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• Lorena Paty D. Jb C.S

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PROYECCION DE INGRESOS, INVERSION, COSTOS Y GASTOS DE UN PROYECTO DE CIUDAD DIVERSAS JUNTO A LAS HUACAS MILENARIAS

1. Preparar los ingresos del proyecto Cuadro 1 Ingreso por Paquete Huaca – Circuito Mágico de las aguas Periodo 2019 2020 2021 2022 2023 Numero de paquete vendidos 294 354 384 414 444 Precio del paquete vendidos 50 50 45 45 45 Total Ventas 14700.00 17700.00 17280.00 18630.00 19980.00

 Hallando con Métodos Mínimos Cuadrados: Periodo X Y 2014 1 220 2015 2 210 2016 3 230 2017 4 250 2018 5 260 sumatoria 15 1170

X2 Y2 X.Y 1 48400 220 4 44100 420 9 52900 690 16 62500 1000 25 67600 1300 49 275500 3630

Y = a + bx B= 5(3630)-15(1170) = 30 5(49) – (15)2

a= 11700- 30(15) = 144 5

Y= 144 +30(6)=294 Y= 144 +30(7)=354 Y= 144 +30(8)=384 Y= 144 +30(9)=414 Y= 144 +30(10)=444 Cuadro 2 Ingreso por Paquete Huaca – Lomas Periodo 2019 2020 2021 2022 2023 Numero de paquete vendidos 303 312 322 331 340 Precio del paquete vendidos 55 55 50 50 50 Total Ventas 16665.00 17160.00 16100.00 16550.00 17000.00

Cuadro 3 Ingreso por Paquete Huaca – City Tour Centro de Lima Periodo 2019 2020 2021 2022 2023 Numero de paquete vendidos 265 280 295 310 325 Precio del paquete vendidos 55 55 50 50 50 Total Ventas 14575.00 15400.00 14750.00 15500.00 16250.00

Periodo

CUADRO 4 (1+2+3) INGRESO POR PAQUETE (EN SOLES) 2019 2020 2021

Total Ventas Paquete Huaca – Circuito Mágico del Agua Total Ventas Paquete Huaca – Lomas Total Ventas Paquete Huaca – City Tour Centro de Lima

Total Ventas

2022

2023

14700

17700

17280

18630

19980

16665

17160

16100

16550

17000

14575

15400

14750

15500

16250

45940.00 50260.00 48130.00 50680.00 53230.00

2. Preparar Total del Valor Residual del Proyecto Cuadro 5 Valor residual de los Equipos (en soles) ITEMS MUEBLES Set de Estantería Sillas EQUIPO DE COMPUTO Laptos Impresora laser multifuncional EQUIPO DE OFICINA Escritorios Sillas Archivador Lapiceros Papelería un millar Dispensador de agua INSTALACION Cámaras Television

CANTIDAD

2019

2020

2021

2022

1 5

-

-

-

-

S/ S/

3 3

-

-

-

-

S/ 8,246.25 S/ 3,037.50

3 6 7 12 2 1

-

-

-

-

S/ 1,335.00 S/ 237.00 S/ 59.50 S/ 16.50 S/ 14.80 S/ 254.50

2 1

0

0

0

0

S/ 699.00 S/ 799.50 S/15,654.25

TOTAL INGRESO POR VALOR DESECHOS EQUIPOS

2023 704.95 249.75

CUADRO 6 VALOR RESIDUAL DEL ACTIVO FIJO (en soles) PERIODO 2018 2019 2020 2021 Valor residual de los equipos Valor de desecho activo fijo 0 0 0 0

2022 0

2023 15,654.25 15,654.25

3. Preparar las inversiones y Reinversiones del Proyecto

Items

Cuadro 7 Inversiones e Reinversiones de Equipos (en soles) Cantidad 0 1 2 3 4

Estantería Silla Laptop Impresora multifuncional Escritorio Archivador Lapiceros Papelería Dispensador de agua Cámara Televisión TOTAL INVERSIONES Y REINVERSIONES

