - RENTABILIDAD)) INGRESO MENSUAL (COSTO UNI*UNIDAD MES)

5 Kg $ $ $

27,540,000 4,131,000 31,671,000.00

$

Total costo 212,942,074.73 23104

$

304,202,9

MARGEN

30%

Total cantidad insumo por presentación Cantidad 1,500.00 0.40 0.50 0.75 1.50 50.00 50.00 250.00 1.00

Dec-15 Total costo MP (mes) $ 34,973,081 Costo por Unidad MOD y CIF (mes) 5 Kg $ $ $

10,841.39 1,626.21 12,467.60

Costo total unitario $ 26,235.10 37479 95,205,830 30%

Feb-16 Total costo MP (mes)

Precio del insumo Valor $ 2.00 $ 1,200.00 $ 1,100.00 $ 1,150.00 $ 600.00 $ 0.50 $ 7.00 $ 30.00 $ 100.00 Costo unitario por MP

$

47,164,580

Costo por Unidad MOD y CIF (mes) 5 Kg $ $ $

8,039.02 1,205.85 9,244.87

Costo total unitario $ 23,012.37 32875 112,622,258 30%

Apr-16 Total costo MP (mes) $ 59,356,080 Costo por Unidad MOD y CIF (mes) 5 Kg $ $ $

6,387.84 958.18 7,346.01

Costo total unitario $ 21,113.51 30162 130,038,686 30%

Jun-16

Total costo MP (mes) $ 71,547,579 Costo por Unidad MOD y CIF (mes) 5 Kg $ $ $

5,299.37 794.91 6,094.27

Costo total unitario $ 19,861.77 28374 147,455,113 30%

Aug-16 Total costo MP (mes) $ 83,739,079 Costo por Unidad MOD y CIF (mes) 5 Kg $ $ $

4,527.84 679.18 5,207.01

Costo total unitario $ 18,974.51 27106 164,871,541 30%

Oct-16 Total costo MP (mes) $ 95,930,578 Costo por Unidad MOD y CIF (mes) 5 Kg $ $ $

3,952.41 592.86 4,545.27

Costo total unitario $ 18,312.77 26161 182,287,969 30%

Dec-16 Total costo MP (mes) $ 108,122,078 Costo por Unidad MOD y CIF (mes) 5 Kg $ $ $

3,506.75 526.01 4,032.76

Costo total unitario $ 17,800.26 25429 199,704,397 30%

Feb-17 Total costo MP (mes) $ 120,313,577 Costo por Unidad MOD y CIF (mes) 5 Kg $ $ $

3,151.41 472.71 3,624.12

Costo total unitario $ 17,391.62 24845 217,120,825 30%

Apr-17 Total costo MP (mes) $ 132,505,077 Costo por Unidad MOD y CIF (mes) 5 Kg $ $ $

2,861.45 429.22 3,290.67

Costo total unitario $ 17,058.17 24369 234,537,253 30%

Jun-17 Total costo MP (mes) $ 144,696,576 Costo por Unidad MOD y CIF (mes) 5 Kg $ $ $

2,620.36 393.05 3,013.41

Costo total unitario $ 16,780.91 23973 251,953,680 30%

Aug-17 Total costo MP (mes) $ 156,888,076 Costo por Unidad MOD y CIF (mes) 5 Kg $ $ $

2,416.74 362.51 2,779.25

Costo total unitario $ 16,546.75 23638 269,370,108

30%

Oct-17 Total costo MP (mes) $ 169,079,575 Costo por Unidad MOD y CIF (mes) 5 Kg $ $ $

2,242.48 336.37 2,578.85

Costo total unitario $ 16,346.35 23352 286,786,536 30%

Dec-17 Total costo MP (mes) $ 181,271,075 Costo por Unidad MOD y CIF (mes) 5 Kg $ 2,091.66 $ 313.75 $ 2,405.41 Costo total unitario $ 16,172.91 23104 304,202,964

30%

Total costo consumo Valor $ $ $ $ $ $ $ $ $ $

3,000.00 480.00 550.00 862.50 900.00 25.00 350.00 7,500.00 100.00 13,767.50

Producción

Jan-16

Producción Concentrado para gatos 5 Kg mensual 2016

Mano de obra Total costo MOD producción mensual Total CIF (15% de la MOD) mensual Costo MOD y CIF Costo unitario total Costo total de producción 5 kg mensual 2017 PRECIO DE VENTA (COSTO UNI/( 1 - RENTABILIDAD)) INGRESO MENSUAL (COSTO UNI*UNIDAD MES) MARGEN

Producción

Unidades (mes) 3426

Total costo MOD y CIF (mes) 5 Kg $ 27,540,000 $ 4,131,000 $ 31,671,000.00

$

Total costo 78,835,580.47 32875

$

112,622,25 30%

Mar-16

Producción Concentrado para gatos 5 Kg mensual 2016

Mano de obra Total costo MOD producción mensual Total CIF (15% de la MOD) mensual Costo MOD y CIF Costo unitario total Costo total de producción 5 kg mensual 2017 PRECIO DE VENTA (COSTO UNI/( 1 - RENTABILIDAD)) INGRESO MENSUAL (COSTO UNI*UNIDAD MES) MARGEN

Unidades (mes) 4311

Total costo MOD y CIF (mes) 5 Kg $ 27,540,000 $ 4,131,000 $ 31,671,000.00

$

30162 $

May-16

Producción Concentrado para gatos 5 Kg mensual 2016

Costo unitario total Costo total de producción 5 kg mensual 2017 PRECIO DE VENTA (COSTO UNI/( 1 - RENTABILIDAD)) INGRESO MENSUAL (COSTO UNI*UNIDAD MES) MARGEN

130,038,68 30%

Producción

Mano de obra Total costo MOD producción mensual Total CIF (15% de la MOD) mensual Costo MOD y CIF

Total costo 91,027,079.95

Unidades (mes) 5197

Total costo MOD y CIF (mes) 5 Kg $ 27,540,000 $ 4,131,000 $ 31,671,000.00

$

Total costo 103,218,579.42 28374

$

147,455,11 30%

Producción

Jul-16

Producción Concentrado para gatos 5 Kg mensual 2016

Mano de obra Total costo MOD producción mensual Total CIF (15% de la MOD) mensual Costo MOD y CIF Costo unitario total Costo total de producción 5 kg mensual 2017 PRECIO DE VENTA (COSTO UNI/( 1 - RENTABILIDAD)) INGRESO MENSUAL (COSTO UNI*UNIDAD MES) MARGEN

