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FLUJO DE CAJA

FLUJO DE CAJA

FLUJO DE EFE

COMERCIAL APOLO

COMERCIAL APOLO LIMITADA

COMERCIAL APOLO LIMITADA

METODO DIRECTO C

(De Enero 1 a Diciembre 31 - año 2)

(De Enero 1 a Diciembre 31 - año 2)

(En miles $)

PERIODO: DEL 1 ENERO AL 31 DICIEMB

(En miles $)

METODO INDIRECTO SIMPLIFICADO

_ _ | 1

_ ____________________________________ | VENTAS DEL PERIODO

| _

| ____________________________________

| 2

| RECUPERACION DE CARTERA

| _

| ____________________________________

| 3

| COMPRA DE MATERIAS PRIMAS

| _

| ____________________________________

| 4

| PAGOS A PROEVEEDORES

| _

| ____________________________________

$89.600

| 5

| PAGOS DE NOMINA

$252.000

| _

| ____________________________________

$0

| 6

| GASTOS GENERALES

$60.900

| _

| ____________________________________

$161.434

| 7

| PAGO DE IMPUESTOS

| _

| ____________________________________

| 8

| OTROS ACTIVOS CORRIENTES

| _

| ____________________________________

$120.000

| 9

| OTROS PAS. CTES

$1.460

| _

| ____________________________________

| 10

| OTROS GASTOS DE OPERACION

| =

| ================================

| A

| TOTAL FLUJO DE OPERACION (SU

$42.000

| =

| ================================

$410.060

| 11

| ACTIVOS FIJOS

| _

| ____________________________________

| 12

| ACCIONES Y APORTES EN OTRAS SOCI

METODO DIRECTO SIMPLIFICADO

INGRESOS

INGRESOS VENTAS DEL PERIODO (COBRADAS) RECUPERACION DE CARTERA OTROS ACTIVOS CTES

UTILIDAD DEL PERIODO $1.580.000 Ventas menos Ctas x Cobrar

$312.000

MAS: PARTIDAS QUE NO AFECTAN EL EFECTIVO

$215.000

PROVISION IMPUESTO DE RENTA

OBLIG. MONEDA EX

$470.960

DEPRECIACION EDIFICIO

INCREMENTO DE CAPITAL

$12.000 $0

DEPRECIACION VEHICULO DIFERENCIA EN CAMBIO DIFERENCIA EN UVR

TOTAL DE INGRESOS

$563.934

$40.000

OBLIG. BANCARIAS OTROS PAS. CTES

$209.066

$2.629.960 GENERACION INTERNA DE EFECTIVO

$773.000

EGRESOS COMPRAS DEL PERIODO (CANCELADAS)

AUMENTO DE PROVEEDORES $110.000 Compras proveedores OTROS menos PAS. CTES

OBLIG. BANCARIAS

$215.000

PAGO A PROVEDORES

$620.000

GASTOS GENERALES

$565.000

GASTOS DE INTERES PAGO OBLIG. MONEDA EXTRANJERA PAGO DE IMPUESTOS

$44.400

OTROS PAS. CTES

$10.540

INCREMENTO DE CAPITAL

TOTAL DE INGRESOS

$0

$894.460

EGRESOS AUMENTO DE CUENTAS POR COBRAR

$258.000

COMPRAS DEL PERIODO (CANCELADAS) OBLIG. BANCARIAS

$110.000 Compras proveedores OTROS menos PAS. CTES $215.000 INCREMENTO DE CAPITAL

PAGO A PROVEDORES

$620.000

| =

| ================================

GASTOS GENERALES

$565.000

| A

| TOTAL FLUJO DE OPERACION (SU

GASTOS DE INTERES

$42.000

| =

| ================================

| 11

| ACTIVOS FIJOS

| _

| ____________________________________

$258.000

| 12

| ACCIONES Y APORTES EN OTRAS SOCI

$80.000

| _

| ____________________________________

| 13

| INVERSIONES TEMPORALES- Otros Activ

10.000

| _

| ____________________________________

$44.400

| 14

| RENDIMIENTO DE INVERSIONES

$395.060

| =

| ================================

$50.000

| B

| TOTAL DE FLUJO DE INVERSION (S

| =

| ================================

| C

| FLUJO DESPUES DE INVERSION ( A + B)

| =

| ================================

| 15

| NUEVOS PRESTAMOS BANCARIOS

$57.000

| _

| ____________________________________

$103.000

| 16

| OBLIG. MONEDA EXTRANJERA

| _

| ____________________________________

| 17

| GASTOS DE INTERESES

| 18

| APORTES DE CAPITAL

| _

| ____________________________________

| 19

| PAGO DE DIVIDENDOS

| _

| ____________________________________

| 20

| PAGO OBLIG. HIPOTECARIAS

| _

| ____________________________________

| 21

| PAGO OBLIG. BANCARIAS

| =

| ================================

| D

| TOTAL DE FLUJO DE FINANCIACIO

| =

| ================================

| E

| FLUJO DESPUES DE FINANCIACION (C+D

| =

| ================================

| 21

| OTROS INGRESOS

| _

| ____________________________________

| 22

| OTROS EGRESOS

| = | F | =

| ================================ | FLUJO NETO DEL PERIODO (E+ 21-22) | ================================

PAGO OBLIG. MONEDA EXTRANJERA

$410.060

PAGO DE IMPUESTOS

$44.400

OTROS PAS. CTES

$10.540

OBLIG. HIPOTECARIA

$395.060

REPARTO DE UTILIDADES

$50.000

PAGO OTROS PASIVOS CTE.

