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INSTITUTO DE EDUCACIÓN SUPERIOR TECNOLÓGICO PRIVADO TUINEN STAR

R.M. N°0420-2007-ED CARRERA PROFESIONAL: CONTABILIDAD PLAN DE NEGOCIO PRODUCCION DE BUFFIN DE QUINUA Y KIWICHA

PROFESOR: CARLOS E. SEQUEIROS CUBA ALUMNOS:  EDGAR SULLA HUILLCA  CYNTHIA K. ESCALANTE MAMANI  KATY ZUNIGA LIMACHE

CUSCO - PERÚ 2016

CAPITULO I 1

ANTECEDENTES 1.2 OBJETIVOS 1.2.1 OBJETIVOS GENERALES 1.2.2 OBJETIVOS ESPECÍFICOS 1.3 JUSTIFICACIÓN 1.4 ANALISIS DE ENTORNO 1.5 FODA CAPITULO II

2

MARCO TEORICO 2.1GENERALIDADES DE LA MATERIA PRIMA 2.1.1 QUINUA 2.1.1.2 DESCRIPCION 2.1.1.3 VARIEDADES 2.1.1.4 COSECHA 2.1.1.5 USO 2.1.2 KIWICHA 2.1.2.2 VARIEDADES 2.1.2.3 COSECHA 2.1.2.4 USO 2.2 ANALISIS DEL CLIENTE 2.3 ANALISIS DE LA COMPETENCIA 2.3.1 RIVALIDAD DE LA COMPETENCIA 2.3.2

PRODUCTOS SUSTITUTOS

2.4 LOS PROVEEDORES CAPITULO III 3

PLANEAMIENTO ESTRATÉGICO 3.1 MISIÓN 3.2 VISIÓN 3.3 PLAN DE MARKETING 3.3.1 EL PRODUCTO 3.3.1.2 PRESENTACION DEL PRODUCTO 3.3.2 PRECIO 3.3.3 PLAZA 3.3.4 PUBLICIDAD Y PROMOCION 3.4 PLAN DE MERCADEO 3.4.1 ÁREA DE INFLUENCIA DEL PROYECT 3.4.2 DEMANDA HISTÓRICA 3.4.2.1 DEMANDA PROYECTADA

3.4.3 PRODUCTO INTERNO BRUTO PER CAPITA 3.4.4 OFERTA DEL PROYECTO 3.5 PLAN OPERACIONAL 3.5.1 PROCESO DE PRODUCCIÓN 3.5.2 DISTRIBUCIÓN DEL ÁREA DE TRABAJO 3.5.3 ORGANIZACIÓN Y ESTRUCTURA DE LA EMPRESA 3.5.4 INVERSION FIJA 3.5.5 FLUJO DE CAJA

1 ANTECEDENTES Pasteles a base de granos andinos: Los granos andinos (quinua) es una excelente alternativa nutricional, pues destaca por su excelente calidad de proteínas y aminoácidos esenciales y fibra (INS: 2012). Este producto tiene el objetivo de brindarles a los niños, jóvenes y adultos, nutrientes necesarios para que complementen sus alimentación diaria, con buena textura (suave) y de sabor dulce. Este producto es un bien normal, pues al incrementarse la renta de los individuos que compran o consumen, aumenta la demanda de ese bien. Por tal, la elasticidad de renta es positiva. En otras palabras, a medida que la capacidad adquisitiva de las personas aumenta. Preferirán hábitos alimenticios más sanos por lo que se elevará la demanda de los pasteles a base de granos andinos. Compuestos Nutricionales de los pasteles de quinua y kiwicha Según el Centro Internacional de la Papa (2004), la composición de los dos cereales andinos se divide de la siguiente forma: Tabla 1: Composición de los granos andinos en comparación con el trigo (g/100g)

Proteína Grasa Carbohidrato Fibra Ceniza Humedad (%)

Quinua 14.70 6.30 68.00 5.20 2.80 11.20

Kiwicha 12.90 7.20 65.10 6.70 2.50 12.30

1.2 OBJETIVOS 1.2.1 OBJETIVO GENERAL  Realizar una propuesta para crear una empresa panificadora con productos elaborados a base de granos andinos (quinua kiwicha) en la ciudad del cusco 1.2.2 OBJETIVOS ESPECÍFICOS      

Lograr mayor utilidad Posicionar en el mercado rápidamente. Productos de calidad Satisfacer las expectativas de nuestros clientes. Crear fuentes de trabajo, entrando en el mercado. ser conocidos como líder en la industria de elaboración de buffines en la ciudad del cusco.

1.3 JUSTIFICACION En los últimos años el desorden alimenticio ha ido incrementando en la población, principalmente en niños, adolescentes y jóvenes, una de las causas de esto es la falta de información nutricional así como en hábitos alimenticios poco saludables. La alimentación debe cumplir con necesidades básicas que deben contener, calorías, proteínas, minerales, vitaminas. Las harinas y cereales, materias primas a partir de las cuales es elaborado el pan, el cual ha sido el alimento más consumido por las sociedades desde la antigüedad. Los cereales y principalmente el trigo, constituyen el principal alimento del hombre.

