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• OCTAVIO GUERRERO LOPEZ

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ITEMS

TOTALES

ELEMENTOS DEL PRODUCTO MD MOD

$

-

$

CIF

-

$

COSTO TOTAL $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ - $ -

COSTOS FIJOS MENSUALES COSTOS

COSTOS VARIABLES UNIDAD COSTO PRODUCCION MES

PRODUCTO PRECIO VENTA

VALOR

MATERIA PRIMA

UNIDAD DE COMPRA

CANTIDADES COMPRADAS

COSTO UNIDAD

UNIDADES TOTAL COMPRA UTILIZADAS

$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ TOTAL COSTOS FIJOS

$

-

-

TOTAL COSTOS MATERIA PRIMA MANO OBRA AL DESTAJO

OTROS VARIABLES

EMPAQUE COMISION POR VENTA

TOTAL OTROS COSTOS VARIABLES

COSTOS VARIABLES TOTAL PRECIO Y VENTAS DEL MES PORCENTAJE DE GANANCIA

0 0 0 0

PRODUCCION VALOR DEL PORCENTAJE COSTOS VARIABLES UNITARIO

PRECIO VENTA VENTAS MENSUALES TOTALES

$

-

COSTOS Y UTILIDAD $ COSTOS VARIABLES TOTALES $ COSTOS FIJOS $ COSTOS TOTALES VENTAS MENSUALES TOTALES $ UTILIDAD ANTES DEL IMPUESTO $ $ MENOS IMPUESTOS 33% UTILIDAD NETA $

-

COSTO UNIDAD UTILIZADAS

$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $

UNIDADES TOTALES

0 0 0 0 0 0

0

COSTO TOTAL UNIDADES UTILIZADA $ -

0

$

-

0

$

-

0

$

-

0

$

-

0

$

-

0

$

-

0

$

-

0

$

-

0

$

-

0

$

-

0

$

-

0

$

-

0

$

-

0

$

-

0

$

-

0

$

-

0

$

-

0

$

-

0

$

-

0

$

-

0

$

-

$

-

$

-

$

-

$

-

$

-

$

-

TOTALES

ESTADO DE COSTOS DEL PRODUCTO MATERIALES DIRECTOS

+ + = + = + =

MANO DE OBRA DIRECTA COSTO INDIRECTO DE FABRICACION COSTO DE PRODUCCION DEL PERIODO

VALOR

$ $ $ $

-

$

-

$

-

VARIACION INVENTARIO DE PRODUCTO DE PROCESO COSTO DE PRODUCCION TERMINADA INVENTARIO INICIAL INVENTARIO FINAL COSTO DE PRODUCCION INVENTARIO

CANTIDAD

INVENTARIO INICIAL

+ = =

0 0 0 0

PRODUCCION DISPONIBILIDAD VENTAS INVENTARIO FINAL

ESTADO DE RESULTADO PROYECTADA

VALOR

VENTA

= -

COSTO DE VENTA UTILIDAD BRUTA GASTOS OPERACIONALES ADMINISTRATIVOS GASTOS DE VENTAS

= + = = =

UTILIDAD OPERACIONAL

$ $

$ $ $ $

-

$

-

$ $ $ $ $

-

-

OTROS INGRESOS OTROS INGRESOS UTILIDAD ANTES DE IMPUESTO Y RESERVA IMPUESTOS 35% UTILIDAD LIQUIDA RESERVAS 10% UTILIDAD DEL EJERCICIO

#

NOMBRE TRABAJADOR

1

KAREN LUCIA FIGUEROA

2

CARGO

VALORES

JORNADA

PERIODO DE PAGO JUNIO 15 AL 30/2003

LABORAL

DIA

S.B.M.

JORN. LABORAL

HORA

AUXILIO

VENTAS

ORDINARIO

H.DOM.

H.DOM.

FEST.

FEST.