Unidades (mes) 6082

Total costo MOD y CIF (mes) 5 Kg $ 27,540,000 $ 4,131,000 $ 31,671,000.00

$

27106 $

Sep-16

Producción Concentrado para gatos 5 Kg mensual 2016

Costo unitario total Costo total de producción 5 kg mensual 2017 PRECIO DE VENTA (COSTO UNI/( 1 - RENTABILIDAD)) INGRESO MENSUAL (COSTO UNI*UNIDAD MES) MARGEN

164,871,54 30%

Producción

Mano de obra Total costo MOD producción mensual Total CIF (15% de la MOD) mensual Costo MOD y CIF

Total costo 115,410,078.90

Unidades (mes) 6968

Total costo MOD y CIF (mes) 5 Kg $ 27,540,000 $ 4,131,000 $ 31,671,000.00

$

Total costo 127,601,578.38 26161

$

182,287,96 30%

Producción

Nov-16

Producción Concentrado para gatos 5 Kg mensual 2016

Mano de obra Total costo MOD producción mensual Total CIF (15% de la MOD) mensual Costo MOD y CIF Costo unitario total Costo total de producción 5 kg mensual 2017 PRECIO DE VENTA (COSTO UNI/( 1 - RENTABILIDAD)) INGRESO MENSUAL (COSTO UNI*UNIDAD MES) MARGEN

Unidades (mes) 7853

Total costo MOD y CIF (mes) 5 Kg $ 27,540,000 $ 4,131,000 $ 31,671,000.00

$

25429 $

Jan-17

Producción Concentrado para gatos 5 Kg mensual 2016

Costo unitario total Costo total de producción 5 kg mensual 2017 PRECIO DE VENTA (COSTO UNI/( 1 - RENTABILIDAD)) INGRESO MENSUAL (COSTO UNI*UNIDAD MES) MARGEN

199,704,39 30%

Producción

Mano de obra Total costo MOD producción mensual Total CIF (15% de la MOD) mensual Costo MOD y CIF

Total costo 139,793,077.86

Unidades (mes) 8739

Total costo MOD y CIF (mes) 5 Kg $ 27,540,000 $ 4,131,000 $ 31,671,000.00

$

Total costo 151,984,577.34 24845

$

217,120,82 30%

Producción

Mar-17

Producción Concentrado para gatos 5 Kg mensual 2016

Mano de obra Total costo MOD producción mensual Total CIF (15% de la MOD) mensual Costo MOD y CIF Costo unitario total Costo total de producción 5 kg mensual 2017 PRECIO DE VENTA (COSTO UNI/( 1 - RENTABILIDAD)) INGRESO MENSUAL (COSTO UNI*UNIDAD MES) MARGEN

Unidades (mes) 9624

Total costo MOD y CIF (mes) 5 Kg $ 27,540,000 $ 4,131,000 $ 31,671,000.00

$

24369 $

May-17

Producción Concentrado para gatos 5 Kg mensual 2016

Costo unitario total Costo total de producción 5 kg mensual 2017 PRECIO DE VENTA (COSTO UNI/( 1 - RENTABILIDAD)) INGRESO MENSUAL (COSTO UNI*UNIDAD MES)

234,537,25 30%

Producción

Mano de obra Total costo MOD producción mensual Total CIF (15% de la MOD) mensual Costo MOD y CIF

Total costo 164,176,076.81

Unidades (mes) 10510

Total costo MOD y CIF (mes) 5 Kg $ 27,540,000 $ 4,131,000 $ 31,671,000.00

$

Total costo 176,367,576.29 23973

$

251,953,68

MARGEN

30%

Producción

Jul-17

Producción Concentrado para gatos 5 Kg mensual 2016

Mano de obra Total costo MOD producción mensual Total CIF (15% de la MOD) mensual Costo MOD y CIF Costo unitario total Costo total de producción 5 kg mensual 2017 PRECIO DE VENTA (COSTO UNI/( 1 - RENTABILIDAD)) INGRESO MENSUAL (COSTO UNI*UNIDAD MES) MARGEN

Unidades (mes) 11396

Total costo MOD y CIF (mes) 5 Kg $ 27,540,000 $ 4,131,000 $ 31,671,000.00

$

23638 $

Sep-17

Producción Concentrado para gatos 5 Kg mensual 2016

Costo unitario total Costo total de producción 5 kg mensual 2017 PRECIO DE VENTA (COSTO UNI/( 1 - RENTABILIDAD))

269,370,10 30%

Producción

Mano de obra Total costo MOD producción mensual Total CIF (15% de la MOD) mensual Costo MOD y CIF

Total costo 188,559,075.77

Unidades (mes) 12281

Total costo MOD y CIF (mes) 5 Kg $ 27,540,000 $ 4,131,000 $ 31,671,000.00

$

Total costo 200,750,575.25 23352

INGRESO MENSUAL (COSTO UNI*UNIDAD MES) MARGEN

$ 30%

Producción

Nov-17

Producción Concentrado para gatos 5 Kg mensual 2016

Mano de obra Total costo MOD producción mensual Total CIF (15% de la MOD) mensual Costo MOD y CIF Costo unitario total Costo total de producción 5 kg mensual 2017 PRECIO DE VENTA (COSTO UNI/( 1 - RENTABILIDAD)) INGRESO MENSUAL (COSTO UNI*UNIDAD MES) MARGEN

286,786,53

Unidades (mes) 13167

Total costo MOD y CIF (mes) 5 Kg $ 27,540,000 $ 4,131,000 $ 31,671,000.00

$

Total costo 212,942,074.73 23104

$

304,202,96 30%

Jan-16 Total costo MP (mes) $ 47,164,580

Costo por Unidad MOD y CIF (mes) 5 Kg $ 8,039.02 $ 1,205.85 $ 9,244.87 Costo total unitario $ 23,012.37 32875 112,622,258 30%

Mar-16

Total costo MP (mes) $ 59,356,080

Costo por Unidad MOD y CIF (mes) 5 Kg $ 6,387.84 $ 958.18 $ 7,346.01 Costo total unitario $ 21,113.51 30162 130,038,686 30%