ITEMS Capital de trabajo

1 unidad 11 unidades 3 unidades 3 unidades 3 unidades 2 unidades 12 unidades 1 millar 1 unidad 2 unidades 1 unidad

249.90 0 738.90 0 3897.00 0 1797.00 0 687.00 0 929.80 77.48 25.20 2.10 24.70 2.06 262.00 21.83 309.00 0 1099.00 0 10019.50 103.47

0 0 0 0 0 154.96 4.20 4.12 43.67 0 0 206.95

0 0 0 0 0 232.44 6.30 6.18 65.50 0 0 310.42

Cuadro 8 Capital de Trabajo (en soles) 0 1 2 -15000.00

5

0 0 0 0 0 309.92 8.40 8.24 87.33 0 0 413.89

3

4

Cuadro 9 Recuperación de Capital de Trabajo (en soles) ITEMS 1 2 3

0 307.88 0 0 0 387.40 10.50 10.30 109.17 0 0 825.25

5

4

5 15000.00

-413.89 0

-825.25 15,654.25

-413.89

15000.00 29829.00

Recuperación del capital de trabajo

4. Preparar el Flujo de Capital del Proyecto

MOMENTOS Inversión Activo Fijo (7) Valor Residual (6) Capital de Trabajo (8) Recuperación Cap. Tr. (9) FLUJO DE CAPITAL

Cuadro 10 FLUJO DE CAPITAL (en soles) 0 1 2 3 -10019.50

-103.47 0

-206.95 0

-310.42 0

4

5

-15000.00 -25019.50

-103.47

-206.95

-310.42

5. Preparar los Costos del Proyecto

Cuadro N° 11 Costos de Personal Permanente (en soles) CARGO PUESTO SALARIO MENSUAL SALARIO ANUAL Administrador 1 S/ 1,600.00 S/ 19,200.00 Counter 1 S/ 909.06 S/ 10,908.72 Marketing 1 S/ 1,274.00 S/ 15,288.00 Guia de turismo 1 S/ 1,500.00 S/ 18,000.00 Contador 1 S/ 1,955.00 S/ 23,460.00 TOTAL SALARIOS S/ 7,238.06 S/ 86,856.72

Cuadro N°12 Costos de suministros SUMINISTRO

UNIDAD

COSTO UNITARIO

Agua Electricidad Internet Combustible TOTAL

Hora Kilowatts Megabits Galones

1.7 8.4 2.5 3

TAMAÑO 1 CANTIDAD COSTO TOTAL 100 170 10.5 88.2 87.4 218.5 140 420 337.9 896.7

MÉTODO DE DEPRECIACIÓN: MÉTODO DE LÍNEA RECTA

FÓRMULA: 

𝐶𝑜𝑠𝑡𝑜 𝑡𝑜𝑡𝑎𝑙−𝑉𝑎𝑙𝑜𝑟 𝑅𝑒𝑠𝑖𝑑𝑢𝑎𝑙 𝑉𝑖𝑑𝑎 ú𝑡𝑖𝑙 𝑒𝑛 𝑎ñ𝑜𝑠

Set de estantería 1409.90−140.99 Depreciación= = 253,782 5𝑎ñ𝑜𝑠

CUADRO 13 MÉTODO DE DEPRECIACIÓN ITEMS

MUEBLES Set de Estantería Sillas EQUIPO DE COMPUTO Laptops Impresora láser multifuncional EQUIPO DE OFICINA Escritorios Sillas Archivador Lapiceros Papelería un millar Dispensador de agua INSTALACION Cámaras Televisión

% DEL VALOR RESIDUAL DEL PRODUCTO

VALOR RESIDUAL POR PRODUCTO

10%

S/

140,99

10%

S/

9,99

25% 25%

S/ S/

549,75 202,50

10% 10% 10% 10% 10% 10%

S/ S/ S/ S/ S/ S/

89,00 7,90 1,70 0,28 1,48 50,90

10% 10%

S/ S/

69,90 159,90

PRECIO UNITARIO

VIDA UTIL

DEPRECIACIÓN

DEPRECIACIÓN TOTAL

S/. 1.409,90

5

253,782

253,782

S/.