$50.000

DIFERENCIA EN CAMBIO

TOTAL DE INGRESOS

AUMENTO DE CUENTAS POR COBRAR AUMENTO DE INVENTARIOS AUMENTO DE INVERSIONES

AUMENTO OTROS ACTIVOS CORRIENTES $60.900 Tengo duda con este valor…. PAGO DE IMPUESTOS

FLUJO NETO DEL PERIODO SALDO INICIAL DE CAJA

SALDO FINAL DE CAJA

$2.572.960 $57.000

$0

$894.460

EGRESOS

AMORTIZACION OBLIG. HIPOTECARIAS

TOTAL EGRESOS

$1.460

REPARTO DE UTILIDADES

TOTAL EGRESOS

$0

$837.460

$103.000

$160.000

FLUJO NETO DEL PERIODO MAS : SALDO INICIAL DE CAJA

SALDO FINAL DE CAJA

$160.000

| _

| ____________________________________

| 10

| OTROS GASTOS DE OPERACION

| E

| FLUJO DESPUES DE FINANCIACION (C+D

| =

| ================================

| 21

| OTROS INGRESOS

| _

| ____________________________________

| 22

| OTROS EGRESOS

| | | | |

| | | | |

= F = G =

| H = =

================================ FLUJO NETO DEL PERIODO (E+ 21-22) ================================ MAS SALDO INICIAL DE CAJA ================================

| SALDO FINAL DE CAJA ( F+G)

= ================================

FLUJO DE EFECTIVO

LUJO DE EFECTIVO

RCIAL APOLO LIMITADA

COMERCIAL APOLO LIMITADA

O DIRECTO CLASIFICADO

METODO INDIRECTO CLASIFICADO EMPRESA: COMERCIAL APOLO LTDA.

ERO AL 31 DICIEMBRE AÑO 2

___________________________________ _ ___________ _ ODO | | 1.580.000 ___________________________________ | |

E CARTERA

|

___________________________________ |

RIAS PRIMAS

|

312.000 -110.000

___________________________________ |

EDORES

|

-620.000

|

___________________________________ |

LES

|

0 -565.000

___________________________________ |

TOS

|

___________________________________ |

CORRIENTES

|

___________________________________ | | |

| |

-44.400 40.000 1.460

|

| | | | | | | |

594.060 | 0 |

___________________________________ | ___________ |

RTES EN OTRAS SOCIEDADES

|

|

_______ | ______________________________________________________________ |

|

| PROVISION IMPUESTO DE RENTA

|

89.600

_______ | ______________________________________________________________ | 5

| DEPRECIACIONES

|

| 252.000

0 |

6

GENERACION INTERNA DE EFECTIVO (SUMA DE 1 A 5) | AUMENTO DE PROVEEDORES

_ _ _

| |

_

550.666

====== | ====================================================== | ========== | 7

_

|

====== | ====================================================== | ========== |

=============================== | ========= | |

|

2

| PARTIDAS QUE NO AFECTAN EL EFECTIVO

|

=============================== | ========= |

E OPERACION (SUM: 1 A 10)

MAS

_______ | ______________________________________________________________ |

| 0

_______ _ ______________________________________________________________ _ ___________ _ 1 | UTILIDAD DEL PERIODO | | 209.066 _______ | ______________________________________________________________ | |

|

|

___________________________________ |

E OPERACION

| |

___________________________________ |

A

|

PERIODO: ENERO-DIC/ AÑO 2

|

_

|

F

|

_

|

F

|

_

|

U

|

_

|

U

|

_

|

U

|

_

====== | ====================================================== | ========== |

=

_______ | ______________________________________________________________ | 8

| AUMENTO OTROS PASIVOS CTES.

|

120.000 1.460

_______ | ______________________________________________________________ | 9

| AUMENTO DE CUENTAS POR COBRAR

|

-258.000

_______ | ______________________________________________________________ | 10

| AUMENTO DE INVENTARIOS

|

-80.000

_______ | ______________________________________________________________ | 11

| PAGO DE IMPUESTOS

|

-44.400

_______ | ______________________________________________________________ |

A

| TOTAL FLUJO DE OPERACION (SUM: 6 A 11)

|

289.726

|

====== | ====================================================== | ========== | 0 | 11 | AUMENTO (DISMINUCION ) EN ACTIVOS FIJOS |