May-16 Total costo MP (mes) $ 71,547,579

Costo por Unidad MOD y CIF (mes) 5 Kg $ 5,299.37 $ 794.91 $ 6,094.27 Costo total unitario $ 19,861.77 28374 147,455,113 30%

Jul-16 Total costo MP (mes) $ 83,739,079

Costo por Unidad MOD y CIF (mes) 5 Kg $ 4,527.84 $ 679.18 $ 5,207.01 Costo total unitario $ 18,974.51 27106 164,871,541 30%

Sep-16 Total costo MP (mes) $ 95,930,578

Costo por Unidad MOD y CIF (mes) 5 Kg $ 3,952.41 $ 592.86 $ 4,545.27 Costo total unitario $ 18,312.77 26161 182,287,969 30%

Nov-16 Total costo MP (mes) $ 108,122,078

Costo por Unidad MOD y CIF (mes) 5 Kg $ 3,506.75 $ 526.01 $ 4,032.76 Costo total unitario $ 17,800.26 25429 199,704,397 30%

Jan-17 Total costo MP (mes) $ 120,313,577

Costo por Unidad MOD y CIF (mes) 5 Kg $ 3,151.41 $ 472.71 $ 3,624.12 Costo total unitario $ 17,391.62 24845 217,120,825 30%

Mar-17 Total costo MP (mes) $ 132,505,077

Costo por Unidad MOD y CIF (mes) 5 Kg $ 2,861.45 $ 429.22 $ 3,290.67 Costo total unitario $ 17,058.17 24369 234,537,253 30%

May-17 Total costo MP (mes) $ 144,696,576

Costo por Unidad MOD y CIF (mes) 5 Kg $ 2,620.36 $ 393.05 $ 3,013.41 Costo total unitario $ 16,780.91 23973 251,953,680

30%

Jul-17 Total costo MP (mes) $ 156,888,076

Costo por Unidad MOD y CIF (mes) 5 Kg $ 2,416.74 $ 362.51 $ 2,779.25 Costo total unitario $ 16,546.75 23638 269,370,108 30%

Sep-17 Total costo MP (mes) $ 169,079,575

Costo por Unidad MOD y CIF (mes) 5 Kg $ 2,242.48 $ 336.37 $ 2,578.85 Costo total unitario $ 16,346.35 23352

286,786,536 30%

Nov-17 Total costo MP (mes) $ 181,271,075

Costo por Unidad MOD y CIF (mes) 5 Kg $ 2,091.66 $ 313.75 $ 2,405.41 Costo total unitario $ 16,172.91 23104 304,202,964 30%

Ventas concentrado para perros presentación 7 Kg año 2016 DICIEMBRE 3650

ENERO 4100 450

FEBRERO 4550 450

MARZO

Suma de variaciones mensuales Promedio de variación Venta totales año 2016 Promedio mensual de venta totales año 2016 Ingresos totales por ventas 2016 Precio de venta 2016 Proyección de ventas 2017, método 1 Proyección de ventas 2017, método 2

ABRIL 5080 530

4970 -110

$ $

Proyección requerida 2017; promedio método 1 + promedio método 2 dividido en 2

1130 94 55758 4647 1,826,498,794 33,126 62874 62874

Ingresos proyectados por ventas, enero 2017 Precio de venta, enero 2017

$ $

62874 160,957,117 32,550

Presupuesto ingresos totales por ventas año 2016

$

2,020,320,223

Incremento de utilidad absoluta de 2015 a 2016 Incremento de utilidad relativa de 2015 a 2016

MES $

ENERO

FEBRERO MARZO ABRIL 144,805,331 146,151,313 147,497,295 148,843,277

ENERO

FEBRERO MARZO ABRIL 160,957,117 162,303,099 163,649,081 164,995,063

TOTAL

MES $ TOTAL

MAYO

JUNIO 4340 -630

JULIO 4010 -330

AGOSTO 5022 1012

SEPTIEMBRE 4803 4760 -219 -43

Ingresos totales 2016 MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE 150,189,260 151,535,242 152,881,224 154,227,206 155,573,188

1,826,498,794 Ingresos totales 2017 MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE 166,341,045 167,687,027 169,033,010 170,378,992 171,724,974

2,020,320,223

OCTUBRE 4433 -327

NOVIEMBRE 4910 477

DICIEMBRE 4780 -130

OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE 156,919,170 158,265,152 159,611,135

OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE 173,070,956 174,416,938 175,762,920

TOTALES PROMEDIO 55758 4647 1130 94.17

Cálculo de costo unitario concentrado para perros presentación 7 Kg Consumo en producción por kilo producido

Materiales Insumo

Cantidad

Maíz (gramos) Carne de aves deshidratada (kg) Hígado de ave deshidratado (kg) Pulpa de remolacha (kg) Levadura de cerveza (gr) Aceites vegetales (ml) Huevo en polvo (gr) Vitaminas (gr) Empaque (EA)

360.00 0.15 0.05 0.30 50.00 10.00 50.00 30.00 1.00

Producción

Dec-15 Unidades (mes) 4248

Producción Concentrado para perros 7 Kg mensual 2016

Total costo MOD y CIF (mes) Mano de obra Total costo MOD producción mensual Total CIF (15% de la MOD) mensual Costo MOD y CIF Costo unitario total Costo total de producción 7 kg mensual 2017 PRECIO DE VENTA (COSTO UNI/( 1 - RENTABILIDAD)) INGRESO MENSUAL (COSTO UNI*UNIDAD MES) MARGEN

Producción Producción Concentrado para perros 7 Kg mensual 2016

$ $ $

5 Kg 22,350,000 3,352,500 25,702,500.00

$

Total costo 100,421,544.23 33768

$

143,459,349 30%

Feb-16 Unidades (mes) 4356

Mano de obra Total costo MOD producción mensual Total CIF (15% de la MOD) mensual Costo MOD y CIF Costo unitario total Costo total de producción 7 kg mensual 2017 PRECIO DE VENTA (COSTO UNI/( 1 - RENTABILIDAD)) INGRESO MENSUAL (COSTO UNI*UNIDAD MES) MARGEN

Total costo MOD y CIF (mes) 5 Kg $ 22,350,000 $ 3,352,500 $ 25,702,500.00

$

33555 $

Apr-16 Unidades (mes) 4463

Producción Concentrado para perros 7 Kg mensual 2016

Costo unitario total Costo total de producción 7 kg mensual 2017 PRECIO DE VENTA (COSTO UNI/( 1 - RENTABILIDAD)) INGRESO MENSUAL (COSTO UNI*UNIDAD MES) MARGEN

