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Actividad Calificable 1 - Presupuestos 2017 La compañía Stanford S. F. se dedica a la producción de alimento para animales domésticos y nos contactó p partiendo del análisis cuantitativo (presupuestos y análisis de costos) de acuerdo con un nuevo producto qu posibles presentaciones, para perros y gatos; por ello, requiero de tu colaboración dado el conocimiento qu para la toma de decisiones e inversión empresarial.

Como primer paso, debemos analizar los datos históricos que nos entregan (mira la guía Excel) y realizar los en ventas, costo unitario y total y gastos, culminando con el análisis presupuestal que ya todos conocemos. valides que tu información sea correcta y que entiendes todos los datos, presenta el respectivo presupuesto

PD: Recuerda que los datos calculados deben ir formulados, analiza de dónde proviene la información y haz deben calcular las celdas de color amarillo) para que sean exactos los datos que vamos a sustentar frente a

IPC Año

Mes

2015

2016

Variación mensual (%)

Variación año corrido (%)

Variación anual (%)

Enero

118.91289

0.64%

0.64%

3.82%

Febrero

120.27993

1.15%

1.80%

4.36%

Marzo

120.98456

0.59%

2.40%

4.56%

Abril

121.63437

0.54%

2.95%

4.64%

Mayo

121.95433

0.26%

3.22%

4.41%

Junio

122.08236

0.10%

3.33%

4.42%

Julio

122.30851

0.19%

3.52%

4.46%

Agosto

122.89561

0.48%

4.02%

4.74%

Septiembre

123.77501

0.72%

4.76%

5.35%

Octubre

124.61929

0.68%

5.47%

5.89%

Noviembre

125.37075

0.60%

6.11%

6.39%

Diciembre

126.14945

0.62%

6.77%

6.77%

Enero

127.77754

1.29%

1.29%

7.45%

Febrero

129.41261

1.28%

2.59%

7.59%

Marzo

130.63385

0.94%

3.55%

7.98%

Abril

131.28192

0.50%

4.07%

7.93%

Mayo

131.95119

0.51%

4.60%

8.20%

Junio

132.58412

0.48%

5.10%

8.60%

Julio

133.27352

0.52%

5.65%

8.97%

Agosto

132.84716

-0.32%

5.31%

8.10%

Septiembre

132.77698

-0.05%

5.25%

7.27%

Octubre

132.69744

-0.06%

5.19%

6.48%

Noviembre

132.84598

0.11%

5.31%

5.96%

Diciembre

133.39977

0.42%

5.75%

5.75%

upuestos 2017 domésticos y nos contactó para realizar un estudio de mercado o con un nuevo producto que quieren lanzar al mercado con dos ión dado el conocimiento que tienes en esta área tan importante

ra la guía Excel) y realizar los cálculos respectivos de variaciones al que ya todos conocemos. De esta manera, una vez verifiques y nta el respectivo presupuesto totalmente diligenciado.

roviene la información y haz los cálculos correspondientes (se e vamos a sustentar frente a la compañía.

PRECIO VENTA 2017

ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE

2,983

48,530

144,766,323

3,426

48,530

166,253,647

FORMULA PARA HALLAR EL P

3,869

48,530

187,740,971

NOSOTROS AUMENTARE

4,311

48,530

209,228,296

4,754

48,530

230,715,620

5,197

48,530

252,202,944

5,640

48,530

273,690,268

6,082

48,530

295,177,592

6,525

48,530

316,664,916

6,968

48,530

338,152,240

7,411

48,530

359,639,564

7,853

48,530 TOTAL

381,126,889 3,155,359,271

100%-40%=60 = 0,6 PRECIO DE VENTA 2017

FORMULA PARA HALLAR EL PREC PRECIO VENTA 2016

CON LA FORMULA DONDE SE RECUPERA EL COSTO PAG 55 FORMULA PARA HALLAR EL PRECIO DE VENTA = COSTO UNITARIO 2017/1-% NOSOTROS AUMENTAREMOS EL MARGEN DE UTILIDAD DE UN 40% 100%-40%=60 = 0,6 PRECIO DE VENTA 2017

