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AC605 Profitability Analysis AC605

R/3 System Release 46B 13.10.2000

0

AC605 Profitability Analysis

AC605 Cuenta de resultados SAP AG 1999 SAP AG




SAP R/3




Release 4.6




Octubre 1999




Número de material: 500 34 622

(C) SAP AG

AC605

0-1

Copyright

Copyright 2000 SAP AG. Reservados todos los derechos. Prohibida la distribución, reproducción o traducción de este manual o de parte del mismo, sea cual sea el fin y la forma, sin la autorización expresa por escrito de SAP AG. La información contenida en este manual puede modificarse o complementarse sin previo aviso. Reservados todos los derechos.

SAP AG 1999

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ORACLE ® es una marca registrada de ORACLE Corporation, California, USA.

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0-2




INFORMIX ®-OnLine para SAP es una marca registrada de Informix Software Incorporated.




UNIX ® y X/Open ® son marcas registradas de SCO Santa Cruz Operation.




ADABAS ® es una marca registrada de Software AG




Las siguientes marcas o marcas registradas pertenecen a SAP AG: ABAP/4, InterSAP, RIVA, R/2, R/3, R/3 Retail, SAP (Word), SAPaccess, SAPfile, SAPfind, SAPmail, SAPoffice, SAPscript, SAPtime, SAPtronic, SAP-EDI, SAP EarlyWatch, SAP ArchiveLink, SAP Business Workflow, y ALE/WEB. El logotipo de SAP y todos los demás productos, servicios, logotipos o marcas de SAP que aparezcan en este manual también son marcas o marcas registradas de SAP AG.




Los demás productos, servicios, logotipos o marcas que aparecen en este manual también son marcas o marcas registradas de sus respectivas empresas.

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0-3

Modelo de integración R/3

FI

Gestión financiera

SD

Comercial Comercial

MM

CO

Gestión Gestión materiales

PP

QM

AA

R/3

Planificación producción

Gestión calidad

Controlling Contabilidad activos fijos

PS Cliente / Servidor Sistema Sistema proyectos ABAP PM WF

Mantenimiento

Workflow

IS

HR

Soluciones sectoriales

Recursos humanos

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El Sistema R/3 de SAP ha establecido nuevas normas para software estándar de implementación universal. R/3 utiliza técnicas de desarrollo avanzadas para conseguir una integración global de administración empresarial y tratamiento de datos.




R/3 combina tecnología punta con funciones globales de administración empresarial con el fin de facilitar una solución empresarial plenamente integrada para la empresa.

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0-4

Controlling Nivel 3

Nivel 2

AC412 2 días Contabilidad de centros: Funcionalidad ampliada AC410 3 días Contabilidad de centros de coste

AC415 2 días Órdenes de gastos generales AC420 2 días Contabilidad de costes por procesos

AC040 5 días Visión general contabilidad de costes

AC510 3 días Controlling de objetos de coste p. productos AC505 3 días Planificación de costes de producto AC605

5 días

Cuenta de resultados

AC515 3 días Controlling de objetos de coste p. pedidos AC530 2 días Costes reales/ Ledger de materiales

AC610 2 días Contabilidad centros de beneficio

Precios de traslado

AC615

AC620

2 días

EIS 1 - Introducción

AC650

2 días

2 días

EIS II Configuración

AC625

1 día

EIS III Planif. empresarial

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0-5

Condiciones previas del curso


SAP20 - SAP R/3 Visión general (recomendado)
AC040 - Visión general de contabilidad de costes
Conocimientos básicos y experiencia en contabilidad de costes
Conocimientos prácticos del entorno operativo Windows

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0-6

Grupo de destino


Asistentes:


Integrantes del equipo de proyecto del departamento de Controlling/contabilidad de costes




Responsables de la base de datos




Integrantes del equipo de proyecto de los departamentos Ventas y Marketing


Duración: 5 días

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Notas para el usuario


El material de formación no es un programa de autoaprendizaje. Es un complemento de las explicaciones de instructor del curso. En estas hojas hay espacio para que se pueda apuntar información adicional.

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0-7

Resumen del curso

Contenido:
Propósito del curso
Objetivos del curso
Contenido del curso
Resumen gráfico
Escenario empresarial (global)

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1-1

Propósito del curso

Este curso le permitirá:
Entender las funciones de Cuenta de resultados y obtener los conocimientos necesarios para implementar el componente.
Explicar la cuenta de resultados en el Sistema R/3.
Trabajar con estructuras CO-PA y datos maestros.
Identificar los orígenes de valores reales.
Ejecutar la planificación.
Utilizar el sistema de información y trabajar con funciones adicionales en CO-PA.

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1-2

Objetivos del curso


Al finalizar este curso, podrá:
Entender las funciones de Cuenta de resultados y habrá obtenido los conocimientos necesarios para implementar el componente.

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1-3

Contenido del curso

Prólogo Capítulo 1 Resumen del curso

Capítulo 5 Datos reales

Capítulo 2 Cuenta de resultados

Capítulo 6 Planificación

Capítulo 3 Estructuras

Capítulo 7 Sistema información

Capítulo 4 Datos maestros

Capítulo 8 Herramientas Capítulo 9 Conclusión

Apéndices

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1-4

Resumen gráfico

Cuenta de resultados

Herramientas

Estructuras

Sistema de información

Datos maestros

Datos reales

Planificación

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1-5

Escenario empresarial (global)


La dirección de la empresa desea implementar una aplicación de contabilidad de resultados en el Sistema R/3.
Siendo miembro del equipo de proyecto, deberá aconsejar en la toma de decisión de implementar CO-PA y/o EC-PCA en el Sistema R/3.
Será el responsable de la implementación de las aplicaciones elegidas.

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1-6

Cuenta de resultados

Contenido:
Definición de gestión de resultados
Opciones de informes de resultados en el Sistema R/3
Objetivos empresariales de CO-PA y EC-PCA

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2-1

Objetivos del capítulo: Cuenta de resultados

Al finalizar este capítulo, podrá:
Describir los objetivos empresariales de Cuenta de resultados y Contabilidad de centros de beneficio en el Sistema R/3.
Identificar la información que puede obtenerse en Cuenta de resultados y Contabilidad de centros de beneficio.
Aclarar el aspecto y el alcance de la gestión de resultados en el Sistema R/3.

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Al finalizar este capítulo, el asistente del curso debería ser capaz de realizar estas tareas.

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2-2

Resumen gráfico (2)

Cuenta de resultados

Herramientas

Estructuras

Sistema de información

Datos maestros

Datos reales

Planificación

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2-3

Escenario empresarial del capítulo: CO-PA


Tanto los informes multisociedades como los específicos de una sociedad se necesitan en varias monedas
Se necesitan informes de pérdidas y ganancias multidimensionales abarcando componentes de equipos de ventas, líneas de productos, clientes y otras unidades organizativas
Se necesita información detallada sobre ventas, costes del volumen de negocios, márgenes de cobertura, desviaciones de producción y costes del período
Los costes del período reales (S, G y A) deben imputarse a las entidades organizativas al final de mes
Se necesitan informes sobre inversiones y cuentas de PyG SAP AG 1999




El grupo tiene entidades legales en Alemania, Italia y los Estados Unidos y necesita tener la capacidad de informar sobre ventas y resultados tanto para todo el grupo en una moneda de grupo como para cada entidad legal en su moneda local.




Los directores de ventas, Sam Sales y Randy Revenue, necesitan cifras totales del desarrollo de ventas como ingresos, descuentos y recargos por estructuras de ventas, líneas de producto y clientes individuales como en su conjunto. También desean saber los gastos de ventas y marketing respecto a estas líneas.




El presidente de la empresa, Bob Big, desea acumular todos los costes de final de mes (como transporte y gastos G y A) en CO, pero no en FI, para poder calcular la rentabilidad global en cualquier momento. Al final de mes desea imputar los costes reales en CO de forma realista en los canales de ventas y áreas de responsabilidad.




La contable, Carrie Cash, necesita informes de los resultados a final de mes por áreas de responsabilidad de la empresa como centros o departamentos. Además desea seguir las inversiones como activos fijos e informar acerca de ratios financieros.

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2-4

Terminología de gestión de resultados Ventas Ventas brutas Reducciones Reducciones de ingresos Costes Ventas de fijos netas netas Costes del Costes producto variables Desviaciones Desviaciones

Contabilidad a coste Método Método de de costes costes totales totales completo Método de Cálculo del costes de ventas coste estándar

Inventario Inventario Rendimiento de de inversión Rendimiento Rendimiento Márgenes Márgenes económico económico

Margen Margen de de cobertura

Flujo Flujo de de caja caja

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2-5

Métodos del cálculo del coste

Contabilidad Contabilidad aa coste coste completa completa med. med. estándares estándares

Cálculo Cálculo del del margen margen de de cobertura cobertura med. med. estándares estándares

Cálculo Cálculo del del margen margen de de cobertura cobertura periódico periódico yy desviaciones desviaciones

Contabilidad Contabilidad de de costes costes reales reales

Ingresos

Ingresos

Ingresos

Ingresos

Costes variables

Costes variables

Cst. reales

Cst. compl.

Costes fijos De

pe nd e

nc ia

Costes fijos Desviaciones

vo lum e

nc os

tes

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2-6

Métodos de gestión de resultados

Método de costes de ventas

Método de costes totales

Ingresos Reducciones de ingresos Costes del volumen de negocios ….

Ingresos Reducciones de ingresos Modificaciones de stocks Actividades internas activadas Modificaciones trabajo en curso ….

Resultados brutos

Producción total

Costes de ventas y marketing

Costes de material Costes de personal Amortización Interés ...

Gastos de administración Investigación y desarrollo

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Dos de los métodos utilizados para la generación de informes de resultados son el método de costes de ventas y el método de costes totales. La aplicación de cualquiera de los métodos a una serie determinada de actividades de la empresa bajo una serie determinada de normas lleva teóricamente a los mismos resultados finales. La diferencia está en la manera en la que se presenta la imagen general de ganancias y pérdidas.




Las empresas deben elegir uno de estos métodos para generar su balance legal. La elección depende a menudo de los requisitos legales del país en cuestión. Sin embargo, los métodos facilitan dos tipos de análisis diferentes y una empresa podría optar a realizar ambos, por lo tanto puede haber trabajo interno de informar de las dos maneras. Método de costes de ventas




En este método, el enfoque está en comparar los ingresos de las mercancías producidas y/o servicios prestados (el valor que gana una empresa por la venta) con los gastos correspondientes a estas posiciones (el valor que se pierde al trasladar productos fuera de la empresa). Por lo tanto, este método contable visualiza la información sobre pérdidas y ganancias de forma optimizada para llevar a cabo análisis de márgenes y, por consiguiente, es ideal para las áreas de ventas, marketing y gestión de productos. Método de costes totales




En este método, el enfoque está en totalizando las modificaciones de actividad y situación durante un período determinado para una unidad organizativa determinada. Por consiguiente, este método contable representa los ingresos y gastos primarios que se han producido durante un período determinado y las modificaciones en los niveles de valores de stocks, trabajo en curso y actividades activadas. De este modo, es óptimo para las áreas de fabricación y centros de beneficio.

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2-7

Vistas de gestión de resultados

Controlling por áreas de responsabilidad Ingresos Salarios Material ... Beneficio Rend. invers. ...

2000 468 230 1000 12

Cuenta de resultados por segmentos de mercado Ingresos Reducciones Precio coste Margen cobert. Marketing ...

2000 100 460 1440 230

Objetos PA

Centros de beneficio

Aprovisionam.

Fabricación

Distribución

Ventas

SAP AG 1999




Informes de ventas: CO-PA permite analizar los resultados de sectores de los segmentos de mercado estructurados según productos, clientes, pedidos y totales de estas y otras características y unidades organizativas como sociedades o divisiones. El objetivo es proporcionar a las organizaciones de ventas, marketing, planificación y gestión apoyo para la toma de decisiones desde un punto de vista de mercado.




Informes por áreas de responsabilidad: EC-PCA permite analizar las pérdidas y ganancias internas de centros de beneficio. Esto posibilita evaluar las diferentes áreas o unidades dentro de la empresa. Se pueden estructurar los centros de beneficio según regiones (oficinas, centros), función (producción, ventas) o producto (líneas de productos, sectores). La contabilidad de centros de beneficio es un componente del módulo "Controlling empresarial".

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2-8

Preguntas típicas en la cuenta de resultados

Contribución segmentos mercado individuales

¿Cuáles son los clientes más importantes y con un crecimiento más rápido?

Objetivos margen de entidades ventas individuales

¿Alcanzaron los vendedores su objetivo de margen de cobertura?

Éxito de actividades de marketing

Estructuras de ingresos y costes

¿Qué éxito tuvo la última promoción de ventas para una línea de productos? ¿Qué impacto tiene la estrategia de determinación de precios para un grupo de clientes?

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El mejor modo para ilustrar el propósito de la gestión de resultados en el Sistema R/3 es reflexionar sobre algunas preguntas típicas que pueden responderse, en este caso, mediante la cuenta de resultados.

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2-9

Cuenta de resultados por segmentos de mercado Producto Cliente

Región Oficina ventas Unidad empresarial

Dimensiones informe Volumen de ventas Ingresos Descuento acord. con cliente Comisiones de ventas Costes directos de ventas Ingresos netos Costes directos material Costes variables fabricación Margen de cobertura I Recargo material Costes fijos fabricación Margen de cobertura II Desviaciones Margen de cobertura III Gastos generales Resultado de explotación

Determinar y analizar los resultados de segmentos de mercado

Ingresos efic n e B

ios

Costes

P

s ida d r é

SAP AG 1999




El propósito de la cuenta de resultados es proporcionar datos sobre el desarrollo de los resultados en un segmento de mercado o canal de venta de la empresa para apoyar la planificación y toma de decisiones de la empresa, en particular en las áreas de ventas y marketing.




Las definiciones de "segmentos de mercado" y "cifras de rendimiento" pueden definirse libremente permitiendo flexibilidad máxima en la evaluación de mercado. La definición de un mercado se configura en el sistema mediante la selección de características que serán sujeto a análisis. Las cifras de rendimiento pueden ser saldos de cuenta de pérdidas y ganancias o campos de valor definidos libremente.




Normalmente, los segmentos de mercado son una combinación de información respecto a cliente, productos y la organización de ventas. Normalmente, las cifras de rendimiento son medidas de volúmenes, ingresos, descuentos, recargos, costes del producto, márgenes, costes del período, etc.




Los resultados de la cuenta de resultados pueden analizarse con una herramienta de informes multidimensionales que permite la clasificación y reordenación dinámicas de datos para proporcionar diferentes perspectivas dentro de un único informe.

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2-10

Preguntas típicas en contab. de centros beneficio

Contribución de una unidad organizativa

¿Qué resultado de explotación obtiene un centro de beneficio?

Rendimiento de capital

¿Qué valor efectivo se atribuye a un centro de beneficio?

Gestión de costes

¿Qué áreas de responsabilidad excedieron su presupuesto?

Gestión de ventas y servicios internos

¿Qué mercancías y servicios se intercambian dentro del grupo?

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El mejor modo para ilustrar el propósito de la gestión de resultados en el Sistema R/3 es reflexionar sobre algunas preguntas típicas que pueden responderse, en este caso, mediante la contabilidad de centros de beneficio.

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2-11

Contabilidad por áreas responsabilidad de CeBe Cuentas Centros de beneficio

Dimensiones informe Ingresos Reducciones de ingresos Precio de coste Resultado de explotación Responsabilidad civil Deudores Capital invertido en activos fijos Inventario Costes de capital

Determinar y analizar ratios resultados, balance y financieros por CeBe

Benef. Rend. inversión Rend. capital Ventas Rend. económ.

Rendimiento de inversión

Capital invertido

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EC-PCA permite calcular los resultados de explotación internos de centros de beneficio. Un centro de beneficio representa una subunidad organizativa que opera de forma independiente en el mercado y es responsable de sus costes e ingresos. La empresa se organiza en centros de beneficio asignando datos maestros de cada objeto relevante para los resultados (materiales, centros de coste, pedidos, proyectos, pedidos de cliente, activos fijos, objetos de coste y objetos PA) a un centro de beneficio.




Todas las transacciones en el Sistema R/3 relevantes para costes y beneficios se actualizan en los centros de beneficio en el momento en que se procesan en el módulo original y se organizan según clases de coste e ingreso. Esto transforma todos los flujos de mercancías y servicios dentro de la empresa en intercambios de mercancías y servicios entre centros de beneficio. Esta estructura de centros de beneficio es válido tanto para las contabilizaciones reales como para los datos plan de centros de beneficio.




Un centro de beneficio también puede tratarse como un centro de inversiones. Además de los flujos de mercancías y servicios se pueden trasladar periódicamente partidas individuales seleccionadas del balance (activos fijos, acreedores y deudores, stocks de material y trabajo en curso) a los centros de beneficio. Esto posibilita calcular ratios como beneficios de ventas, rendimientos de inversiones y flujo de caja.

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2-12

Informes

Cuenta de resultados

Contabilidad centros beneficios

Campos de valor Ingresos Reducc. ingresos

Clases de coste e ingresos 800000 Ingresos 808000 Reducc. ingresos

1.000.000 100.000 -------------Ingresos netos 900.000 Cst. material variables 400.000 Cst. fabric. variables 190.000 Desv. producción 10.000 -------------Margen de cobertura 1 300.000 Recargo gast. gral. mat. 50.000 Gast. gral. fabricación 50.000 -------------Margen de cobertura 2 200.000 Investig. y desarrollo 10.000 Marketing 50.000 Ventas y gestión 40.000 -------------Margen de cobertura 3 100.000

Ingresos netos 893000 Costes vol. negocio 231000 Diferencias precio 651000 Investig. y desarrollo 671000 Marketing 655000 Ventas y gestión Beneficio 157000 Acreedores 140000 Deudores 300000 Inventario ... Coste de capital (11%) Rend. económ. económ.

1.000.000 100.000 -------------900.000 690.000 10.000 10.000 50.000 40.000 -------------100.000 800.000 1.200.000 450.000 82.000 18.000

SAP AG 1999




El método de determinar los resultados de explotación del período en la cuenta de resultados se basa en la suposición de que el éxito de una empresa se pueda medir principalmente en base a sus transacciones con otras empresas. El objetivo es proporcionar información para la toma de decisiones a los equipos de ventas, marketing, gestión de producto, controlling y planificación.




Este enfoque orientado a las ventas de CO-PA significa que no se realiza ninguna contribución al éxito de la empresa hasta que se complete una venta. Por consiguiente, los productos vendidos se transfieren a CO-PA según el método de costes de venta y se proporciona información acerca de ingresos y reducciones de ingresos.




Este ingreso neto se compara con los costes del volumen de negocios. Estos costes consisten en el precio de coste de los productos fabricados o los servicios prestados más las desviaciones de producción conocidas.




Para redondear los datos de resultados, también se pueden asignar gastos generales a objetos PA en el curso de las actividades del cierre del período.

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2-13

El concepto de integración en Finanzas Contabilidad centros beneficio Cuenta de resultados Controlling costes producto

Controlling de gastos generales • Procesos

• Centros coste • Órdenes CO

Objeto de coste

Contab. clases coste e ingreso FI

Proceso empresarial

Aprovisionam. Fabricación

MM

PP

Movimiento mercancías

MM

Ventas/Factur.

SD

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El componente del Sistema R/3 Controlling (CO) contiene todas las funciones de finanzas necesarias para un controlling eficaz. Si una empresa divide la contabilidad en interna y externa, CO representa la contabilidad interna porque proporciona información para los ejecutivos, es decir, a las personas dentro de una empresa que están encargadas de dirigir y controlar sus operaciones.




CO incluye la contabilidad de costes e ingresos y junto con el componente Contabilidad de centros de beneficio (EC-PCA) ofrece todas las posibilidades de controlling sin estar limitado a las estructuras legales utilizadas en contabilidad financiera.




CO consiste en varios componentes optimizados para el tratamiento de diferentes enfoques de la contabilidad de gestión. CO contesta las siguientes preguntas típicas mediante el componente adecuado:
¿Qué costes se producen en la empresa? (CO-OM)
¿Cuánto cuesta la fabricación de un producto o la prestación de un servicio a la empresa? (CO-PC)
¿En qué segmento de mercado se tiene éxito? (CO-PA)
¿Qué rentabilidad tienen las diferentes áreas organizativas (centros de beneficio)? (EC-PCA)

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2-14

Flujos de valores reales en cuenta de resultados

CO

COPA

Cuenta de resultados

Objetos PA

Controlling costes producto

Controlling de gastos generales • Procesos

Objeto de coste

• Centros coste • Órdenes CO

Cálculo del coste plan

Contabilidad de clases de coste e ingreso FI

Ingresos Reducc.

SD SAP AG 1999




Las contabilizaciones reales representan la fuente de información más importante en CO-PA. Se pueden trasladar tanto los pedidos de cliente como las facturas del componente Comercial (SD) a CO-PA en tiempo real. Además existe un programa de interfase para transferir datos externos al Sistema R/3. También pueden trasladarse costes de centros de coste, pedidos y proyectos así como gastos e ingresos de contabilizaciones directas (contabilizaciones en cuentas de mayor en FI, pedidos recibidos en MM, etc.) o liquidarse costes de CO en objetos PA.




En CO-PA analítica se pueden valorar pedidos de cliente o facturas recibidos para determinar automáticamente previsiones de reducciones de ingresos o costes. También pueden revaluarse periódicamente los datos para ajustar la valoración inicial en tiempo real o añadir los costes reales de los productos fabricados.

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2-15

Flujos de valores reales en contabilidad CeBe ECPCA

Contabilidad de centros beneficio CO

Cuenta de resultados Controlling costes producto

Controlling de gastos generales • Procesos

Objeto de coste

• Centros coste • Órdenes CO

Contabilidad de clases de coste e ingreso FI

Ingresos Reducc.

SD SAP AG 1999




La contabilidad de centros de beneficio (EC-PCA) es un componente de contabilidad estadística. Esto significa que toma datos variables contabilizados en otros componentes y los presenta desde un punto de vista orientado a centros de beneficio. Las contabilizaciones en EC-PCA son contabilizaciones estadísticas ya que el centro de beneficio mismo no es un objeto de imputación en Controlling.




La integración del Sistema R/3 posibilita contabilizar datos relevantes para resultados automáticamente en la contabilidad de centros de beneficio en el momento de la contabilización original de la transacción. El sistema traslada las posiciones relevantes de las contabilizaciones originales o crea contabilizaciones adicionales.

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2-16

Objetos en gestión de resultados Contabilidad de centros de beneficio

• Centro beneficio • Grupos centros beneficio • Cuentas

ECPCA

CO

Cuenta de resultados

Objetos PA • Características • Valores de característica • Campos valor o cuentas

COPA

FI

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Objetos PA son los canales de mercado o unidades empresariales estratégicas que deben analizarse en CO-PA. Pueden ser combinaciones de información sobre productos, clientes y estructuras de ventas y/o pueden incluir información sobre la sociedad, la división y el centro de beneficio.




Ya que la información acerca de márgenes y otras cifras de resultados por líneas de marketing (según las definiciones de estos objetos PA) es el propósito principal de CO-PA, se optimizó su diseño para producir informes de pérdidas y ganancias de acuerdo con el formato y la filosofía del método de costes de ventas.




Centros de beneficio son áreas de responsabilidad de ingresos y gastos en una empresa y, en algunos casos, determinados activos fijos y la responsabilidad civil. Todos los centros de beneficio están ordenados en una jerarquía estándar que representa toda la organización.




Ya que la información acerca del rendimiento por líneas organizativas orientadas a responsabilidades (según las definiciones de esta jerarquía de centros de beneficio) es el propósito principal de EC-PCA, se optimizó su diseño para producir informes de pérdidas y ganancias de acuerdo con el formato y la filosofía del método de costes totales. Sin embargo, ahora en EC-PCA se puede realizar también el método de costes de ventas, mediante el apoyo de áreas funcionales.

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2-17

Unidades organizativas y datos maestros - Resumen Sociedad PA Objeto PA

Objeto PA

Objeto PA

Sociedad CO Centros de beneficio

Centros de beneficio

Sociedades

Centros de beneficio

Sociedades

Sociedades

Centro

Org. ventas

Centro coste Centro Centrocoste coste Objeto coste Pedido Proyecto SAP AG 1999




La sociedad PA es el nivel más alto de los informes en CO-PA; define el límite de la información acerca de ventas y marketing que puede incluirse junto en este módulo. En la definición de las estructuras organizativas se asigna una o varias sociedades CO a una sociedad PA. Grupos utilizan a menudo una única sociedad PA; esto se recomienda por ser lo más simple y práctico si todas las sociedades CO comparten el mismo ejercicio.




La sociedad CO es una unidad organizativa que delimita las operaciones independientes de contabilidad de costes de una empresa (contabilidad de centros de coste, contabilidad de centros de beneficio y liquidación de órdenes). En la definición de las estructuras organizativas se asignan sociedades a sociedades CO. A menudo las sociedades y las sociedades CO se corresponden. Sin embargo, una sociedad CO puede incluir varias sociedades para que se puedan realizar imputaciones multisociedades.




La sociedad es una entidad jurídica dentro de un mandante. Los requisitos legales de balances y cuentas de pérdidas y ganancias se cumplen a nivel de sociedad. En la definición de las estructuras organizativas se asignan centros a sociedades.




El centro representa una planta de producción. En los componentes Gestión de materiales y Planificación de la producción del Sistema R/3 de SAP es la unidad organizativa principal.

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2-18

Monedas paralelas en gestión de resultados Cuenta de resultados Analítica

Moneda sociedad

Moneda sociedad PA

Moneda sociedad

Moneda sociedad CO

COPA

Contable

Moneda transacción

Contabilidad CeBe ECPCA

DEM

Lira

Moneda transacción

Moneda sociedad

Euro

Moneda EC-PCA especial

SAP AG 1999




En CO-PA analítica, todos los importes se almacenan, por lo menos, en la moneda de la sociedad PA que se especifica en los atributos de la sociedad PA.




Los atributos pueden configurarse para almacenar los valores también en la moneda local; sin embargo, esto dobla los datos variables almacenados.




La CO-PA contable almacena todas las transacciones en tres monedas, la moneda de la transacción, la moneda local y la moneda de la sociedad CO.




La contabilidad de centros de beneficio puede almacenar las transacciones en la moneda de la transacción, la moneda local y una moneda especial de contabilidad de centros de coste.

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2-19

Vistas distintas de grupos

Grupo

PT Sociedad 1

PT

Fabricación mcías. semielab. Legal

Sociedad 2 Sociedad 3

Fabricación prod. termin.

Empresas de ventas

(entre sociedades) PT PT

Sector 1 Centro beneficio (dentro de la sociedad)

PT

Sector 2 Sector 3

Sector 4

SAP AG 1999




Para diferentes decisiones se necesitan diferentes tipos de información en una empresa.




Por ello, para los responsables de empresas individuales del grupo es necesario que se presenten los datos de resultados desde el punto de vista de cada sociedad y que coincidan con la cuenta de pérdidas y ganancias de los informes externos.




Para la central del grupo, generalmente la vista más importante es la del grupo como conjunto. Esto significa que la base para la toma de decisiones debe representar el grupo como unidad empresarial y eliminar beneficios realizados entre las empresas del grupo.




Especialmente si unidades de la empresa como los centros de beneficio deben gestionarse como empresas independientes, los responsables de los centros de beneficio necesitan un tipo de información correspondiente. En estos casos, las ventas entre centros de beneficio de una empresa también deben tomarse en cuenta.

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2-20

Vistas paralelas de valoración

Grupo

Legal benef.

Centro

Grupo Empresa 1

Empresa 1

Empresa 1

Centro beneficio 1

Centro beneficio 2

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La vista de la empresa individual y la valoración de las operaciones comerciales según las necesidades de informes legales representan sólo una de las perspectivas posibles. Consideraciones de balance e impuestos tienen un papel importante en los balances de las empresas individuales.




Además de esta vista legal, la gestión adecuada de la empresa y del grupo requiere distintas informaciones que muestran las actividades empresariales desde el punto de vista del grupo o de los centros de beneficio individuales.




El controlling de todo el grupo necesita valorar estas transacciones empresariales utilizando costes de producción del grupo. Además, en muchos grupos las estructuras de gestión no se corresponden con las unidades individuales de contabilidad legal. Precios internos guían las actividades de los centros de beneficio individuales según los principios de mercado. Por consiguiente, los flujos de valores representados desde el punto de vista de centros de beneficio son esenciales para los propósitos de gestión y resultados internos.

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AC605

2-21

Resumen del capítulo: Gestión de resultados (1)

EC-PCA centros beneficio

Comparación

CO-PA analítica

CO-PA contable

Objetivos de contabilidad de resultados

Mercado Rentabilidad

Mercado Rentabilidad

Controlling empresarial

Método de costes de ventas

Método de costes de ventas

Método de costes ventas y totales

Objetos PA

Objetos PA

Centros de beneficio

Ratios relevant. para resultado

Ratios relevant. para resultado

Ratios relevant. para resultado y financieros

Métodos

Objetos a analizar Ratios

SAP AG 1999

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2-22

Resumen del capítulo: Gestión de resultados (2)

Comparación Conversión de moneda Aspectos organiz. Reconciliación con FI

CO-PA analítica

CO-PA contable

EC-PCA centros beneficio

Moneda sociedad PA/ sociedad

Moneda transacción/soc./ sociedad CO

Moneda transacción/soc./ centro benef.

Sociedad PA

Sociedad CO

Sociedad CO

Valores contabilizados y estimados

Valores contabilizados

Valores contabilizados

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2-23

Definición gestión de resultados: Resumen cap.

Ahora podrá:
Entender los objetivos de gestión de resultados
Identificar los objetos de los que se debe informar en la contabilidad de centros de beneficio y la cuenta de resultados
Entender los ratios financieros que facilita cada aplicación
Debatir aspectos como estructura organizativa, monedas y precios de transferencia SAP AG 1999

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2-24

Estructuras

Contenido
Posicionamiento de la sociedad PA
Creación de la sociedad PA
Conceptos básicos: características y campos de valor
Atributos y definición de la estructura de datos
Tablas de datos variables

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3-1

Objetivos del capítulo: Estructuras


Crear características y campos de valor a partir de distintas fuentes de campo
Definir atributos de la sociedad PA
Copiar características y campos de valor en la definición de la estructura de datos
Generar el entorno de la sociedad PA
Identificar y fijar características no de nivel de objeto

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Al finalizar este capítulo, el asistente del curso debería ser capaz de realizar estas tareas.

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3-2

Resumen gráfico (3)

Cuenta de resultados

Herramientas

Estructuras

Sistema de información

Datos maestros

Datos reales

Planificación

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3-3

Escenario empresarial del capítulo: Estructuras




Tanto los informes multisociedades como los específicos de una sociedad acerca de los márgenes de contribución se necesitan en varias monedas




Se necesitan análisis multidimensionales de los detalles de ventas, volumen de negocios, desviaciones de producción y costes del período para varios segmentos de mercado




Se necesitan costes estimados para los costes reales contabilizados sólo a final de mes




Los costes del período reales (S, G y A) deben reflejarse al final del mes




Se necesitan informes por categoría de valor y por cuenta de pérdidas y ganancias




Se desea que se almacene el mínimo necesario de datos

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3-4

Unidades organizativas Sociedad PA Objeto PA

Objeto PA

Sociedad CO

Sociedades

Sociedad CO

Sociedades

Sociedades

Org. ventas Centro Canal de distribución Cliente Cliente SAP AG 1999




La sociedad PA es el nivel más alto de los informes en CO-PA; define el límite de la información acerca de ventas y marketing que puede incluirse junto en este módulo. En la definición de las estructuras organizativas se asigna una o varias sociedades CO a una sociedad PA. Grupos utilizan a menudo una única sociedad PA; esto se recomienda por ser lo más simple y práctico si todas las sociedades CO comparten el mismo ejercicio.




La sociedad CO es una unidad organizativa que delimita las operaciones independientes de contabilidad de costes de una empresa (contabilidad de centros de coste, contabilidad de centros de beneficio y liquidación de órdenes). En la definición de las estructuras organizativas se asignan sociedades a sociedades CO. A menudo las sociedades y las sociedades CO se corresponden. Sin embargo, una sociedad CO puede incluir varias sociedades para que se puedan realizar imputaciones multisociedades.




La sociedad es una entidad jurídica dentro de un mandante. Los requisitos legales de balances y cuentas de pérdidas y ganancias se cumplen a nivel de sociedad. En la definición de las estructuras organizativas se asignan centros a sociedades.




El centro representa una planta de producción. En los componentes Gestión de materiales y Planificación de la producción del Sistema R/3 de SAP es la unidad organizativa principal.

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3-5

Conceptos básicos de CO-PA

Región ventas Producto Gr. productos Cliente Grupo clientes Estado Representante

Valores Norte Prod1 Electrónica Cust1 Mayoristas Illinois Miller

REGIÓN

Características Características

G

.

N

S

GR. PRODUCTOS Objeto PA

Campos valor Ingresos Reducciones Precio coste

R

IE CL

TE

800 100 650

Ingresos Reducc. Pr. coste

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Características
Contestan la pregunta: "¿Acerca de qué se desea informar?"
Ejemplos: Sectores, regiones, productos, clientes




Valores de característica
Contestan la pregunta: "¿Qué valores se pueden utilizar para estas características?"
Ejemplos: Región Sur; Región Norte




Objetos PA
Contestan la pregunta: "¿Qué definición técnica tiene el canal de ventas?"
Ejemplo: Combinación de región Norte, producto Prod1, representante de ventas Miller




Campos de valor
Contestan la pregunta: "¿Qué medidas de rendimiento se desean controlar y analizar?"
Ejemplos: Ventas brutas, recargos, descuentos, precio de coste

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3-6

Tipos de características

Características fijas

Características suministradas por SAP

Características creadas por el cliente

Características predefinidas

Características copiadas de tablas de referencia de SAP

Características propias


Las características son válidas en todos los mandantes
Las características están disponibles en todas las sociedades PA SAP AG 1999

Significado de "características"


Características son las dimensiones de análisis de CO-PA. Definen las posiciones u objetos que el usuario podrá analizar. Determinan las especificaciones técnicas de la definición de un canal de ventas.




Varias características esenciales y obvias (p. ej., "organización de ventas", "cliente", "producto", etc.) están predefinidas automáticamente para cada sociedad PA; éstas se llaman características fijas.




Además de las características fijas, se pueden añadir hasta 50 características no fijas a una sociedad PA. A menudo, sólo se necesitan 10 o 20 para cumplir las necesidades de información de una empresa. Actualización de características en el catálogo de campos




Estas características no fijas deben añadirse al catálogo de campos antes de que se puedan utilizar en la definición den una nueva sociedad PA. A las características en el catálogo de campo se puede acceder en cualquier mandante.




El catálogo de campos contiene originalmente algunas características propuestas que podrían utilizarse en una definición de una nueva sociedad PA. Hay dos modos para añadir otras características al catálogo de campos:
Seleccionar un campo existente de determinadas tablas de SAP (debe tener como máximo 5 caracteres)
Crear una característica independientemente (debería empezar por WW . y tener 4 ó 5 caracteres en total)




Potencialmente, cada característica tiene una tabla de verificación detrás que contiene los valores de característica válidos para CO-PA; esto ayuda validar los datos que fluyen a CO-PA. Al crear una característica independientemente en el catálogo de campos, se puede seleccionar si el sistema debe crear una tabla de verificación o no.

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3-7

Tipos de características detalladamente Característica ...

Descripción

Definición valor

… copiada de una tabla referencia

Referencia a un campo de tabla (p. ej., grupo mat. en maestro mat.)

... en otras aplicaciones (p. ej., MM) A

... creada por el usuario

... en CO-PA B Campos específicos de CO-PA sin referencia a tablas existentes

… predefinida

Características modelo suministradas por SAP

… fija

Características obligatorias necesarias en el sistema estándar

A o B

Ejemplo Clase material (MATKL) Un. empres. estratégica (WWxxx) Grupo de clientes

en otras Sociedad aplicaciones (p. ej., estructuras organizativas)

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Las características pueden clasificar en tipos según el modo y el tiempo de su definición:
Copiando características de tablas de referencia: Se pueden utilizar características que existen en otras aplicaciones al definir las sociedades PA Por ejemplo, se pueden copiar campos de las tablas de registros maestros de cliente, registros maestros de material y documentos de ventas. También pueden copiarse las funciones de interlocutor definidas en la estructura PAPARTNER en la aplicación Comercial (SD) como características en Cuenta de resultados.
Características creadas desde cero: Se pueden crear características que se necesitarán sólo en Cuenta de resultados. Para derivar valores de estas características debe definir su propia estrategia de derivación.
Características predefinidas: Además de las características fijas, en el catálogo de campos se dispone de una serie de otras características predefinidas que pueden añadirse a la sociedad PA a voluntad. Éstas incluyen el grupo de clientes, la zona del cliente, el país otras más.
Características fijas: Una serie de características fundamentales se predefinen automáticamente en todas las sociedades PA. Éstas incluyen el número de producto, la sociedad, la clase de factura, la división, el pedido de cliente, etc.

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3-8

Tipos de campos de valor

Campos valor creados por el cliente

Campos valor de cliente Tratamiento especial Embalaje de envío

Campos valor suministrados por SAP

Cpos.valor predefinidos Ingresos Precio de coste Volumen de ventas

Ingresos Reducciones Precio coste

VV010 VV040 VV110

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Significado de "Campos de valor"
En la cuenta de resultados analítica, los campos de valor almacenan la cantidad y el importe de referencia para informes. Los campos de valor pueden integrarse extremadamente (p. ej., hasta que representen totales de saldos de clases de coste) o detallar extremadamente (hasta que representen sólo una parte de un saldo de una única clase de coste).
Generalmente, los campos de valor están muy detallados respecto a las cifras del desarrollo de ventas (como ingresos, descuentos, recargos, etc.) y más integrados en el caso de otros puntos (como clases de costes del período). Nuevas sociedades PA suelen tener 20 a 60 campos de valor.
Al contrario que con las características, en sociedades PA nuevas no existen campos de valor fijos.




Actualización de campos de valor en el catálogo de campos
Todos los campos de valor deben existir en el catálogo de campos antes de que se puedan utilizar en la definición den una nueva sociedad PA. A los campos de valor en el catálogo de campo se puede acceder en cualquier mandante.
El catálogo de campo contiene originalmente algunos campos de valor propuestos que pueden utilizarse en la nueva sociedad PA. Campos de valor pueden definirse también independientemente (deberían empezar por VV… y tener 4 ó 5 caracteres en total)
No es necesario crear campos de valor para posiciones calculadas como ventas netas, márgenes de contribución, etc. Estas posiciones se calculan normalmente a partir de los valores base almacenados en los campos de valor durante la ejecución del informe (para minimizar las necesidades de almacenamiento de datos).

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3-9




Ratios base fijos (sólo en CO-PA contable)
En la cuenta de resultados contable, todos los valores se actualizan en cuentas. Cada importe se almacena en hasta 3 monedas diferentes en ratios base fijos que se acceden en los informes.

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3-10

Pasos en la definición de una sociedad PA (2) Crear campos valor

(1) Crear características

Características...

Campos valor/cantidad...

creadas por el cliente

creados por el cliente

suministradas por SAP

suministrados por SAP

(3) Crear sociedad(es) PA

Catálogo campos Grupo clientes Grupo productos ... SoPA2

SoPA1

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La estructura de la sociedad PA se define al configurar el sistema. Se realiza mediante la selección de características que se desea utilizar en las estructuras de datos de la sociedad PA.




En la cuenta de resultados analítica se deben seleccionar los campos de valor que se deseen utilizar.




La estructura de una sociedad PA es válida en todos los mandantes.

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3-11

Definición de sociedad PA y atributos

Analítica Variante ejercicio Parametr. moneda Precios transfer.

Contable Definir atributos

Variante ejercicio

Sociedad PA Copiar modelos

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Los atributos son parámetros de una sociedad PA específicos de un mandante. Tienen diferentes repercusiones según el tipo de cuenta de resultados con el que se está trabajando.




Tipos de moneda
Moneda de la sociedad PA En la cuenta de resultados analítica, los datos reales siempre se actualizan en la moneda de la sociedad PA. Se puede modificar la moneda de la sociedad PA mientras que no se hayan contabilizado datos en la sociedad PA. Moneda de la sociedad Existe la posibilidad de almacenar todos los datos, además de en la moneda de la sociedad PA, también en la moneda de la sociedad relevante. Esto tiene sentido si la empresa opera internacionalmente y se enfrenta a tipos de cambio que cambian cada día. Permite evitar diferencias por diferentes tipos de cambio y permite reconciliar los datos CO-PA directamente con FI. Valoración de centros de beneficio Además de almacenar los datos en estas dos monedas utilizando la vista de valoración legal (= de sociedad), se pueden almacenar los datos en ambas monedas valoradas desde el punto de vista de centros de beneficio individuales.




Variante de ejercicio
La variante de ejercicio determina la cantidad de períodos contables por ejercicio. Puesto que cada sociedad CO asignada a una sociedad PA y cada sociedad asignada a una de estas sociedades CO pueden tener su propia variante de ejercicio, la variante que se seleccione para la sociedad PA debe coincidir con las otras sociedades.

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3-12

Monedas paralelas

Analítica

Contable

Transacción

Sociedad PA Sociedad

Monedas disponibles

Sociedad Sociedad CO

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En CO-PA analítica, todos los importes se almacenan, por lo menos, en la moneda de la sociedad PA que se especifica en los atributos de la sociedad PA.




Se pueden configurar los atributos para almacenar los valores también en la moneda local. Sin embargo, esto dobla los datos variables almacenados.




Incluso si todos los importes estuvieran almacenados únicamente en la moneda de la sociedad PA, se pueden realizar informes en otras monedas. No obstante, la conversión en los informes sólo es posible con tipos de cambio medios del período.




La CO-PA contable almacena los datos siempre en tres monedas, la moneda de la transacción, la moneda de la sociedad y la moneda de la sociedad CO.

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3-13

Vistas diferentes en CO-PA Resultado del grupo Ingresos de terceros

Grupo

-

Pr. coste del grupo PT

Resultado de empresa

Sociedad Sociedad22 Sociedad Sociedad33

Fabricación

Empresa de ventas

(entre sociedades) Centro beneficio

Ingresos de terceros + asociad.

-

Pr. coste legal

PT

Sector Sector11

PT

Resultado CeBe

Sector Sector 22 Sector Sector 33

(dentro de la sociedad)

Ingresos de terceros, asociados + centros beneficio

-

Pr. coste CeBe

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La cuenta de resultados debe proporcionar la información adecuada para tener una base correcta para la toma de decisiones.




Mientras los responsables para el grupo necesitan un resultado de grupo vía los resultados empresariales de las entidades jurídicas, los mismos resultados deben permitir a los responsables de los centros de beneficio llegar a los resultados de su centro de beneficio, es decir, realizar la cuenta de resultados con precios de transferencia.

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3-14

Precios de transferencia

Ingresos entre asociadas Pr. coste CeBe

Ingresos internos entre CeBe Pr. coste CeBe

Ingresos de terceros Pr. coste CeBe

Cliente externo del grupo

(Negocios dentro de la sociedad) SAP AG 1999




Mediante la solución de precios de transferencia en Finanzas, se pueden analizar los resultados de los productos en CO-PA mediante precios de transferencia.




Por ello, CO-PA almacena un set de datos paralelo que muestra tanto las ventas internas (ventas entre centros de beneficio) como las ventas externas (ventas entre sociedades).




Las ventas internas y externas se valorizan con el coste de producción considerándose precios de transferencia entre centros de beneficio. Por ello, estos valores se denominan también valoración de centros de beneficio.




Esta información acerca de los resultados facilita el apoya para la toma de decisiones de empresas que gestionan los centros de beneficio igual que empresas independientes. En este caso, los precios de transferencia independientes se determinan desde la vista de centros de beneficio para valorar tanto los movimientos de mercancías internos como los externos.

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3-15

Estructuras de datos de la sociedad PA Definir estructura de datos

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Definición de estructuras de datos


Para definir las estructuras de datos, sólo se deben copiar las características y campos de valor del catálogo de campos a la sociedad PA y grabarlos. Generación del entorno




Después de definir los atributos y estructuras de datos, se deben activar las estructuras de datos y generar el entorno de la sociedad PA.




El proceso de generación crea todas las tablas de apoyo, programas y demás objetos del Dictionary ABAP necesarios para soportar la sociedad PA que se acaba de definir.




Después de la generación, pero antes de la activación de la sociedad PA para la captura de datos, deben llenarse las tablas de verificación -generadas para características definidas por el usuario en la definición de la sociedad PAmanualmente con los valores válidos de estas características. Modificación de estructuras de datos




La sociedad PA debe generarse de nuevo después de cualquier modificación en su definición de la estructura de datos, es decir, después de añadir o borrar características o campos de valor.




El proceso de creación nueva no repercute en los datos variables existentes. Sin embargo, tampoco llena automáticamente los nuevos campos de los datos variables existentes (aunque esto se consigue en ciertas ocasiones mediante las funciones de CO-PA modificación de asignación y/o valoración periódica).




El proceso de creación nueva tampoco daña o borra valores de características que se han registrado anteriormente en alguna tabla de verificación de características definidas por el usuario.

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3-16

Estructuras de datos variables CO-PA (1) Analítica

Contable

CE1XXXX

Part.indiv.reales

COEJ

CE2XXXX

Part.indiv.plan

COEP

CE3XXXX

Registros de totales por objeto PA

COSS COSP

CE4XXXX

Definiciones de objetos PA

CE4XXXX

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CO-PA analítica almacena sus datos variables en sus propias tablas de datos que se crean al activar y generar la sociedad PA. Esto significa que sus datos no afectan la velocidad de ejecución de un informe en otra aplicación CO.




CO-PA contable almacena sus datos variables en tablas de datos variables de controlling de gastos generales. Esto significa que sus datos sí afectan la velocidad de ejecución de informes en otras aplicaciones CO (que comparten las mismas tablas de datos variables).




Las definiciones de objetos PA para ambos submódulos se almacenan en la misma tabla, la tabla CE4XXXX (XXXX = sociedad PA). El sistema accede siempre a esta tabla de definiciones de objetos al contabilizar datos variables en CO-PA analítica o contable.




Los objetos PA, los objetos de imputación de la cuenta de resultados, son combinaciones unívocas de valores de características que crea el sistema y enumera automáticamente a partir de las transacciones originales.

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3-17

Estructuras de datos variables CO-PA (2) Objeto PA 7 Nivel de objeto

CE3XXXX

Período Cl. operación Cantidad Ingresos

06/98 F 10 3.000,00

Objeto PA 7 Tabla de objeto

CE4XXXX CE4...

Part.indiv.reales

CE1XXXX

Part.indiv.plan

CE2XXXX

Producto Cliente Sector

1234B Cycleworld Bicicletas

Fecha Producto Cliente Sector Cantidad Ingresos

06/01/98 1234B Cycleworld Bicicletas 10 un. Fac tura 3.000,00 123

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Las tablas CE3… y CE4… colaboran eficazmente para almacenar la información integrada de la transacción (tanto la real como la plan) para la cuenta de resultados analítica.




La herramienta de desglose de los informes CO-PA accede a las tablas CE3… y CE4…. Los datos de partidas individuales y detalles de las tablas CE1… y CE2… pueden accederse mediante las funciones de visualización de partidas individuales.

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3-18

Estructuras de la base de datos CO-PA Grabar - Activar - Generar

CE4XXXX Número de objeto PA

Sociedad PA

Tabla de objeto PA

Características CE3XXXX Número de objeto PA

CE1XXXX Número de objeto PA

Período

Tabla de totales Campos valor

Part. indiv.

Período

Fecha contab.

Características

Campos valor

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Los datos de CO-PA se parten en características y campos de valor. Las características se almacenan en el sector de datos de la tabla CE4xxxx. La clave de la tabla CE4xxxx consiste básicamente en el número del objeto PA que se utiliza como campo de enlace con la tabla CE3xxxx. La clave de la tabla CE3xxxx consiste en el número del objeto PA y el período de contabilización (y algunos campos técnicos más que no se listan). Los campos de valor se especifican en el sector de datos.




La tabla CE4xxxx representa los objetos PA (que se definen según las consideraciones empresariales definidas al crear la sociedad PA). La tabla CE3xxxx contiene los valores contabilizados en los objetos PA. Estos valores también están disponibles desglosados en períodos contables.




Longitudes típicas de registros: CE4xxxx = 250 bytes, CE3xxxx = 2000 bytes.

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3-19

Características de nivel de objeto Nivel de objeto/ Nivel no de objeto

Documento facturación

Todas las características

Cabecera

Pedido cliente 123 Fecha: 25/06/1999 Cliente 1600 Sector 007

CE1XXXX

Características

Ped. cliente Cliente Sector Producto

Part. 1

Cliente 1600 Sector 007 Producto P-100

Tabla de objeto

Línea 10: Prod. P-100 Part. 2

Línea 20: Prod. P-102

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Por motivos de rendimiento, es aconsejable mantener la cantidad de objetos PA y, por lo tanto, los registros de totales necesarios en CO-PA lo más pequeño posible. Esto puede controlarse mediante la selección de características de nivel de objeto y de nivel no de objeto.




Se puede configurar el sistema para que no se utilicen determinadas características en la definición de objetos PA. El resultado es que los valores de estas características de nivel no de objeto se visualizarán en las partidas individuales de CO-PA pero no estarán disponibles en los informes con la herramienta de desglose de los informes CO-PA.




Por ejemplo, es deseable disponer del número de pedido de cliente original en cada partida individual de CO-PA (CE1) con origen en SD, pero no es deseable de tener un nuevo registro de totales en CO-PA (CE3) para cada nuevo pedido de cliente (¡esto generaría tantos registros de totales como partidas individuales!).




Es posible definir en el Customizing qué características son de nivel de objeto y cuáles son de nivel no de objeto y tener parametrizaciones diferentes para CO-PA analítica y contable. Determinadas características fijas son de nivel no de objeto por defecto aunque se puedan modificar si se desea.




En CO-PA contable, SAP recomienda integrar los datos en un nivel superior (otro que el nivel de cliente o producto) para minimizar la cantidad de registros de totales debido a que sus datos variables se almacenan en tablas que se comparten con otras aplicaciones CO.

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3-20

Modelos de sociedades PA

Sistema de test Modelo de sociedad PA en ámbito de nombres de SAP

Sistema productivo

Modelo de sociedad PA copiado en ámbito de nombres del cliente

Transportar

Sociedad PA productiva

Copiar

• Adaptaciones de valores de características en las características creadas desde cero • Adaptaciones de informes, esquemas de cálculo y layouts de planificación

Demo

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En el release 4.6A, CO-PA proporciona un modelo predefinido de sociedad PA y un entorno correspondiente para visualizar en él el Customizing de esta sociedad PA, realizar modificaciones en las parametrizaciones del Customizing y copiarlas.




Los modelos de sociedades PA tienen las siguientes ventajas:
Permiten comprender el funcionamiento de la cuenta de resultados (como presentación) sin tener que realizar un Customizing largo. Esto significa que se pueden utilizar los modelos, por ejemplo, como base para llamar rápidamente informes.
Simplifican el Customizing en la cuenta de resultados, permitiendo, en su caso, la adaptación del Customizing de un modelo de sociedad PA para ajustarse a las necesidades de la empresa, la copia las parametrizaciones y la utilización de la sociedad PA resultante en producción.

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3-21

Arranque rápido

Customizing Visualizar características/campos valor Visualizar valores de característica Visualizar/Definir deriv. características Preparación en la planificación Visualizar/Definir layouts planificación … …

Ejemplos prácticos

Preparar ejemplos prácticos Actualizar valores característica Crear datos para ejemplos Borrar datos para ejemplos

Documentación Documentación online online

Visualizar características/campos valor Esto le lleva a la actividad IMG "Actualizar sociedad PA" En "Estructuras de datos" se pueden visualizar las características y campos de valor que pertenecen a una sociedad PA específica. Además de las características fijas (Detalles -> Características fijas), la sociedad PA contiene las siguientes características: • Marca • Tipo • 3 niveles de jerarquía de clientes • Grupo de clientes • País ….

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Utilice los modelos de sociedades PA de SAP




De este modo puede obtener una visión global inicial de la cuenta de resultados sin necesidad de tener conocimientos de especialista y efectuar parametrizaciones previas. Además dispone de sociedades PA predefinidas que le permitirán incorporar rápidamente la cuenta de resultados en su sistema productivo. Para hacerlo, puede adaptar estos modelos de sociedades PA a sus necesidades individuales. En cualquier momento, puede restaurar las parametrizaciones originales de los modelos.




Cuando inicia la transacción de los modelos de sociedades PA, el sistema carga el modelo para el sector bienes de consumo. En futuros releases habrá más modelos de sociedades PA.




La vista detallada proporciona un resumen de las parametrizaciones suministradas y las modificaciones que puede hacer. Seleccionando ejemplos prácticos, se pueden visualizar informes y layouts de planificación. El sistema los rellena con datos de ejemplos para mostrar mejor el funcionamiento de la aplicación. Los datos de los ejemplos pueden borrarse más adelante.




Si desea implementar un modelo de sociedad PA como modelo para la cuenta de resultados, primero, debe copiarlo mediante la función de copia que se encuentra en Herramientas. Desde allí, también puede seleccionar restaurar el estado inicial de un modelo de sociedad PA.

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3-22

Resumen del capítulo: Estructuras (1)

Ahora podrá:
Identificar la sociedad PA que representa una unidad de información para ventas y marketing en una empresa. Cada sociedad PA tiene determinados atributos y una estructura de datos.
Entender que las características representan los objetos de informes o dimensiones de una sociedad PA. Cada sociedad PA tiene características fijas y no fijas.
Explicar que los campos de valor representan las categorías que se utilizan para medir los resultados en la cuenta de resultados analítica; por el contrario, en la cuenta de resultados contable se utilizan las cuentas de pérdidas y ganancias. SAP AG 1999

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3-23

Resumen del capítulo: Estructuras (2)

Ahora podrá:
Explicar que todas las características y campos de valor deben estar contenidos en el catálogo de campos antes de que se puedan definir las estructuras de datos de la sociedad PA.
Entender que las características de nivel de objeto y no de objeto deben definirse según las necesidades de los informes y las consideraciones sobre el volumen.

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3-24

Hoja de datos para los ejercicios Clave de los iconos en ejercicios y soluciones Ejercicios Soluciones Objetivos Escenario empresarial Consejos y trucos Advertencia o aviso

Datos utilizados en los ejercicios Datos

Datos del sistema de formación

Datos del sistema IDES

Sociedad PA

IDEA

IDEA

Sociedad CO

1000

1000

Sociedad

1000

1000

Organización de ventas

1000

1000

Canal de distribución

10

10

Sector

10

10

Artículos

P-100, P-101, P-102, P-103 P-100, P-101, P-102, P-103

Cliente

T-CO05A##

T-CO05A##

Clase de pedido de cliente

OR

OR

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3-25

Clase de orden CO

0450

0450

Centro de coste

4500

4500

Clase de actividad

EH##

Moneda

UNI

DEM

División

5000

5000

Versión plan

100

100

5##

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3-26

Estructuras Ejercicios Capítulo: Estructuras Tema: Estructuras de datos

Al finalizar este tema, podrá: •

Comprender los conceptos de campos de valor y características

•

Evaluar las distintas fuentes de las características

•

Explicar las opciones disponibles para los campos de valor

En el proceso inicial de determinar los campos de valor y las características que se necesitan en los informes de resultados, encuentra la necesidad de cumplir los siguientes requisitos: El director de ventas, el Sr. Sam Sales, necesita cifras totales del desarrollo de las ventas, como ingresos brutos, reducciones y recargos por la estructura de ventas de la empresa, las líneas de producto y los clientes, tanto individuales como grupales. También desea conocer los gastos de ventas y marketing por estas líneas. 1-1

Visualice todas las características configuradas en el Catálogo de campos. 1-1-1 ¿Cuál es la tabla de origen de la característica “Clase de cliente”? ____________________________________________________________ ____________________________________________________________ ____________________________________________________________ 1-1-2 ¿Cuál es la tabla de verificación de la característica “Zona de ventas”? ____________________________________________________________

1-2

A partir de las necesidades del equipo de proyecto, se determina que las características y los campos de valor de la lista a continuación son esenciales para los informes. Al investigar las estructuras de datos para la cuenta de resultados, determinará los elementos de lista siguiente que son campos de valor, características no fijas, características (entregadas) fijas o campos técnicos. Cliente, Grupo de clientes, Grupo de artículos, Sociedad CO, Clase de coste, Ingresos, Descuento acordado con el cliente, Centro de beneficio, Reducción, Organización de ventas, Costes de fabricación variables, Zona de ventas, Fecha de contabilización, Ejercicio, Número de empleados

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3-27

La lista inicial de características visualizadas se denomina algunas veces "catálogo de campos" e incluye todas las características, las definidas por el usuario, las propuestas por SAP y las seleccionadas de tablas de referencia EXCEPTO las características fijas y técnicas.. 1-2-1 ¿Cuáles son las características no fijas? ____________________________________________________________ ____________________________________________________________ ____________________________________________________________ 1-2-2 ¿Cuáles son las características fijas? ____________________________________________________________ ____________________________________________________________ ____________________________________________________________ 1-2-3 ¿Cuáles son los campos técnicos? ____________________________________________________________ ____________________________________________________________ ____________________________________________________________ 1-2-4 ¿Cuáles son los campos de valor? ____________________________________________________________ ____________________________________________________________ ____________________________________________________________ 1-2-5 ¿Cuáles son las Opciones de agregación del campo de valor “Número de empleados”? ¿Por qué motivo optará por utilizar este campo? ____________________________________________________________ ____________________________________________________________ ____________________________________________________________ 1-2-6 Visualice la característica “División estratégica”. ¿Qué clase de característica es la “División estratégica”? ____________________________________________________________ ____________________________________________________________ ____________________________________________________________

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3-28

Estructuras básicas Ejercicios Capítulo: Estructuras básicas Tema: Estructuras de datos de la sociedad PA

Al finalizar este tema, podrá: Determinar los atributos de la sociedad PA Enlazar características y campos de valor con la sociedad PA

La Sra. Cash necesita informes en las monedas de la empresa y la del grupo, dado que el grupo tiene tiene negocios en países extranjeros. Sam Sales y Paula Product le piden campos de datos que necesitan específicamente para informes.