DIUR

NOCT

VALOR A PAGAR

HORAS EXTRAS

H O R A S

DIUR

NOCT

DOMI

DOM

FEST

FEST

DIUR

NOCT

HORAS DOM Y

HORAS

ADMINIS

30

240

$

800,000.00

$

26,666.67

$

3,333.33

$

59,300.00

ANGIE LIZETH GUERRERO

RECEPCIONISTA

30

240

$

496,800.00

$

16,560.00

$

2,070.00

$

59,300.00

2

JUAN PEREZ

COCINERO

30

240

$

600,000.00

$

20,000.00

$

2,500.00

$

59,300.00

3

ISABEL MOSQUERA

COCINERA

30

240

$

600,000.00

$

20,000.00

$

2,500.00

$

59,300.00

$

5

LUIS SOLARTE

MENSAJERO

30

240

$

496,800.00

$

16,560.00

$

2,070.00

$

59,300.00

6

PEDRO ARTEAGA

MENSAJERO

30

240

$

496,800.00

$

16,560.00

$

2,070.00

$

7

JOSE PULIDO

MENSAJERO

30

240

$

496,800.00

$

16,560.00

$

2,070.00

8

CAROLINA VIVAS

AYUDANTE COC

30

240

$

496,800.00

$

16,560.00

$

2,070.00

TRANSPORTE

R E C A R G O

ORDI

ORDI

RECARGO

H.E.D.O

DIAS

ORDINARIA

HORAS DOMI Y

FEST DIURNO

FEST NOCT

H.E.N.O

NOCTURNO

HORAS EXTRAS DOMI Y FEST DIUR

HORAS EXTRAS DOMI Y FEST NOCT

$

-

$

-

$

-

$

-

$

-

$

-

$

-

$

-

$

-

$

-

$

-

$

-

$

-

$

-

$

-

$

-

$

-

$

-

$

-

$

-

-

$

-

$

-

$

-

$

-

$

-

$

-

$

-

$

-

$

-

$

-

$

-

$

-

$

-

59,300.00

$

-

$

-

$

-

$

-

$

-

$

-

$

-

$

59,300.00

$

-

$

-

$

-

$

-

$

-

$

-

$

-

$

59,300.00

$

-

$

-

$

-

$

-

$

-

$

-

$

-

$

-

$

-

$

-

$

-

$

-

$

-

$

-

$

-

$

-

10

$

-

$

-

$

-

$

-

$

-

$

-

$

-

$

-

$

-

11

$

-

$

-

$

-

$

-

$

-

$

-

$

-

$

-

$

-

$

-

$

-

$

-

$

-

$

-

$

-

$

-

$

-

$

-

$

-

$

-

$

-

$

-

$

-

$

-

$

-

15

120

$

2,242,000.00

$

149,466.67

$

18,683.33

$

474,400.00

0

0

0

0

0

0

0

TOTALES

# 1

TOTAL DEVENGADO

NOMBRE TRABAJADOR ANGIE LIZETH GUERRERO

PENSION

SALUD 4%

FONDO SOLIDARIDAD

APORTES

TOTAL

VOLUNTARIO

DEDUCCIONES

NETO PAGADO

RETENCION

4%

$

859,300.00

$

32,000.00

$

32,000.00

$

64,000.00

$

556,100.00

$

19,872.00

$

19,872.00

$

39,744.00

$

659,300.00

$

24,000.00

$

24,000.00

$

48,000.00

$

659,300.00

$

24,000.00

$

24,000.00

$

48,000.00

$

556,100.00

$

19,872.00

$

19,872.00

$

39,744.00

$

556,100.00

$

19,872.00

$

19,872.00

$

39,744.00

$

556,100.00

$

19,872.00

$

19,872.00

$

39,744.00

$

556,100.00

$

19,872.00

$

19,872.00

$

39,744.00

$

-

$

-

$

-

$

-

$

-

$

-

$

-

$

-

$

-

$

-

$

-

$

-

$

-

$

-

$

-

$

$

4,958,400.00

$

179,360.00

$

179,360.00

$

-

$

-

$

358,720.00

$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $

RECIBI CONFORME (Firma y Cedula)

795,300.00 516,356.00 611,300.00 611,300.00 516,356.00 516,356.00 516,356.00 516,356.00 4,599,680.00

PROVISIONES # 1

NOMBRE TRABAJADOR ANGIE LIZETH GUERRERO

CARGO OPERARIO

INTERESES

VACACIONES

CESANTIAS $

66,640.00

APORTES PARAFISCALES

PRIMA SERVICIOS

CESANTIAS

$

8,000.00

CAJA COMPENSA.