$ 48,530

ORMULA PARA HALLAR EL PRECIO DE VENTA = COSTO UNITARIO 2016/1-% PRECIO VENTA 2016

$ 45,892

INCREMENTO UTILIDAD ABSOLUTA $ 2,638 INCREMENTO UTILIDAD RELATIVA 105.7% 100% 5.75% INGRESOS PROYECTADOS POR VENTAS ENERO 2017 $ 144,766,323

Ventas concentrado para gatos presentación 5 Kg año 2016 DICIEMBRE 2120 VAR 1 VAR %

ENERO 3050 930

FEBRERO 3200 150 0.16

MARZO

ABRIL 4125 925 6.17

Suma de variaciones mensuales Promedio de variación Venta totales año 2016 Promedio mensual de venta totales año 2016 Ingresos totales por ventas 2017 Precio de venta 2016 Proyección de ventas 2017, método 1 Proyección de ventas 2017, método 2

4390 265 0.29

$

Proyección requerida 2017; promedio método 1 + promedio método 2 dividido en 2 Ingresos proyectados por ventas, enero 2017 Precio de venta, enero 2017 Presupuesto ingresos totales por ventas, año 2017 Incremento de utilidad absoluta de 2016 a 2017 Incremento de utilidad relativa de 2016 a 2017

6530 544 65439 5453 3,155,359.00 45891 13477 5452

$

16203 144.766 48530

$

3,155,359.00

$

2,639 5.75%

INCREMENTO UTILIDAD ABSOLUTA 45891 48530 105.75% 2639 100% 5.75%

MAYO 5748 1358 5.12

JUNIO 6748 1000 0.74

JULIO 5100 -1648 -1.65

AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE 4678 4990 6870 7890 -422 312 1880 1020 0.26 -0.74 6.03 0.54

2016 MES

Y

2017 X

X2

YX

Y"

DICIEMBRE ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO

2120 3050 3200 4125 4390 5748 6748

-6

36

-12720

2,540

-5

25

-15250

2,983

-4

16

-12800

3,426

-3

9

-12375

3,869

-2

4

-8780

4,311

-1

1

-5748

4,754

0

0

0

5,197

JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE

5100 4678 4990

1

1

5100

5,640

2

4

9356

6,082

3

9

14970

6,525

OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE TOTAL 2018 ENERO

6870 7890 8650

4

16

27480

6,968

5

25

39450

7,411

6

36

51900

7,853

67559

0

182

80583

67,559

49

443 58072

8794

5197 8296

7

DICIEMBRE 8650 760 0.75

X-Y " -420 67

TOTALES 65439 6530 18

PROMEDIO 5453 544 1.47

Y= A= B=

A+B(X) TOTAL VENTAS/ NUMERO SUAMTORIA XY/SUMATORIA X2

-226 256 79

PYOYECCION 2017 5196+442,7*7

8296

994 1551

-540 -1404 -1535 -98 479 797 0

-498

Y= A+B(X) A= B= PRONOSTICO DEFINITIVO 6% AUMENTO. 8794.00

8296 1185

5197 443

Cálculo de costo unitario concentrado para gatos presentación 5 Kg Consumo en producción por kilo producido

Materiales Insumo

Cantidad

Maíz (gramos) Carne de aves deshidratada (kg) Cabeza de pescado deshidratada (kg) Hígado de ave deshidratado (kg) Pulpa de remolacha (kg) Levadura de cerveza (gr) Aceites vegetales (ml) Vitaminas (gr) Empaque (EA)

300.00 0.08 0.10 0.15 0.30 10.00 10.00 50.00 1.00

Producción Producción Concentrado para gatos 5 Kg mensual 2016

Unidades (mes) 2300 Total costo MOD y CIF (mes)

Mano de obra Total costo MOD producción mensual Total CIF (15% de la MOD) mensual Costo MOD y CIF Costo unitario total Costo total de producción 5 kg mensual 2017

5 Kg $ $ $

27,540,000 4,131,000 31,671,000.00

$

Total costo 31,685,167.50

Total cantidad insumo por presentación

Precio del insumo

Cantidad Valor 1,500.00 $ 2.00 0.40 $ 1,200.00 0.50 $ 1,100.00 0.75 $ 1,150.00 1.50 $ 600.00 50.00 $ 0.50 50.00 $ 7.00 250.00 $ 30.00 1.00 $ 100.00 1,854.15 Costo unitario por MP