Nuestro Plan de negocio consiste en el consumo de quinua y kiwicha y de esta manera brindarle a la comunidad productos necesarios para enfrentar la realidad social en el hábito de la alimentación. En la actualidad la tendencia en la industria de los alimentos es consumir comida más sana, natural y que genere beneficios en la salud de los consumidores. Tomando en cuenta que los alimentos elaborados a base de quinua y kiwicha están teniendo una gran acogida en el mercado.

1.4 ANALISIS DE ENTORNO 1.4.1 FODA

Fortalezas     

Elaborar un producto natural, saludable, de calidad y nutritivo. Utilización de insumos peruanos quinua kiwicha Envoltura del producto con diseño diferenciado Conocimiento de la elaboración de buffin. precios justos, buena atención, etc.

Oportunidades     

Tendencias por consumir productos naturales. Fomento del consumo de cereales andinos. Riqueza en nivel de composición nutricional de cereales andinos. No existe un alto nivel de lealtad del cliente. Mayor nivel de consumo en alimentación fuera del hogar

Debilidades     

No se tiene experiencia en el mercado. Costos operativos altos por maquinaria de producción Difícil entrada de productos nuevos. Elevada inversión inicial en promociones y ofertas. Nulo conocimiento sobre panificadora.

Amenazas     

Muchos competidores informales Bajo precio del paquete de buffin La cosecha de quinua y kiwicha no es todo el año Incremento del costo de harina de cereales andinos. Baja disponibilidad de locales con condiciones para taller de panadería.

CAPITULO II 2. MARCO TEORICO 2.1 GENERALIDADES DE LA MATERIA PRIMA 2.1.1QUINUA 2.1.1.2 DESCRIPCIÓN Según el Ministerio de Agricultura (s.f.), la quinua es “una planta de desarrollo anual, de hojas anchas, dicotiledónea y usualmente alcanza una altura de 1 a 2 m. El tallo central comprende hojas lobuladas y quebradizas. El tallo puede tener o no ramas, dependiendo de la variedad y/o densidad del sembrado. La raíz principal normalmente mide de 20 a 25 cms. de longitud, formando una densa trama de radículas, las cuales penetran en la tierra tan profundamente como la altura de la planta. Las panícolas o panojas crecen generalmente en la punta de la planta y algunas veces debajo del tallo. Las flores son pequeñas y carecen de pétalos. Generalmente son bisexuales y se auto fertilizan. El fruto es seco y mide aproximadamente 2 mm. de diámetro (de 250 a 500 semillas por grano), circundando al cáliz, el cual es del mismo color que el de la planta. La semilla es usualmente lisa y de color blanco, rosado, naranja como también rojo, marrón y negro), el peso del embrión constituye el 60% del peso de la semilla, formando una especie de anillo alrededor del endospermo que se desprende cuando la semilla es cocida. 2.1.1.3 VARIEDADES Existen 5 categorías básicas:  Del valle: Que crece en los valles comprendidos entre los 2,000 y 3,000 m. de altura. Esta especie es de gran tamaño y tiene un largo período de crecimiento.  Del Altiplano: Ha sido encontrado alrededor del Lago Titicaca, es resistente a las heladas, de poca altura, carece de ramas y tiene un período corto de crecimiento.  De Terrenos Salinos: Crece en las llanuras del Altiplano boliviano, soporta terrenos salinos y alcalinos. Tiene semillas amargas de alto contenido proteico.  Del nivel del mar: Encontrada en el Sur de Chile, tamaño mediano, generalmente sin ramas, con semillas color amarillo y amargas.  Sub-tropical: Encontrada en los Valles interandinos de Bolivia, tiene una coloración verde oscuro al ser plantada y en la madurez se torna naranja. Tiene pequeñas semillas blancas o amarillas. Perú y Bolivia tienen la más extensa variedad de especies. 2.1.1.4 Cosecha La quinua tiene períodos muy variables de madurez, los que dificultan su mecanización. En tal sentido la cosecha se realiza a mano por los mismos campesinos. La productividad es de aproximadamente 3,000 kg y muchas veces se llegan a cosechar hasta 5,000 Kg/Ha., comparándose a la cosecha del trigo en la zona andina. Al cosechar las semillas, primero se les trilla, luego se les ventila para quitarle la cáscara y por último se le seca cuidadosamente ya que al ser almacenadas deben estar completamente secas debido a que éstas germinan rápidamente. La semilla de la quinua debe procesarse antes de quitarle las saponinas amargas. 2.1.1.5 Usos