SALUD $

66,640.00

$

33,280.00

PENSIONES

SENA

$

RIESGOS

I.C.B.F PROFESIONA

-

$

381,140.00

$

538,080.00

$

89,680.00

$

134,520.00

$

179,360.00

$

23,406

2

$

41,383.44

$

4,968.00

$

41,383.44

$

20,666.88

3

$

49,980.00

$

6,000.00

$

49,980.00

$

24,960.00

4

$

49,980.00

$

6,000.00

$

49,980.00

$

24,960.00

LA SALUD SALE DE LA RESTA DEL TOTAL DEVENGADO MENOS EL TRANSPORTE Y LO MULTIPLICAMOS POR EL 8,5%

5

$

41,383.44

$

4,968.00

$

41,383.44

$

20,666.88

LA PENSION SALE DE LA RESTA DEL TOTAL DEVENGADO MENOS EL TRANSPORTE Y LO MULTIPLICAMOS POR EL 12%

6

$

41,383.44

$

4,968.00

$

41,383.44

$

20,666.88

$

41,383.44

$

4,968.00

$

41,383.44

$

20,666.88

$

46,323.13

$

5,561.00

$

46,323.13

$

23,133.76

7

$

-

$

-

$

-

$

-

$

-

$

-

$

-

$

-

$

-

$

-

$

-

$

$

PAGO POR OPERARIO

$

378,456.89

1,033,860

$

$

45,433.00

34,649

$

378,456.89

$

189,001.28

EL APORTE AL SENA SALE DE LA RESTA DEL TOTAL DEVENGADO MENOS EL TRANSPORTE Y LO MULTIPLICAMOS POR EL 2% EL APORTE AL I.C.B.F SALE DE LA RESTA DEL TOTAL DEVENGADO MENOS EL TRANSPORTE Y LO MULTIPLICAMOS POR EL 3% EL APORTE AL CAJA DE COMPENSACION SALE DE LA RESTA DEL TOTAL DEVENGADO MENOS EL TRANSPORTE Y LO MULTIPLICAMOS POR EL 4% EL APORTE ARIESGOS PROFESIONALES SALE DE LA RESTA DEL TOTAL DEVENGADO MENOS EL TRANSPORTE Y LO MULTIPLICAMOS POR EL 0.522%

COMISIONES

$

a y Cedula)

$

-

$

-

$

-

$

-

$

-

$

-

$

-

$

-

$

-

$

-

$

-

$

-

$

-

-

EL 8,5% EL 12% POR EL 2%

PLICAMOS POR EL 4%

ICAMOS POR EL 0.522%

COSTOS VARIABLES PRODUCTO COSTOS FIJOS MENSUALES COSTOS

ADMINISTRADOR LOCAL OPERARIAS (194) OTROS GASTOS SEGURIDAD SOCIAL SERVICIOS TECNOLOGOS INDUSTRIALES(3)

TELEFONOS AUXILIAR CONTABLE SECRETARIA VIGILANTE MENSAJERO CONDUCTOR CONTADORA AUXILIO DE TRASPORTE

TOTAL COSTOS FIJOS

PRECIO VENTA VALOR

$ $

3,000,000 2,000,000

$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $

2,000,000 36,652,614 1,000,000 3,600,000 500,000 496,600 600,000 700,000 600,000 800,000 2,500,000 11,800,700