Total costo MP (mes) $ 14,167.50 Costo por Unidad MOD y CIF (mes) 5 Kg $ $ $

11,971.74 1,795.76 13,767.50

Costo total unitario $ 27,535.00

Total costo consumo Valor $ $ $ $ $ $ $ $ $ $

3,000.00 480.00 550.00 862.50 900.00 25.00 350.00 7,500.00 100.00 13,767.50

Cálculo de costo unitario concentrado para gatos presentación 5 Kg Consumo en producción por kilo producido

Materiales Insumo

Cantidad

Maíz (gramos) Carne de aves deshidratada (kg) Cabeza de pescado deshidratada (kg) Hígado de ave deshidratado (kg) Pulpa de remolacha (kg) Levadura de cerveza (gr) Aceites vegetales (ml) Vitaminas (gr) Empaque (EA)

300.00 0.08 0.10 0.15 0.30 10.00 10.00 50.00 1.00

Producción Producción Concentrado para gatos 5 Kg mensual 2016

Unidades (mes) 2175 Total costo MOD y CIF (mes)

Mano de obra Total costo MOD producción mensual Total CIF (15% de la MOD) mensual Costo MOD y CIF Costo unitario total Costo total de producción 5 kg mensual 2017

5 Kg $ $ $

27,540,000 4,131,000 31,671,000.00

$

Total costo 31,685,167.50

Total cantidad insumo por presentación

Precio del insumo

Incremento en precios

Cantidad Valor INCRREMENTO PRECIOS POR EL IPC 1,500.00 $ 2.00 $ 2.12 0.40 $ 1,200.00 $ 1,269.00 0.50 $ 1,100.00 $ 1,163.25 0.75 $ 1,150.00 $ 1,216.13 1.50 $ 600.00 $ 634.50 50.00 $ 0.50 $ 0.53 50.00 $ 7.00 $ 7.40 250.00 $ 30.00 $ 31.73 1.00 $ 100.00 $ 105.75 1,854.15 Costo unitario por MP

Total costo MP (mes) $ 14,167.50 Costo por Unidad MOD y CIF (mes) 5 Kg $ $ $

12,660.11 1,899.02 14,559.13

Costo total unitario $ 29,118.26

Total costo consumo Valor $ $ $ $ $ $ $ $ $ $

3,172.50 507.60 581.63 912.09 951.75 26.44 370.13 7,931.25 105.75 14,559.13

PRECIO DE VENTA 2017 PERROS

ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE

4,302

$ 59.245

254,871.34

4,356

$ 59.245

258,045.18

4,409

$ 59.245

261,219.02

4,463

$ 59.245

264,392.86

4,516

$ 59.245

267,566.70

4,570

$ 59.245

270,740.54

4,623

$ 59.245

273,914.37

4,677

$ 59.245

277,088.21

4,731

$ 59.245

280,262.05

4,784

$ 59.245

283,435.89

4,838

$ 59.245

286,609.73

4,891

$ 59.245 TOTAL

289,783.57 3,267,929.46

CON LA FORMULA DONDE SE RECUPERA EL COSTO PAG 55 FORMULA PARA HALLAR EL PRECIO DE VENTA = COSTO UNITARIO 2017/1-% NOSOTROS AUMENTAREMOS EL MARGEN DE UTILIDAD DE UN 40% 100%-40%=60 = 0,6 PRECIO DE VENTA 2017

$ 59.245

FORMULA PARA HALLAR EL PRECIO DE VENTA = COSTO UNITARIO 2016/1-% PRECIO VENTA 2016

56.028

INCREMENTO UTILIDAD ABSOLUTA $ 3.217 INCREMENTO UTILIDAD RELATIVA 105.7% 100% 5.74%

Ventas concentrado para perros presentación 7 Kg año 2016 DICIEMBRE 3650 var 1 var %

ENERO 4100 450 1.12

FEBRERO 4550 450 1.11

MARZO

Suma de variaciones mensuales Promedio de variación Venta totales año 2016 Promedio mensual de venta totales año 2016 Ingresos totales por ventas 2016 Precio de venta 2016 Proyección de ventas 2017, método 1 Proyección de ventas 2017, método 2