2-1

Atributos de la sociedad PA Para satisfacer las necesidades de la Sra. Cash, ha decidido utilizar tanto la moneda de la sociedad PA como la de la sociedad en la cuenta de resultados analítica. 2-1-1 Verifique las opciones de moneda para la sociedad PA IDEA. ¿Qué se ha configurado? ____________________________________________________________ ____________________________________________________________ ____________________________________________________________ 2-1-2 ¿Cuál es la variante de ejercicio de IDEA? ____________________________________________________________ ____________________________________________________________ ____________________________________________________________

2-2

Estructuras de datos de la sociedad PA Sam Sales, el director de ventas, le ha pedido que verifique si en la sociedad PA están activadas las siguientes características: Grupo de artículos, Cliente, Código postal. ¿Cuál de estas características se ha seleccionado para la sociedad PA?

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3-29

___________________________________________________________ 2-2-1 La gestora de productos, Paula Product, le ha pedido que verifique si están disponibles los siguientes campos de valor: Cantidad de la orden, Rechazo, Actividades de marketing, Rappel anual. ¿Cuáles se han configurado para la sociedad PA? ___________________________________________________________ 2-3

Lea la documentación online Acceda a la Ayuda online y seleccione el menú en cascada. Contabilidad financiera Seleccione CO y CO Cuenta de resultados. En el menú en cascada Estructura COPA, seleccione Estructuras en la cuenta de resultados. Lea el capítulo sobre Características y Campos de valor.

Ejercicio opcional: 2-4

¿Cuál es el status de la sociedad PA IDEA? ¿Por qué podría ser importante esta información? ____________________________________________________________ ____________________________________________________________ ____________________________________________________________ ____________________________________________________________

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3-30

Estructuras Soluciones Capítulo: Estructuras Tema: Estructuras de datos

1-1

Visualice todas las características configuradas en el Catálogo de campos. 1-1-1 ¿Cuál es la tabla de origen de la característica “Clase de cliente”? IMG→Controlling→ Cuenta de resultados→Estructuras→Definir sociedad PA→Actualizar carac.: Visualizar todas las características KNA1 1-1-2 ¿Cuál es la tabla de verificación de la característica “Zona de ventas”? Seleccione: BZIRK y Detalles T171

1-2

A partir de las necesidades del equipo de proyecto, se determina que las características y los campos de valor de la lista a continuación son esenciales para los informes. Al investigar las estructuras de datos para la cuenta de resultados, determinará los elementos de lista siguiente que son campos de valor, características no fijas, características (entregadas) fijas o campos técnicos. Cliente, Grupo de clientes, Grupo de artículos, Sociedad CO, Clase de coste, Ingresos, Descuento acordado con el cliente, Centro de beneficio, Reducción, Organización de ventas, Costes de fabricación variables, Zona de ventas, Fecha de contabilización, Ejercicio, Número de empleados

La lista inicial de características visualizada se denomina algunas veces "catálogo de campos" e incluye todas las características, tanto las definidas por el usuario como las propuestas por SAP y las seleccionadas de tablas de referencia, EXCEPTUANDO las características Fijas y Técnicas. 1-2-1 ¿Cuáles son las características no fijas? IMG→Controlling→ Cuenta de resultados →Estructuras→Definir sociedad PA→Actualizar carac.: Visualizar todas las características Detalles→ →Campos fijos Grupo de clientes, Grupo de artículos, Zona de ventas (C) SAP AG

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3-31

1-2-2 ¿Cuáles son las características fijas? Cliente, Sociedad CO, Centro de beneficio, Organización de ventas 1-2-3 ¿Cuáles son los campos técnicos? Fecha de contabilización, Ejercicio, Clase de coste 1-2-4 ¿Cuáles son los campos de valor? IMG→Controlling→Cuenta de resultados → Estructuras→Definir sociedad PA→Actualizar campos de valor: Visualizar todos los campos de valor Ingresos, Descuento acordado con el cliente, Reducción, Costes de fabricación variables, Número de empleados 1-2-5 ¿Cuáles son las Opciones de agregación del campo de valor “Número de empleados”? ¿Por qué motivo optará por utilizar este campo? Visualizar campos de valor: Sel núm. empleados→Detalles LAS En el sistema de información y en la planificación de la Cuenta de resultados (CO-PA) suelen agruparse los valores de los períodos. Es decir, la norma de agregación es SUM. Las normas de agregación "Último valor" y "Media" sólo son útiles para representar valores estadísticos, no acumulados, en campos de valor, como el número de empleados o la rotación del inventario cuando se prefiere disponer del valor más reciente o de un valor medio. 1-2-6 Visualice la característica “División estratégica”. ¿Qué clase de característica es la “División estratégica”? La división estratégica (WWSBU) es un campo de 8 caracteres definido por el usuario.

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3-32

Estructuras Soluciones Capítulo: Estructuras Tema: Estructuras de datos de la sociedad PA

2-1

Atributos de la sociedad PA Para satisfacer las necesidades de la Sra. Cash, ha decidido utilizar tanto la moneda de la sociedad PA como la de la sociedad en la cuenta de resultados analítica. 2-1-1 Verifique las opciones de moneda para la sociedad PA IDEA. ¿Qué se ha configurado? IMG→ Controlling→ Cuenta de resultados → Estructuras→ Sociedad PA→ Actualizar sociedad PA: Atributos→Visualizar Moneda de la sociedad PA: Moneda de la sociedad:

UNI Fijada en Sí

Valoración CeBe de la sociedad PA:

Fijada en Sí

Valoración CeBe de la moneda de la sociedad: Fijada en Sí 2-1-2 ¿Cuál es la variante de ejercicio de IDEA? K4, Año natural + 4 períodos especiales 2-2

Estructuras de datos de la sociedad PA 2-2-1 Sam Sales, el director de ventas, le ha pedido que verifique si en la sociedad PA están activadas las siguientes características: Grupo de artículos, Cliente, Código postal. ¿Cuál de estas características se ha seleccionado para la sociedad PA? IMG→ Controlling → Cuenta de resultados → Estructuras → Sociedad PA → Actualizar sociedad PA: Estructuras de datos → Visualizar Grupo de artículos, Cliente (característica fija) 2-2-2 La gestora de productos, Paula Product, le ha pedido que verifique si están disponibles los siguientes campos de valor: Cantidad de la orden, Rechazo, Actividades de marketing, Rappel anual.

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3-33

¿Cuáles se han configurado para la sociedad PA? Cantidad pedida, Rechazo, Actividades de marketing 2-3

Lea la documentación online Acceda a la Ayuda online y seleccione el menú en cascada. Finanzas Seleccione CO y CO Cuenta de resultados. En el menú en cascada Estructura COPA, seleccione Estructuras en la cuenta de resultados. Lea el capítulo sobre Características y Campos de valor.

Ejercicio opcional: 2-4

¿Cuál es el status de la sociedad PA IDEA? ¿Por qué podría ser importante esta información? IMG → Controlling → Cuenta de resultados → Estructuras → Sociedad PA → Actualizar sociedad PA: Status, Detalles status Status = Activo Esto significa que se ha generado el entorno de la sociedad PA, que todas las tablas de datos están activas y que se han creado los atributos. Si se ha olvidado realizar alguno de los pasos (Grabar, Activar o Generar) no se podrán realizar contabilizaciones en las tablas de la sociedad PA. Daría como resultado un error en cualquier transferencia de datos que afectase a la sociedad PA.

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3-34

Datos maestros

Contenido
Ejemplo de derivación y valoración
Concepto de derivación
Estrategia de derivación
Técnicas de derivación
Concepto de valoración
Estrategia de valoración
Técnicas de valoración

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4-1

Objetivos del capítulo: Datos maestros


Entender la lógica de derivación
Definir técnicas de derivación según las propias necesidades y ordenarlas en una secuencia para obtener valores de característica de las fuentes deseadas para todas las operaciones relevantes para la cuenta de resultados
Entender la lógica de valoración
Configurar técnicas de valoración y ordenarlas secuencialmente para complementar la información conocida sobre la operación para todas las operaciones relevantes de COPA

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4-2

Resumen gráfico (4)

Cuenta de resultados

Herramientas

Estructuras

Sistema de información

Datos maestros

Datos reales

Planificación

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4-3

Escenario empresarial capítulo: Datos maestros (1)




Para los informes, se necesita información acerca de organización de ventas, canal de distribución, sector, solicitante, destinatario de mercancías y producto de cada posición de pedido / partida de factura




Se necesita información acerca del grupo y la jerarquía de productos del registro maestro de materiales




El país y la provincia se piden o bien al registro del destinatario (si existe) o bien al registro del solicitante




Se necesita información acerca de la jerarquía de clientes para cada operación realizada con un cliente




Los grupos de productos deben dividirse en categorías especiales llamadas "unidades empresariales estratégicas" para los informes

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El Sr. Udo, la Sra. Veloce y la Sra. Schnell necesitan informes de resultados por muchas características, algunas de éstas están disponibles en las transacciones de venta y facturación (organización de ventas, solicitante, producto, etc.) mientras otras sólo están disponibles en los registros maestros (grupo de producto, estado, etc.).




El Sr. Udo necesita en los informes de ventas que se recoja el país y la provincia primero del destinatario de las mercancías (si existe para la transacción relevante de CO-PA) y en segundo lugar del solicitante (si no hay destinatario de mercancías).




La Sra. Veloce domina la jerarquía de clientes definida en el módulo SD y pide informes por las líneas de esta jerarquía en CO-PA.




También necesita informes de resultados por una característica especial llamada "unidad empresarial estratégica" que se determina únicamente por el grupo de productos; esta clasificación especial de grupos de productos sólo tiene sentido en CO-PA.

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4-4

Escenario empresarial capítulo: Datos maestros (2)


Los gastos de transporte y de embalaje deben estimarse por partida individual en cada pedido/factura (facturación en tiempo real)
Los ingresos y el precio de coste deben proyectarse automáticamente para materiales con cantidades plan (en conjunto)
Se debe presentar información detallada sobre el cálculo del coste del producto por partida individual de cada pedido/factura (facturación en tiempo real) SAP AG 1999




Los gastos de transporte reales no se conocen en el momento de la facturación, sino al final del mes cuando se reciben las facturas de los transportistas; estos costes no se acumulan durante el mes en FI, pero sí deben estimarse en CO-PA para que la Sra.Schnell puede calcular los resultados verdaderos de su centro antes del final del mes.




El Sr. Cash, responsable para la planificación del grupo, pide que las necesidades de ventas se planifiquen en CO-PA; se desea que el sistema acceda a información sobre la determinación del precio y el coste y la aplique en las cantidades plan para que se puedan calcular los ingresos, los costes del volumen de negocios y de este modo también el resultado razonablemente.




Se utiliza el módulo del Cálculo del coste del producto y los resultados detallados deben importarse en la cuenta de resultados para que se puedan analizar detalladamente los verdaderos costes de volumen de negocios y calcular y analizar distintas clases de márgenes (p. ej., el margen después de los costes fijos, el margen después de todos los costes, etc.).

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4-5

Ejemplo de derivación y valoración Doc. facturación Cliente C1 Producto P1 Ingreso 100.000 ...

SD

SA LI D

A

Derivación Zona D1

Provincia CA

Producto Grupo productos P1 PZ Valoración Ingresos Comisión ventas interna (5% de ingresos)

SALIDA

E N T R A D A

Cliente C1

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En SAP, cada operación relevante para CO-PA (como la facturación) desencadena la creación de partidas individuales en CO-PA. Los datos contabilizados en CO-PA se determinan mediante asignaciones automáticas y manuales y la configuración de derivación y valoración.




Para cada transacción SD, el sistema importa automáticamente la organización de ventas, el canal de distribución, el sector, el cliente, el producto, el centro de beneficio, la división y todos los interlocutores SD para cada posición de pedido / partida de factura. No obstante, los valores de todas éstas características excepto los de cliente y producto pueden sobrescribirse mediante la derivación.




Además de estos valores determinados mediante asignaciones automáticas, la derivación puede acceder a información adicional (valores de características) tanto en como fuera de la transacción original. Por ejemplo, podría suministrar la zona de ventas desde la factura y el grupo de producto desde el maestro de materiales.




Además de estos valores importados mediante asignaciones manuales, la valoración puede importar también información que está fuera de la transacción original. Por ejemplo, podría suministrar información detallada desglosada del coste del producto desde Cálculo del coste del producto que no está disponible en el documento de ventas.




Todas las operaciones relevantes para CO-PA están afectadas por la configuración de derivación y algunas lo están potencialmente por la configuración de la valoración (recuerde que la configuración de la valoración es opcional).

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4-6

Derivación: Objetivos del tema

Al finalizar este tema, podrá:
Explicar los conceptos de la derivación
Entender la estrategia de la derivación
Evaluar las técnicas de derivación disponibles

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4-7

Concepto de la derivación

Grupo de clientes

Entrada UE estr. Reg.vent. Gr.prod. Gr.clien. Prov. Zona Repres. Producto Cliente

R1 P1 C1

Cliente

Zona

C1 C1

D1

Provincia

UE estr. SB Reg.vent. SR

S1

Producto

Grupo de productos

P1 P1

PZ

Repres.

Reg. ventas

R1 R1

Salida

G1

Unidad empres. estratégica

SB

SR

SD DERIVACIÓN

Gr.prod.

PZ

Gr.clien.

G1

Prov. Zona Repres.

D1

Producto

P1

Cliente

C1

S1 R1

COPA

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La derivación hace referencia al intento del sistema de determinar valores para características de todas las operaciones relevantes para CO-PA (complementando las asignaciones automáticas).




Además de estos valores determinados mediante asignaciones automáticas, la derivación puede acceder a información adicional (valores de características) tanto en como fuera de la transacción original.




Para cada operación relevante para COPA, el sistema intenta derivar un valor de característica para todas y cada una de las características en la sociedad PA (si la configuración de la derivación está completa).




La derivación no funciona siempre. Derivaciones falladas de una característica tienen como resultado la contabilización de un valor de característica de un espacio en blanco, un cero o no asignado.




La combinación total de valores de características (nivel de objeto) de una operación determinada comprende la definición del objeto PA relevante que el objeto de imputación en CO-PA.

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4-8

Derivación desde la perspectiva del Customizing Estrategia de derivación Consulta de tabla Cliente > Grupo clientes

Pasos

Consulta de tabla Producto > Grupo productos Norma de derivación Grupo productos + Región ventas = Unidad empresarial estratégica

Entrada

Norma de derivación Zona => Provincia

Salida

Cliente

SAP

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Una estrategia de derivación consiste en una serie de pasos diferentes que derivan los diferentes valores de características.




Cada paso de derivación define la relación lógica entre la característica fuente conocida y la característica a derivar.




El sistema crea automáticamente una estrategia de derivación estándar para cada sociedad PA. La estrategia contiene pasos de derivación de todas las dependencias conocidas entre características. Se puede modificar esta estrategia para cumplir los requisitos de la empresa.




Si define características propias que deben derivarse de otras características, debe definir esta derivación añadiendo los pasos propios de derivación a la estrategia estándar.

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4-9

Opciones de pasos de derivación Derivación de características fijas Derivación a partir de normas de derivación Derivación a partir de consultas de tablas Derivación a partir de jerarquía de clientes Derivación de jerarquía de productos Derivación de región Derivación con funciones desplazar y borrar Derivación en pasos de ampliación Derivación de unidades medida

SAP Cliente SAP AG 1999




El sistema pasa por una secuencia de pasos intentando a localizar un valor de característica para cada característica de una operación relevante para CO-PA. Esta secuencia de pasos se llama estrategia de derivación.




Los pasos se realizan en una secuencia definible por el usuario para maximizar las posibilidades de localizar y determinar valores de características válidos. Los siguientes puntos pueden configurarse para cada paso:
Las condiciones en las que se debe ejecutar el paso.
Si los valores iniciales pueden ser campos fuente en un paso.
Si el paso debe sobrescribir un valor de característica existente.
Si debe generarse un mensaje de error si el paso falla.




Normalmente, cada paso se refiere a una de las técnicas de derivación definibles por el usuario que son: consultas de tablas, normas de derivación, jerarquías de regiones, productos y clientes, funciones de desplazar y borrar y ampliaciones. Se pueden determinar en un paso los valores de una o varias características.




La derivación se produce para cada operación relevante para CO-PA, incluso para entradas directas en CO-PA y uploads a CO-PA de datos externos. La derivación fija se cubre en la siguiente transparencia. La funcionalidad de exits de clientes se explicará con más detalle en un capítulo posterior.

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4-10

Derivación estándar de unidades organizativas

SD

Valores de características:

Sociedad CO

CO Sociedad

FI

Centro

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Para determinadas características (como el sector y el centro de beneficio) existen pasos de derivación fijos, es decir, el sistema genera automáticamente pasos no modificables para determinar sus valores. Estos pueden tener la forma de una de las seis técnicas estándar de derivación o pueden ser llamadas de funciones.




Algunas veces se puede utilizar otros pasos de derivación para sobrescribir los valores determinados en los pasos fijos de derivación. Generalmente, esto es posible con todas las características excepto las siguientes: sociedad CO, sociedad, producto y cliente. Estos tienen una derivación realmente fija, no modificable.




El sistema incorpora la derivación fija para forzar (en niveles altos) la reconciliación con datos en otros módulos en R/3 o por lo menos aumentar (en otros niveles) la posibilidad de reconciliación.

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4-11

Derivación mediante consulta de tabla Maestro de clientes

Cliente

KNVV

Grupo de clientes

Maestro materiales

Producto MARA

Grupo de de Grupo materiales materiales

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Una consulta de tabla es el método de derivación utilizado por CO-PA para acceder a los valores de características en tablas de datos maestros de SAP (si esta información no está disponible, p. ej., en la operación original).




Por ejemplo, una factura no puede contener el grupo de compras de un material que se está vendiendo. Sin embargo, CO-PA puede capturar esta información para la partida de factura utilizando una consulta de tabla.




Las consultas de tabla son posibles si la clave de la tabla a acceder puede rellenarse con valores de características de la operación que ya se conocen en CO-PA.




Por ejemplo, el valor de país puede determinarse si se conoce el cliente ya que cliente es la única clave de la tabla KNA1 que contiene información general de clientes como direcciones.




La capacidad de definir la derivación de consulta de tabla permite al configurador controlar exactamente qué tipos de valores de características se utilizan para acceder a otros valores de características.




Por ejemplo, es posible configurar la consulta de tabla para la característica País de encontrar el valor de País del destinatario de mercancías en lugar del solicitante.




Mediante consultas de tablas se puede acceder a valores de campo completos o sólo a partes de estos valores de campo en las tablas cuyas claves pueden rellenarse con valores de características para operaciones.




Por ejemplo, la consulta de derivación de la jerarquía de productos podría configurarse para importar en CO-PA el valor completo de jerarquía de productos o sólo los primeros caracteres de la jerarquía.




Algunas consultas de tablas se generan automáticamente (basado en una definición de la característica) al generarse el entorno de la sociedad PA. No obstante, las consultas no fijas pueden modificarse.




Otras consultas de tablas deben crearse desde cero (p. ej., para características definidas por el usuario).

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4-12

Norma de derivación

Grupo de productos

Unidad empresarial estratégica

Norma de derivación

Región ventas

Gr. productos 100 a 105 106 a 110

Región ventas Un. empres. estratégica Sur = Electrónica Sur = Multimedia

Entradas de norma

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Las normas de derivación se utilizan para determinar los valores de características mediante lógica definida por el usuario. Se utilizan más frecuentemente con las características definidas por el usuario aunque no están limitadas a este uso.




Mediante las normas de derivación, los valores de características (llamados valores destino) se determinan directamente a partir de los valores de otras características (llamados valores fuente).




Igual que otros pasos de derivación, las normas de derivación pueden configurarse para la aplicación en todas las situaciones o sólo en caso de cumplirse determinadas condiciones (p. ej., si la organización de ventas es 1000).




También igual que otros pasos, las normas de derivación pueden configurarse para producir un error si un valor no puede determinarse por las entradas de norma o para ignorar este fallo y seguir.




Al contrario que otros pasos de derivación, las entradas de normas de derivación pueden configurase para su aplicación en un determinado intervalo o momento (dependientes de tiempo) o para su aplicación permanente (independientes de tiempo).




Las normas de derivación pueden configurase en secuencia junto con otros pasos de derivación y métodos para confeccionar una lógica de derivación compleja.

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4-13

Derivación con Desplazar y Borrar Condición: si el destinatario está vacío. Solicitante 1000

Desplazar

Destinatario 1000

Condición: si producto = XXX. Empleado 500

Borrar

Empleado # #

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La función de Desplazar está disponible para desplazar directamente un valor o parte de un valor de una característica a otra o para desplazar una constante en una característica si se cumplen determinadas condiciones.




En el ejemplo de la transparencia, el valor de Solicitante se copia en valor de Destinatario de mercancías mediante la función de Desplazar si el campo Destinatario no se ha rellenado en un paso de derivación anterior.




La función de Borrar está disponible para borrar un valor de una característica si se cumplen determinadas condiciones.




En el ejemplo de la transparencia, se borra el valor de Empleado a "no asignado" si Producto tiene un valor específico porque para determinados artículos los empleados no deben recibir bonificaciones de ventas.




El sistema genera automáticamente un paso de derivación Desplazar para desplazar el valor de centro de beneficio ficticio de EC-PCA a CO-PA si mediante otros pasos no se puede determinar un centro de beneficio.

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4-14

Monitor Customizing: Análisis de derivación Secuencia de pasos derivación

Clase derivación

ENTRADA

SALIDA

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4-15

Puntos clave de la derivación


La derivación añade (o sobrescribe determinados) valores de característica asignados automáticamente
Una estrategia de derivación es una secuencia de pasos en la que cada paso utiliza una técnica de derivación para calcular uno o más valores para una o más características respectivamente
A cada paso, se pueden asignar atributos de control, como condiciones para la ejecución, reacciones en caso de fallo, permiso para sobrescritura, etc.
Algunos pasos los crea el sistema durante la generación y algunos de ellos se pueden modificar; otros los crea el configurador desde cero SAP AG 1999

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4-16

Valoración: Objetivos del tema

Al finalizar este tema, podrá:
Explicar los conceptos de la valoración
Entender la valoración utilizando información de coste del producto
Resumir la valoración utilizando un esquema de cálculo del coste CO-PA

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4-17

Concepto de valoración

Salida

Entrada Doc. facturación Cliente Producto Cantidad Ingresos Reducc. … …

SD

Cantidad

10

Precio coste 7.000 Tratamiento esp. 200

10 10.000 1.000

Ingresos

10.000

Comisión ventas

500

Valoración

Cantidad Ingresos Dto.ac.cliente

10 10000

Pr. coste Comisión ventas Tratamiento esp.

1000

7000 500 200

COPA

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En Cuenta de resultados analítica, se puede configurar una función llamada valoración para complementar la información de rendimiento proporcionada directamente por la operación. La información adicional puede ser estimada, calculada u obtenida de otra fuente.




Por ejemplo, se puede configurar el sistema para calcular valores estimados para la comisión de ventas internas y gastos de transporte en el momento de contabilizar la factura para que se puedan proyectar los resultados antes de conocer los valores reales. Igualmente, se puede acceder a información detallada del cálculo del coste del producto.

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4-18

Valoración: Resumen

¿Para qué se puede utilizar la valoración? Almacenamiento de valores estimados o calculados Obtención de información sobre coste del producto Acceso a ratios de rendimiento adicionales

¿De dónde proceden los valores? Módulo de Cálculo del coste del producto Técnica de condiciones  Esquemas de cálculo en SD  Esquemas de cálculo del coste en CO-PA Exits de cliente

¿Dónde se realiza la valoración? Real: durante la contabilización o periódicamente Plan: durante la planificación o de forma integrada

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La valorización puede utilizarse con datos reales o plan. La valoración se utiliza a menudo en la planificación para acceder a información sobre la determinación de precio y sobre el coste del producto en el caso de productos con cantidades plan permitiendo el cálculo automático de cifras de ingresos proyectados y coste del volumen de negocios.




La valoración puede configurarse para funcionar en tiempo real (en el momento que se contabilizan los datos por primera vez en CO-PA) o periódicamente (posteriormente, desencadenándola manualmente). La valoración periódica puede ser preferible si el rendimiento en el momento de la contabilización representa un problema. Del mismo modo, ofrece la posibilidad de valorar los datos contabilizados de nuevo.

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4-19

Cálculos en el cálculo del coste del producto Estruct. cuantitativa

Lista mat.

Cálculo del coste plan

Hoja de ruta Info detallada: Neumáticos Ventanas Preparación Soldaduras …

4 EA 6 EA 1 HR 2 HR

Detalle de la clase de coste: Materia prima 400000 Mano de obra 619000 Gastos generales 625000

600,00 250,00 100,00

Elementos de coste: Material 600,00 Mano de obra 250,00 Gastos generales 100.00 …

Campos valor Material 600 M. obra 250 Gst. gral. 100

200,00 400,00 150,00 100,00

COPA

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El módulo de Cálculo del coste del producto (CO-PC) se utiliza para generar cálculos del coste de materiales. Los resultados de un cálculo del coste del producto pueden visualizarse de diferentes modos: por partida, por clase de coste o por elemento de coste.




Mediante la valoración, la información de los cálculos del coste del producto pueden transferirse a COPA vía valores de elementos de coste. Esta funcionalidad puede utilizarse para importar información detallada del coste de volumen de negocios en CO-PA para realizar informes flexibles de márgenes.




En la configuración, se asignan elementos de coste a los campos de valor. Es posible de asignar cada elemento a su propio campo de valor o varios elementos a un único campo de valor. También es posible de asignar las porciones fijos y variables de un elemento a campos de valor diferentes.




Esta funcionalidad existe para que se puedan analizar los costes del volumen de negocios detalladamente en CO-PA para poder calcular y analizar los valores de varios márgenes en CO-PA.

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4-20

Valoración med. cálc. coste prod.: Customizing (1) COPC

Selecc. cálc. coste

Cálculo coste plan Elementos coste

M. obra Gast. gral. Consumo mat. Piezas de compra

Valoración Valoración Activa Activa Ped. cliente/ Factura

Pr. coste

SD

Ingresos

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Mediante la selección del cálculo del coste, se puede determinar qué cálculo del coste (es decir, que variante de cálculo del coste) debe utilizarse para la valoración con qué fecha de validez.




Mediante la asignación de selección del cálculo del coste, se controla qué cálculo del coste (plan, plan modificado o actual) se debe utilizar en qué caso según el material, el tipo de material o cualquier combinación de características.




Si existe una entrada de material, ésta tiene prioridad respecto a la entrada de tipo de material. La entrada de tipo de material tiene prioridad respecto a cualquier otra entrada definida de otras características.




En la asignación del esquema de la cuenta de resultados, se determina qué valores del esquema de elementos se transfieren a qué campos de valor en la sociedad PA.

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4-21

Valoración med. cálc. coste prod.: Customizing (3) COPC

Selecc. cálc. coste

Cálculo coste producto Elementos coste


Acceso cálculo cálculo coste
Fecha salida mcías. mcías.
Estándar Estándar actual
Estándar Estándar futuro Valoración Valoración Activa Activa Ped. cliente/ Factura

M. obra Gast. gral. Consumo mat. Piezas de compra

Pr. coste

SD

Ingresos

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Cuando se define la selección del cálculo del coste, se puede introducir una fecha de cálculo del coste o un período o un valor para el indicador del período. Mediante el indicador del período plan se puede especificar la fecha para la que debe buscar el sistema un cálculo de coste de material válido en la base de datos de controlling del coste del producto.




Las siguientes opciones están disponibles para el indicador del período plan:0 para el "cálculo del coste plan futuro"1 para el "cálculo del coste plan actual"2 para el "cálculo del coste plan pasado"3 para el cálculo del coste plan válido el día de la contabilización4 para el cálculo del coste plan válido el día de la salida de mercancías.




Si registra "0", "1" o "2" para el indicador del período plan, el sistema lee el cálculo del coste plan válido el primer día del período. Esto se refiere al período en el que el cálculo del coste plan futuro, actual o pasado es válido de acuerdo con las entradas en el segmento de valoración del registro maestro de material relevante. Si registra "3" o "4" para el indicador del período plan, el sistema lee el cálculo del coste plan válido el día de contabilización o el día de la salida de mercancías, independientemente de los datos almacenados en el maestro de materiales.

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4-22

Valoración med. cálc. coste prod.: Customizing (2) COPC

Selecc. cálc. coste

Valoración Valoración Activa Activa

Cálculo coste producto Elementos coste

Asignar la selección selección del M. obra cálculo de coste a Gast. gral.
Producto Consumo mat.
Tipo de material Piezas de compra
Otras características características

Ped. cliente/ Factura

Pr. coste

SD

Ingresos

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Además de la asignación de selección de cálculo de coste a productos o tipos de material, en el release 4.0A ,se puede asignar la selección de cálculo de coste a cualquier combinación de características.




Esto permite más flexibilidad y control en la utilización de la selección del cálculo de coste.




Se pueden utilizar hasta tres características como "campos fuente" (p. ej., centro, grupo de productos). Por consiguiente, no es necesario asignar la selección de cálculo de coste a un material o un tipo de material específico sino se puede asignar a una combinación de diferentes características.




Esto posibilita, por ejemplo, acceder el precio de producción desde diferentes centros lo que es útil si se desea utilizar los costes del centro de producción si el producto se vende en diferentes centros de ventas.

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4-23

Valoración med. esquemas cálc. coste: Customiz. Esquema cálc. coste

Clase condición Registro condición

COPA

M rM Tratam a iento e nd specia á t l Co es e mi t s sio Co ne sv vío en je e n a l a tas Emb

Valoración Valoración Activa Activa

Ingr

Ped. cliente/ Factura

eso s

ste co . r P

SD

COPA

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Mediante la selección del cálculo del coste, se puede determinar qué cálculo del coste (es decir, que variante de cálculo del coste) debe utilizarse para la valoración con qué fecha de validez.




Mediante la asignación de selección del cálculo del coste, se controla qué cálculo del coste (plan, plan modificado o actual) se debe utilizar en qué caso según el material, el tipo de material o cualquier combinación de características.




Si existe una entrada de material, ésta tiene prioridad respecto a la entrada de tipo de material. La entrada de tipo de material tiene prioridad respecto a cualquier otra entrada definida de otras características.




En la asignación del esquema de la cuenta de resultados, se determina qué valores del esquema de elementos se transfieren a qué campos de valor en la sociedad PA.

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4-24

Clases de condición - Registros de condición

Secuencia acceso

Clase condición condición

: ZSPE Tratam. especial

Centro

: 1000

Definición Definición : por porcentajes/cantidades Escala : por cantidades Cargo/Abono Escala 10 PC

5,00 por 1 PC

100 PC

4,00 por 1 PC

500 PC

3,00 por 1 PC

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Una clase de condición representa un paso en un esquema de cálculo de coste. El cálculo que realizará el sistema en este paso depende de los siguientes indicadores de control:
Tipo de condición
Regla de cálculo
Categoría de condición
Base de escala




Regla de cálculo: La regla de cálculo determina el modo en que el sistema calcula precios, reducciones o recargos de una clase de condición. Por ejemplo, se puede especificar que la reducción de ingresos debe depender de la cantidad vendida o de una escala de valores.




Base de escala: La base de escala determina el modo en que el sistema interpreta la escala de valores o cantidades de una condición. Las escalas pueden ser dependientes de una cantidad o de un importe en una moneda.

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4-25

Valoración mediante esquema de cálculo del coste Esquema de cálculo del coste Esquema de cálculo del coste

Paso 10 20 30 40 50 60 .. .. 130

Clase condición Ingresos Reducc. Ingresos netos Pr. coste Base comisión Comisión ventas >> >> Tratam. especial

De

A

10

20

30 50 .. ..

40

Cpo. valor VV010 Condición base VV060 Condición base VV040

.. ..

VV380 .. .. VV382 Calculado sobre VVIQT determinado en detalle de estrategia de valoración

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Esquemas de cálculo del coste son un vehículo para acceder o calcular valores especiales. Son la pieza angular de la técnica de condiciones, un método utilizado en todo el software de SAP para realizar cálculos de rendimiento (como la asignación de gastos generales en PP o la determinación del precio de posiciones de pedido en SD).




Los esquemas de cálculo de coste consisten en una secuencia de clases de condiciones definidas por el usuario, de las que cada una accede a un valor o realiza un cálculo específico de acuerdo con las definiciones de las clases de condiciones. Cada clase de condición se asigna a un campo de valor en la sociedad PA.




Clases de condiciones base forman la base de los cálculos; se refieren a campos de valor que se han rellenado por otros medios; estas clases de condiciones deben llevar en el registro maestro un tipo de condición "K", una regla de cálculo "B" y una categoría de condición "B".




Clases de condiciones de cálculo realizan cálculos en líneas de los esquemas de cálculo del coste que representan subtotales de importes (por ejemplo, importes base); estas clases de condiciones rellenan los campos de valor realmente con valores; sus definiciones pueden variar (véase la documentación de CO-PA para detalles).




Cada clase de condición de cálculo tiene una secuencia de acceso y un set de registros de condiciones que almacenan recargos, reducciones o valores absolutos para determinadas combinaciones de valores de características.




Información detallada sobre el modo de utilizar la técnica de condiciones se encuentra en la documentación de determinación de precios. También hay cursos de la determinación de precios y de la técnica de condiciones.

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4-26

Estrategia de la valoración

Estrategia de valoración

Cálc. coste prod.

Mom. valoración Clase operación

Esquema cálc. coste

Asignar a

Versión plan (en caso necesario)

Exit de usuario

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La estrategia de valoración es esencial en la configuración de valoración. Una estrategia de valoración puede contener referencias a varias técnicas de valoración (esquemas de cálculo de coste, exits de usuario, información sobre el cálculo del coste del producto, etc.) que se deben aplicar a una operación determinada relevante para CO-PA.




Es necesario decidir las clases de operación y los momentos (momentos de valoración) en los que se debe aplicar la estrategia de valoración. Del mismo modo, si una estrategia debe aplicarse a datos de planificación, debe especificarse la versión plan (todo esto es parte de la configuración).




Las diferentes técnicas de valoración rellenan los campos de valor de diferentes modos:
En caso de esquemas de cálculo del coste, las clases de condiciones se asignan a los campos de valor.
En caso de Cálculo del coste del producto, se asignan elementos de coste a los campos de valor.
En caso de exits de usuario, éstos actualizan los campos de valor directamente.

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4-27

Monitor Customizing: Análisis de valoración

Método de valoración

Asignación de campos de valor SAP AG 1999




Análisis de campo de valor
La función de análisis de campo de valor permite analizar todos los flujos de datos reales a la Cuenta de resultados. Se pueden encontrar inconsistencias observando los campos de valor individuales. El informe muestra los flujos de valores en los que el campo de valor está implicado y las clases de condiciones o clases de coste de los que recibe los valores. Resumiendo, se pueden analizar los siguientes flujos de valores reales: - Traslados de documentos de facturación y la recepción de pedidos de cliente de Comercial (SD) - Contabilizaciones directas de Gestión financiera (FI) y Gestión de materiales (MM) - Liquidación de órdenes y proyectos desde Órdenes de gastos generales (CO-OPA) y el subreparto de costes entre centros de coste del Sistema de proyectos desde Contabilidad de centros de coste (CO-OM-CCA) - Traspaso de datos externos

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4-28

Análisis de valoración

Detalle

Introducir dat.plan Crear part. indiv. Simulación de valoración Simulación trasl. facturación SAP AG 1999




Por una parte, el análisis de valoración está disponible en la entrada de datos plan o reales.




Por otra parte, existe la posibilidad de verificar la valoración simulando la entrada de partidas individuales. Se pueden especificar diferentes momentos de valoración y, de este modo, verificar las diferentes estrategias de valoración.




Para analizar los errores de valoración en el traslado de documentos de facturación, se puede ejecutar una simulación de documentos de facturación trasladados anteriormente y analizar los resultados de las estrategias de valoración. Otras opciones para la simulación del traslado de documentos de facturación se encuentran en el capítulo "Herramientas".

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4-29

Puntos clave de la valoración


La valoración completa los datos que se transfieren directamente de las operaciones a CO-PA con valores calculados, obtenidos de la base de datos o accedidos de otro modo
Una estrategia de valoración puede contener esquemas de cálculo del coste de CO-PA, esquemas de cálculo de SD (previsto), llamadas del cálculo del coste del producto y llamadas de exits de usuario en una secuencia definible por el usuario
Las estrategias de valoración deben asignarse a clases de operación, momentos de valoración y versiones plan (cuando proceda) para que se activen
La utilización de la valoración es opcional; es una herramienta que está disponible para intentar conseguir información lo más completa y útil posible de CO-PA SAP AG 1999

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4-30

Resumen del capítulo: Datos maestros

Ahora podrá:
Explicar que la derivación hace referencia al intento del sistema de determinar valores para características
Explicar que la valoración hace referencia al intento del sistema para calcular u obtener valores para determinados campos de valor
Entender que para cada operación relevante para COPA, el sistema intenta derivar un valor de característica para todas y cada una de las características
Definir estrategias de valoración que rellenan la CO-PA analítica con valores que no aparecen en Gestión financiera SAP AG 1999

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4-31

Datos maestros Ejercicios Capítulo: Datos maestros Tema: Derivación

Al finalizar este tema, podrá: Definir técnicas de derivación según las propias necesidades y ordenarlas en una secuencia para obtener valores de característica de las fuentes deseadas de todas las operaciones relevantes para la cuenta de resultados Probar y analizar las opciones de la estrategia de derivación. El país y la provincia se piden al registro del destinatario (en caso de existir) o al registro del solicitante Los grupos de artículos deben dividirse en categorías especiales denominadas “unidades empresariales estratégicas” para informes. Sam Sales necesita informes sobre determinados campos como la clase de cliente y la zona de ventas, y desea saber si los valores de estos campos pueden obtenerse directamente de las tablas de datos maestros de clientes y ventas.

El término valor de característica hace referencia a un valor individual real definido para una característica determinada. Todos los datos que afectan a la cuenta de resultados se cotejan con los valores de característica válidos que están almacenados en “tablas de verificación”. Puede que estas tablas de verificación ya existan en la aplicación en que se ha originado la característica o bien que deban actualizarse manualmente dentro de COPA. La derivación hace referencia al proceso de determinar valores de característica para cada operación procesada por la cuenta de resultados.

1-1

Encuentre desde la aplicación CO-PA dos valores válidos de cada una de las siguientes características visualizando las correspondientes tablas de verificación: Zona de ventas: ____________________________________________________________ Unidad empresarial estratégica:

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4-32

____________________________________________________________ 1-2

Visualice la Tabla de estrategia de derivación en la configuración de la cuenta de resultados. La primera pantalla sólo visualiza pasos de derivación definidos por el usuario. Ampliando la visualización se puede acceder a todos los pasos de derivación para incluir derivaciones (entregadas) de codificación fija. 1-2-1 ¿Por qué algunos pasos de derivación pueden modificarse y otros no? ____________________________________________________________ ____________________________________________________________ Visualice la regla de derivación de la característica “Unidad empres.estrat.”. (UEE) ¿Cuáles son los campos fuente? ____________________________________________________________ ¿De qué aplicación provienen los campos fuente? ____________________________________________________________ 1-2-3 “Unidad empres.estrat” es un campo de CO-PA definido por el usuario. Se han definido entradas de la regla que determinan las combinaciones de valores de característica válidas utilizadas para derivar un nuevo valor: la unidad empresarial estratégica. ¿Cuál es la regla de la unidad empresarial estratégica “CHEMFOOD”? ____________________________________________________________ ____________________________________________________________ Visualice el acceso a tabla de la característica “clasificación de clientes”. ¿Cuál es la tabla de origen de esta característica? ____________________________________________________________ ¿Por qué no existen "Entradas de regla" para esta característica? ____________________________________________________________ ____________________________________________________________

Ejercicios opcionales: 1-3

En la configuración de Cuenta de resultados, en Datos maestros – Valores de característica: 1-3-1 Visualice el paso DESPLAZAR de la característica “Destinatario de mercancías”. ¿Cuáles son los campos fuente y destino? ____________________________________________________________ ____________________________________________________________ Se ha actualizado un atributo de esta característica que sólo se puede utilizar para aplicar la regla de derivación si se dan ciertas condiciones. ¿Cuál es el atributo de este paso de derivación?

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4-33

____________________________________________________________ ____________________________________________________________ ¿Cuál es el propósito de este paso de derivación concreto? ____________________________________________________________ ____________________________________________________________ Fin de los "Ejercicios opcionales” 1-4

Para probar la estrategia de derivación, introduzca una partida individual para el cliente modelo y el artículo P-100 directamente en la cuenta de resultados analítica. Seleccione el pulsador “Derivación” para ejecutar la derivación manualmente. Observará que algunos de los campos de característica quedan en blanco. Analice los distintos pasos de derivación utilizando la función trace de derivación. Fecha de contabilización:

Hoy

Clase de operación:

F

Cliente:

T-CO05A##

Artículo:

P-100

Centro:

1000

Org. ventas:

1000

Canal distrib.:

10

Sociedad:

1000

1-4-1 El campo “motivo de pedido” no contiene ningún valor. ¿Por qué? ____________________________________________________________ ____________________________________________________________ 1-4-2 ¿Cómo ha derivado el sistema el campo “Oficina de ventas”? ____________________________________________________________ ____________________________________________________________

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4-34

Ejercicios Capítulo: Datos maestros Tema: Valoración

Al finalizar este tema, podrá: Crear el vínculo con el cálculo de coste del producto para recibir información detallada sobre los componentes más importantes de los costes de producción, como Material y Mano de obra para fabricación. Utilizar esquemas de cálculo de coste como vehículo para acceder a o calcular valores especiales como los costes del material de embalaje. La Sra. Cash desea asegurarse que los directores de ventas y los gestores de productos comprendan los elementos de coste más importantes de cada artículo fabricado. Se necesita un valor estimado del embalaje del producto terminado. Este gasto es de aproximadamente 1,5 por unidad vendida.

Si se ha configurado el módulo Cálculo del coste del producto y los resultados detallados han de importarse en la cuenta de resultados de modo que puedan analizarse detalladamente los verdaderos costes de ventas, podrán calcularse y analizarse distintas clases de márgenes (p. ej., el margen después de los costes fijos, el margen después de todos los costes, etc.) La valoración hace referencia al concepto de complementar la información sobre el rendimiento aportada directamente por una operación y permite acceder a información detallada sobre el cálculo del coste del producto.

2-1

En el menú de configuración de la cuenta de resultados de “Valoración”, visualice las entradas que se han configurado en Selección del cálculo del coste. ¿A qué clase de cálculo del coste está asignada la selección del cálculo del coste I10? _________________________________________________________ ¿Para qué período se accede al cálculo de coste del material? _________________________________________________________

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4-35

Las selecciones del cálculo del coste se pueden asignar a un artículo individual, a un tipo de material o a una característica definida por el usuario, como un centro. Este paso define a qué nivel intentará el sistema acceder a información sobre el cálculo del coste del producto. Además, mediante una estrategia de valoración se puede definir la transacción para la que se realizará la valoración. Para enlazar los costes de fabricación estimados como Materiales y Mano de obra con campos de la cuenta de resultados, asigne los elementos de coste de un cálculo del coste del producto a campos de valor. 2-1-1 Visualice la asignación de la selección del cálculo del coste del artículo P100. ¿Cuál es la selección del cálculo del coste? _________________________________________________________ ¿Cuál es el momento de valoración en el que el sistema utilizará la selección del cálculo del coste I10 del artículo P-100? _________________________________________________________ ¿Cuál es la clase de operación en la que el sistema utilizará la selección del cálculo del coste I10 del artículo P-100? _________________________________________________________ 2-1-2 Visualice el cálculo del coste del producto plan liberado más recientemente (Status FR) del artículo P-100 en el módulo Planificación de costes del producto. Utilice la variante de cálculo del coste PPC1. Observe que el tamaño de lote para cálculo de coste del producto es 100. ¿Cuál es el coste total de la materia prima? ¿Con qué elemento de coste (número) está asociado? _________________________________________________________ 2-1-3 A continuación, visualice las asignaciones de campos de valor del esquema de elementos 01. ¿A qué campo de valor está asignado el elemento de coste Materia prima? _________________________________________________________ 2-2

Para realizar una prueba de la estrategia de valoración, registre, directamente en COPA, una partida individual del cliente. Rellene los datos de cabecera de forma adecuada y registre el artículo P-100 en el centro 1000 en la pantalla de entrada de partidas individuales. Después de ejecutar la derivación, introduzca 100 unidades en el campo “Cantidad facturada” con unos “Ingresos” de 100.000. Realice entonces la valoración. Fecha de contabilización:

Hoy

Clase de operación:

F

Cliente:

T-CO05A##

Org. ventas:

1000

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Canal distrib.: Sociedad:

10 1000

Artículo:

P-100

Centro:

1000

Cantidad facturada:

100

Ingresos:

100,000

2-2-1 ¿Cuál es el valor de Entrada de material? ¿Por qué? _______________________________________________________ _______________________________________________________ 2-2-2 Realice un análisis de la valoración: ¿Cómo se rellenó el campo "Recargo de gastos generales de material"? _______________________________________________________ Grabe la entrada de la partida individual y anote el número de documento: _______________________________________________________ Ejercicios opcionales 2-3

Los verdaderos costes del embalaje de bicicletas y accesorios no se conocen en el momento de la facturación, pero sí al final del mes, cuando los materiales de embalaje se pagan y asignan a varios centros de coste. Estos costes no se periodificarán durante el mes en FI, pero deben estimarse en la cuenta de resultados, para que el Sr. Schnell pueda estimar la verdadera rentabilidad de su centro antes de fin de mes. Con el concepto de valoración, es posible configurar el sistema para calcular valores estimados de suministros de embalaje en el momento en que se facturan. 2-3-1 Visualice el esquema de cálculo del coste en las parametrizaciones de valoración de la IMG. ¿Cuál es la base para calcular el embalaje estimado (OUPA)? ____________________________________________________________ 2-3-2 Visualice el registro de condición de la condición OUPA. ¿Qué clase de condición se utiliza? ____________________________________________________________ 2-3-3 ¿Qué clase de recargo se utiliza para OUPA? ____________________________________________________________ 2-3-4 En el centro 1000, ¿cuál es el importe que el sistema estimará para el embalaje de una unidad de material P-100? ____________________________________________________________

2-4

Para verificar que el esquema de cálculo del coste se ha configurado correctamente, introduzca otra partida individual en la cuenta de resultados. Introduzca su cliente y toda la información relevante. En esta entrada, introduzca manualmente un 10 para la

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4-37

“Cantidad facturada”, 10.000 para los “Ingresos” y 8.000 en el campo “Precio de coste”. Una vez ejecutada la “Valoración”, ¿cuál es el valor de “Embalaje de envío”? __________________________________________________________________ 2-5

Acceda a la Biblioteca R/3 y lea el capítulo sobre Valoración. Acceda a la Ayuda online y seleccione el menú en cascada. Finanzas: Seleccione CO y CO Cuenta de resultados. En el submenú Datos maestros, seleccione Valoración → Cuenta de resultados. Lea los capítulos sobre Valoración utilizando cálculos del coste del producto y Valoración utilizando esquemas de cálculo del coste/condiciones.

Fin de los ejercicios opcionales 2-6

El monitor de Customizing permite evaluar todas las parametrizaciones de configuración realizadas hasta el momento en un paso de menú y puede ser útil al analizar las parametrizaciones existentes, al utilizar características y campos de valor, y en muchos otros casos. 2-6-1 Analice las parametrizaciones de Customizing de la entrada manual de datos plan. Si decide crear un plan manual de ventas para Pedidos facturados, ¿cómo valorará el sistema los datos si, por ejemplo, utiliza la versión 110? Nombre de campo o tipo de datos

Valores

Momento de valoración

03

Versión plan

110

Clase de operación

Documento de facturación

____________________________________________________________ ____________________________________________________________ ____________________________________________________________ 2-6-2 A continuación, intentará evaluar dónde se utiliza la característica WWSBU en el mandante. Tiene un interés especial en conocer los informes en los que se utiliza este campo. Utilice el monitor de Customizing para averiguarlo. Informes: ____________________________________________________

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4-38

Datos maestros Soluciones Capítulo: Datos maestros Tema: Derivación

El término ‘valor de característica’ hace referencia a un valor individual real definido para una característica determinada. Todos los datos que afectan a la cuenta de resultados se cotejan con los valores de característica válidos que están almacenados en “tablas de verificación”. Puede que estas tablas de verificación ya existan en la aplicación en que se ha originado la característica o bien que deban actualizarse manualmente dentro de COPA. La derivación de característica hace referencia al proceso de determinar valores de característica para cada operación procesada por COPA.

1-1

Encuentre desde la aplicación CO-PA dos valores válidos de cada una de las siguientes características visualizando las correspondientes tablas de verificación: Finanzas → Controlling → Cuenta de resultados → Datos maestros→ Visualizar valores de características: Todas las características On/Off → Características copiadas → Zona de ventas → Definir zona de ventas → Ejecutar: Zona de ventas: Zona de ventas 000001 000002 000003 000004

Denominación de distrito Zona norte Zona sur Zona oeste Zona este

Unidad empresarial estratégica: Utilice el mismo acceso vía menús que antes, pero en características definidas por el usuario seleccione Unidad empresarial estratégica Unidad empres.estrat. CHEMAGRA CHEMCHEM CHEMFOOD COMPINDU (C) SAP AG

Denominación Químicos agrarios Químicos Químicos alimenticios Computadoras industriales AC605

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1-2

Visualice la Tabla de estrategia de derivación en la configuración de COPA. La primera pantalla sólo visualiza pasos de derivación definidos por el usuario. Ampliando la visualización se puede acceder a todos los pasos de derivación para incluir derivaciones (entregadas) de codificación fija. Configuración CO-PA→Datos maestros→ Definir derivación de característica: Vista → Todas las etapas 1-2-1 ¿Por qué algunos pasos de derivación pueden modificarse y otros no? Casi todas las características fijas tienen pasos de derivación programados que, por motivos técnicos, no se pueden modificar. Un ejemplo es la derivación de la sociedad de la organización de ventas. 1-2-2 Visualice la regla de derivación de la característica “Unidad empres.estrat.” (UEE). ¿Cuáles son los campos fuente? Seleccione la regla de derivación Categoría prod. + Ramo→ UEE. Seleccione el pulsador DETALLE. WWPRC Categoría de artículos BRSCH Clave de ramo ¿En qué aplicación se originan los campos fuente? CO-PA “Unidad empres.estrat” es un campo de CO-PA definido por el usuario. Se han definido entradas de regla, las cuales determinan las combinaciones de valores de característica válidas que se utilizan para derivar un nuevo valor, la Unidad empresarial estratégica. ¿Cuál es la regla de la unidad empresarial estratégica “CHEMFOOD”? Seleccione la regla de derivación Categoría prod. + Ramo→ UEE. Seleccione el pulsador ACTUALIZAR VALORES REGLA. Categoría de artículos CHEM

FOOD

Clave de ramo -

FOOD

UEE = CHEMFOOD

1-2-3 Visualice el acceso a tabla de la característica “clasificación de clientes”. ¿Cuál es la tabla de origen de esta característica? Seleccione el Paso de consulta de tabla de Clasificación de clientes KNA1 ¿Por qué no existen "Entradas de regla" para esta característica? Este campo se rellena con la tabla de datos maestros generales de clientes. En este caso, la cuenta de resultados derivará la clasificación de clientes directamente del registro maestro de clientes y no se necesitan reglas específicas para la cuenta de resultados (tablas de verificación). Ejercicios opcionales: 1-3

En la configuración de Cuenta de resultados, en Datos maestros → Valores de característica → Derivación de característica:

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1-3-1 Visualice el paso DESPLAZAR de la característica “Destinatario de mercancías”. ¿Cuáles son los campos fuente y destino? Visualice TODAS las etapas de derivación: Vista → Todas las etapas. Seleccione el paso Desplazar en Destinatario de la mercancía: Fuente: CO-PA KNDNR Destino: CO-PA KUNWE

Cliente Destinatario de mercancía

Se ha actualizado un atributo de esta característica que sólo se puede utilizar para aplicar la regla de derivación si se dan ciertas condiciones. ¿Cuál es el atributo de este Paso de derivación? Este paso de derivación sólo tendrá lugar si no se ha especificado ningún valor en el campo Destinatario de mercancías. ¿Cuál es el objetivo de este paso de derivación concreto? En este caso, el destinatario se rellenará con el valor que se encuentre en el campo Cliente. Fin de los "Ejercicios opcionales” 1-4

Para probar la estrategia de derivación, introduzca una partida individual para el cliente modelo y el artículo P-100 directamente en la cuenta de resultados analítica. Seleccione el pulsador “Derivación” para ejecutar la derivación manualmente. Observará que algunos de los campos de característica quedan en blanco. Analice los distintos pasos de derivación utilizando la función trace de derivación. 1-4-1 El campo “motivo de pedido” no contiene ningún valor. ¿Por qué? Finanzas→Controlling→Cuenta de resultados→Contabilizaciones reales→ Registrar PIs: Fecha de contabilización: Hoy Clase operación: F Cliente: T-CO05A## Artículo: P-100 Centro: 1000 Org. ventas: 1000 Canal distrib.: 10 Sociedad: 1000 Seleccione el pulsador DERIVACIÓN y, a continuación, Detalles→Analizar derivación Seleccione el icono junto a la consulta de tabla de motivo de pedido El campo fuente, número de pedido de cliente, está en blanco – no se ha registrado ningún número de pedido de cliente al crear esta partida individual. Dado que el motivo de pedido se actualiza en el pedido de cliente, este paso de derivación no ha tenido lugar. 1-4-2 ¿Cómo ha derivado el sistema el campo “Oficina de ventas”? Los campos fuente de estos pasos de derivación son Cliente, Organización de ventas, Canal de distribución y Sector. Puesto que el sistema ha encontrado

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estos valores en la partida individual, el valor de la oficina de ventas se ha derivado.

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4-42

Soluciones Capítulo: Datos maestros Tema: Valoración

Crear el vínculo con el cálculo de coste del producto para recibir información detallada sobre los componentes más importantes de los costes de producción, como Material y Mano de obra para fabricación. Utilizar esquemas de cálculo de coste como vehículo para acceder a o calcular valores especiales como los costes del material de embalaje.

Si se ha configurado el módulo Cálculo del coste del producto y deben importarse los resultados detallados en la cuenta de resultados para que se puedan analizar detalladamente los verdaderos costes de ventas, se podrán calcular y analizar distintas clases de márgenes (p. ej., el margen después de los costes fijos, el margen después de todos los costes, etc.). La valoración hace referencia al concepto de complementar la información sobre el rendimiento aportada directamente por una operación y permite acceder a información detallada sobre el cálculo del coste del producto.