Producción Producción Concentrado para perros 7 Kg mensual 2016

146,151,313 30%

Producción

Mano de obra Total costo MOD producción mensual Total CIF (15% de la MOD) mensual Costo MOD y CIF

Total costo 102,305,919.23

Total costo MOD y CIF (mes) 5 Kg $ 22,350,000 $ 3,352,500 $ 25,702,500.00

$

Total costo 104,190,294.23 33353

$

148,843,277 30%

Jun-16 Unidades (mes) 4570

Mano de obra Total costo MOD producción mensual Total CIF (15% de la MOD) mensual Costo MOD y CIF Costo unitario total Costo total de producción 7 kg mensual 2017 PRECIO DE VENTA (COSTO UNI/( 1 - RENTABILIDAD)) INGRESO MENSUAL (COSTO UNI*UNIDAD MES) MARGEN

Total costo MOD y CIF (mes) 5 Kg $ 22,350,000 $ 3,352,500 $ 25,702,500.00

$

33160 $

Aug-16 Unidades (mes) 4677

Producción Concentrado para perros 7 Kg mensual 2016

Costo unitario total Costo total de producción 7 kg mensual 2017 PRECIO DE VENTA (COSTO UNI/( 1 - RENTABILIDAD)) INGRESO MENSUAL (COSTO UNI*UNIDAD MES) MARGEN

Producción Producción Concentrado para perros 7 Kg mensual 2016

151,535,242 30%

Producción

Mano de obra Total costo MOD producción mensual Total CIF (15% de la MOD) mensual Costo MOD y CIF

Total costo 106,074,669.23

Total costo MOD y CIF (mes) 5 Kg $ 22,350,000 $ 3,352,500 $ 25,702,500.00

$

Total costo 107,959,044.23 32976

$

154,227,206 30%

Oct-16 Unidades (mes) 4784

Mano de obra Total costo MOD producción mensual Total CIF (15% de la MOD) mensual Costo MOD y CIF Costo unitario total Costo total de producción 7 kg mensual 2017 PRECIO DE VENTA (COSTO UNI/( 1 - RENTABILIDAD)) INGRESO MENSUAL (COSTO UNI*UNIDAD MES) MARGEN

Total costo MOD y CIF (mes) 5 Kg $ 22,350,000 $ 3,352,500 $ 25,702,500.00

$

32800 $

Dec-16 Unidades (mes) 4891

Producción Concentrado para perros 7 Kg mensual 2016

Costo unitario total Costo total de producción 7 kg mensual 2017 PRECIO DE VENTA (COSTO UNI/( 1 - RENTABILIDAD)) INGRESO MENSUAL (COSTO UNI*UNIDAD MES) MARGEN

Producción Producción Concentrado para perros 7 Kg mensual 2016

156,919,170 30%

Producción

Mano de obra Total costo MOD producción mensual Total CIF (15% de la MOD) mensual Costo MOD y CIF

Total costo 109,843,419.23

Total costo MOD y CIF (mes) 5 Kg $ 22,350,000 $ 3,352,500 $ 25,702,500.00

$

Total costo 111,727,794.23 32632

$

159,611,135 30%

Feb-17 Unidades (mes) 4998

Mano de obra Total costo MOD producción mensual Total CIF (15% de la MOD) mensual Costo MOD y CIF Costo unitario total Costo total de producción 7 kg mensual 2017 PRECIO DE VENTA (COSTO UNI/( 1 - RENTABILIDAD)) INGRESO MENSUAL (COSTO UNI*UNIDAD MES) MARGEN

Total costo MOD y CIF (mes) 5 Kg $ 22,350,000 $ 3,352,500 $ 25,702,500.00

$

32471 $

Apr-17 Unidades (mes) 5106

Producción Concentrado para perros 7 Kg mensual 2016

Costo unitario total Costo total de producción 7 kg mensual 2017 PRECIO DE VENTA (COSTO UNI/( 1 - RENTABILIDAD)) INGRESO MENSUAL (COSTO UNI*UNIDAD MES) MARGEN

Producción Producción Concentrado para perros 7 Kg mensual 2016

162,303,099 30%

Producción

Mano de obra Total costo MOD producción mensual Total CIF (15% de la MOD) mensual Costo MOD y CIF

Total costo 113,612,169.23

Total costo MOD y CIF (mes) 5 Kg $ 22,350,000 $ 3,352,500 $ 25,702,500.00

$

Total costo 115,496,544.23 32317

$

164,995,063 30%

Jun-17 Unidades (mes) 5213

Mano de obra Total costo MOD producción mensual Total CIF (15% de la MOD) mensual Costo MOD y CIF Costo unitario total Costo total de producción 7 kg mensual 2017 PRECIO DE VENTA (COSTO UNI/( 1 - RENTABILIDAD)) INGRESO MENSUAL (COSTO UNI*UNIDAD MES) MARGEN

Total costo MOD y CIF (mes) 5 Kg $ 22,350,000 $ 3,352,500 $ 25,702,500.00

$

32169 $

Aug-17 Unidades (mes) 5320

Producción Concentrado para perros 7 Kg mensual 2016

Costo unitario total Costo total de producción 7 kg mensual 2017 PRECIO DE VENTA (COSTO UNI/( 1 - RENTABILIDAD)) INGRESO MENSUAL (COSTO UNI*UNIDAD MES) MARGEN

Producción Producción Concentrado para perros 7 Kg mensual 2016

167,687,027 30%

Producción

Mano de obra Total costo MOD producción mensual Total CIF (15% de la MOD) mensual Costo MOD y CIF

Total costo 117,380,919.23

Total costo MOD y CIF (mes) 5 Kg $ 22,350,000 $ 3,352,500 $ 25,702,500.00

$

Total costo 119,265,294.23 32027

$

170,378,992 30%

Oct-17 Unidades (mes) 5427

Mano de obra Total costo MOD producción mensual Total CIF (15% de la MOD) mensual Costo MOD y CIF Costo unitario total Costo total de producción 7 kg mensual 2017 PRECIO DE VENTA (COSTO UNI/( 1 - RENTABILIDAD)) INGRESO MENSUAL (COSTO UNI*UNIDAD MES) MARGEN

