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• Gladys Viñan

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EMPRESA LAVATODO LIBRO DIARIO 1 DE ENEREO AL 31 DE MA

registrar el estado de Situación Inicial

Por seguridad, se abre una cuenta corriente en el Banco de Guayaquil, con el 80% del saldo de Caja General.

FECHA 1/1/2017

1/3/2017

1/5/2017 Se cancela mediante transferencia bancaria por gastos de constitución de la empresa el valor de $9.500,00 más IVA. Se procede a crear el fondo de Caja Chica por un valor de $ 300, para el efecto se gira un cheque del banco Guayaquil Nº 001.

Se emite Fact Nº 001 por servicios de lavado de ropa a la Clínica San Andrés, por el valor de $10.500,00 más IVA se concede crédito a 30 días.

1/10/2017

1/11/2017

1/12/2017 Se paga en efectivo $ 250,00 más IVA, por concepto de publicidad

1/15/2017 Realiza su primer trabajo de lavado de ropa a la Clínica Santiago, según Fact Nº 002, el valor del servicio asciende a $2.500 dólares más el 12% IVA, se cobra en efectivo.

DETALLE 1 Caja Investario de Suministros de Limpieza Muebles y Enseres Maquinaria y Equipo equipo de computo Vehiculo Terreno Equipo de Oficina Capital V/R La apertura de la empresa 2 Banco Caja V/R Creacion de cuenta bancaria 3 Gasto de Constitucion 12% IVA credito tributario por bienes y servicios Banco V/R Pago de gastos de constitucion 4 Caja Chica Banco V/R Creacion de caja chica 5 Cuentas por cobrar Servicio de Limpieza IVA precedido por pagar V/R Servicio de Limpieza 6 Gasto de Publicidad 12% Credito tributario por bienes y servicios Caja V/R Gasto de Publicidad 7 Caja Servicio de Limpieza IVA precedido por pagar V/R Servicio de Limpieza a Clinica Santiago

Se cancela quincena al personal mediante transferencia bancaria el valor de $200.00 a cada empleado.

1/15/2017

8

Cuentas por cobrar empleados Banco V/R Pago quincenal de los empleados 1/16/2017 9 Se deposita el valor recibido en efectivo de la venta Banco anterior Caja V/R Deposito Bancario 1/18/2017 10 Se emite Fact Nº 003 por servicios de lavado de ropa Cuentas por cobrar clientes a la Clínica Bermúdez, por el valor de $4.500,00 más Servicio de Limpieza IVA se concede crédito a 30 días. 12% IVA precibido por pagar V/R Servicio de Limpieza a Clinica Bermudez 1/20/2017 11 Gastos correspondencia Se paga con caja chica el valor de 12,00 más IVA por envío de documentos por servientrega. 12 % Iva credito tributario por bienes y servivios Caja Chica V/R Envio de servientrega

EMPRESA LAVATODO S.A LIBRO DIARIO 1 DE ENEREO AL 31 DE MARZO 2017 DETALLE 1 Limpieza

PARCIAL

DEBE $ $ $ $ $ $ $ $

51,100.00 30,500.00 4,500.00 27,000.00 4,500.00 48,000.00 25,000.00 7,500.00

Capital sa 2 $

or bienes y servicios Banco titucion 4

$

$

198,100.00

$

40,880.00

$

10,640.00

$

300.00

$ $

10,500.00 1,260.00

$

280.00

$ $

2,500.00 300.00

40,880.00

Caja caria 3 $ $

HABER

9,500.00 1,140.00

300.00

Banco 5 $

11,760.00

cio de Limpieza cedido por pagar 6

ienes y servicios Caja

$ $

250.00 30.00

7

cio de Limpieza cedido por pagar inica Santiago

$

2,800.00

8

os Banco mpleados 9

$

$

800.00 $

800.00

$

2,800.00

$ $

4,500.00 540.00

$

13.44

2,800.00

Caja 10 $

5,040.00

cio de Limpieza precibido por pagar inica Bermudez 11

or bienes y servivios Caja Chica

$ $

12.00 1.47

CUENTA: CAJA SUBCUENTA:

EMPRESA LAVATODO S.A LIBRO MAYOR 1 DE ENEREO AL 31 DE MARZO 2017 CODIGO: REF

FECHA DETALLE 1/1/2017 V/R La apertura de la empresa 1/3/2017 V/R Creacion de cuenta bancaria 1/12/2017 V/R Gasto de Publicidad 1/15/2017 V/R Servicio de Limpieza Clinica 1/16/2017 V/R Deposito Bancario