2-1

En el menú de configuración de la cuenta de resultados de “Valoración”, visualice las entradas que se han configurado en Selección del cálculo del coste. Configuración CO-PA→ Datos maestros→ Valoración→ Configurar valoración con CC de material→ Definir claves de acceso a CC de material ¿A qué clase de cálculo del coste está asignada la selección del cálculo del coste I10? Seleccione I10 y el pulsador Detalle: Variante cálculo del coste PPC1 que es el Cálculo del coste plan ¿Para qué período se accede al cálculo de coste del material? Cálculo del coste plan que coincide con la fecha de contabilización (del documento de facturación).

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4-43

Las selecciones del cálculo del coste se pueden asignar a un producto individual, a un tipo de material o a una característica definida por el usuario, como un centro. Este paso define a qué nivel intentará el sistema acceder a información sobre el cálculo del coste del producto. Además, mediante una estrategia de valoración se puede definir la transacción para la que se realizará la valoración. Para enlazar los costes de fabricación estimados como Materiales y Mano de obra con campos de la cuenta de resultados, asigne los elementos de coste de un cálculo del coste del producto a campos de valor. 2-1-1 Visualice la asignación de la selección del cálculo del coste del artículo P100. ¿Cuál es la selección del cálculo del coste? Configuración CO-PA→Datos maestros→Valoración→ Configurar valoración con CC de material→Asignar selección de CC a artículos Al artículo P-100 se le asigna la selección del cálculo del coste I10 ¿Cuál es el momento de valoración en que el sistema utilizará la selección del cálculo del coste I10 del artículo P-100? Para la valoración online en tiempo real. MV = 1 ¿Cuál es la clase de operación para la cual el sistema utilizará la selección del cálculo del coste I10 del artículo P-100? Para la clase de operación A, la recepción de pedido de cliente, y F, pedidos de cliente facturados 2-1-2 Visualice el cálculo del coste del producto plan liberado más recientemente (Status FR) del artículo P-100 en el módulo Planificación de costes del producto. Finanzas → Controlling → Controlling de costes del producto→ Planificación de costes del producto → Cálculo del coste de material→ CC con estructura cuantitativa→ Visualizar Nombre de campo o tipo de datos

Valores

Material

P-100

Centro

1000

Variante de cálculo del coste

PPC1

Versión del cálculo del coste

1

Fecha

Valor de propuesta

Seleccione el pulsador Buscar Cálculos de coste (Prismáticos) y asegúrese que el status del cálculo del coste esté fijado en FR. Seleccione "Ejecutar" En cuanto haya accedido al cálculo del coste del producto, seleccione el pulsador "Elemento de coste”. (Tabla) (C) SAP AG

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¿Cuál es el coste total de la materia prima? ¿Con qué elemento de coste (número) está asociado? 36.520 por 100 2-1-3 A continuación, visualice las asignaciones de campos de valor para el esquema de elementos 01. ¿A qué campo de valor está asignado el elemento de coste Materia prima? Configuración CO-PA→Datos maestros→Valoración→ Configurar valoración con cálculos del coste del material→Asignar campos de valor: Utilice el layout de elementos de coste 01. VV150 Materia prima se asigna al elemento de coste 10 para la valoración real online. Para realizar una prueba de la estrategia de valoración, registre, directamente en CO-PA, una partida individual del cliente. Rellene los datos de cabecera de forma adecuada y registre el artículo P-100 en el centro 1000 en la pantalla de entrada de partidas individuales. Después de ejecutar la derivación, introduzca 100 unidades en el campo “Cantidad facturada” con unos “Ingresos” de 100.000. Realice entonces la valoración. Finanzas→Controlling→Cuenta de resultados→Contabilizaciones reales→Crear partida individual: Nombre de campo o tipo de datos

Valores

Fecha de contabilización

Hoy

Clase de operación

F

Pulse Intro: ficha Característica Nombre de campo o tipo de datos

Valores

Cliente

T-CO05A##

Artículo

P-100

Canal de distribución

10

Centro

1000

Organización de ventas

1000

Sociedad

1000

Seleccione: ficha Campo de valor

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Nombre de campo o tipo de datos

Valores

Cantidad facturada

100 AC605

4-45

Ingresos

100000

Seleccione: ficha Origen Nombre de campo o tipo de datos

Valores

Fecha de salida de mercancías

Hoy

Seleccione el pulsador VALORACIÓN. 2-2-1 ¿Cuál es el valor de Entrada de material? ¿Por qué? 36,520 El cálculo del coste plan del artículo P-100 para la valoración online real se ha asignado a la cuenta de resultados mediante la selección del cálculo del coste. Además se ha asignado el campo de valor "Ingresos" al elemento de coste 01 del cálculo de coste. 2-2-2 Realice un análisis de valoración: Detalles→Analizar valoración ¿Cómo se rellenó el campo "Recargo de gastos generales de material"? Mediante la selección del cálculo del coste I10, que está enlazada con la variante de cálculo del coste PPC1. El campo de valor VV250 se ha asignado al elemento de coste 080 en el esquema de elementos 01. Grabe la entrada de la partida individual y anote el número de documento: ___________________________________________________ Ejercicios opcionales Los verdaderos costes del embalaje de bicicletas y accesorios no se conocen en el momento de la facturación, pero sí al final del mes, cuando los materiales de embalaje se pagan y asignan a varios centros de coste. Estos costes no se periodificarán durante el mes en FI, pero deben estimarse en la cuenta de resultados, para que el Sr. Schnell pueda estimar la verdadera rentabilidad de su centro antes de fin de mes. Con el concepto de valoración, es posible configurar el sistema para calcular valores estimados de suministros de embalaje en el momento en que se facturan. Visualice el esquema de cálculo del coste en las parametrizaciones de valoración de la IMG. ¿Cuál es la base para calcular el embalaje estimado (OUPA)? Configuración CO-PA → Datos maestros→ Valoración→Definir clases de condiciones y esquemas del cálculo de coste→Crear clases de condiciones y esquemas del cálculo de coste Seleccione "Esquema de cálculo" ACT001 en la lista inferior a la izquierda de los esquemas de cálculo. El esquema de cálculo se visualizará a la derecha de la pantalla. Los embalajes de envío se calculan sobre la cantidad facturada. (Partida 120) (C) SAP AG

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4-46

2-3-2 Visualice el registro de condición de la condición OUPA. ¿Qué clase de condición se utiliza? Configuración CO-PA → Datos maestros→ Valoración→Definir clases de condición y esquemas CC→ Crear clases de condición y esquemas CC: Seleccione OUPA en la lista de esquemas de cálculo en la tabla superior izquierda. Esto es un recargo/una reducción 2-3-3 ¿Qué clase de recargo se utiliza para OUPA? Esta es una condición dependiente de la cantidad. 2-3-4 En el centro 1000, ¿cuál es el importe que el sistema estimará para el embalaje de una unidad de material P-100? Seleccione el pulsador Acceso registros de condición y visualice el registro de condición a escala del centro 1000 del artículo P-100. Ejecutar → seleccione Centro 1000→Visualizar El importe es de 1,5 por cada unidad. 2-4

Para verificar que el esquema de cálculo del coste se ha configurado correctamente, introduzca otra partida individual en la cuenta de resultados. Introduzca su cliente y toda la información relevante. En esta entrada, introduzca manualmente un 10 para la “Cantidad facturada”, 10.000 para los “Ingresos” y 8.000 en el campo “Precio de coste”. Una vez ejecutada la “Valoración”, ¿cuál es el valor de “Embalaje de envío”? El importe es de 15,00 a partir del esquema de cálculo del coste.

2-5

Acceda a la Biblioteca R/3 y lea el capítulo sobre Valoración. Acceda a la Ayuda online y seleccione el menú en cascada. Finanzas: Seleccione CO y CO Cuenta de resultados. En el submenú Datos maestros, seleccione Valoración → Cuenta de resultados. Lea los capítulos sobre Valoración con cálculos de coste de material y Valoración con esquemas de cálculo de coste/condiciones

Fin de los ejercicios opcionales 2-6

El monitor de Customizing permite evaluar todas las parametrizaciones de configuración realizadas hasta el momento en un paso de menú y puede ser útil al analizar las parametrizaciones existentes, al utilizar características y campos de valor, y en muchos otros casos. 2-6-1 Analice las parametrizaciones de Customizing de la entrada manual de datos plan. Configuración CO-PA → Herramientas → Análisis → Verificar parametrizaciones de Customizing: seleccione Análisis de valoración: Si decide crear un plan manual de ventas para Pedidos facturados, ¿cómo valorará el sistema los datos si, por ejemplo, utiliza la versión 110?

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4-47

Nombre de campo o tipo de datos

Valores

Momento de valoración

03

Versión plan

110

Clase de operación

Documento de facturación

Ejecute. El sistema accederá primero al esquema de cálculo de coste COPA10, esquema de cálculo de coste ACT001. A continuación, buscará información acerca del cálculo del coste y finalmente accederá a un exit de usuario. 2-6-2 A continuación, intentará evaluar dónde se utiliza la característica WWSBU en el mandante. Tiene un interés especial en conocer los informes en los que se utiliza este campo. Utilice el monitor de Customizing para averiguarlo. Configuración CO-PA → Herramientas → Análisis → Verificar parametrizaciones de Customizing: seleccione Referencia de utilización Nombre de campo o tipo de datos

Valores

Característica

WWSBU

Mandante

Mandante actual

Ejecute y, a continuación, seleccione la nota Sistema de información → Informes → Analíticos Informes IDES-300, IDES-310 – IDES-314

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4-48

Datos reales

Contenido:
Flujos de valores reales
Transferencia de datos de facturación
Traspaso de centro de coste y costes por procesos
Liquidación de órdenes y proyectos
Facturación de actividades de centros de coste y procesos
Contabilizaciones directas de FI
Transferencia de recepción de pedidos de cliente
Distribución descendente

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5-1

Objetivos del capítulo: Datos reales

Al finalizar este capítulo, podrá:
Entender las diferencias entre la cuenta de resultados analítica y contable
Aprender cuándo se transfieren qué datos a CO-PA
Interpretar las características y los ratios y ver cómo se transfieren desde Comercial (SD)
Realizar la imputación por períodos de gastos generales
Aprender cómo se transfieren datos desde Gestión financiera (FI) SAP AG 1999

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5-2

Resumen gráfico (5)

Cuenta de resultados

Herramientas

Estructuras

Sistema de información

Datos maestros

Datos reales

Planificación

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5-3

Escenario empresarial del capítulo: Datos reales


Explicar el flujo de datos reales en CO-PA
Identificar las diferencias entre los flujos de valores en la cuenta de resultados analítica y contable
Explicar el flujo de datos desde el módulo Comercial (SD)
Realizar imputaciones y liquidaciones de gastos generales
Mostrar la integración entre las contabilizaciones directas de FI y CO-PA
Explicar la integración de desviaciones de producción

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El responsable del controlling del grupo le pide que le explique las diferencias entre la cuenta de resultados contable y analítica respecto a los flujos de datos reales.




El Sr. Udo, el director de ventas japonés, conoce el proceso de pedidos de cliente en detalle. Le pide que le explique en que momento se contabilizan los datos en CO-PA. Además le gustaría saber qué datos de pedidos de cliente se contabilizan en CO-PA.




Para imputar los costes de investigación y desarrollo que actualmente se colectan en el nivel del grupo de productos mediante las órdenes CO, el Sr. Cash pregunta si se pueden liquidar las órdenes CO en CO-PA.




El departamento de logística del grupo desearía imputar los costes en los dos centros de fabricación y los centros de distribución en Canadá, los Estados Unidos y Japón. Se puede seguir los servicios que se han prestado a nivel de sector y se desea asegurar que los costes de logística estén incluidos en los informes de márgenes de cobertura.




El departamento de marketing ha invertido mucho tiempo en la formación de los vendedores de todo el mundo y los gestores de productos sobre las ventajas de la nueva línea de productos "Bicicletas azules". Se han seguido las horas de formación y se desean imputar los costes en todos los productos del grupo de productos "Bicicletas azules".




El Sr. Ding, el gestor de productos taiwanés, ha sido informado de un aumento de precio de las sillas de bicicleta compradas externamente y se está preguntando que repercusiones tendrá este aumento en los márgenes de cobertura. También desearía analizar el coste de la desviación de producción por el rechazo y el uso de reflectores para los tres modelos del grupo de productos "Bicicletas azules".

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5-4

Flujos de valores reales - Resumen ECPCA

Contabilidad de centros de beneficio CO

COPA

Cuenta de resultados

Objetos PA

Controlling costes producto

Controlling de gastos generales • Procesos

Objeto de coste

• Centros coste • Órdenes CO

Cálculo del coste plan

Contabilidad de clases de coste e ingreso FI

Ingresos Reducc.

SD SAP AG 1999




Los ingresos y reducciones se transfieren a objetos PA en la cuenta de resultados en el momento de facturación en SD. Las cantidades de venta se valoran en el mismo momento con los costes estándar de producción, de acuerdo con la estratificación de costes de CO-PA.
En el Controlling de gastos generales, se contabilizan las contabilizaciones de referencia en objetos de Controlling de gastos generales y se imputan al objeto de coste con los medios con más relación con la fuente disponibles. Los costes de producción reales se imputan también en un objeto de coste y los centros de coste que han realizan la actividad se abonan. Desde el punto de vista de Cuenta de resultados, esto lleva a una infracobertura o una sobrecobertura de los centros de coste que realizan la actividad y una desviación de producción de los objetos de coste correspondientes (como las órdenes de fabricación).




Estas desviaciones de producción -diferencias entre costes reales y estándar de producción- determinadas para los objetos de coste (en este caso, órdenes de fabricación) se dividen en categorías de desviación y se liquidan con objetos PA.




Los gastos generales que permanecen en los objetos de Controlling de gastos generales se imputan en los objetos PA originales.

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5-5

Flujo de valores reales - Resultados

Analítica

Contable

Campos valor Ingresos Reducc. ingresos

Clases de coste e ingresos 800000 Ingresos 808000 Reducc. ingresos

1.000.000 100.000 -------------Ingresos netos 900.000 Cst. material variables 400.000 Cst. fabric. variables 190.000 Desv. producción 10.000 -------------Margen de cobertura 1 300.000 Recargo gast. gral. mat. 50.000 Gast. gral. fabricación 50.000 -------------Margen de cobertura 2 200.000 Investig. y desarrollo 10.000 Marketing 50.000 Ventas y gestión 40.000 -------------Margen de cobertura 3 100.000

Ingresos netos 893000 Costes vol. negocio 231000 Diferencias precio

651000 Investig. y desarrollo 671000 Marketing 655000 Ventas y gestión Resultado

1.000.000 100.000 -------------900.000 690.000 10.000

10.000 50.000 40.000 -------------100.000

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El método de determinar los resultados de explotación del período en la cuenta de resultados se basa en la suposición de que el éxito de una empresa se pueda medir principalmente en base a sus transacciones con otras empresas. El objetivo es proporcionar información para la toma de decisiones a los equipos de ventas, marketing, gestión de producto, controlling y planificación.




Este enfoque orientado a las ventas de CO-PA significa que no se realiza ninguna contribución al éxito de la empresa hasta que se complete una venta. Por consiguiente, los productos vendidos se transfieren a CO-PA según el método de costes de venta y se proporciona información acerca de ingresos y reducciones de ingresos.




Este ingreso neto se compara con los costes del volumen de negocios. Estos costes consisten en el precio de coste de los productos fabricados o los servicios prestados más las desviaciones de producción conocidas.




Para redondear los datos de resultados, también se pueden asignar gastos generales a objetos PA en el curso de las actividades del cierre del período.

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5-6

Fuentes de campos de valor Cantidad SD

Doc. facturación

Ingresos por venta Reducciones de ingresos Precio de coste

CO-PC

Costes var. mcía. fabric.

Cálculo coste

Costes fijos mcía. fabric.

FI

Contab. libro mayor CO-OM

PS CO-PC-OBJ

Gratificaciones Gastos de transporte Costes de ventas y gestión

Centro coste Pedido Proceso

Costes de marketing Desviaciones

Elemento PEP Operación grafo

Costes investigación y desarrollo

Orden fabricación

Desviaciones producción

Costes adicionales

Descuentos estimados

CO-PA

Complementos estimados

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Los campos de valor en CO-PA analítica contienen los importes y cantidades sobre los que se desea informar. Representan el máximo grado de detalle de desglose de los costes e ingresos.




Una de las tareas más importantes en el Customizing de CO-PA analítica es la asignación de los costes e ingresos a los campos de valor pertinentes para poder calcular, en el sistema de información, los márgenes de cobertura que necesita la empresa.

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5-7

Flujo de valores desde SD: Objetivos del tema

Al finalizar este tema, podrá:
Entender el flujo de datos de SD a CO-PA
Explicar los conceptos de una clase de condición
Asignar una clase de condición de SD a un campo de valor de CO-PA

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5-8

Diferencias en la transferencia de datos desde SD

Analítica Los datos se transfieren en cuanto se crean

Contable Los datos se transfieren cuando se contabilizan en Gestión financiera

Datos a corto plazo actualiz.

Igual que FI

Transferidos a campos de valor

Transferidos a clases de coste e ingresos

La reconciliación compara campos de valor con cuentas

Se reconcilia siempre con FI

Se permiten costes estimados

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La interfase con el componente Comercial (SD) tiene un papel esencial en Cuenta de resultados. Observe especialmente las diferencias a la hora de transferir datos a CO-PA analítica y contable.




El propósito principal de CO-PA analítica es proporcionar a la dirección de ventas una herramienta para analizar los resultados esperados, generados por operaciones de ventas. Su característica principal es la utilización de campos de valor y el cálculo automático de los datos analíticos (valoración). La ventaja de este método es la máxima actualidad de los datos.




La CO-PA contable permite reconciliar la contabilidad financiera y de costes en cualquier momento a nivel de cuenta. Al contrario que en CO-PA analítica, aquí el sistema almacena valores en clases de coste e ingresos que forman la estructura de cuentas habitual en todas las aplicaciones de Finanzas. Todos los costes e ingresos se contabilizan en CO-PA contable simultáneamente y se utiliza el mismo enfoque de valoración que en Gestión financiera. La diferencia principal es que los costes del volumen de negocios se transfieren en el momento de la salida de mercancías y no junto con los ingresos.

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5-9

Ventas de almacén: Fondo empresarial

Cliente

Interloc. proceso

FI

4

Pago SD Flujo cantidades Doc. logística

1

Pedido cliente1

2

3

Entrega 1

1

Factur.

1

t

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El componente Comercial (SD) comprende las funciones para la gestión de ofertas, pedidos, entregas y facturación. Cada una de estas áreas tiene sus propios documentos de venta que contienen los datos relevantes para la actividad correspondiente.




En SD, el documento central es el pedido de cliente. Este pedido puede basarse en peticiones de ofertas y ofertas a clientes. Al crear un pedido, la información sobre el cliente y los productos o servicios vendidos se almacena en el documento.




Esta información se pasa a todos los documentos siguientes que se crean para esta operación comercial:
La entrega se crea al enviar el producto al cliente (salida de mercancías).
El documento de facturación se crea para facturar al cliente las mercancías o los servicios prestados.




Esto es un proceso central en el Sistema R/3 y el nodo de partida para la transferencia de datos a Gestión financiera y Controlling. En algunos casos, los datos se transfieren a CO-PA analítica y contable en momentos distintos utilizándose enfoques de valoración diferentes.

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5-10

Ventas de almacén: Transf. de entrada pedidos

COPA (analítica)

So ld qty Reve nue Reba tes COGS

+ + + +

Clases condición

PR00, DISC, VPRS

SD

FI COPA (contable)

SD Flujo cantidades

1

Pedido cliente1

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Se puede valorar la recepción de pedidos de cliente (como ingresos esperados) y transferirla de SD a CO-PA analítica para obtener un primer análisis de los resultados previstos. Por consiguiente, se pueden crear informes que no sólo reflejan el estado de los resultados y márgenes de contribución reales en base a documentos de facturación, sino se permite también analizar estos datos en base a la entrada de pedidos . (Para analizar la entrada de pedidos, se debe especificar la clase de operación A en el informe. Para analizar los datos de facturación, se debe especificar la clase de operación F.)




Se dispone dos opciones para activar la transferencia de entrada de pedidos:
Activar con la fecha de entrada Esta opción significa que los pedidos se actualizan en el mismo período en el que se han creado en el sistema.
Transferir con la fecha de entrega/facturación prevista Esta opción significa que el pedido aparece en Cuenta de resultados en el período de la fecha de entrega planificada o de facturación prevista. Por lo tanto, refleja mejor la información esperada de facturación.




Si se activa la Cuenta de resultados después de utilizar SD en modo productivo, se pueden contabilizar los pedidos de cliente existentes del período actual y de los pasados posteriormente en CO-PA.




Se dispone de otra función para identificar los pedidos de cliente que ya se han asignado a un objeto PA (aunque el pedido no ha estado activo) y para transferir estos pedidos a CO-PA.

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5-11

Ventas de almacén: Contabilización de entregas

COPA (analítica) Pr. coste X FI

Inventario X

COPA (contable)

SD Flujo cantidades

1

Pedido cliente1

2

Entrega 1

t

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En SD, la salida de mercancías se desencadena mediante una entrega. Esto afecta los valores en Gestión de materiales y Gestión financiera. Las contabilizaciones en el balance y de las modificaciones de stock se realizan en FI al contabilizar la salida de mercancías.




Observe que la contabilización de la salida de mercancías no provoca ninguna contabilización de datos en CO-PA analítica. El precio de coste se transfiere a CO-PA analítica sólo cuando se transfiere el documento de facturación.

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5-12

Ventas de almacén: Facturación Clases condición Ctd.ve nd + COPA

SD

(analítica)

Pr. coste X

FI

Inventario X

COPA (contable)

SD Flujo cantidades

1

Pedido cliente1

2

PR00, DISC, VPRS

Ingre so s + Rebaja s + Prec.cost +

Ingresos X Rappel X Cliente X

3

Entrega 1

Factur.

1

t

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En SD, una operación comercial suele terminarse con el documento de facturación. Los datos de facturación se transfieren automáticamente a FI donde se realizan las contabilizaciones de ingresos y deudores al mismo momento.




Al crearse un documento de facturación, SD calcula todos los ingresos por ventas, reducciones de ingresos y otros valores (como el coste estándar) utilizando esquemas de cálculo y almacena estos valores en clases de condición. Mediante la asignación de estas clases de condición en Cuenta de resultados, se puede hacer que el sistema transfiera sus valores automáticamente a CO-PA.




Mediante la valoración de estos datos de facturación de SD con un cálculo de coste de material o de pedido de cliente, además se pueden asignar costes analíticos y reducciones de ingresos a esta operación. Los datos de facturación se transfieren a Cuenta de resultado con la clase de operación F.




Asimismo, se pueden transferir cantidades de los campos de cantidad (como el volumen de ventas o el peso bruto) asignándolos a los campos de cantidad de correspondiente en CO-PA.

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5-13

Transferencia de facturas a CO-PA: En detalle

SD

Documento FI

Documento facturación

Cabecera: Cliente 47 Pos. 10: Producto A Pos. 20: Producto B

FI

SD ¿Falta info?

GRABAR

NO

SÍ Error de derivación Error determinación cuenta No se encontró el cálculo de coste

COPA Liberar p. Finanzas

Part. ind. 1 Part. ind. 2 Cliente 47 Producto A Ingresos ... Reducc. ... Pr. coste ...

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En la facturación, el sistema verifica si se puede realizar la actualización en FI y en CO-PA. Si, debido a un error, una de las contabilizaciones no pueden realizarse, tampoco se puede realizarse la otra. De este modo, los datos se actualizan en paralelo, reconciliándose FI y CO-PA.




Si se selecciona "Liberar para Finanzas" (VF02), se puede contabilizar la factura en FI y CO-PA, después de subsanar el error.

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5-14

SD: Clases de condición - Esquema de cálculo Determinar esquema de cálculo

SD Pedido de cliente Esquema de cálculo PR00 - Precio DISC - Dto. ac. con cliente VPRS - Pr. coste

Cabecera (p. ej., cliente) Pos. 10 (p. ej., producto 1) Pos. 20 (p. ej., producto 2) Cl. condición PR00 1000,DISC 100,VPRS 700,…

Det. precio

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Un esquema de cálculo define las condiciones permitidas para un documento particular y la secuencia en la que el sistema considera estas condiciones durante la determinación de precio. Además los esquemas de cálculo se asignan a las operaciones definiendo las siguientes dependencias: cliente, clase de documento de ventas o área de ventas. En el esquema de cálculo, se definen las clases de condición que deben considerarse y su secuencia. En la determinación de precios, el sistema de SAP determina automáticamente qué esquema de cálculo es válido para una operación comercial y considera las clases de condición contenidas en este esquema de cálculo una por una.

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5-15

Clases de condición

Clase condición

SD

Cpo. valor Ingresos

PR00 Determinación de precio calcula

COPA

Valor 500 USD Clave cuenta: ERL

FI

CO-PA CO-PA cont.

Cuenta: 800000

Dependencias: Cliente/material Registro condición 1 PC 500 10 PC 497 Cuenta debe ser relevante para CO (ingresos o reducción ingresos) SAP AG 1999




Una clase de condición es una representación en el sistema de algún aspecto de las actividades diarias de determinación de precio. Por ejemplo, se puede definir una clase de condición diferente para cada tipo de precio, descuento o recargo que existe en las operaciones comerciales.




Una tabla de acceso define la combinación de campos (la clave) que identifica un registro de condición. Un registro de condición es el modo en que el sistema almacena los datos de condiciones específicos que se registran en el sistema en forma de registros de condición. Por ejemplo, si se registra el precio de un producto o un descuento especial de un cliente importante, se crean registros de condición individuales.




Una secuencia de acceso es una estrategia de búsqueda que utiliza el sistema para encontrar datos válidos de una clase de condición particular. Determina la secuencia en la que el sistema busca los datos. La secuencia de acceso consiste en uno o varios accesos. La secuencia de accesos establece qué registros de condición tienen prioridad ante otros. Los accesos indican al sistema dónde debe buscar en primer lugar, en segundo lugar, etc. hasta encontrar un registro de condición válido. Se especifica una secuencia de acceso para cada clase de condición para la que se crean registros de condición.

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5-16

Valoración med. cálculo coste producto: Proceso

COPA

Sold qty Revenue Rebates COGS

Cl. condición VPRS

var.PC fixed PC

(analítica)

Pr. coste Inventario X X

FI COPA

Maestro materiales

(contable)

Ingresos X

+ + + + + +

Rappel Cliente X

X

Cálculos coste producto

Valoración SD Flujo cantidades

1 Pedido 1 cliente

3

2

Doc. factur.

Entrega

1

t

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Transferencia del valor de material en el momento de la salida de mercancías mediante la condición VPRS
La clase de condición VPRS transfiere el precio de coste contabilizado en el momento de la salida de mercancías a CO-PA. Incluso si el precio estándar se ha cambiado entre la salida de mercancías y la facturación, VPRS graba este valor y asegura que el precio de coste pueda reconciliarse con FI.




Valoración con el cálculo de coste del producto
La valoración con cálculos de coste de material permite determinar el coste de producción del producto vendido cada vez que se transfiere un documento de ventas a Cuenta de resultados.
Por ejemplo, se pueden encontrar los elementos de coste variables y fijos del producto vendido y compararlos con los ingresos y reducciones de ingresos transferidos del documento de facturación de la operación comercial.
Las posiciones de la factura pueden valorarse en la fecha de la salida de mercancías. El Customizing se realiza en la selección del cálculo del coste.

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5-17

Simulación transferencia datos factura a CO-PA

Seleccione una factura de SD Simulación de transferencia de datos a CO-PA Partida individual de CO-PA simulada

Factur.

1

Customizing actual • Asignación de campos de valor • Derivación • Valoración • .....

Análisis partidas individ. • Características • Campos de valor • Valoración

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En la actividad "Simulación de transferencia de documentos de facturación", se tiene la posibilidad de simular la transferencia de datos de documentos de facturación a Cuenta de resultados.




La simulación se produce en base a las parametrizaciones de Customizing válidas en el momento de realizar la simulación. Se pueden visualizar las características y los campos de valor de la partida individual que se escribirá en CO-PA.




La función "Análisis de valoración" permite realizar un análisis de la estrategia de valoración válida para valorar los datos de documentos de facturación.




La simulación de la transferencia de documentos puede reanudarse también para documentos de facturación ya transferidos.




Realizando esta simulación no ocasiona la contabilización de datos en CO-PA u otros módulos.

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5-18

Informe de reconciliación FI/SD y CO-PA Valor en CO-PA

Valor en SD

Diferencia CO-PA/SD

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Los valores de documentos de facturación se asignan a clases de condición en SD, se contabilizan en cuentas en FI y se sitúan en campos de valor en CO-PA.




Correspondientemente, el informe de reconciliación de CO-PA representa una lista de los saldos de los campos de valor, clases de condición y cuentas de mayor. Esta lista ofrece los siguientes funciones esenciales.




Mediante los datos contabilizados pueden verificarse y entenderse (análisis posterior) las asignaciones en el Customizing de las condiciones de SD a las cuentas en FI y a los campos de valor en CO-PA y los flujos de valores resultantes de estas asignaciones.




Se pueden analizar las diferencias entre CO-PA y SD y entre CO-PA y FI en una vista para localizar sus orígenes. Esto es especialmente útil para la reconciliación de FI y CO-PA.




Este informe también es disponible para verificar el flujo de valores de la liquidación de órdenes/proyectos.




En el ejemplo de la transparencia, el Delta SD/CO-PA está causado por el hecho de que el transporte se calcula en CO-PA mediante la valoración y, por lo tanto, no tiene nada que le corresponde en SD.

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5-19

Transferencia de acuerdos con clientes

COPA

Presup. Planific. en CO-PA

Comprometido, Acuerdo cliente

Entrada pedido

Doc. factur.

Promoción ventas

Promoción ventas

(analítica)

Promoción ventas

SD

Acuerdos con clientes transferidos con clase operación G

Ped. cliente

Doc. factur.

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En la planificación de segmentos de mercado y la planificación de ventas y resultados, se pueden crear presupuestos para medidas de soporte de ventas (p. ej., promociones de ventas) y descuentos especiales relacionados. Este presupuesto se utiliza en Comercial (SD) cuando se actualizan las condiciones (descuentos especiales) para el acuerdo con el cliente. Se puede controlar el proceso de presupuestación vía las asignaciones en el acuerdo con el cliente a los documentos de facturación en CO-PA. Estos es debido a que las asignaciones de presupuesto se transfieren a CO-PA al actualizar las condiciones.




Se puede seguir verificando las asignaciones de presupuesto realizando un análisis de desviaciones entre el presupuesto planificado y el asignable. Esto permite controlar las promociones de ventas de cerca desde el principio de la cuenta de resultados.




Los datos pueden traspasarse a CO-PA:
Al crear el registro de condición como parte del acuerdo de venta
Al crear el pedido de cliente
Al crear el documento de facturación




Esto permite informes exactos durante todo el proceso.

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5-20

Transferencia gastos generales: Objetivos capítulo

Al finalizar este tema, podrá:
Entender el flujo de valores de la contabilidad de centros de coste a CO-PA
Entender el flujo de valores de órdenes CO y proyectos a CO-PA
Explicar el flujo de valores de contabilidad de costes por procesos a CO-PA

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5-21

Transferencia de gastos generales: Resumen COOM

Gastos admón.

Subreparto

Centro coste

Facturación act. directa/indirecta

Campaña marketing

Liquidación orden/proyecto COABC Proceso

Horas servicio ext.

Subreparto costes por procesos

Campos de valor

COPA

Atención al cliente

Facturación actividad indirecta

Entregas especiales

Imputación de modelos

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Para mostrar en Cuenta de resultados todos los costes producidos en Controlling de gastos generales, se pueden transferir a CO-PA estos gastos generales y procesos empresariales que no se imputan en el inventario. Esto se puede realizar con el subreparto periódico.




También se puede realizar la facturación de actividades internas directa o indirecta (nuevo en el release 4.5) para centros de coste y procesos empresariales en CO-PA. Junto con el emisor (centro de coste o proceso) y el receptor (objeto PA), se registra la cantidad de actividad realizada y se valora con el precio plan de la clase de actividad. El importe resultante se abona en el emisor y se carga en el objeto PA que recibe la cantidad. Esto significa, por ejemplo, que una actividad de transporte puede contabilizarse directamente en los clientes individuales sin tener que contabilizarla primero en un centro de coste o una orden.




Comparación:

Objeto abono Procedimiento Ref. temporal Costes

Subreparto entre CeCo

centro coste

clave

Facturación directa act.

centro coste

cantidad/precio en el momento fijos/variables

Facturación indirecta act. centro coste Imputación proceso proceso clave los centros de coste

periódico

cantidad/precio periódico

periódico

fijos/variables

Imputación modelo proceso cantidad/precio periódico para todos los centros de coste (C) SAP AG

fijos/variables

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fijos/variables

fijos/variables válida para todos válida

5-22

Subreparto costes de centros coste y por procesos

Proceso Subreparto

Centro coste

COPA

Ciclo

Administración 400000 20.000,-430000 30.000,-50.000,--

Analítica: Administración + 50.000,-

630000 - 50.000,-Contable:

630000

+ 50.000,-

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El componente Contabilidad de costes por procesos (CO-OM-ABC) proporciona una forma alternativa de control de gastos generales que es especialmente útil si las actividades indirectas generan una parte importante del valor añadido de los productos. Utiliza "magnitudes de referencia" para imputar las actividades internas a los denominados "procesos de gastos generales" con los que se puede realizar el subreparto a objetos PA. Los valores de referencia para la transferencia pueden ser cantidades y valores contabilizados en CO-PA o información adicional de magnitudes de referencia como la cantidad de pedidos de cliente tratados (véase también la interfase del SIL en el capítulo "Planificación").




Esta función posibilita la transferencia a Cuenta de resultados, de las desviaciones en centros de coste de producción y de los costes de centros de coste de ventas y administración.




Los centros de coste y procesos emisores se abonan con el importe imputado. El resultado es que todos los costes pueden imputarse sólo una vez. El subreparto de los costes de centros de coste y por procesos se realiza del mismo modo que en Controlling de gastos generales, definiendo ciclos y ejecutándolos periódicamente. Estos ciclos contienen la información de control del subreparto y pueden actualizarse en el Customizing.

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5-23

Definición y ejecución un de ciclo de subreparto EJECUCIÓN

Ciclo 1

DEFINICIÓN por segmento

Costes admón.

(Centro coste, Emisor proceso)

Segmento 1 Segmento 2 Segmento 3

Ciclo 2

Costes marketing

Clase de coste subreparto Campo de valor Base referencia Norma

Segmento 1 Segmento 2 Segmento 3

Receptor Características

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Un ciclo controla el tratamiento de un subreparto. Contiene toda la información relevante acerca de los emisores, receptores, normas de emisor, normas de receptor y bases de referencia. Cada ciclo puede contener una serie de segmentos. El segmento describe una combinación de emisores y receptores que deben tratarse juntos.




Teóricamente se puede crear un ciclo para transferir todo los gastos generales a Cuenta de resultados. Sin embargo, por motivos de rendimiento y técnicos, puede dar mejores resultados crear varios ciclos y tratarlos secuencialmente en la orden registrada.




Se deben dividir los subrepartos en diferentes ciclos si se desean imputar diferentes áreas de la empresa a CO-PA en momentos diferentes. Esto tiene la ventaja que si se producen errores sólo se deben repetir lo ciclos afectados.




Un ciclo puede contener los centros de coste emisores o los procesos emisores de una sociedad CO y puede utilizar valores de Cuenta de resultados analítica o contable como bases de referencia,




Los centros de coste o procesos emisores se abonan en la clase de coste de subreparto especificada en el segmento del ciclo.




El receptor se define mediante una combinación de valores de característica (objeto PA). Los valores se cargan en el objeto PA utilizando la clase de coste de subreparto (CO-PA contable) y los campos de valor (CO-PA analítica) especificados para cada segmento del ciclo.

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5-24

Imputación de procesos

Proceso Asistencia cliente 6416000 - 30.000,00

Proceso empresarial Precio: 200,00/h COPA Imputación Imputación proceso 150 med. Esquema transfer. PA Modelo de proceso empresarial

Analítica: Asistencia cliente + 30.000,Contable:

6416000

+30.000,-

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En el Sistema R/3, se pueden asignar los costes por procesos que se han producido para objetos PA individuales (como una organización de ventas) a Cuenta de resultados. Observe que aquí se transfieren cantidades de procesos valoradas, no cantidades de clases de actividad como en el caso de centros de coste.




Si se crea la imputación de procesos, se puede especificar un objeto PA como receptor seleccionando el campo de objeto PA. Al pulsar INTRO, el sistema visualiza una ventana de diálogo en la que se pueden especificar los valores de característica en los que se desea imputar el proceso.




La cantidad de proceso se valora utilizando el precio plan para este proceso y se abona en el centro de coste como dato real con la clase de coste de imputación que se ha asignado al proceso empresarial relevante.




En CO-PA contable, los costes se cargan con la misma clase de coste de imputación.




Para CO-PA analítica, se debe asignar esta clase de coste de imputación al campo de valor deseado en el esquema de transferencia PA.




En la imputación de procesos dinámica, se puede determinar con mucho más detalle qué objeto PA ha utilizado el proceso y, por lo tanto, debe recibir los costes por procesos. Aquí se puede utilizar un modelo de proceso para definir fórmulas y funciones que seleccionan magnitudes de referencia de Cuenta de resultados u otras fuentes para asignar los costes más exactamente a su origen.




En el Customizing, se asigna este modelo de proceso a las denominadas "características" que se utilizan para seleccionar las magnitudes de referencia. A continuación, se debe asignar las denominadas "características de actualización" que determinarán finalmente los objetos PA en los que se imputan los costes por procesos empresariales.

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5-25

Liquidación de órdenes

Investigación y desarrollo Consumo material Servicios

3000,5000,-

Grupo de clientes Unidad empresarial ...

Asignación campos valor med. esquema transfer. PA

CO-PA analítica analítica

Costes I+D 8000,-

CO-PA contable

Costes I+D - 8000,Cuenta: 658000

Cuenta: 658000 + 8000,-

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En el Sistema R/3, se pueden liquidar órdenes CO (CO), pedidos de cliente (SD), proyectos (PS) y órdenes de fabricación y órdenes repetitivas con colectores de costes de producción (PP) en objetos PA. Estos objetos se utilizan para varios propósitos que son relevantes en Cuenta de resultados.
Órdenes CO y proyectos pueden utilizarse para controlar los costes de una actividad interna como los costes de una campaña de publicidad. Los costes de la actividad se contabilizan y colectan en la orden. Al final de la actividad, se liquidan en los objetos PA pertinentes como línea de producto y área de ventas.
También se pueden utilizar órdenes CO para calcular valores analíticos para poder evaluar la exactitud del método de periodificación. Primero, se abona los costes de periodificación calculados en CO-PA en una orden de costes especiales para periodificación (actualmente sólo está disponible la contabilización manual). Cuando se producen los costes realmente se contabilizan en esta orden también para que la diferencia entre los costes analíticos y los costes reales pueda visualizarse a nivel de la orden.
Una tercera posibilidad de utilizar órdenes CO o proyectos es en fabricación sobre pedido. Si se está tratando con pedidos de clientes de SD, un proyecto de cliente o una orden CO en la que se permiten contabilizaciones de ingresos, se pueden contabilizar costes (costes de fabricación, costes de ventas y de administración, etc.) e ingresos y reducciones de ingresos en la orden o en el proyecto. Cuando el producto está terminado, los costes e ingresos pueden liquidarse en Cuenta de resultados. También se pueden transferir valores analíticos que son especialmente importantes en la facturación de procesos.

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5-26

Liquidación de órdenes - Customizing (1) COPA

Esquema de liquidación Determinar clase de coste de liquidación

Orden

Clase orden

Perfil de liquidación Esquema transfer. PA

Parámetros: Esquema de liquidación Esquema transfer. PA

Determinar campo de valor

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En el perfil de liquidación, se definen los receptores permitidos para la liquidación de órdenes. Además se define un esquema de liquidación de propuesta y un esquema de transferencia PA de propuesta. Al crea una orden, se debe especificar una clase de orden. El sistema utiliza esta clase de orden para determinar el perfil de liquidación y, por lo tanto, el esquema de liquidación y el esquema de transferencia PA que utilizará.




En CO-PA contable, los costes se liquidan en la clase de coste de liquidación especificada en el esquema de liquidación.




En CO-PA analítica, los costes se liquidan desde las clases de coste originales en los campos de valor a los que están asignadas en el esquema de transferencia PA.

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5-27

Liquidación de órdenes - Customizing (2) Esquema de transferencia PA Fuente

Campo valor

Grupo clases coste:

Asign. esq. cta. result.

OAS 400000 - 699999

10 I+D

I+D

Esquema liquidación Fuente Grupo clases coste:

Por clase de receptor

Asign. esq. cta. result.

Clase de coste de liquidación

OAS 400000 - 699999

655000 SAP AG 1999




Esquema de transferencia PA contiene la asignación de costes e ingresos a los campos de valor en COPA analítica. Los esquemas de transferencia PA se utilizan en liquidación de órdenes, contabilizaciones directas de FI y facturaciones de actividades internas en CO.




Un esquema de transferencia PA consiste en cualquier cantidad de llamadas "asignaciones del esquema de la cuenta de resultados". Cada asignación del esquema de la cuenta de resultados contiene la asignación de un intervalo o de un grupo de clases de coste o ingresos al campo de valor deseado.




Un esquema de transferencia PA debe cumplir los siguientes criterios:
Debe ser completo: Todas las clases de coste e ingresos que pueden recibir costes o ingresos deben estar asignadas a un campo de valor en el esquema de transferencia PA.
Las asignaciones deben ser unívocas: Cada clase de coste o ingreso puede existir sólo una vez en un esquema de transferencia PA.




Esquema de liquidación: En la liquidación, los costes causados en clases de costes primarios y secundarios por un emisor, se imputan a uno o varios receptores. Al realizar la liquidación por clase de coste, se liquida con la clase de coste original pertinente. Un esquema de imputación comprende una o varias asignaciones de liquidación. Una asignación muestra qué costes (con origen en grupos de clases de coste de clases de coste de cargo) deben liquidarse en qué clase de receptor (por ejemplo, centro de coste, orden, etc.). Existen dos posibilidades en la asignación de liquidación:
Asignar los grupos de clases de coste de cargo a una clase de coste de liquidación.
Liquidar por clase de coste, es decir, la clase de coste de cargo es la clase de coste de liquidación.

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5-28

Contabilización directa: Objetivos del tema

Al finalizar este tema, podrá:
Configurar el flujo de valores de otras aplicaciones como FI a CO-PA
Utilizar ayudas de entrada para facilitar el flujo de valores
Realizar una contabilización automática en COPA utilizando la imputación automática

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5-29

Contabilizaciones directas de FI

Cliente, área de ventas

FI Cst. deudas incobr. (Cuenta: 486000)

3000,-

Asignación campos valor mediante esquema transfer. PA "FI"

CO-PA analítica analítica

Gast. ventas 3000.-

Deudores CO-PA contable

3000,Ejemplo: Liquidar una cuenta incobrable

Cuenta: 486000 + 3000,-

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La contabilización directa permite contabilizar costes individuales, ingresos y reducciones de ingresos en objetos PA. Ejemplos son la licencia del volumen de negocios para mercancías compradas, costes individuales especiales de ventas como seguros de transporte de un envío determinado, costes e ingresos de servicios o facturas recibidas por una campaña de marketing.




Los valores se asignan a un objeto PA directamente en la transacción de contabilización de FI. Desde allí se puede llamar una ventana de diálogo especial de asignación para cada apunte contable haciendo clic en el campo Objeto PA.




En esta ventana de diálogo, el sistema visualiza las características que se pueden seleccionar de la sociedad PA con la que se está trabajando. Se puede predefinir lo que se visualizará en esta pantalla definiendo un llamado "grupo de características" para la actividad RFBU en el Customizing. El grupo de características define las características que se visualizan para la selección.




Para las contabilizaciones directas en FI, todas las asignaciones de valores y cantidades a los campos de valor en CO-PA analítica se definen en la estructura de transferencia PA FI que se actualiza en el Customizing.




En CO-PA contable, los datos se contabilizan en la misma clase de coste o ingreso.




Recuerde: Si el sistema permite contabilizaciones dobles en un objeto PA y en un centro de coste, la contabilización real se realiza siempre en el objeto PA. La contabilización en el centro de coste tiene únicamente fines estadísticos.

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5-30

Imputación automática Flujo de valores





Revaluación de stocks de material en MM Diferencias de precio en Compras Diferencias de inventario Diferencias monetarias

COPA

FI

X

Asign. contabilización automática: Objeto PA

X

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Contabilizaciones automáticas como las generadas en Gestión de materiales pueden transferirse a Cuenta de resultados utilizando las funciones de asignación automática de PA. En CO-PA, los documentos se actualizan para el objeto PA encontrado a raíz de la información de características en el documento FI correspondiente.




Esta función debe utilizarse sólo en casos especiales para cuentas específicas y para representar operaciones comerciales poco frecuentes. Operaciones típicas para las que la asignación automática PA puede ser razonable son las siguientes:
Transferencia de diferencias de precio contabilizadas en el componente Compras debido a modificaciones de precio en una factura
Transferencia de ingresos o gastos que se producen en la revaloración de stocks de material
Transferencia de diferencias de inventario




Recuerde: Las clases de coste o ingresos que reciben las contabilizaciones automáticas se asignan a los campos de valor en CO-PA analítica en el esquema de transferencia PA FI que se actualiza en el Customizing.

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5-31

Flujo valores de contab. obj. coste: Objetivos tema

Al finalizar este tema, podrá:
Entender el flujo de valores de órdenes de fabricación contra stock a CO-PA
Explicar el flujo de valores de órdenes de fabricación contra pedido a CO-PA

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5-32

Fabric. contra stock - Determinación desviaciones

CO PC

Cálc. coste prod.

Salidas de mercancías del stock de material

Orden fabricación PP Costes plan Costes reales

... ...

Entrega

Confirmaciones/ Factur. actividad

Entrega a stock

Desviac.

Determinar desviaciones

MM

CO PC

Almacén Almacén SAP AG 1999




Este curso presenta la contabilidad de objetos de coste mediante la utilización del escenario logístico de fabricación contra pedido. Ámbito del Controlling: "Controlling por tamaño de lote". El proceso puede tener los pasos principales siguientes:




Cuando se crea el objeto de coste, se realizará automáticamente un cálculo de coste preliminar para calcular los costes previstos para el objeto de coste.




Los costes reales se producen cuando los materiales del almacén o de las clases de actividad de centros de coste se terminan. Los costes primarios se pueden contabilizar directamente de otros componentes del sistema a la orden de fabricación. Los costes de proceso se pueden producir al imputar cantidades de proceso utilizando el modelo de proceso. Puesto que los costes relacionados se contabilizan en la orden de fabricación simultáneamente con el consumo de materiales y actividades, los costes de la orden de fabricación se pueden revisar y analizar en cualquier momento.




Cuando las mercancías fabricadas se entregan en el almacén, el objeto de coste se abona por el valor de la cantidad entregada y las mercancías se activan en el inventario. Dependiendo del método del control de precio, se puede producir una revaloración del inventario de productos terminados. En este ejemplo, se utiliza un material controlado por el precio estándar.




Después de concluir el proceso de fabricación, o al final del período, la orden de fabricación se liquidará en una cuenta de diferencias de precio.




Las actividades adicionales de cierre del período se pueden realizar mediante:
cálculo de recargo

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5-33


cálculo de trabajo en curso (WIP)
cálculo de desviaciones

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5-34

Liquidación de desviaciones en PA (1) Categoría Categoría desviación desviación

Grupo clase de coste

Precio

Cantidad

Precio 20 100 50

Cantidad

Asign.esq.cta. resultados PA

Campo valor

MATERIALES 400000 400100 Material 400200

001

Desv. pr. / Material

MATERIALES 400000 A 400100 Material 400200

002

Desv. ctd. / Material

ACTIVIDADES INT. 600000 620000

003

Desv. pr. / Actividad

ACTIVIDADES INT. 600000 620000

004

Desv. ctd. / Actividad

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Se pueden liquidar (o trasladar) las desviaciones de producción calculadas en el Controlling de costes del producto tanto para las órdenes finales de fabricación como para las órdenes repetitivas (liquidadas periódicamente) a COPA. Las categorías de desviación individuales (como desviación del precio de material, desviación de cantidad de material, etc.) se pueden trasladar por separado.




Un esquema de transferencia PA consiste en una o más posiciones llamadas asignaciones del esquema de la cuenta de resultados. En dichas asignaciones, se asigna un grupo de clases de coste y una categoría de desviación a un campo de valor de la sociedad PA. Para asegurar la liquidación correcta en Cuenta de resultados, se debe asignar cada combinación de grupo de clases de coste y categoría de desviación a un campo de valor de la sociedad PA.




Tenga en cuenta lo siguiente al definir un esquema de transferencia PA:
Cada clase de coste de cargo tiene que estar en el esquema de transferencia PA. Se pueden agrupar todas las clases de coste en un grupo de clases de coste o bien definir una cantidad de grupos para materiales, actividades internas, procesos empresariales, otros gastos generales, etc. Estos grupos tienen la categoría clases de coste.
Cada categoría de desviación tiene que representarse en el esquema de transferencia PA. El sistema especifica las categorías de desviación que tienen la categoría desviación.
Cada clase de coste de cargo o combinación de grupo de clases de coste y categoría de desviación puede asignarse sólo a un campo de valor.




Debe asegurarse de que:
se seleccione el cálculo de coste estándar actual para la valoración en Cuenta de resultados
los elementos de coste del cálculo de coste estándar estén enlazados a campos de valor

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5-35

Liquidación de desviaciones en PA (2) Clase de coste

Categoría desviación

PP Valor

400000 Cantidades 100,00 620000 Precio 300,00 ------------------------------------------------895000 - 400,00

COPA Liquidación Liquidación mediante Esquema transfer. PA

Analítica: Desv. cantidad Desv. precio

+ 100,00 + 300,00

Contable:

+ 400,00

231500

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En cuenta de resultados contable, el modo de actualización de las desviaciones depende de la definición de la cuenta de diferencias de precio. Esta cuenta debe definirse como clase de coste en CO para las desviaciones que deben asignarse a un objeto PA (lógica de asignaciones de contabilizaciones general). La cuenta de la contabilización de diferencias de precio se encuentra automáticamente en MM.




En CO-PA analítica, se pueden asignar estas desviaciones a diferentes campos de valor de acuerdo con las categorías de desviación y las clases de coste. Para transferir desviaciones, se debe activar el indicador en el perfil de liquidación asignado a la orden de fabricación relevante. De nuevo, los costes se asignan a los campos de valor en un esquema de transferencia PA. Allí, se pueden asignar categorías de desviación y clases de coste a los campos de valor deseados.




El sistema encuentra el objeto PA automáticamente en la liquidación de órdenes basada en la información de la orden de fabricación y mediante la derivación.




Nota: Sólo desviaciones calculadas en la versión plan 0 pueden liquidarse en un objeto PA.

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5-36

Pedido de cliente con colector de costes Sold qty Revenue COGS

COPA

1 6,000 5,000

(analítica) COPC

Pr. cst. 5000,-

FI

SD Flujo cantidades

Liquid. orden

Colector costes por pos.

Crear

Pedido cliente1

1

Ingr. - 6000,-

Pr. coste 5,000

Ingresos 6,000

Inventario 5,000

Cliente 6,000

2

3

Entrega 1

Factur.

1 t

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Las posiciones de pedidos de cliente que llevan los costes e ingresos se utilizan para el stock para pedido de cliente valorado si se utilizan procedimientos complejos de fabricación y, a pesar de ello, se desea poder valorar el stock. En fabricación contra pedido, es necesario poder controlar el desarrollo de los costes e ingresos de un producto fabricado para un cliente específico.




Si se han generado costes e ingresos para una posición de pedido pero el importe facturado no corresponde con los costes producidos hasta este momento, se puede utilizar la determinación de resultados para calcular los costes del volumen de negocios esperados a partir de los ingresos reales existentes. Para transferir los costes e ingresos de la posición del pedido a Cuenta de resultados, se debe liquidar la posición. El propósito de liquidación es traspasar los ingresos, costes de volumen de negocios y, en su caso, las provisiones para pérdida inminente de la posición a Cuenta de resultados del período. Se puede realizar la determinación de resultados con diferentes métodos. Información detallada se encuentra en la documentación de Contabilidad de objetos de coste CO en la sección "Controlling por pedido de cliente".




En caso de stock para pedido de cliente no valorado, se debe utilizar siempre una posición de pedido con costes e ingresos. Por consiguiente, en fabricación contra pedido, se realiza el controlling siempre a nivel de posición de pedido.




Recuerde: En el release 4.0, SAP recomienda trabajar con stocks para pedido de cliente valorados.

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5-37

Distribución descendente

Valores reales Valores a distribuir

Base de partición

Base de partición

Campo de valor único análogo a cada campo de valor a distribuir

R E S U L T A D O

Valores distribuidos

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En Cuenta de resultados, los ingresos por ventas, las reducciones de ingresos y los costes de producción generalmente se almacenan a nivel de cliente/producto. Sin embargo, muchas operaciones comerciales, como facturas de transporte, gastos por seguros o publicidad, no pueden asignarse fácilmente a un nivel tan detallado en CO-PA. Por consiguiente, estos se deben contabilizar a un nivel integrado, como a nivel de sector, organización de ventas o sociedad.




La distribución descendente de los datos reales es una función periódica que permite la distribución de estos datos agregados a niveles más detallados (como el nivel de sector o el nivel de cliente) en CO-PA en base a información de referencia (como los datos del año anterior). Esta función funciona del mismo modo que la distribución descendente de datos plan.




Se pueden seleccionar los valores contabilizados en cualquier objeto PA y campo de valor y distribuir estos datos al nivel de distribución especificado. La base de esta distribución pueden ser datos reales existentes o datos plan. También se puede realizar una distribución período por período o sumar los valores del período para igualar desviaciones.




Recuerde: En este momento, la distribución descendente real sólo es posible en CO-PA analítica. Al contrario que en la distribución descendente en planificación, el único método disponible es "No asignado".

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5-38

Análisis parametriz. Customiz. con Monitor Customizing Líneas de informe Campos de valor Ingresos Reducc. ingresos

1.000.000 100.000 -------------Ingresos netos 900.000 Costes mat.variables 400.000 Costes prod. variables 190.000 Desv. producción 10.000 -------------Marg. cont. 1 300.000 Recargo gast. gral. mat. 50.000 Desv. producción 50.000 -------------Marg. cont. 2 200.000 Investig. y desarrollo 10.000 Marketing 50.000 Administración 40.000 -------------Marg. cont. 3 100.000

Transferencia doc. factur. Liquidación de orden de fabricación Subreparto costes entre centros cst.

Clases de condición Esquema transferencia PA / clases coste

Ciclos subreparto / centros coste / clases coste

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El Monitor Customizing permite analizar lo siguiente en campos de valor:
El subreparto de clases de condición de la transferencia de documentos de facturación
El subreparto de clases de coste para la liquidación de órdenes de fabricación basándose en el esquema de transferencia PA
El subreparto de clases de coste para ciclos de subreparto y centros de coste




Además se pueden examinar de una mirada las normas de derivación y las estrategias de valoración definidas en el Customizing.

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5-39

Resumen del capítulo: Datos reales (1)

Ahora podrá:  Explicar que la cuenta de resultados puede

recibir datos reales de las siguientes aplicaciones R/3:












SD (acuerdos con clientes, pedidos de cliente, salidas de mercancías, documentos de facturación) CO-OM (subreparto de costes de centros de coste y costes por procesos, facturación de actividades e imputación de procesos, liquidación de órdenes) CO-PC (valoración utilizando cálculos del coste de material, liquidación de objetos de coste, desviaciones de producción) PS (liquidación del proyecto) FI (contabilizaciones de libro mayor)

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5-40

Datos reales Ejercicios Capítulo: Datos reales Tema: Gestión de pedidos

Al finalizar este tema, podrá: Entender el flujo de datos del módulo SD al módulo CO-PA

La empresa está preparada para realizar un test de la asignación de las clases de condición de SD y sus repercusiones sobre los campos de valor junto con la estrategia de valoración y derivación.