Total costo MOD y CIF (mes) 5 Kg $ 22,350,000 $ 3,352,500 $ 25,702,500.00

$

31891 $

Dec-17 Unidades (mes) 5534

Producción Concentrado para perros 7 Kg mensual 2016

Costo unitario total Costo total de producción 7 kg mensual 2017 PRECIO DE VENTA (COSTO UNI/( 1 - RENTABILIDAD)) INGRESO MENSUAL (COSTO UNI*UNIDAD MES) MARGEN

173,070,956 30%

Producción

Mano de obra Total costo MOD producción mensual Total CIF (15% de la MOD) mensual Costo MOD y CIF

Total costo 121,149,669.23

Total costo MOD y CIF (mes) 5 Kg $ 22,350,000 $ 3,352,500 $ 25,702,500.00

$

Total costo 123,034,044.23 31760

$

175,762,920 30%

Total cantidad insumo por presentación Cantidad 2,520.00 1.05 0.35 2.10 350.00 70.00 350.00 210.00 7.00

Total costo MP (mes) $ 74,719,044.23

Precio del insumo

Total costo consumo

Valor

Valor

$ 2.00 $ 1,200.00 $ 1,150.00 $ 600.00 $ 0.50 $ 7.00 $ 5.00 $ 30.00 $ 130.00 Costo unitario por MP

$ $ $ $ $ $ $ $ $ $

5,040.00 1,260.00 402.50 1,260.00 175.00 490.00 1,750.00 6,300.00 910.00 17,587.50

Producción Producción Concentrado para perros

Costo por Unidad MOD y CIF (mes) 5 Kg $ $ $

5,260.78 789.12 6,049.90

Costo total unitario $ 23,637.40 33768 143,459,349 30%

Total costo MP (mes) $ 76,603,419.23

Mano de obra Total costo MOD producc Total CIF (15% de la MO Costo MOD y CIF Costo unitario total Costo total de producci PRECIO DE VENTA (COSTO INGRESO MENSUAL (COS MARGEN

