7 DE DICIEMBRE DE 2017 ASPECTOS TECNICOS DE FORMULACION Y EVALUACION DE PROYECTOS EMPRESA “TORRES SA.” FABIOLA RAMÍREZ-
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7 DE DICIEMBRE DE 2017
ASPECTOS TECNICOS DE FORMULACION Y EVALUACION DE PROYECTOS EMPRESA “TORRES SA.” FABIOLA RAMÍREZ- LORENA VÁSQUEZ DUOC UC
Contenido RESUMEN EJECITIVO. .................................................................................................................. 2 DATOS DE LA EMPRESA. ............................................................................................................. 3 OBJETIVOS .................................................................................................................................. 3 CONSUMIDORES ........................................................................................................................ 3 PROVEEDORES .......................................................................................................................... 4 OBJETIVOS ESPECIFICOS ...................................................................................................... 4 COMPETENCIA ........................................................................................................................... 4 IMPACTO....................................................................................................................................... 4 JUSTIFICACION........................................................................................................................... 4 DESCRIPCION DEL PROYECTO................................................................................................. 5 RESOLUCION DEL CASO ............................................................................................................. 7 TIR .................................................................................................................................................... 10 CONCLUSION ................................................................................................................................ 11
RESUMEN EJECITIVO. Toda construcción se encuentra expuesta a sufrir cualquier tipo de emergencia, las cuales pueden ser producidas por diferentes motivos, los que generaran diferentes tipos de daño dependiendo la clase de esta. Nosotras nos enfocaremos en las emergencias que podrían sufrir los establecimientos
educacionales,
cada
institución
cuenta
con
diferentes
características y posibles emergencias las cuales deberán ser evaluadas según las características del establecimiento y su ubicación. De acuerdo a esta necesidad surgió nuestra empresa, la cual se dedicara a la planificación de planes de emergencia para los establecimientos educacionales, ya sean municipales, particulares y/o particulares subvencionados, lo que nos genera así un amplio campo de aplicación para nuestro proyecto.
DATOS DE LA EMPRESA. TORRES SA. Es una empresa dedicada a la creación de planes de emergencia para establecimientos escolares con el fin proteger a la comunidad estudiantil. MISION TORRES SA. Busca aportar en el desarrollo de la seguridad estudiantil mediante la planificación de posibles emergencias, pudiendo así constribuir al desarrollo seguro de los estudiantes. VISION La empresa TORRES SA. Busca tener un reconocimiento a nivel nacional en lo que es tema de seguridad demostrando nuestra calidad y eficiencia presente en nuestros servicios.
Nombre de fantasía
TORRES S.A
Razón Social
Servicios transitorios SAI
Giro
Prestadora de servicios transitorios
Teléfono
02 287 2567
Correo
[email protected]
Representante legal
Arturo kuhn
OBJETIVOS Cuidar la integridad de las comunidades educativas planificando posibles accidentes que puedan ocurrir en el lugar.
CONSUMIDORES Establecimientos escolares serán los principales consumidores de esta empresa asesora en temas de planes de emergencia.
PROVEEDORES Los proveedores serán empresa calificadas para la adquisición de los productos necesitados.
Computadores se adquieren desde APPLE.
Vehículos se adquieren en la empresa BRUNO
Equipamiento para la oficina será adquirido en EASY
Impresora se adquiere en KONICA MINOLTA
OBJETIVOS ESPECIFICOS
Dar cumplimiento a la normativa legal vigente
Mejorar la calidad de los establecimientos.
COMPETENCIA
No existe una empresa que solo se dedique solo a crear planes de emergencia, por lo cual no habrá competencia.
IMPACTO Nuestra empresa genera un impacto positivo en el área, ya que queremos promover un ambiente seguro a los establecimientos educacionales, pudiendo prevenir posibles emergencias en el lugar.
JUSTIFICACION Este proyecto fue creado debido a la carencia de seguridad presentes en algunos establecimientos
DESCRIPCION DEL PROYECTO. La empresa “TORRES SA.” Ubicada en el centro de concepción, fue creada con el propósito de brindar apoyo en temas de seguridad en los establecimientos educacionales con el fin de proteger a los estudiantes y toda la comunidad escolar. El servicio fue solicitado por el establecimiento” Colegio comercial de Tome” para conocer las carencia que posee el lugar y poder implementar mejoras en el lugar. Vida útil del proyecto: 4 años
1. Para desarrollar el proyecto, se debe arrendar una oficina por un precio mensual de $500 000.- y equipar tal oficina.
2. Tasas relevantes: costo capital 15% Tasa de impuesto 24%
3. Costos iniciales, comprenden: Elemento
Valor ($)
Valor Residual (%)
Computadora
800.000
25
Impresora
400.000
20
Tóner para impresora
30.000
15
Mobiliario para oficina
1.000.000
50
Auto
8.000.000
20
4. Para la ejecución de este proyecto se requiere contratar dos ingenieras especializadas, las cuales recibirán como sueldo mensual de $ 500 000.cada una.