ABRIL 5080 530 1.12

$ $

Proyección requerida 2017; promedio método 1 + promedio método 2 dividido en 2

MAYO 4970 4340 -110 -630 0.98 0.87

1130 94.17 59408 4647 3,267,929.00 56.028 10040 4950

7495

Ingresos proyectados por ventas, enero 2017 Precio de venta, enero 2017

$

59,245

Presupuesto ingresos totales por ventas año 2016

$

3,267,929.00

$

3.217 5.74%

Incremento de utilidad absoluta de 2015 a 2016 Incremento de utilidad relativa de 2015 a 2016

JUNIO 4010 -330 0.92

JULIO

AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE 5022 4803 4760 4433 1012 -219 -43 -327 1.25 0.96 0.99 0.93

NOVIEMBRE 4910 477 1.11

2016 MES

Y

DICIEMBRE 4780 -130 0.97

TOTALES PROMEDIO 59408 4951 1130 94.17 12.34 1.03

2017 X

X2

YX

Y"

X-Y "

DICIEMBRE ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO

3650 4100 4550 5080 4970 4340

-6

36

-21900

4,248

-598

-5

25

-20500

4,302

-202

-4

16

-18200

4,356

194

-3

9

-15240

4,409

671

-2

4

-9940

4,463

507

-1

1

-4340

4,516

-176

JUNIO JULIO AGOSTO

4010 5022 4803

0

0

0

4,570

-560

1

1

5022

4,623

399

2

4

9606

4,677

126

SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE TOTAL 2017 ENERO

4760 4433 4910 4780

3

9

14280

4,731

29

4

16

17732

4,784

-351

5

25

24550

4,838

72

6

36

28680

4,891

-111

59408

0

182

9750

59408

0

4945

7

49

34615

5242

-297

Cálculo de costo unitario concentrado para perros presentación 7 Kg Consumo en producción por kilo producido

Materiales Insumo

Cantidad

Maíz (gramos) Carne de aves deshidratada (kg) Hígado de ave deshidratado (kg) Pulpa de remolacha (kg) Levadura de cerveza (gr) Aceites vegetales (ml) Huevo en polvo (gr) Vitaminas (gr) Empaque (EA)

360.00 0.15 0.05 0.30 50.00 10.00 50.00 30.00 1.00

Producción Producción Concentrado para perros 7 Kg mensual 2016

Unidades (mes) 1529 Total costo MOD y CIF (mes)

Mano de obra Total costo MOD producción mensual Total CIF (15% de la MOD) mensual Costo MOD y CIF Costo unitario total Costo total de producción 7 kg mensual 2017

$ $ $

5 Kg 22,350,000 3,352,500 25,702,500.00

$

Total costo 25,719,307.50

Total cantidad insumo por presentación Cantidad 2,520.00 1.05 0.35 2.10 350.00 70.00 350.00 210.00 1.00

Total costo MP (mes) $ 16,807.50 Costo por Unidad MOD y CIF (mes) 5 Kg $ $ $

14,615.22 2,192.28 16,807.50

Costo total unitario $ 33,615.00

Precio del insumo

Total costo consumo

Valor

Valor

$ 2.00 $ 1,200.00 $ 1,150.00 $ 600.00 $ 0.50 $ 7.00 $ 5.00 $ 30.00 $ 130.00 Costo unitario por MP

$ $ $ $ $ $ $ $ $ $

5,040.00 1,260.00 402.50 1,260.00 175.00 490.00 1,750.00 6,300.00 130.00 16,807.50

Cálculo de costo unitario concentrado para perros presentación 7 Kg Consumo en producción por kilo producido

Materiales Insumo

Cantidad

Maíz (gramos) Carne de aves deshidratada (kg) Hígado de ave deshidratado (kg) Pulpa de remolacha (kg) Levadura de cerveza (gr) Aceites vegetales (ml) Huevo en polvo (gr) Vitaminas (gr) Empaque (EA)

360.00 0.15 0.05 0.30 50.00 10.00 50.00 30.00 1.00

Producción Producción Concentrado para perros 7 Kg mensual 2016

Unidades (mes) 1446 Total costo MOD y CIF (mes)