Tradicionalmente los granos de quinua se tuestan y con ellos se produce harina. Pueden ser cocidos, añadidos a las sopas, usados como cereales, pastas e inclusive se le fermenta para obtener cerveza o “chicha”. Cuando se cuece toma un sabor similar a la nuez. La harina de quinua es producida y se comercializa en Perú y Bolivia, sustituyendo muchas veces a la harina de trigo, enriqueciendo así sus derivados de pan, tortas y galletas. 2.1.2 KIWICHA 2.1.2.2 DESCRIPCIÓN De acuerdo al Ministerio de Agricultura (s.f.), la kiwicha es “una planta dicotiledónea. Su tallo central puede alcanzar de 2 a 2.5 m. de altura en la madurez, a pesar de que algunas variedades son más pequeñas. Las ramas de forma cilíndrica, pueden empezar tan abajo como la base de la planta dependiendo de la variedad de ésta. La raíz principal es corta y las secundarias se dirigen hacia abajo, dentro del suelo. Sus vistosas flores brotan del tallo principal, en algunos casos las inflorescencias llegan a medir 90 cms. De largo y se asemeja a la cola del ato. Estas pueden ser erectas, semirrectas o sueltas, cada panoja tiene flores masculinas y femeninas y se auto polinizan, como también lo pueden hacer mediante el viento. Los frutos contienen una sola semilla. Estas semillas raramente alcanzan mm. De diámetro y presentan una diversa gama de colores que van desde el negro pasando por el rojo hasta el marfil y el blanco. La cubierta de la semilla es brillosa y el embrión es de forma curva envolviendo al ensopermo. A diferencia de la quinua, la kwacha no tiene saponinas amargas. Variedades Con respecto a sus variedades, existen muchas especies en los Andes. Usualmente se distinguen por la forma de la panoja, el color del tallo, el fruto y sus semillas. La primera variedad posee semillas traslúcidas y que producen harina y hojuelas de buena calidad. La segunda variedad es corta y susceptible a enfermedades pero rinde de 3 a 5 Tm/Ha. bajo buenas condiciones. 2.1.2.3 COSECHA La kiwicha necesita periodos cortos de luz diurna, aunque algunas especies florecen en periodos de 12 a 16 horas. El grano necesita la mitad de humedad requerida por el maíz, aunque tolera periodos largos de sequía luego de que se ha establecido la planta. Cabe mencionar que requiere un razonable nivel de humedad al momento de germinar y algo durante la época de polinización. Respecto al cultivo, es fácil de establecerse, la semilla tan solo es esparcida en el campo o sembrada en pendientes. Las semillas germinan mínimo en tres días pero las plantas demoran en brotar y esto origina que sean muchas veces invadidas por mala hierba. Una vez establecidas crecen rápidamente y su mantenimiento es sencillo. Finalmente, la cosecha de la kiwicha tarda entre 4 a 6 meses en madurar, pero en algunas zonas andinas toma 10 meses. La productividad promedio es de 1000 a 3000 kg de semillas por Ha. 2.1.2.4 USOS La harina del grano de kiwicha es adecuada para la preparación de panes, con o sin la combinación de otros ingredientes. Para la fabricación de productos a base de levaduras, la kiwicha debe ser mezclada con harina de trigo para que sea deglutinada fácilmente. Una harina elaborada con 80% de harina de trigo y 20% de harina de kiwicha le da a la masa del pan una adecuada cantidad de levadura y un mayor valor nutritivo

que el del hecho únicamente de harina de trigo. En forma de grano, harina, grano tostado u hojuelas, lakiwicha es utilizada tanto en sopas y guisos como en panqueques, mazamorras, panes y ensaladas.

2.2 ANÁLISIS DE LOS CLIENTES Los clientes potenciales están delimitados por el área geográfica donde se sitúa el establecimiento. El cliente objetivo no es sólo el que reside en la zona donde se sitúa el negocio, sino, muy especialmente el cliente de paso, que transita por ella de camino al trabajo en las numerosas oficinas y establecimientos que hay en la zona, o bien para realizar sus compras. Departamento: CUSCO

Provincia: CUSCO

Distrito: WANCHAQ

DEPARTAMENTO, PROVINCIA, DISTRITO Y EDADES SIMPLES

TOTAL

Distrito WANCHAQ (000)

46,602

De 5 a 9 años (009) De 10 a 14 años (015) De 15 a 19 años (021) De 20 a 24 años (027) De 25 a 29 años (033) De 30 a 34 años (039) De 35 a 39 años (045) De 40 a 44 años (051) De 45 a 49 años (057) De 50 a 54 años (063)

4,471 4,829 5,974 5,791 5,758 5,170 4,617 3,805 3,213 2,974 Fuente: INEI

No hay que olvidar que los factores que determinan la elección del lugar de compra de pasteles son la cercanía al lugar de trabajo o del hogar, la confianza en el vendedor y la calidad de los productos. También hay que tener en cuenta que juega un papel considerable la compra por impulso, que será potenciada a través de una imagen moderna y atractiva del establecimiento y de una gama amplia de productos, tanto tradicionales como innovadores, de alta calidad. . En cuanto a las características del producto, las más valoradas son, el sabor y la calidad. Por otra parte, respecto a las tendencias en el sector de la pastelería están relacionadas con aspectos como la salud (productos integrales, funcionales), la calidad (productos de alta gama, de calidad en los ingredientes, de quinua y kiwicha.

