INFORME GERENCIAL TOMA DE DECISIONES No. PRESENTADO POR: Integrante 1: Código: 0 Integrante 2: Código 2: Integrante 3
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INFORME GERENCIAL TOMA DE DECISIONES No.
PRESENTADO POR: Integrante 1: Código: 0 Integrante 2:
Código 2:
Integrante 3:
Código 3:
Integrante 4:
Código 4:
PRESENTADO A: Ing. MsC JOSÉ LEONARDO MONTEALEGRE QUIJANO
UNIVERSIDAD DEL TOLIMA ADMINISTRACIÓN FINANCIERA IDEAD IBAGUE 2018
Programa de Administración Financiera Gerenciales
Juegos
TABLA DE CONTENIDO
INTRODUCCIÓN..........................................................................................................................3 RESUMEN......................................................................................................................................4 ABSTRACT....................................................................................................................................4 1. TOMA DE DECISION No. 9....................................................................................................5 1.1 Enfoque de Planeación Estratégica BSC................................................................................5 1.2 Análisis de Enfoque Anterior a la decisión No. 9..................................................................6 1.3 Análisis de Enfoque Posterior a la decisión No. 9.................................................................7 1.4 Acciones Correctivas a la decisión No. 10.............................................................................8 2. TOMA DE DECISION No. 10..................................................................................................9 2.1 Enfoque de Planeación Estratégica BSC................................................................................9 2.2 Análisis de Enfoque Anterior a la decisión No. 10................................................................9 2.3 Análisis de Enfoque Posterior a la decisión No. 10.............................................................10 2.4 Acciones Correctivas a la decisión No. 11...........................................................................11
INTRODUCCIÓN El presente trabajo se realiza mediante el simulador de tenpomatic el cual fue diseñado para que las empresas y estudiantes, desarrollen sus habilidades y conocimientos en el desarrollo de su carrera y experiencia laboral, enseñando así poder tomar las mejores decisiones posibles y mediante análisis poder entender por qué y el cómo de dichas decisiones. El tenpomatic brinda una mejor experiencia en el manejo y toma de decisiones en una organización.
Nuestro plan estratégico consiste en el análisis detallado y sistemático de la situación de la empresa con la finalidad de acrecentar su competitividad, el mejor aprovechamiento de las oportunidades de su entorno teniendo como objetivo satisfacer las necesidades del mercado local con productos y precios competitivos proporcionando un excelente servicio a los clientes.
El reto de tenpomatic es elevar la producción con los recursos que nos proporcionan y sin cambiar las políticas ya establecidas por la compañía. Tenpomatic ha sido una empresa estable, que en cada trimestre ha estado generando rentabilidad y buenos ingresos tal cual como se muestra en el estado de resultados Nosotros como estudiantes del programa de administración financiera de la universidad del Tolima estamos enfocados en mejorar los índices de rendimiento y solidez de la empresa y por tanto se tuvo que analizar todos los estados de resultados desde el trimestre 5 hasta el trimestre actual, con el fin de poder tomar acciones necesarias para hacer de nuestra empresa una de las que mejor rentabilidad e ingresos tiene a comparación de las demás empresas del mercado. RESUMEN
ABSTRACT
1. TOMA DE DECISION No. 9
1.1 Enfoque de Planeación Estratégica BSC 1.1.1 Perspectiva Financiera 1.1.2 Perspectiva Procesos 1.1.3 Perspectiva Talento Humano 1.1.4 Perspectiva Innovación Ilustración 1 Cuadro de Mando Integral (BSC)
1.2 Análisis de Enfoque Anterior a la decisión No. 9 1.2.1 Estrategia en Marketing (Publicidad/Vendedores/Mejoras y Precio) Area 1
Area 2 7882 7181 6876 7743 7240
Trimestre 5 Trimestre 6 Trimestre 7 Trimestre 8 Pronostico 9
Area 3
4099 5500 4502 4206 4407
Total
2759 3686 3000 3605 3723
14740 16367 14378 15554 15373
Pronostico del error y-^y= 15554-1573= 181 unidades Se puede evidenciar en el área comercial que durante el trimestre 5 al 8 las ventas venían en crecimiento nulo que según lo pronosticado se presentaba una baja pasando de 15554 en el trimestre 8 a 15373 unidades en el trimestre 9, esto con un error de 181 unidades.
ventas pronosticadas trimestre 9 17000
16367 1555415373
16000 14740
15000
14378
14000 13000
0
2
4
6
8
10
GASTOS ADMINISTRATIVOS Y DE VENTAS
5 6 7 8 9
Gastos de administrativos y ventas 116.700 115.300 122.200 137.500 122.925
12
14
16
pronóstico gastos administrativos y ventas trimestre9 137500
140000 135000 130000
122925
122200
125000
116700 115300
120000 115000 110000 105000 100000
0
2
4
6
8
10
12
14
16
En cuanto a los gastos administrativos y de ventas se puede analizar que vienen en crecimiento y según lo pronosticado se espera que estos disminuyan para el trimestre 9. 1.2.2 Estrategia en Producción (Distribución/ Pedidos/Expansión y Planta) 1.2.3 Estrategia en Financiación (Prestamos/Acciones / Bonos, Emisiones y Pagos) 1.2.4 Estrategia en Estrategia en Talento Humano (Contratación /suspensiones y Despidos) 1.2.5 Otras Estrategias Ilustración 2 Toma decisión No. 9
1.3 Análisis de Enfoque Posterior a la decisión No. 9 1.3.1 Estrategia en Marketing (Publicidad/Vendedores/Mejoras y Precio)
ventas reales trimestre 9 20000
17288 16367 15554 14740 14378
15000 10000 5000 0
0
2
4
6
8
10
12
14
16
Las decisiones que se tomaron en el área de marketing cumplió la expectativa de aumentar las ventas en el área 1 y 2, aunque las ventas del área 3 no cumplieron con esta expectativa ya que se presentó una baja en comparación con el trimestre 8, el pronóstico del trimestre 9 y la venta real que se dio en este trimestre.