El ciclo de pedido de cliente genérico se ejecuta del siguiente modo: Crear un pedido de cliente. En este momento, el sistema determinará el precio, el coste, la reducción y otros valores a partir de la configuración de la clase de condición SD. Después de grabar la orden, el sistema asigna un número de pedido de cliente. El siguiente paso es el proceso de entrega del pedido, que incluye el picking de los materiales pedidos, la contabilización de la salida de mercancías y, finalmente, la creación de un documento de entrega para la entrega física del producto. Después de la entrega se crea un documento de facturación que concluye el proceso de gestión de pedidos desde el punto de vista de SD. Las técnicas de condiciones utilizadas en el módulo Comercial determinarán los precios y los costes previstos (condiciones estadísticas) del pedido.

1-1

Revise la asignación de clases de condición a campos de valor en su sociedad PA. Debe asegurarse de que tanto los campos dependientes de la cantidad como los dependientes del valor se hayan asignado a la cuenta de resultados, de modo que cuando se contabilice un pedido de cliente se rellenen los campos de valor correspondientes.

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5-41

1-1-1 ¿A qué campo de valor está asignada la clase de condición PR00 (precio)? _________________________________________________________ 1-1-2 ¿A qué campo de valor está asignado el campo de cantidad de SD “FKIMG”? _________________________________________________________ 1-1-3 Para verificar las parametrizaciones de la configuración, cree un pedido estándar para su cliente del modo siguiente: Pedido de cliente estándar Solicitante:

T-CO05A## Becker

Destinatario:

T-CO05A## Becker

Número de pedido: Posición 10

Ciclo##

Material:

P-100

Ctd.: 1

1-1-4 ¿Cuál es el valor (ampliado) de la condición PR00? ¿Y el de la condición VPRS? _________________________________________________________ Grabe el pedido de cliente. Número de pedido ____________ 1-1-5 Revise la partida individual del pedido de cliente que acaba de crear en la cuenta de resultados. ¿Que clase de operación utiliza? _________________________________________________________ ¿Cuál es el valor de Ingresos? _________________________________________________________ 1-1-6 Procese la Entrega: el proceso de entrega incluye el proceso de picking y la salida de mercancías del pedido de cliente. Utilizando la característica “Funciones siguientes”, cree la entrega para el pedido de cliente. Fije la fecha de entrega para dentro de 10 días aproximadamente y, como puesto de expedición, Hamburgo. Cantidad de picking = 1 Una vez confirmada la cantidad de picking, contabilice la salida de mercancías en la misma pantalla de entrada. Número de documento de entrega: __________________________ 1-1-7 Mediante las funciones siguientes, cree la factura utilizando el número de documento del paso anterior. Número de documento de facturación: __________________________ 1-1-8 En CO-PA visualice la partida individual real creada por el pedido de cliente. Introduzca su número de cliente y el artículo P-100 al visualizar partidas individuales. Cuál es el valor total de Ingresos: ____________________________ ¿Por qué aparecen dos líneas para la partida individual que ha visualizado? (C) SAP AG

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5-42

_________________________________________________________ ¿Cómo realiza el desglose del pedido de cliente original registrado desde el informe de partidas individuales? _________________________________________________________

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5-43

Ejercicios opcionales Capítulo: Datos reales Tema: Flujos de valores entre SD y CO-PA

Mediante el informe de reconciliación de CO-PA, se pueden comparar los datos reales de Cuenta de resultados con los valores correspondientes contabilizados en FI. De esta forma se puede observar el flujo de valores a CO-PA en el momento de la facturación. También muestra las discrepancias entre las aplicaciones y permite analizarlas. En SD, los valores de los documentos de facturación se asignan a las clases de condición, se contabilizan en cuentas de FI y se sitúan a campos de valor de la Cuenta de resultados. El informe de reconciliación contiene una lista de los saldos correspondientes de los campos de valor, las clases de condición y las cuentas PyG.

2-1

En Customizing, "Verificar flujo de valores de documentos de facturación", observe el número del documento de facturación que ha anotado en un ejercicio anterior. Nombre de campo o tipo de datos

Valores

Sociedad

1000

Tipo de moneda

00

Documento de facturación

Documento de un ejercicio anterior

Observe la leyenda de colores. ¿Qué color se utiliza para representar los campos de valor? ________________________________ ¿Qué color se utiliza para visualizar las discrepancias entre FI y CO-PA? ________________________________ ¿Por qué no existe un valor de FI correspondiente a "Transporte"? _____________________________________________________________ (C) SAP AG

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5-44

Datos reales Ejercicios Capítulo: Datos reales Tema: Subreparto de costes entre centros de coste

Al finalizar este tema, podrá: Imputar costes utilizando el subreparto de costes entre centros de coste

Los gastos de un estudio de marketing realizado por un prestatario de servicios externo deben imputarse desde el centro de coste Marketing a los dos artículos de la línea de productos Bicicletas azules, P-101 y P102.

Mientras que la principal fuente de datos de CO-PA normalmente es la facturación de SD, la principal fuente de costes del período (gastos de ventas, generales y de gestión) de CO-PA normalmente es la Contabilidad de centros de coste. El subreparto de costes entre centros de coste permite imputar costes orientados a responsabilidades a objetos PA con fines de informes de PyG.

3-1

Cree el centro de coste 3200-## para su grupo de empresas. Centro de coste:

3200-## Marketing

Responsable del centro de coste: Paula Product Clase de centro de coste: 3 División:

5000

Área de la jerarquía: Sociedad:

H1320 Marketing 1000

Centro de beneficio:

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1000

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5-45

3-1-1 Seguidamente contabilizaremos una factura de CEB Berlin, una empresa de marketing, por los servicios de un estudio de mercado, cuyo coste ha asumido este centro de coste. En este caso, el asiento en el Haber se contabilizará en el número de cuenta del proveedor, mientras que el asiento en el Debe se contabilizará en el centro de coste utilizando el número de cuenta de Servicios externos. La contabilización se realiza en la sociedad 1000. Proveedor:

1000

C.E.B Berlin Número de factura:

Importe de factura:

15,000

Número de cuenta:

417000

Imputación:

1234##

Servicios externos

Centro de coste de marketing 3200-##

3-1-2 A continuación, desde la cuenta de resultados analítica, impute los costes del centro de coste a los artículos P-101 y P-102. Procure distribuir los costes homogéneamente entre los dos artículos. 3-1-3 Cree un ciclo de imputación, CYC-##, que empiece el 1/1/19XX para imputar los costes de marketing en el campo Costes de marketing generales. Utilice la clase de coste de subreparto 692000, Subrepartos de marketing. Nombre de campo o tipo de datos

Valores

Selección de emisor

1 (Fijo)

Sociedad CO

1000

TF

1

Añada el segmento 1. Nombre de campo o tipo de Valores datos Número/Nombre de segmento

1

Clase de coste

692000

Campo de valor

VV380

Valores del emisor

Importes contabilizados

Cuota en %

100

Regla

Porcentajes

Asegúrese de actualizar las bases de referencia. 3-1-4 Ejecute el ciclo de imputación sin modo de test para el período actual. Visualice la partida individual que acaba de crear para el artículo P-101. La clase de operación que se utiliza es: _____ (C) SAP AG

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5-46

¿Cuál es el valor de “Costes generales de marketing”? _________________________________________________________

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5-47

Ejercicios Capítulo: Datos reales Tema: Órdenes CO

Al finalizar este tema, podrá: Imputar los costes agrupados en un pedido interno en la cuenta de resultados

Sam Sales ha planificado participar este año en una serie de ferias de muestras de ocio. Los costes de las ferias de muestras se agrupan en órdenes CO para seguir el coste de cada feria por separado a partir de los costes periódicos de centros de coste.

En CO, las órdenes CO se pueden utilizar para agrupar costes para proyectos específicos como eventos de investigación y desarrollo y de marketing. Estas órdenes permiten al usuario visualizar y supervisar los gastos de un objeto de Controlling alternativo y liquidar estos costes periódicamente a un centro de beneficio u objeto PA. Esto permitirá una separación de costes basada en los gastos periódicos.

4-1

Cree una orden CO en la sociedad 1000 para obtener los costes de la feria Fun & Rec Show de Las Vegas. Clase de orden:

0450 Ferias

FUN & REC SHOW:

–

División:

5000

LAS VEGAS

Centro de beneficio:

1000

Asegúrese de que libera la orden CO, puesto que los gastos se contabilizarán en ella. 4-1-1 A continuación, cree una norma de liquidación que determinará dónde se imputan los costes de la orden CO en el cierre del período. El receptor de (C) SAP AG

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5-48

liquidación es un objeto PA. En la información detallada de liquidación debe especificarse que la liquidación se realice para el grupo de artículos 001. Grabe el número de orden CO. Número de orden: ______________________ 4-1-2 Cargue costes a la orden CO con una anotación en el diario en FI. Hasta ahora se han producido los siguientes costes en relación con la feria de Las Vegas: Suministros:

1000

Clase de coste:

476000

4-1-3 Todos los gastos son libres de impuestos, indicador de impuestos V0. Los gastos se han pagado desde la cuenta bancaria 113100. Numero de documento FI: __________________________ 4-1-4 En la aplicación de la orden CO, realice la liquidación de la orden CO del período actual en la Cuenta de resultados. Importe liquidado:_______________________________ Visualice la partida individual creada mediante la liquidación de la orden CO en CO-PA. ¿Qué campo(s) de valor se rellenaron? ¿Por qué? ____________________________________________________________ ____________________________________________________________ ____________________________________________________________ Ejercicio opcional: 4-1-5 En la IMG, visualice la configuración de liquidación de la clase de orden 0450. ¿A qué perfil de liquidación está asignada esta clase de orden? ____________________________________________________________ Visualice las parametrizaciones del perfil de liquidación. ¿Qué estructura de liquidación de CO está enlazada con el perfil de liquidación? ____________________________________________________________ ¿Qué esquema de transferencia PA está enlazado con este perfil de liquidación? ____________________________________________________________ 4-1-6 ¿Cuál es la finalidad del esquema de la cuenta de resultados? ____________________________________________________________ ____________________________________________________________ ¿A qué campo(s) de valor están asignados los "Costes totales"? ____________________________________________________________ Fin de los "Ejercicios opcionales”

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5-49

Ejercicios opcionales Capítulo: Datos reales Tema: Facturación de actividades

Al finalizar este tema, podrá: Facturar gastos de la contabilidad de gastos generales utilizando clases de actividad

El responsable del centro de coste I+D desea imputar los gastos de I+D a los artículos siempre que sea posible. El mes pasado, el grupo Diseño de productos necesitó 10 horas para mejorar el manillar de uno de los artículos de Bicicleta azul, P-101. Los controladores han determinado que la cuota de una hora de diseño es actualmente de 100,00.

Además de los subrepartos de costes entre centros de coste, también se pueden imputar costes de centros de coste a la Cuenta de resultados utilizando “actividades”. Las actividades del Sistema R/3 se definen normalmente como resultados productivos de un centro de coste y se pueden medir en aumentos de tiempo o unidades. Las tarifas se pueden planificar manualmente o puede calcularlas el sistema a partir de los costes plan o reales. Las actividades se pueden facturar por medio de un proceso llamado “Facturación directa de actividad”, que abona al centro de coste emisor y carga a tantos receptores como sea necesario. 5-1

Cree una clase de actividad, EH##, para horas de diseño con un período de validez de 1/1/19XX a 31/12/9999. Cualquier clase de centro de coste podrá utilizar esta actividad. El tipo de clase de actividad es 1, ya que los costes se imputarán manualmente, y la clase de coste secundario que cargará al receptor de la actividad y abonará al centro de coste será 621000. Grabe la clase de actividad.

5-2

A continuación, debe planificarse la tarifa para el ejercicio actual en la versión plan 0 .

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5-50

El departamento de ingeniería piensa dedicar cada año 1.200 horas del tiempo de Investigación & Desarrollo a la línea Bicicleta Azul. Planifique una tarifa de 100 para la clase de actividad EH## y el centro de coste 4500 utilizando la función de planificación Actividad/Tarifa en la contabilidad de centros de coste. 5-3

Todavía desde la contabilidad de centros de coste, procese la contabilización de actividad real para el período actual del artículo P-101, en la sociedad 1000, división 5000. Se ha diseñado una variante de entrada especial, SAP07, para permitir "enviar" costes de un centro de coste a un objeto PA utilizando una clase de actividad. Grabe la entrada. Emisor: Centro de coste 4500, clase de actividad EH## Receptor: Objeto PA Horas consumidas: 10 Número de documento:

5-4

__________________________________

A continuación, visualice la partida individual que acaba de crear en CO-PA. ¿Qué clase de documento necesitará utilizar? _____________________________ ¿Qué campo de valor se ha cargado con la facturación de actividades? ¿Por qué? ____________________________________________________________ ____________________________________________________________ ____________________________________________________________ ____________________________________________________________

*** Fin de los ejercicios opcionales ***

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5-51

Ejercicios Capítulo: Datos reales Tema: Contabilizaciones directas desde FI

Al finalizar este tema, podrá: Tratar una entrada en el diario de FI con un objeto PA como imputación.

Sam Sales ha decidido pagar a su mejor vendedora, Sally Star, un plus especial de 10.000 por un contrato sustancioso que ha obtenido de uno de los clientes más importantes, Becker AG. Se procesa un pago especial directamente en FI, pero se debería registrar en CO-PA como gasto de comisión junto con el cliente.

Aunque normalmente los gastos llegan a la Cuenta de resultados pasando por otras áreas de Controlling, es posible contabilizar gastos en CO-PA directamente desde FI. En este caso, la imputación “real” sería un objeto PA basado en los valores de característica especificados en la contabilización. 6-1

Cree una partida individual en Gestión financiera para el cliente T-CO05A## y especifique la organización de ventas 1000, el canal de distribución 10 y el sector 00. Puesto que se trata de una entrada periódica que se realiza cada mes, utilice la ayuda para entradas AC605 que se encuentra a la izquierda de la pantalla. De tal modo se rellenarán automáticamente todos los valores de característica y las cuentas necesarias. La entrada debería tener el siguiente aspecto: Cargo:

Comisiones de ventas

Abono:Banco:

Cuenta

435000

Cuenta 113100

10,000

10,000

Acceda a la imagen detallada del objeto PA e introduzca el número de cliente. Grabe la entrada. Número de documento: __________________________________ 6-2

Visualice la entrada que acaba de crear en la Cuenta de resultados analítica. ¿Qué clase de documento utilizará para visualizar la contabilización?

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5-52

____________________________________________________________ ¿Qué campo de valor se ha cargado en CO-PA? ____________________________________________________________

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5-53

Ejercicios Capítulo: Datos reales Tema: Contabilización directa desde FI/MM

Las contabilizaciones automáticas, como las generadas en Gestión de materiales, pueden transferirse a Cuenta de resultados utilizando las funciones de imputación automática. En los siguientes casos, es adecuado utilizar la contabilización directa para contabilizar en un objeto PA: Transferencia de diferencias de precio como costes del período. Ejemplo: En Compras, los precios que se desvían del pedido se contabilizan al recibir la factura. Transferencia de ingresos y gastos por valoración de material como costes del período. Ejemplo: Las modificaciones de precio pueden llevar a una revaloración de los stocks de material que puede contabilizarse como un ingreso o un gasto. Transferencia de diferencias de inventario como costes del período.

7-1

Contabilice una revaloración del artículo M-## en Gestión de materiales. Para ese fin, suponga que el precio ha aumentado 100,00 UNI y que este material no se revaloriza mediante el Controlling de costes del producto. Utilice la sociedad 1000 y el centro 1000. Grabe el documento. Número de documento ________________ 7-1-1 Llame el documento de material que acaba de crear y pase a los documentos contables. Observe el documento de Cuenta de resultados. ¿En qué clase de coste se ha realizado la contabilización? ____________________________________________________________ ¿En qué campo de valor se ha contabilizado la revaloración? ¿Por qué? ____________________________________________________________ ____________________________________________________________ ¿Qué características se han derivado para esta transacción? ¿Por qué? ____________________________________________________________ ____________________________________________________________

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5-54

Datos reales Soluciones Capítulo: Datos reales Tema: Gestión de pedidos

1-1

Revise la asignación de clases de condición a campos de valor en su sociedad PA. Debe asegurarse de que tanto los campos dependientes de la cantidad como los dependientes del valor se hayan asignado a la cuenta de resultados, de modo que cuando se contabilice un pedido de cliente se rellenen los campos de valor correspondientes. 1-1-1 ¿A qué campo de valor está asignada la clase de condición PR00 (precio)? Configuración CO-PA→Flujo de valores reales→Traspaso de facturas→ Asignar campos de valor→Actualizar asignación de condiciones SD =>Campos de valor COPA PR00 está asignado al campo de valor VV010 - Ingresos 1-1-2 ¿A qué campo de valor está asignado el campo de cantidad de SD “FKIMG”? Opciones actuales → Flujo de valores reales → Traspaso de facturas → Asignar campos de cantidad La cantidad facturada está asignada al campo de valor VVIQT Cantidad facturada 1-1-3 Para verificar las parametrizaciones de la configuración, cree un pedido estándar para su cliente del siguiente modo: Pedido de cliente estándar Solicitante:

T-CO05A## Becker

Destinatario:

T-CO05A## Becker

Número de pedido: Posición 10

Ciclo##

Material:

P-100

Ctd.: 1

Si el sistema solicita la entrada del vendedor, seleccione John Paddy. Logística →Comercial → Ventas→ Pedido→Crear: Pedido estándar 1-1-4 ¿Cuál es el valor (ampliado) de la condición PR00? ¿Y el de la condición VPRS? Seleccione la posición y, a continuación, el icono "Condiciones válidas para la posición" en la pantalla de pedido de cliente. El valor de la condición PR00 (Precio) es 5.100. El valor de la condición VPRS (Coste) es 1.292,70. (C) SAP AG

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5-55

Grabe el pedido de cliente. Número de pedido ____________ 1-1-5 Revise la partida individual del pedido de cliente que acaba de crear en la cuenta de resultados. ¿Que clase de operación utiliza? Finanzas→Controlling→Cuenta de resultados→Sistema de información →Visualizar partidas individuales: Real Clase de operación: Período/Año: Autor:

A

Actual

Su ID de usuario

Cliente:

T-CO05A##

Artículo:

P-100

¿Cuál es el valor de Ingresos? Seleccione: Campos de valor: El valor es 5.100 1-1-6 Procese la Entrega: el proceso de entrega incluye el proceso de picking y la salida de mercancías del pedido de cliente. 1-1-7 Utilizando la característica “Funciones siguientes”, cree la entrega para el pedido de cliente. Fije la fecha de entrega para dentro de 10 días aproximadamente y, como puesto de expedición, Hamburgo. Logística→Comercial→Ventas→Pedido→Funciones siguientes→Entrega→Registrar Nombre de campo o tipo de datos

Valores

Puesto de expedición

1000

Fecha de selección

Hoy + 10

Pedido

Número de pedido

Seleccione la ficha "Picking". Introduzca 1 en el campo Cantidad de picking. Una vez confirmada la cantidad de picking, contabilice la salida de mercancías en la misma pantalla de entrada. Seleccione el pulsador “Contabilizar salida de mercancías” Número de documento de entrega: __________________________ 1-1-8 Utilizando las funciones siguientes, cree la factura utilizando el número de documento del paso anterior. Logística→Comercial→Ventas→Pedido→Funciones siguientes→Factura: Grabar Número de documento de facturación: __________________________ En CO-PA visualice la partida individual real creada por el pedido de cliente. Introduzca su número de cliente y el artículo P-100 al visualizar partidas individuales. (C) SAP AG

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5-56

Finanzas→Controlling→Cuenta de resultados→Sistema de información →Visualizar partidas individuales: Clase de operación:

Período/Año: Autor:

F

En curso

Su ID de usuario

Cliente:

T-CO05A##

Artículo:

P-100

Cuál es el valor total de Ingresos? 5.100 ¿Por qué aparecen dos líneas para la partida individual que ha visualizado? El resultado de las opciones de moneda de la sociedad PA IDEA es el almacenamiento tanto de la moneda de la sociedad PA como de la moneda de la sociedad. Ambas se visualizan aquí. ¿Cómo realiza el desglose del pedido de cliente original registrado desde el informe de partidas individuales? Haga doble clic en la partida individual deseada (ambas monedas funcionan) y pase a Entorno→Integración.

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5-57

Soluciones Capítulo: Datos reales Tema: Flujos de valores entre SD y CO-PA

2-1

En Customizing, "Verificar flujo de valores de documentos de facturación", observe el número del documento de facturación que ha anotado en un ejercicio anterior. IMG→Controlling→Cuenta de resultados→Herramientas→Opciones actuales→Verificar flujo de valores en el traspaso de facturas Nombre de campo o tipo de datos

Valores

Sociedad

1000

Tipo de moneda

00

Factura

Documento del ejercicio 1-3

Observe la leyenda de colores. ¿Qué color se utiliza para representar los campos de valor? Icono de información Azul ¿Qué color se utiliza para visualizar las discrepancias entre FI y CO-PA? Rojo ¿Por qué no existe un valor de FI correspondiente a "Transporte"? Desglose la variante resaltada en rojo. Desde aquí se puede acceder al documento contable y de facturación. Utilice el monitor de Customizing de CO-PA para averiguar la clase de condición llena de "Transporte".

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5-58

Soluciones Capítulo: Datos reales Tema: Subreparto de costes entre centros de coste

3-1

Cree el centro de coste 3200-## para su grupo de empresas Centro de coste:

3200-## Marketing

Responsable del centro de coste: Paula Product Clase de centro de coste: 3 División:

5000

Área de la jerarquía: Sociedad:

H1320 Marketing 1000

Centro de beneficio:

1000

Finanzas → Controlling → Contabilidad de centros de coste → Datos maestros → Centro de coste → Crear: Utilice la sociedad CO 1000 si el sistema solicita una entrada. Fechas de validación: de 1.1.19XX a 31.12.9999. 3-1-1 Seguidamente contabilizaremos una factura de CEB Berlin, una empresa de marketing, por los servicios de un estudio de mercado, cuyo coste ha asumido este centro de coste. En este caso, el asiento en el Haber se contabilizará en el número de cuenta del proveedor, mientras que el asiento en el Debe se contabilizará en el centro de coste utilizando el número de cuenta de Servicios externos. La contabilización se realiza en la sociedad 1000. Finanzas→Contabilidad financiera→Acreedores→Entrada de documento→Factura:

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Nombre de campo o tipo de datos

Valores

Proveedor

1000

Fecha de facturación

Hoy

Fecha contabilización

Hoy

Importe (debido al acreedor)

10,000

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5-59

Cuenta de mayor

417000

C/A

Cargo

Importe moneda documento

10,000

Indicador de impuestos

0I

Centro de coste

3200-##

Contabilice el documento. Durante la contabilización se recibirán varios mensajes indicando que la cuenta 417000 es relevante para los impuestos. Son mensajes de advertencia y pueden despejarse pulsando la tecla Intro.

3-1-2 A continuación, desde la cuenta de resultados analítica, impute los costes del centro de coste a los artículos P-101 y P-102. Procure distribuir los costes homogéneamente entre los dos artículos. Cree un ciclo de imputación, CYC-##, que empiece el 1/1/19XX para imputar los costes de marketing en el campo Costes de marketing generales. Utilice la clase de coste de subreparto 692000, Subrepartos de marketing. Finanzas→Controlling→Cuenta de resultados→Contabilizaciones reales→Costes de centros de coste/Costes por procesos→Subreparto: Detalles→Ciclo→Crear: Nombre de campo o tipo de datos

Valores

Nombre del ciclo

CYC-##

Fecha de inicio

1/1/XXXX

Intro. Nombre de campo o tipo de datos

Valores

Selección de emisor

1 (Fijo)

Sociedad CO

1000

TF

1

Adjunte el segmento 1. Seleccione: Pulsador Adjuntar segmento: Ficha Cabecera de segmento Nombre de campo o tipo de Valores datos (C) SAP AG

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5-60

Número/Nombre de segmento

1

Clase de coste

692000

Campo de valor

VV380

Valores del emisor

Importes contabilizados

Cuota en %

100

Regla

Porcentajes

Pulse Intro y seleccione Emisor/Receptor Nombre de campo o tipo de Valores datos Centro de coste

3200##

Clase de coste

417000

Receptor

P-101 – P-102

Asegúrese de actualizar las bases de referencia. Seleccione la ficha "Base de referencia" y registre 50% para cada artículo. Grabe el ciclo y vuelva a la pantalla de acceso de Subreparto. 3-1-3 Ejecute el ciclo de imputación sin modo de test para el período actual. Para ejecutar su ciclo, introduzca el número en el campo correspondiente. Desmarque el pulsador “Ejecución de test” y seleccione “Listas detalladas”. Ejecute el ciclo para el período actual. 3-1-4 Visualice la partida individual que acaba de crear para el artículo P-101. Finanzas→Controlling→Cuenta de resultados→Sistema de información →Visualizar partidas individuales: Nombre de campo o tipo de datos

Valores

Clase de operación

D

Período/Año:

Actual

Autor

Su ID de usuario

Artículo

P-101

La clase de operación que se utiliza es: D ¿Cuál es el valor de “Costes generales de marketing”? 5000

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5-61

Soluciones Capítulo: Datos reales Tema: Órdenes CO

4-1

Cree una orden CO para obtener los costes del show Fun & Rec de Las Vegas.

Finanzas→Controlling→Pedidos→Datos maestros→Pedido→Crear Nombre de campo o tipo de datos

Valores

Clase de orden

0450

Descripción

Fun & Rec Show

Sociedad

1000

División

5000

Centro de beneficio

1000

Asegúrese de que libera la orden CO, puesto que los gastos se contabilizarán en ella. Libere la orden utilizando la ficha Datos de control y haga clic en el pulsador Liberar. 4-1-1 A continuación, cree una norma de liquidación que determinará dónde se imputan los costes de la orden CO en el cierre del período. El receptor de liquidación es un objeto PA. En la información detallada de liquidación debe especificarse que la liquidación se realice para el grupo de artículos 001. Seleccione el pulsador Norma de liquidación. En la pantalla de entrada de la norma de liquidación, seleccione el pulsador Detalle. En la pantalla Normas de reparto, seleccione "Objeto PA" y pulse Intro. Registre Grupo de artículos 001 y continúe. Seleccione el icono de resumen para visualizar el número de objeto PA. Grabe el número de orden CO. Número de orden: ______________________ 4-1-2 Cargue costes a la orden CO con un registro en el diario en FI. Hasta ahora se han producido los siguientes costes en relación con la feria de Las Vegas: Suministros: (C) SAP AG

1000

Clase de coste: AC605

476000 5-62

4-1-3 Todos los gastos son libres de impuestos, indicador de impuestos V0. Los gastos se han pagado desde la cuenta bancaria 113100. Finanzas → Gestión financiera → Libro mayor → Contabilización → Contabilización en cuentas de mayor: Cabecera Nombre de campo o tipo de Valores datos Fecha de documento

Hoy

Línea 1 Cuenta de mayor

476000

C/A

Cargo

Importe moneda documento

1000

Impuestos

V0

Orden

Número de orden CO

Línea 2 Nombre de campo o tipo de Valores datos Cuenta de mayor

113100

C/A

Abono

Importe moneda documento

1000

Contabilice el documento Numero de documento FI: __________________________ 4-1-4 En la aplicación de la orden CO, realice la liquidación de la orden CO del período actual en la Cuenta de resultados. Finanzas→Controlling→Órdenes→Cierre de períodos→Funciones individuales→Liquidación→Tratamiento individual: Nombre de campo o tipo de Valores datos Número de orden

Su nº de orden

Período de liquidación

Actual

Ejercicio

En curso

Ejecución de test

Desactivada

Importe liquidado:1000 (C) SAP AG

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5-63

4-1-4 Visualice la partida individual creada mediante la liquidación de la orden CO en CO-PA. Finanzas→Controlling→Cuenta de resultados →Visualizar PIs: Nombre de campo o tipo de Valores datos Clase de operación

C

Período/Año

Actual

Autor

Su ID de usuario

¿Qué campo(s) de valor se rellenaron? ¿Por qué? Actividades de marketing. Basadas en la configuración del esquema de la cuenta de resultados, que determina los costes que se liquidan en cada campo de valor. Ejercicio opcional: 4-1-5 En la IMG, visualice la configuración de liquidación de la clase de orden 0450. ¿A qué perfil de liquidación está asignada esta clase de orden? Herramientas→Accelerated SAP→Customizing→Tratar proyecto→IMG referencia SAP→Controlling→ Órdenes CO→Datos maestros de órdenes→Definir clase de orden: Seleccionar detalles de la clase de orden 0450. El perfil de liquidación es 100 Visualice las parametrizaciones del perfil de liquidación. ¿Qué estructura de liquidación de CO está enlazada con el perfil de liquidación? Herramientas→Accelerated SAP→Customizing→Tratar proyecto→IMG referencia SAP→Controlling→ Órdenes CO→Contabilizaciones reales→Liquidación→ Actualizar perfil de liquidación: seleccione el perfil 100 La estructura de liquidación CO (relevante para PA contable) es A1 ¿Qué esquema de transferencia PA está enlazado con este perfil de liquidación? 10 4-1-6 ¿Cuál es la finalidad del esquema de la cuenta de resultados? El esquema de la cuenta de resultados determina los campos de valor en los que se liquidarán los costes. Consiste en a) La asignación de liquidación – agrupa costes b) La fuente – grupo de clases de coste c) El grupo de asignación de cada campo de valor se liquida ¿A qué campo(s) de valor están asignados los "Costes totales"? Herramientas→Accelerated SAP→Customizing→Tratar proyecto→IMG referencia SAP→Controlling→Cuenta de resultados→Flujo de valores reales→Liquidación de (C) SAP AG

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5-64

órdenes y proyectos→seleccione: Esquema 10→Asignación del esquema de la cuenta de resultados→Campos de valor. VV410 – Actividades de marketing Fin de los “Ejercicios opcionales”.

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5-65

Soluciones Ejercicios opcionales

Capítulo: Datos reales Tema: Facturación de actividades

5-1

Cree una clase de actividad, EH##, para horas de diseño con un período de validez de 1/1/19XX a 31/12/9999. Cualquier clase de centro de coste podrá utilizar esta actividad. El tipo de clase de actividad es 1, ya que los costes se imputarán manualmente, y la clase de coste secundario que cargará al receptor de la actividad y abonará al centro de coste será 621000. Grabe la clase de actividad. Finanzas → Controlling → Contabilidad de centros de coste → Datos maestros → Clase de actividad → Tratamiento individual → Crear: Nombre:

Horas de diseño

Unidad de actividad:

H

Clase de centro de coste: * Tipo de clase de actividad: Clase de coste de imputación: Indicador de precio: 5-2

1 621000

3

A continuación, debe planificarse la tarifa para el ejercicio actual en la versión plan 0 . El departamento de ingeniería piensa dedicar cada año 1.200 horas del tiempo de Investigación & Desarrollo a la línea Bicicleta Azul. Planifique una tarifa de 100 para la clase de actividad EH## y el centro de coste 4500 utilizando la función de planificación Actividad/Tarifa en la contabilidad de centros de coste. Finanzas → Controlling → Centros de coste → Planificación → Prestación de actividades/Precios → Modificar: Nombre de campo o tipo de datos

(C) SAP AG

Valores

AC605

5-66

Versión

0

Período

1 –12

Ejercicio

XXXX

Centro de coste

4500

Clase de actividad

EH##

Seleccione el icono "Resumen" y registre lo siguiente: Actividad plan:

1200

Precio fijo de actividad: 100 Grabe el plan. 5-3

Todavía desde la contabilidad de centros de coste, procese la contabilización de actividad real para el período actual del artículo P-101, en la sociedad 1000, división 5000. Se ha diseñado una variante de entrada especial para permitir "enviar" costes de un centro de coste a un objeto PA utilizando una clase de actividad. Grabe la entrada. Finanzas → Controlling → Centros de coste →Contabilizaciones reales→Imputación de actividades→Entrada: Seleccione la variante de entrada Objeto PA y el pulsador "Entrada individual" Nombre de campo o tipo de datos

Valores

Emisor: Centro de coste

4500

Clase de actividad

EH##

Receptor

Haga clic en Objeto PA

Seleccione el icono Objeto PA y pulse Intro, registre el artículo P-101 en la sociedad 1000, división 5000. Contabilice la entrada. Número de documento: __________________________________ 5-4

A continuación, visualice la partida individual que acaba de crear en CO-PA. ¿Qué clase de documento necesitará utilizar? Finanzas→Controlling→Cuenta de resultados→Sistema de información →Visualizar partidas individuales: Clase de operación: Período/Año:

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D

Actual AC605

5-67

Autor: Su ID de usuario Artículo:

P-101

¿Qué campo de valor se ha cargado con la facturación de actividades? ¿Por qué? Actividades de marketing. Basadas en la configuración de CO-PA, y más concretamente, en el esquema de la cuenta de resultados para la facturación de actividad. Fin de los ejercicios opcionales

(C) SAP AG

AC605

5-68

Datos reales Soluciones Capítulo: Datos reales Tema: Contabilizaciones directas desde FI

6-1

Cree una partida individual en Gestión financiera para el cliente T-CO05A## y especifique la organización de ventas 1000, el canal de distribución 10 y el sector 00. Puesto que se trata de una entrada periódica que se realiza cada mes, utilice la ayuda para entradas AC605 que se encuentra a la izquierda de la pantalla. De tal modo se rellenarán automáticamente todos los valores de característica y las cuentas necesarias. La entrada debería tener el siguiente aspecto: Cargo:

Comisiones de ventas

Abono:Banco:

Cuenta

435000

Cuenta 113100

10,000

10,000

Acceda a la imagen detallada del objeto PA e introduzca el número de cliente. Finanzas → Gestión financiera → Libro mayor → Contabilización → Contab. cta.mayor: introduzca la fecha de hoy. Seleccione la variante de entrada Estándar 3 y haga doble clic sobre la ayuda para entradas AC605. Esto rellenará las partidas individuales. Seleccione el icono "Objeto PA" en el registro de cargo y registre el número de cliente T-CO05A##. Contabilice el documento FI. Grabe la entrada. Número de documento: __________________________________ 6-2

Visualice la entrada que acaba de crear en la Cuenta de resultados analítica. ¿Qué clase de documento utilizará para visualizar la contabilización? Finanzas→Controlling→Cuenta de resultados →Visualizar Pis: Clase de operación: Período/Año:

B

Actual

Autor: Su ID de usuario ¿Qué campo de valor se ha cargado en CO-PA? Costes indirectos de adquisición neutrales, basados en el esquema FI-CO-PA.

(C) SAP AG

AC605

5-69

Datos reales Soluciones Capítulo: Datos reales Tema: Contabilización directa desde FI/MM

7-1

Contabilice una revaloración del artículo M-## en Gestión de materiales. Para ese fin, suponga que el precio ha aumentado 100,00 UNI y que este material no se revaloriza mediante el Controlling de costes del producto. Logística→Gestión de materiales→Valoración→Valoración→Determinación de precio →Modificar precio: Nombre de campo o tipo de datos

Valores

Fecha contabilización

Fecha de hoy

Sociedad

1000

Centro

1000

Texto de cabecera del documento

Modificación de precio

Seleccione Intro y, a continuación, registre la siguiente información en la pantalla resumen:

Nombre de campo o tipo de datos

Valores

Material

M-##

Nuevo precio

Viejo precio (visible después e pulsar Intro) + 100

Grabe el documento. Número de documento ________________ 7-1-1 Llame el documento de material que acaba de crear y pase a documentos contables. Observe el documento de Cuenta de resultados. Logística→Gestión de materiales→Valoración→Valoración→

(C) SAP AG

AC605

5-70

Determinación de precio→Modificar precio: Visualizar documentos: Cabecera→Resumen→Documentos contables→Documentos de contabilidad de costes ¿En qué clase de coste se ha realizado la contabilización? Clase de coste 282500 ¿En qué campo de valor se ha contabilizado la revaloración? ¿Por qué? IMG→Cuenta de resultados→Flujos de valores reales →Contabilizaciones directas de FI/MM→Imputación automática Campo de valor VV365. Para empezar, el sistema ha utilizado la imputación automática – las imputaciones de propuestas del Customizing. El número de cuenta 282500 se fija para una contabilización en un objeto PA. IMG→Cuenta de resultados→Flujos de valores reales →Contabilizaciones directas de FI/MM→Actualizar esquema de transferencia PA: Asignación 40 El esquema de transferencia PA contiene también una entrada que asigna el tipo de coste 282500 al campo de valor VV365. ¿Qué características se han derivado para esta transacción? ¿Por qué? El documento original contiene el número de artículo y el centro correspondiente. El sistema ha encontrado valores de característica que se han derivado del número de artículo y del centro.

(C) SAP AG

AC605

5-71

Planificación

Contenido:
Resumen de planificación de ventas y resultados
Funciones de planificación manual
Funciones de planificación automática
Integración plan
Ayudas de planificación

SAP AG 1999

(C) SAP AG

AC605

6-1

Objetivos del capítulo: Planificación

Al finalizar este capítulo, podrá:
Explicar los conceptos de planificación en CO-PA
Crear un plan de ventas con un nivel de planificación y paquetes de planificación
Definir un layout de planificación e introducir datos
Ejecutar funciones de planificación automática
Integrar datos de planificación en módulos CO
Definir ayudas de planificación para facilitar la planificación

SAP AG 1999




Al finalizar este capítulo, el asistente del curso debería ser capaz de realizar estas tareas.

(C) SAP AG

AC605

6-2

Resumen gráfico (6)

Cuenta de resultados

Herramientas

Estructuras

Sistema de información

Datos maestros

Datos reales

Planificación

SAP AG 1999

(C) SAP AG

AC605

6-3

Escenario empresarial del capítulo: Planificación


Se requiere la planificación de cantidades, precios e ingresos por producto/cliente
Se requiere la planificación por grupo de productos, con distribución sistemática de valores en cada producto
Se requieren modificaciones en masa de valores plan, para analizar distintos escenarios empresariales
Se requiere la transferencia de datos plan CO-PA a la planificación global de producción/ventas, para facilitar la programación de producción SAP AG 1999




Sam Sales y Randy Revenue desean utilizar el módulo CO-PA para planificar las ventas de las dos líneas de producto principales de la empresa, bicicletas y motocicletas.




Sam desea planificar sus ventas por cliente y producto. Desea planificar el volumen de ventas y los precios de venta para cada combinación cliente/producto y espera que el sistema calcule los ingresos plan de los resultados.




Randy desea planificar sus ventas por grupo de productos y utilizar el sistema para distribuir los valores plan automáticamente en el nivel de producto utilizando una base de imputación adecuada. La planificación del volumen y los ingresos netos son los únicos ratios que interesan a Sam.




Paula Product desea realizar análisis hipotéticos de los datos plan para diferentes escenarios para analizar las posibles repercusiones de decisiones estratégicas sobre ventas. Por ejemplo, pueden desear analizar las repercusiones de un incremento de precio en los ingresos.




Peter Plant desea utilizar el volumen de ventas proyectado de CO-PA para planificar la producción y programar el aprovisionamiento de material. Desea acceder a los valores plan CO-PA en la planificación global de producción/ventas.

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6-4

Proceso de planificación ingresos: Objetivos tema

Al finalizar este tema, podrá:
Explicar el flujo de procesos general de la planificación de ingresos
Entender la terminología básica utilizada en planificación en CO-PA
Crear un nivel de planificación
Trabajar con layouts de planificación

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6-5

Comunicación de presupuestos

Metas

VENTAS Presup. • Volumen ventas • Productos PRODUCCIÓN Presup. Presup. material/ Aprovision.

Presup. salario directo

Gastos gral. fabricación, Costes p. proc.

Costes estándar Costes de ventas y administración

Beneficios PLAN • Productos • Grupo clientes • Canales distrib...

Planificación ascendente SAP AG 1999

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6-6

Planificación en diferentes niveles

Gastos de marketing

Organización ventas

Grupo de clientes

Cliente Grupo de productos

Producto

Gastos de distribución

Volumen de negocios Ingresos

Precio de coste

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6-7

Resumen de la pantalla de planificación

Nivel planificación Paquete planif.

Pantalla definición

Paquete planif. Paquete planif.

Método planif. Set parám. Set parám. SAP AG 1999




Considerando un proceso típico de planificación de ventas y resultados, una herramienta profesional de planificación debe:
Apoyar las tareas individuales de planificación guiando al usuario a los niveles de planificación que debe planificar. Por ejemplo, un responsable de cuentas clave debe planificar en el nivel de cliente, organización de ventas y producto claves.
Apoyar a los planificadores proporcionando acceso personalizado a los datos plan deseados mediante paquetes de planificación.
Proporcionar un set de funciones de planificación relevantes, como valoraciones y simulaciones, para aplicar los paquetes de planificación deseados mediante métodos y parámetros de planificación.

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6-8

Elementos en la planificación Características

Nivel planif.

Organización ventas: Sur Sector Grupo clientes Producto

Valores característica Sector: Bombas Grupo clientes: Producto: Período/Año: Clase operación:

Paquete planificación

Industrias * 01.00 - 12.00 F

Modificar datos plan

Método planif.

Layout planif. Moneda Clave distribución Formato número

Set parám.

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Durante un proceso de planificación, se puede planificar en muchos niveles diferentes en CO-PA. Por ejemplo, se puede planificar en el nivel de grupo de productos o el nivel de producto o el nivel de cliente/producto o quizás sólo en el nivel de cliente. De hecho, se puede planificar cualquier objeto PA en CO-PA.




El diseño del sistema asegura que los datos se mantienen consistentes en todos los niveles del proceso de planificación, es decir, los subtotales, siempre se totalizan en totales o los valores de diferentes niveles pueden reconciliarse siempre aunque se realicen modificaciones en diferentes niveles durante el proceso.




Ejemplo: Las cantidades plan se introducen primero en el nivel cliente/producto para dos clientes y tres productos. Por definición, los totales por producto coincidirán con los detalles de cliente/producto. Si a continuación se añaden entradas en el nivel de producto, las entradas añadidas se visualizarán en el nivel de cliente/producto con un cliente sin asignar.




La derivación se realiza automáticamente en el fondo al grabarse los datos de planificación. Por ello, los valores planificados en uno o varios valores de característica también pueden totalizarse en otras características.




Ejemplo: Si se ha añadido la característica grupo de productos a una sociedad PA y se planifican valores en el nivel de producto, los valores se totalizarán automáticamente en los grupos de productos pertinentes aunque el grupo de productos no se especificó directamente al introducirse los datos plan. De nuevo, esta totalización se produce automáticamente en cada derivación.

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6-9

Definición de un layout de planificación (1) Layout planif.

Cabecera - Datos de selección generales Columnas clave

Columnas valor

Atributos

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Layouts de planificación son pantallas personalizadas para la entrada de datos plan. La definición de un layout de planificación controla no sólo el aspecto de la pantalla de planificación, sino también una parte de la funcionalidad. Esto permite una flexibilidad total en el control del proceso de entrada de planificación.




Una definición de layout de planificación consiste en tres partes: la selección de datos generales, las columnas clave y los columnas de valor. En la selección de datos generales, se especifican los valores válidos para todo el layout. En las columnas clave, se pueden especificar características adicionales que deben planificarse. Los columnas de valor contienen las combinaciones de característica/campo de valor.




En la definición de un layout de planificación, se necesitan valores válidos para la versión de características especiales, la clase de operación (para CO-PA analítica) y el indicador plan/real en cada intersección de fila/columna. Empleando esto hábilmente en el diseño del layout, se pueden crear layouts en los que pueden planificarse valores para más que una versión a la vez y en los que se visualizan datos históricos reales como referencia.




Se pueden utilizar variables en la definición de layouts de planificación para hacerlos más flexibles. Los variables pueden utilizarse para cualquier característica e instalarse dónde sean necesarios: en filas, columnas o en la selección de datos generales. Durante la planificación, se les pedirá a los usuarios introducir valores para estos variables.




Se necesitan layouts de planificación diferentes para CO-PA analítica y CO-PA contable puesto que las dos formas de CO-PA no están enlazadas. En la definición de layouts en CO-PA analítica, se necesita la clase de operación de las características. En la definición de layouts en CO-PA contable, la clase de coste de las características es obligatoria.

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6-10

Definición de un layout de planificación (2) Organización ventas Período de ... a Clase operación Versión Gr.clientes Producto

Cantidad

Ingresos

Pr.cst.

Pu ed

Nivel planif.

Set parám. aut

Paquete planificación

ec rea r

nt e ame c i t omá

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Un layout de planificación general que corresponde a las selecciones realizadas en el nivel y el paquete de planificación puede crearse automáticamente. Las funciones específicas del layout pueden actualizarse manualmente.




Existen dos opciones básicas para definir las columna(s) clave:




Se puede definir cada fila en la columna clave por separado especificando una combinación de valores de características (y las columnas se convierten en columnas de valores) o se puede definir cada fila como fila de valores (y las columnas se convierten en los valores de características).




Se puede seleccionar toda la columna clave para que represente una característica (las columnas se convierten en columnas de valores). Esta opción permite varias columnas clave, pero ninguna fila puede ser de codificación fija.




Columnas de valores se definen mediante características, campos de valor, atributos o fórmulas. Si la columna clave contiene sólo características, cada columna de valor debe contener por lo menos un campo de valor. La columna puede contener también valores de característica pertinentes al campo de valor.




Los siguientes atributos pueden asignarse a cada columna de valor:
Una clave de distribución para distribuir valores totales a períodos
Una unidad para el campo de valor (una moneda o una unidad)
Un indicador de texto explicativo (que indica que posiblemente exista un texto explicativo)
Todas las características




También pueden definirse columnas y/o filas de fórmulas en los layouts de planificación. Estos pueden calcular totales u otras cifras como el margen de cobertura de los valores introducidos. También puede utilizarse al revés

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6-11

planificando el resultado de una fórmula (como el margen) y dejar el sistema calcular el ingreso necesario si se conoce el coste. Estas fórmulas se denominan fórmulas inversas.

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6-12

Métodos de planificación: Objetivos del tema

Al finalizar este tema, podrá:
Crear datos plan manualmente con diferentes ayudas de planificación
Copiar datos (plan y reales) a los planes
Crear pronósticos (proyecciones basadas en modelos)
Realizar una distribución descendente de datos planificación
Modificar datos plan (valorar, revaluar, redistribuir) SAP AG 1999


Borrar datos de planificación




La planificación automática consiste en las funciones para el tratamiento en masa de los datos de planificación.




Se dispone de las siguientes funciones de planificación automática: Copiar, Pronóstico, Distribución descendente, Modificar y Borrar.

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6-13

Fases típicas en la planificación de ventas

Desglose valores teóricos

Planif. valores teóricos 1

Planif. ascendente analítica 2

Transfer. integradas datos plan

3

4 ¿Objetivos alcanzados?

Simulación Transfer. a planif. producc.

5

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El gráfico de la transparencia muestra un ejemplo de un posible proceso de planificación integrado de la planificación de ventas y resultados.




El proceso comienza con la planificación de valores teóricos, por ejemplo, en el "nivel de grupo de materiales". En esta etapa se pueden determinar precios medios y costes de producción.




En la siguiente fase de planificación, se distribuyen los datos plan de forma descendente. Los datos plan para grupos de materiales, por ejemplo, se desglosan en combinaciones de grupos de clientes y productos.




En la planificación ascendente, los datos plan pueden registrarse manualmente para cada representante de ventas y acumularse en una única versión plan.




En el cuarto paso de planificación, se pueden transferir datos plan adicionales a la planificación de ventas y resultados desde otras divisiones, como la contabilidad de centros de coste o entrada de pedidos.




Cuando la planificación haya terminado, se pueden transferir los datos plan a planificación de la producción permitiendo la reconciliación de los datos plan de producción con la planificación de ventas.

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6-14

Planificación de valores teóricos Planif. valores teóricos 1

Métodos en R/3

Determinación de precios y costes medios

Simplificación de simulación mediante la utilización de ratios

Revisión manual de valores plan

Planificación manual

Planificación y simulación de valores teóricos

Simulación datos con función búsqueda valores previstos

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Al principio de la primera fase de planificación (en la que se está planificando valores teóricos), se definen precios medios y los costes de producción. Se han introducido ratios para simplificar la planificación de precios manual.




Mediante la función búsqueda de valor previsto se puede introducir un ingreso teórico, por ejemplo, y dejar que el sistema calcule el precio plan necesario para conseguirlo.

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6-15

Planificación con ratios

Datos reales

Plan actual Volumen ventas "Precio" Ingresos...

Valoración

Ratio "Precio" R1 / Q1

Cantidad (Q1) Ingresos (R1)

Un ratio es un cociente de dos campos de valor calculado dinámicamente a partir de datos de referencia

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Un ratio es un cociente de dos campos de valor, como precio = ventas/cantidad, y puede utilizarse como base para la simulación de ajustes y modificaciones de cantidades y precios en el layout de planificación.




Los ratios se definen de forma centralizada en el Customizing. Se pueden seleccionar igual que otros campos de valor al definir el layout de planificación.




Ratios o precios no se graban en la base de datos. Sino se calculan dinámicamente de las cantidades y los valores de cada nivel de planificación. Esto evita la acumulación de datos redundantes y asegura un set de datos consistente.

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6-16

Planificación con un esquema de ratios

Esquema ratios A: Clase operación F Año 2000 Versión referencia: Datos reales

Clase operación F Año 2001 Versión 1, Versión plan Grupo clientes

Vol. ventas (plan)

Ingresos (Vol. * M1)

01 02 03

25,000 10,000 10,000

250,000 150,000 120,000

Grupo clientes

Precio (Ratio M1)

01 02 03

10.00 15.00 12.00

Ratio M1 = Ingresos Cantidad

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Los ratios pueden combinarse en esquemas de ratios que pueden aplicarse a datos de planificación existentes para valorar los valores base plan existentes con valores de ratios o cuotas que se calculan a partir de datos de referencia. Los datos de referencia pueden ser datos reales o datos de otra versión plan.




De este modo, los datos de referencia contienen el equivalente de un "plan de cuotas" que puede utilizarse para evaluar un "plan de denominador". Por ejemplo, si un esquema de ratios contiene un ratio para el precio unitario, el "plan de cuotas" sería un "plan de precios" y el "plan de denominador" sería un "plan de cantidades" cuyos precios deben determinarse. Las modificaciones a los precios y cantidades plan pueden realizarse en áreas diferentes o conjuntamente.




Los esquemas de ratios pueden aplicarse tanto en la planificación manual como en la planificación automática. En ambos casos, se deben especificar el esquema de ratios y los datos de referencia (datos actuales o plan, versión plan, clase de operación y intervalo de tiempo de referencia). En la planificación automática, los esquemas de ratios pueden aplicarse mediante las funciones de "Copiar" y "Modificar".

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6-17

Conseguir objetivos con búsqueda valor previsto Fuente:

Precio

Objetivo: Ingresos Valor:

Producto

Cantidad

120.000

Precio

Ingresos 100.000

P-100

20

5.000

P-100

20

6.000

120.000

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Se pueden realizar simulaciones de datos en la planificación utilizando la función "Búsqueda de valor previsto". Esta función permite, por ejemplo, en la planificación manual, la entrada de un margen de cobertura teórico para que el sistema calcule la cantidad de venta correspondiente.




Para poder utilizarse la función búsqueda de valor previsto, ambas magnitudes deben estar relacionadas matemáticamente, bien en una fórmula o bien en un ratio. En el ejemplo de la transparencia, los ratios (que están ocultos en el layout) crean una relación entre el margen de contribución y la cantidad de venta.




Para realizar esta función, debe marcar las dos celdas de datos deseadas y seleccionar "Tratar -> Búsqueda de valor previsto". En la ventana de diálogo visualizada, introduzca el valor teórico, como un margen de contribución de 120.000 USD, y el sistema calculará la cantidad correspondiente (6000 unidades).

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6-18

Desglose de objetivos Desglose valores teóricos 2

Métodos en R/3

Determinar base referencia y método distribución

Distribución descendente en planificación manual

Distribuir valores teóricos a productos y representantes

Métodos de distribución descendente

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Se puede utilizar una función completísima de distribución descendente que está disponible en la segunda fase de planificación tanto manual como automática y incluye la distribución descendente de valores teóricos a un nivel de planificación detallado.

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6-19

Distribución descendente en la planificación

Valores plan Valores a distribuir

Base referencia R E S U L T A D O

Métodos:
Valores no asignados
Valor entero

Valores distribuidos SAP AG 1999




La distribución descendente es un proceso para distribuir datos que se han planificado en un nivelen COPA a otros niveles de acuerdo con datos de referencia (que pueden ser datos reales o plan de CO-PA). Sólo puede hacerse en la planificación automática.




Un ejemplo es planificar valores en el nivel de grupo de productos y distribuir estos valores a los productos individuales en el grupo. Otro ejemplo es planificar valores en el nivel de producto y distribuir estos valores a los centros que deben vender los productos.




Los valores plan pueden distribuirse estrictamente de acuerdo con los datos de referencia por período o de acuerdo con los datos de referencia sumados de varios períodos. Lo último tiene el efecto para los receptores de igualar los porcentajes de distribución en los diferentes períodos.




Al realizar una distribución descendente, se debe(n) especificar el (los) campo(s) en los datos de referencia cuyos valores deben utilizarse como base de referencia. Las opciones son:
Un campo de valor: Los datos de todos los campos de valor se distribuyen de acuerdo con la distribución de valores en este único campo de valor.
Todos los campos de valor: Los datos de cada campo de valor se distribuye de acuerdo con los datos de referencia relativa al mismo campo de valor de objeto PA.

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6-20

Método: Distribución de valores "no asignados" Valores plan

Valor a distribuir

Gr. productos Ingresos Bombas 2000 No asignado Abono

1000 -1000

Datos de referencia Prod. P1 P2

Gr. productos Cantidad en 99 Bombas 100 Bombas 200

Resultado: Valores distribuidos Prod. P1 P2

Gr. productos Ingresos Bombas 1600 + 1/3*1000 Bombas 400 + 2/3*1000

Resultado

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La distribución descendente permite distribuir datos de un nivel de planificación superior a niveles debajo de éste. Por ejemplo, se puede realizar la planificación en el nivel de grupo de productos y distribuir los valores al nivel de producto.




Los datos plan se distribuyen del mismo modo que los datos de referencia existentes. Para esta distribución, pueden utilizarse datos plan o reales. Los datos se pueden distribuir por separado para cada período o sumar los valores de varios períodos para igualar fluctuaciones.




En el ejemplo de la transparencia, se distribuyen los datos plan no asignados (1000 USD) en el nivel de grupo de productos a los productos individuales del mismo modo que están distribuidos valores de referencia, es decir, en una relación 1:2. Al grupo de productos se abonan 1000 USD y a los productos se cargan 333 USD (producto P1) y 666 USD (producto P2).

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6-21

Método: Distribución de valores enteros Valores plan Gr. productos Bombas No asignado Total Abono

Valor a distribuir

Ingresos 2000 1000 3000 -3000

Datos de referencia Prod. P1 P2

Gr. prod. Bombas Bombas

Cantidad en 99 100 200

Resultado: Valores distribuidos Prod. P1 P2

Gr. prod. Bombas Bombas

Ingresos 1/3*3000 = 1000 2/3*3000 = 2000

Resultado

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En el ejemplo de la transparencia, la suma global de los datos plan para el grupo de productos (es decir, los valores de los productos individuales (cada valor anterior) y los valores no asignados (valor #) en el nivel de grupo de productos) se distribuye a los productos individuales del mismo modo que los valores base (cantidades de venta reales), es decir, en una relación de 1:2. Se abona en el grupo de productos y se carga en los productos.

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6-22

Planificación ascendente Planif. ascendente analítica

Métodos en R/3

3

Copiar y totalizar datos reales a planes, revaluar, si se desea

Copia, pronóstico y revaluación en planificación automática

Registrar datos plan en Excel, integrado con el Sistema R/3

Integración de Excel en planificación CO-PA

Valorizar la planif. con precios operativos y el coste de producción SAP AG 1999




La tercera fase de planificación en la que los valores plan se planifican de forma ascendente y se unen puede realizarse en varios pasos. Por ejemplo, los valores plan de propuesta pueden crearse automáticamente (mediante copia, revaluación, etc.) y utilizarse como base de planificación para los diferentes representantes de ventas.




La integración de Microsoft Excel permite a los representantes de ventas crear sus datos plan individuales de ventas localmente.




Finalmente, los planes individuales pueden unirse en una versión única y valorarse con precios operativos y el coste de producción.