Mano de obra Total costo MOD producción mensual Total CIF (15% de la MOD) mensual Costo MOD y CIF Costo unitario total Costo total de producción 7 kg mensual 2017

$ $ $

5 Kg 22,350,000 3,352,500 25,702,500.00

$

Total costo 25,720,273.93

Total cantidad insumo por presentación Cantidad 2,520.00 1.05 0.35 2.10 350.00 70.00 350.00 210.00 1.00

Total costo MP (mes) $ 17,773.93 Costo por Unidad MOD y CIF (mes) 5 Kg $ $ $

15,455.59 2,318.34 17,773.93

Costo total unitario $ 35,547.86

Precio del insumo Valor $ $ $ $ $ $ $ $ $ Costo unitario por MP

incremento en precios

INCREMENTO EN PRECIOS POR EL IPC 2.00 $ 2.12 1,200.00 $ 1,269.00 1,150.00 $ 1,216.13 600.00 $ 634.50 0.50 $ 0.53 7.00 $ 7.40 5.00 $ 5.29 30.00 $ 31.73 130.00 $ 137.48

Total costo consumo Valor $ $ $ $ $ $ $ $ $ $

5,329.80 1,332.45 425.64 1,332.45 185.06 518.18 1,850.63 6,662.25 137.48 17,773.93

Gastos fijos y v Concepto gasto Agua Variación Luz Variación Gas Variación Teléfono Variación Servicios generales Variación Cafetería y aseo Variación Vigilancia Variación Papelería Variación Arriendo Variación Total mensual

Dec-14 ENERO $ 150,000 $ 153,750 3750 $ 185,000 $ 191,105 6105 $ 65,000 $ 55,000 -10000 $ 99,000 $ 99,000 0 $ 756,000 $ 820,000 64000 $ 325,000 $ 350,000 25000 $ 780,000 $ 780,000 0 $ 100,000 $ 110,000 10000 $ 1,900,000 $ 1,995,000 95000 $ 4,360,000 $ 4,553,855

$ $ $ $ $ $ $ $ $ $

FEBRERO 157,594 3844 197,411 6306 42,000 -13000 99,000 0 820,000 0 350,000 0 780,000 0 110,000 0 1,995,000 0 4,551,005

$ $ $ $ $ $ $ $ $ $

MARZO 161,534 3940 203,926 6515 42,800 800 99,000 0 820,000 0 350,000 0 780,000 0 110,000 0 1,995,000 0 4,562,260

Políticas presupuestales 1) Los gastos deben ser proyectados sobre el último pago + variación del último mes para proyecciones de 2) Para aquellos gastos que NO presenten variaciones, estos se deben incrementar un 12,5% desde enero

Gastos fijos y variables ejecutados en el año 2016

$ $ $ $ $ $ $ $ $ $

ABRIL 165,572 4038 210,656 6730 47,600 4800 99,000 0 820,000 0 350,000 0 780,000 0 110,000 0 1,995,000 0 4,577,828

$ $ $ $ $ $ $ $ $ $

MAYO 169,711 4139 217,607 6952 51,000 3400 99,000 0 820,000 0 350,000 0 780,000 0 110,000 0 1,995,000 0 4,592,318

$ $ $ $ $ $ $ $ $ $

JUNIO 173,954 4243 224,788 7181 50,000 -1000 99,000 0 820,000 0 350,000 0 780,000 0 110,000 0 1,995,000 0 4,602,742

$ $ $ $ $ $ $ $ $ $

mo mes para proyecciones de 2017. entar un 12,5% desde enero de 2017 sobre su valor anterior.