2.3 ANÁLISIS DE LA COMPETENCIA

En los últimos años se ha producido un fenómeno de desaparición de la panadería tradicional de carácter familiar y producción artesanal, sustituida por nuevos sistemas de producción y comercialización que han proliferado gracias al uso de las nuevas tecnologías Por este motivo a la hora de analizar la competencia de un negocio de venta de pasteles situado en un entorno urbano, es preciso tener en cuenta no sólo los canales tradicionales de venta, sino muy especialmente aquellos otros más recientes y de fuerte implantación tales como supermercados, panificadoras, pastelerías, además de otros puntos de venta tales como pequeñas tiendas, cafetines etc. En el cusco, el sector de venta de pasteles a través de puntos calientes está concentrado en varias empresas que disponen de múltiples establecimientos de venta en amplias áreas geográficas de la región y obtienen de esta manera una importante masa crítica de negocio y capacidad de negociación.

2.3.1 RIVALIDAD ENTRE COMPETIDORES El Ministerio de la Producción informa que las empresas dedicadas a la fabricación de alimentos representan el 114% de las MYPE de manufactura, donde la actividad económica “Elaboración de Productos de Panificadora” contribuye con el 4.4%. Solo en cusco, se dedican entre sus diversas actividades-a la elaboración de pasteles Actualmente, en la ciudad de cusco, las principales empresas en este rubro Por ende, dada la mediana rivalidad entre competidores, las estrategias para posicionar la marca propia se enfocan en resaltar la ventaja competitiva: ingredientes peruanos, saludables y nutritivos. Es importante asegurar que el producto cumpla con las características aceptables para el potencial consumidor. Cabe recalcar que la oferta de pasteles industriales constituye una competencia directa. CUADRO N 3 Competidores

NOMBRE

LOGO

DIRECCION

AVENIDA DE LA CULTURA 738, WANCHAQ

5. CAFÉ PACÍFICO

URB. MARCAVALLE A-12 Y AV CIBERCAFÉ S

6. BASILICA CUSCO

JR. PUMACAHUA #190, URB. TAHUANTINSUYO VALENTINOS CUPCAKES Fuente: Páginas web Elaboración propia

2.3.2 PRODUCTOS SUSTITUTOS Este se debe a la poca fidelidad del consumidor frente a la marca; a la compra por impulso; y a la proximidad de otros productos en los mismos lugares de venta. Entre los principales productos sustitutos tenemos las barras de cereales (Ángel Break y Cereal Bar), los queques envasados (Bimbo). Estos productos están presenten en las bodegas, cafeterías, incluso en los comerciantes ambulantes. Por lo cual, genera una amenaza relevante. Los clientes deciden qué comprar en el mismo punto de venta. Para ello consideran principalmente el precio, disponibilidad y calidad del producto (IPSOS: 2011). En tal sentido, la comunicación de las características del producto a los clientes se canaliza mediante la promoción y publicidad en los puntos de venta.

2.4 LOS PROVEEDORES La cadena de pastelería cusqueña utiliza como materia prima la harina de trigo, las cuales están afectas a sobre-tasas y costos de importación. No obstante, este proyecto de negocio enfoca su producción de pasteles, sustituyendo la harina de trigo por cereales de granos andinos como la quinua y kiwicha. La mayor parte de la quinua producida en el Perú se destina a la exportación, afirma el Ministerio de Agricultura en el marco del Año Internacional de la Quinua 2015, y similarmente ocurre con los otros granos andinos. Por lo cual, incentiva a los agricultores y productores al alza de precio de los mismos debido a su demanda internacional. Los principales proveedores de este proyecto son las empresas peruanas que venden cereales de quinua, kiwicha . Actualmente, existen 70 mil pequeños y medianos productores en la región Puno, Ayacucho, Cusco, Junín, Apurímac, Arequipa y Huancavelica). En tal sentido, el nivel de negociación con los proveedores es alto; esto motiva la búsqueda de un proveedor que ofrezca el precio de venta acorde con la buena calidad de los cereales de granos El aprovisionamiento de materias primas no presenta ninguna dificultad, ya que la quinua y kiwicha son las que mayor crecimiento ha experimentado en los últimos años dentro del sector de panificadoras. Existen diversos proveedores de cereales andinos (quinua, kiwicha) de prestigio reconocido y con una gama de productos de calidad y cada vez más amplia y en constante adaptación a los gustos del consumidor. La elección del proveedor se realizará en función de la calidad de productos, así como del precio, siendo especialmente relevante la formalidad en los plazos de entrega. Existen empresas productoras de quinua y kiwicha que suministran al mercado regional y nacional. En el sector los plazos de pago a proveedores varían entre los 30 y 60 días, según la relación de trato y confianza entre las partes. Se procurará negociar el período más amplio posible para reducir las necesidades de financiación de la empresa.