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6-23

Ejemplo de planificación ascendente

Organización ventas Grupo productos Cantidad

1000 Medios

400

Organización ventas 1000 Plan para vendedor: Emerson Vendedor Meyer Organización ventas 1000 Organización ventas 1000 dios Producto S-110 Vendedor Org. ventas 1000 Black Inc. Grupo productos Grupo Medios productos dios Medios Cliente Organización ventas Meyer AG 1000 Co. 120 400 Vendedor Cantidad: Grant Cantidad 180 Grupo productos Medios 180 Cliente Miller AG Cantidad

100

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En la planificación ascendente, se crean los datos plan en el nivel de cliente y grupo de productos y se totalizan en los niveles superiores correspondientes.

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6-24

Entrada de datos con integración de Excel

Entrada datos en Excel incrust. en R/3

Entrada de datos descentraliz. en Excel y upload a R/3

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La integración de Microsoft Excel en la planificación de resultados significa que se pueden utilizar funciones adicionales de Excel para cálculos, gráficos e impresión mientras que el Sistema R/3 asegura la consistencia de datos proporcionando las funciones centrales, como la derivación y la valoración.




Para realizar una planificación local, se pueden grabar las hojas de Excel que se han creado en el Sistema R/3 localmente en un PC o un portátil y editarlos en Excel fuera del entorno de R/3. Los datos pueden cargarse de nuevo en el Sistema R/3 utilizando las funciones de upload.

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6-25

Planificación automática Referencia

Datos plan Plan 2000 Versión 1 Sector A

Copia

Datos reales Real Sector Sector

1999 A B

Pronóstico Distribución descendente

Destino Plan 2000 Versión 2 Sector A

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Funciones de la planificación automática
Estas funciones pueden utilizarse para procesar una gran cantidad de objetos PA para la planificación a la vez. Se pueden ejecutar en proceso visible o en proceso de fondo. Es necesario tener las autorizaciones apropiadas antes de trabajar con la planificación automática.
Al utilizar estas funciones, se deben especificar las características y los campos de valor que serán afectados. Esto permite manipular partes de una versión plan según las necesidades.




Variantes de selección
Para cada una de las funciones de planificación automática se pueden crear, utilizar y borrar variantes de selección mediante las funciones de menú en Pasar a -> Variantes. Una variante es una combinación de parámetros de selección y normas de tratamiento. Todos los parámetros registrados en la pantalla inicial y las pantallas siguientes pueden grabarse como variantes. Estas parametrizaciones pueden grabarse como fijo o modificable.




Gestión de planificación
Esta función se utiliza para seguir las funciones de planificación automática llevadas a cabo. Proporciona un log completo de todas las modificaciones en masa de datos de planificación. El log indica cuándo se ha realizado una función, quién la ha realizado y qué objetos PA se han modificado.

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6-26

Copiar plan (1) Referencia Fuente Destino

Datos reales 1999 Clase operación F Grupo clientes

Ingresos

Volumen de ventas

01 02 03

100.000 225.000 240.000

10.000 15.000 20.000

Datos plan 2000 Clase oper. F Grupo Cliente clientes Grupo

01 01 02 02 03 03

Parametrizaciones

Ingresos Ingresos

100.000 100,000 225.000 225,000 240.000 240,000

Versión 1 Volumen de Vol. ventas ventas

10.000 10,000 15.000 15,000 20.000 20,000

Opciones iniciales Instrucciones de proceso Criterios de selección Campos valor

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Instrucciones para copiar datos plan (1)


En los campos destino, especifique los siguiente:
Los períodos de contabilización que deben actualizarse con datos copiados.
La versión plan destino que debe actualizarse
La clase de operación bajo la cual deben grabarse los datos de planificación




En los campos fuente, especifique los siguiente:
Los períodos de contabilización cuyos datos deben copiarse
La versión plan cuyos datos deben copiarse (si se está copiando datos plan)
La clase de operación de los datos de planificación que deben copiarse
El indicador plan/real




Especifique una clave de distribución si los datos fuente deben totalizarse y después distribuirse en los períodos destino de acuerdo con la definición de esta clave. Déjela en blanco para copiar los valores directamente de los períodos fuente a los períodos destino.




Revaluación: (se tratará en otra transparencia)




Active la casilla de selección Valorizar si en el proceso de copia el sistema debe realizar la valorización automática. Si la casilla está activada, los campos de valor destino pueden rellenarse con valores procedentes de esquemas de cálculo del coste, cálculo del coste del producto y exits de usuario, además de los valores en los datos fuente.

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6-27




Especifique si los datos fuente deben sobrescribirse, sumarse o restarse de los datos existentes en la versión plan destino.

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6-28

Copiar plan (2) Datos de referencia Cliente Cycle One Bikeworld

Grupo clientes Motor Motor

Ingresos 100 200

Criterios de selección

Instrucciones de proceso

Cliente *

Cliente Retener

Grupo clientes Motor

Grupo clientes Retener

Cliente Cycle One Bikeworld

Gr. clientes Motor 100 Motor 200

Grupo clientes Retener

Cliente #

Gr. clientes Motor 300

Grupo clientes Retener

Cliente Miller

Gr. clientes Motor 100

Retener Cliente *

Grupo clientes Motor

Cliente SUMM

Totalizar Cliente Grupo clientes Cycle One *

Cliente Miller

Copiar a SAP AG 1999

Instrucciones para copiar datos plan (2)


Si desea, rellene los campos necesarios para implementar un esquema de ratios en el proceso de copia como se desprende de las transparencias sobre ratios.




Especifique las instrucciones de proceso para los valores de característica. Las opciones disponibles incluyen:
Retener: Los valores de característica de la fuente se retienen en el destino
Totalizar: Los datos plan de los valores de característica seleccionados de la fuente se suman en el destino; si la característica puede determinarse mediante derivación, el sistema realiza una segunda derivación.
Copiar a: Los datos plan de los valores de característica seleccionados en la fuente se copian a este valor de característica en el destino




Especifique los criterios de selección para los objetos PA que deben copiarse. Las opciones disponibles incluyen:
Un rango de valores de característica
Un valor de característica
Un "*" (para todos los valores)




Especifique los campos de valor que serán los campos destino en el proceso de copia.

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6-29

Copia con revaloración Referencia Cliente

Grupo clientes

Ingresos

Cycle One Bikeworld

No motor No motor

100 200

Clave de revaloración Campo valor: Porcentaje:

Ingresos 10%

Destino Cliente

Grupo clientes

Ingresos

Cycle One Bikeworld

No motor No motor

110 220

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La revaloración es un proceso para aumentar o disminuir los valores de los datos plan de acuerdo con porcentajes especificados. Se puede utilizar en planificación manual y automática, pero, de momento, sólo en CO-PA analítica.




Para utilizar esta función, primero deben definirse factores de revaloración y cada uno de ellos indica una modificación porcentual que se aplicará a un único campo de valor.




A continuación, los factores de revaloración deben aplicarse a los datos seleccionados. En la planificación automática, la revaloración puede utilizarse al ejecutar las funciones de planificación automática "Copiar" y "Modificar".




Para disminuir un valor en un campo, los porcentajes de revaloración deben especificarse como números negativos.

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6-30

Pronósticos

Datos fuente

Ingresos reales Perfil pronóstico:

Período 12/00 11/00 10/00 09/00 08/00

Medio variable

Estrat. pronóstico: Medio variable Períodos histór.:

5

Períodos/tempor.:

Val. contab. 100 90 110 150 100

Datos pronóstico Ingresos plan

Resultados pronóstico Período 01/01

110

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Mediante la función pronóstico, el sistema crea automáticamente nuevos datos plan a partir de los datos existentes y perfiles de pronóstico definibles por el usuario. Los pronósticos pueden utilizarse tanto en la planificación manual como en la planificación automática.




Un perfil de pronóstico es una combinación de un modelo de pronóstico y un set de parámetros. Los perfiles de pronóstico pueden crearse por el usuario en CO-PA. El sistema contiene varios modelos de pronóstico que incluyen modelos de tendencia, modelos estacionales, modelos exponenciales, etc.




La información completa acerca de modelos de pronóstico se encuentra en la documentación de Planificación global de producción/ventas.




Los grupos de ponderación son algunas veces, según el modelo seleccionado, parámetros necesarios de un perfil de pronóstico. Los grupos de ponderación pueden crearse también por el usuario de Cuenta de resultados.




Para realizar pronósticos en la planificación manual, simplemente marque un valor de datos o una columna para el pronóstico, seleccione el pulsador "Pronóstico" y especifique los parámetros necesarios como el alcance temporal de pronóstico, los datos de referencia a utilizar y, evidentemente, el perfil de pronóstico.




Para realizar pronósticos en la planificación automática, especifique el perfil de pronóstico al ejecutar la función de planificación automática "Pronóstico" (y toda la información restante que se especifica al llevar a cabo la función "Copiar plan").

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6-31

Transferencias integradas de datos plan Transfer. integradas datos plan

Métodos en R/3

4

Transferir costes plan de centros coste o costes p. proceso

Imputaciones para la transferencia de gastos generales (véase datos reales)

Liquidar planes de órdenes y proyectos

Liquidación de órdenes planificada

Integración con SIL y SOP

Transferir plan a/de SIL o SOP

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En la quinta fase de planificación, se pueden completar los datos de planificación de ventas y resultados con datos plan adicionales de otros componentes.

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6-32

Integración de planificación

COOM

Centro coste Órdenes CO

ECPCA

COPA

Proyectos

PS

ABC Proceso empresarial

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R/3 está diseñado para soportar planificación integrada en controlling donde se lleva a cabo la planificación por separado para varios actividades empresariales, pero los diferentes planes están enlazados para asegurar la consistencia y posibilitar una planificación realista para todo el grupo. Por consiguiente, los resultados de planificación para actividades de ventas, producción, aprovisionamiento, generales y de administración coinciden para formalizar un plan de operaciones para el grupo.




Esta integración se consigue en R/3 mediante la sincronización tanto en tiempo real como periódica de datos en versiones plan en los diferentes módulos. Por ejemplo, los volúmenes de ventas planificados en el SIS pueden transferirse con un proceso batch a SOP que utiliza esta información para generar las actividades de producción y aprovisionamiento planificadas necesarias. Esto puede integrarse con planes de gastos generales en CCA y los resultados finales de todo pueden transferirse a CO-PA donde se encuentra el plan de resultados global.




Este ejemplo de flujo de datos de planificación es sólo un ejemplo de muchas estrategias de planificación posibles que se pueden utilizar en R/3. El flujo que debe utilizarse en una empresa determinada depende de muchos factores, como los módulos implementados, las funciones de planificación en estos módulos, las funciones de integración entre los módulos, los pasos necesarios de actualización para conseguir la integración, etc. La conclusión es que existen muchas maneras para obtener ventajas de la planificación integrada de SAP.

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6-33

Integración SIL - CO-PA

SIL

COPA

Cantidades

de ntas n ó ve ci li ia s de c e o n en c Re lúm vo

de s e ad s id tico t n s ca onó de pr ia ra c a en p er ión f s c an u c r T od pr

SOP

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Se puede transferir la información de planes de venta, en ambas direcciones, entre Cuenta de resultados (CO-PA) analítica y dos áreas de logística, Planificación global de producción/ventas y el Sistema de Información para Logística (SIL). Esto permite que los volúmenes de ventas estén sincronizados en estas áreas.




En CO-PA analítica, se debe especificar una unidad de medida para todos los volúmenes de ventas planificados si deben traspasarse a otros módulos. Los volúmenes pueden transferirse en el nivel de producto (ejemplo: 10 unidades de material X) o en el nivel de grupo de productos de SOP (ejemplo: 150 unidades de grupo XX).




Si los volúmenes se transfieren en el nivel de grupo de productos de SOP, debe incluirse una característica para el grupo de productos de SOP (con longitud de 18 caracteres) en la definición de la sociedad PA. El grupo de productos de SOP no es el mismo que el grupo de productos estándar que está basado en el material.




Si los volúmenes se planifican en el nivel de centro, esta información se incluye en la transferencia de información de volúmenes a SOP. Si los volúmenes no se planifican por centros, los volúmenes planificados se distribuyen a centros cuando se transfieren a SOP de acuerdo con los factores en la tabla T445V (o, si esta tabla no tiene entradas, de forma equitativa entre todos los centros que tienen materiales actualizados).




Subsets especiales de datos de volúmenes plan pueden transferirse con otros valores de característica planificados. Por ejemplo, los volúmenes planificados para todos los productos planificados en el sector A y el centro X pueden transferirse a SOP en el nivel de producto individual. O los volúmenes planificados para todos los grupos de productos de SOP de la organización de ventas Este pueden transferirse a SOP en el nivel de grupo de productos de SOP.

(C) SAP AG

AC605

6-34

Integración de un plan CO

Proceso Subreparto

Gestión de centros coste 400000 20.000,-430000 30.000,-50.000,-630000 - 50.000,--

COPA

Ciclo planificación

Analítica:

630000

+ 50.000,-

Contable:

Admón.

+ 50.000,-

SAP AG 1999




Para reflejar los costes plan de Contabilidad de centros de coste en Cuenta de resultados se deben transferir estos costes en la parte de CO-PA de una versión plan mediante un subreparto de costes entre centros de coste. Mediante esta herramienta, se pueden imputar los costes plan en objetos PA del mismo modo que se pueden imputar los costes reales en objetos PA.




Otra vez, se debe definir y ejecutar un ciclo de subreparto de costes entre centros de coste para mover costes plan de CO-CCA a CO-PA. El ciclo de subreparto consiste en una serie de segmentos que cada uno definen una relación unívoca entre emisores, receptores y normas de subreparto. Se pueden definir por el usuario en CO-PA.




Cuando se hayan definido ciclos de subreparto, es necesario especificar la sociedad CO en la que ocurrirá el subreparto. Esto está motivado porque las imputaciones en CO sólo pueden realizarse dentro de una única sociedad CO mediante las restricciones de las normas de contabilidad de costes de SAP. No se puede traspasar las sociedades CO aunque se impute en CO-PA (la sociedad CO es parte de los objetos PA receptores).




También se debe especificar el lado de CO-PA del cual se deben obtener las bases de referencia para las normas de subreparto de "partes variables" que se han definido. Esta opción controla si los valores se distribuirán de acuerdo con saldos de cuentas para objetos PA o importes de ratio para objetos PA.




Subrepartos tienen repercusiones en CO-PA analítica y CO-PA contable, si ambas están activas. Esto es necesario desde un punto de vista de cálculo de coste de SAP porque técnicamente los costes se desplazan de los objetos de imputación originales, los centros de coste, a los objetos receptores, los objetos PA, que comparten las dos formas de CO-PA.

(C) SAP AG

AC605

6-35

Resumen del capítulo: Planificación



La planificación de ventas y resultados en CO-PA es una parte integral de planificación de la empresa.



La definición de una versión es válida para todas las aplicaciones CO, pero para cada sociedad PA existen parametrizaciones propias.



Se pueden crear layouts y perfiles de planificación de acuerdo con las necesidades específicas en la planificación manual.



La planificación automática se utiliza para el proceso en masa de datos de planificación (copiar, modificar, borrar, pronóstico y distribución descendente).



Los datos plan CO-PA pueden transferirse de y a Planificación global de producción/ventas y el Sistema de Información para Logística.

SAP AG 1999

(C) SAP AG

AC605

6-36

Planificación Ejercicios Capítulo: Planificación Tema: Funciones de planificación manual

Al finalizar este tema, podrá:

1-1

•

Crear una versión plan para utilizarla en CO-PA

•

Crear un nivel plan, un método de planificación y parámetros plan

•

Calcular ingresos automáticamente en la Cuenta de resultados analítica utilizando esquemas de cuotas y en la Cuenta de resultados contable utilizando fórmulas inversas

•

Explorar otras características de planificación manual disponibles

Cree una nueva versión plan para utilizarla en CO-PA. Denomine la versión 5## y asígnela una descripción unívoca en el grupo. Defina la versión de la sociedad PA IDEA para que almacene valores en la moneda de la sociedad PA y fije la fecha de derivación como el inicio del ejercicio actual. Denominación: 5##

1-2

Descripción: plan de operación 5##

El director de ventas ha pedido que se cree la siguiente pantalla de planificación para que cada vendedor pueda registrar sus mejores artículos y clientes utilizando la versión 5##, el ejercicio actual y la organización de ventas 1000. Cliente

Artículo

Cantidad facturada

Precio

1-2-1 Revise el nivel de planificación AC605. ¿Qué características se han seleccionado? 1-2-2 Cree un nuevo paquete de planificación en el nivel de planificación AC605 en CO-PA analítica que se puede utilizar para planificar la información solicitada por los directores de venta. Denomine el paquete Plan## y asígnele una descripción adecuada. Observe que cliente, artículo, período/año y otras características se han propuesto del nivel de planificación. El paquete de planificación debe utilizarse en el período 1 – 12 del año siguiente para la versión 5## , clase de operación F, en la organización de ventas1000. (C) SAP AG

AC605

6-37

Verifique la consistencia del paquete de planificación y pulse Intro. (Icono Verificación) El paquete de planificación debe visualizarse en el nivel de planificación en la parte izquierda de la pantalla. 1-2-3 A continuación, debe actualizar el método de planificación para el paquete de planificación añadiendo parámetros para poder registrar y visualizar datos. Seleccione Métodos de planificación "Registrar datos plan" y pulse el botón derecho del ratón. Seleccione "Crear set de parámetros". Denomine el set de parámetros Plan## Para crear la pantalla de entrada de datos, cree el layout de planificación dinámicamente seleccionando el pulsador "Crear layout". Denomine el layout Plan##. Indique el nivel adecuado para las características visualizadas. Cliente y artículo deben estar en la columna clave, todas las demás características en la cabecera. A continuación, defina los campos de valor adecuados a partir de la lista de campos de valor en base a las necesidades mencionadas Modifique la clave de distribución a distribución equitativa (1) y grabe los parámetros del plan. Ejercicio opcional: 1-3

Cree otro parámetro de planificación para el método de planificación "Visualizar".

1-4

Siga los mismos pasos que anteriormente. No es necesario definir otro layout de planificación.

Fin del ejercicio opcional 1-5

Valores plan para el cliente XXXX. Registre los siguientes datos plan: Cliente

Artículo

Cantidad facturada

Ingresos

T-CO05A##

P-100

100

100000

T-CO05A##

P-101

50

75000

T-CO05A##

P-102

120

130000

Grabe los datos plan, pero permanezca en la pantalla de planificación. 1-5-1 Utilice una característica de planificación para aumentar todos los valores de la cantidad prevista y de los ingresos en un 5%. ¿Qué dos opciones se encuentran disponibles para hacerlo? NO GRABE LOS DATOS REVALUADOS. (C) SAP AG

AC605

6-38

Para utilizar la opción “Modificar valores”, es necesario haber seleccionado primero una columna en el layout. Para utilizar la característica Revalorar, es necesario seleccionar primero una o más filas (y es necesario haber definido previamente las “secuencias de revaluación”). 1-5-1 Busque los valores de característica adicionales para cualquiera de los objetos PA que se están planificando y que no se visualizan en la pantalla de layout (es decir, los que se determinan por derivación de forma no perceptible). ¿Qué principio de planificación ilustra? 1-5-2 Grabe los valores plan. 1-6

Los directores de venta están contentos con la pantalla de planificación diseñada pero les gustaría añadir un campo con el "Precio". Desean planificar la cantidad facturada, el precio de producto y dejar el sistema calcular los ingresos. Puesto que saben que sus objetivos de ingresos se modifican a menudo desean manipular la cifra de ingresos sin modificar el precio para averiguar cuántas unidades de un producto deben venderse. También han pedido añadir una unidad de medida puesto que los artículos se almacenan en varias unidades. Cliente

Artículo

Cantidad facturada

Precio

Para añadir el ratio de la columna "Precio", modifique el layout correspondientemente. El layout puede accederse modificando el set de parámetros de planificación “Plan##”. Inserte una columna nueva y seleccione "Precio/unidad – artículo". También desea ajustar las opciones de la columna Cantidad para que se visualicen 0 decimales. Asegúrese de que haya grabado las opciones después de realizar las modificaciones. Marque el paquete de planificación Plan## y haga clic sobre él. En los métodos de planificación, seleccione la flecha al lado de "Registrar planificación" y seleccione el set de parámetros de planificación Plan##. Utilizando el botón derecho del ratón, modifique el set de parámetros. 1-6-1 Realice un test del layout de planificación modificado registrando otro artículo, P-103, para el cliente. Registre también el precio 1500. Observe cómo se calculan los ingresos. Cliente

Artículo

Cantidad facturada

Precio

T-CO05A##

P-103

100

1500

Seguidamente, modifique el precio plan para el artículo P-100 a 1.500 y pulse Intro. ¿Se ha recalculado el ingreso o la cantidad correspondiente? ¿Por qué? (C) SAP AG

AC605

6-39

Modifique el valor de los ingresos de P-101 por 50.000 y pulse Intro. ¿Se ha recalculado el precio o la cantidad correspondiente? ¿Por qué? 1-6-2 El director de ventas ha dicho que generalmente se fija un objetivo de ingresos para un cliente o un artículo. Suponiendo que el objetivo de ingresos para el artículo P-100 es de 200.000 a precios constantes, Sam Sales desea que el sistema calcule las unidades que deben venderse. Ha decidido enseñarle la función Búsqueda del valor previsto. GRABE LOS DATOS PLAN. Ejercicios opcionales: 1-7

Cree un nuevo layout de planificación en la Cuenta de resultados contable que se pueda utilizar para planificar lo siguiente: Gr.cl.

Gr.art. Ctd.total

Ingresos

XXXXXX

Precio

XXXXXX

XXXXXX

1-7-1 Indique una denominación para el layout ACCTPLAN## y descríbalo de forma adecuada. Cree dos columnas clave, una para el grupo de clientes y otra para el grupo de artículos. El resto de valores, como la longitud en caracteres y el texto, conservan sus valores de propuesta. Defina las columnas de “Cantidad total” e “Ingresos” utilizando campos de valor con características. Cuando el sistema se lo pida, seleccione “Cantidad total” y “Moneda sociedad CO” para cada campo de valor y seleccione la clase de coste 800000. Defina la tercera columna como una fórmula, = valor/ctd. Utilice una fórmula inversa para definir la columna de precios; bloquee el campo de ingresos para que no sea modificado. En la siguiente columna defina el precio como una fórmula que divida la columna “Ingresos” por la columna “Cantidad”. A continuación, active la columna para la entrada de datos utilizando el acceso vía menús de formato. Del mismo modo, bloquee la columna "Ingresos" para entrada, utilizando la misma opción, pero fije Listo para la entrada en No. 1-7-2 Cuando se utiliza el layout de planificación, debe aparecerle al usuario una pantalla para introducir datos como la siguiente: Versión:

?

Sociedad CO: Sociedad:

1000 1000

De período/año: ? A período/año:

?

Defina la selección de datos generales para los valores de característica.

(C) SAP AG

AC605

6-40

Para clasificar estas posiciones a nivel de cabecera, utilice Tratar → Selecciones gral. → Composición cabecera. Numere las características del 1 al 5 en la secuencia necesaria para obtener la misma secuencia que la visualizada anteriormente. Modifique los identificadores de texto De período/año A período/año Versión Grabe el layout. 1-8

Utilice la versión plan de su empresa para introducir algunos valores de planificación para la sociedad 1000 para el ejercicio siguiente. Seleccione la cuenta de resultados contable de la sociedad PA IDEA. Moneda:

(en blanco)

Versión:

5##

Sociedad:

1000 (debe aparecer por defecto)

De período/año: 001/XXXX A período/año:

012/XXXX

Introduzca los siguientes datos en su plan. Primero especifique las cantidades y, a continuación, los precios. Los precios deben ser negativos (para reflejar los abonos, del mismo modo que el libro mayor almacena los abonos como negativos). Grabe las entradas. Gr.cl.

Gr.art.Ctd.fact.

Precio

02

0201

100

10-

03

0201

200

20-

04

0201

300

30-

05

en blanco

100

Fin de los "Ejercicios opcionales”

(C) SAP AG

AC605

6-41

Ejercicios Capítulo: Planificación Tema: Funciones de planificación automática

Al finalizar este tema, podrá: Realizar un proceso de planificación descendente Modificar un plan utilizando la valoración y la revaluación

2-1

Pedro tiene la intención de planificar volúmenes e ingresos de ventas varios para el grupo de artículos 003 en la versión 5XX. Su intención es distribuir los valores plan de forma descendente tomando como base los volúmenes e ingresos de ventas de 1998 reales a nivel de producto. 2-1-1 En primer lugar, introduzca las cifras de planificación de Pedro para su versión plan 5## utilizando el layout IDES125. Los valores plan de Pedro son para el ejercicio actual. Cree un nuevo paquete de planificación, Top##, para la versión plan. Haga clic con el botón derecho del ratón y seleccione "Crear paquete de planificación" Grabe el paquete de planificación y cree los parámetros de planificación correspondientes para el método de planificación "Registrar datos plan". Utilice un layout de planificación existente, IDES-125. Deje todas las opciones según propuestas por el sistema y grabe los parámetros de planificación. 2-1-2 Registre datos plan para el paquete de planificación que acaba de crear: En la parte inferior izquierda, seleccione los parámetros de planificación haciendo doble clic en el nodo que acaba de crear. Planifique los valores para el grupo de artículos 003. Nombre de campo o tipo de Valores datos

(C) SAP AG

Grupo de artículos

003 (debe aparecer por defecto)

Cantidad plan

100 AC605

6-42

Ingresos plan

200,000

2-1-3 Visualice sus contabilizaciones plan utilizando el informe IDES-125 de: Nombre de campo o tipo de Valores datos Período de ... a

1-12, XXXX

Indicador plan/real

1

Versión

5##

Clase de operación

F

Clase de visualización

Visualización de informe gráfico

Desglose hasta el nivel de artículo individual mediante un doble clic en "Artículo". ¿Por qué todavía hay valores en la categoría "no asignado"? 2-1-4 Utilizando el mismo informe, visualice las contabilizaciones reales de 1/98 a 12/98. Utilice el indicador Real y la clase de operación F. Desglose hasta el nivel de artículo en el grupo de material 003. Si Pedro efectuara una distribución descendente para la cantidad planificada y los ingresos planificados en la versión 5## y utilizase la CANTIDAD FACTURADA REAL como factor de distribución, ¿cuáles serían las proporciones mixtas? Grupo de artículos: Artículo: 003 L-40C 003 L-40F 003 L-40R

Ctd.plan:

2-1-5 Verifique el resultado realizando esta distribución descendente. Se ha creado la variante de selección IDES125. Verifique que se hayan definido las siguientes parametrizaciones: Las variantes de selección se pueden utilizar en la planificación automática para definir determinadas parametrizaciones al ejecutar, por ejemplo, Copiar plan o la distribución descendente. Los parámetros como las versiones de origen y destino, las características y los campos de valor que deben copiarse o distribuirse, etc., se pueden predefinir y utilizar cada vez que se ejecute Copiar plan o Distribución descendente. Modifique los datos según las indicaciones siguientes Datos plan (C) SAP AG

AC605

6-43

De/a período:

001/XXXX a 012/XXXX, donde XXXX es el ejercicio

Versión:

5##

Clase de operación:

F

Datos de referencia De/a período:

001/1998 012/1998

Datos reales:




Versión:

en blanco

Clase de operación:

F

Campo de valor único:

X cantidad facturada

Añadir períodos: SÍ Método descendente:

2

Criterios de selección Org. ventas:

1000

Grupo de artículos:

003

Todos los demás:

*

Instrucciones de tratamiento Artículo:

Distribuir

Org. ventas:

Retener

Grupo de artículos:

Retener

Todos los demás:

Resumir

Campos de valor Cantidad facturada; Ingresos Una vez ejecutado la distribución en modo de test, ¿cuántas contabilizaciones realizará el sistema? 12 Ejecute la distribución descendente y revise el report IDES-125 del ejercicio actual, versión 5##, para examinar los resultados. Realice el desglose hasta el nivel de artículo individual. ¿Hay algún valor a nivel de artículo?

Planificación Ejercicios (C) SAP AG

AC605

6-44

Capítulo: Planificación Tema: Funciones de planificación adicionales

Al finalizar este tema, podrá: Transferir cantidades plan a SOP

3-1

Lea la documentación online para poder responder a las siguientes preguntas. Acceda a Ayuda online y seleccione el submenú Finanzas: Seleccione CO y, a continuación, Cuenta de resultados. En el menú en cascada Planificación, seleccione Integración plan y, a continuación, Transferencia de datos plan a la planificación global de producción/ventas. 3-1-1 ¿Puede ejecutarse la transferencia de cantidades plan a SOP tanto desde la cuenta de resultados analítica como desde la contable? 3-1-2 ¿Pueden transferirse cantidades plan a SOP a nivel de grupo de artículos y no a nivel de artículo? De ser así, ¿la configuración de CO-PA presenta algún requisito especial? 3-1-3 ¿Pueden transferirse las cantidades a CO-PA desde otras estructuras de información como SOP y SIL?

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AC605

6-45

Planificación Soluciones Capítulo: Planificación Tema: Funciones de planificación manual

1-1

Cree una nueva versión plan para utilizarla en CO-PA. Denomine la versión 5## y asígnela una descripción unívoca en el grupo. Defina la versión para la sociedad PA IDEA para que almacene valores en la moneda de la sociedad PA y fije la fecha de derivación como el inicio del ejercicio actual. Configuración Cuenta de resultados → Planificación→Pasos iniciales→Actualizar versiones: Seleccione el pulsador "Entradas nuevas": Nombre: 5##

Descripción: Plan de operación 5##

Seleccione la casilla de selección “Plan” de la nueva versión. A continuación, seleccione “Opciones en la sociedad PA”. Especifique el tipo de moneda “B0” y la fecha de derivación como se indica. 1-2

El director de ventas ha pedido que se cree la siguiente pantalla de planificación para que cada vendedor pueda registrar sus mejores artículos y clientes utilizando la versión 5##, el ejercicio actual y la organización de ventas 1000. Cliente

Artículo

Cantidad facturada

Ingresos

1-2-1 Revise el nivel de planificación AC605. ¿Qué características se han seleccionado? Controlling→Cuenta de resultados→Planificación→Crear/Visualizar Datos de planificación: seleccione Nodo AC605. Tipo de moneda, Cliente, Artículo, Período/Año, Clase de operación, Organización de ventas, Versión 1-2-2 Cree un nuevo paquete de planificación en el nivel de planificación AC605 en CO-PA analítica que se puede utilizar para planificar la información solicitada por los directores de venta. Haga clic con el botón derecho del ratón y seleccione "Crear paquete de planificación" Denomine el paquete Plan## y asígnele una descripción adecuada. Observe que cliente, artículo, período/año y otras características se han propuesto del nivel de planificación. (C) SAP AG

AC605

6-46

Registre los siguientes datos: Nombre de campo o tipo de datos

Valores

De período/año

1/XXXX

A período/año

12/XXXX

Versión

5##

Clase de operación

F

Organización de ventas

1000

Verifique la consistencia del paquete de planificación y pulse Intro. (Icono Verificación) El paquete de planificación debe visualizarse en el nivel de planificación en la parte izquierda de la pantalla. 1-2-3 A continuación, debe actualizar el método de planificación para el paquete de planificación añadiendo parámetros para poder registrar y visualizar datos. Haga doble clic sobre el paquete de planificación Plan## Seleccione Métodos de planificación "Registrar datos plan" y pulse el botón derecho del ratón. Seleccione "Crear set de parámetros". Denomine el set de parámetros Plan## Para crear la pantalla de entrada de datos, cree el layout de planificación dinámicamente seleccionando el pulsador "Crear layout". Denomine el layout Plan##. Indique el nivel adecuado para las características visualizadas. Cliente y artículo deben estar en la columna clave. Nombre de campo o tipo de datos

Valores

Moneda

Cabecera

Cliente

Columna clave

Período/Año

Cabecera

Artículo

Columna clave

Clase de operación

Cabecera

Organización de ventas

Cabecera

Versión

Cabecera

A continuación, defina los campos de valor adecuados a partir de la lista de campos de valor. (C) SAP AG

AC605

6-47

Nombre de campo o tipo de datos

Valores

Cantidad facturada

Seleccionar

Ingresos

Seleccionar

Modifique la clave de distribución a distribución equitativa (1) y grabe los parámetros del plan.

Ejercicio opcional: 1-3

Cree otro parámetro de planificación para el método de planificación "Visualizar".

1-4

Siga los mismos pasos que anteriormente. No es necesario definir otro layout de planificación.

Fin del ejercicio opcional 1-5

Planifique los valores para el cliente T-CO05A##. Haga doble clic sobre el Nivel de planificación AC605 y seleccione el paquete de planificación Plan##. En la parte inferior izquierda, seleccione los parámetros de planificación haciendo doble clic en el nodo. Registre los siguientes datos plan: Cliente

Artículo

Cantidad facturada

Ingresos

T-CO05A##

P-100

100

100000

T-CO05A##

P-101

50

75000

T-CO05A##

P-102

120

130000

Grabe los datos plan, pero permanezca en la pantalla de planificación. 1-5-1 Utilice una característica de planificación para aumentar todos los valores de la cantidad prevista y de los ingresos en un 5%. ¿Qué dos opciones se encuentran disponibles para hacerlo? NO GRABE LOS DATOS REVALUADOS. (C) SAP AG

AC605

6-48

→“Modificar valores” (de una columna) Tratar → Funciones de planificación → Revaluar (filas) utilizando la clave de revaluación ID2 Para utilizar la opción “Modificar valores”, es necesario haber seleccionado primero una columna en el layout. Para utilizar la característica Revaluar, es necesario seleccionar primero una o más filas (y es necesario haber definido previamente las “secuencias de revaluación”). 1-5-2 Busque los valores de característica adicionales para cualquiera de los objetos PA que se están planificando y que no se visualizan en la pantalla de layout (es decir, los que se determinan por derivación de forma no perceptible). ¿Qué principio de planificación ilustra? Marque una fila y, a continuación, seleccione el pulsador “Otras características”. Esto ilustra la planificación ascendente del sistema basada en su diseño para realizar la derivación de todos los valores de característica planificados. Salga sin grabar. 1-6

Los directores de venta están contentos con la pantalla de planificación diseñada pero les gustaría añadir un campo con el "Precio". Desean planificar la cantidad facturada, el precio de artículo y dejar que el sistema calcule los ingresos. Puesto que saben que sus objetivos de ingresos se modifican a menudo desean manipular la cifra de ingresos sin modificar el precio para averiguar cuántas unidades de un artículo deben venderse. También han pedido añadir una unidad de medida puesto que los artículos se almacenan en varias unidades. Cliente

Artículo

Cantidad facturada

Precio

Para añadir el ratio de la columna "Precio", modifique el layout correspondientemente. Se puede acceder al layout modificando el parámetro de planificación establecido “Plan##." Inserte una columna nueva y seleccione "Precio/unidad – artículo". También desea ajustar las opciones de la columna Cantidad para que se visualicen 0 decimales. Controlling→Cuenta de resultados→Crear/Visualizar Datos de planificación: seleccione Nodo AC605. Marque el paquete de planificación Plan## y haga clic sobre él. En los métodos de planificación, desglose el nodo al lado de "Registrar planificación" y seleccione el set de parámetros de planificación Plan##. Utilizando el botón derecho del ratón, modifique el set de parámetros. (C) SAP AG

AC605

6-49

Seleccione el icono "Visualización" y, a continuación, el pulsador "Modificar". Haga doble clic entre las columnas Cantidad facturada e Ingresos. En la ventana de diálogo, seleccione la opción "campo de valor con característica". En la lista de campos de valor, seleccione el campo "Precio/unidad – artículo". Para añadir una unidad de medida, haga doble clic entre las columnas Cantidad facturada e Ingresos. En la ventana de diálogo, seleccione "Atributo" y "Unidad". Mediante los iconos "Seleccionar" and "Mover", ordene las columnas adecuadamente. Seleccione las columnas cuyo formato de número desea modificar mediante el icono "Seleccionar". Formato→Formato de número: 0 decimales. Seleccione el icono "Grabar". Asegúrese de que haya grabado las opciones después de realizar las modificaciones. 1-6-1 Realice un test del layout de planificación modificado registrando otro artículo, P-103, para el cliente. Registre también el precio 1500. Observe cómo se calculan los ingresos. Cliente

Artículo

Cantidad facturada

Precio

T-CO05A##

P-103

100

1500

Seguidamente, modifique el precio plan para el artículo P-100 a 1.500 y pulse Intro. ¿Se ha recalculado el ingreso o la cantidad correspondiente? ¿Por qué? Configuración CO-PA→Planificación→Ayudas de planificación→Definir ratios y esquemas de ratios El ingreso se ha recalculado porque el sistema se ha programado con normas fijas para recalcular el contador de la fórmula cuando ese valor no ha sido bloqueado para que no se modifique. Modifique el valor de los ingresos de P-101 por 50.000 y pulse Intro. ¿Se ha recalculado el precio o la cantidad correspondiente? ¿Por qué? La cantidad se ha recalculado porque la “regla de cálculo” en la definición del ratio está fijada en “recalcular valor base” y no en “recalcular ratio”. 1-6-2 El director de ventas ha dicho que generalmente se fija un objetivo de ingresos para un cliente o un artículo. Suponiendo que el objetivo de ingresos para el artículo P-100 es de 200.000 a precios constantes, Sam Sales desea que el sistema calcule las unidades que deben venderse. Ha decidido de enseñarle la función Búsqueda del valor previsto. Seleccione la CELDA de Cantidad facturada y la CELDA de Ingresos para el artículo P-100 utilizando el icono "Seleccionar". Para lanzar Búsqueda de valor previsto: (C) SAP AG

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6-50

Tratar→Búsqueda de valor previsto: Ingresos 200.000 GRABE LOS DATOS PLAN. Ejercicios opcionales:

1-7

Cree un nuevo layout de planificación en la Cuenta de resultados contable que se pueda utilizar para planificar lo siguiente: Gr.cl. Gr.art.

Ctd.total

Ingresos

XXXXXX

Precio

XXXXXX

XXXXXX

1-7-1 Indique una denominación para el layout ACCTPLAN## y descríbalo de forma adecuada. Cree dos columnas clave, una para el grupo de clientes y otra para el grupo de artículos. El resto de valores, como la longitud en caracteres y el texto, conservan sus valores de propuesta. Entorno→Fijar sociedad PA→Contable Entorno→Configuración CO-PA→Layout de planificación→Crear Sociedad CO: 1000 Cree las columnas clave utilizando el mismo método que en la Cuenta de resultados analítica Defina las columnas de “Cantidad total” e “Ingresos” utilizando campos de valor con características. Cuando el sistema se lo pida, seleccione “Cantidad total” y “Moneda sociedad CO” para cada campo de valor y seleccione la clase de coste 800000. Defina la tercera columna como una fórmula, = valor/ctd. Utilice una fórmula inversa para definir la columna de precios; bloquee el campo de ingresos para que no sea modificado. En la siguiente columna defina el precio como una fórmula que divida la columna “Ingresos” por la columna “Cantidad”. A continuación, active la columna para la entrada de datos utilizando el acceso vía menús de formato. Del mismo modo, bloquee la columna "Ingresos" para entrada, utilizando la misma opción, pero fije Listo para la entrada en No. Formato→Listo para la entrada S/N: Seleccione SÍ para la columna Precio Seleccione NO para la columna Ingresos Después de marcar las columnas de este modo, invierta la fórmula que ha creado para la columna Precio. Detalles → Fórmulas inv.: todas → Generar fórmula (C) SAP AG

AC605

6-51

1-7-2 Cuando se utiliza el layout de planificación, debe aparecerle al usuario una pantalla para introducir datos como la siguiente: Versión:

?

Sociedad CO: Sociedad:

1000 1000

De período/año: ? A período/año:

?

Defina la selección de datos generales para los valores de característica. Tratar → Selecciones gral. → Visualizar / Modificar. Seleccione “versión”, “período/año”, “sociedad” y “sociedad CO”. Continúe el proceso, especifique valores y cree variables locales según corresponda.

Para clasificar estas posiciones a nivel de cabecera, utilice Tratar → Selecciones gral. → Composición cab. Numere las características del 1 al 5 en la secuencia necesaria para obtener la misma secuencia que la visualizada anteriormente.

1-7-3 Modifique los identificadores de texto para De período/año A período/año Versión Detalles → Variables → Valor de carac. → Identificar. Grabe el layout. 1-8

Utilice la versión plan de su empresa para introducir algunos valores de planificación para la sociedad 1000 para el ejercicio siguiente. Seleccione la cuenta de resultados contable para la sociedad PA IDEA. Cuenta de resultados →=Planificación global → Registrar datos plan. Especifique su layout ACCTPLAN## y, a continuación, los siguientes valores para las variables del layout: Moneda:

(en blanco)

Versión:

5##

Sociedad:

1000 (debe aparecer por defecto)

De período/año: 001/XXXX A período/año: (C) SAP AG

012/XXXX AC605

6-52

Introduzca los siguientes datos en su plan. Primero especifique las cantidades y, a continuación, los precios. Los precios deben ser negativos (para reflejar los abonos, del mismo modo que el libro mayor almacena los abonos como negativos). Después grabe las entradas. Gr.cl.

Gr.art.Ctd.fact.

Precio

02

0201

100

10-

03

0201

200

20-

04

0201

300

30-

05

en blanco

100

Fin de los "Ejercicios opcionales "

(C) SAP AG

AC605

6-53

Soluciones Capítulo: Planificación Tema: Funciones de planificación automática

2-1

Pedro tiene la intención de planificar volúmenes e ingresos de ventas varios para el grupo de artículos 003 en la versión 5XX. Su intención es distribuir los valores plan de forma descendente tomando como base los volúmenes e ingresos de ventas de 1998 reales a nivel de artículo. 2-1-1 En primer lugar, introduzca las cifras de planificación de Pedro para su versión plan 5## utilizando el layout IDES125. Los valores plan de Pedro son para el ejercicio actual. Cree un nuevo paquete de planificación, Top##, para la versión plan Controlling→Cuenta de resultados→Planificación→Crear/Visualizar datos de planificación: Seleccionar nivel de planificación IDES125. Haga clic con el botón derecho del ratón y seleccione "Crear paquete de planificación" Nombre de campo o tipo de datos

Valores

De período/año

1/XXXX (año siguiente)

A período/año

12/XXXX (año siguiente)

Versión plan

5##

Grupo de artículos

003

Grabe el paquete de planificación y cree los parámetros de planificación correspondientes para el método de planificación "Registrar datos plan". Haga doble clic sobre el paquete de planificación Seleccione Método de planificación "Registrar datos plan" y pulse el botón derecho del ratón. Seleccione "Crear set de parámetros". Denomine el set de parámetros Top##. Nombre de campo o tipo de (C) SAP AG

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Valores 6-54

datos Set de parámetros/Nombre

Top## Planificación descendente

Layout de planif.

IDES125

Deje todas las opciones según propuestas por el sistema y grabe los parámetros de planificación. 2-1-2 Registre datos plan para el paquete de planificación que acaba de crear: En la parte inferior izquierda, seleccione los parámetros de planificación haciendo doble clic en el nodo que acaba de crear. Planifique los valores para el grupo de material 003. Nombre de campo o tipo de datos

Valores

Grupo de artículos

003 (debe aparecer por defecto)

Cantidad plan

100

Ingresos plan

200,000

2-1-3 Visualice sus contabilizaciones plan utilizando el informe IDES-125 de: Finanzas → Controlling → Cuenta de resultados → Sistema de información → Ejecutar informe: IDES-125 Nombre de campo o tipo de datos

Valores

Período de ... a

1-12, XXXX

Indicador plan/real

1

Versión

5##

Clase de operación

F

Clase de visualización

Visualización de informe gráfico

Desglose hasta el nivel de artículo individual haciendo doble clic en "Artículo". ¿Por qué todavía hay valores en la categoría "no asignado"? El informe representa tanto artículos individuales como clases de material. Desde el punto de vista del artículo, el ingreso 200.000 no está asignado. (C) SAP AG

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6-55

2-1-4 Utilizando el mismo informe, visualice las contabilizaciones reales de 1/98 a 12/98. Utilice el indicador Real y la clase de operación F. Desglose hasta el nivel de artículo en el grupo de material 003. Finanzas → Controlling → Cuenta de resultados → Sistema de información → Ejecutar informe: IDES-125 Nombre de campo o tipo de datos

Valores

Período de ... a

1-12, 1998

Indicador plan/real

0

Versión

en blanco

Clase de operación

F

Si Pedro efectuara una distribución descendente para la cantidad planificada y los ingresos planificados en la versión 5## y utilizase la CANTIDAD FACTURADA REAL como factor de distribución, ¿cuáles serían las proporciones mixtas? Grupo de artículos:

Artículo:

003

L-40C

2766

003

L-40F

1263

003

L-40R

769

Ctd.plan:

2-1-5 Verifique el resultado realizando esta distribución descendente. Se ha creado la variante de selección IDES125. Verifique que se hayan definido las siguientes parametrizaciones:

Las variantes de selección se pueden utilizar en la planificación automática para definir determinadas parametrizaciones al ejecutar, por ejemplo, Copiar plan o la distribución descendente. Los parámetros como las versiones de origen y destino, las características y los campos de valor que deben copiarse o distribuirse, etc., se pueden predefinir y utilizar cada vez que se ejecute Copiar plan o Distribución descendente. En la Cuenta de resultados, seleccione Planificación → Planificación automática → Top down → Pasar a → Variantes → Traer...: IDES125. Modifique los datos según las indicaciones siguientes Datos plan

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6-56

De/a período:

001/XXXX a 012/XXXX donde XXXX es el ejercicio

Versión:

5##

Clase de operación:

F

Datos de referencia De/a período:

001/1998 a 012/1998

Datos reales:




Versión:

en blanco

Clase de operación:

F

Campo de valor único:

X cantidad facturada

Añadir períodos: SÍ Método descendente:

2

Criterios de selección Org. ventas:

1000

Grupo de artículos:

003

Todos los demás:

*

Instrucciones de tratamiento Artículo:

Distribuir

Org. ventas:

Retener

Grupo de artículos:

Retener

Todos los demás:

Resumir

Campos de valor Cantidad facturada; Ingresos Una vez ejecutado la distribución en modo de test, ¿cuántas contabilizaciones realizará el sistema? 12 Ejecute la distribución descendente y revise el report IDES-125 para el ejercicio actual, versión 5##, para examinar los resultados. Realice el desglose hasta el nivel de artículo individual. ¿Hay algún valor a nivel de artículo? Sí, la parte del plan no asignada se ha distribuido a nivel de artículo individual tomando como base las cantidades facturadas reales de 1998.

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6-57

Soluciones Capítulo: Planificación Tema: Funciones de planificación adicionales

3-1

Lea la documentación online para poder responder a las siguientes preguntas. Acceda a Ayuda online y seleccione el submenú Finanzas: Seleccione CO y, a continuación, Cuenta de resultados. En el menú en cascada Planificación, seleccione Integración plan y, a continuación, Transferencia de datos plan a la planificación global de producción/ventas. 3-1-1 ¿Puede ejecutarse la transferencia de cantidades plan a SOP tanto desde la cuenta de resultados analítica como desde la contable? No, la transferencia sólo se puede realizar desde la cuenta de resultados analítica. 3-1-2 ¿Pueden transferirse cantidades plan a SOP a nivel de grupo de artículos y no a nivel de artículo? De ser así, ¿la configuración de CO-PA presenta algún requisito especial? Sí, las cantidades se pueden transferir a nivel de grupo de productos si en la sociedad PA se ha definido una característica para representar las agrupaciones de productos de SOP. 3-1-3 ¿Pueden transferirse las cantidades a CO-PA desde otras estructuras de información como SOP y SIL? Sí; estas son las nuevas funciones de V4.0.

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6-58

Sistema de información

Contenido:
Definición de un informe
Informes ad hoc
Informes de formulario
Ejecución de un informe
Árbol de informes
Variables
Informes de partidas individuales

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7-1

Objetivos del capítulo: Sistema de información

Al finalizar este capítulo, podrá:
Definir y ejecutar varios informes
Crear varios formularios de informes
Explicar la diferencia entre informes y formularios
Explicar las funciones disponibles para informes de partidas individuales

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7-2

Resumen gráfico (7)

Cuenta de resultados

Herramientas

Estructuras

Sistema de información

Datos maestros

Datos reales

Planificación

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7-3

Escenario empres. capítulo: Sistema información


Explique las características principales de informes multidimensionales
Estandarice informes de márgenes de cobertura mediante un esquema de cálculo
Cree informes ad hoc de productos
Diseñe formularios de informes para su aprovechamiento por varios usuarios
Inserte variables de informe y cabeceras de informe

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7-4

Sistema de información: Resumen de informes

Al finalizar este tema, podrá:
Evaluar las opciones de informes disponibles
Entender los principios de informes de investigación
Aplicar opciones de formateo a varios informes

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7-5

Informes - Introducción

Informes de venta: Sectores Período 1 - 7, 1999 Características

Sector

Grupo clientes Org. ventas Grupo materiales Sector

01 02 03

Ingresos Coches Bicicl. Recam.

Cst. vol. neg.

1.000.000 250.000 100.000

800.000 150.000 70.000

MC1% 20% 16% 30%

Ingresos - Sectores

Ingresos 1.000.000 Cst. vol. neg. 800.000 MC1 200.000 MC1 % 20% Ventas/admón. 50.000

1000000 500000 250000 0

Coches

Bicicletas

Recam.

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En los informes de investigación, el Sistema R/3 de SAP proporciona una herramienta de informes online que permite la evaluación interactiva de los datos en Cuenta de resultados Mediante esta herramienta se puede seleccionar el set de datos deseado mediante cualquiera de las características del sistema CO-PA y obtener cualquiera de los importantes ratios empresariales deseados utilizando la función de desglose. Se pueden visualizar varios objetos PA para cada ratio o varios ratios para cualquier objeto PA. También se pueden realizar análisis de desviaciones, como comparaciones plan/real,comparaciones de ejercicios, comparaciones de objetos PA, etc.




En los informes de investigación, se pueden visualizar tanto informes con un layout simple, fijo (informes ad hoc) como informes con una estructura más compleja y formateo (informes de formulario).




Las funciones de desglose se dividen en tres grupos que difieren en la cantidad de opciones disponibles. Cada usuario puede seleccionar el nivel de funciones que se ajusta a sus necesidades.




Los menús y la funcionalidad disponibles en los informes de investigación permiten que la herramienta de informes sea de fácil uso.




Los informes de investigación se utilizan en CO-PA analítica y contable. Las diferencias de uso entre las dos se mostrarán más adelante.

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7-6

M at er ia l Cen tro

n Clie

te

ión izac n a Org as vent Sec tor

Informes de investigación: Resumen

Organización ventas Sector Grupo clientes

o up t es r G ien cl

Org. ventas 1000 Sector 007 Grupo clientes

Grupo clientes 01 Minoristas 02 Mayoristas 03 Agentes 04 Venta por correos 05 Ventas directas 06 Puntos de venta 07 Tiendas fábrica

Ingresos 2.000.000 3.500.000 2.500.000 1.100.000 1.300.000 2.000.000 1.000.000

Grupo clientes 01 Minoristas 02 Mayoristas 03 Agentes Resultados

Ingresos 1.000.000 2.500.000 1.500.000 6.000.000

Org. ventas Sector Grupo clientes

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Se pueden totalizar los datos de acuerdo con las características derivadas y desglosar los totales en los informes de forma interactiva. En cada nivel de informe, se puede visualizar una lista desglosada (resumen) o información detallada (análisis de márgenes).

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7-7

Tipos de visualizaciones de informes (1) Áreas de salida variables

Visualización de informes gráfica

Cabecera HTML Navegación con arrastrar y soltar y menú contextual

Navegación punto caliente

Informe de investigación clásico

Opciones de impresión Integración con MS Office

Lista objetos (LVA)

Varias columnas clave Funciones estándares LVA

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Los informes de investigación permiten un análisis flexible de los datos empresariales. Los informes de investigación ofrecen diferentes posibilidades de salida y navegación según el tipo de datos sobre que se desee informar. Cada tipo de visualización tiene un enfoque diferente como se desprende de la transparencia.

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7-8

Funciones en informes de investigación Otros informes Conversión moneda Gráfico

Imprimir

Grupo clientes 01 Minoristas 02 Mayoristas 03 Agentes 04 Venta corr.

1.000.000 2.500.000 1.500.000 1.000.000

Mail

Microsoft Office

Atributos Calle, Pobl., Prov.

Jerarquías Visualizar datos maestros

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Las funciones de los informes de investigación están divididas en tres niveles para que se pueda dar a cada usuario sólo las funciones que precisa.




Nivel 1 contiene las funciones básicas de informes de investigación y, además, permite el envío de los informes por SAPmail. Este nivel esta diseñado para usuarios que no necesitan toda la funcionalidad de los informes de investigación.




Nivel 2 contiene las funciones restantes de desglose y, además, permite la visualización de gráficos y el download de los informes a Microsoft Excel.




Todas las funciones ofrece todas las funciones de informes de investigación, incluyendo la función de configuración de impresión y las funciones para grabar datos de informes y definir excepciones. Este nivel está pensado para usuarios que deben imprimir y modificar informes además de utilizar todas las funciones interactivas de desglose.




Se puede definir el nivel deseado para cada usuario registrando el parámetro RLV (0 = Todas las funciones, 1 = Nivel 1, 2 = Nivel 2) en los parámetros de usuario.




Recuerde que los niveles de funciones individuales están sujetos a una verificación de autorización.

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7-9

Análisis ABC Estrategia de análisis: Porcentaje - Cantidad facturada ABC

A A A A

ABC

B B B B

Cliente

1000 1171 2021

Cliente

1001 1172 2025

A+B ABC

C C C C

C+B

Ratio

400 350 250 1000

Ratio

220 210 170 600

1600 Cliente

1219 2333 2400

Ratio

150 140 110 400

1000

Porcentaje

20 17.5 12.5 50

Segmento A 50%

Porcentaje

11 10.5 8.5 30

Segmento B 30%

80% Porcentaje

7.5 7 5.5 20

Segmento C 20%

50%

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Mediante diferentes funciones de análisis se pueden clasificar y ordenar los datos CO-PA. Hay tres funciones de análisis:
Curva de totales
Análisis ABC
Clasificación

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7-10

Ordenación jerárquica de datos de informe

País

Ingresos

Bélgica Francia Alemania USA Reino Un. Italia Japón España México Suecia Austria África

1.300.000 1.600.000 2.450.000 2.700.000 1.200.000 1.600.000 1.800.000 1.350.000 1.100.000 1.550.000 1.250.000 1.100.000

Cinco primeras regiones

% Var 10 12 23 25 14 13 17 11 21 16 12 14

Región

Ingresos

Alaska Arizona Florida Georgia Tejas

170.000 150.000 120.450 115.000 109.250

Resto

120.000

==============================================

Desviación < 12% Desviación > 20% SAP AG 1999




Una excepción es una regla que determina si el desarrollo de un objeto PA difiere significativamente de lo esperado. Se pueden definir excepciones para cualquier ratio en una celda o una columna entera de un informe.




Una excepción consiste en dos valores umbrales que determinan el ámbito de tolerancia en el que debe estar el valor. Si el valor sobrepasa el valor umbral superior o cae por debajo del valor umbral inferior, el sistema lo visualiza en el color definido para este umbral (verde o rojo).




Existen dos tipos de excepción básicos: Se puede definir una excepción para una celda individual (intersección entre una fila y una columna) o para una columna entera.




Recuerde que sólo se puede definir una excepción en una lista desglosada. En cuanto lo haya hecho, la excepción se aplica también a la lista detallada correspondiente en la que puede modificarse.




Ratios relativos, como desviaciones porcentuales, pueden compararse generalmente en diferentes niveles de un informe de investigación. Por lo tanto, tiene sentido definir excepciones de columna para estos ratios.




Esto significa que la excepción es válida para esta columna en cada lista en cada nivel del informe. En el ejemplo de la transparencia, la lista de la izquierda contiene los ingresos del año 2000 en varios países y la desviación respecto al año anterior. Se ha definido una excepción para la columna "Desviación porcentual 1999/2000". Si se realiza un desglose en el país USA, se visualizan las regiones de USA, los ingresos obtenidos en cada región en el 2000 y la desviación porcentual. La regla de excepción definida para la segunda columna se aplica también a esta lista. En otras palabras, la excepción se verifica para los diferentes países y también para las diferentes regiones.




Si se define una excepción para una celda, sólo se aplica a esta celda de esta lista particular. Esto significa que la excepción no es visible si realiza un desglose en el siguiente nivel.