99,90

5

17,982

89,91

S/. 2.199,00 S/. 810,00

5 5

329,85 121,5

989,55 364,5

S/. S/. S/. S/. S/. S/.

890,00 79,00 17,00 2,75 14,80 509,00

5 5 5 5 5 5

160,2 14,22 3,06 0,495 2,664 91,62

480,6 85,32 21,42 5,94 5,328 91,62

S/. 699,00 S/. 1.599,00

5 5

125,82 287,82

251,64 287,82

CUADRO 14 TOTAL DE DEPRECIACIÓN ITEMS

CANTIDAD

2019

2020

2021

2022

2023

253,782

S/.253,782

S/.253,782

S/.253,782

S/.253,782

MUEBLES Set de Estantería

1

S/.

Sillas

5

S/89,91

S/89,91

S/89,91

S/89,91

S/89,91

Laptops Impresora láser multifuncional EQUIPO DE OFICINA

3

S/989,55

S/989,55

S/989,55

S/989,55

S/989,55

3

S/364,50

S/364,50

S/364,50

S/364,50

S/364,50

Escritorios

3

S/480,60

S/480,60

S/480,60

S/480,60

S/480,60

Sillas

6

S/85,32

S/85,32

S/85,32

S/85,32

S/85,32

Archivador

7

S/21,42

S/21,42

S/21,42

S/21,42

S/21,42

Lapiceros

12

S/5,94

S/5,94

S/5,94

S/5,94

S/5,94

Papelería un millar

2

S/5,33

S/5,33

S/5,33

S/5,33

S/5,33

Dispensador de agua

1

S/91,62

S/91,62

S/91,62

S/91,62

S/91,62

Cámaras

2

S/251,64

S/251,64

S/251,64

S/251,64

S/251,64

Televisión

1

S/287,82

S/287,82

S/287,82

S/287,82

S/287,82

S/2.927,43

S/2.927,43

S/2.927,43

S/2.927,43

S/2.927,43

EQUIPO DE COMPUTO

INSTALACION

TOTAL DE DEPRECIACIÓN

6. Elaborar el Flujo de Caja Operativo:

MOMENTO INGRESOS Ingresos por giro del negocio TOTAL INGRESOS EGRESOS Personal permanente Suministros Drepreciacion TOTAL EGRESOS Utilidades antes de impuesto Impuestos 28%-RG Utilidad neta Depreciacion TOTAL FLUJO OPERATIVO

CUADRO 15 FLUJO DE CAJA OPERATIVO (en S/.) (CUADROS 0 1 2 3

4

5

S/ 45,940.00 S/ 45,940.00

S/ 50,260.00 S/ 50,260.00

S/ 48,130.00 S/ 48,130.00

S/ 50,680.00 S/ 50,680.00

S/ 53,230.00 S/ 53,230.00

S/ S/ S/ S/ -S/ -S/ -S/ S/ -S/

S/ S/ S/ S/ -S/ -S/ -S/ S/ -S/

S/ S/ S/ S/ -S/ -S/ -S/ S/ -S/

S/ S/ S/ S/ -S/ -S/ -S/ S/ -S/

S/ S/ S/ S/ -S/ -S/ -S/ S/ -S/

86,856.72 896.70 2,927.43 90,680.85 44,740.85 12,527.44 32,213.41 2,927.43 29,285.98

86,856.72 896.70 2,927.43 90,680.85 40,420.85 11,317.84 29,103.01 2,927.43 26,175.58

86,856.72 896.70 2,927.43 90,680.85 42,550.85 11,914.24 30,636.61 2,927.43 27,709.18

86,856.72 896.70 2,927.43 90,680.85 40,000.85 11,200.24 28,800.61 2,927.43 25,873.18

86,856.72 896.70 2,927.43 90,680.85 37,450.85 10,486.24 26,964.61 2,927.43 24,037.18