$

66,249,914

MATERIA PRIMA

CHALIS RIB BOTONES ETIQUETA HILO

BLUSAS 31,334

$

VENTAS MENSUALES TOTALE $

DOCENAS

PRODUCCION MES

UNIDAD DE

CANTIDAD

COSTO

COMPRA

COMPRADAS

UNIDAD

KG KG DOCENA MILLAR MTRS

1 1 1 1 450

$ 8,000 $ 4,000 $ 3,000 $ 200,000 $ 20

TOTAL COMPRA

300,000 UNIDADES

COSTOS Y UTILIDAD 200% COSTOS VARIABLES TOTALES $ 300,000 COSTOS FIJOS $ 20,889 COSTOS TOTALES $ 10,445 VENTAS MENSUALES TOTALES $ 31,334 UTILIDAD ANTES DE IMPUESTO $ 9,400,230,000 MENOS IMPUESTOS 33% $ UTILIDAD NETA $ DOCENAS MATERIA PRIMA

CHALIS RIB BOTONES ETIQUETA

3,133,410,000 66,249,914 3,199,659,914 9,400,230,000 6,200,570,086 2,046,188,128 4,154,381,958

300,000 UNIDAD DE UNIDADES COMPRA UTILIZADAS KG 0.4 KG 0.1 DOCENA 1 MILLAR 0.001

COSTO UNIDAD

UTILIZADAS

$ 8,000 0.4 $ 4,000 0.1 $ 3,000 1 $ 200,000 0.001 $ 9,000 7 $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ TOTAL COSTOS MATERIA PRIMA 224,000 $ 215,020 $ MANO DE OBRA AL DESTAJO 30% EMPAQUE 1% Otros Variables COMISION POR VENTA 20% TOTAL OTROS COSTOS VARIABLES COSTO VARIABLES TOTAL

PRECIO Y VENTAS DEL MES PORCENTAJE DE GANANCIA PRODUCCION VALOR DEL PORCENTAJE $ COSTOS VARIABLES UNITARIO $

PRECIO VENTA

UNIDAD DE COSTO

$

TOTAL COSTO UNIDAD COSTO TOTAL DE COMPRA 120,000MD $UTILIZADAS 960,000,000 3,200 $ COMPRA 30,000 120,000,000 $ 400 $ 300,000 900,000,000 $ 3,000 $ 300 60,000,000 $ 200 $

UTILIZADAS

$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $

3,200 400 3,000 200 140 6,940 2,082 35 1,388 3,505 10,445

HILO

SALUD 194 ###$ PENSION 194 ###$ PARAFISCALES 194 ###$ CESANTIAS 194 ###$ VACASIONES 194 ###$ PRIMA 194 ###$ INTERESES CESANTIAS 194 ###$ ARP 194 ###$ SALUD 1 ###$ PENSION 1 ###$ PARAFISCALES 1 ###$ CESANTIAS 1 ###$ VACASIONES 1 ###$ PRIMA 1 ###$ INTERESES CESANTIAS 1 ###$ ARP 1 ###$ $ $ $ $ $ $

496,900 600,000 700,000 800,000 3,000,000

$ $ $ $ $ $

199 ### 223,513,650 1,152,132 1,391,184 1,623,048 1,854,912 2,782,368

MTRS 2,100,000 7 TOTAL COSTO DE MD

4% 19,876 4% 19,876 2% 9,938 8.33% 41,392 4.16% 20,671 8.33% 41,392 1.00% 4,969 1.04% 5,188 4%

8.50% $ 42,237 12% $ 59,628 3% $ 14,907

8.50% 48,000

4%

$ 102,000

12% 48,000

2% 24,000 8.33% 99,960 4.16% 49,920 8.33% 99,960 1.00% 12,000 1.04% 12,528

$ 144,000

3% $ 36,000

TOTAL 62,113 TOTAL $ 79,504 4% $ 19,876 $

TOTAL $ 150,000 TOTAL $ 192,000 4% $ 48,000

$

140

TOTAL $

96,398,600

$

96,398,600

$

8,675,874

$

8,030,003

$

4,010,182

$

8,030,003

$

963,986

$ $

1,006,401 223,513,650 TOTAL

$

1,200,000

$

1,200,000

$ 108,000 $ 99,960 $ 49,920 $ 99,960 $ 12,000 $ 12,528 $ $

2,782,368 11,800,700

$

42,000,000

$

2,082,000,000

$ $

2,500,000 1,200,000

$ $ $

2,318,640 8,347,104 -

UNIDADES TOTALES 120000 30000 300000 300 2100000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