CUADRO N 5 Variedades Liberadas en Cultivos Andinos y su Impacto Económico

Año de Tecnolo liber gía ación

kiwicha andino 2004 405 San Isidro kiwicha INIA 412 2007 Atahuall pa Quinua Salcedo 1995 INIA

Quinua 1997 Illpa INIA

Quinua INA 415 2007 Pasankal la Quinua IIA 420 2009 Negra Collana

Estima Precio Rentabili Rendimie estimad do de la de dad del nto con o de superfi merca Ingres uso de la tecnolo- volumen cie do al o Total tecnologí Observacio gía media anual de cultiva 2010 estima a por nes de producci da (S/. do (S/.) campaña producci ón (ha/año Por agrícola ón (t/ha) (t/año) ) kg) (S/.) Tecnología bastante 2 400 1 000 3 3 000 4.00 720 000 difundida en 000 la sierra sur del Perú tecnología difundía en 240 100 3 300 3.50 72 000 la sierra 000 norte del Perú Difundía en el altiplano y 13 500 1 500 1,5 2 250 6 8 100 000 zonas alto 000 andinas del Perú Difundía en el altiplano y 9 000 1 000 1,5 1 500 6 5 400 000 zonas alto 000 andinas del Perú Difundida principalme 3 000 200 1,5 300 10 1 800 000 nte en el 000 altiplano peruano Difundida principalme 1 800 100 1,8 180 10 1 080 000 nte en el 000 altiplano peruano Fuente: INÍA

CAPITULO III 3 PLANEAMIENTO ESTRATÉGICO Se analiza los lineamientos base del estudio estratégico, la definición de la misión, la visión 3.1 MISIÓN Proporcionar a los cusqueños, diversas formas de complementar su alimentación diaria, a través de productos elaborados con insumos peruanos que sean nutritivos, saludables y de calidad; capaz de satisfacer sus necesidades y expectativas Asimismo, promover una cultura. 3.2 VISIÓN Ser una empresa pastelera con presencia a nivel nacional y de crecimiento continuo, capaz de ingresar a los mercados más competitivos 3.3 PLAN DE MARKETING 3.3.1 EL PRODUCTO Los pasteles es un producto de panificadora de consistencia suave y esponjosa, de forma variable. Se obtiene, básicamente, de la combinación de masas preparadas con harina, leche, sal, huevo, agua potable, azúcar, mantequilla, grasas comestibles, entre otros ingredientes. Este producto se encuentra en sabores dulces y en presentaciones simples o con ingredientes agregados (frutos secos, trozos de chocolate, mermelada, entre otros). Los pasteles no es catalogada como producto de primera necesidad (IPSOS: 2012). buffin a base de granos andinos: Los pasteles de granos andinos (quinua, kiwicha) es una excelente alternativa nutricional, pues destaca por su excelente calidad de proteínas y aminoácidos esenciales y fibra (INS: 2012 Este producto tiene el objetivo de brindarles a los niños, jóvenes y adultos, nutrientes necesarios para que complementen sus alimentación diaria. Los pasteles serán de consistencia suave, con buena textura de sabor dulce. Este producto es un bien normal, pues al incrementarse la renta de los individuos que compran o consumen, aumenta la demanda de ese bien. Por tal, la elasticidad de renta es positiva. En otras palabras, a medida que la capacidad adquisitiva de las personas aumenta. Preferirán hábitos alimenticios más sanos por lo que se elevará la demanda de los pasteles a base de granos andinos. El peso del buffin será mayor comodidad del consumidor, pues la finalidad es que se consuman como merienda

.

FIGURA N1 LOGO DE LA EMPRESA

elaboración propia 3.3.1.2 PRESENTACION DEL PRODUCTO

Los productos que venderemos serán específicamente tortas, pasteles, postres de distintos tipos y comida para cóctel. Además de productos que permitan a nuestros clientes disfrutar de una “once” en el local mismo, con esto me quiero referir a distintos tipos batidos. Tortas: lo que pretendemos es fabricar tortas de distintos tipos, principalmente en los tamaños 10, 15, 20, 30, 40 personas y de matrimonio. Los tipos de torta que se fabricaran de forma inicial serían:    

Milhojas: manjar con pastelera, o frambuesa, naranja, nuez y lúcuma. Panqueque: manjar con pastelera, o frambuesa, naranja, nuez y lúcuma. Bizcochuelo: tres leches, selva negra. Merengue: frambuesa, frutilla o lúcuma.

La pastelería pretende incorporar más variaciones así como especialidades en el área de las tortas, sin embargo esto no es posible, mientras no se ponga en marcha el negocio, ya que se necesita del conocimiento de un maestro pastelero para ahondar más en el tema. Se debe hacer mención a una de las grandes debilidades del equipo emprendedor; la nula experiencia en la industria de las tortas. Por estos las características y variedades extras que logremos desarrollar en el área de tortas dependerá de las capacidades de los empleados que logremos reclutar y seleccionar. Más adelante se especifican dos fuentes de donde obtendremos las recetas y las especialidades.  Pasteles: para entender estos se puede pensar en dos tipos de pasteles, los que corresponden a una extensión de la receta de las tortas (una porción de torta) y los que no, ambos en un formato personal. Estos pasteles están pensados principalmente para que los clientes los puedan consumir en el local, esto sucede por la ubicación y el perfil de nuestros clientes, los cuales primeramente compran empanadas y luego buscan algún producto dulce para cambiar el sabor o para terminar el almuerzo con un postre. En un