Producción Producción Concentrado para perros

Costo por Unidad MOD y CIF (mes) 5 Kg $ 5,131.37 $ 769.71 $ 5,901.08

Mano de obra Total costo MOD producc Total CIF (15% de la MO Costo MOD y CIF

Costo total unitario $ 23,488.58

Costo unitario total Costo total de producci

33555 146,151,313 30%

PRECIO DE VENTA (COSTO INGRESO MENSUAL (COS MARGEN

Total costo MP (mes) $ 78,487,794.23

Producción Producción Concentrado para perros

Costo por Unidad MOD y CIF (mes) 5 Kg $ 5,008.18 $ 751.23 $ 5,759.40

Mano de obra Total costo MOD producc Total CIF (15% de la MO Costo MOD y CIF

Costo total unitario $ 23,346.90

Costo unitario total Costo total de producci

33353 148,843,277 30%

Total costo MP (mes) $ 80,372,169.23

PRECIO DE VENTA (COSTO INGRESO MENSUAL (COS MARGEN

Producción Producción Concentrado para perros

Costo por Unidad MOD y CIF (mes) 5 Kg $ 4,890.76 $ 733.61 $ 5,624.37

Mano de obra Total costo MOD producc Total CIF (15% de la MO Costo MOD y CIF

Costo total unitario $ 23,211.87

Costo unitario total Costo total de producci

33160 151,535,242 30%

PRECIO DE VENTA (COSTO INGRESO MENSUAL (COS MARGEN

Total costo MP (mes) $ 82,256,544.23

Producción Producción Concentrado para perros

Costo por Unidad MOD y CIF (mes) 5 Kg $ 4,778.72 $ 716.81 $ 5,495.52

Mano de obra Total costo MOD producc Total CIF (15% de la MO Costo MOD y CIF

Costo total unitario $ 23,083.02

Costo unitario total Costo total de producci

32976 154,227,206 30%

Total costo MP (mes) $ 84,140,919.23

PRECIO DE VENTA (COSTO INGRESO MENSUAL (COS MARGEN

Producción Producción Concentrado para perros

Costo por Unidad MOD y CIF (mes) 5 Kg $ 4,671.69 $ 700.75 $ 5,372.45

Mano de obra Total costo MOD producc Total CIF (15% de la MO Costo MOD y CIF

Costo total unitario $ 22,959.95

Costo unitario total Costo total de producci

32800 156,919,170 30%

PRECIO DE VENTA (COSTO INGRESO MENSUAL (COS MARGEN

Total costo MP (mes) $ 86,025,294.23

Producción Producción Concentrado para perros

Costo por Unidad MOD y CIF (mes) 5 Kg $ 4,569.36 $ 685.40 $ 5,254.77

Mano de obra Total costo MOD producc Total CIF (15% de la MO Costo MOD y CIF

Costo total unitario $ 22,842.27

Costo unitario total Costo total de producci

32632 159,611,135 30%

Total costo MP (mes) $ 87,909,669.23

PRECIO DE VENTA (COSTO INGRESO MENSUAL (COS MARGEN

Producción Producción Concentrado para perros

Costo por Unidad MOD y CIF (mes) 5 Kg $ 4,471.42 $ 670.71 $ 5,142.13

Mano de obra Total costo MOD producc Total CIF (15% de la MO Costo MOD y CIF

Costo total unitario $ 22,729.63

Costo unitario total Costo total de producci

32471 162,303,099 30%

PRECIO DE VENTA (COSTO INGRESO MENSUAL (COS MARGEN

Total costo MP (mes) $ 89,794,044.23

Producción Producción Concentrado para perros

Costo por Unidad MOD y CIF (mes) 5 Kg $ 4,377.58 $ 656.64 $ 5,034.22

Mano de obra Total costo MOD producc Total CIF (15% de la MO Costo MOD y CIF

Costo total unitario $ 22,621.72

Costo unitario total Costo total de producci

32317 164,995,063 30%

Total costo MP (mes) $ 91,678,419.23

PRECIO DE VENTA (COSTO INGRESO MENSUAL (COS MARGEN

Producción Producción Concentrado para perros

Costo por Unidad MOD y CIF (mes) 5 Kg $ 4,287.60 $ 643.14 $ 4,930.74

Mano de obra Total costo MOD producc Total CIF (15% de la MO Costo MOD y CIF

Costo total unitario $ 22,518.24

Costo unitario total Costo total de producci

32169 167,687,027 30%

PRECIO DE VENTA (COSTO INGRESO MENSUAL (COS MARGEN

Total costo MP (mes) $ 93,562,794.23

Producción Producción Concentrado para perros

Costo por Unidad MOD y CIF (mes) 5 Kg $ 4,201.25 $ 630.19 $ 4,831.44

Mano de obra Total costo MOD producc Total CIF (15% de la MO Costo MOD y CIF

Costo total unitario $ 22,418.94

Costo unitario total Costo total de producci

32027 170,378,992 30%

Total costo MP (mes) $ 95,447,169.23

PRECIO DE VENTA (COSTO INGRESO MENSUAL (COS MARGEN

Producción Producción Concentrado para perros

Costo por Unidad MOD y CIF (mes) 5 Kg $ 4,118.31 $ 617.75 $ 4,736.05

Mano de obra Total costo MOD producc Total CIF (15% de la MO Costo MOD y CIF

Costo total unitario $ 22,323.55

Costo unitario total Costo total de producci

31891 173,070,956 30%

Total costo MP (mes) $ 97,331,544.23 Costo por Unidad MOD y CIF (mes) 5 Kg $ 4,038.57 $ 605.79 $ 4,644.36 Costo total unitario $ 22,231.86 31760 175,762,920 30%

PRECIO DE VENTA (COSTO INGRESO MENSUAL (COS MARGEN

Jan-16 Unidades (mes) Total costo MP (mes) 4302 $ 75,661,231.73 Total costo MOD y CIF Costo por Unidad MOD (mes) y CIF (mes) $ $ $

$

5 Kg 22,350,000 $ 3,352,500 $ 25,702,500.00 $

5 Kg 5,195.27 779.29 5,974.56

Total costo Costo total unitario 101,363,731.73 $ 23,562.06 33660

$

144,805,331 30%

Mar-16 Unidades (mes) Total costo MP (mes) 4409 $ 77,545,606.73

Total costo MOD y CIF (mes) 5 Kg $ 22,350,000 $ 3,352,500 $ 25,702,500.00

$

Costo por Unidad MOD y CIF (mes) 5 Kg $ 5,069.03 $ 760.35 $ 5,829.38

Total costo Costo total unitario 103,248,106.73 $ 23,416.88 33453

$

147,497,295 30%

May-16 Unidades (mes) Total costo MP (mes) 4516 $ 79,429,981.73 Total costo MOD y CIF (mes) 5 Kg $ 22,350,000 $ 3,352,500 $ 25,702,500.00

$

Costo por Unidad MOD y CIF (mes) 5 Kg $ 4,948.77 $ 742.32 $ 5,691.08

Total costo Costo total unitario 105,132,481.73 $ 23,278.58 33255

$

150,189,260 30%

Jul-16 Unidades (mes) Total costo MP (mes) 4623 $ 81,314,356.73

Total costo MOD y CIF (mes) 5 Kg $ 22,350,000 $ 3,352,500 $ 25,702,500.00

$

Costo por Unidad MOD y CIF (mes) 5 Kg $ 4,834.09 $ 725.11 $ 5,559.20

Total costo Costo total unitario 107,016,856.73 $ 23,146.70 33067

$

152,881,224 30%

Sep-16 Unidades (mes) Total costo MP (mes) 4731 $ 83,198,731.73 Total costo MOD y CIF (mes) 5 Kg $ 22,350,000 $ 3,352,500 $ 25,702,500.00

$

Costo por Unidad MOD y CIF (mes) 5 Kg $ 4,724.60 $ 708.69 $ 5,433.29

Total costo Costo total unitario 108,901,231.73 $ 23,020.79 32887

$

155,573,188 30%

Nov-16 Unidades (mes) Total costo MP (mes) 4838 $ 85,083,106.73

Total costo MOD y CIF (mes) 5 Kg $ 22,350,000 $ 3,352,500 $ 25,702,500.00

$

Costo por Unidad MOD y CIF (mes) 5 Kg $ 4,619.96 $ 692.99 $ 5,312.96

Total costo Costo total unitario 110,785,606.73 $ 22,900.46 32715

$

158,265,152 30%

Jan-17 Unidades (mes) Total costo MP (mes) 4945 $ 86,967,481.73 Total costo MOD y CIF (mes) 5 Kg $ 22,350,000 $ 3,352,500 $ 25,702,500.00

$

Costo por Unidad MOD y CIF (mes) 5 Kg $ 4,519.86 $ 677.98 $ 5,197.84

Total costo Costo total unitario 112,669,981.73 $ 22,785.34 32550

$

160,957,117 30%

Mar-17 Unidades (mes) Total costo MP (mes) 5052 $ 88,851,856.73

Total costo MOD y CIF (mes) 5 Kg $ 22,350,000 $ 3,352,500 $ 25,702,500.00

$

Costo por Unidad MOD y CIF (mes) 5 Kg $ 4,424.00 $ 663.60 $ 5,087.60

Total costo Costo total unitario 114,554,356.73 $ 22,675.10 32393

$

163,649,081 30%

May-17 Unidades (mes) Total costo MP (mes) 5159 $ 90,736,231.73 Total costo MOD y CIF (mes) 5 Kg $ 22,350,000 $ 3,352,500 $ 25,702,500.00

$

Costo por Unidad MOD y CIF (mes) 5 Kg $ 4,332.12 $ 649.82 $ 4,981.94

Total costo Costo total unitario 116,438,731.73 $ 22,569.44 32242

$

166,341,045 30%

Jul-17 Unidades (mes) Total costo MP (mes) 5266 $ 92,620,606.73

Total costo MOD y CIF (mes) 5 Kg $ 22,350,000 $ 3,352,500 $ 25,702,500.00

$

Costo por Unidad MOD y CIF (mes) 5 Kg $ 4,243.99 $ 636.60 $ 4,880.58

Total costo Costo total unitario 118,323,106.73 $ 22,468.08 32097

$

169,033,010 30%

Sep-17 Unidades (mes) Total costo MP (mes) 5373 $ 94,504,981.73 Total costo MOD y CIF (mes) 5 Kg $ 22,350,000 $ 3,352,500 $ 25,702,500.00