TOTALES

COSTO TOTAL UNIDADES UTILIZADA $ 960,000,000 $ 120,000,000 $ 900,000,000 $ 60,000,000 $ 42,000,000 $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ 2,082,000,000 $ 624,600,000 $ 10,410,000 $ 416,400,000 $ 1,051,410,000 $ 3,133,410,000

ESTADO DE COSTOS DEL PRODUCTO

VALOR

ESTADO DE RESULTADO PROYECTADA

MATERIALES DIRECTOS

$

2,082,000,000

VENTAS 300,000 X $13,880

$

4,164,000,000

+ MANO DE OBRA DIERCTOS

$

246,583,038

+ COSTOS INDERECTOS DE FABRICACION

$

62,650,214

-

COSTO DE VENTA

$

2,391,233,252

=

UTILIDAD BRUTA

$

= COSTOS DE PRODUCCION DEL PERIODO

$

2,391,233,252

-

1,772,766,748

GASTOS OPERACIONALES

$

452,650,214

$

1,320,116,534

+ VARIACION INVENTARIO DE PRODUCTO DE PROCESO = COSTO DE PRODUCCION TERMINADA

$

2,391,233,252

ADMINISATRATIVOS

$

390,000,000

GASTOS DE VENTA

$

62,650,214

+ INVENTARIO INICIAL

=

UTILIDAD OPERACIONAL

- INVENTARIO FINAL

+ = = =

OTROS INGRESOS

= COSTO DE PRODUCCION

$

INVENTARIO

2,391,233,252

CANTIDAD

INVENTARIO INICIAL + PRODUCCION

$

300,000

= DISPONIBILIDAD

$

300,000

- VENTAS

$

300,000

= INVENTARIO FINAL

$

ESTADO DE COSTOS DEL PRODUCTO

0

OTROS EGRESOS

0

UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS Y RESERVAS

$

1,320,116,534

IMPUESTOS 35%

$

462,040,787

UTILIDAD LIQUIDA

$

858,075,747

RESERVAS

$

85,807,575

UTILIDAD DEL EJERCICIO

$

772,268,172

VENTAS 200,000 X $30,000

-

VALOR

ESTADO DE RESULTADO PROYECTADA

MATERIALES DIRECTOS

$

1,020,000,000

$

6,000,000,000

+ MANO DE OBRA DIERCTOS

$

480,000,000

-

COSTO DE VENTA

$

1,740,000,000

+ COSTOS INDERECTOS DE FABRICACION

$

120,000,000

=

UTILIDAD BRUTA

$

4,260,000,000

= COSTOS DE PRODUCCION DEL PERIODO

$

1,620,000,000

-

GASTOS OPERACIONALES

$

1,590,000,000

$

2,670,000,000

+ VARIACION INVENTARIO DE PRODUCTO DE PROCESO

ADMINISATRATIVOS

$

GASTOS DE VENTA

$ 1,200,000,000

= COSTO DE PRODUCCION TERMINADA

$

1,620,000,000

+ INVENTARIO INICIAL

$

300,000,000

=

UTILIDAD OPERACIONAL

- INVENTARIO FINAL

$

180,000,000

OTROS INGRESOS

= COSTO DE PRODUCCION

$

1,740,000,000

+ = = =

INVENTARIO INVENTARIO INICIAL

CANTIDAD $

40,000

+ PRODUCCION

$

180,000

= DISPONIBILIDAD

$

220,000

- VENTAS

$

200,000

= INVENTARIO FINAL

$

20,000

390,000,000

0

OTROS INGRESOS UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS Y RESERVAS