comienzo pensamos en pasteles de mil hojas, merengues, etc. Pero al igual que con las tortas las variedades de pasteles se podrán definir verdaderamente una vez que se cuente con los maestros pasteleros.  postres: principalmente consta de fruta fresca. La característica principal que tienen que tener en común estos productos es, mantener el toque casero y no dejar que la producción masiva nos seduzca a comprar productos procesados, como por ejemplo bizcochos listos. Más adelante se podrá ver que hemos descubierto con estudios de mercado que los productos que fabriquemos deben imperativamente representar calidad, ya sea en el sabor, la textura, frescura, o la atención. 3.3.2 PRECIOS A continuación, se detallan los criterios considerados para la fijación de precios de los pasteles con salvado de granos andinos. Los pasteles que actualmente circulan por el mercado cuestan entre 0.80 y 1.00 soles y tienen un peso neto de 50gr. El precio no es una barrera para que los consumidores decidan la compra. Análogamente, el peso de estos pasteles, estimula a la compra. Los principales lugares donde son ofertados estos productos son los supermercados, tiendas, cafeterías y bodegas. Se utilizó la técnica de fijación de precios con base al valor y precio aceptable de los productos se encuentra alrededor Precio del buffin de quinua kiwicha

PESO

GRANO

COSTO

100 gr

quinua

1.20

75 gr

kiwicha

1.00

total

2.40

3.3.3 PLAZA Canales de Distribución 

Supermercados

Tienda minorista Alrededor del 70% de los productos que se venden en un supermercado son comestibles. Ejemplos de supermercados: orión, la canasta. 

Tiendas Independientes

Tiendas de venta minoristas que ofrecen una amplia variedad de productos comestibles. Los dueños son emprendedores que controlan más de una (pero menos de 10) tienda. Generalmente son negocios familiares. 

Ventas por Internet

Vendedores que ofrecen sus productos a través de Internet. Los consumidores compran los productos que se promocionan a través de un medio de la web a través del cual se puede pagar. 3.3.4 PUBLICIDAD Y PROMOCIÓN  Degustaciones Ofreceremos muestras gratuitas del producto en las cafeterías de los colegios, institutos y centros laborales con el fin de que los niños, adolescentes y jóvenes conozcan nuestro producto, promoviendo así el consumo de este.  Publicidad por la página web y el Facebook  En la página web Se publicarán las principales ofertas del mes para conocimiento de los potenciales consumidores.  En el Facebook Se realizará publicaciones de noticias relacionadas a los beneficios alimenticios de los granos andinos y alimentación saludable; asimismo, se realizará juegos/concursos con el fin de fomentar la compra y consumo del producto  Jala vistas La finalidad es captar la atención hacia el producto. Cada vez que los consumidores se encuentren cerca a las cafeterías o bodegas, podrán visualizar la oferta o promoción del producto. Los jala vistas tendrán una buena imagen, un texto con fuente grande y breve posible. La idea consiste en que el cliente pueda terminar de leerlos mientras se acerca a ellos. Esto genera ventajas para el proyecto, pues si no se logra concretar la comprar al menos el potencial consumidor se informó o se acordó de la marca del producto.

3.4 PLAN DE MERCADEO 3.4.1 ÁREA DE INFLUENCIA DEL PROYECTO El proyecto va estar ubicado en el departamento de cusco distrito de wanchaq.

PLAZA TUPAC AMARU

3.4.2 DEMANDA HISTÓRICA Se modeló la demanda histórica en base a fuentes primarias provenientes de INEI, a encuestas realizadas. El intervalo de análisis es anual. Se usó la data de la población por distrito de WANCHAQ publicada por el INEI del año 2007. Se consideró el porcentaje de la población de WANCHAQ del año 2015, información proporcionada por LAS ENCUESTAS REALIZADAS Tomando en cuenta se estimó el número de personas encuestadas, los resultados se presentaron en el porcentaje de personas con el perfil objetivo a través de los resultados de la encuesta realizada (el detalle de este análisis se encuentra EN EL CUADRO

Año

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015

habitantes

Personas que consumen pasteles

48,799 20,000 48,900 23,000 49,200 25,000 50,500 25,100 52,000 25,300 54,000 25,300 57,500 25,300 60,000 33000 62,000 35000 Consumo anual de pasteles (kg). Fuente: INEI y propia

Consumo anual de pasteles (kg) 240,000 276,000 300,000 301,200 303,600 303,600 303,600 396,000 420,000

3.4.2.1 Demanda del proyecto la proyección para la demanda abarca de 10 años. Por tal, se calculó los índices de estacionalidad anual, luego se analizó la tendencia sobre la muestrade la demanda histórica para la Demanda proyectada

AÑO

TOTAL PASTELES (ANUAL)

2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026

450000 455000 460000 465000 470000 475000 480000 485000 490000 450000 Fuente propia