5. La información para los ingresos mensuales del proyecto se muestran en la siguiente tabla:
Ítem
Mt2
Precio ($)
Establecimiento Educacional Pequeño
100- 1000
350.000
Establecimiento Educacional Mediano
1001-2000
Establecimiento Educacional Grande
+ 2000
500.000 800.000
6. Se realizarán 2 Planes de Emergencia por semana, dedicando 4 meses al año a cada tipo de Establecimiento Educacional, adicionalmente un Establecimiento Educacional Mediano ha solicitado que anualmente se le haga un nuevo Plan de Emergencia de forma anual.
7. El tiempo para darse a conocer es 1 mes. Todos los gastos se consideran en este periodo de tiempo.
RESOLUCION DEL CASO (1) IN e IND Activos Fijos Computadora Impresora Tóner Computadora Mobiliario Oficina Auto Total Activos Fijos
$ 800.000 500.000 30.000 1.000.000 8.000.000 10.230.000
VR 200.000 80.000 4.500 500.000 1.600.000 2.384.500
Capital de Trabajo (1) Arriendo Oficina Sueldos Gastos Varios Combustible Trámites Iniciación Total Capital de Trabajo IN IND
(%) 25 20 50 20 15
$ 500.000 2.000.000 300.000 200.000 250.000 3.250.000 $13.480.000.$10.230.000.-
(2) Depreciación: 𝐷𝑒𝑝 =
10.230.000−2.384.500 4
Depreciación: $1.961.325.(3) Flujo de Caja (3.1) Ingresos Anuales: Ítem Cantidad Semana
Establecimiento
Meses
Precio ($)
Entrada Anual
Semanal
por Mes
por Año
($)
2
4
4
350.000.-
11.200.000.-
2
4
4
500.000.-
16.000.000.-
Educacional Pequeño Establecimiento Educacional Mediano
Establecimiento
2
4
4
800.000.-
25.600.000.-
1
1
1
500.000.-
500.000.-
Educacional Grande Establecimiento Educacional Mediano Extra Ingresos Anual
53.300.000.-
Costos fijos Año 1 ($)
Año 2-4 ($)
Arriendo Oficina
6.000.000.-
6.000.000.-
Sueldos
24.000.000.-
24.000.000.-
Gastos Varios
3.600.000.-
3.600.000.-
Combustible
2.400.000.-
2.400.000.-
250.000.-
---
36.250.000.-
36.000.000.-
Trámites Iniciación Costos Fijos Anuales
Costo variable Plan de Emergencia extra para Establecimiento Mediano. Gasto
Valor ($)
Combustible
10.000.-
Gastos Varios
15.000.-
Costos Variables Anuales
25.000.-
Costo Total Anual= CFA + CVA
CTA
Año 1 ($)
Año 2-4 ($)
36.275.000.-
36.025.000.-
(3.2) Impuesto a la Renta (M$)
Ingreso
Año 1 ($)
Año 2-3 ($)
Año 4 ($)
53.300.000
53.300.000
53.300.000
+ Valor residual
2.384.500
-
Costos
-
Depreciación
UAI
15.063.625
15.313.625
17.698.125
Impuesto a la
3.615.270
3.675.270
4.247.550
renta (24%)
Flujo de caja Año 0
Año 1
Año 2-3
Año 4
Inversión neta
-13.480.000
-------
-------
-------
+
Valor residual
-------
-------
-------
2.384.500
+
Capital de trabajo
-------
-------
-------
3.250.000
+
Ingresos
-------
53.300.000 53.300.000
53.300.000
-
Costos
-------
36.275.000 36.025.000
36.025.000
-
Impuesto renta
-------
3.615.270
3.675.270
4.247.550
13.409.730 13.599.730
18.661.950
Flujo caja
-13.480.000
VAN (30%)= -13.480.000 + [13.409.730 + 13.599.730 + 13.599.730 + 18.661.950] (1+0,3)1
VAN= $28.076.058.-
(1+0,3)2
(1+0,3)3
EL PROYECTO CONVIENE.
(1+0,3)4
TIR VAN (15%) = 28.076.058 VAN (100%)= -1.092.050
100
-1.092.050
TIR
15
28.076.058
15
0 28.076.058
100−15
𝑡𝑖𝑟−15
−1.092.050−28.076.058
85 −29168106
= TIR -15
−23866464930 −29168160
= −28.076.058
= TIR-15
81.8 = TIR – 15
96.8 = TIR
Respuesta: TIR es mayor al costo capital que es el 15%, por lo cual, este al ser 96.8% nos damos cuenta que el PROYECTO CONVIENE.
CONCLUSION Al realizar los cálculos de VAN y TIR con los datos de presentados podemos concluir que el proyecto presentado en el informe es conveniente y generara ganancias en ambas ocasiones. De la evaluación económica VAN se concluye que es proyecto propuesta es rentable ya que es positivo ($28.076.058), esto quiere decir que la inversión es financieramente atractiva, ya que además de recuperar la inversión y de obtener rentabilidad se presenta un excedente la cual incrementa la riqueza de la empresa. Además, el TIR nos demuestra que la inversión es atractiva en términos financieros. En el caso del proyecto, la TIR = 96.8%.