0 $

2,670,000,000

IMPUESTOS 35%

$

934,500,000

UTILIDAD LIQUIDA

$

1,735,500,000

RESERVAS

$

173,550,000

UTILIDAD DEL EJERCICIO

$

1,561,950,000

ESTADO DE COSTOS DEL PRODUCTO

VALOR

ESTADO DE RESULTADO PROYECTADA

MATERIALES DIRECTOS

$

510,000,000

VENTAS 300,000 X $13,880

$

1,500,000,000

+ MANO DE OBRA DIERCTOS

$

240,000,000

-

COSTO DE VENTA

$

870,000,000

+ COSTOS INDERECTOS DE FABRICACION

$

60,000,000

=

UTILIDAD BRUTA

$

630,000,000

= COSTOS DE PRODUCCION DEL PERIODO

$

810,000,000

-

GASTOS OPERACIONALES

$

495,000,000

$

135,000,000

+ VARIACION INVENTARIO DE PRODUCTO DE PROCESO

ADMINISATRATIVOS

$

195,000,000

GASTOS DE VENTA

$

300,000,000

= COSTO DE PRODUCCION TERMINADA

$

810,000,000

+ INVENTARIO INICIAL

$

150,000,000

=

UTILIDAD OPERACIONAL

- INVENTARIO FINAL

$

90,000,000

OTROS INGRESOS

= COSTO DE PRODUCCION

$

870,000,000

+ = = =

INVENTARIO INVENTARIO INICIAL

CANTIDAD $

40,000

+ PRODUCCION

$

180,000

= DISPONIBILIDAD

$

220,000

- VENTAS

$

200,000

= INVENTARIO FINAL

$

20,000

0

OTROS INGRESOS

0

UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS Y RESERVAS

$

135,000,000

IMPUESTOS 35%

$

47,250,000

UTILIDAD LIQUIDA

$

87,750,000

RESERVAS

$

8,775,000

UTILIDAD DEL EJERCICIO

$

78,975,000

PRECIO VENTAS MD MOD GIF

$ $ $ $

GASTOS ADMINISTRATIVOS

$

300,000 C/U 1,020,000 480,000,000 120,000,000 25% MOD 20% VENTAS 390,000,000

INVENTARIO INICIAL PRODUCCION PROGRAMADA VENTAS PROYECTADAS

GASTOS ADM. AÑO ANTERIOR 30%GASTOS ADM

40000 180000 200000

$ $

300,000,000 90,000,000

ESTADO DE COSTO VENTAS PRESUPUESTADAS ESTADO DE PREDIDAS Y GANACIAS PRESUPUESTADO

ITEMS CHALIS RIB BOTONES ETIQUETA HILO ADMINISTRADOR LOCAL OPERARIAS (194) OTROS GASTOS SEGURIDAD SOCIAL SERVICIOS

ELEMENTOS DEL PRODUCTO MD MOD $ 960,000,000 $ 120,000,000

CIF

TECNOLOGOS INDUSTRIALES(3)

TELEFONOS AUXILIAR CONTABLE SECRETARIA VIGILANTE MENSAJERO CONDUCTOR CONTADORA AUXILIO DE TRASPORTE

TOTALES

$ 1,080,000,000

$

-

$ $ $

900,000,000 60,000,000 42,000,000

$ $

3,000,000 2,000,000

$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $

2,000,000 36,652,614 1,000,000 3,600,000 500,000 496,600 600,000 700,000 600,000 800,000 2,500,000 11,800,700

$ 1,068,249,914

COSTO TOTAL $ 960,000,000 $ 120,000,000 $ 900,000,000 $ 60,000,000 $ 42,000,000 $ 3,000,000 $ 2,000,000 $ $ 2,000,000 $ 36,652,614 $ 1,000,000 $ 3,600,000 $ 500,000 $ 496,600 $ 600,000 $ 700,000 $ 600,000 $ 800,000 $ 2,500,000 $ 11,800,700 $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ 2,148,249,914

PRODUCTO PRECIO VENTA

COSTOS FIJOS MENSUALES COSTOS ADMINISTRADOR LOCAL OPERARIAS (194) OTROS GASTOS SEGURIDAD SOCIAL SERVICIOS TECNOLOGOS INDUSTRIALES(3)

