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• Evelyn Akemy Bautista Rojas

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GRUPO 2 – 1R TRIMESTRE 2020 – COD. 008-0080 – GESTIÓN FINANCIERA I

PARCIAL 2 - A ESTUDIANTE EVELYN AKEMY BAUTISTA ROJAS – CED. AP861344 PROFESOR: JOSE LEONEL JEREZ MARTES, 03 DE MARZO DE 2020

MES MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO

VENTAS B/. B/. B/. B/. B/.

800.00 700.00 500.00 300.00 300.00

DESEM. EN EFECTIVO B/. 500.00 B/. 400.00 B/. 700.00 B/. 600.00 B/. 300.00

A.

B. Mega-Depot para mayo, junio y julio no necesita financiamiento puesto que con el efectivo inicial y

C.

1. Carol Quintero, una analista financiera de Mega Depot, efectuó los siguientes cálculos de ventas y desembolsos de Carol observa que, según lo registrado, el 30% de las ventas se han hecho en efectivo. De las ventas a crédito, el 70% se cobra un mes después de la venta, y el 30% restante se recauda 2 meses después d de $20. Los saldos por arriba de este monto se invertirán en valores negociables a corto plazo, en tanto que cualquie por pagar). El saldo de caja final al 30 de abril es de $125. a) Elabore un presupuesto de caja para mayo, junio y julio b) ¿Cuánto financiamiento requeriría como máximo Mega Depot , si es que lo requiere, para cumplir con sus obligaci c) Determine el monto de cada una de las siguientes cuentas: efectivo, documentos por pagar, valores negociables y

PRESUPUESTO MARZO VENTAS PRONOSTICAS

ABRIL

B/.

800.00 B/.

700.00

B/.

240.00 B/. B/.

210.00 560.00

TOTAL DE ENTRADAS EFECTIVO

B/.

240.00 B/.

770.00

MENOS DESEMBOLSOS EFECTIVOS

B/.

500.00 B/.

400.00

VENTAS EFECTIVO PAGO DE VENTAS 1 MES DESPUES DOS MESES DESPUES

30% 70% 30%

FLUJO DE EFECTIVO NETO MAS EFECTIVO INICIAL EFECTIVO FINAL ACUMULADO MENOS SALDO DE EFECTIVO EXCEDENTE DEL PRESUP. DE CAJA FINANCIAMIENTO TOTAL REQUERIDO

ita financiamiento puesto que con el efectivo inicial y el minimo tiene un excedente que puede ser invertido.

EFECTIVO FINAL JULIO DOCUMENTOS POR PAGAR JULIO VALORES NEGOCIABLES AL CIERRE JULIO CUENTAS X COBRAR CIERRE JULIO

B/. B/. B/. B/.

480.00 460.00 -

e ventas y desembolsos de efectivo para el periodo marzo –julio del año en curso.

cauda 2 meses después de la venta. La empresa desea mantener un saldo final mínimo en su cuenta de caja zo, en tanto que cualquier déficit se financiará por medio de préstamos bancarios a corto plazo (documentos

a cumplir con sus obligaciones durante este periodo de 3 meses? Especifique por cada mes gar, valores negociables y cuentas por cobrar al cierre del mes de julio

PRESUPUESTO -MEGA DEPOT

invertido.

MAYO

JUNIO

JULIO

B/.

500.00 B/.

300.00 B/.

300.00

B/. B/. B/.

150.00 B/. 490.00 B/. 240.00 B/.

90.00 B/. 350.00 B/. 210.00 B/.

90.00 210.00 150.00

B/.

880.00 B/.

650.00 B/.

450.00

B/.

700.00 B/.

600.00 B/.

300.00

PRESUPUESTO DE CAJA MAYO JUNIO B/. 180.00 B/. 50.00 B/.

JULIO 150.00

B/. B/. B/. B/.

100.00 280.00 20.00 260.00 -

B/. B/. B/. B/.

280.00 330.00 20.00 310.00 -

B/. B/. B/. B/.

330.00 480.00 20.00 460.00 -

ta de caja ocumentos

2. Renato Silva tiene $20,000 que puede depositar en alguna de tres cuentas de ahorro durante u El banco A capitaliza los intereses semestralmente, el banco B capitaliza los intereses 4 veces al añ tasa de interés anual establecida del 6%. a) ¿Qué monto tendría Renato Sánchez en cada banco al término del quinto año si mantieneen de b) ¿Qué tasa efectiva anual (TEA) ganaría en cada uno de los bancos? c) De acuerdo con los resultados que obtuvo en los incisos b), ¿con qué banco debe hacer negocio

A. BANCO A FONDO DE EFECTIVO INTERESES N VF BANCO A

20,000.00 2% 10 B/.24,379.89

B. BANCO A INTERESES N TEA

6% 3 6.12%

C.