$

Costo por Unidad MOD y CIF (mes) 5 Kg $ 4,159.36 $ 623.90 $ 4,783.27

Total costo Costo total unitario 120,207,481.73 $ 22,370.77 31958

$

171,724,974 30%

Nov-17 Unidades (mes) Total costo MP (mes) 5481 $ 96,389,356.73

Total costo MOD y CIF (mes) 5 Kg $ 22,350,000 $ 3,352,500 $ 25,702,500.00

$

Costo por Unidad MOD y CIF (mes) 5 Kg $ 4,078.05 $ 611.71 $ 4,689.76

Total costo Costo total unitario 122,091,856.73 $ 22,277.26 31825

$

174,416,938 30%

Gastos fijos y v Concepto gasto Agua Variación Luz Variación Gas Variación Teléfono Variación Servicios generales Variación Cafetería y aseo Variación Vigilancia Variación Papelería Variación Arriendo Variación Total mensual

Dec-14 ENERO $ 150,000 $ 153,750 3750 $ 185,000 $ 191,105 6105 $ 65,000 $ 55,000 -10000 $ 99,000 $ 99,000 0 $ 756,000 $ 820,000 64000 $ 325,000 $ 350,000 25000 $ 780,000 $ 780,000 0 $ 100,000 $ 110,000 10000 $ 1,900,000 $ 1,995,000 95000 $ 4,360,000 $ 4,553,855

$ $ $ $ $ $ $ $ $ $

FEBRERO 157,594 3844 197,411 6306 42,000 -13000 99,000 0 820,000 0 350,000 0 780,000 0 110,000 0 1,995,000 0 4,551,005

$ $ $ $ $ $ $ $ $ $

MARZO 161,534 3940 203,926 6515 42,800 800 99,000 0 820,000 0 350,000 0 780,000 0 110,000 0 1,995,000 0 4,562,260

Políticas presupuestales 1) Los gastos deben ser proyectados sobre el último pago + variación del último mes para proyecciones de 2) Para aquellos gastos que NO presenten variaciones, estos se deben incrementar un 12,5% desde enero

Gastos fijos y variables ejecutados en el año 2016

$ $ $ $ $ $ $ $ $ $

ABRIL 165,572 4038 210,656 6730 47,600 4800 99,000 0 820,000 0 350,000 0 780,000 0 110,000 0 1,995,000 0 4,577,828

$ $ $ $ $ $ $ $ $ $

MAYO 169,711 4139 217,607 6952 51,000 3400 99,000 0 820,000 0 350,000 0 780,000 0 110,000 0 1,995,000 0 4,592,318

$ $ $ $ $ $ $ $ $ $

JUNIO 173,954 4243 224,788 7181 50,000 -1000 99,000 0 820,000 0 350,000 0 780,000 0 110,000 0 1,995,000 0 4,602,742

$ $ $ $ $ $ $ $ $ $

mo mes para proyecciones de 2017. entar un 12,5% desde enero de 2017 sobre su valor anterior.

JULIO 178,303 4349 232,206 7418 62,300 12300 99,000 0 820,000 0 350,000 0 780,000 0 110,000 0 1,995,000 0 4,626,809

$ $ $ $ $ $ $ $ $ $

AGOSTO 182,760 4458 239,869 7663 61,000 -1300 99,000 0 820,000 0 350,000 0 780,000 0 110,000 0 1,995,000 0 4,637,630

SEPTIEMBRE $ 187,329 4569 $ 247,785 7916 $ 64,100 3100 $ 99,000 0 $ 820,000 0 $ 350,000 0 $ 780,000 0 $ 110,000 0 $ 1,995,000 0 $ 4,653,214

$ $ $ $ $ $ $ $ $ $

OCTUBRE 192,013 4683 255,962 8177 70,900 6800 99,000 0 820,000 0 350,000 0 780,000 0 110,000 0 1,995,000 0 4,672,874

NOVIEMBRE $ 196,813 4800 $ 264,408 8447 $ 68,430 -2470 $ 99,000 0 $ 820,000 0 $ 350,000 0 $ 780,000 0 $ 110,000 0 $ 1,995,000 0 $ 4,683,651

DICIEMBRE $ 201,733 4920 $ 273,134 8725 $ 71,028 2598 $ 99,000 0 $ 820,000 0 $ 350,000 0 $ 780,000 0 $ 110,000 0 $ 1,995,000 0 $ 4,699,895

Totales $ 2,121,066 $

2,758,858

$

686,158

$

1,188,000

$

9,840,000

$

4,200,000

$

9,360,000

$

1,320,000

$ 23,940,000 $ 55,414,082

Promedio ENERO $ 176,756 $ 201,733 0 $ 229,905 $ 273,133.89 0 $ 57,180 $ 71,028 0 $ 99,000 $ 99,000 0 $ 820,000 $ 820,000 0 $ 350,000 $ 350,000 0 $ 780,000 $ 780,000 0 $ 110,000 $ 110,000 0 $ 1,995,000 $ 1,995,000 0 $ 4,617,840 $ 4,699,895

$ $ $ $ $ $ $ $ $ $

FEBRERO 206,776.66 5043 282,147.31 9013 71,028 0 111,375 820,000 0 350,000 0 877,500 97500 110,000 0 1,995,000 0 4,823,827

$ $ $ $ $ $ $ $ $ $

MARZO 211,946.07 5169 291,458.17 9311 71,028 0 111,375 0 820,000 0 350,000 0 877,500 0 110,000 0 1,995,000 0 4,838,307

$ $ $ $ $ $ $ $ $ $

ABRIL 217,244.72 5299 301,076.29 9618 71,028 0 111,375 0 820,000 0 350,000 0 877,500 0 110,000 0 1,995,000 0 4,853,224

$ $ $ $ $ $ $ $ $ $

MAYO 222,675.84 5431 311,011.80 9936 71,028 0 111,375 0 820,000 0 350,000 0 877,500 0 110,000 0 1,995,000 0 4,868,591

$ $ $ $ $ $ $ $ $ $

JUNIO 228,242.74 5567 321,275.19 10263 71,028 0 111,375 0 820,000 0 350,000 0 877,500 0 110,000 0 1,995,000 0 4,884,421

$ $ $ $ $ $ $ $ $ $

JULIO 233,948.81 5706 331,877.28 10602 71,028.00 0 111,375 0 820,000 0 350,000 0 877,500 0 110,000 0 1,995,000 0 4,900,729