TELEFONOS AUXILIAR CONTABLE 2 SECRETARIA VIGILANTE MENSAJERO CONDUCTOR CONTADORA AUXILIO DE TRASPORTE

OFICIOS VARIOS JEFE DE VENTAS 5 VENDEDORES APORTES LEGALES JEFE DE PERSONAL

TOTAL COSTOS FIJOS

VALOR $ $

3,000,000 2,000,000

$

5,000,000

$ $ $ $ $ $ $ $ $

$ $ $ $

$

MATERIA PRIMA

CHALIS RIB BOTONES ETIQUETA HILO

COSTOS VARIABLES CAMISETAS UNIDAD COSTO PRODUCCION MES UNIDAD DE COMPRA

CANTIDADES COMPRADAS

KG KG DOCENA MILLAR MTRS

1 1 1 1 450

COSTO UNIDAD

$ $ $ $ $

UNIDADES TOTAL COMPRA UTILIZADAS

8,000 4,000 3,000 200,000 20

1,000,000 3,600,000 500,000 600,000 600,000 600,000 600,000 800,000 2,500,000

496,900 800,000 2,484,500 1,200,000

25,781,400

DOCENAS 300,000

$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $

8,000 4,000 3,000 200,000 9,000 -

0.40 0.10 1 0.001 7

TOTAL COSTOS MATERIA PRIMA MANO OBRA AL DESTAJO

OTROS VARIABLES

EMPAQUE

1.00% 2% TOTAL OTROS COSTOS VARIABLES

COSTOS VARIABLES TOTAL PRECIO Y VENTAS DEL MES PORCENTAJE DE GANANCIA PRODUCCION VALOR DEL PORCENTAJE COSTOS VARIABLES UNITARIO

PRECIO VENTA VENTAS MENSUALES TOTALES

$ $ $ $

100% 300000 7,148 7,148 14,296 4,288,920,000

COSTOS Y UTILIDAD $ $ COSTOS FIJOS $ COSTOS TOTALES VENTAS MENSUALES TOTALES $ UTILIDAD ANTES DEL IMPUESTO $ $ MENOS IMPUESTOS 33% UTILIDAD NETA $ COSTOS VARIABLES TOTALES

2,144,460,000 25,781,400 2,170,241,400 4,288,920,000 2,118,678,600 699,163,938 1,419,514,662

COSTO UNIDAD UTILIZADAS

$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $

3,200 400 3,000 200 140 6940 0 69 139 208 7148

496900

UNIDADES TOTALES

COSTO TOTAL UNIDADES UTILIZADA

120000

$

960,000,000

30000

$

120,000,000

300000

$

900,000,000

300

$

60,000,000

2100000

$

42,000,000

0

$

-

0

$

-

0

$

-

0

$

-

0

$

-

0

$

-

0

$

-

0

$

-

0

$

-

0

$

-

0

$

-

0

$

-

0

$

-

0

$

-

0

$

-

0

$

-

0

$ $ $

TOTALES

5

2,082,000,000 -

$

20,820,000

$

41,640,000

$

62,460,000

$

2,144,460,000

2484500

COMISION POR VENTA

ESTADO DE COSTOS DEL PRODUCTO MATERIALES DIRECTOS

+ + = + = + =

MANO DE OBRA DIRECTA COSTO INDIRECTO DE FABRICACION COSTO DE PRODUCCION DEL PERIODO

VALOR

$ $ $ $

1,080,000,000 1,068,249,914 2,148,249,914

$

2,148,249,914

$

2,148,249,914

VARIACION INVENTARIO DE PRODUCTO DE PROCESO COSTO DE PRODUCCION TERMINADA INVENTARIO INICIAL INVENTARIO FINAL COSTO DE PRODUCCION INVENTARIO

CANTIDAD

50000 300000 350000 250000 100000

INVENTARIO INICIAL

+ = =

PRODUCCION DISPONIBILIDAD VENTAS INVENTARIO FINAL

ESTADO DE RESULTADO PROYECTADA VENTA

= -

COSTO DE VENTA UTILIDAD BRUTA GASTOS OPERACIONALES ADMINISTRATIVOS GASTOS DE VENTAS

= + = = =

UTILIDAD OPERACIONAL

$ $

$ $ $ $

VALOR 4,288,920,000 2,148,249,914 2,140,670,086 25,781,400

$

2,114,888,686

$ $ $ $ $

2,114,888,686 740,211,040 1,374,677,646 137,467,765 1,237,209,881

25,781,400 -

OTROS INGRESOS OTROS INGRESOS UTILIDAD ANTES DE IMPUESTO Y RESERVA IMPUESTOS 35% UTILIDAD LIQUIDA RESERVAS 10% UTILIDAD DEL EJERCICIO