Renato Silva debería escoger el banco C ya que este tiene la tasa mas alta 6.17% a comparacion del

alguna de tres cuentas de ahorro durante un periodo de 6 años. banco B capitaliza los intereses 4 veces al año, y el banco C capitaliza los intereses cada mes. Los tres bancos tienenuna

al término del quinto año si mantieneen depósito todos los intereses pagados? de los bancos? cisos b), ¿con qué banco debe hacer negocios Renato? ¿Por qué?

BANCO B 20,000.00 2% 20 B/.26,937.10

BANCO C 20,000.00 1% 60 B/.26,977.00

BANCO B INTERESES N TEA

BANCO C 6% 4

INTERESES N 6.14%

TEA

tiene la tasa mas alta 6.17% a comparacion del A Y B, posteriormente generaria un mejor rendimiento.

6% 12 6.17%

es bancos tienenuna

OC 00

7.00

3. Paola Centeno acaba de solicitar un préstamo comercial de $60,000 que reembolsará en pagos mensuales sobre el préstamo es del 15% anual. Como parte de su planeación financiera detallada;Paola desea determin a) Determine el pagomensual del préstamo de la empresa. b) Elabore un programa de amortización mensual para el préstamo. c) ¿Cuánto será el gasto por intereses que la empresa de Liz tendrá que enfrentar en cada uno de los próxim ? A. PRESTAMO AÑOS TASA ANUAL

B/.

PAGO MENSUAL

60,000.00 3 15%

36

meses 1.25% tasa / 12 meses

B/.2,079.92 FC B/.

750.00

/

B/.

750.00

/

B/. 750.00 B/. 2,079.92

/

FC

FC FC B.

VALOR DEL PRESTAMO

AÑO 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23

B/. B/. B/. B/. B/. B/. B/. B/. B/. B/. B/. B/. B/. B/. B/. B/. B/. B/. B/. B/. B/. B/. B/.

60,000.00 58,670.08 57,323.54 55,960.16 54,579.74 53,182.07 51,766.93 50,334.09 48,883.35 47,414.47 45,927.23 44,421.40 42,896.75 41,353.04 39,790.03 38,207.49 36,605.16 34,982.81 33,340.17 31,677.01 29,993.05 28,288.04 26,561.72

24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 C. GASTO POR INTERES

B/.

14,877.11

B/. B/. B/. B/. B/. B/. B/. B/. B/. B/. B/. B/. B/.

24,813.83 23,044.08 21,252.21 19,437.94 17,601.00 15,741.09 13,857.93 11,951.24 10,020.71 8,066.05 6,086.96 4,083.12 2,054.24

ue reembolsará en pagos mensuales e iguales cada fin de mes durante el periodo de 3 años. La tasa de interés ciera detallada;Paola desea determinar la deducción del interés anual atribuible al préstamo.

enfrentar en cada uno de los próximos 3 años como resultado de este préstamo?

1/(1+0.15)^36 1 0.6394 1 0.3606

PAGO

B/. B/. B/. B/. B/. B/. B/. B/. B/. B/. B/. B/. B/. B/. B/. B/. B/. B/. B/. B/. B/. B/. B/.

2,079.92 2,079.92 2,079.92 2,079.92 2,079.92 2,079.92 2,079.92 2,079.92 2,079.92 2,079.92 2,079.92 2,079.92 2,079.92 2,079.92 2,079.92 2,079.92 2,079.92 2,079.92 2,079.92 2,079.92 2,079.92 2,079.92 2,079.92

AL INTERES

B/. B/. B/. B/. B/. B/. B/. B/. B/. B/. B/. B/. B/. B/. B/. B/. B/. B/. B/. B/. B/. B/. B/.

750.00 733.38 716.54 699.50 682.25 664.78 647.09 629.18 611.04 592.68 574.09 555.27 536.21 516.91 497.38 477.59 457.56 437.29 416.75 395.96 374.91 353.60 332.02

PRINCIPAL

B/. B/. B/. B/. B/. B/. B/. B/. B/. B/. B/. B/. B/. B/. B/. B/. B/. B/. B/. B/. B/. B/. B/.