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7-11

Opciones de formateo

Formato número Conversión de moneda $ ¥ 100

01 02 03

Factor Decimales

Coches 1.000.000 Bicicletas 250.000 Recambios 100.000

Visualización características Clave Nombre y clave Nombre

800.000 150.000 70.000

20% 16% 30%

Líneas de totales Líneas totales Resaltar Car.subrayado

Clasificación Ascendente Descendente

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Se pueden definir una serie de opciones directamente en la lista de informes visualizada para definir cómo deben visualizarse e imprimirse los datos. Estas opciones incluyen cambio de moneda, visualización de características, modo de visualización de líneas de totales, funciones de clasificación (cómo columnas de clasificación), conmutación de variantes de visualización (como totales on/off) y varias opciones de impresión.




Moneda: Esta función convierte la moneda visualizada de la(s) columna(s) marcada(s) en cualquier otra moneda. La clase de conversión se utiliza para encontrar el tipo de cambio automáticamente. Las clases de conversión se definen en el Customizing.




Clasificación: Con esta función pueden clasificarse las filas de la lista en orden ascendente o descendente por los valores de la columna en la que está posicionado el cursor. El sistema visualiza una ventana de diálogo en la que se puede decidir si se desea clasificar la columna o el grupo de columnas alfabéticamente según la clave o el texto de los valores de característica, los ratios o, si es posible, según una jerarquía o una representación en forma de árbol.




Formato de número: Se puede modificar el formato de número y el signo +/- de columnas individuales. Las opciones que se pueden definir dependen del informe y del tipo de lista visualizado (lista desglosada o lista detallada).

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7-12

Ejecución de informes

Ejecución online ... Imagen de selección Cliente Org. ventas Período de Período a

Grabar combinación de parámetros como variante de selección

1000 1000 001/1999 012/1999

... o en proceso de fondo Definir grupo de variantes

A

r na g i s

te an i r va

Programar grupo de variantes

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Al ejecutar un informe de investigación online, el sistema visualiza una imagen de selección en la que se especifica los datos que deben visualizarse Se puede definir variantes de selección para simplificar este proceso. Una variante de selección contiene un set de parámetros de selección y otras opciones para un informe.




También se pueden utilizar variantes de selección para ejecutar informes en proceso de fondo. Esto se hace definiendo primero un grupo de variantes e introduciendo una serie de variantes de selección para diferentes informes en este grupo. A continuación, se puede programar todo el grupo de variantes para la ejecución en proceso de fondo.




Por consiguiente, un grupo de variantes permite la combinación de tareas diferentes en un paso:
Programar diferentes combinaciones de variables para un informe
Programar variantes para diferentes informes




Se puede programar un job en cuanto se haya definido el grupo de variantes y seleccionado los informes deseados. Este job puede programarse también para ejecución en intervalos regulares. Más información se encuentra en la documentación BC Computing Center Management System.

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7-13

Creación de informes: Objetivos del tema

Al finalizar este tema, podrá:
Crear un informe ad hoc de investigación
Explicar las diferencias entre los informes en CO-PA analítica y contable
Entender las opciones disponibles para informes de formulario
Trabajar con variables
Crear un informe de formulario
Crear un informe de partidas individuales SAP AG 1999

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7-14

Tipos de informes de investigación


Informe ad hoc


De rápida y fácil definición


Seleccionar características
Seleccionar ratios
Seleccionar variables
Informe de formulario


Informes formateados especialmente con


Layout basado en un "formulario" estandarizado
Opciones de formateo especiales (color, líneas de separación, etc.)


Aprovechamiento de variables SAP AG 1999




La herramienta de informes de investigación está pensada para proporcionar medios simples para definir informes directamente y, sin embargo, ofrecer todas las funciones necesarias para crear informes más complejos, formateados. Por consiguiente, se diferencia entre dos tipos de informes.




Los informes ad hoc se utilizan a menudo para realizar una análisis rápido en el momento para buscar una repercusión específica. Estos informes tienen una estructura base predefinida que puede utilizarse generalmente.




Por otra parte, los informes de formulario son más complejos y pueden diseñarse para propósitos específicos. Estos informes se utilizan a menudo para informes oficiales y se prestan especialmente para la impresión.




Los informes de formulario se definen a partir de los denominados "formularios" que son objetos separados que pueden utilizarse para varios informes. Existen dos tipos de formularios que se diferencian respecto a los elementos que se han definido en su estructura.




Los informes ad hoc no necesitan el empleo de un formulario. Si se define un informe ad hoc, simplemente se debe seleccionar las características, los valores de características y los ratios que se desea analizar.




Recuerde que cada informe que se define, sólo es válido para Cuenta de resultados analítica o contable, nunca para ambas.

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7-15

Arquitectura de informes de investigación

Características Características

Formul.

Ratios

Informe investig. Crear Modificar Ejecutar

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Se pueden utilizar características, ratios y formularios para definir un informe. Al visualizar el informe, el resultado es una cantidad de listas y gráficos que se pueden llamar y analizar interactivamente.




Un formulario determina el contenido y la estructura formal de una lista de informe. Un formulario se debe imaginar como un informe semiacabado que se completa especificando las características y ratios al definir el informe individual. Se pueden especificar características tanto en el formulario como en el informe. Los ratios, sin embargo, sólo pueden estar contenidos en el formulario o en el informe.




Los informes de investigación en CO-PA proporcionan funciones de fácil uso para la navegación por el dataset. Por ejemplo, se puede desplazar de un segmento al siguiente nivel o del siguiente segmento al mismo nivel, desactivar un nivel de la jerarquía de desglose y conmutar entre las listas detalladas y de resumen. También existe una serie de otras funciones disponibles para tratar informes online (condiciones, secuencias de clasificación, listas ranking, etc.). Se pueden enviar listas de informes por fax o mail o realizar un download a Microsoft Word o Microsoft Excel.




Además de las varias funciones interactivas para las listas online, en los informes de desglose también se dispone de funciones especiales para la definición del layout de informes para la impresión (saltos de página, cabeceras y pies de página, caracteres de subrayado, etc.).

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7-16

Informe ad hoc

Se seleccionan variables, características y ratios deseados Las características seleccionadas forman las dimensiones de un "cubo de datos" multidimensional.

Región

Ingresos

MC 1

Norte

Valores característica

Este

Ratios

Sur

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Se puede acceder a las funciones para la definición de informes desde el Customizing o desde el menú de aplicación CO-PA. Desde la pantalla inicial para la creación de un informe, se puede tratar cualquier componente del informe en la secuencia deseada.




Si se define un informe ad hoc, el sistema primero pide que se especifique un período "de" y "a", un indicador plan/real, una versión y, en CO-PA analítica, una clase de operación.




El sistema visualizará una lista de todas las características en la sociedad PA. Aquí se pueden seleccionar las que se desean analizar. Estas características formarán las dimensiones del "cubo de datos" multidimensional. Si se han definido grupos de características para la sociedad PA, el sistema visualizará también el campo Grupo de características. Si se registra un grupo de características, el sistema sólo visualizará las características de este grupo en lugar de todas las características de la sociedad PA.




En la pantalla Crear informe de resultados: Ratios de CO-PA analítica, el sistema permite la entrada de un esquema de cálculo (véase la transparencia "Definición de ratios") para que visualice todos los ratios de este esquema de cálculo. Seleccionando Campos de valor, se puede extender la lista para que se incluyan todos los campos de valor de la sociedad PA. En CO-PA contable, el sistema visualiza automáticamente una lista de todos los ratios básicos fijados.




Si se desea borrar un informe, se puede hacerlo mediante la función Modificar informes. Sin embargo, si se desea borrar un grupo completo de informes, es más fácil hacerlo en el Customizing con la función Reorganizar informes.

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7-17

Esquema de cálculo Esquema de cálculo

1.000.000 100.000 -------------Ingresos netos 900.000 Cst. material variables 400.000 Cst. fabric. variables 190.000 Desv. producción 10.000 -------------Margen de cobertura 1 300.000 Recargo gast. gral. mat. 50.000 Gast. gral. fabricación 50.000 -------------Margen de cobertura 2 200.000 Investig. y desarrollo 10.000 Marketing 50.000 Ventas y admón. 40.000 -------------Margen de cobertura 3 100.000

Editor fórmula

Ingresos Reducción ingresos

Línea fórmula: Reducc. ingresos "Dcto. acord. con cliente" + "Rappel" + "Descuentos mat." + Otros descuentos

Constante Campo valor Fórmula Función

0 Otros descuentos

0 ABS +

-

(

/

*

,

)

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El editor de fórmula permite no sólo introducir campos de valor sino también definir fórmulas complejas. Esto significa que se pueden enlazar constantes y otros elementos del esquema de cálculo mediante operaciones aritméticas estándar o funciones ABAP definidas por el usuario.




La función "Verificar esquema de cálculo" permite la ejecución de una verificación de sintaxis respecto a la utilización de los operadores aritméticos y los paréntesis. También verifica si existen fórmulas vacías, fórmulas recursivas y conclusiones circulares.

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7-18

Jerarquías de características

Jerarquía

País

Valores característica D U F S E C M A J

Alemania USA Francia Suecia España Canadá México Asia Japón

Total Europa Alemania Francia Suecia España América USA Canadá México Asia Japón

Sin contab. directa W X Y Z

Total Europa América Asia

Sin contab. directa Con contab. directa SAP AG 1999




Se pueden definir relaciones jerárquicas entre diferentes valores de característica en Cuenta de resultados para analizarlos en los informes de investigación. Por ejemplo, se puede definir una jerarquía de productos o clientes de la empresa. También se pueden definir diferentes variantes de la misma jerarquía y analizarlas en informes. Estas variantes permiten la realización de simulaciones y análisis hipotéticos.




Una jerarquía de características se define con los datos maestros (valores de característica) que pertenecen a una característica Observe que diferentes características que utilizan la misma tabla de datos maestros tienen la misma jerarquía de característica. Tampoco pueden definirse jerarquías para características que no utilizan una tabla de datos maestros. Esto es válido para características que se han definido sin tabla de verificación ni tabla de texto.




Recuerde que estas jerarquías son únicamente jerarquías de valores de una característica individual. Por lo tanto, sólo pueden contener los valores de esta característica particular. Además cada valor de característica puede existir sólo una vez en una jerarquía. De este modo, cada valor se mantiene unívoco en toda la jerarquía.




Se pueden definir jerarquías alternativas para la misma característica para simular enfoques de agrupamiento diferentes. Estas jerarquías alternativas se definen como variantes de jerarquía. Se pueden definir hasta 999 variantes de jerarquía para una jerarquía.

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7-19

Informes de formulario

Report Painter

Plan

Real

Var.

Ingresos Reducciones de ingresos Ingresos netos Costes mat. variables Costes fabric. variables Desviación producción Margen de cobertura 1 Recargo gastos gral. material Gastos gral. fabricación Margen de cobertura 2 Investigación y desarrollo Marketing Ventas y administración Margen de cobertura 3

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Un formulario determina el contenido y la estructura formal de una lista de informe. Un formulario se debe imaginar como una estructura de informe semiacabada que se completa especificando características y ratios (adicionales) al definir el informe final.




El contenido de un formulario debe tratarse como fijo y sólo debe modificarse en circunstancias excepcionales. El motivo es que al modificar un formulario se modifican todos los informes que utilizan este formulario.




Se diferencia entre formularios con un eje y con formularios con dos ejes. Los formularios con un eje tienen sólo una dimensión, bien filas o bien columnas. Por otra parte, los formularios con dos ejes contienen tanto filas como columnas.




Esto significa, por ejemplo, que se pueden definir formularios con un eje que pueden ser poco adecuados como bases para informes finales pero pueden servir como modelos para crear formularios con dos ejes. Estos formularios pueden utilizarse tantas veces que se desee.




El tipo de formulario que se utiliza en la práctica dependerá del tipo de layout y del contenido que se desea visualizar en el informe.

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7-20

Diferentes tipos de formularios

Un eje sin ratio

Plan Real Var.

Un eje con ratio

Ingr. plan

Dos ejes (matriz)

Ingr. real

Plan Real Var. Ingr. MC 1 MC 2

Crear informe con formulario SAP AG 1999




Hay tres tipos de formularios:
Un eje, sin ratio - En un formulario de un eje y sin ratio, se definen las filas o las columnas utilizando características. Al pulsar Lista básica, el sistema visualizará una lista en blanco con columnas.
Un eje, con ratio - En un formulario de un eje y con ratio, se definen las filas o las columnas utilizando características y ratios. Al pulsar Lista básica, el sistema visualizará una lista en blanco con filas.
Dos ejes, con ratio - En un formulario de dos ejes y con ratio, se definen las filas y las columnas utilizando características y ratios. Al pulsar Lista básica, el sistema visualizará una lista en blanco con filas y columnas. Se puede decidir si los ratios deben visualizarse en las filas o en las columnas según el objetivo del informe. Características pueden visualizarse tanto en filas como en columnas.




Para crear un formulario, registre un nombre y el tipo deseado de formulario.

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7-21

Un eje, sin ratio Informe: Lista detallada "Minoristas" Plan Real Var.

Formulario

Ratios

Plan Real Var.

Ingresos MC 1

Informe: Lista desglos. Crear informe Características: Sector, Cliente, ... Ratios: Ingresos, MC 1

Sector

Ingresos Plan Real Var.

MC 1 Plan Real Var.

Minorist. Medios

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En un formulario de un eje y sin ratio, sólo deben definirse las columnas. Esto se hace especificando características y valores de característica. Si se desea, también se pueden definir columnas adicionales utilizando fórmulas (p. ej., Plan - Real = Desviación). Las características y los valores que especifica determinan el contenido de estas columnas.




Al definir el informe, el usuario decide los ratios que desea visualizar (ingresos, márgenes de contribución, etc.) y las características desglosadas que desea analizar. Estas últimas son dimensiones en cuyos valores de característica se navega (p. ej., "Sector", "Cliente", etc.).




Al ejecutar un informe, se obtiene una lista desglosada con dos cabeceras, en la que cada ratio aparece encima de un grupo de columnas que contienen las características especificadas en el formulario. Los valores individuales de la primera característica desglosada (sectores "Minoristas" y "Medios") se visualizan en las filas.




La lista detallada muestra las columnas que ha definido utilizando las características en la definición de formulario. Los ratios se visualizan en las filas. La lista detallada visualiza los resultados de un valor de característica seleccionado (sector "Minoristas").

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7-22

Un eje, con ratio

Ingr. plan Ingr. real

Ratios

Formulario

Minoristas

Ingr. plan Ingr. real

Informe: Lista desglos. Crear informe Características: Sector, Cliente, ...

Sector

Ingr. plan

Ingr. real

Minorist. Medios

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En un formulario con un eje y con ratios, se especifican los ratios que se desean analizar (ingresos plan, ingresos reales) en las filas del formulario. Estos ratios pueden delimitarse más especificando características y sus valores.




Al definir el informe, sólo debe seleccionarse las características desglosadas (sector, cliente).




Las listas desglosadas muestran los ratios y las características del formulario en las columnas mientras los valores de la primera característica desglosada ("Minoristas", "Medios") se visualizan en las filas.




La lista detallada sólo contiene una columna con el valor de característica seleccionado ("Minoristas"). Los ratios se visualizan en las filas.




Recuerde que en un formulario con un eje y con ratio, se definen las filas o las columnas del formulario. Al pulsar Lista básica, el sistema visualizará una lista en blanco sólo con filas. Sin embargo, se puede pivotar este formulario desplazando las filas a las columnas utilizando la función Visualiz. columnas.




Observe que al definir un formulario, se define el layout de la lista detallada. Esto significa que la posición de los elementos en el formulario determina su posición en la lista detallada. Por ello, en los formularios con un eje y con ratio, los ratios se muestran por defecto en las filas

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7-23

Dos ejes (matriz) Informe: Lista detallada "Minoristas" Plan Real Var. Ingr. MC 1

Formulario

Ratios

Plan Real Var.

Ingr. MC 1

Informe: Lista desglos. Crear informe Características: Sector, Cliente, ...

Sector

Ingresos Plan Real Var.

MC 1 Plan Real Var.

Minorist. Medios

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En un formulario de dos ejes (formulario de matriz), se definen tanto las filas como las columnas utilizando características y ratios. Los ratios deben estar o en las filas o bien en las columnas del formulario, pero no en ambas. Por otra parte, las características pueden utilizarse para definir filas y columnas.




Al definir el informe, sólo deben seleccionarse las características desglosadas (sector, cliente).




Al ejecutar el informe, se obtiene una lista desglosada con dos cabeceras, en la que cada ratio (ingresos, margen de contribución 1) aparece encima de un grupo de columnas que contienen las características especificadas en el formulario (plan, real, desviación). Los valores individuales de la primera característica desglosada (sectores "Minoristas" y "Medios") se visualizan en las filas.




La lista detallada muestra las columnas que ha definido utilizando las características en la definición de formulario. Los ratios se visualizan en las filas. La lista detallada visualiza los resultados de un valor de característica seleccionado (sector "Minoristas").




Recuerde que los tres tipos de formularios ofrecen una serie de funciones para determinar el layout final de los informes (colores, formato de número, interlineado, líneas de texto, etc.).

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7-24

Opciones de formulario

Ingresos Ingresos

Cuota en %

1998

1998

Química

XXX.XXX.XXX

XXX.XXX.XXX

Acero

XXX.XXX.XXX

XXX.XXX.XXX

Automóvil

XXX.XXX.XXX

XXX.XXX.XXX

Sector empresarial

Medios

Columna de formulario utilizando celda seleccionada

Ancho columna Colores

Editoriales

XXX.XXX.XXX

XXX.XXX.XXX

Telecomunicaciones

XXX.XXX.XXX

XXX.XXX.XXX

Total Medios

XXX.XXX.XXX

XXX.XXX.XXX

Total

XXX.XXX.XXX

XXX.XXX.XXX

Cualquier clase de texto SAP AG 1999




Al definir un formulario, se dispone de una serie de funciones:
Colores: Se puede utilizar esta función para resaltar determinados elementos del formulario.
Formato de número: Esta función permite especificar un factor de visualización y la cantidad de decimales visualizadas. Esta función se aplica siempre a una columna o fila específica. Después de ejecutar el informe, se pueden modificar las opciones para cada fila o columna individualmente.
Invertir signos: Con esta función se puede invertir el signo de una columna determinada. Los valores negativos se visualizan como positivos y los valores positivos como negativos.
Suprimir ceros: Mediante esta función se puede indicar al sistema que n visualice las filas con el valor "0". Esto se muestra en la definición del formulario mediante los x en minúsculas: "xxx.xxx.xxx".
Clase de texto: Esta función permite especificar si se debe visualizar el texto breve, medio o explicativo de cada elemento.
Ancho de columna: Con esta función se puede modificar el ancho visualizado de una columna.




Para utilizar cualquiera de estas funciones, marque la columna deseada y seleccione la función.

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7-25

Variables - Resumen

Variables globales

Variables locales Específicas de un formulario

Pueden utilizarse en todos los formularios Período de

Organización ventas

Período a

Introducir al ejecutar el informe

Período de

?

Organización ventas ?

?

Período de Período de

?

Período a

?

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Las variables permiten más flexibilidad al definir formularios e informes. Son parámetros que se especifican no antes de definir o incluso ejecutar el informe. Se pueden utilizar variables de muchos modos diferentes. Se puede definir o una variable global o bien una local según cómo se desea utilizarla.




Si se desea utilizar una variable sólo en un formulario o informe, se define una variable local. Las variables locales sólo son válidas en el formulario o informe en el que se han creado. Después de definir una variable local en un formulario, es válida en todos los informes basados en este formulario.




Si se desea poder utilizar una variable en varios formularios e informes, se define una variable global. Las variables globales son válidas en todos los formularios e informes. Las variables globales se definen en el Customizing. Para utilizar una variable global en un formulario o informe, se selecciona de la lista de Entradas posibles.




Recuerde que si se modifica una variable global que ya se está utilizando en formularios o informes, todos los formularios e informes que utilizan esta variable se verán afectados.

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7-26

Variables en formularios: Ejemplos

Variable característica

Período de

?

Período de Tipo sustitución: Entrada Entrada obligat./opcional

1999

Variable texto

2000

Ingresos

Ejercicio Tipo sustitución: Automático Campo fuente: Ejercicio

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Se utiliza una variable para un valor de característica si se desea dejar el valor sin definir en la definición del informe o del formulario y especificarlo al ejecutar el informe. Se pueden utilizar variables para valores de característica tanto en formularios como informes. Si se utiliza la variable en un formulario, se puede especificar un valor de característica o al definir o al ejecutar un informe que utiliza este formulario. Las variables utilizadas en la definición de informes se sustituyen al ejecutarse el informe.




Nota: Determinadas variables para valores de característica, como "Período contable actual", están incluidas en el Sistema R/3 estándar. En el Customizing, se muestran las demás variables estándar disponibles.




Si se desea utilizar una variable para los textos de filas o columnas en un formulario, se debe definir una variable de texto. Por ejemplo, si se utiliza una variable para el valor de característica "País", el texto que debe utilizarse en la columna no se conoce a la hora de definir el formulario. En este caso se puede definir una variable de texto. Las variables de texto pueden utilizarse sólo en informes de formulario y se definen siempre directamente en el formulario. Se sustituyen automáticamente por el texto del valor de característica que se especifica al ejecutar el informe. En el ejemplo de la transparencia, se puede especificar un país (valor de característica) al ejecutar el informe. El sistema introducirá el nombre de este país (texto) en la cabecera de la columna.




Nota: Determinadas variables de texto están incluidas en el Sistema R/3 estándar. En el Customizing, se muestran las demás variables estándar disponibles.

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7-27

Informes investigación a partir de partidas individ.

Informes de venta: Sectores Período 1 - 7, 1999 Navegación Cliente Fecha factura ...

Pr. coste

Ingresos

Reducciones

Nº pedido cliente 1234

100.000

2.000

50.000

Nº pedido cliente 2355 Nº pedido cliente 3457

110.000 220.000

4.000 5.000

60.000 115.000

Nº pedido cliente 4489

70.000

2.000

35.000

Doc. facturación

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Para complementar la lista básica de partidas individuales disponible se pueden definir informes de investigación a partir de partidas individuales. Este tipo de informe permite ejecutar un análisis de partidas individuales y simultáneamente utilizar todas las funciones de navegación de informes de investigación.




Los informes a partir de partidas individuales soportan el uso de todas las características:
Características de nivel de objeto
Características que no se han activado como características de nivel de objeto
Fecha de creación de partidas individuales
Usuario que ha creado las partidas individuales




Para los informes a partir de partidas individuales se deben crear formularios e informes especiales en el Customizing. En la selección de componentes adicionales de informes como esquemas de cálculo, variables y objetos de autorización se puede hacer una referencia a los creados para informes de investigación clásicos.




Los informes a partir de partidas individuales sólo están disponibles para Cuenta de resultados analítica.




Observe que el tiempo de lectura del sistema para informes a partir de partidas individuales es muy largo y los datos de integración y los niveles de integración no se soportan en este tipo de informe.

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7-28

Funciones en informes de partidas individuales Cliente 1000 1000 1000 1002 . . .

Nº Nº pedido cliente

Producto Fecha factura Ingresos

Nº Nº Nº Nº

P-100 P-201 P-100 P-205

ped. cliente 1234 ped. cliente 1234 ped. cliente 3457 ped. cliente 4489

01.05.99 01.05.99 24.05.99 01.05.99

100.000 110.000 220.000 70.000

Pr. coste 50.000 60.000 115.000 35.000

Layout part. individ. cliente ,

Funciones Totales

Filtros Subtotales

Cambio moneda

Clasificar

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Para visualizar o imprimir partidas individuales en forma de lista se necesita un layout de partidas individuales. Junto con el Sistema R/3 se entregan algunos layouts estándar de partidas individuales. Si no se especifica un layout de partidas individuales al llamar las partidas individuales, el sistema visualiza automáticamente un layout de partidas individuales de propuesta. En el Customizing, se pueden definir layouts propios de partidas individuales.




Al visualizar una lista de partidas individuales, se dispone de una serie de funciones adicionales, como todos los valores de característica del objeto PA actual o textos explicativos para datos plan. Además se pueden clasificar las partidas individuales de acuerdo con los valores de cualquier columna, cambiar a otro layout de partidas individuales, etc.




Nota: Antes de seleccionar las partidas individuales, el sistema verifica si los criterios de selección permiten la utilización de índices de bases de datos. Si no, se visualizará un mensaje de advertencia, en cuyo caso se debe restringir la selección. La advertencia contiene una sugerencia de cómo se puede conseguir. Si las partidas individuales se llaman desde un informe de investigación y se recibe un mensaje de advertencia, se debe desglosar hasta un nivel inferior y llamar las partidas individuales desde allí.

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7-29

Cuenta de resultados contable


Formularios e informes separados
Informes específicos para soc. CO
Sin esquemas de cálculo

800000 Ingresos 808000 Reducc.ingresos Ingresos netos 893000 Cst. vol. neg. 231000 Diferencia precio …. ….


Informes especiales de partidas individuales
Jerarquías de clases de coste (= jerarquías de datos maestros)
Objetos de autorización especiales
Niveles de integración separados

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El sistema de información tiene algunas características especiales para Cuenta de resultados contable: Este tipo de Cuenta de resultados se soporta mediante varios formularios, informes y objetos de autorización para combinaciones de características. Aparte de estos objetos de autorización, la CO-PA contable utiliza los mismos que la Cuenta de resultados analítica.




Se puede representar una jerarquía basada en la característica "Clases de coste" especificando un set en el Customizing. Los siguientes formularios de visualización están disponibles:
Visualización compacta
Visualización de líneas
Visualización de asteriscos




Se pueden visualizar diferentes monedas en el mismo informe:
Moneda de sociedad CO
Moneda de sociedad
Moneda de transacción




En Cuenta de resultados contable también se pueden visualizar listas de partidas individuales. Asimismo se pueden formatear las listas a discreción utilizando layouts propios de partidas individuales. Si no se especifica un layout, el sistema utiliza el layout estándar de partidas individuales.

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7-30

Interfases: Objetivos del tema

Al finalizar este tema, podrá:
Explicar la integración de los informes CO-PA con otras herramientas de informes


SAP Business Information Warehouse




InSight




Microsoft Excel




Microsoft Word

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7-31

Interfase entre CO-PA y SAP BW


Transfiere la carga de los informes al servidor de información (OLAP)
Mejora el rendimiento en el sistema operativo
Interfase de usuario común
Informes multiaplicaciones

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El Business Information Warehouse permite la evaluación de los datos de las (transacciones de) aplicaciones R/3 operativas, de otras aplicaciones empresariales y también de fuentes externas de de datos como bases de datos, servicios online e Internet. La funcionalidad de Workbench gestiona el control, la supervisión y la actualización de todos los procesos de obtención de datos.




El Business Information Warehouse permite Online Analytical Processing (OLAP) para la preparación de informes a partir de grandes volúmenes de datos operativos e históricos. Las tecnologías OLAP permiten análisis multidimensionales desde varias perspectivas empresariales. El servidor del Business Information Warehouse que está predefinido para áreas y procesos centrales garantiza vistas de la información en el contexto de toda la empresa.




Los datos se analizan en el Business Information Warehouse utilizando el Business Explorer. Los queries presentan diferentes vistas de los datos según las preguntas individuales dirigidas a objetivos. La información presentada en Excel se recaba en el fondo de los sets de datos mediante la tecnología OLAP. Cada empleado autorizado puede acceder tanto a los datos históricos como actuales en cualquier nivel de integración o detalle utilizando el Business Explorer. Los usuarios pueden obtener y almacenar los queries y evaluaciones que tienen una importancia especial para ellos en "Favoritos" para utilizarlos directamente.

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7-32

Cuenta de resultados con BW

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Informes con el Business Explorer. El Business Information Warehouse recaba la información para el análisis de todos los factores que tienen repercusiones en las actividades empresariales de una empresa. La base de los datos del Business Information Warehouse está estructurado en áreas de datos empresariales independientes (InfoCubos). Un InfoCubo contiene InfoObjetos como características y ratios. Un InfoCubo se debe imaginar como un cubo de datos con eje de ratio. Cada característica se extiende con todos sus diferentes valores a lo largo de un eje del cubo. La cantidad de características determina la complejidad del cubo de datos, la cantidad de valores de característica determina la longitud del eje del cubo con esta dimensión. La cantidad de ratios en el InfoCube también forma un eje (+1). El set de datos del InfoCube puede evaluarse de acuerdo con diferentes características y ratios que utilizan la funcionalidad de informes del Business Information Warehouse. Por ello, se tiene la posibilidad de llevar a cabo toda clase de análisis de desviaciones (por ejemplo, comparaciones plan-real, comparaciones de ejercicios).

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7-33

Transferencia de datos de informes

01 Coches 1.000.000 02 Bicicletas 250.000 03 Recambios 100.000 Resultado 1.350.000

800.000 150.000 70.000 1.020.000

Material Centr.Ingresos MC 1

20% 16% 30% 25%

M-01 M-02

1000 10,000 1100 12,000 1000 20,000

4,000 5,000 7,000

Tabla pivote Microsoft ®Excel Objeto de lista exportado

Grabar en SAPoffice Grabar en fichero PC Macros Excel SAP Visualiz. Excel Tabla pivote Excel

Material Centro Ingresos MC1

Microsoft ®Excel Microsoft EXCEL Bbbbbbffffffffffffffffff nnnnnnfrffffffffffffffffffffffffffff nnnnnnffffffff

Microsoft ®Word SAP AG 1999




Mediante esta función, se puede exportar un informe en formato XXL, un formato especial para transferir datos a una aplicación de hoja de cálculo. Este formato posibilita el download de todas las características seleccionadas en el informe de modo que se puede también realizar un desglose en las características en la aplicación de hoja de cálculo.




Esta función está activa si
La lista actualmente visualizada es una lista desglosada. Por motivos técnicos, esta función no está disponible en listas detalladas.
Se visualizan los valores de informe como valores absolutos (función Porcentual/Absoluto). La función no está activa en cuanto se cambia a porcentajes.




En una ventana de diálogo, se pueden seleccionar las características que se desean transferir. Se recomienda seleccionar Todas las características. Se debe seleccionar sólo una parte de las características si la aplicación de hoja de cálculo no puede manejar todas las características.




Si se utiliza un sistema operativo que no permite ejecutar aplicaciones de hoja de cálculo, también se puede transferir el informe a XXL. En este caso, se puede almacenar el objeto XXL en SAPoffice o en un fichero.




La interfase con Microsoft Word permite el download de informes de investigación a Word y su impresión desde allí. Se pueden imprimir todos los informes con Microsoft Word excepto los que se han llamado desde otro informe (utilizando la interfase informe/informe).




Esta función está activa si:
Se trabaja con uno de los siguientes sistemas operativos: OS/2 Presentation Manager, Windows, Windows NT, Windows 32bit o Windows 95.
Se tiene instalado Microsoft Word Versión 6.0 o superior en el servidor local y registrado en la vía de acceso.

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7-34

Resumen del capítulo: Sistema de información

Ahora podrá:


Navegar en informes de resultados utilizando la funcionalidad de informes multidimensionales.




Crear dos tipos de informes:


Informes ad hoc




Informes de formulario




Explicar que un formulario determina la estructura básica y el contenido formal de un informe.




Trabajar con esquemas de cálculo.




Analizar las partidas individuales y reales.

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7-35

Sistema de información Ejercicios Unidad: Sistema de información Tema: Resumen de informes

Al finalizar este tema, podrá: Conocer la navegación básica en los informes de investigación Explorar las opciones disponibles en los informes de investigación

Está mirando un informe CO-PA existente para evaluar su utilidad en las necesidades cotidianas de informes en la empresa y observando cómo pueden observarse, clasificarse y visualizarse los datos online.

1-1

Ejecute el informe CO-PA IDES-050. Este informe consiste en varios niveles de navegación respecto al producto. Ejecute el informe con datos reales del período 1/1999 al período 12/1999 para la organización de ventas 1000. 1-1-1 Explore la navegación de desglose básica. El informe inicial visualiza los datos de 1999 clasificados por sectores. Desglose hasta los clientes en Sector 01. ¿Cuántos clientes se visualizan? A continuación, desglose hasta los artículos vendidos al cliente 1000, Becker Berlín. ¿Qué artículos se vendieron a Becker Berlín en 1999? A continuación, visualice todos los artículos vendidos en todos los sectores a todos los clientes en la organización de ventas 1000. Está buscando el artículo M-11 para saber en qué "Sector" se ha vendido. Posicione el cursor sobre "Cliente 1000", haga clic con el botón derecho del ratón y cancele la selección. Posicione el cursor sobre "Sector 01", haga clic con el botón derecho del ratón y cancele la selección. Esto debe visualizar TODOS los artículos vendidos en la organización de ventas 1000. Busque el artículo M-11 en la lista visualizada para empezar la investigación. 1-1-2 Los directores han pedido que identifique los diez mejores clientes a partir de los ingresos en la organización de ventas 1000. ¿Cuál es el mejor cliente? Primero, cancele la selección de desglose para el artículo M-11. ¿Dónde se encuentra el cliente?

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7-36

Sitúe el cursor sobre el número de cliente y seleccione el pulsador "Visualizar atributos" (Pieza de puzzle). Borre la lista ranking después de revisar los resultados. 1-1-3 Sam Sales desea ver todos los clientes con ventas mayores de 5.000.000 y todos los clientes con ventas menores que 1.000.000. Cree una excepción para cumplir su solicitud. ¿Cuántos clientes existen en el umbral superior? Borre la condición después de revisar los resultados. 1-1-4 A continuación, modifique el formato de número de la columna de volumen de ventas Compacte los datos del informe hasta el nivel Sector cancelando todas las selecciones de desglose realizadas. Ahora desea visualizar el volumen de ventas por Sector en formato de gráfico de tarta y ver una leyenda para los datos visualizados. Además desea modificar algunos colores para facilitar la vista. 1-1-5 Sue Persale, una de las vendedoras, desea realizar un análisis ABC de todos los artículos vendidos en la organización de ventas 1000. Desea ver el primer 20%, el siguiente 50% y el último 30% de los artículos agrupados por ingresos. Le debe enseñar la función de Análisis ABC (List Viewer ABAP) a la que se puede acceder directamente desde el informe. ¿Qué artículos están entre los mejores 20%? Salga del informe sin grabar los datos. 1-2

Ahora, observará la navegación clásica. De nuevo, ejecute el informe IDES-050, pero esta vez seleccione la clase de visualización "Navegación clásica". Utilice los mismos parámetros que arriba. Ejecute el informe 1-2-1 Desglose hasta el nivel de cliente y artículo. Navegue por él para ver todas las columnas de ratios del informe. Haga doble clic en los valores de característica de las columnas que desea desglosar mediante la secuencia de clasificación de características y utilice el “punto caliente” verde para volver siguiendo la misma secuencia. Visualice todas las columnas de ratios. 1-2-2 Ahora reclasifique las columnas del informe para que se invierta el orden de las columnas actual. Asimismo, oculte la columna del margen estándar. Y, finalmente, acceda a las partidas individuales que se encuentran detrás de un campo en los informes. ¿Qué accesos vía menús se utilizan para llegar a estas opciones?

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7-37

Ejercicios Unidad: Sistema de información Tema: Crear informes

Al finalizar este tema, podrá: Crear un informe ad hoc en la cuenta de resultados analítica, ejecutarlo y navegar por él. Crear un informe ad hoc en la cuenta de resultados contable, ejecutarlo y navegar por él. Randy Revenue desea ver un ejemplo muy simple de informe por sector, cliente y artículo.

2-1

Cree un informe ad hoc en la Cuenta de resultados analítica para analizar varios márgenes de cobertura por sector, cliente y artículo. Le han pedido visualizar la cantidad facturada y los ingresos en el informe. 2-1-1 Llame el nuevo informe ad hoc "BRXX", en el que XX es su número de grupo y asígnele una denominación adecuada. Cree la definición de informe de modo que la organización de ventas, el sector, el cliente y el artículo se clasifiquen en el mismo orden. Seleccione todos los valores del esquema de cálculo "Control de ventas" para el informe. Fije los valores de propuesta para los períodos 1 a 12 de 1999, el indicador plan/real en "0" (datos reales) y la clase de operación en "F". Fije que el informe se ejecute en la moneda de la sociedad PA utilizando datos de integración y actuales. Nombre: BRXX

Descripción

(varía) Venta y resultados 1

Seleccione la opción "Informe ad hoc" y después el pulsador "Crear". Seleccione la “Moneda de sociedad PA”. En la tabla a la derecha, seleccione las características adecuadas y cópielas a la tabla a la izquierda con el icono de una flecha. No se olvide de clasificar las características.

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7-38

Seleccione los ratios deseados en la pantalla "Crear informe del resultado: seleccionar ratio". Por defecto, todos los campos de valor se visualizarán en la parte derecha. Seleccione la ficha Variable y haga las parametrizaciones pertinentes. Todas las variables deben ser modificables en la ejecución. Para la visualización del informe se ha decidido utilizar la opción de visualización Informe gráfico con el área de visualización "Control info, Control navegación, Desglose". Seleccione la ficha "Opciones". Por motivos de rendimiento, seleccione "datos actuales" y utilizar datos de integración, sin mensajes de advertencia ni de error. Estas opciones de rendimiento se discutirán en más profundidad más adelante. Grabe la definición del informe ad hoc. 2-1-2 Ejecute el informe utilizando las opciones de propuesta fijadas. Puede ser que reciba un mensaje de advertencia del sistema indicando que no existan datos de integración. Confirme el mensaje y siga. ¿Qué diferencias tiene este layout de informe respecto al del informe ejecutado en el ejercicio 1-1?

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7-39

Ejercicios Capítulo: Sistema de información Tema: Componentes de los informes

Al finalizar este tema, podrá: Evaluar esquemas de cálculo existentes Crear un esquema de cálculo Crear una jerarquía de datos maestros Carrie Cash querría ver un borrador del informe de márgenes de contribución. Le ha entregado un esquema de las posiciones que desea ver en el informe. Sam Sales desea agrupar los clientes de varios modos distintos para poder evaluar la cuota de rendimiento de los clientes. El presidente, Bob Big, desea que las definiciones sean consistentes siempre que se utilicen en los informes de cuenta de resultados analítica: "ventas netas", "margen estándar", "margen bruto", y "resultado de explotación ". Cuando se utilizan en un informe, deben tener un significado fijo. 3-1

Para cumplir los requisitos de Carrie Cash para crear un informe modelo del margen de cobertura, visualice el esquema de cálculo VC en la configuración de componentes de informes de la Cuenta de resultados. Un esquema de cálculo consiste en un grupo de fórmulas utilizadas para definir ratios. Las fórmulas individuales se conocen como "elementos" del esquema de cálculo. Los elementos del esquema de cálculo pueden estar basados en elementos del propio esquema o en campos de la base de datos. Se pueden definir textos y parámetros de visualización especiales para cada elemento. En cuanto a los campos de valor, se pueden utilizar los elementos del esquema de cálculo en el formulario o en el propio informe. 3-1-1 ¿Cuáles son los componentes de este esquema de cálculo? Indique los componentes que son fórmulas:

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7-40

Visualice la fórmula básica para el componente de ratios “Ingresos netos”. ¿Cuál es la fórmula asociada con este componente? 3-1-2 Modifique el informe que ha creado en los ejercicios 1-1 para incluir este esquema de cálculo. Asegúrese de haber borrado los campos de valor existentes en el informe antes de añadir el esquema de cálculo. Ejecute el informe y observe los ratios que se van visualizando en las listas detallada y desglosada. Seleccione la ficha "Ratios" y borre los campos de valor seleccionados de la tabla a la izquierda. Añada todos los ratios del esquema de cálculo Control de ventas al informe seleccionando la "Doble flecha" que apunta a la izquierda. Grabe el informe y ejecute el informe con los mismos parámetros que arriba. Ejercicio opcional 3-2

Cree un nuevo esquema de cálculo para utilizarlo en los informes de la cuenta de resultados analítica que contenga las definiciones de las categorías de rendimiento de marketing favoritas de Bob Big. Especifique la denominación ## para el esquema (donde ## es su número de grupo), y escriba una descripción única para él. Cree los cuatro elementos siguientes en el esquema: "ventas netas", "margen estándar", "margen bruto" y "resultado de explotación". Bob ha establecido que las definiciones de estos elementos sean: Elemento

Significado

Ventas netas Ingresos menos reducciones y rappels (incl. posic. periodif.) Margen est. Ventas netas menos precio precios de coste estándar Margen bruto Margen estándar menos desviaciones de producción Result.explot. Margen bruto menos gastos del período (Contabilidad de centros de coste y Marketing) Nombre: ##

Descripción: (varía) Grupo ## Esquema

3-2-1 Grabe los datos y, a continuación, defina los detalles del esquema. Haga clic en el esquema de detalles y, a continuación, seleccione el pulsador “Entradas nuevas” y cree el primer elemento. Por ejemplo: Elem.esq.cálculo: 010 Texto breve: Texto medio: Texto explicativo:

Ventas netas Ventas netas Ventas netas

Seleccione el pulsador "Fórmula básica". Seleccione la opción "Seleccionar entradas" y, a continuación, seleccione los siguientes campos de valor: Elemento Ingresos (C) SAP AG

Descripción AC605

7-41

Descuento por cantidad Descuento acordado con el cliente Descuento de material Otros rappels 9011 Descuentos por pronto pago Después de seleccionar "Confirmar", cambie los signos "+" por signos "-" delante de las posiciones de descuento y de rappel (es decir, todo menos el elemento "Ingresos"). A continuación, "confirme" la definición. Si hay tiempo, cree un nuevo informe ad hoc utilizando el esquema de cálculo. 3-3

Sam Sales desea agrupar los clientes en su organización de ventas en segmentos según los ingresos obtenidos. Cree una jerarquía de características para clientes. Llame a esta variante de jerarquía "XX1", donde XX es su número de grupo, y especifique una descripción adecuada que también debe contener su número de grupo. Actualice la jerarquía para que los clientes pertenezcan a los siguientes cuatro categorías:

Número de cliente

Segmento A

Segmento B

Segmento C

Nuevo

1174, 1300, 1900, 1175, 1032,2004

1901, 2140, 1001, 1321, 2200, 1033, 2007, 2130, 1460

1171, 2141, 1034, 2300, 2000

T-CO05A##

3-3-1 Para los “nodos no contabilizables" de la nueva jerarquía, cree y después utilice los siguientes valores, donde ## es su número de grupo. Registre los números de cliente bajo cada nodo según las indicaciones de la tabla anterior. Seleccione la característica "Cliente" en la lista de características a la izquierda. A continuación, introduzca el número de variante de su empresa y pulse “Crear”. Escriba una descripción y marque el pulsador “Jerarquía”. Empiece por el nodo principal. Escriba el número ("999999XX", donde XX es su número de grupo) en el propio nodo y, a continuación, pulse la tecla Intro. Escriba una descripción "Jerarquía de clientes Gr##") en la ventana de texto del nodo que se visualiza. Cree el resto de nodos del mismo modo según las instrucciones siguientes y especifique los valores de característica debajo de ellos. Para escribir el texto de nodo, pulse Intro después de añadir la clave de nodo. 99999## Jerarquía de clientes Gr.## | ---- 99991##

Segmento A

|__1174 (C) SAP AG

AC605

7-42

|__1300 |__….. ---- 99992##

Segmento B

|__1901 |__2140 |__… ---- 99993##

Segmento C

|__1171 |__… ---- 99994##

Nuevo

|__T-CO05A## |__…. Cuando haya terminado, grabe la jerarquía. 3-3-2 A continuación, añada la jerarquía de características al informe ad hoc creado en los ejercicios 1-1. Observe que una de las opciones a la hora de añadir características a un informe es añadir una jerarquía de datos maestros. Registre la variante de jerarquía ##1, grabe y ejecute el informe con los mismos parámetros que arriba. Active la casilla de verificación "Jerarquía" junto a la característica de cliente. Responda a la petición seleccionando la jerarquía de la lista visualizada. Ejecute el informe 3-3-3 Navegue por el informe utilizando la jerarquía de datos maestros. Desglose y oculte las ramas de la jerarquía utilizando las características de navegación de la jerarquía en el propio informe. ¿Cómo se puede borrar la jerarquía de los datos de informe visualizados? Ejercicios opcionales: 3-4

Recuerde que Carrie Cash necesita informes de los resultados a final de mes juntamente con las “divisiones estratégicas" de la empresa por cuenta de pérdidas y ganancias en múltiples monedas. Concretamente, necesita un informe en el cual pueda seleccionar solamente las operaciones que se han realizado para una determinada sociedad en una determinada moneda de transacción, para poder analizar y notificar el volumen de negocios que genera cada división estratégica en monedas locales y extranjeras. 3-4-1 Para cumplir estos requisitos, deberá crear un informe ad hoc para la sociedad CO 1000 en la cuenta de resultados contable y denomínelo "BRXX", donde XX es su número de grupo. Introduzca la descripción adecuada. Cree la definición de informe adecuada para que la clase de coste, la división estratégica y el grupo de artículos estén clasificados en la misma secuencia. Seleccione ratios para que sea posible notificar las operaciones seleccionadas en tres monedas (sólo dólares enteros; no incluya cantidades o partes fijas).

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7-43

3-4-1 Defina una variable para que la moneda de sociedad y de transacción se puedan especificar en el momento de la ejecución de informe. Fije también los valores variables de propuesta para la sociedad en 1000, la moneda en UNI, el ejercicio en 1999, el indicador plan/real en "0" para datos reales, y sin ninguna versión plan. Asimismo, fije el informe a ejecutar sin avisos en los niveles de integración. Cuenta de resultados → Entorno → Activar sociedad PA. Seleccione la cuenta de resultados contable de la sociedad PA IDEA. Entorno → Activar sociedad CO. Seleccione la sociedad CO 1000. Cuenta de resultados → Sistema de información → Definir informe → Crear. Nombre: BRXX Denominación: (varía) Negocio por moneda de transacción (continuar) Seleccione la opción "Informe ad hoc" y después el pulsador "Crear". Seleccione las seis características que desee en la pantalla "Características" (pase de una página a otra según sus necesidades; no se olvide de la "sociedad" y la "moneda"). Para acceder a esta pantalla, utilice el pulsador correspondiente o la opción de menú Pasar a → Característica. Una vez seleccionadas las características, clasifíquelas con el pulsador "Clasif.carac."; coloque "sociedad" y "moneda" por encima del resto. Acceda a la pantalla "Valores de característica" mediante el pulsador de navegación o la opción de menú Pasar a → Valores de carac. Utilizando el pulsador de variable, cree una variable con el campo de sociedad y el campo de moneda (escriba un nombre de variable en el campo después de pulsar el botón). Seleccione los ratios deseados en la pantalla "Ratios" ("Valor/M Trans", "Valor/Mon.obj." y “Val/Mon.so.CO”). Se puede acceder a esta pantalla mediante un pulsador o mediante la opción de menú Pasar a → Seleccionar ratios. Después de la selección, clasifique los valores con el pulsador "Clasificar ratios". Introduzca los valores de propuesta de la variable recomendados en las variables de la pantalla "Variable" (por ejemplo, utilice 001/1999 012/1999 como los tiempos de propuesta). Se puede acceder a esta pantalla mediante un pulsador o mediante la opción de menú Pasar a → Variables. Grabe la definición del informe ad hoc. Para la ejecución, seleccione “datos actuales” utilizando “niveles de integración” con “sin mensajes”. 3-4-2 Al crear la definición del informe, ¿estaban disponibles las características “Cliente” y “Artículo” como características posibles? ¿Por qué no ha podido Carrie analizar los saldos de clases de coste por cliente y/o artículo en los informes de la cuenta de resultados contable dentro de la sociedad PA IDEA? El cliente y el artículo no están disponibles porque son “características no de nivel de objeto” para la CUENTA DE RESULTADOS CONTABLE de la sociedad PA, lo que significa que no se encuentran disponibles registros de (C) SAP AG

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totales individuales para los valores de estas características. Los datos se almacenan a un nivel “más elevado”, de modo que en este escenario sólo son posibles los informes para el grupo de clientes y para el grupo de artículos. Al crear la definición del informe, ¿estaba disponible la característica “clase de operación” como una característica posible o como una variable? ¿Cuál es la función de la clase de operación en la cuenta de resultados analítica y por qué este objeto no está disponible en la cuenta de resultados contable? La función de la clase de operación en la cuenta de resultados analítica es registrar la clase de operación que ha generado una partida individual en la cuenta de resultados analítica en esta partida individual (es decir, facturación, subreparto de costes entre centros de coste, liquidación, etc.). No es posible almacenar la clase de operación para la cuenta de resultados analítica porque sus registros de operaciones y de totales están almacenados en tablas de datos variables de CO generales (que no tienen este campo) en vez de estar almacenados en tablas dedicadas a CO-PA. 3-4-3 Ejecute el informe que acaba de crear para la sociedad 1000, para datos de facturación reales para todo el año 1999. Observe que con este formato (informe ad hoc en la cuenta de resultados contable), sólo tiene sentido tener "clase de coste" como primera característica de la secuencia de clasificación, porque ésta es la única forma de que los valores de las columnas tengan algún significado. Es conveniente realizar el desglose hasta otras características dentro de una clase de coste, pero no al revés.

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7-45

Ejercicios Capítulo: Sistema de información Tema: Informes de formulario

Al finalizar este tema, podrá: Crear un informe de formulario sencillo en la Cuenta de resultados analítica, ejecutarlo y navegar por él. Crear un informe de formulario complejo en la Cuenta de resultados analítica, ejecutarlo y navegar por él. Investigar el uso de variables en los informes. Randy Revenue desea obtener un informe trimestral de tendencias respecto a clientes y artículos utilizando el esquema de cálculo "Control de ventas". Sam Sales anhela un informe similar pero enfocado en los sectores de ventas y canales de distribución. Paula Product desea ver también información trimestral pero respecto a los artículos y las cantidades de venta. 4-1

La forma más efectiva de crear los informes con una periodicidad trimestral (tal y como hacen la mayoría de las empresas) en la Cuenta de resultados es mediante los informes de formulario. Un formulario es una estructura formal de líneas y columnas que se puede utilizar en tantos informes de una misma sociedad PA como sea necesario. Un formulario representa el contenido y la estructura formal de un informe. Se puede concebir como una definición de informe semiacabada. Al crear un informe, se debe decidir si se utilizará un formulario o no. Para definir informes sencillos no se precisa ningún formulario. Sin embargo, si se desea ejecutar informes más complejos o editar la visualización (para informes oficiales), deberá definir un formulario antes de crear sus informes. 4-1-1 En la Cuenta de resultados contable, cree un formulario con una coordenada sin ratios que esté disponible para un ejercicio específico, para la sociedad 1000, datos reales, sólo documentos de facturación, con el siguiente formato:

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7-46

Trimestre 1

Trimestre 2

Trimestre 3

Trimestre 4

Total

Denomine el formulario FR1## Descripción: Formulario trimestral de informe de ventas Seleccione la opción "Un eje, sin ratio" para crear el formulario. Seleccione "Moneda de sociedad PA". Haga doble clic en el primer elemento y seleccione "Características". Seleccione "Período" y, a continuación, introduzca los valores "001" al "003". Seleccione el icono "Texto" y escriba "Trimestre 1" en los siguientes campos de texto. Defina las columnas para los trimestres 2, 3 y 4 del mismo modo; naturalmente, deberá modificar los valores del período para que correspondan a trimestres típicos. Cree la “Columna de totales” mediante una fórmula. Para la selección general de datos, seleccione “Indicador real/plan”, “Clase de operación”, "Ejercicio" y "Sociedad”. Continúe especificando valores, y cree variables locales según corresponda (p. ej., una variable para el ejercicio).

Nombre de campo o tipo de datos

Valores

Sociedad

1000

Clase de operación

F

Indicador plan/real

0

Ejercicio

Variable Ventana de diálogo: Variable local YR

Grabe la definición del informe. 4-1-2 Utilice el formulario que acaba de crear para formar un nuevo formulario. Lo puede hacer directamente desde el mismo formulario seleccionado el icono "Crear informe". Seleccione la opción "Informe c/formulario", introduzca el nombre de formulario FR1XX en el campo del formulario y seleccione el pulsador "Crear". Observe que no es necesario que los nombres de informe y de formulario coincidan. Seleccione las características “cliente” y “artículo” del informe y seleccione todos los ratios del esquema de cálculo VC. (C) SAP AG

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7-47

Además, especifique 1999 como año por defecto del informe y asegúrese de que tanto el valor de la sociedad como el del ejercicio real (podría ser distinto de 1999) aparezcan en la cabecera de la visualización de informes. Para la clase de visualización, seleccione "Desglose clásico" y utilice datos de integración. Grabe la definición del informe de formulario sin seleccionar jerarquías. 4-1-3 Cree una cabecera para incluir la sociedad y el ejercicio. Grabe la definición de la cabecera y la definición del informe. 4-1-4 Ejecute el informe utilizando el ejercicio propuesto 1999. Navegue a todas las columnas de ratios en el informe utilizando las flechas Página izquierda/derecha. Observe que las columnas del formulario aparecen debajo de cada ratio seleccionado en la definición del informe. Ahora navegue desde el lado del resumen del informe a la vista detallada para cualquier objeto PA. Observe que el resultado es una pequeña cuenta de pérdidas y ganancias por trimestre, que permite visualizar los datos de un segmento de mercado único de forma más sencilla. Ejercicio opcional 4-2

Además de los informes trimestrales, la mayoría de las sociedades también llevan a cabo algún tipo de informes plan/reales. En la cuenta de resultados, la forma más sencilla de hacer esto es mediante los informes de formulario. En la Cuenta de resultados analítica, deberá crear un formulario con dos coordenadas que esté disponible para un intervalo de tiempo aún no especificado para la sociedad 1000 y sólo documentos de facturación. Diseñe una columna para “Valores reales” y una columna para “Valor plan”, “Versión 100”. Además, defina dos columnas de fórmulas para la diferencia absoluta y porcentual entre el Plan y el Real. El formulario presentará el formato siguiente: Real

Plan

Diferencia

Dif.%

Ingresos brutos Reducciones de ingresos totales Ingresos netos Margen de cobertura I Costes de producción fijos Gastos generales totales Margen de cobertura II 4-2-1 Denomine el informe FR2XX Descripción: (C) SAP AG

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(varía) Formulario plan/real 7-48

Para la columna “Diferencia”, seleccione "Fórmula" en lugar de "Característica". Defina la fórmula como la columna “Real” menos la columna “Plan” utilizando los pulsadores necesarios. Escriba “Diferencia” en los campos de texto. Para la columna “Diferencia %”, seleccione "Fórmula" y defina la fórmula como la columna “Diferencia” multiplicada por 100 y dividida por la columna “Plan”. Escriba “Dif.%” para los textos. 4-2-2 Para la primera línea utilice el esquema de cálculo "Esquema IDES DET CM" seleccionando "Ratio" al definir la fila. Seleccione el esquema de cálculo adecuado y continúe. No seleccione ninguna característica y acepte el texto de propuesta para el ratio. Proceda del mismo modo en el caso de las seis líneas restantes. 4-2-3 A continuación, seleccione datos generales para el informe: Nombre de campo o tipo de datos

Valores

Clase de operación

F

De período/año

Variable

Identificador PF

A período/año

Variable

Identificador PT

Sociedad

1000

4-2-4 Para facilitar la lectura de la lista desglosada, ha decidido mostrar sólo algunos ratios en las columnas del informe. Seleccione tanto valores Plan como Reales para Ingresos y CMII. Mientras los informes de formulario permiten que el diseñador del informe personalice el layout de informe con cualquier cantidad de ratios, muchas veces la visualización del informe es difícil de leer si se accede a la lista desglosada del informe. Se puede definir los ratios que deben visualizarse en la lista desglosada para facilitar la comparación y el usuario puede visualizar todos los ratios seleccionados en la lista detallada. 4-2-5 Para mejorar la visualización del informe decide resaltar algunas filas clave del informe Grabe la definición de forma. 4-2-6 Ahora utilice el formulario que acaba de crear para formar un nuevo formulario. El nombre del informe será FR2XX y deberá asignarle una denominación adecuada. Para las características de desglose, seleccione: Organización de ventas, Sector, Cliente. Observe que no se pueden seleccionar ratios porque ya se han definido en la definición del formulario. (C) SAP AG

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Grabe y ejecute el informe cuando haya terminado (para un intervalo de tiempo que le dé resultado) y navegue por las pantallas de desglose y de detalle. 4-3

Lea la documentación online sobre las variables para responder las siguientes preguntas. Acceda a la Ayuda online y seleccione el menú en cascada Componentes multiaplicaciones. A continuación, seleccione Investigación → Variables → Variables: Resumen. Asigne un nombre a las dos clases de variables y defínalas brevemente.