CUENTA: MUEBLES Y ENSERES SUBCUENTA:

F

A

DEBE $ 51,100.00

$ 2,800.00

EMPRESA LAVATODO S.A LIBRO MAYOR 1 DE ENEREO AL 31 DE MARZO 2017 CODIGO: REF

FECHA DETALLE 1/1/2017 V/R La apertura de la empresa

CUENTA: EQUIPO DE COMPUTO SUBCUENTA:

F

A $

DEBE 4,500.00

EMPRESA LAVATODO S.A LIBRO MAYOR 1 DE ENEREO AL 31 DE MARZO 2017 CODIGO:

REF FECHA DETALLE 1/1/2017 V/R La apertura de la empresa

CUENTA: TERRENO SUBCUENTA:

F

A $

DEBE 4,500.00

EMPRESA LAVATODO S.A LIBRO MAYOR 1 DE ENEREO AL 31 DE MARZO 2017 CODIGO: REF

FECHA DETALLE 1/1/2017 V/R La apertura de la empresa

CUENTA: CAPITAL SUBCUENTA:

F

A

DEBE $ 25,000.00

EMPRESA LAVATODO S.A LIBRO MAYOR 1 DE ENEREO AL 31 DE MARZO 2017 CODIGO: REF

FECHA DETALLE 1/1/2017 V/R La apertura de la empresa

F

A

DEBE

CUENTA: GASTO DE CONSTITUCION SUBCUENTA:

EMPRESA LAVATODO S.A LIBRO MAYOR 1 DE ENEREO AL 31 DE MARZO 2017 CODIGO: REF

FECHA DETALLE 1/30/2017 V/R Pago de gastos de constitucion

CUENTA: CAJA CHICA SUBCUENTA:

F

A $

DEBE 9,500.00

EMPRESA LAVATODO S.A LIBRO MAYOR 1 DE ENEREO AL 31 DE MARZO 2017 CODIGO: REF

FECHA DETALLE 1/10/2017 V/R Creacion de caja chica 20/012017 V/R Envio de servientrega

F

A $

DEBE 300.00

CUENTA: SERVICIO DE LIMPIEZA SUBCUENTA:

EMPRESA LAVATODO S.A LIBRO MAYOR 1 DE ENEREO AL 31 DE MARZO 2017 CODIGO: REF

FECHA DETALLE 1/11/2017 V/R Servicio de Limpieza 1/15/2017 V/R Servicio de Limpieza Clinica San 1/18/2017 V/R Servicio de Limpieza a Clinica Ber

CUENTA: SUBCUENTA:

F

A

DEBE

EMPRESA LAVATODO S.A LIBRO MAYOR 1 DE ENEREO AL 31 DE MARZO 2017 GASTOS DE CORRESPONDENCIA CODIGO: REF

FECHA DETALLE 1/20/2017 V/R Envio de servientrega

F

A $

DEBE 12.00

EMPRESA LAVATODO S.A LIBRO MAYOR 1 DE ENEREO AL 31 DE MARZO 2017 CODIGO:

CUENTA: SUBCUENTA:

REF FECHA

DETALLE

F

A

DEBE

CUENTA: SUBCUENTA:

EMPRESA LAVATODO S.A LIBRO MAYOR 1 DE ENEREO AL 31 DE MARZO 2018 Inventario de Suministros de Limpieza REF

HABER

TOTAL

FECHA DETALLE 1/1/2017 V/R La apertura de la empresa

F

$ 40,880.00 $ 280.00 $ 2,800.00

EMPRESA LAVATODO S.A LIBRO MAYOR 1 DE ENEREO AL 31 DE MARZO 2018 CUENTA: MAQUINARIA Y EQUIPO SUBCUENTA: REF HABER

TOTAL

FECHA DETALLE 1/1/2017 V/R La apertura de la empresa

F

EMPRESA LAVATODO S.A LIBRO MAYOR 1 DE ENEREO AL 31 DE MARZO 2018 CUENTA: VEHICULO SUBCUENTA:

REF HABER

TOTAL

FECHA DETALLE 1/1/2017 V/R La apertura de la empresa

F

EMPRESA LAVATODO S.A LIBRO MAYOR 1 DE ENEREO AL 31 DE MARZO 2018 CUENTA: EQUIPO DE OFICINA SUBCUENTA: REF HABER

TOTAL

FECHA DETALLE 1/1/2017 V/R La apertura de la empresa

F

EMPRESA LAVATODO S.A LIBRO MAYOR 1 DE ENEREO AL 31 DE MARZO 2018 CUENTA: BANCO SUBCUENTA: REF HABER 198 100

TOTAL

FECHA DETALLE 1/30/2017 V/R Creacion de cuenta bancaria 1/5/2017 V/R Pago de gastos de constitucion 1/10/2017 V/R Creacion de caja chica 1/15/2017 V/R Pago quincenal de los empleados 1/16/2017 V/R Deposito Bancario

F

CUENTA: SUBCUENTA:

EMPRESA LAVATODO S.A LIBRO MAYOR 1 DE ENEREO AL 31 DE MARZO 2018 12% IVA credito tributario por bienes y servicios REF

HABER

TOTAL

FECHA DETALLE 1/5/2017 V/R Pago de gastos de constitucion 1/11/2017 V/R Servicio de Limpieza 1/12/2017 V/R Gasto de Publicidad 1/15/2017 V/R Servicio de Limpieza a Clinica San 1/18/2017 V/R Servicio de Limpieza a Clinica Ver 1/20/2017 V/R Envio de servientrega

F

EMPRESA LAVATODO S.A LIBRO MAYOR 1 DE ENEREO AL 31 DE MARZO 2018 CUENTA: CUENTAS POR COBRAR SUBCUENTA: REF HABER $

13.44

TOTAL

FECHA DETALLE 1/11/2017 V/R Servicio de Limpieza 1/15/2017 V/R Pago quincenal de los empleados 1/18/2017 V/R Servicio de Limpieza a Clinica Ver

F

EMPRESA LAVATODO S.A LIBRO MAYOR 1 DE ENEREO AL 31 DE MARZO 2018 CUENTA: GASTO DE PUBLICIDAD SUBCUENTA: REF $ $ $

HABER 10,500.00 2,500.00 4,500.00

TOTAL

FECHA DETALLE 1/12/2017 V/R Gasto de Publicidad

F

EMPRESA LAVATODO S.A LIBRO MAYOR 1 DE ENEREO AL 31 DE MARZO 2018 CUENTA: SUBCUENTA: REF HABER

TOTAL

FECHA

DETALLE

F

EMPRESA LAVATODO S.A LIBRO MAYOR 1 DE ENEREO AL 31 DE MARZO 2018 CUENTA: SUBCUENTA: REF HABER

TOTAL

FECHA

DETALLE

F

ESA LAVATODO S.A IBRO MAYOR O AL 31 DE MARZO 2018 CODIGO: REF A $

DEBE 30,500.00

HABER

TOTAL

HABER

TOTAL

ESA LAVATODO S.A IBRO MAYOR O AL 31 DE MARZO 2018 CODIGO: REF A $

DEBE 27,000.00

ESA LAVATODO S.A IBRO MAYOR O AL 31 DE MARZO 2018 CODIGO:

REF A $

DEBE 48,000.00

HABER

TOTAL

HABER

TOTAL

HABER

TOTAL

ESA LAVATODO S.A IBRO MAYOR O AL 31 DE MARZO 2018 CODIGO: REF A $

DEBE 7,500.00

ESA LAVATODO S.A IBRO MAYOR O AL 31 DE MARZO 2018 CODIGO: REF A $

DEBE 40,880.00 $ $ $

$

2,800.00

10,640.00 300.00 800.00

ESA LAVATODO S.A IBRO MAYOR O AL 31 DE MARZO 2018 CODIGO: REF A $

DEBE 1,140.00

$

HABER $

1,260.00

$ $

300.00 540.00

TOTAL

30.00

$

1.47

ESA LAVATODO S.A IBRO MAYOR O AL 31 DE MARZO 2018 CODIGO: REF A $ $ $

DEBE 11,760.00 800.00 5,040.00

HABER

TOTAL

ESA LAVATODO S.A IBRO MAYOR O AL 31 DE MARZO 2018 CODIGO: REF A $

DEBE 250.00

HABER

TOTAL

HABER

TOTAL

HABER

TOTAL

ESA LAVATODO S.A IBRO MAYOR O AL 31 DE MARZO 2018 CODIGO: REF A

DEBE

ESA LAVATODO S.A IBRO MAYOR O AL 31 DE MARZO 2018 CODIGO: REF A

DEBE