5 6 7 8 9
Gastos de administrativos y ventas 116.700 115.300 122.200 137.500 120.250
gastos reales trimestre 9 137500
140000 135000 130000
122200
125000 120000 115000 110000 105000 100000
120250
116700 115300
0
2
4
6
8
10
12
14
16
• En cuanto a los gastos tal como se buscaba en el trimestre 9 estos disminuyeron a comparación del trimestre 8.
1.3.2 Estrategia en Producción (Distribución/ Pedidos/Expansión y Planta) 1.3.3 Estrategia en Financiación (Prestamos/Acciones / Bonos, Emisiones y Pagos) 1.3.4 Estrategia en Estrategia en Talento Humano (Contratación /suspensiones y Despidos) 1.3.5 Otras Estrategias Ilustración 3 Seguimiento de Impacto No. 9
1.4 Acciones Correctivas a la decisión No. 10 1.4.1 Estrategia en Marketing (Publicidad/Vendedores/Mejoras y Precio)
Para el trimestre 10 se espera seguir aumentando las ventas.
Disminuir los gastos administrativos y de ventas bajando la publicidad nacional,
Seguir con el precio a $4.
1.4.2 Estrategia en Producción (Distribución/ Pedidos/Expansión y Planta) 1.4.3 Estrategia en Financiación (Prestamos/Acciones / Bonos, Emisiones y Pagos) 1.4.4 Estrategia en Estrategia en Talento Humano (Contratación /suspensiones y Despidos) 1.4.5 Otras Estrategias
2. TOMA DE DECISION No. 10 2.1 Enfoque de Planeación Estratégica BSC 2.1.1 Perspectiva Financiera 2.1.2 Perspectiva Procesos 2.1.3 Perspectiva Talento Humano 2.1.4 Perspectiva Innovación
2.2 Análisis de Enfoque Anterior a la decisión No. 10 2.2.1 Estrategia en Marketing (Publicidad/Vendedores/Mejoras y Precio) 2.2.2 Estrategia en Producción (Distribución/ Pedidos/Expansión y Planta) trimestre 5 Costo total 99636 materiales Costo manufac 348744 produc termina
trimestre 6
trimestre 7
trimestre 8
trimestre 9
pronostico 10
103856
104026
144033
147369
160476
433937
500951
420633
430066
471668
Pronóstico Producción trimestre 10
600000
500951 500000
471668 433937
420633
430066
144033
147369
400000 348744 300000
200000 103856
99636 100000
104026
Costo total materiales 0 trimestre 5
Ilustración 4 Toma decisión No. 10
trimestre 6
160476
costo manufactura produc termina trimestre 7
trimestre 8
trimestre 9
pronostico 10
2 trimestre 5 Costo total 99636 materiales Costo manufac 348744 produc termina
trimestre 6
trimestre 7
trimestre 8
trimestre 9
Trimestre 10
103856
104026
144033
147369
141559
433937
500951
420633
430066
453564
Produccion reaL trimestre 10 600000
500951 500000 453564 433937
420633
430066
144033
147369
400000 348744
300000
200000
99636 100000
103856
Costo total materiales 0 trimestre 5
trimestre 6
141559
104026
costo manufactura produc termina trimestre 7
trimestre 8
trimestre 9
pronostico 10
La decisión que se tomó para el trimestre 10 en el costo total de materiales cumple con la perspectiva de disminuir los gastos ya que para el trimestre 9 era de $147.369 y para el trimestre 10 fue de $141.559.
En cuanto a los costos de manufactura de productos terminados se presentó un incremento de $23.498.
2.3.3 Estrategia en Financiación (Prestamos/Acciones / Bonos, Emisiones y Pagos) 2.3.4 Estrategia en Estrategia en Talento Humano (Contratación /suspensiones y Despidos) 2.3.5 Otras Estrategias Ilustración 5 Seguimiento de Impacto No. 10
2.4 Acciones Correctivas a la decisión No. 11 2.4.1 Estrategia en Marketing (Publicidad/Vendedores/Mejoras y Precio) 2.4.2 Estrategia en Producción (Distribución/ Pedidos/Expansión y Planta)
Para el trimestre 11 se espera seguir bajando los costos de almacén y producto.
Se realizarán el pedido necesario de kits según el pronóstico de ventas
Se realizará la producción de tenpomatic según los pronósticos y se realizará igualmente la transferencia del producto que sea necesario.
2.4.3 Estrategia en Financiación (Prestamos/Acciones / Bonos, Emisiones y Pagos) 2.4.4 Estrategia en Estrategia en Talento Humano (Contratación /suspensiones y Despidos) 2.4.5 Otras Estrategias