4-4

Asigne un nombre a las cuatro clases de variables. ¿Qué clase se utiliza con mayor frecuencia en los informes? ¿Qué clase se utiliza para definir las parametrizaciones de presentación de un informe? ¿Qué clase se utiliza para definir las parametrizaciones del significado de una columna de un informe?

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7-50

Ejercicios Capítulo: Sistema de información Tema: Informes basados en partidas individuales

Al finalizar este tema, podrá: Cree un informe de investigación a partir de partidas individuales.

Randy desea obtener un informe de ventas diario que muestra las cifras de venta, permite el desglose hasta el documento de facturación y la fecha factura.

A partir del release 4.5, se pueden crear informes a partir de partidas individuales. Para este propósito, se dispone de ambos tipos de informe, informes ad hoc e informes de formularios. Durante la selección de características, no sólo se puede acceder a las características en el nivel de objeto, sino a todas las características en la sociedad PA. Por ejemplo, se puede acceder al número del documento de referencia o el número de la orden. 5-1

Cree un informe ad hoc a partir de partidas individuales, LR##, que muestra todos los números de documentos de referencia en el período actual del cliente T-CO05A##. Sólo desea visualizar los ingresos y la cantidad facturada. Y también desea ver la fecha de factura. Seleccione "Datos reales" para el informe y "Facturación" como clase de operación. Características:

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Nombre de campo o tipo de datos

Valores

Cliente

T-CO05A##

Número de documento de referencia

√ AC605

7-51

Fecha de factura

√

Clasifique las características para que el cliente se visualice en primer lugar, el documento de referencia en segundo lugar y la fecha de factura en tercer lugar. Ejecute: Nombre de campo o tipo de datos

Valores

Período de

Actual

Período a

Actual

Ratio plan/real

0

Versión

-

Clase de operación

F

5-1-1 ¿Cuántos documentos de referencia se visualizan? 5-1-2 Observe los ingresos totales en el nivel del grupo de material. ¿A cuánto sube el importe de los ingresos totales?

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7-52

Sistema de información Soluciones Capítulo: El sistema de información Tema: Resumen de informes

1-1

Ejecute el informe CO-PA IDES-050. Este informe consiste en varios niveles de navegación respecto al artículo. Ejecute el informe con datos reales del período 1/1999 al período 12/1999 para la organización de ventas 1000. Primero, explore la opción de visualización Informe gráfico.

Controlling→Cuenta de resultados→Sistema de información→Ejecutar informe: IDES-050

Nombre de campo o tipo de datos

Valores

Organización de ventas

1000

Período de

001/1999

Período a

012/1999

Indicador plan/real

0

Clase de operación

F

Clase de visualización

Visualización Informe gráfico

1-1-1 Explore la navegación de desglose básica. El informe inicial visualiza los datos de 1999 clasificados por sectores. Desglose hasta los clientes en Sector 01. ¿Cuántos clientes se visualizan? Arrastre "Sector 01" a la característica de desglose "Cliente". 4 Clientes A continuación, desglose hasta los artículos vendidos al cliente 1000, Becker Berlín. ¿Qué artículos se vendieron a Becker Berlín en 1999? Arrastre "Becker Berlín" a la característica de desglose "Artículo”. Artículo P-100 hasta P-102

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7-53

A continuación, visualice todos los artículos vendidos en todos los sectores a todos los clientes en la organización de ventas 1000. Está buscando el artículo M-11 para saber en qué "Sector" se ha vendió. Posicione el cursor sobre "Cliente 1000", haga clic con el botón derecho del ratón y cancele la selección. Posicione el cursor sobre "Sector 01", haga clic con el botón derecho del ratón y cancele la selección. Esto debe visualizar TODOS los artículos vendidos en la organización de ventas 1000. Busque el artículo M-11 en la lista visualizada para empezar la investigación. Sitúe el cursor sobre el primer artículo de la lista visualizada, haga clic con el botón derecho del ratón y seleccione "Buscar". Registre el artículo M-11. Arrástrelo a la característica de desglose "Sector" Sector 07 1-1-2 Los directores han pedido que identifique los diez mejores clientes a partir de los ingresos en la organización de ventas 1000. ¿Cuál es el mejor cliente? Primero, cancele la selección de desglose para el artículo M-11. Haga clic con el botón derecho del ratón en el artículo y seleccione "Cancelar selección". Sitúe el cursor en la cabecera de la columna Ingresos, haga clic con cl botón derecho del ratón. Seleccione Lista ranking→Top N: 10 Cliente 1174 Motomarkt Stuttgart ¿Dónde se encuentra el cliente? Sitúe el cursor sobre el número de cliente y seleccione el pulsador "Visualizar atributos" (Pieza de puzzle). Lindenstr. 19 , Stuttgart Borre la lista ranking después de revisar los resultados. Sitúe el cursor en la cabecera de la columna Ingresos, haga clic con el botón derecho del ratón. Seleccione Condición→Borrar 1-1-3 Sam Sales desea ver todos los clientes con ventas mayores de 5.000.000 y todos los clientes con ventas menores que 1.000.000. Cree una excepción para cumplir su solicitud. Seleccione la columna "Ingresos brutos" y, a continuación, el icono "Excepción" en la barra de tareas. Seleccione "Crear excepción". Registre los umbrales como se indica. Siga los mismos pasos para borrar la excepción. ¿Cuántos clientes existen en el umbral superior? 6 Borre la condición después de revisar los resultados. 1-1-4 A continuación, modifique el formato de número de la columna de volumen de ventas Seleccione Volumen de ventas →Opciones→Formato de número 1-1-5 Compacte los datos del informe hasta el nivel Sector cancelando todas las selecciones de desglose realizadas. (C) SAP AG

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7-54

Haga doble clic sobre Sector Ahora desea visualizar el volumen de ventas por Sector en formato de gráfico de tarta y ver una leyenda para los datos visualizados. Además desea modificar algunos colores para facilitar la vista. Sitúe el cursor en la sección gráfica del informe, haga clic con el botón derecho del ratón y seleccione Tipo de gráfico→Gráfico de tarta Sitúe el cursor en la sección gráfica del informe, haga clic con el botón derecho del ratón y seleccione Opciones del gráfico→Leyenda. Haga doble clic en cada rectángulo coloreado y seleccione un color a su gusto. 1-1-6 Sue Persale, una de las vendedoras, desea realizar un análisis ABC de todos los artículos vendidos en la organización de ventas 1000. Desea ver el primer 20%, el siguiente 50% y el último 30% de los artículos agrupados por ingresos. Le debe enseñar la función de Análisis ABC (List Viewer ABAP) a la que se puede acceder directamente desde el informe. ¿Qué artículos están entre los mejores 20%? Haga doble clic sobre el artículo. Informe→ →Exportar→ →List Viewer ABAP: Característica: Producto→ →Confirmar Seleccione la columna "Ingresos brutos" Pasar a→Análisis ABC→Seleccionar ratios: Segmento A: 20%Segmento B: 50%

Segmento C: 30%

Artículo 1400-310 y artículo 1400-300 Salga del informe sin grabar los datos. 1-2

Ahora, observará la navegación clásica. De nuevo, ejecute el informe IDES-050, pero esta vez seleccione la clase de visualización "Navegación clásica". Utilice los mismos parámetros que arriba.

Controlling→Cuenta de resultados→Sistema de información→Ejecutar informe: IDES-050

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Nombre de campo o tipo de datos

Valores

Organización de ventas

1000

Período de

001/1999

Período a

012/1999

Indicador plan/real

0

Clase de visualización

Visualización de informe clásica AC605

7-55

Ejecute el informe 1-2-1 Desglose hasta el nivel de cliente y artículo. Navegue por él para ver todas las columnas de ratios del informe. Haga doble clic en los valores de característica de las columnas que desea desglosar mediante la secuencia de clasificación de características y utilice el “punto caliente” verde para volver siguiendo la misma secuencia. Visualice todas las columnas de ratios. Utilice los pulsadores de navegación para desplazarse de un lado a otro y ver todas las columnas de ratios. Esta navegación sólo es necesaria si no caben todas las columnas en una única pantalla. 1-2-2 Ahora reclasifique las columnas del informe para que se invierta el orden de las columnas actual. Asimismo, oculte la columna del margen estándar. Y, finalmente, acceda a las partidas individuales que se encuentran detrás de un campo en los informes. ¿Qué accesos vía menús se utilizan para llegar a estas opciones? Tratar → Columna(s) → On/Off Tratar → Columna(s) → Clasificar Pasar a → Partidas individuales

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7-56

Soluciones Capítulo: Sistema de información Tema: Crear informes

2-1

Cree un informe ad hoc en la Cuenta de resultados analítica para analizar varios márgenes de cobertura por sector, cliente y artículo. Le han pedido visualizar la cantidad facturada y los ingresos en el informe. 2-1-1 Llame el nuevo informe ad hoc "BRXX", en el que XX es su número de grupo y asígnele una denominación adecuada. Cree la definición de informe de modo que la organización de ventas, el sector, el cliente y el artículo se clasifiquen en el mismo orden. Seleccione todos los valores del esquema de cálculo "Control de ventas" para el informe. Fije los valores de propuesta para los períodos 1 a 12 de 1999, el indicador plan/real en "0" (datos reales) y la clase de operación en "F". Fije que el informe se ejecute en la moneda de la sociedad PA utilizando datos de integración y actuales. Cuenta de resultados → Sistema de información → Definir informe → Crear informe del resultado. Nombre: BRXX

Descripción

(varía) Venta y resultados 1

Seleccione la opción "Informe ad hoc" y después el pulsador "Crear". Seleccione la “Moneda de sociedad PA”. En la tabla a la derecha, seleccione las características adecuadas y cópielas a la tabla a la izquierda con el icono de una flecha. No se olvide de clasificar las características.

Nombre de campo o tipo de datos

Valores

Organización de ventas

1000

Sector

--

Cliente

--

Artículo

--

Seleccione el pulsador "Clasificar características" y haga los ajustes necesarios.

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7-57

Seleccione los ratios deseados en la pantalla "Crear informe del resultado: seleccionar ratio". Por defecto, todos los campos de valor se visualizarán en la parte derecha. Seleccione Cantidad facturada e Ingresos. Copie los ratios a la tabla de la parte izquierda utilizando la flecha simple. Seleccione la ficha Variable y haga las parametrizaciones pertinentes. Todas las variables deben ser modificables en la ejecución.

Nombre de campo o tipo de datos

Valores

Período de

001/1999 Registrar en la ejecución

Período a

012/1999 Registrar en la ejecución

Indicador plan/real

0 No registrar en la ejecución

Versión

En blanco No registrar en la ejecución

Clase de operación

F No registrar en la ejecución

Para la visualización del informe se ha decidido utilizar la opción de visualización Informe gráfico con el área de visualización "Control info, Control navegación, Desglose". Seleccione la ficha "Opciones". Por motivos de rendimiento, seleccione "datos actuales" y utilizar datos de integración, sin mensajes de advertencia ni de error. Estas opciones de rendimiento se discutirán en más profundidad más adelante. Grabe la definición del informe ad hoc. 2-1-2 Ejecute el informe utilizando las opciones de propuesta fijadas. Puede ser que reciba un mensaje de advertencia del sistema indicando que no existan datos de integración. Confirme el mensaje y siga. Informe→Ejecutar ¿Qué diferencias tiene este layout de informe respecto al del informe ejecutado en el ejercicio 1-1? El informe muestra tanto una lista desglosada como una lista detallada pero ninguna visualización gráfica de los datos del informe.

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7-58

Sistema de información Soluciones Capítulo: El sistema de información Tema: Componentes de los informes

3-1

Para cumplir los requisitos de Carrie Cash para crear un informe modelo del margen de cobertura, visualice el esquema de cálculo VC en la configuración de componentes de informes de la Cuenta de resultados.

Un esquema de cálculo consiste en un grupo de fórmulas utilizadas para definir ratios. Las fórmulas individuales se conocen como "elementos" del esquema de cálculo. Los elementos del esquema de cálculo pueden estar basados en elementos del propio esquema o en campos de la base de datos. Se pueden definir textos y parámetros de visualización especiales para cada elemento. En cuanto a los campos de valor, se pueden utilizar los elementos del esquema de cálculo en el formulario o en el propio informe. 3-1-1 ¿Cuáles son los componentes de este esquema de cálculo? Indique los componentes que son fórmulas: IMG → Cuenta de resultados → Sistema de información → Partes de informe → Definir esquema de cálculo: Seleccionar detalles para el esquema de cálculo VC → Elementos del esquema de cálculo Volumen de ventas Ingresos Reducc.ingresos Ingresos netos Materia prima Costes variables fabricación Costes variables de producción Margen de cobertura I MC I/cantidad Costes fijos de producción Gastos generales totales Margen de cobertura II (C) SAP AG

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7-59

MC II/ctd. Gastos de administración Costes de venta Margen de cobertura III MC III/ctd. 3-1-2 Visualice la fórmula básica para el componente de ratios “Ingresos netos”. ¿Cuál es la fórmula asociada con este componente? Ingresos – Reduc.ingr. 3-1-3 Modifique el informe que ha creado en los ejercicios 1-1 para incluir este esquema de cálculo. Asegúrese de haber borrado los campos de valor existentes en el informe antes de añadir el esquema de cálculo. Ejecute el informe y observe los ratios que se van visualizando en las listas detallada y desglosada. Menú de aplicación→Controlling→Cuenta de resultados→Sistema de información→Definir informe→Modificar informe Nombre de campo o tipo de datos

Valores

Informe

BR##

Seleccione la ficha "Ratios" y borre los campos de valor seleccionados de la tabla a la izquierda. Seleccione el pulsador Campo de valor on/off y haga clic sobre él. Esto borrará los campos de valor de la tabla de selección a la derecha. Registre el esquema de cálculo "Control de ventas" en el campo de selección pertinente. Añada todos los ratios del esquema de cálculo Control de ventas al informe seleccionando la "Doble flecha" que apunta a la izquierda. Grabe el informe y ejecute el informe con los mismos parámetros que arriba. Ejercicio opcional 3-2

Cree un nuevo esquema de cálculo para utilizarlo en los informes de la cuenta de resultados analítica que contenga las definiciones de las categorías de rendimiento de marketing favoritas de Bob Big. Especifique la denominación ## para el esquema (donde ## es su número de grupo), y escriba una descripción única para él. Cree los cuatro elementos siguientes en el esquema: "ventas netas", "margen estándar", "margen bruto" y "resultado de explotación".

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7-60

Bob ha establecido que las definiciones de estos elementos sean: Elemento Ventas netas periodif.)

Significado Ingresos menos reducciones y rappels (incl. posic.

Margen est.

Ventas netas menos precio precios de coste estándar

Margen bruto

Margen estándar menos desviaciones de producción

Result.explot. Margen bruto menos gastos del período (Contabilidad de centros de coste y Marketing) Cuenta de resultados → Entorno → Activar sociedad PA. Seleccione la cuenta de resultados analítica para la sociedad PA IDEA. SAP → Controlling → Cuenta de resultados → Sistema de información → Partes de informe → Definir esquemas de cálculo. Seleccione el pulsador “Entradas nuevas”. Nombre: ##

Descripción: (varía) Grupo ## Esquema

3-2-1 Grabe los datos y, a continuación, defina los detalles del esquema. Haga clic en el esquema de detalles y, a continuación, seleccione el pulsador “Entradas nuevas” y cree el primer elemento. Por ejemplo: Haga doble clic sobre "Elementos del esquema de cálculo", seleccione el pulsador "Entradas nuevas": Elem.esq.cálculo: 010 Texto breve: Texto medio: Texto explicativo:

Ventas netas Ventas netas Ventas netas

Seleccione el pulsador "Fórmula básica". Seleccione la opción "Seleccionar entradas" y, a continuación, seleccione los siguientes campos de valor: Elemento Descripción Ingresos Descuento por cantidad Descuento acordado con el cliente Descuento de material Otros rappels 9011 Descuentos por pronto pago Después de seleccionar "Confirmar", cambie los signos "+" por signos "-" delante de las posiciones de descuento y de rappel (es decir, todo menos el elemento "Ingresos"). A continuación, "confirme" la definición. Utilice los pulsadores de navegación o el acceso vía menús Pasar a → Entrada siguiente para crear los elementos subsiguientes en el esquema. Cada elemento adicional puede utilizar el elemento anterior en su definición; de este modo, se simplifica el proceso de forma considerable. Una vez definido el último elemento, grabe la estructura. Si hay tiempo, cree un nuevo informe ad hoc utilizando el esquema de cálculo. (C) SAP AG

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7-61

3-3

Sam Sales desea agrupar los clientes en su organización de ventas en segmentos según los ingresos obtenidos. Cree una jerarquía de características para clientes. Denomine esta variante de jerarquía como "XX1", donde XX es su número de grupo, y especifique una descripción adecuada que también debe contener su número de grupo. Actualice la jerarquía para que los clientes pertenezcan a los siguientes cuatro categorías:

Número de cliente

Segmento A

Segmento B

Segmento C

Nuevo

1174, 1300, 1900, 1175, 1032,2004

1901, 2140, 1001, 1321, 2200, 1033, 2007, 2130, 1460

1171, 2141, 1034, 2300, 2000

T-CO05A##

3-3-1 Para los “nodos no contabilizables" de la nueva jerarquía, cree y después utilice los siguientes valores, donde ## es su número de grupo. Registre los números de cliente bajo cada nodo según las indicaciones de la tabla anterior. Cuenta de resultados → Datos maestros → Valores de característica → Jerarquía de características Seleccione la característica "Cliente" en la lista de características a la izquierda. A continuación, introduzca el número de variante para su empresa y pulse “Crear”. Escriba una descripción y marque el pulsador “Jerarquía”. Empiece por el nodo principal. Escriba el número ("999999##", donde ## es su número de grupo) en el propio nodo y, a continuación, pulse la tecla Intro. Escriba una descripción ("Jerarquía de clientes Gr##") en la ventana de texto del nodo que se visualiza. Cree el resto de nodos del mismo modo según las instrucciones siguientes y especifique los valores de característica debajo de ellos. Para escribir el texto de nodo, pulse Intro después de añadir la clave de nodo. Cuando sea necesario añadir nodos o niveles, utilice los pulsadores de edición o las opciones del menú Tratar, como por ejemplo, Tratar → Crear muchas entr.→ En un nivel inferior. Cree y utilice "999999XX" para el nodo principal que no se puede contabilizar (denomínelo “Jerarquía de ventas”). 99999##

Jerarquía de clientes Gr.##

| ---- 99991##

Segmento A

|__1174 |__1300 |__….. ---- 99992## (C) SAP AG

Segmento B AC605

7-62

|__1901 |__2140 |__… ---- 99993##

Segmento C

|__1171 |__… ---- 99994##

Nuevo

|__T-CO05A## |__…. Cuando haya terminado, grabe la jerarquía. 3-3-2 A continuación, añada la jerarquía de características al informe ad hoc creado en los ejercicios 1-1. Observe que una de las opciones a la hora de añadir características a un informe es añadir una jerarquía de datos maestros. Registre la variante de jerarquía ##1, grabe y ejecute el informe con los mismos parámetros que arriba. Menú de aplicación→Controlling→Cuenta de resultados→Sistema de información→Definir informe→Modificar informe Nombre de campo o tipo de datos

Valores

Informe

BR##

Active la casilla de verificación "Jerarquía" (segunda casilla de verificación) junto a la característica de cliente. Responda a la petición seleccionando la jerarquía de la lista visualizada. Ejecute el informe Informe→Ejecutar 3-3-3 Navegue por el informe utilizando la jerarquía de datos maestros. Desglose y oculte las ramas de la jerarquía utilizando las características de navegación de la jerarquía en el propio informe. ¿Cómo se puede borrar la jerarquía de los datos de informe visualizados? Tratar → Selección de jerarquías: ninguna jerarquía Ejercicios opcionales:

3-4

Recuerde que Carrie Cash necesita informes de los resultados a final de mes juntamente con las “divisiones estratégicas" de la empresa por cuenta de pérdidas y ganancias en múltiples monedas. Concretamente, necesita un informe en el cual pueda seleccionar solamente las operaciones que se han realizado para una determinada

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sociedad en una determinada moneda de transacción, para poder analizar y notificar el volumen de negocios que genera cada división estratégica en monedas locales y extranjeras. 3-4-1 Para cumplir estos requisitos, deberá crear un informe ad hoc para la sociedad CO 1000 en la cuenta de resultados contable y denomínelo "BRXX", donde XX es su número de grupo. Introduzca la descripción adecuada. Cree la definición de informe adecuada para que la clase de coste, la división estratégica y el grupo de artículos estén clasificados en la misma secuencia. Seleccione ratios para que sea posible notificar las operaciones seleccionadas en tres monedas (sólo dólares enteros; no incluya cantidades o partes fijas). Defina una variable para que la moneda de sociedad y de transacción se puedan especificar en el momento de la ejecución de informe. Fije también los valores variables de propuesta para la sociedad en 1000, la moneda en UNI, el ejercicio en 1999, el indicador plan/real en "0" para datos reales, y sin ninguna versión plan. Asimismo, fije el informe a ejecutar sin avisos en los niveles de integración. En la pantalla Cuenta de resultados analítica, seleccione Entorno → Activar sociedad PA. Seleccione la cuenta de resultados contable para la sociedad PA IDEA. Entorno → Activar sociedad CO. Seleccione la sociedad CO 1000. Cuenta de resultados → Sistema de información → Definir informe → Crear. Nombre: BRXX

Descripción:

(varía) Negocio por moneda de operación (continuar)

Seleccione la opción "Informe ad hoc" y después el pulsador "Crear". Seleccione las seis características que desee en la pantalla "Características" (pase de una página a otra según sus necesidades; no se olvide de la "sociedad" y la "moneda"). Para acceder a esta pantalla, siga el acceso vía menús Pasar a → Características o utilice el pulsador correspondiente. Una vez seleccionadas las características, clasifíquelas con el pulsador "Clasificar carac."; coloque "sociedad" y "moneda" encima del resto de opciones. Acceda a la pantalla "Valores de característica" mediante el pulsador de navegación o la opción de menú Pasar a → Valores de característica. Cree una variable utilizando el pulsador Variables con el campo de sociedad y el campo de moneda (escriba un nombre de variable en el campo después de utilizar el botón). Seleccione los ratios deseados en la pantalla "Ratios" ("Valor/M Trans", "Valor/Mon.obj." y “Val/Mon.so.CO”). Se puede acceder a esta pantalla mediante un pulsador o mediante la opción de menú Pasar a → Seleccionar ratios. Después de la selección, clasifique los valores con el pulsador "Clasificar ratios". Introduzca los valores de propuesta de la variable recomendados en las variables de la pantalla "Variable" (por ejemplo, utilice 001/1999 012/1999

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como los tiempos de propuesta). Se puede acceder a esta pantalla mediante un pulsador o mediante la opción de menú Pasar a → Variables. Grabe la definición del informe ad hoc. Para la ejecución, seleccione “datos actuales” utilizando “niveles de integración” con “sin mensajes”. 3-4-2 Al crear la definición del informe, ¿estaban disponibles las características “Cliente” y “Artículo” como características posibles? ¿Por qué no ha podido Francisca analizar los saldos de clases de coste por cliente y/o artículo en los informes de la cuenta de resultados contable dentro de la sociedad PA IDEA? El cliente y el artículo no están disponibles porque son “características no de nivel de objeto” para la CUENTA DE RESULTADOS CONTABLE de la sociedad PA, lo que significa que no se encuentran disponibles registros de totales individuales para los valores de estas características. Los datos se almacenan a un nivel “más elevado”, de modo que en este escenario sólo son posibles los informes para el grupo de clientes y para el grupo de artículos. Al crear la definición del informe, ¿estaba disponible la característica “clase de operación” como una característica posible o como una variable? ¿Cuál es la función de la clase de operación en la cuenta de resultados analítica y por qué este objeto no está disponible en la cuenta de resultados contable? La función de la clase de operación en la cuenta de resultados analítica es registrar la clase de operación que ha generado una partida individual en la cuenta de resultados analítica en esta partida individual (es decir, facturación, subreparto de costes entre centros de coste, liquidación, etc.). No es posible almacenar la clase de operación para la cuenta de resultados analítica porque sus registros de operaciones y de totales están almacenados en tablas de datos variables de CO generales (que no tienen este campo) en vez de estar almacenados en tablas dedicadas a CO-PA. 3-4-3 Ejecute el informe que acaba de crear para la sociedad 1000, para datos de facturación reales para todo el año 1999. Observe que con este formato (informe ad hoc en la cuenta de resultados contable), sólo tiene sentido tener "clase de coste" como primera característica de la secuencia de clasificación, porque ésta es la única forma de que los valores de las columnas tengan algún significado. Es conveniente realizar el desglose hasta otras características dentro de una clase de coste, pero no al revés. Fin de los "Ejercicios opcionales”

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7-65

Soluciones Capítulo: El sistema de información Tema: Informes de formulario

4-1

La forma más efectiva de crear los informes con una periodicidad trimestral (tal y como hacen la mayoría de las empresas) en la Cuenta de resultados es mediante los informes de formulario. Un formulario es una estructura formal de líneas y columnas que se puede utilizar en tantos informes de una misma sociedad PA como sea necesario. Un formulario representa el contenido y la estructura formal de un informe. Se puede concebir como una definición de informe semiacabada. Al crear un informe, se debe decidir si se utilizará un formulario o no. Para definir informes sencillos no se precisa ningún formulario. Sin embargo, si se desea ejecutar informes más complejos o editar la visualización (para informes oficiales), deberá definir un formulario antes de crear sus informes. 4-1-1 En la Cuenta de resultados contable, cree un formulario con una coordenada sin ratios que esté disponible para un ejercicio específico, para la sociedad 1000, datos reales, sólo documentos de facturación, con el siguiente formato: Trimestre 1 Trimestre 2 Trimestre 3 Trimestre 4 Total

En la pantalla Cuenta de resultados analítica, seleccione Entorno → Activar sociedad PA. Seleccione la cuenta de resultados analítica para la sociedad PA IDEA. Cuenta de resultados → Sistema de información→Opciones actuales→Definir formularios para Cuenta de resultados o Configuración CO-PA→ Sistema de información→Partes de informe→Definir formularios para Cuenta de resultados Denomine el formulario FR1## Descripción: Formulario trimestral de informe de ventas Seleccione la opción "Un eje, sin ratio" para crear el formulario. Seleccione "Moneda de sociedad PA". (C) SAP AG

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Haga doble clic en el primer elemento y seleccione "Características". Seleccione "Período" y, a continuación, introduzca los valores "001" a "003". Seleccione el icono "Texto" y escriba "Trimestre 1" en los siguientes campos de texto. Defina las columnas para los trimestres 2, 3 y 4 del mismo modo; naturalmente, deberá modificar los valores del período para que correspondan a trimestres típicos. Cree la “Columna de totales” mediante una fórmula. Haga doble clic en la derecha de la cabecera del cuarto trimestre. Para la columna “Total”, seleccione “Fórmula" en vez de “Característica". Defina la fórmula como la suma de las primeras cuatro columnas utilizando los pulsadores según corresponda. Escriba "Total" en las columnas de texto. Para la selección general de datos, seleccione “Indicador real/plan”, “Clase de operación”, "Ejercicio" y "Sociedad”. Continúe especificando valores, y cree variables locales según corresponda (p. ej., una variable para el ejercicio). Tratar → Selecc.datos generales → Visualizar/Modificar. Marque las características a la derecha y, a continuación, seleccione la flecha individual que apunta hacia la izquierda para copiar la selección a Datos generales. Nombre de campo o tipo de datos

Valores

Sociedad

1000

Clase de operación

F

Indicador plan/real

0

Ejercicio

Variable Ventana de diálogo: Variable local YR

Grabe la definición del informe. 4-1-2 Ahora utilice el formulario que acaba de crear para formar un nuevo formulario. Lo puede hacer directamente desde el mismo formulario seleccionado el icono "Crear informe". En la pantalla Cuenta de resultados analítica, seleccione Sistema de información → Definir informe → Crear. Seleccione la opción "Informe c/formulario", introduzca el nombre de formulario FR1XX en el campo del formulario y seleccione el pulsador "Crear". Observe que no es necesario que los nombres de informe y de formulario coincidan.

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Seleccione las características “cliente” y “artículo” para el informe y seleccione todos los ratios del esquema de cálculo VC. Ficha→Característica: Seleccione las características adecuadas en la tabla a la derecha y cópielas a la izquierda Ficha→Campos de valor: Seleccionar esquema de cálculo: Control de ventas Haga clic sobre Campos valor on/off para desactivar los campos de valor. Utilice la flecha doble que apunta hacia la izquierda para copiar todos los ratios. Además, especifique 1999 como año por defecto del informe y asegúrese de que tanto el valor de la sociedad como el del ejercicio real (podría ser distinto de 1999) aparezcan en la cabecera de la visualización de informes. Ficha→Variables: 1999 Para la clase de visualización, seleccione "Desglose clásico" y utilice datos de integración. Ficha→Clase de visualización Ficha→Opciones Grabe la definición del informe de formulario sin seleccionar jerarquías. 4-1-3 Cree una cabecera para incluir la sociedad y el ejercicio. Informe→Modificar→Modificar: Ficha Clase de visualización

Nota: debe estar en el modo de modificación del informe en vez de en el modo creación para actualizar la cabecera de una definición de informe.

Seleccione "Actualizar" (icono Lápiz) para añadir una nueva→Crear Seleccione el valor del ejercicio en los "Criterios de selección". Asegúrese de ajustar el campo al ancho adecuado. Seleccione el valor sociedad en las "Características". Escriba el texto de soporte y utilice las funciones de cortar y pegar para hacer más atractiva la cabecera. Grabe la definición de la cabecera y la definición del informe. 4-1-4 Ejecute el informe utilizando el ejercicio propuesto 1999. Navegue a todas las columnas de ratios en el informe utilizando las flechas Página izquierda/derecha. Observe que las columnas del formulario aparecen debajo de cada ratio seleccionado en la definición del informe. Ahora navegue desde el lado del resumen del informe a la vista detallada para cualquier objeto PA. Observe que el resultado es una pequeña cuenta de pérdidas y ganancias por

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trimestre, que permite visualizar los datos de un segmento de mercado único de forma más sencilla. En la pantalla Cuenta de resultados analítica, seleccione Sistema de información → Ejecutar informe. Especifique el nombre de informe y ejecútelo. Utilice los pulsadores de navegación para desplazarse de un lado a otro y ver todas las columnas de ratios. Haga clic en “Detalle” (simbolizado por una lupa) y, a continuación, en el área resaltada que aparece delante de todas las líneas del informe. Para volver a la pantalla de resumen, haga clic una vez en “Resumen” (simbolizado por un sol y unas montañas) y, a continuación, en alguna de las características que aparecen resaltadas. Ejercicio opcional: 4-2

Además de los informes trimestrales, la mayoría de las sociedades también llevan a cabo algún tipo de informes plan/reales. En la cuenta de resultados, la forma más sencilla de hacer esto es mediante los informes de formulario. En la Cuenta de resultados analítica, deberá crear un formulario con dos coordenadas que esté disponible para un intervalo de tiempo aún no especificado para la sociedad 1000 y sólo documentos de facturación. Diseñe una columna para “Valores reales” y una columna para “Valor plan”, “Versión 100”. Además, defina dos columnas de fórmulas para la diferencia absoluta y porcentual entre el Plan y el Real. El formulario presentará el formato siguiente: Real

Plan

Diferencia

Dif.%

Ingresos brutos Reducciones ingresos totales Ingresos netos Margen de cobertura I Costes producción fijos Gastos generales totales Margen de cobertura II 4-2-1 Denomine el informe FR2XX Descripción: (varía) Formulario plan/real En la pantalla Cuenta de resultados analítica, seleccione Entorno → Activar sociedad PA. Seleccione la cuenta de resultados analítica para la sociedad PA IDEA. Cuenta de resultados → Sistema de información→Opciones actuales→Definir formularios para Cuenta de resultados. Seleccione la opción "Dos coordenadas (matriz)" y pulse "Continuar”. Seleccione la “moneda de sociedad PA” (C) SAP AG

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Haga doble clic en la primera columna y seleccione "Características". Seleccione "Indicador real/plan" e introduzca el valor "0". Acepte el texto propuesto por el sistema. Haga doble clic en la segunda columna y seleccione "Características". Seleccione "Indicador real/plan" y "Número de versión" y, a continuación, introduzca "1" y "100" para los valores correspondientes. Escriba "Plan" para los textos. Para la columna “Diferencia”, seleccione "Fórmula" en lugar de "Característica". Defina la fórmula como la columna “Real” menos la columna “Plan” utilizando los pulsadores necesarios. Escriba “Diferencia” en los campos de texto. Haga doble clic sobre la siguiente columna (ésta puede ser un "punto") y seleccione fórmula. Utilice el editor de fórmulas según las indicaciones. Para la columna “Diferencia %”, seleccione "Fórmula" y defina la fórmula como la columna “Diferencia” multiplicada por 100 y dividida por la columna “Plan”. Escriba “Dif.%” para los textos. 4-2-2 Para la primera línea utilice el esquema de cálculo "IDES DET CM Scheme" seleccionando "Ratio" al definir la fila. Seleccione el esquema de cálculo adecuado y continúe. No seleccione ninguna característica y acepte el texto de propuesta para el ratio. Proceda del mismo modo en el caso de las seis líneas restantes. Haga doble clic en la primera línea y seleccione "Ratio". Seleccione el elemento del esquema de cálculo adecuado. Continúe, no seleccione ninguna característica y acepte los textos de propuesta para su elemento. Defina las demás líneas de la misma forma. 4-2-3 A continuación, seleccione datos generales para el informe: Nombre de campo o tipo de datos

Valores

Clase de operación

F

De período/año

Variable PF

Identificador

A período/año

Variable PT

Identificador

Sociedad

1000

Tratar → Selecciones generales → Visualizar/Modificar. Seleccione "Clase de operación", "Período/año" y "Sociedad". Prosiga especificando valores y

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cree variables locales según sus necesidades (p. ej., variables para Período/año de y a). 4-2-4 Para facilitar la lectura de la lista desglosada, ha decidido mostrar sólo algunos ratios en las columnas del informe. Seleccione tanto valores Plan como Reales para Ingresos y CMII. Detalles→Vis.lista desglosada→Seleccionar Filas/Columnas Seleccione "Ingresos" y "Margen cobertura" en la selección de filas y "Real" y "Plan" en las columnas visualizadas desplazando el cursor en la columna o fila y pulsando el icono "Seleccionar". Observe el cambio de color de cada selección.

Mientras los informes de formulario permiten que el diseñador del informe personalice el layout de informe con cualquier cantidad de ratios, muchas veces la visualización del informe es difícil de leer si se accede a la lista desglosada del informe. Se puede definir los ratios que deben visualizarse en la lista desglosada para facilitar la comparación y el usuario puede visualizar todos los ratios seleccionados en la lista detallada. 4-2-4 Para mejorar la visualización del informe decide resaltar algunas filas clave del informe Grabe la definición del informe. 4-2-5 Ahora utilice el formulario que acaba de crear para formar un nuevo formulario. El nombre del informe será FR2XX y deberá asignarle una denominación adecuada. Para las características de desglose, seleccione: Organización de ventas, Sector, Cliente. Observe que no se pueden seleccionar ratios porque ya se han definido en la definición del formulario. Grabe y ejecute el informe cuando haya terminado (para un intervalo de tiempo que le dé resultado) y navegue por las pantallas de desglose y de detalle. En la pantalla Cuenta de resultados analítica, seleccione Sistema de información → Definir informe → Crear. Nombre: FR2XX Descripción: (puede variar) PyG plan/real (continuar) Seleccione la opción "Informe c/formulario", introduzca el nombre de formulario FR2XX en el campo del formulario y, a continuación, seleccione el pulsador "Crear". Observe que los nombres del informe y del formulario no deben coincidir necesariamente. Escriba todos los valores que desee en la pantalla de variables; como valores para el campo Período/año “de” y “a”, puede seleccionar el principio y el final del año en curso. Seleccione una combinación de características en la pantalla de selección de características. Para acceder a esta pantalla, siga el acceso vía menús Pasar a → Característica. o utilice el pulsador correspondiente. (C) SAP AG

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Grabe la definición del informe de formulario. Para la ejecución, seleccione “datos actuales” utilizando “niveles de integración” con “sin mensajes”. No especifique ninguna jerarquía de características. En la pantalla Cuenta de resultados analítica, seleccione Sistema de información → Ejecutar informe. Especifique el nombre de informe y ejecútelo. Para volver a la pantalla de resumen, haga clic una vez en “Resumen” (simbolizado por un sol y unas montañas) y, a continuación, en alguna de las características que aparecen resaltadas. Haga clic en “Detalle” (simbolizado por una lupa) y, a continuación, en el área resaltada que aparece delante de todas las líneas del informe. 4-3

Lea la documentación online sobre las variables para responder las siguientes preguntas. Acceda a la Ayuda online y seleccione el menú en cascada Componentes multiaplicaciones. A continuación, seleccione Investigación → Variables → Variables: Resumen. Asigne un nombre a las dos clases de variables y defínalas brevemente. Las variables globales son variables que tienen el mismo significado en muchos formularios e informes. Cuando se utilizan variables con frecuencia, es conveniente definirlas globalmente. Las variables globales también tienen una lógica de reemplazo más sofisticada que la que puedan tener las variables locales. Las variables locales son variables que tienen significado sólo dentro de un formulario y/o informe determinados. Cuando se utiliza una variable local en un informe, tiene el mismo significado en todos los informes que comparten ese formulario.

4-4

Asigne un nombre a las cuatro clases de variables. ¿Qué clase se utiliza con mayor frecuencia en los informes? ¿Qué clase se utiliza para definir las parametrizaciones de presentación de un informe? ¿Qué clase se utiliza para definir las parametrizaciones del significado de una columna de un informe? Valor de característica; jerarquía y nodo de jerarquía; texto; y fórmula. Las variables del valor de característica se utilizan con una gran frecuencia en definiciones de informe y de formulario. Las variables de texto se utilizan para definir las parametrizaciones de un informe. Las variables de fórmula se utilizan para definir las parametrizaciones del significado de una columna de un informe.

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Soluciones Capítulo: Sistema de información Tema: Informes a partir de partidas individuales y atributos

5-1

Cree un informe ad hoc a partir de partidas individuales, LR##, que muestra todos los números de documentos de referencia en el período actual del cliente T-CO05A##. Y también desea ver la fecha de factura. Seleccione "Datos reales" para el informe y "Facturación" como clase de operación.

Sistema de información→Definir informe →Crear informe a partir de partidas individuales Características Nombre de campo o tipo de datos

Valores

Cliente

T-CO05A##

Número de documento de referencia

√

Fecha de factura

√

Clasifique las características para que el cliente se visualice en primer lugar, el documento de referencia en segundo lugar y la fecha de factura en tercer lugar. Ratios: Nombre de campo o tipo de datos

Valores

Ingresos

√

Cantidad facturada en UMV

√

Ejecute:

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Nombre de campo o tipo de datos

Valores

Período de

Actual

Período a

Actual

Ratio plan/real

0

Versión

-

Clase de operación

F AC605

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5-1-1 ¿Cuántos documentos de referencia se visualizan? La respuesta a esta pregunta es variable 5-1-2 Observe los ingresos totales en el nivel del grupo de material. ¿A cuánto sube el importe de los ingresos totales? La respuesta a esta pregunta es variable

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Herramientas

Contenido
Datos de integración y grabados
Niveles de integración
Modificaciones de asignación
Monitor Customizing

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8-1

Objetivos del capítulo: Herramientas

Al finalizar este capítulo, podrá:
Entender las herramientas para la mejora del rendimiento en CO-PA
Definir y activar niveles de integración para COPA
Definir y ejecutar modificaciones de asignaciones de datos CO-PA

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8-2

Resumen gráfico (8)

Cuenta de resultados

Herramientas

Estructuras

Sistema de información

Datos maestros

Datos reales

Planificación

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8-3

Herramientas de rendimiento: Objetivos del tema

Al finalizar este tema, podrá:
Explicar el concepto de niveles de integración
Utilizar datos integrados
Grabar datos grabados

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8-4

Estructuras de la base de datos CO-PA

Datos Datos variables Datos variables variables

Part. indiv. CE1XXXX

CE3XXXX

Nivel de objeto Ejecutar informe CO-PA

CE4XXXX

Tabla de objeto

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Tabla de objeto y nivel de objeto




El nivel más abajo del cual la aplicación lee datos es el de la tabla de objeto y del nivel de objeto. Este nivel contiene los datos de la partida individual en un formulario compacto primario.
La tabla de objeto contiene los objetos PA y sus valores de característica.
El nivel de objeto contiene los campos de valor para los objetos PA y las características de tiempo.




El nivel de objeto contiene siempre los datos más actualizados ya que se actualizan simultáneamente con cada transacción y no periódicamente. La división de esta información en dos tablas de para características (tabla de objeto) y campos de valor (nivel de objeto) reduce el volumen de datos eliminando la redundancia de datos. Este método tiene otras dos ventajas importantes:
Almacenamiento de datos históricos: Si ya no se necesita la información original para datos de períodos anteriores, se pueden archivar las partidas individuales y retener sólo el nivel de objeto.
Modificación de asignación de datos contabilizados: Por ejemplo, se puede asignar de forma retroactiva un cliente a otro representante de ventas. Esto modifica únicamente la tabla de objeto mientras que las partidas individuales retienen la asignación de la contabilización original de los documentos. No se precisa una modificación en el nivel de objeto ya que la modificación en la tabla de objeto repercute indirectamente a los datos de los períodos en el nivel de objeto.

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8-5

Funcionamiento de las opciones de rendimiento Informes de investigación Datos grabados específ. informes Datos integración específ. informes

Niveles de integración

Ac

tua

liz a r

CE4... CE3...

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En Cuenta de resultados, los datos se almacenan al nivel de documento individual. Esto significa que cada posición de un pedido de cliente se envía a la base de datos como partida individual. Esto puede llevar en muy poco tiempo a una gran cantidad de datos. Por consiguiente, se pueden producir tiempos de ejecución de varias horas si se ejecuta un informe que visualiza los datos altamente integrados pero debe leer el set de datos completo. A menudo no es posible, seleccionar los datos online. Para mejorar los tiempos de ejecución, es necesario reducir el volumen de datos que deben leerse online. Se puede conseguir mediante la creación de versiones integradas del set de datos.




En los informes, se pueden visualizar: - sólo los datos del nivel de integración, es decir, sólo los datos hasta la última vez que se ha actualizado el nivel - los datos actuales, en cuyo caso el sistema lee el nivel de integración y añade las partidas individuales que se han contabilizado desde la última actualización. Si no existe un nivel de integración adecuado, el sistema visualiza un mensaje de advertencia.




Se debe utilizar datos actuales si se desean visualizar los datos del período actual. Se debe utilizar datos integrados más recientes si se desean visualizar los datos después del fin del período, es decir, cuando los datos ya no cambiarán.




Si se selecciona almacenar datos de integración para un informe, el sistema los crea leyendo el nivel de integración. Es decir, cuanto menos características se utilizan en el informe menos datos debe leer el sistema del nivel y, por consiguiente, menos tiempo se necesita para visualizar el informe.

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8-6

Niveles de integración

Nivel de integración

Lista detallada Región Norte Real Ingresos

3500

Región Norte

Grupo clientes

01

Sur

02

Nivel de integración

CE3XXXX

Lista desglosada Región Ingresos Grupo clientes 01 1100 Grupo clientes 02 2400 3500 Total

CE4XXXX

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Al definir un informe en gestión de informes, se debe especificar si un informe debe continuar ejecutándose si no puede encontrar un nivel de integración adecuado (lo que podría tardar cierto tiempo) o si debe continuar ejecutándose con un mensaje de advertencia que podría tardar cierto tiempo o si debe abortar ejecutándose.




También es necesario definir si un informe debe acceder a los datos sólo de un nivel de integración o si debe leer los datos actuales lo que requiere la adición de los datos de todas las partidas individuales contabilizadas desde la última actualización del nivel. Otras funciones de CO-PA acceden automáticamente a los datos actuales.




Para utilizar niveles de integración, es necesario realizar los siguientes pasos:
1) Definir los niveles de integración (en la configuración)
2) Llenar los niveles de integración con los datos de los registros de totales de niveles de objeto (por el usuario)
3) Actualizar los niveles de integración periódicamente en el fondo (por el usuario)




Físicamente, cada nivel de integración consiste en dos tablas en la base de datos que actúan como tablas CE4... y CE3... en CO-PA analítica. Es posible analizar estadísticas sobre los niveles en la configuración para determinar si son eficientes o no (cuántas veces se han utilizado por las funciones CO-PA y su tamaño relativo en comparación con la tabla de totales estándar).




La realización de una modificación de asignación de datos CO-PA invalida automáticamente todos los datos que se han integrado anteriormente en los niveles de integración. Después de una modificación de asignación, los niveles de integración deben llenarse (reconstruirse) desde cero en lugar de simplemente actualizarse.

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8-7

Propuestas para niveles de integración Analiza datos variables CO-PA llamados dentro de • las últimas 24 horas • la última semana • el último mes • los últimos tres meses

Sugiere el nivel de integración adecuado: • Propuesta de ampliación • Propuesta de sustitución

Aceptar

Rechazar

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Para ambas formas de Cuenta de resultados (analítica y contable) se puede obtener lo siguiente del sistema:
Un registro de la conducta de los usuarios en gestión de informes
Propuestas para nuevos niveles de integración que se ajustan a esta conducta
Se puede determinar el período a utilizar para el análisis de la conducta de los usuarios.




Se puede decidir si el sistema debería considerar los niveles de integración existentes al generar propuestas o si se deben crear niveles completamente nuevas.




Las propuestas deben generarse en proceso de fondo.




Cada propuesta visualiza cuánto tiempo se espera ahorrar si se ejecuta el informe con este nivel de integración particular. Los niveles de integración sugeridos se listan clasificados por el tiempo ahorrado (empezando con el nivel que ahorra más tiempo).




En cuanto se haya aceptado una propuesta y el sistema haya creado los niveles correspondientes, se deben suministrar los datos a estos niveles (utilizando el informe RKETRERU o seleccionando en el menú Herramientas -> Niveles de integración -> Actualizar).

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8-8

Datos de integración y datos grabados

Ejecutar informe CO-PA

CE3XXXX

Nivel de objeto CE4XXXX

Tabla de objeto COIX

Datos grabados

O

Datos de integración

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Los datos de integración se refieren a un set de datos integrados para un informe específico. Si se ejecuta un informe con datos de integración existentes, se accede a estos datos de integración y se actualizan con la información que se ha contabilizado desde la última ejecución del informe (si se desean datos actuales). La visualización del informe muestra los nuevos datos de integración.




Los datos de integración son normalmente más eficientes que los niveles de integración para un informe específico (si un informe se ejecuta frecuentemente), pero menos eficientes para el sistema en general ya que cada set de datos de integración puede utilizarse sólo para mejorar el rendimiento de un único informe. Por consiguiente, se recomienda no tener datos de integración para muchos o todos los informes CO-PA




En la definición de un informe se debe especificar si el informe debe acceder a niveles de integración o si debe utilizar datos de integración. En una sociedad PA, algunos informes pueden acceder a datos de integración y algunos a niveles de integración. También debe especificarse la respuesta del sistema si no se pueden encontrar datos de integración durante la ejecución del informe.




Datos grabados se refieren a datos almacenados para un informe específico y un set de valores variables en un momento dado. Sólo puede existir un set de datos grabados para cada combinación de éstos.




Los datos grabados, igual que los de integración, sólo son válidos para un único informe, la diferencia es que los datos grabados no pueden actualizarse. Los datos grabados es una instantánea de los datos del informe que puede haberse generado directamente de la base de datos o mediante datos de integración o niveles de integración.

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8-9

Opciones de rendimiento - Resumen Nivel de integración Referencia utilización

Varios informes Planificación Subreparto

Datos de integración

Datos grabados

Específico de un informe

Específico de un informe

Actualización

Ejecutar job

Ejecución informe

Ejecutar en fondo online

Datos informe

Actuales y/o integrados

Actuales y/o integrados

Sólo grabados

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Se puede utilizar la función Grabar datos informe para grabar los datos seleccionados para el informe. Si se seleccione esta función, el sistema graba también todas las modificaciones que se realizan en la definición del informe. Se debe utilizar esta función si se desea ser capaz de llamar más adelante exactamente el mismo set de datos. Se pueden utilizar variantes y grupos de variantes para grabar datos de informe en momentos especificados en proceso de fondo. Grabando los datos del informe, se puede ejecutar el informe online más adelante sin necesidad de que el sistema lea los datos de la base de datos. Esto reduce los tiempos de ejecución considerablemente si se ejecutan informes online.




Se puede determinar para cada informe individual qué tipo de datos preintegrados deben utilizarse. Se puede seleccionar las siguientes opciones:
Almacenar datos de integración específicos de un informe (disponible a partir del release 2.2) lo que permite almacenar en la base de datos la representación interna temporal del informe. Cuando se ejecuta el informe, los datos de integración se actualizan implícitamente con todas las partidas individuales desde su creación. Si se selecciona almacenar datos de integración, también se puede seleccionar utilizar datos archivados (a partir del release 4.5).
Utilizar un nivel de integración (disponible a partir del release 3.0) para crear el informe. Los niveles de integración son copias totalizadas de todos los datos variables de la sociedad PA que pueden actualizarse con las partidas individuales añadidas recientemente.
Leer datos en cada paso de navegación. En este caso se utilizará para cada paso de navegación el nivel más adecuado de integración (a partir del release 4.5). Esta opción permite realizar informes de investigación utilizando una gran cantidad de características en sets de datos muy grandes (con varios millones de registros de nivel de objeto).

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8-10

Modificación de asignación: Objetivos del tema

Al finalizar este tema, podrá:
Reorganizar los datos después de modificaciones organizativas.

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8-11

Concepto de modificación de asignación

Modifica la definición de objetos PA Informes sólo acceden a nuevas definiciones CE4XXXX Obj. PA. 1 2

REGIÓN Cliente

CE4XXXX

Región Nº client. Región NORTE 4711 NORTE 4717

Obj. PA. Cliente 1 2 REGIÓN

NORTE 4711

Cliente

4717

4711 4717

Región Región NORTE OESTE NORTE OESTE 4711

4717

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La función de modificación de asignación modifica las definiciones de los objetos PA en la base de datos. Su uso principal es replantear datos históricos para que tengan sentido en el contexto de la situación actual de mercado. Sin embargo, también se puede utilizar para corregir errores en CO-PA y llenar características añadidas recientemente a una sociedad PA en los registros de totales históricos.




Puesto que las modificaciones de asignación cambian las definiciones de los objetos PA, una modificación de asignación afecta a todos los datos históricos en las estructuras de datos CO-PA. De hecho, las modificaciones de asignación crean nuevas definiciones para los canales de distribución y, después de realizarse una modificación de asignación, no se puede ejecutar informes de investigación con la perspectiva anterior (aunque sí es posible visualizar las partidas individuales tanto en la perspectiva nueva como en la anterior).




La modificación de asignación es una herramienta excelente, pero debe entenderse que la modificación de asignación afecta toda la base de datos totalizados de CO-PA. Lo ideal sería que las personas que llevan a cabo modificaciones de asignación tengan conocimientos de trabajo de la lógica de derivación para evitar errores. Las modificaciones de asignación pueden anularse pero resultados deseados se obtienen con la anulación sólo en condiciones ideales.




La interfase de modificación de asignación está completamente disponible para el usuario de CO-PA. La modificación de asignación se realiza mediante un proceso de modificación que se define mediante una o varias órdenes o solicitudes de modificación. Cada una de éstas determina cómo los objetos PA seleccionados, determinados mediante criterios de selección deben modificarse (de acuerdo con una regla de conversión).




Con los criterios de selección, los valores de característica se especifican para señalar exactamente los objetos PA a modificar. Con las reglas de conversión, se especifica si los valores de característica en los objetos PA se modifican por sobrescritura a algún valor especificado o se derivan de nuevo de acuerdo con valores nuevos y la lógica de derivación actual o se fijan y no se modifican en absoluto.

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8-12

Modificaciones de asignación en ejecución Regla de conversión

Selección de características CO-PA Nom. cpo. KUKLA KDGRP HIE01 HIE02 HIE03 VTWEG SPART

Característica Características ... Clasificación clientes Grupo de clientes Jerarquía clientes 01 ¿Volver a ¿No Jerarquía clientes 02 Jerarquía clientes 03 derivar? modificar? Canal de distribución Regla de Sector conversión ¿Sobrescribir con Características selecc. valores fijos? Nom. cpo. Característica Valor caract. 4711 KNDNR Cliente

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Las modificaciones de asignación pueden ejecutarse en modo de test antes de ejecutarse para modificar la base de datos realmente. El monitor de test es una herramienta flexible que se puede utilizar para ver exactamente las repercusiones de la modificación de asignación y por qué. Se recomienda encarecidamente que se utiliza esto cuando se aprenda la herramienta.




Las modificaciones de asignación pueden ejecutarse en proceso visible o en proceso de fondo desde la pantalla de transacción. Se pueden ejecutar varias modificaciones al mismo tiempo si no hay dos o más que especifican que las características deben recibir valores fijos. Para evitar discrepancias deben ejecutarse este tipo de modificaciones de asignación secuencialmente.




La anulación de una modificación de asignación con la función de restauración tiene el efecto de restaurar los objetos PA que se han modificado con las definiciones anteriores a esta modificación. La anulación sólo es posible si la definición del proceso de modificación se ha guardado (no se ha borrado)




Las modificaciones de asignación afectan tanto la Cuenta de resultados analítica como la contable, ya que ambos submódulos comparten las definiciones de objetos PA en la base de datos.




Las modificaciones de asignación invalidan tanto los datos grabados como los datos en niveles de integración, es decir, que después de un proceso de modificación válido ambos deben reconstruirse desde cero.

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8-13

Monitor Customizing: Objetivos del tema

Al finalizar este tema, podrá:
Analizar la parametrización Customizing utilizando las diferentes opciones del Monitor Customizing

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8-14

Monitor Customizing

• Resumen de estructuras organizativas

Sociedad PA Sociedad CO Sociedad Org. ventas / Centro

• Referencia utilización

• Análisis campos de valor

• Opciones análisis

• Análisis de valoración • Análisis de derivación

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El Monitor Customizing ofrece tres opciones de análisis importantes, las primeras dos son funciones nuevas en el release 4.6:




Resumen de estructuras organizativas: Aquí se pueden visualizar las estructuras organizativas de la sociedad PA actual.




Referencia de utilización: Esta proporciona un resumen de estas áreas en las que se utiliza una característica o un campo de valor en el Customizing de CO-PA. Este resumen puede obtenerse para el mandante actual o para todos los mandantes del sistema. Haciendo doble clic, se puede acceder directamente desde el resumen a la transacción de actualización correspondiente y, por ejemplo, borrar la característica o el campo de valor en cuestión.




Información detallada sobre las opciones de análisis disponibles en el análisis de campos de valor, análisis de valoración y análisis de derivación se encuentra en la documentación del IMG.

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8-15

Resumen del capítulo: Herramientas

Ahora podrá:
Explicar los niveles de integración
Explicar el concepto de datos grabados
Entender las ventajas de datos de integración
Ejecutar modificaciones de asignación para reestructurar los datos CO-PA
Utilizar el Monitor Customizing

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8-16

Herramientas Ejercicios Capítulo: Herramientas Tema: Herramientas de rendimiento

Al finalizar este tema, podrá: Recuperar datos grabados producidos por informes de la Cuenta de resultados ejecutados en proceso de fondo. Niveles de integración Para aumentar la velocidad de obtención de datos en algunos de los informes rutinarios, ha decidido utilizar datos grabados. Para incrementar la eficacia de la ejecución de informes, Annie Archive ha decidido utilizar niveles de integración. Usted ha creado el nivel de integración "310" que contiene una cantidad de características. Y demuestra las repercusiones al ejecutar informes. 1-1

Ejecute el primer informe ad hoc que ha creado en este capítulo "BRXX" (donde XX es su número de grupo) en proceso de fondo, para la sociedad 1000, datos de facturación reales, para 1998 y 1999. Grabe los datos determinados en el proceso de fondo (en lugar de imprimirlos). Especifique los valores de característica necesarios y seleccione el pulsador “Crear datos grabados” de las opciones “Ejecución en proceso de fondo”.

1-2

Recupere los datos grabados para el informe que acaba de ejecutar en proceso de fondo. Especifique los valores de variable TIEMPO EXACTO que ha utilizado al ejecutar el informe en proceso de fondo y después ejecútelo. En la ventana que aparece a continuación, seleccione la opción “Datos grabados” en vez de la opción “Datos actuales”.