JULIO 178,303 4349 232,206 7418 62,300 12300 99,000 0 820,000 0 350,000 0 780,000 0 110,000 0 1,995,000 0 4,626,809

$ $ $ $ $ $ $ $ $ $

AGOSTO 182,760 4458 239,869 7663 61,000 -1300 99,000 0 820,000 0 350,000 0 780,000 0 110,000 0 1,995,000 0 4,637,630

SEPTIEMBRE $ 187,329 4569 $ 247,785 7916 $ 64,100 3100 $ 99,000 0 $ 820,000 0 $ 350,000 0 $ 780,000 0 $ 110,000 0 $ 1,995,000 0 $ 4,653,214

$ $ $ $ $ $ $ $ $ $

OCTUBRE 192,013 4683 255,962 8177 70,900 6800 99,000 0 820,000 0 350,000 0 780,000 0 110,000 0 1,995,000 0 4,672,874

NOVIEMBRE $ 196,813 4800 $ 264,408 8447 $ 68,430 -2470 $ 99,000 0 $ 820,000 0 $ 350,000 0 $ 780,000 0 $ 110,000 0 $ 1,995,000 0 $ 4,683,651

DICIEMBRE $ 201,733 4920 $ 273,134 8725 $ 71,028 2598 $ 99,000 0 $ 820,000 0 $ 350,000 0 $ 780,000 0 $ 110,000 0 $ 1,995,000 0 $ 4,699,895

Totales $ 2,121,066 $

2,758,858

$

686,158

$

1,188,000

$

9,840,000

$

4,200,000

$

9,360,000

$

1,320,000

$ 23,940,000 $ 55,414,082

Promedio ENERO $ 176,756 $ 206,654 4920 $ 229,905 $ 281,859 8725 $ 57,180 $ 73,626 $ 2,598 $ 99,000 $ 101,475 $ 2,475 $ 820,000 $ 922,500 $ 102,500 $ 350,000 $ 393,750 $ 43,750 $ 780,000 $ 877,500 $ 97,500 $ 110,000 $ 123,750 $ 13,750 $ 1,995,000 $ 2,244,375 $ 249,375 $ 4,617,840 $ 5,225,489

$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $

FEBRERO 211,820 5166 291,161 9301 75,467 1,841 101,475 0 922,500 393,750 877,500 123,750 2,244,375 5,241,797

$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $

MARZO 217,115 5295 300,769 9608 77,353 1,887 101,475 0 922,500 393,750 877,500 123,750

$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $

ABRIL 222,543 5428 310,694 9925 79,287 1,934 101,475 0 922,500 393,750 877,500 123,750

2,244,375 $ - $ 5,258,588 $

2,244,375 5,275,875

$ $

$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $

MAYO 228,107 5564 320,947 10253 81,269 1,982 101,476 0 922,500 393,750 877,500 123,750

$ $ $

2,244,375 $ - $ 5,293,674 $

$ $

$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $

JUNIO 233,810 5703 331,539 10591 83,301 2,032 101,476 0 922,500 393,750 877,500 123,750

$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $

2,244,375 $ - $ 5,312,000 $

JULIO 239,655 5845 342,479 10941 85,384 2,083 101,476 0 922,500 393,750 877,500 123,750

$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $

2,244,375 $ - $ 5,330,869 $

AGOSTO 245,646 5991 353,781 11302 87,518 2,135 101,476 0 922,500 393,750 877,500 123,750

SEPTIEMBRE $ 251,787 6141 $ 365,456 11675 $ 89,706 $ 2,188 $ 101,476 $ 0 $ 922,500 $ $ 393,750 $ $ 877,500 $ $ 123,750

2,244,375 $ - $ 5,350,296 $

2,244,375 5,370,300

$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $

OCTUBRE 258,082 6295 377,516 12060 91,949 2,243 101,476 0 922,500 393,750 877,500 123,750

NOVIEMBRE $ 264,534 6452 $ 389,974 12458 $ 94,248 $ 2,299 $ 101,476 $ 0 $ 922,500 $ $ 393,750 $ $ 877,500 $ $ 123,750

2,244,375 $ - $ 5,390,898 $

DICIEMBRE $ 271,147 6613 $ 402,843 12869 $ 96,604 $ 2,356 $ 101,476 $ 0 $ 922,500 $ $ 393,750 $ $ 877,500 $ $ 123,750

2,244,375 $ - $ 5,412,107 $

Totales Promedio $ 2,850,901 $ 240,386 $

4,069,019 $

344,287

$

1,015,711 $

85,644

$

1,217,708 $

101,476

$ 11,070,000 $

922,500

$

4,725,000 $

393,750

$ 10,530,000 $

877,500

$

1,485,000 $

123,750

2,244,375 $ 26,932,500 $ 5,433,946 $ 63,895,840 $

2,244,375 5,333,668

Análisis presupuestal año 2017 Concepto Producción concentrado para gatos 5 kg Producción concentrado para perros 7 kg Agua Luz Gas Teléfono Servicios generales Cafetería y aseo Vigilancia Papelería Arriendo Subtotal Imprevistos (PROMEDIO DOS CIF más 15%) Total costos y gastos Ingresos presupuestados Producción concentrado para gatos 5 kg Producción concentrado para perros 7 kg Menos costos y gastos presupuestados