3.4.3 Producto Bruto Interno (PBI) per cápita El Producto Bruto Interno (PBI) medido por los precios es el indicador más utilizado para efectuar comparaciones entre distintas economías, pues evita las distorsiones que genera el tipo de cambio en un año específico. En líneas generales, a mayor índice PBI per cápita, mayor será la capacidad adquisitiva de la población. El valor del PBI del Perú ha creciendo desde 1980. Para el año 2015, se estima que se alcance US$ 173,158 de PBI per cápita .Si el Perú logra su crecimiento en torno al anual, superará a sus pares de la región en los próximos años según pronostica el Ministerio de Economía y Finanzas. EVOLUCIÓN ANUAL PIB PER CAPITA PERÚ VAR. FECHA PIB PER C. ANUAL 2015 5.43 € 11,7% 2014 4.85 € -1,1% 2013 4.91 € 0,4% 2012 4.92 € 20,8% 2011 4.09 € 9,3% 2010 3.79 € 26,7% 2009 2.99 € 3,7% 2008 2.88 € 9,2% 2007 2.64 € 4,3% 2006 2.53 € 14,5% 2005 2.21 € 10,5% 2004 2.00 € 1,2% 2003 1.98 € -10,8% 2002 2.22 € -1,5% 2001 2.25 € 2,8% 2000 2.19 € 17,4% 1999 1.86 € fuente: página web

EVOLUCION ANUAL DEL PBI PERU VAR. FECHA PIB MILL. € ANUAL 2015 173.16 € 3,3% 2014 152.46 € 2,4% 2013 151.98 € 5,9% 2012 149.88 € 6,0% 2011 122.58 € 6,5% 2010 111.93 € 8,5% 2009 87.01 € 1,0% 2008 82.61 € 9,1% 2007 74.54 € 8,5% 2006 69.97 € 7,5% 2005 60.16 € 6,3% 2004 53.64 € 5,0% 2003 52.20 € 4,2% 2002 57.64 € 5,5% 2001 57.61 € 0,6% 2000 55.17 € 2,7% 1999 46.24 € 1,5%

3.4.4 OFERTA DEL PROYECTO La oferta existente está constituida por todo aquel producto o servicio proveniente de la competencia directa y representa aquel mercado demandante satisfecho. Con el fin de realizar el análisis de la oferta de los pasteles de granos andinos, se enfocó en la oferta de productos muy similares. Desde hace algunos años atrás, aumentó la cantidad de empresas que ofrecen pasteles tales como pasteles de choclo, pasteles de avena, pasteles chuño, pasteles de kiwicha, pasteles de soya, pasteles de papa etc. Todo ello a raíz de que las personas se preocupan por una alimentación sana y balanceada. La Tabla presentan a tres negocios con alto reconocimiento en el mercado de pasteles de producción sami-industrial: “café pacífico”, basílica cusco” y “valentinos cupcakes”. Estas empresas que se dedican a la producción y distribución de productos pasteleros, los cuales están dirigidos a jóvenes y adultos La Tabla presenta descripción de cada negocio: nombre comercial, slogan, puntos de venta, precio promedio y productos ofertados.

Logo

Nombre Comercial

café pacífico

basilica cusco valentinos cupcakes

Slog an

Puntos de venta

Precio promedi o

avenida de la cultura Produ 738, S/. 1.50 ctos wanchaq. saluda bles. urb. La marcavalle S/. 1.70 tenta a-12 y av ción cibercafé s natur . jr. pumacahua Golos al #190 , urb. S/. 1.50 inas tahuantinsuy que o siELABORACION PROPIA alime ntan

3.5 PLAN OPERACIONAL 3.5.1 PROCESO DE PRODUCCIÓN

Productos

Pasteles boffin, pasteles redondas (maca, avena, coco, manzana, quinua, kiwicha, y soya) pasteles redondas, dulces, y otros productos de temporada (panetón y turrón integral) Pasteles de avena, pasteles de coca, panetones con hojas de coca y alfajores integrales.

GRAMOS

COLOR

SABOR

50 gr

marrón

chocolate

75gr

Crema

vainilla

100gr

anaranjado

fresa

MODELOS

MAQUINARIA Y EQUIPO

MAQUINARIA Y EQUIPO CANT 1

maquinaria y equipo Batidoras Mezcladoras

1

Laminadoras De Masa

1

horno modular eléctrico

especificación técnica Elaborar Masas, Emulsiones , Mezclados Ideales para Todo Tipo de Masas que necesiten ser Laminadas antes de su Proceso horno de gran calidad y mejores prestaciones.

cantidad de producción

precio de mercado

12 kg. el de 40L y 6 el de 20 L.

2999

12 kg. el de 40L y 6 el de 20 L.