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8-17

Ejercicios Capítulo: Herramientas Tema: Niveles de integración

Al finalizar este tema, podrá: Visualizar las características para un nivel de integración. Recuperar datos analíticos sobre la ubicación en el nivel, el tamaño y el rendimiento. Programar jobs para actualizar niveles de integración. Escribir informes para aprovechar los niveles de integración.

A menudo los usuarios se benefician de la posibilidad de acceder a datos preintegrados almacenados en niveles de integración, si frecuentemente ejecutan informes que no están en el nivel más detallado de la sociedad PA. Los niveles de integración suelen actualizarse por la noche para que los usuarios puedan lograr un acceso rápido a datos de ciertos niveles durante el día (o durante el mes). 2-1

Visualice la definición del nivel de integración "310”. ¿Qué características se han seleccionado?

2-2

¿Qué hay que hacer para ver cuántas veces han accedido a un nivel varias funciones de la cuenta de resultados (informes, planificación, subreparto de costes entre centros de coste, etc.)?

2-2-1 ¿Cuál es el resto de información que se encuentra disponible en la pantalla “Detalles” para un nivel de integración? Ejercicios opcionales: 2-3

Escriba un informe ad hoc para aprovechar el nivel de integración "310" y ejecútelo. Especifique las siguientes características: Sociedad, Sociedad CO, Unidad empresarial estratégica Tipo de moneda (sólo B0) Ejecute el informe para:

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8-18

Ejercicio:

1999

Período: Indicador plan/real: Versión:

1 - 12 0 En blanco

Clase de operación:

F

2-3-1 ¿Cómo se puede estar seguro de que un informe accede a un nivel de integración? ¿Se puede asignar un nivel de integración específico a un informe?

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8-19

Ejercicios opcionales Capítulo: Herramientas Tema: Modificaciones de asignación

La función de modificación de asignación permite realizar modificaciones de asignación organizativa en el artículo, el cliente o la estructura de distribución para datos ya contabilizados. Esto puede ser una asignación de zonas de ventas a áreas o de productos a grupos de producto. La función puede llevarse a cabo periódicamente.

3-1

Visualice la partida individual creada en el ejercicio del capítulo Datos maestros, tema 5-2. 3-1-1 ¿Qué valor de característica tiene la característica "Sector"? Sector:

3-2

_______________________

Configure un proceso de modificación para el número de cliente asignado a Usted (TCO05A##). Cada proceso de modificación engloba una serie de órdenes de modificación. Una orden de modificación consiste en una condición de selección y una regla de conversión. 3-2-1 Cree un proceso de modificación. Denomine el proceso de modificación "Sector Grupo##". ## es el número que se le ha asignado. Pulse Intro. 3-2-2 Ahora, configure una orden de modificación. Posicione el cursor sobre el proceso de modificación, seleccione el icono "Orden" y registre el nombre de la orden de modificación como "Grupo##". Seleccione la característica "Cliente" en la selección de características CO-PA y utilice el pulsador Otros para añadir esta característica a la lista de características seleccionadas. Ahora, registre el número de cliente T-CO05A## en valor de característica. 3-2-3 Defina una regla de conversión: Aquí, registre las características cuya asignación debe modificarse.

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8-20

La tabla a la izquierda muestra las características que deben derivarse de nuevo mientras que la tabla a la derecha contiene las características cuya asignación no se modificará.

En este ejercicio, se desea modificar la asignación de todos los segmentos de mercado seleccionados. Fije el valor del campo "Sector" en el valor de característica "CHEM". Seleccione el campo "Sector" en la tabla a la izquierda y añádalo a la tabla inferior: "Sustituir valores con valores fijos". Modifique la asignación del valor de característica a "CHEM". Grabe el trabajo. 3-2-4 Ahora, ejecute el proceso de modificación sin hacerlo previamente en modo de test. 3-2-5 Verifique el status del proceso de modificación. Cuando se visualice el status "con éxito", seleccione actualizar para ver la partida individual en la que ha contabilizado en el ejercicio anterior. ¿Qué sector se visualiza: A) Si selecciona "Leer según estructura actual"? _______________ B) Si selecciona "Leer según contabilización"? _______________________

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8-21

Herramientas Soluciones Capítulo: Herramientas Tema: Herramientas de rendimiento

1-1

Ejecute el primer informe ad hoc que ha creado en este capítulo "BRXX" (donde XX es su número de grupo) en proceso de fondo, para la sociedad 1000, datos de facturación reales, para 1998 y 1999. Grabe los datos determinados en el proceso de fondo (en lugar de imprimirlos). Cuenta de resultados → Sistema de información → Datos actuales → Proceso de fondo→Actualizar variantes. Especifique el nombre del informe "BRXX" y ejecútelo. Especifique los valores de característica necesarios y seleccione el pulsador “Crear datos grabados” de las opciones “Ejecución en proceso de fondo”. A continuación, utilice el acceso vía menús: Programa → Ejec.proceso fondo. Seleccione "Guardar" en la ventana "Parámetros de impresión en fondo" que aparece. (Continúe a través de todos los avisos). Seleccione "Inmediato" para la hora de inicio y grabe. De este modo, se ejecutará el informe en proceso de fondo.

1-2

Recupere los datos grabados para el informe que acaba de ejecutar en proceso de fondo. Cuenta de resultados → Sistema de información → Ejecutar informe: Especificar nombre de informe "BRXX" y ejecutar. Especifique los valores de variable TIEMPO EXACTO que ha utilizado al ejecutar el informe en proceso de fondo y después ejecútelo. En la ventana que aparece a continuación, seleccione la opción “Datos grabados” en vez de la opción “Datos actuales”.

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8-22

Soluciones Capítulo: Herramientas Tema: Niveles de integración

A menudo los usuarios se benefician de la posibilidad de acceder a datos preintegrados almacenados en niveles de integración, si frecuentemente ejecutan informes que no están en el nivel más detallado de la sociedad PA. Los niveles de integración suelen actualizarse por la noche para que los usuarios puedan lograr un acceso rápido a datos de ciertos niveles durante el día (o durante el mes). 2-1

Visualice la definición del nivel de integración "310”. ¿Qué características se han seleccionado? Configuración → Cuenta de resultados → Herramientas → Niveles de integración→Definir niveles de integración Seleccione el nivel "310" y luego el pulsador "Características". Respuesta: Sociedad, ejercicio, sociedad CO, tipo de moneda, (sólo B0), período, indicador plan/real, versión, clase de operación, división estratégica

2-2

¿Qué hay que hacer para ver cuántas veces han accedido a un nivel varias funciones de la cuenta de resultados (informes, planificación, subreparto de costes entre centros de coste, etc.)? Configuración → Cuenta de resultados → Herramientas → Niveles de integración→Definir niveles de integración Seleccione un nivel y luego el icono "Detalles" (simbolizado por una lupa) o utilice la opción de menú Pasar a → Detalles. Consulte los datos en "Accesos". 2-1-1 ¿Cuál es el resto de información que se encuentra disponible en la pantalla “Detalles” para un nivel de integración? - Los nombres de la tabla clave y de la tabla de totales en el Dictionary ABAP - El número de entradas en la tabla clave y en la tabla de totales - El número de registros de totales de la cuenta de resultados leídos para la creación

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8-23

- El número de registros de la cuenta de resultados leídos para las actualizaciones Ejercicios opcionales: 2-3

Escriba un informe ad hoc para aprovechar el nivel de integración "310" y ejecútelo. Especifique las siguientes características: Sociedad, Sociedad CO, Unidad empresarial estratégica Tipo de moneda (sólo B0) Ejecute el informe para: Ejercicio:

1999

Período: Indicador plan/real: Versión:

1 - 12 0 En blanco

Clase de operación:

F

Finanzas → Controlling → Cuenta de resultados → Sistema de información → Crear informe. Siga las instrucciones para escribir informes descritas en los ejercicios del capítulo 6, pero seleccione SÓLO las características que existen para el nivel de integración; esto es válido tanto para las definiciones de formularios como para las de informes. 2-3-1 ¿Cómo se puede estar seguro de que un informe accede a un nivel de integración? ¿Se puede asignar un nivel de integración específico a un informe? Cuando se ejecuta un informe, aparece el mensaje "Leyendo el nivel de integración XX" (a veces por poco tiempo, si el informe se ejecuta rápidamente) si el informe está leyendo un nivel de integración. No es posible asignar un informe a un nivel de integración específico porque el informe busca automáticamente el más eficiente (el más pequeño) que pueda satisfacer sus necesidades.

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8-24

Ejercicios opcionales Soluciones Capítulo: Herramientas Tema: Modificaciones de asignación

3-1

Visualice la partida individual creada en el ejercicio del capítulo Datos maestros, tema 5-2. Finanzas→Controlling→Cuenta de resultados→Contabilizaciones reales→Visualizar partidas individuales reales: 3-1-1 ¿Qué valor de característica tiene la característica "Sector"? Sector:

3-2

__________HITE (Alta tecnología) _____________

Configure un proceso de modificación para el número de cliente asignado a Usted (TCO05A##). Cada proceso de modificación engloba una serie de órdenes de modificación. Una orden de modificación consiste en una condición de selección y una regla de conversión. Finanzas→Controlling→Cuenta de resultados→Datos maestros→ Valores de característica→Actual.modificaciones de asignación 3-2-1 Cree un proceso de modificación. Seleccione el icono "Ejecutar": Texto breve: Sector Grupo## Denomine el proceso de modificación "Sector Grupo##". ## es el número que se le ha asignado. Pulse Intro. 3-2-2 Ahora, configure una orden de modificación. Posicione el cursor sobre el proceso de modificación, seleccione el icono "Orden" y registre el nombre de la orden de modificación como "Grupo##". Seleccione la característica "Cliente" en la selección de características CO-PA y utilice el pulsador Otros para añadir esta característica a la lista de características seleccionadas. Ahora, registre el número de cliente T-CO05A## en valor de característica. 3-2-3 Defina una regla de conversión: Aquí, registre las características cuya asignación debe modificarse. La tabla a la izquierda muestra las características que deben derivarse de nuevo mientras que la tabla a la derecha contiene las características cuya asignación no se modificará.

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8-25

En este ejercicio, se desea modificar la asignación de todos los segmentos de mercado seleccionados. Fije el valor del campo "Sector" en el valor de característica "CHEM". Seleccione el campo "Sector" en la tabla a la izquierda y añádalo a la tabla inferior: "Sustituir valores con valores fijos". Modifique la asignación del valor de característica a "CHEM". Grabe el trabajo. 3-2-4 Ahora, ejecute el proceso de modificación sin hacerlo previamente en modo de test. Finanzas→Controlling→Cuenta de resultados→Datos maestros→ Modificaciones de asignación→ Ejecución/Orden → Ejecutar: Con fecha de inicio: Inmediatamente 3-2-5 Verifique el status del proceso de modificación. Cuando se visualice el status "con éxito", seleccione actualizar para ver la partida individual en la que ha contabilizado en el ejercicio anterior. Finanzas→Controlling→Cuenta de resultados→Sistema de información →Visualizar PIs → Real Nombre de campo o tipo de datos

Valores

Cliente

T-CO05A##

Artículo

P-101

Fecha

Fecha de alta

¿Qué sector se visualiza: A) Si selecciona "Leer según estructura actual"? ___CHEM____________ B) Si selecciona "Leer según contabilización"? ________HITE_________________

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8-26

Conclusión

Contenido
Objetivos del curso
Resumen gráfico
Cursos posteriores recomendados

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9-1

Objetivos del curso: Conclusión

Ahora podrá:
Entender las funciones de Cuenta de resultados y habrá obtenido los conocimientos necesarios para implementar el componente.
Explicar la contabilidad de resultados en el Sistema R/3.
Trabajar con estructuras CO-PA y datos maestros.
Identificar los orígenes de valores reales.
Ejecutar la planificación.
Utilizar el sistema de información y trabajar con funciones adicionales en CO-PA.

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9-2

Resumen gráfico (9)

Cuenta de resultados

Herramientas

Estructuras

Sistema de información

Datos maestros

Datos reales

Planificación

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9-3

Actividades posteriores recomendadas


Hacer los ejercicios utilizando datos IDES o datos propios
Leer la documentación online
Leer la documentación del IMG
Leer las infos de release

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9-4

Anexo

Contenido:
Esta sección contiene materiales complementarios que se pueden utilizar como referencia.
Este material no forma parte del curso estándar.
Por lo tanto, es posible que el instructor no introduzca esta parte durante la presentación del curso.

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10-1

Datos maestros: Temas adicionales


Unidad de medida estándar
Integración temporal de campos de valor
Derivación de características especiales

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10-2

Trabajo con una unidad de medida estándar

Unidades medida comparables, p. ej., para grupo de productos PG1 + P1 + P2

Cantidad std. En stock 32 litros 7 litros 10 botellas 25 litros 5 barriles

Ventas de producto: P1 10 botellas

Ventas de producto: P2 25 barriles

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Trabajar con unidades de medida estándar permite convertir unidades de medida diferentes en una unidad de medida de aplicación universal. Esta conversión puede realizarse de dos modos distintos.




Primero, se puede definir la unidad de medida estándar de modo que la unidad de medida transferida de las aplicaciones anteriores del campo de cantidad fuente puede convertirse en la unidad de medida estándar CO-PA para todos los materiales. En este caso, debe asegurarse que la unidad de medida seleccionada como estándar esté actualizada en el maestro de materiales para todos los materiales como unidad de medida base o como unidad de medida alternativa.




Si la definición de una unidad de medida estándar uniforme no es posible por la heterogeneidad de los materiales afectados, se puede definir una unidad de medida estándar comparable utilizando los mismos métodos que en la derivación. Para ello, se debe tomar un valor de característica, como un grupo de productos, como base.




Esta función sencilla permite la comparación de diferentes unidades de medida en CO-PA.

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10-3

Campos valor con nvas. normas integración temp.

Ejemplo de informe

Definición de campos valor

Datos reales Cpo. valor 01/97 - 03/97

a Cpo. valor - Integr. temp. Sum Ingresos - SUM ia or Cantidad ofertas - AVG ed al M v Empleados - LAS o tim l Ú

Ingresos Ctd. ofertas Empleados

66 22 33

Ejemplo de datos Campo valor Ingresos Ctd. ofertas Empleados

01/97 02/97 03/97 11,22,33,11 22 33 11 22 33

... ... ... ...

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En el release 4.0A se pueden utilizar los campos de valor con las normas de integración AVG (media) y LAS (último valor) en los informes de investigación CO-PA.




Estos campos de valor se definen al definir las estructuras de datos de Cuenta de resultados.

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10-4

Agregación de la base de referencia

Período Período Emisor Importe contab.

Receptor 1 Base

Base agreg.

Receptor 2 Cargo

Base

Base Cargo agreg. 15 75

1

100

5

5

25

15

2

200

20

25

100

10

25

100

3

100

40

65

65

10

35

35

Objetivo: Alisar fluctuaciones periódicas de la base de referencia

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En la mayoría de los casos, los valores del emisor contabilizados en un período se imputan de acuerdo con bases de referencia registradas en este período.




Sin embargo, si estas bases de referencia están sujetas a fluctuaciones periódicas significativas, no se pueden imputar los valores de acuerdo con su origen.




En el release 4.0A, se puede utilizar la función "Base de referencia agregada" para eliminar fluctuaciones entre períodos.

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10-5

Derivación CO-PA: (1) Características relacionadas con el cliente Características independientes

Características derivadas

Cliente

País / Región

Org. ventas

Clave de ramo

Canal distribución

Sector

Grupo clientes

Canal ventas

Zona de ventas Oficina ventas Gr. vendedores Jerarquía de clientes HIE01

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La derivación hace referencia al intento del sistema de determinar valores para características de todas las operaciones relevantes para CO-PA (complementando las asignaciones automáticas).




Además de estos valores determinados mediante asignaciones automáticas, la derivación puede acceder a información adicional (valores de características) tanto en como fuera de la transacción original.




Para cada operación relevante para COPA, el sistema intenta derivar un valor de característica para todas y cada una de las características en la sociedad PA (si la configuración de la derivación está completa).




La derivación no funciona siempre. Derivaciones falladas de una característica tienen como resultado la contabilización de un valor de característica de un espacio en blanco, un cero o no asignado.




La combinación total de valores de características (nivel de objeto) de una operación determinada comprende la definición del objeto PA relevante que el objeto de imputación en CO-PA.




Las características dependientes, como el grupo de clientes, la zona de venta, etc., pueden derivarse sólo si se han especificado todos los valores de característica para las características independientes cliente, organización de ventas, canal de distribución y sector.

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10-6

Derivación CO-PA: (2) Características relacionadas con el material Características independientes

Producto

Características derivadas

Grupo de artículos

Org. ventas

Canal distribución

Norma de derivación Jerarquía prod. 1 Jerarquía prod. 2

Norma de derivación

Categoría prod.

Unidad empr. estratégica

Clave de ramo

Jerarquía prod. 3 Grupo de artículos

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Las normas de derivación se utilizan para determinar los valores de características mediante lógica definida por el usuario. Se utilizan más frecuentemente con las características definidas por el usuario aunque no están limitadas a este uso.




Mediante las normas de derivación, los valores de características (llamados valores destino) se determinan directamente a partir de los valores de otras características (llamados valores fuente).




Igual que otros pasos de derivación, las normas de derivación pueden configurarse para la aplicación en todas las situaciones o sólo en caso de cumplirse determinadas condiciones (p. ej., si la organización de ventas es 1000).




También igual que otros pasos, las normas de derivación pueden configurarse para producir un error si un valor no puede determinarse por las entradas de norma o para ignorar este fallo y seguir.




Al contrario que otros pasos de derivación, las entradas de normas de derivación pueden configurase para su aplicación en un determinado intervalo o momento (dependientes de tiempo) o para su aplicación permanente (independientes de tiempo).




Las normas de derivación pueden configurase en secuencia junto con otros pasos de derivación y métodos para confeccionar una lógica de derivación compleja.




Si una norma de derivación CO-PA no se actualiza adecuadamente, el sistema emitirá un mensaje de error al realizarse la derivación CO-PA. Por consiguiente, una norma de derivación errónea puede impedir la liberación de los documentos de facturación a finanzas.

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10-7

Características especiales


Configuración de variantes
Jerarquía de clientes
Jerarquía de productos
Región
Centro de coste
Funciones de interlocutor adicionales
Características registradas en pedidos de cliente

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10-8

Jerarquía de productos Nivel 00001 herramientas

1

0000100001 herramientas de jardín modernas

2

3

000010000100000001 mangueras

0000100002 herramientas tradicionales

000010000100000002 cortacéspedes

000010000200000001 martillos

000010000200000002 destornilladores

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La jerarquía de productos registrada en el maestro de materiales está contenida en un campo de 18 caracteres que está dividido lógicamente en diferentes niveles. Si se selecciona simplemente este campo en la tabla de referencia (tabla MARA o tabla MVKE) como se hace con otras características, el sistema de información no puede reconocer su estructura jerárquica codificada. Esto significa que se puede desglosar un nivel de la jerarquía.

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10-9

Transferir "Jerarquía productos" antes del rel. 4.5

¿Qué niveles de la jerarquía de productos son relevantes?

Crear característica definida por el usuario

Añadirla a la sociedad PA

Maestro materiales (MVKE)

Definir normas de derivación

Actualizar datos maestros para características def. por usuario

Sociedad PA

Jerarquía prod. (PRODH)

-

o

Nivel jquía. prod. 1 (WWPH1) Nivel jquía. prod. 2 (WWPH2) Nivel jquía. prod. 3 (WWPH3) ..............

Datos material (MARA) Jerarquía prod. (PRDHA)

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Si se desea desglosar todos los niveles de la jerarquía de productos en el informe, se debe representar cada nivel individual como característica individual en CO-PA. Ejemplo: La jerarquía de productos contiene 3 partes, las primeras dos son de 5 y la tercera de 8 caracteres. Esto significa que el primer nivel de la jerarquía de productos tiene 5, el segundo 10 (ya que está compuesto por las dos primeras partes) y el tercer nivel 18 caracteres. en CO-PA, se deben definir las siguientes tres características para estos tres niveles (transacción KEA0):
WWPH1 "Jerarquía de productos. Nivel 1" CHAR 5
WWPH2 "Jerarquía de productos. Nivel 2" CHAR 10 (5 + 5 !)
WWPH3 "Jerarquía de productos. Nivel 3" CHAR 18 (5 + 5 + 8 !)




Ahora, se debe indicar al sistema que las características definidas arriba deben llenarse con los valores de una jerarquía de productos. Actualizando las entradas de tabla de derivación pertinentes, se pueden rellenar estos niveles automáticamente con la jerarquía de productos contenida en el maestro de materiales. Info detallada se encuentra en el OSS nota 62690. En CO-PA, se deben actualizar los datos maestros para los campos definidos por el usuario. Para el ejemplo indicado, se registran todos los elementos válidos de la jerarquía de productos para las tres características WWPH1, WWPH2 y WWPH3 (transacción KES1).

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10-10

Transferir "Jerarquía productos" en release 4.5 (1)

¿Qué niveles de la jerarquía de productos son relevantes? Maestro materiales (MVKE) Jerarquía de productos (PRODH)

Crear característica

Nivel jquía. prod. 1

Añadirla a la sociedad PA

Sociedad PA

Nivel jquía. prod. 2

- Nivel jquía. prod. 1 (PAPH1) - Nivel jquía. prod. 2 (PAPH2) - Nivel jquía. prod. 3 (PAPH3) - ........

Nivel jquía. prod. 3

Información técnica: Campo fuente: MVKE-PAPH3 SAP AG 1999




A partir del release 4.5, se pueden transferir los niveles de la característica "Jerarquía de productos" del maestro de materiales a CO-PA.




Los niveles de la jerarquía de productos se definen en el Customizing en: "Logística - General -> Datos básicos de logística: Maestro de materiales -> Datos relevantes para Comercial -> Definir jerarquías de productos".




Los campos (PAPH1, PAPH2, ...) se generan en CO-PA para corresponder con los niveles de la jerarquía de productos. Mediante la función de Customizing de CO-PA "Transferir de tabla SAP", se pueden seleccionar los campos deseados de la tabla MVKE para utilizarlos como características en COPA. Esto permite la realización de evaluaciones en los informes para los niveles individuales de la jerarquía.




Al contrario que en la definición de las características propias, no es necesario actualizar valores de característica o normas de derivación si se toman las características de una tabla SAP.




Se puede seguir utilizando las características definidas por el usuario con la jerarquía de productos si estas características ya se estaban utilizando.

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10-11

Transferir "Región" de una tabla SAP

Crear característica

Maestro de clientes (KNA1) REGIÓN (REGIO)

Añadirla a la sociedad PA

Sociedad PA

Región

- País y región

Información técnica: Campo fuente: KNA1-PAREG SAP AG 1999




A partir del release 4.5, se puede transferir el campo "Región" del maestro de clientes para utilizarlo como característica en Cuenta de resultados.




El campo PAREG está disponible con la función "Transferir de tabla SAP" en el Customizing de CO-PA y se puede transferir del maestro de clientes (tabla KNA1). Este campo está compuesto por valores de característica de país y región.




Al contrario que en la definición de las características propias, no es necesario actualizar valores de característica o normas de derivación si se toman las características de una tabla SAP.




Se puede seguir utilizando la característica "Región" (probablemente definida por el usuario) que ya se estaba utilizando.

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10-12

Jerarquía de clientes

COPA

SD Jerarquía clientes A

características características Cliente

Cliente

4712

4713

tabla: PAPARTNER HIE01 HIE02

Cliente

4711 Cliente 4712 -- Asignación Asignación de jerarquía: jerarquía: 01 Cliente 4711 -- Asignación Asignación de jerarquía: jerarquía: 02 SAP AG 1999




En Cuenta de resultados, la jerarquía de clientes de SD Comercial se representa con características especiales que se pueden insertar en las estructuras de datos de la sociedad PA desde la estructura PAPARTNER. Cada nivel individual de la jerarquía de clientes se asigna a una característica individual de CO-PA (HIE01, HIE02, ... HIE10).




Al transferir pedidos de clientes o documentos de facturación, la jerarquía de clientes determinada por SD se transfiere junto con el pedido o el documento automáticamente a CO-PA.En otras transacciones de Cuenta de resultados, la jerarquía de clientes se determina mediante las características de cliente, organización de ventas, canal de distribución y sector, considerándose el tipo de jerarquía de clientes asignado a la sociedad PA correspondiente.

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10-13

Determinación del sector en SD

pedido estándar "OR" COPA

MARASPART 01

Customizing SD: "OR"

01 00

S/N

Org. ventas 1000 Canal de distribución distribución 10 Sector 01

Según Según las parametrizaciones Customizing de la clase de pedido SD, el sistema toma el sector de los datos de cabecera del pedido o del maestro de materiales.

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10-14

Funciones de interlocutor

Dest. fra.

Dest. mcías.

Def. p. usuario

función función de interlocutor

Pagador

Repres. ventas Transportista

= Cliente = Proveedor = Personal propio

Interlocutores funciones interlocutor destinatario mercancías

número de cliente

transportista

número de proveedor

representante ventas

número de personal

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Se pueden utilizar las funciones de interlocutor de SD como características en Cuneta de resultados. Para este propósito, determinadas funciones de interlocutor estándar son disponibles. Además se pueden definir sus propias funciones de interlocutor en SD. Estas funciones de interlocutor definidas por el usuario también pueden transferirse a las estructuras de datos de Cuenta de resultados como características.




Se debe hacer una distinción clara entre las funciones de interlocutor estándar por una parte y las funciones de interlocutor definidas por el usuario por otra parte. Tanto las funciones de interlocutor estándar como las definidas por el usuario se diferencian además entre las denominadas funciones representativas de personal por una parte y las funciones de interlocutor que se refieren a la tabla de datos maestros de clientes o de proveedores (KNA1 o LFA1) por otra parte. Las funciones de interlocutor que se refieren a la tabla de datos maestros de cliente o de proveedor se asignan a las tablas de datos maestros correspondientes (KNA1 o LFA1) como tablas de valor. Las funciones representativas de personal no tienen tablas de valor. El representante de ventas es un ejemplo de una función representativa de personal y está disponible en el sistema estándar.




En la nota OSS 36557 se encuentra una explicación detallada de cómo se transfieren las funciones de interlocutor de SD a CO-PA.

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10-15

Flujo de valores


Interfase SD
Integración con Sistema de proyectos
Planificación

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10-16

Interfase SD/CO-PA (transferencia de ingresos / reducciones ingresos)

¡Verificar si cuenta FI se ha creado como clase de coste en CO!

Clase condición SD

cuenta FI

clase condición SD

campo valor CO-PA

¡Verificar asignación de campos de valor en Customizing CO-PA!

clase coste CO

¡Las condiciones estadísticas siempre se transfieren a CO-PA!

Sólo las condiciones SD que se refieren a clases de coste del tipo de clase de coste 11 (ingresos) o 12 (reducciones de ingresos) se transfieren a CO-PA. ¡Véase la nota OSS 20254 para información adicional! SAP AG 1999




El sistema transfiere sólo las clases de condición de SD que se han asignado a un campo de valor CO-PA en el Customizing de CO-PA. Independientemente de esta asignación de campos de valor, se debe observar que sólo algunas clases de condición en SD pueden transferirse a CO-PA. Son las siguientes: - Ingresos y reducciones de ingresos cuya cuenta de mayor se ha creado en CO con el tipo de clase de coste 11 = "Ingresos" o 12 = "Reducción de ingresos" - Condiciones que se han definido como estadísticas en SD como la clase de condición VPRS conteniendo el precio de coste. Condiciones estadísticas son condiciones que no llevan a una contabilización en una cuenta de mayor. Además, observe que las condiciones activas se transfieren a CO-PA. Las condiciones inactivas no se transfieren. Si todas las condiciones de una posición son inactivas, la posición de pedido no se transfiere a CO-PA.




Para la fabricación contra pedido (el campo VBRP-VBELV en el documento de facturación se llena), los datos deben transferirse a CO-PA mediante la liquidación de órdenes.

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10-17

Interfase SD/CO-PA: Lógica de signos Clase condición PR00 Ingresos KF00 Ingresos transporte K020 Reducc. ingresos

Cuenta 800000 809000 889000

Tipo clase coste 11 11 12

Campo valor CO-PA VVERL VVFRA VVRAB

Documento de facturación: PR00 KF00 K020 F2 5000 70 -150 G2 5000 70 -150 800000 cargo abono

809000

889000

cargo abono

cargo abono

cargo

150

4920

5000 5000

VVERL 5000 -5000

F2 G2

70 70

150

VVFRA 70 -70

Deudores

abono

4920

VVRAB 150 -150

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¡Todos los valores se transfieren a CO-PA con un signo positivo! (En caso de abonos, clase de factura G2, se invierten todos los signos.) Sólo en los informes CO-PA, está definido que las reducciones de ingresos deben restarse de los ingresos brutos, por ejemplo. La razón para este procedimiento es que los ingresos en las diferentes aplicaciones de SAP tienen diferentes signos +/-. Los ingresos en el módulo SD se gestionan como importes positivos, pero en el módulo FI se gestionan como importes negativos. Puesto que se pueden transferir ingresos de ambos sistemas, se deben tratar los signos +/-. Observe que esta solución requiere que las clases de condición que se gestionen como importes negativos en SD (por ejemplo, descuentos) se asignan a otros campos de valor que las clases de condición positivas (por ejemplo, ingresos especiales).

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10-18

Interfase FI/CO-PA frente a interfase SD/CO-PA: Lógica de signos

Contab. directas FI (FB01)

Contabilización FI

Customizing CO-PA

889000 Reducc. ingresos

Estructura liquidación PA: 889000 ----> VV001

cargo

Actualiz. CO-PA

abono VV001 = 80,-

100 20 Liberar doc. factur. a finanzas (VF02) Clase condición K020 aparece dos veces en documento facturación: ... K020 -100 K020 20 … K020 ---> 889000

889000 Reducc. ingresos cargo

Interfase SD/CO-PA: K020 ----> VV002

abono

100 20

K020: Transferencia con ind. signo +/- OFF K020: Transferencia con ind. signo +/- ON

VV002 = 120,VV002 = - 80,-

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10-19

Sistema de proyectos: Nuevos análisis en CO-PA

Recepción pedido cliente

Determinar

Proyecto

COPA

Ingresos Costes Cantidades

• Nuevo pedido • Anulación • Ingresos • Costes • Cantidades

Cuenta de resultados Recepción pedido cliente Pedidos pendientes Costes en la orden

• Pedidos modif. • Modif. plan

Liquidar

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La liquidación de la recepción de pedidos de cliente para cada elemento de facturación




Copiando ingresos y costes relacionados con la recepción de pedidos en CO-PA para que se pueda derivar un resultado esperado de los pedidos pertenecientes al período actual (clasificable con el indicador "forma de proceso")




Costes en la orden = recepción de pedidos liquidados considerando además los ingresos y los costes de las ventas facturadas




Se puede controlar el historial de los valores de la excepción de facturas diferenciando: - Nuevos pedidos - Pedidos modificados - Anulaciones - Modificación de planes




El análisis es posible en CO-PA y el sistema de información




Parametrización Customizing - véase los infos de release

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10-20

¿Cómo comparar valores estimados con reales?

COPA (analítica)

FI COPA

Contabilizaciones Ctd.vendida + asignadas a objetos PA Ingresos + de alto nivel Rebajas + Descuentos reales+ Descuentos reales+ Descuentos reales+ - en el nivel Fletes reales + Fletes reales + Cliente Precio de coste + Ingresos X Rappel X Cliente X

Contabilización de descuento pronto pago o fra. porte real

Ejec. progr. Cargo post. de PyG en FI

(contable)

SD

Factur. Flujo cantidades

1

t

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El descuento analítico se transfiere a CO-PA analítica mediante la condición estadística Descuento por pronto pago del documento de facturación en el momento de liberar el documento de facturación a finanzas.




El descuento por pronto pago se calcula en la ejecución del programa de pagos en FI. Para transferir el descuento por pronto pago real a CO-PA existen dos posibilidades:




Primero, se puede utilizar la imputación automática para contabilizar el descuento por pronto pago real en un nivel superior en CO-PA.




Segundo, se puede iniciar el programa "Cargo retroactivo en cuenta PyG" (SAPF181) en las actividades del cierre de período (lo que se muestra en la transparencia). El descuento por pronto pago real se asignará en el nivel de cliente para controlar los resultados verdaderos del cliente.




En ambos casos, asegúrese que los descuentos por pronto pago analíticos y los descuentos por pronto pago reales se almacenen en dos campos de valor diferentes. Los informes deben diseñarse correspondientemente.

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10-21

Planificación de eventos con secuencia revaluación dependiente de objetos

Refer. período

Referencia a campo valor / cantidad Ejemplo secuencia revaluación

Promoción ventas 0Referencia 1 2

objetos PA

a

3

4

5

6

7

8

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Eventos, como campañas especiales de ventas, pueden tener una influencia a corto plazo en las ventas de artículos.




En el release 4.5, los eventos pueden considerarse en la planificación de ventas y resultados manual y automática.




Desde una perspectiva funcional, un evento puede verse como secuencia de revaluación enlazada a un plazo de tiempo específico.




Los eventos pueden influir los datos de un plan completo o se pueden definir con referencia a características específicas (como una región específica).

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10-22

Funciones adicionales


Integración con Excel
Atributos de report
Transportes
Conceptos de autorizaciones
Traspaso de datos externos
Archivar
Ampliación de cliente

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10-23

Recomendaciones de cómo utilizar Excel (1)

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Al definir el modelo de Excel, se debe distinguir en el Customizing entre dos tipos de hojas de Excel: - Una hoja de cálculo de coste de SAP que se utiliza para transferir los datos al Sistema R/3. - Otras hojas de Excel en los que el planificador procesa los datos.




Para transferir datos entre las hojas se utilizan Macros.




Al planificar con la hoja de cálculo de coste SAP, se debe ser consciente de las siguientes características especiales: - No se pueden realizar modificaciones adicionales en las posiciones de datos en Excel en la planificación. (En esta etapa, no puede borrar columnas o mover celdas). - Sólo pueden añadirse nuevas entradas en la hoja de cálculo de coste de SAP debajo de la fila de totales. - Para visualizar las entradas posibles, se puede utilizar el pulsador en el entorno de R/3 diseñado para este propósito. - Todas las demás funciones de planificación de R/3 requieren seleccionar la fila deseada en Excel y efectuar la función deseada en la barra de menú del R/3.

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10-24

Recomendaciones de cómo utilizar Excel (2)

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Debido a las restricciones de la hoja de SAP, se recomienda un procedimiento en el que se copian los datos de la hoja de SAP a una hoja de Excel diferente.




Entonces pueden utilizarse todas las funciones de Excel para crear datos, ilustrarlos con gráficos o calcular mediante modelos.




En cuanto haya terminado el trabajo en el registro pertinente, los datos se vuelven a transferir a la hoja de SAP mediante una macro. Más información se encuentra en el ejemplo correspondiente de la documentación.




Nota: En el desarrollo de la macro, se recomienda realizar primero un test de la solución fuera del Customizing de R/3 y después transferirla utilizando cortar y pegar.

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10-25

Utilizando atributos para visualizar más información

Columna clave: Nombre de característica

Columna clave: Atributo "Pobl." Todos los atributos

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En los releases anteriores, sólo se podía determinar el modo de visualización de la columna clave (clave, nombre de característica o ambos). Ahora es posible utilizar atributos para visualizar información adicional de las tablas de datos maestros de las características en la columna clave.




La selección de "Opciones -> Representación de características" permite, como anteriormente, determinar el modo en el que deben visualizarse las características en la columna clave. El nombre de la característica se visualiza en el ejemplo de la transparencia.




Si se marca la columna clave y se selecciona "Opciones -> Representación de características -> Columna clave" se visualizará una ventana de diálogo para que seleccione los atributos que deben visualizarse en las columnas adicionales de la lista del informe. El atributo "Población" se ha seleccionado para la visualización en el ejemplo de la transparencia.




Finalmente, seleccionando "Detalles -> Atributos" permite la visualización de una ventana de diálogo que muestra todos los atributos de una característica.

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10-26

El concepto de transporte (1)

DEV

TEST

PROD

010

010

010

020

020

020

030

030

030

Mandantes

- Datos de configuración

Instancias

Camión de transporte - Datos de configuración - Objetos válidos para todos los mandantes SAP AG 1999




Cada instalación independiente de R/3 se denomina una instancia R/3. Generalmente, la relación entre las instancias R/3 y los servidores de base de datos es 1:1. Y normalmente se utilizan, como mínimo, tres instancias por proyecto SAP, una para el desarrollo, una para los tests de integración y una para las actividades productivas.




Cada entidad operativa dentro de una instancia se denomina mandante. Normalmente existen varios mandantes en cada instancia que se utilizan para diferentes tareas, como campo de experimentación, desarrollo, test funcional, copia de seguridad, etc. El modo en el que se utilizan los mandantes e instancias en un proyecto se denomina estrategia de mandantes.




El nivel de ocupación de una instancia se denomina Dictionary ABAP. El Dictionary contiene objetos, como tablas, programas, elementos de datos, etc., que son válidos para todos los mandantes, es decir, que pertenecen a todos los mandantes en una instancia. Determinados objetos contienen datos que son específicos del mandante.




Los datos pueden clasificarse como datos maestros, datos de configuración y datos variables. Los datos maestros son datos que deben actualizarse por parte del usuario. Los datos de configuración se refieren a las opciones que definen las transacciones de R/3. Y los datos variables finalmente son los datos producidos por las transacciones en el R/3.




Transporte se refiere al proceso de SAP de mover items entre mandantes dentro de una instancia y entre instancias. Los items (objetos y datos) se colectan en paquetes transportables que un responsable del sistema procesará en el nivel del sistema operativo.




Generalmente, los datos de configuración pueden transportarse entre mandantes dentro de o entre instancias, mientras que los datos maestros y los datos variables no. Los objetos del Dictionary pueden transportarse entre instancias mediante la herramienta CTS, pero no e necesario transportarlos entre mandantes ya que son válidos para todos los mandantes.

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El concepto de transporte (2)

DEV

TEST

PROD

010

010

010

020

020

020

030

030

030

Mandantes

- Datos de configuración

Instancias

Camión de transporte - Datos de configuración - Objetos válidos para todos los mandantes SAP AG 1999




Cada instalación independiente de R/3 se denomina una instancia R/3. Generalmente, la relación entre las instancias R/3 y los servidores de base de datos es 1:1. Y normalmente se utilizan, como mínimo, tres instancias por proyecto SAP, una para el desarrollo, una para los tests de integración y una para las actividades productivas.




Cada entidad operativa dentro de una instancia se denomina mandante. Normalmente existen varios mandantes en cada instancia que se utilizan para diferentes tareas, como campo de experimentación, desarrollo, test funcional, copia de seguridad, etc. El modo en el que se utilizan los mandantes e instancias en un proyecto se denomina estrategia de mandantes.




El nivel de ocupación de una instancia se denomina Dictionary ABAP. El Dictionary contiene objetos, como tablas, programas, elementos de datos, etc., que son válidos para todos los mandantes, es decir, que pertenecen a todos los mandantes en una instancia. Determinados objetos contienen datos que son específicos del mandante.




Los datos pueden clasificarse como datos maestros, datos de configuración y datos variables. Los datos maestros son datos que deben actualizarse por parte del usuario. Los datos de configuración se refieren a las opciones que definen las transacciones de R/3. Y los datos variables finalmente son los datos producidos por las transacciones en el R/3.




Transporte se refiere al proceso de SAP de mover items entre mandantes dentro de una instancia y entre instancias. Los items (objetos y datos) se colectan en paquetes transportables que un responsable del sistema procesará en el nivel del sistema operativo.




Generalmente, los datos de configuración pueden transportarse entre mandantes dentro de o entre instancias, mientras que los datos maestros y los datos variables no. Los objetos del Dictionary pueden transportarse entre

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instancias mediante la herramienta CTS, pero no e necesario transportarlos entre mandantes ya que son válidos para todos los mandantes.

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Transportes en CO-PA

Herram. transporte CO-PA

Expreso CO-PA

Generar entorno

Transporte colectivo o selectivo

Sociedad PA Ubicación 1

Orden modific. automática

SENTIDO ÚNICO

Sociedad PA Ubicación 2

Transporte selectivo

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La funcionalidad de transporte para CO-PA es bastante flexible y sofisticada permitiendo varios procedimientos para conseguir los objetivos deseados.




Opción #1: La mayoría de las modificaciones de configuración de CO-PA están diseñadas para desencadenar órdenes de modificación automáticamente (si el sistema de control de modificaciones está activo para el mandante) que pueden transportarse con las funciones estándar. Este enfoque se recomienda para pequeñas modificaciones de configuración (especialmente borrados).




Notas: No toda la configuración puede transportarse con esta opción ya que no toda la configuración genera una orden de modificación automáticamente. También los borrados de asignaciones deben transportarse con esta opción.




Opción #2: La mayoría de la configuración que se realiza en forma de entradas en una tabla (en términos técnicos, la configuración que se modifica en la vista de actualización) puede añadirse de forma selectiva a transportes iniciados manualmente. Los transportes creados manualmente se desencadenan con una opción en el menú de Vista de tabla.




Notas: Esta opción está pensada para transportar entradas seleccionadas en una tabla, como asignaciones (p. ej., de clases de condición) a la sociedad PA. También, sólo algunas configuraciones pueden transportarse de este modo.




Opción #3: El transporte de configuración CO-PA puede gestionarse en masa con una herramienta especial que se ha desarrollado para simplificar este proceso y ampliar las posibilidades de consistencia y éxito en el desarrollo de CO-PA. Esta herramienta puede transportar toda la sociedad PA o partes de ella.

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Notas: Esta opción se necesita para el transporte de determinadas partes de la configuración, como las estructuras de la sociedad PA, otros objetos válidos para todos los mandantes y algunos otros items (véase la página siguiente).




Opción #4: Copiar determinados items (informes, formularios, layouts de partidas individuales, estructuras de líneas de informes y layouts de planificación) de mandante a mandante dentro de una instancia (y evidentemente dentro de una sociedad CO-PA) es posible con una herramienta de importación sin utilizar ningún procedimiento del CTS.

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Herramienta de transporte CO-PA - Sociedad PA

Obj. Dict. válidos todos mdte. Esquemas de cálculo Atributos sociedad PA

Ciclos de subreparto

Customizing específ. mdte.

Estructuras planif.

Grupos rango números

Traspaso datos externos

Datos maestros para caract.

Niveles de integración

Config. valoración CO-PA

Estrategia de derivación

Normas asign. cálc. cst. prod. Entrad. normas derivac. Expreso CO-PA

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El método que se debe utilizar para procesar todos los transportes generados por las tres opciones de transporte relevantes para el CTS (recuerde que la herramienta de importación está excluida) depende de la ubicación del receptor.
Si el receptor es un mandante en una instancia de SAP diferente, se debe utilizar el método de transporte estándar de sistema a sistema para procesar el (los) transporte(s).
Si el receptor es un mandante en la misma instancia, se debe realizar una copia de mandante de acuerdo con la orden de transporte (esto ignora todos los objetos válidos para todos los mandantes).




Se recomienda que la sociedad PA y los niveles de integración se generen de nuevo en el mandante destino después del transporte de todas las modificaciones para asegurar que se actualicen todos los items necesarios en el Dictionary para la modificación.




La herramienta especial de transporte es capaz de transportar partes de la configuración de la sociedad CO-PA por separado o junto. Las partes se distribuyen fundamentalmente en las siguientes categorías:
Estructuras válidas para todas las mandantes para estructuras de datos y niveles de integración
Configuración específica del mandante para contabilizaciones reales y planificación
Partes de configuración de derivación y valorización
Entradas de tabla para tablas de verificación y normas de derivación
Varios (grupos de rangos de números, estructuras plan, etc.)

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Observe que los grupos de rangos de números y sus asignaciones de clases de operación se transportan con esta herramienta pero los intervalos de números deben transportarse por separado. Se recomienda que se utilicen los mismos intervalos de rangos de números en todas las instancias para evitar posibles conflictos debidos a los resultados de transportes.

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Concepto de autorización

Perfiles

Autorizaciones

Objeto autorización

Campo(s)

Valores permitidos

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El concepto de autorización en el Sistema R/3 puede describirse en pocas palabras del modo siguiente:
SAP suministra con el sistema estándar determinados objetos de autorización. Estos objetos de autorización consisten en hasta 10 campos, de los que cada uno representa un elemento que debe protegerse (como "Sociedad PA", "Formulario", "Actividad", etc.).




Las autorizaciones las definen los propietarios del sistema respecto a estos objetos de autorización. Las autorizaciones contienen combinaciones específicas de valores que se permitirán para los campos de un objeto durante una transacción accede a este objeto.




Las autorizaciones se agrupan en perfiles simples que se asignan bien directamente a usuarios o bien a otros perfiles complejos (que pueden asignarse del mismo modo bien a usuarios o bien a otros perfiles complejos). Estos representan a menudo una colección de todas las autorizaciones que necesita una persona para realizar su trabajo.




Un usuario puede tener más que un perfil asignado. Esto significa que se pueden definir los perfiles como un conjunto de tareas y asignar estos perfiles a todas las personas según las tareas que realizan o para las que están responsables.

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Objetos de autorización en CO-PA ACTUALIZ. DATOS MAESTROS PLANIFICACIÓN - Act. layouts planif. - Act. versiones plan - Entrada datos planif. - Planif. automática ...

- Act. tablas verificación - Act. entradas derivación - Real. modificaciones asign. - Act. jquía. datos maestros ...

INFORMES - Act. informes - Act. formularios - Ejecutar informes - Visualizar part. indiv. ...

FUNCIONES SOPORTE

CONTAB. REALES

- Crear niveles integr. - Act. niveles integr. - Importar datos externos - Archivar y borrar datos ...

- Crear part. indiv. - Realiz. subrepartos - Realiz. valoraciones - Upload datos externos ...

CONFIGURACIÓN - Act. sociedad PA - Act. derivación/valoración - Act. asignaciones - Act. grupos características ...

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Cuenta de resultados utiliza la funcionalidad de R/3 estándar para autorizaciones. Una serie de objetos de autorización predefinidos para CO-PA se suministran con el sistema y pueden utilizarse para generar autorizaciones y perfiles que pueden utilizarse para restringir los derechos de acceso a funciones de configuración y funciones de usuario en CO-PA.




Por ejemplo, en la mayoría de implementaciones, la mayoría de usuarios de CO-PA estarán limitados a registrar datos plan y ejecutar informes. A los controladores puede permitirse realizar subrepartos de centros de coste y otras imputaciones en CO-PA. Al personal especializado de soporte puede permitirse realizar entradas directas, actualizar las entradas en la norma de derivación y realizar modificaciones de asignaciones de datos CO-PA.




Para restringir en el nivel de datos en CO-PA, se deben crear objetos de autorización definidos por el usuario respecto a características, campos de valor y ratios particulares. Las opciones propuestas de una sociedad PA indican que todos los datos están sin protección (de libre acceso) en el nivel de datos hasta que se cree un objeto de autorización definido por el usuario respecto a un campo o a una combinación de campos.




Por ejemplo, se puede crear un objeto de autorización para controlar el acceso a la información de los representantes de ventas en CO-PA o para controlar el acceso a las comisiones o a la información sobre el coste del producto. Se necesitan diferentes objetos de autorización para controlar los datos plan y reales. Para controlar en el mismo nivel, se deben crear dos objetos de autorización.




El Sistema R/3 contiene el perfil estándar K_RKE_ALL que contiene la autorización completa para todos los objetos de autorización suministrados, es decir, un usuario con este perfil puede realizar cualquier función en COPA si no se han creado objetos de autorización definidos por el usuario. Si se han creado objetos, deben crearse autorizaciones para ellos y añadirse a éste u otro perfil asignado.

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Traspaso de datos externos a CO-PA

Concepto

Diseño

Sociedad PA - CE1…CE4

Cpo. 1 Cpo. 2 Cpo. 3 . . .

Derivación Valoración Validación

Grup po o asignació ión

Fich. error - OS Fich. binario - OS

Cpo. 1 Cpo. 2 Cpo. 3 . . .

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Se puede realizar un upload de datos directamente a CO-PA analítica mediante la función de upload de datos externos. Esto puede ser necesario si una empresa no implementa el módulo SD pero desea tener los detalles de venta en CO-PA para aprovechar las capacidades de informes multidimensionales del módulo. También puede utilizarse para cargar datos históricos en CO-PA o para cargar datos de sectores de la empresa que no están en el R/3.




Mediante esta función, se realiza el upload de los datos directamente desde un fichero de texto en el nivel del sistema operativo a las tablas de datos variables de CO-PA analítica. La función no simula la función de creación manual de partidas individuales. Los registros en el fichero de texto deben tener un formato consistente en el que cada campo tiene asignado una cantidad fija de caracteres y en el que los registros no estén separados por caracteres o retornos de carro.




El upload de datos mediante la interfase de datos externos requiere la definición de la estructura del fichero que se cargará y la asignación de los campos de esta estructura a los campos de la sociedad PA. Los campos se asignan entre sí mediante grupos de asignación; esto permite asignaciones diferentes de datos del upload en la misma estructura.




La configuración descrita en la transparencia se realiza en el Customizing, pero el upload se realiza por el usuario de CO-PA. La función de upload está disponible tanto para los datos plan como para los datos reales aunque el upload debe realizarse por separado. Durante el upload, la derivación, la valoración y la validación ocurren del mismo modo que en cualquier otra transacción que transmite datos a CO-PA.




Todos los registros que no superan las verificaciones de validación se escriben en un fichero de errores que puede corregirse y después se puede realizar el upload de este fichero a CO-PA. Para un fichero puede realizarse sólo un upload ya que el sistema recuerda los ficheros para asegurar que los datos no se

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dupliquen. Para optimizar el rendimiento se puede realizar el upload a CO-PA de varios ficheros al mismo tiempo.

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10-37

Archivo y borrado de los datos CO-PA Analítica

Contable

Part. indiv.: CE1XXXX

Resumen: CE3XXXX

Período Período Clase oper. Versión Versión plan/real Ejercicio

1

Part. indiv.: COEP/COEJ

Resumen: COSP/COSS

2

Archivar

Borrar

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Cuenta de resultados utiliza la funcionalidad de R/3 estándar para archivar y borrar. En SAP, archivar significa copiar los datos de las tablas de datos del R/3 a un fichero de archivo y borrar significa suprimir los datos de las tablas de datos del R/3. Por ello, se puede archivar sin borrado o archivar con borrado. Lo segundo, archivar y borrar, se puede configurar para funcionar junto o por separado.




En Cuenta de resultados, las partidas individuales pueden archivarse/borrarse para períodos seleccionados (excepto el período actual) pero los registros de totales sólo pueden archivarse/borrarse para el ejercicio. Los datos reales y plan se archivan/borran por separado igual que los datos en CO-PA contable y CO-PA analítica. Los registros pueden archivarse/borrarse también por clase de operación.




Por cierto, en la Guía de implementación también existen funciones estándar para la reorganización o el borrado de otros tipos de datos y otros items en CO-PA, como datos grabados, definiciones de informes, definiciones de formularios, layouts de planificación, layouts de partidas individuales, etc. Observe que el borrado de datos grabados no borra los datos variables en las tablas estándar sino únicamente los datos grabados almacenados para informes específicos.

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Concepto de ampliación SAP

Derivación Paso 1

Ampliación: Ampliación: Función Función 1

Derivación Paso 2

Valoración

Ampliación: Ampliación: Función Función 2

Ampliación: Ampliación: Función Función 3

Proyecto de ampliación ampliación

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La herramienta de ampliación del R/3 se utiliza para añadir funcionalidad según las necesidades individuales del cliente a las aplicaciones empresariales estándar de SAP. Mediante las ampliaciones, los clientes pueden implementar sus propias funciones sin modificar el código estándar de SAP. Cada ampliación tiene un propósito específico.




Las ampliaciones son ventajosas porque proporcionan entradas y salidas en los puntos adecuados en el R/3 para los datos necesarios que pueden utilizarse, manipularse y devolverse. Las ampliaciones aíslan las funciones del usuario para que no dañen las transacciones de SAP ni los upgrades.




Para utilizar las ampliaciones, las funciones del cliente deben programarse en las ampliaciones. Las ampliaciones deben asignarse a proyectos de ampliación. Cada proyecto debe activarse para toda la funcionalidad contenida en las ampliaciones asignadas para tener efecto.

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10-39

Resumen de ampliaciones CO-PA (1)

COPA0001

Parametrización de derivación

COPA0002

Parametrización de valoración

COPA0003

Parametriz. uso de grupos características

COPA0004

Parametrización del tipo de cambio

COPA0005

Parametrización de actualización datos reales

COPA0006

Parametrización de funciones planificación

COPA0007

Parametriz. de transferencia datos externos

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Mediante la ampliación COPA0001, se pueden programar pasos para determinar los valores de característica en la derivación. No debería ser necesario utilizar esta ampliación a menudo, dada la flexibilidad de la funcionalidad estándar de la configuración de derivación. Los pasos programados en esta ampliación pueden recibir identificaciones de paso y clasificarse con los demás pasos de derivación.




Por ejemplo, esta ampliación puede utilizarse para determinar el valor de una característica especial definida por el usuario que se determina mediante una lógica compleja que no se puede conseguir con las normas de derivación.




Mediante la ampliación COPA0002, se pueden programar pasos para calcular u obtener valores especiales durante la valoración. Se pueden definir cálculos por separado para datos plan y reales. A los cálculos se asignan números de exits de usuario que deben situarse en las estrategias activas de valoración CO-PA para que se realicen los cálculos durante la contabilización de los datos.




Por ejemplo, esta ampliación podría utilizarse para sobrescribir con ceros los valores traspasados a Cuenta de resultados de determinados productos que no deben salir en los informes estándar de ventas y marketing (como los productos "ficticios" para transporte, documentación, servicios, etc.).




Mediante la ampliación COPA0003, se puede programar el grupo de características que debe utilizarse cuando sea necesario una asignación manual a un objeto PA utilizando criterios más detallados que sólo el código de transacción (configuración estándar de CO-PA). Esto significa que la misma transacción podría necesitar la especificación de valores para diferentes características si se producen situaciones diferentes.




Por ejemplo, esta ampliación podría utilizarse para que se determine el grupo de características mediante el número de cuenta en la que se contabiliza para que las cuentas relacionadas con el producto puedan tener el número de

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producto como campo obligatorio en el objeto PA mientras que las cuentas relacionadas con el cliente demanden el cliente.

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Resumen de ampliaciones CO-PA (2)

COPA0001

Parametrización de derivación

COPA0002

Parametrización de valoración

COPA0003

Parametriz. uso de grupos características

COPA0004

Parametrización del tipo de cambio

COPA0005

Parametrización de actualización datos reales

COPA0006

Parametrización de funciones planificación

COPA0007

Parametriz. de transferencia datos externos

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Mediante la ampliación COPA00004, se puede programar el tipo de cambio que debe utilizarse para conversión de moneda si se contabilizan datos reales en CO-PA analítica con algún otro tipo que el tipo "M" (valor propuesto).




Por ejemplo, se podría utilizar esta ampliación si se desea la conversión con el tipo de cambio comprador (tipo "G") o el tipo de cambio vendedor (tipo "B") en lugar del tipo de cambio medio (tipo "M").




Mediante la ampliación COPA00005, se pueden programar modificaciones en las interfases de CO-PA con otros módulos para determinar valores de característica o valores de campo de valor utilizando información de los documentos originales. Esto no es posible mediante las ampliaciones de derivación y valoración ya que éstas sólo pueden utilizar información obtenida por CO-PA en su proceso.




Por ejemplo, esta ampliación podría utilizarse para modificar los valores de característica derivados para una partida individual de FI en CO-PA en base a la información del campo de asignación o del campo de texto del documento.




Mediante la ampliación COPA0006, se pueden programar funciones especiales para el tratamiento de datos de planificación en los procesos de planificación manual y automática. Cada función recibe un número de exit de usuario que debe especificarse al llevar a cabo estas tareas para acceder los cálculos deseados.




Por ejemplo, esta ampliación puede utilizarse para realizar distribuciones mediante una clave de distribución específica de características o para revaluaciones mediante un factor de revaluación dependiente del tiempo o para proyectar desviaciones plan/real a períodos futuros.

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Mediante la ampliación COPA0007, se pueden programar sólo instrucciones de proceso especiales para el upload de datos externos. En otras palabras, se pueden modificar las partidas individuales a transferir a CO-PA analítica mediante la interfase estándar con alguna codificación programada especial.

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