=

___________________________________ |

E OPERACION

|

|

0

|

=============================== | ========= |

E OPERACION (SUM: 1 A 10)

|

594.060 |

=============================== | ========= | |

0 |

___________________________________ | ___________ |

RTES EN OTRAS SOCIEDADES

|

0 |

___________________________________ | ___________ |

PORALES- Otros Activos Corrientes

|

-50.000 |

___________________________________ | ___________ |

NVERSIONES

|

0 |

=============================== | ========= |

O DE INVERSION (SUM: 11 A 14)

| -

50.000 |

=============================== | ========= |

DE INVERSION ( A + B)

544.060 |

|

=============================== | ========= |

10

| AUMENTO DE INVENTARIOS

|

-80.000

|

U

|

_

|

U

|

_

====== | ====================================================== | ========== |

=

_______ | ______________________________________________________________ | 11

| PAGO DE IMPUESTOS

|

-44.400

_______ | ______________________________________________________________ |

A

| TOTAL FLUJO DE OPERACION (SUM: 6 A 11)

|

289.726

|

====== | ====================================================== | ========== | 0 | 11 | AUMENTO (DISMINUCION ) EN ACTIVOS FIJOS | _______ | ______________________________________________________________ | 12

| AUMENTO (DISM.) INVERSIONES PERMANENTES

|

0

_______ | ______________________________________________________________ | 13

| INVERSIONES TEMPORALES- Otros Activos Corrientes

|

-10.000

_______ | ______________________________________________________________ | 14

| RENDIMIENTO DE INVERSIONES

| TOTAL DE FLUJO DE INVERSION (SUM: 11 A 14)

|

_

|

U

|

_

| |

U

| ========== |

====== | ====================================================== |

B

=

|

|

-10.000

=

| =

|

====== | ====================================================== | ========== | 279.726 | C | FLUJO DESPUES DE INVERSION ( A + B) |

___________________________________ | ___________ |

====== | ====================================================== | ========== |

=

MOS BANCARIOS

XTRANJERA

|

215.000

|

|

___________________________________ | ___________ |

ESES

|

-42.000

|

___________

TAL

|

0

|

-50.000

| |

___________________________________ | ___________ |

OTECARIAS

|

-395.060

|

___________________________________ | ___________ |

CARIAS

|

-$215.000 |

=============================== | ========= |

O DE FINANCIACION (SUM:15 A 20) | -

487.060 |

=============================== | ========= | |

57.000 |

=============================== |

|

|

0 |

DE FINANCIACION (C+D)

___________________________________ | ___________ | |

| INCREMENTO OBLIG. MONEDA EXTRANJERA

|

60.900

_______ | ______________________________________________________________ | 16

| DISMINUCION DE PRESTAMOS HIPOTECARIOS

|

-395.060

_______ | ______________________________________________________________ |

___________________________________ | ___________ |

DOS

15

0 |

=============================== | ========= | PERIODO (E+ 21-22) | $57.000 | =============================== | ========= |

17

| OBLIG. EN UVR

|

161.434

_______ | ______________________________________________________________ | 18

F

|

_

|

U

|

_

| |

_

|

|

_______ | ______________________________________________________________ |

|

_

|

U

|

_

19

| APORTES DE CAPITAL

|

| REPARTO DE UTILIDADES

|

-50.000

_______ | ______________________________________________________________ | 20

| PRESTAMOS DE (A) SOCIOS

|

0

|

====== | ====================================================== | ========== |

D

| TOTAL DE FLUJO DE FINANCIACION (SUM:15 A 20)

| -222.726

_______ | ______________________________________________________________ |

=

| |

_

====== | ====================================================== | ========== |

=

E

| FLUJO NETO DEL PERIODO (C+D)

|

$57.000

|

====== | ====================================================== | ========== | F

| MAS SALDO INICIAL DE CAJA

|

====== | ====================================================== | ========== |

G

| SALDO FINAL DE CAJA ( E+F)

|

=

$103.000 |

160.000 |

=

|

57.000 |

=============================== |

|

|

0 |

DE FINANCIACION (C+D)

___________________________________ | ___________ | |

0 |

=============================== | ========= | PERIODO (E+ 21-22) | $57.000 | =============================== | ========= | AL DE CAJA | $103.000 | =============================== | ========= |

E CAJA ( F+G)

| 160.000 | =============================== = ========= =

====== | ====================================================== | ========== |

E

| FLUJO NETO DEL PERIODO (C+D)

|

$57.000

|

====== | ====================================================== | ========== | F

| MAS SALDO INICIAL DE CAJA

|

-

| SALDO FINAL DE CAJA ( E+F)

|

=

$103.000 |

====== | ====================================================== | ========== |

G

=

160.000 |

=