1,329.92 1,346.54 1,363.38 1,380.42 1,397.67 1,415.14 1,432.83 1,450.74 1,468.88 1,487.24 1,505.83 1,524.65 1,543.71 1,563.01 1,582.54 1,602.33 1,622.36 1,642.63 1,663.17 1,683.96 1,705.01 1,726.32 1,747.90

SALDO A FIN DE PERIODO B/. B/. B/. B/. B/. B/. B/. B/. B/. B/. B/. B/. B/. B/. B/. B/. B/. B/. B/. B/. B/. B/. B/. B/.

60,000.00 58,670.08 57,323.54 55,960.16 54,579.74 53,182.07 51,766.93 50,334.09 48,883.35 47,414.47 45,927.23 44,421.40 42,896.75 41,353.04 39,790.03 38,207.49 36,605.16 34,982.81 33,340.17 31,677.01 29,993.05 28,288.04 26,561.72 24,813.83

B/. B/. B/. B/. B/. B/. B/. B/. B/. B/. B/. B/. B/.

2,079.92 2,079.92 2,079.92 2,079.92 2,079.92 2,079.92 2,079.92 2,079.92 2,079.92 2,079.92 2,079.92 2,079.92 2,079.92

B/. B/. B/. B/. B/. B/. B/. B/. B/. B/. B/. B/. B/.

310.17 288.05 265.65 242.97 220.01 196.76 173.22 149.39 125.26 100.83 76.09 51.04 25.68

B/. B/. B/. B/. B/. B/. B/. B/. B/. B/. B/. B/. B/.

1,769.75 1,791.87 1,814.27 1,836.95 1,859.91 1,883.16 1,906.70 1,930.53 1,954.66 1,979.09 2,003.83 2,028.88 2,054.24

B/. B/. B/. B/. B/. B/. B/. B/. B/. B/. B/. B/. B/.

23,044.08 21,252.21 19,437.94 17,601.00 15,741.09 13,857.93 11,951.24 10,020.71 8,066.05 6,086.96 4,083.12 2,054.24 0.00

asa de interés

4. Corporación El Sol, una empresa fabricante de Empaques plásticos, está considerando vender a una conocida Empre termoencogibles. El acuerdo propuesto requiere que la cadena le pague a El Sol $35,000 y $25,000 al término de los a al 9. Se realizará un pago final a Harte de $10,000 al término del año 10. a) Distribuya en una línea de tiempo los flujos de efectivo que participan en la oferta. b) Si “El Sol”les aplica una tasa de rendimiento requerido del 12%, ¿cuál es el valor presente de esta serie de pagos? c) Una segunda empresa ofreció a “El Sol” un pago inmediato único de $105,000 por los derechos de comercializar su

A. 35000 0

1

A

B

25000

20000

2

3

B. C.

VALOR PRESENTE DE UN INGRESO MIXTO DE FLUJO DE EFECTIVO TASA DE INTERES 0.12 AÑO FLUJO DE EFECTIVO A FIN DE AÑO 1 B/. 35,000.00 2 B/. 25,000.00 3 B/. 20,000.00 4 B/. 20,000.00 5 B/. 20,000.00 6 B/. 20,000.00 7 B/. 20,000.00 8 B/. 20,000.00 9 B/. 20,000.00 10 B/. 10,000.00 VALOR PRESENTE

B/.127,163.55

nder a una conocida Empresa de distribución los derechos para comercializar una nueva línea de empaques 25,000 al término de los años 1 y 2, además de realizar pagos anuales a fin de año de $20,000 de los años 3

de esta serie de pagos? echos de comercializar su nueva línea de empaques. ¿Qué oferta debería aceptar Corporación El Sol?

20000 4

20000 5

20000 6

20000 7

20000 8

20000 9

10000 10

Corporación el Sol deberia aceptar la oferta ofrecida por la primera empresa por $127,163.55 puesto que puede obtener $22,163.55 mas que aceptando la segunda oferta que corresponde a $105.000.

5. Mobile Industrial, un fabricante de aceites, espera recibir los siguientes flujos de efectivo de ingresos m durante los próximos 5 años de uno de sus clientes menores   FIN DE AÑO

FLUJO DE EFECTIVO

1 2 3 4 5

12500 15000 13900 17000 19000

Si Mobile espera ganar el 10% sobre sus inversiones, ¿cuánto acumulará al término de 5 años si invierte es flujos de efectivo tan pronto como los recibe?

TASA N AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

B/. B/. B/. B/. B/.

10% 5 12,500.00 15,000.00 13,900.00 17,000.00 19,000.00

VNA

B/.92,785.25

B/. 57,612.34

jos de efectivo de ingresos mixtos

érmino de 5 años si invierte esos