1590

2 (60x40) total

3049 7,638.00

MUEBLES Y ENSERES MUEBLES Y CANT ENSERES Mesa Refrigerada 3 Acero Inoxidable Pastelería Armarios Expositores 2 Refrigerados. Frigoríficos Vitrina Expositora 1 Pastelería Refrigerada

CLASE

PRECIO DE MERCADO

Mesas Refrigeradas (+2/+4ºC) , 1,200.00 Congelación (-18ºC)

PRECIO TOTAL

3,600.00

2,500.00 Armarios expositores Refrigerados Vitrina de exposición de productos de Pastelería y 2,800.00 Panadería Refrigerada. total

5,000.00

2,800.00 11,400.00

MATERIA PRIMA PRODUCTO

MATERIA PRIMA

PROVEEDORES

PLAZO PLAZO DE UNIDAD DE PRECIO DE ENTREGA MEDIDA PAGO

1

azucar

inmediato

kilos

4000

contado

2

mantequilla

inmediato

kilos

500

contado

3

leche entera

inmediato

cajas

1000

contado

4

huevos

inmediato

unidades

1000

contado

5

harina

inmediato

kilos

3000

contado

6

levadura

inmediato

kilos

500

contado

7

harina de kiwicha

pedidos

kilos

3000

contado

8

harina de quinua

pedidos

kilos

3000

contado

total

16000

PRODUCCION ESPERADA

PERIODO

CANTIDAD DEL PRODUCTO

COMENTARIO

2016

450000

El objetivo es llegar a tener ese promedio de ventas

2017

455000

El objetivo es llegar a tener ese promedio de ventas

2018

460000

El objetivo es llegar a tener ese promedio de ventas

2020

465000

El objetivo es llegar a tener ese promedio de ventas

2021

470000

El objetivo es llegar a tener ese promedio de ventas

3.5.2 DISTRIBUCION EN EL AREA DE TRABAJO

MAQUINAS

HORNO

PASTELERIA

3.5.3 ORGANIZACIÓN Y ESTRUCTURA DE LA EMPRESA

:

3.5.4 INVERSION FIJA inversión inversión fija tangibles local alquiler construcción maquinaria y equipos muebles y enseres accesorios otros total intangibles gastos de estudios gastos de constitución patentes otros total total inversión fija capital de trabajo efectivo insumo total inversión total

precio 10000.00 23600.00 8043.00 5000.00 1000.00 47643.00 1500.00 1500.00 1000.00 5000.00 9000.00 56643.00 50000.00 16000.00 66000.00 122643.00

3.5.5 FLUJO DE CAJA CONCEPTO

AÑO 0

AÑO 1

AÑO 2

AÑO 3

AÑO 4

AÑO 5

INGRSO(=)

450000

455000

460000

465000

470000

CANTIDAD

45000

45500

46000

46500

47000

10

10

10

10

10

136399.8986

134389.758

131655.566

127936.517

122877.866

54,067.87

54,067.87

54,067.87

54,067.87

54,067.87

PRECIO EGRESO(=) COSTO DE PRODUCCION (-) GASTOS OPERATIVOS(-) GASTOS ADMINISTRATIVOS

30616.29

30616.29

30616.29

30616.29

30616.29

GASTOS DE VENTA

26662.93

26662.93

26662.93

26662.93

26662.93

DEPRECIACION(-)

2250

2250

2250

2250

2250

MANTENIMIENTO(-)

2400

2400

2400

2400

2400

20402.8086

18392.6684

15658.4756

11939.4267

6880.7763

313600.10

320610.24

328344.43

337063.48

347122.13

87808.03

89770.87

91936.44

94377.78

97194.20

225792.07

230839.37

236407.99

242685.71

249927.94

2250.00

2250.00

2250.00

2250.00

2250.00

COMISIONES(-) INTERESES(-)

UTILIDAD ANTE DE IMPUESTO(=) IMPUESTO (28)(-) UTILIDAD DESPUES DE IMPUESTO(=) DEPRECIACION(+) VALOR DE SALVAMIENTO(+) INVERSION(-) PRESTAMOS(+)

20000.00 122643.00 56643.00

AMORTIZACION(-) FLUJO DE CAPITAL NETO(=)

-66000

VA = n= i= C=

5580.62

7590.76

10324.96

14044.00

19102.65

222461.45

225498.61

228333.04

230891.70

253075.28

56643 5 0.3602 25983.431

AÑO

CUOTA

DEUDA AMORTIZACION PAGADA

INTERES

0

SALDO 56643

1 25,983.4311

20402.8086

5580.62

5580.62

51062.38

2 25,983.4311

18392.6684

7590.76

13171.39

43471.61

3 25,983.4311

15658.4756

10324.96

23496.34

33146.66

4 25,983.4311

11939.4267

14044.00

37540.35

19102.65

5 25,983.4311

6880.7763

19102.65

56643.00

0.00

ANALISIS DE DE SENCIBILIDAD DE L PROYECTO VAN VAN

VA(INGRESO)

193444.74 170509.35 150132.68 132013.08 125823.14 (122643.00) 649279.99

391304.3478

344045.369

VA(EGRESOS)

118608.6075

VA(EGRESOS) B /C

302457.467

265865.259

233673.066

73148.1186

61092.0164

1537345.508

VA(INGRESO)

101617.965

86565.6715

563675.38 2.73

122643.00