PRODUCCION

300,000

TS

3

TURNO

465

TAREA

155

OPERARIOS

1,935

No OPERARIOS =

No UNIDADES =

PRODUCCION

300,000

TAREA

155

TURNOS

TAREA =

TURNO

465

TS

3

PRODUCCION

100,000

TS

3

TURNO

465

TAREA

155

OPERARIOS

645

No OPERARIOS =

No UNIDADES =

PRODUCCION

100,000

TAREA

155

TURNOS

PRODUCCION

TURNO

465

TS

3

3

TURNO

465

TAREA

155

OPERARIOS

968

No OPERARIOS =

PRODUCCION

No UNIDADES =

465

1,935 3

300,000

155

645

No UNIDADES =

465

645 3

100,000

155

150,000

TS

TAREA =

* No OPERARIOS TS

TAREA =

No UNIDADES =

* No OPERARIOS TS

1,935

PRODUCCION

150,000

TAREA

155

TURNOS

* No OPERARIOS TS

TURNO

465

TS

3

200,000

TS

3

TURNO

465

TAREA

155

968

No UNIDADES =

155

465

968 3

150,000

OPERARIOS

1,290

No OPERARIOS =

No UNIDADES =

TAREA =

PRODUCCION

200,000

TAREA

155

TURNOS

* No OPERARIOS TS

TURNO

465

TS

3

1,290

No UNIDADES =

155

465

1,290 3

200,000

SALARIO No OPERARIOS

$

496,900.0 1935

EMPLEADO SALUD AFP ARP PARAFICALES

ADMINISTRADOR LOCAL OPERARIAS (194) OTROS GASTOS SEGURIDAD SOCIAL SERVICIOS TECNOLOGOS INDUSTRIALES(3)

TELEFONOS AUXILIAR CONTABLE 2 SECRETARIA VIGILANTE MENSAJERO CONDUCTOR CONTADORA AUXILIO DE TRASPORT

OFICIOS VARIOS JEFE DE VENTAS 5 VENDEDORES APORTES LEGALES JEFE DE PERSONAL

$ $

19,876 19,876

59300 $

961,501,500.0

$

114,745,500

62,113 79,504 7,155 44,721

$ $ $ $

120,187,688 153,840,240 13,845,622 86,535,135

EMPLEADOR $ $ $ $

42,237 59,628 7,155 44,721

$ $ $ $

SALUD EMPLEADO EMPLEADOR 4% 8.50% $ 120,000 $ 255,000

PENSION EMPLEADO 4% $ 120,000

$ $

3,000,000 2,000,000

$ $ $

2,000,000 36,652,614 1,000,000

$ $ $ $ $ $ $ $ $

3,600,000 500,000 496,600 600,000 700,000 600,000 800,000 2,500,000 11,800,700

$

144,000

$

306,000

$

144,000

$ $ $ $ $

24,000 28,000 24,000 32,000 100,000

$ $ $ $ $

51,000 59,500 51,000 68,000 212,500

$ $ $ $ $

24,000 28,000 24,000 32,000 100,000

$ $ $

496,900 700,000 2,484,500

$ $ $

19,876 28,000 99,380

$ $ $

42,237 59,500 211,183

$ $ $

19,876 28,000 99,380

$

1,500,000

$ $

60,000 679,256

$ $ $

127,500 1,443,419 2,122,675

$ $

60,000 679,256

$

-

$

-

PENSION PARAFISCALES EMPLEADOR SENA CAJA 12.00% $ 360,000

$

432,000

$ $ $ $ $

72,000 84,000 72,000 96,000 300,000

$ $ $

59,628 84,000 298,140

$ $ $

180,000 2,037,768 2,717,024

ICBF