Utilidad Bruta

$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $

ENERO 31,685,168 25,719,308 206,654 281,000 73,626 101,475 922,500 393,750 877,500 123,750 2,244,375 62,629,105 9,394,482 72,023,587

$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $

MARZO 31,685,168 25,720,088 217,115 300,694 77,353 101,475 922,500 393,750 877,500 123,750 2,244,375 62,663,768 9,399,565 72,063,333

$ $ $

ENERO 31,685,168 $ 25,720,088 $ 72,023,587 $

FEBRERO 31,685,168 $ 25,720,088 $ 72,044,112 $

MARZO 31,685,168 25,720,088 72,063,333

-$

14,618,331 -$

14,638,856 -$

14,658,077

$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $

FEBRERO 31,685,168 25,720,088 211,820 291,161 75,467 101,475 922,500 393,750 877,500 123,750 2,244,375 62,647,054 9,397,058 72,044,112

$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $

ABRIL 31,685,168 25,720,088 222,543 310,694 79,287 101,475 922,500 393,750 877,500 123,750 2,244,375 62,681,130 9,402,170 72,083,300

$ $ $

ABRIL 31,685,168 $ 25,720,088 $ 72,083,300 $

-$

14,678,044 -$

$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $

MAYO 31,685,168 25,720,088 228,107 320,947 81,269 101,475 922,500 393,750 877,500 123,750 2,244,375 62,698,929 9,404,839 72,103,768

$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $

JULIO 31,685,168 25,720,088 239,655 342,479 85,384 101,475 922,500 393,750 877,500 123,750 2,244,375 62,736,124 9,410,419 72,146,543

MAYO 31,685,168 $ 25,720,088 $ 72,103,768 $

JUNIO 31,685,168 $ 25,720,088 $ 72,124,844 $

JULIO 31,685,168 25,720,088 72,146,543

14,698,512 -$

14,719,588 -$

14,741,287

$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $

JUNIO 31,685,168 25,720,088 233,810 331,539 83,301 101,475 922,500 393,750 877,500 123,750 2,244,375 62,717,256 9,407,588 72,124,844

$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $

AGOSTO 31,685,168 25,720,088 245,646 353,781 87,518 101,475 922,500 393,750 877,500 123,750 2,244,375 62,755,551 9,413,333 72,168,884

$ $ $

AGOSTO SEPTIEMBRE 31,685,168 $ 31,685,168 $ 25,720,088 $ 25,720,088 $ 72,168,884 $ 72,191,888 $

-$

$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $

14,763,628 -$

SEPTIEMBRE 31,685,168 25,720,088 251,787 365,456 89,706 101,475 922,500 393,750 877,500 123,750 2,244,375 62,775,555 9,416,333 72,191,888

$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $

14,786,632 -$

OCTUBRE 31,685,168 25,720,088 258,082 377,516 91,949 101,475 922,500 393,750 877,500 123,750 2,244,375 62,796,153 9,419,423 72,215,576

$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $

NOVIEMBRE 31,685,168 25,720,088 264,534 389,974 94,248 101,475 922,500 393,750 877,500 123,750 2,244,375 62,817,362 9,422,604 72,239,966

OCTUBRE NOVIEMBRE 31,685,168 $ 31,685,168 25,720,088 $ 25,720,088 72,215,576 $ 72,239,966 14,810,320 -$

14,834,710

$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $

DICIEMBRE 31,685,168 25,720,088 271,147 402,843 96,604 101,475 922,500 393,750 877,500 123,750 2,244,375 62,839,200 9,425,880 72,265,080

$ $ $

DICIEMBRE 31,685,168 25,720,088 72,265,080

-$

14,859,824