$ $ $ $ $ $ $ $ $ $

AGOSTO 239,797.53 5849 342,829.23 10952 71,028 0 111,375 0 820,000 0 350,000 0 877,500 0 110,000 0 1,995,000 0 4,917,530

SEPTIEMBRE $ 245,792.47 5995 $ 354,142.59 11313 $ 71,028 0 $ 111,375 0 $ 820,000 0 $ 350,000 0 $ 877,500 0 $ 110,000 0 $ 1,995,000 0 $ 4,934,838

$ $ $ $ $ $ $ $ $ $

OCTUBRE 251,937.28 6145 365,829.30 11687 71,028 0 111,375 0 820,000 0 350,000 0 877,500 0 110,000 0 1,995,000 0 4,952,670

NOVIEMBRE $ 258,235.71 6298 $ 377,901.66 12072 $ 71,028 0 $ 111,375 0 $ 820,000 0 $ 350,000 0 $ 877,500 0 $ 110,000 0 $ 1,995,000 0 $ 4,971,040

DICIEMBRE $ 264,691.60 6456 $ 390,372.42 12471 $ 71,028 0 $ 111,375 0 $ 820,000 0 $ 350,000 0 $ 877,500 0 $ 110,000 0 $ 1,995,000 0 $ 4,989,967

$ $ $ $ $ $ $ $ $ $

Totales 2,783,023 62958 3,943,055 117239 852,336 0 1,324,125 0 9,840,000 0 4,200,000 3850000 10,432,500 97500 1,320,000 0 23,940,000 0 58,635,039

Promedio $ 231,919 5247 $ 328,588 9770 $ 71,028 0 $ 110,344 0 $ 820,000 0 $ 350,000 0 $ 869,375 8125 $ 110,000 0 $ 1,995,000 0 $ 4,886,253

Análisis presupuestal año 2017 Concepto - COSTOS Y GASTOS Producción concentrado para gatos 5 k COSTOS Producción concentrado para perros 7 Agua Luz Gas Teléfono GASTOS Servicios generales Cafetería y aseo Vigilancia Papelería Arriendo Subtotal 1.15 Imprevistos (PROMEDIO DOS CIF más Total costos y gastos Ingresos presupuestados Producción concentrado para gatos 5 k Producción concentrado para perros 7 Menos costos y gastos presupuestados

Utilidad Bruta PROMEDIO DOS CIF

$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $

ENERO 145,888,828 112,669,982 202,581 274,281 71,326 99,416 823,444 351,470 783,276 110,462 2,003,379 263,278,444 4,303,013 267,581,457

$ $ $

ENERO FEBRERO 208,412,611 $ 217,120,825 $ 160,957,117 $ 162,303,099 $ 267,581,457 $ 274,953,959 $

$

$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $

101,788,271 $ 3741750

FEBRERO 151,984,577 113,612,169 207,645 283,332 73,478 111,843 893,154 378,506 881,186 121,508 2,103,548 270,650,946 4,303,013 274,953,959

$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $

104,469,965 $ 3741750

MARZO 158,080,327 114,554,357 212,836 292,682 75,694 111,843 893,154 378,506 881,186 121,508 2,103,548 277,705,641 4,303,013 282,008,653

$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $

ABRIL 164,176,077 115,496,544 218,157 302,341 77,978 111,843 893,154 378,506 881,186 121,508 2,103,548 284,760,841 4,303,013 289,063,853

MARZO 225,829,039 $ 163,649,081 $ 282,008,653 $

ABRIL 234,537,253 164,995,063 289,063,853

107,469,466 $

110,468,462

3741750

3741750

$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $

MAYO 170,271,827 116,438,732 223,611 312,318 80,330 111,843 893,154 378,506 881,186 121,508 2,103,548 291,816,562 4,303,013 296,119,574

$ $ $

MAYO 243,245,467 $ 166,341,045 $ 296,119,574 $

$

113,466,938 $ 3741750

$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $

JUNIO 176,367,576 117,380,919 229,201 322,625 82,753 111,843 893,154 378,506 881,186 121,508 2,103,548 298,872,819 4,303,013 303,175,831

$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $

AGOSTO 188,559,076 119,265,294 240,805 344,269 87,821 111,843 893,154 378,506 881,186 121,508 2,103,548 312,987,009 4,303,013 317,290,021

JUNIO 251,953,680 $ 167,687,027 $ 303,175,831 $

JULIO 260,661,894 $ 169,033,010 $ 310,232,641 $

AGOSTO 269,370,108 170,378,992 317,290,021

116,464,877 $

119,462,263 $

122,459,079

3741750

$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $

JULIO 182,463,326 118,323,107 234,931 333,271 85,249 111,843 893,154 378,506 881,186 121,508 2,103,548 305,929,629 4,303,013 310,232,641

3741750

3741750

SEPTIEMBRE $ 194,654,826 $ 120,207,482 $ 246,825 $ 355,630 $ 90,470 $ 111,843 $ 893,154 $ 378,506 $ 881,186 $ 121,508 $ 2,103,548 $ 320,044,976 $ 4,303,013 $ 324,347,989

$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $

OCTUBRE 200,750,575 121,149,669 252,995 367,366 93,199 111,843 893,154 378,506 881,186 121,508 2,103,548 327,103,549 4,303,013 331,406,562

NOVIEMBRE $ 206,846,325 $ 122,091,857 $ 259,320 $ 379,489 $ 96,011 $ 111,843 $ 893,154 $ 378,506 $ 881,186 $ 121,508 $ 2,103,548 $ 334,162,746 $ 4,303,013 $ 338,465,758

DICIEMBRE $ 212,942,075 $ 123,034,044 $ 265,803 $ 392,012 $ 98,907 $ 111,843 $ 893,154 $ 378,506 $ 881,186 $ 121,508 $ 2,103,548 $ 341,222,585 $ 4,303,013 $ 345,525,598

SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE $ 278,078,322 $ 286,786,536 $ 295,494,750 $ 304,202,964 $ 171,724,974 $ 173,070,956 $ 174,416,938 $ 175,762,920 $ 324,347,989 $ 331,406,562 $ 338,465,758 $ 345,525,598 $

125,455,307 $ 3741750

128,450,931 $ 3741750

131,445,930 $ 3741750

134,440,287 3741750