• Author / Uploaded
• LeonardoRojasVega

Citation preview

MINISTERIO DE ECONOMÍA Y FINANZAS Dirección General de Contabilidad Pública

CUENTA GENERAL DE LA REPÚBLICA 2012

TOMO I

MINISTERIO DE ECONOMÍA FINANZAS Dirección General de Contabilidad Pública CPC. OSCAR ARTURO PAJUELO RAMÍREZ Contador General de la Nación

Lic. EDUARDO CÁRDENAS SALDARRIAGA Director Ejecutivo

Personal Responsable Funcionarios CPCC. Pedro Cancino Chavarri CPC. Yorllelina Marquez Farfán CPC. Isabel Canorio Salcedo CPC. Luis Bernal Valladares CPC. Jorge Chicoma Ramos Eco. Isabel Chavarry Chimoy

Profesionales y Técnicos CPC. Rosario Tejada de Luque

Eco. María Crisanto Mendoza

CPC. Víctor Saldaña Aguado

Eco. Jorge Rivera Calderón

CPC. Jenny Porras Zavala

Sra. Gladys Robles Chávez

CPC. Daniel Choqueña Huamani

CPC. Carmen Solís Vilcamango

Personal de Apoyo CP. Alicia Vassallo Espinoza Lic. Adm. Elena Quispe Cuya Sra. Delia Mallqui Reyes

Personal de Apoyo – SICON Ing. María Aguilar Carrasco

Ing. Katia Velapatiño Juscamaita

Ing. Segundo Calderón Roncal

Sr. Aníbal Aguirre Morales

CUENTA GENERAL DE LA REPÚBLICA 2012 TOMO I ÍNDICE Pág. I.

INTRODUCCIÓN 1. 2. 3. 4. 5.

II.

Información General Objetivos Base Legal Fases del Proceso de la Cuenta General Otros Aspectos Relevantes

ESTRUCTURA DE LA CUENTA GENERAL PRIMERA SECCIÓN COBERTURA Y CUMPLIMIENTO 1. Universo de Entidades Captadoras y Ejecutoras de Gastos e Inversión 2. Informe sobre el cumplimiento y omisiones en la presentación de información contable SEGUNDA SECCIÓN ASPECTOS ECONÓMICOS 1. Evolución y Resultados de los Indicadores Macroeconómicos

III.

9 11 11 12 14

19 23

27

TERCERA SECCIÓN 1. Información Presupuestaria 1.1 Marco Legal del Presupuesto de Ingresos y Gastos 1.2 Estado de Programación y Ejecución del Presupuesto de Ingresos y Gastos 1.3 Clasificación Económica de Ingresos y Gastos 1.4 Clasificación Funcional del Gasto 1.5 Clasificación Geográfica del Gasto 1.6 Estados de Fuentes y Usos de Fondos 2. Información Financiera 2.1 Estados Financieros Comparativos 2.2 Notas a los Estados Financieros 2.3 Análisis de la Estructura y Evolución de los Estados Financieros 3. Estado de Tesorería

76 81 93 102 106 113 115 120 158 165

4.

Estado de la Deuda Pública

183

5.

Información Estadística del Comportamiento Tributario

195

6. 7.

8.

Presupuesto de Gastos Bajo el Enfoque de Resultados Inversión Pública 7.1 Evolución del Presupuesto Ejecutado de Inversión del Sector Público 7.2 Marco Legal y Ejecución del Presupuesto de Inversión Pública 7.3 Clasificación de la Inversión por Ámbito Sectorial y Geográfico 7.4 Metas de Inversión Pública Programadas y Ejecutadas Gasto Social

203 223 223 224 226 228 327

9.

Informe de Entidades Omisas y las Razones de la Omisión

351

ANEXOS 1. Universo de Entidades del Sector Público 2012 2. Informe de Entidades Omisas

61 66

359 379

I. INTRODUCCIÓN

1.

INFORMACIÓN GENERAL

La Dirección General de Contabilidad Pública del Ministerio de Economía y Finanzas elaboró la Cuenta General de la República correspondiente al ejercicio fiscal 2012, de conformidad con lo dispuesto en la Ley Nº 28708 - Ley General del Sistema Nacional de Contabilidad, modificada por la Ley Nº 29537, para el cumplimiento a lo señalado en el artículo 81º de la Constitución Política del Perú, modificado mediante Ley Nº 29401. La información de la Cuenta General de la República se sustenta en las rendiciones de cuentas remitidas por las entidades del Gobierno Nacional, de los Gobiernos Regionales y de los Gobiernos Locales, la misma que ha sido registrada, procesada, elaborada y presentada a la Dirección General de Contabilidad Pública, por medio del Sistema Integrado de Administración Financiera del Sector Público (SIAF–SP); para el mismo propósito, las Empresas del Estado y las Entidades de Tratamiento Empresarial han registrado y procesado su información mediante sistemas informáticos propios y, para efecto de la presentación, han utilizado el aplicativo Web correspondiente; además las Sociedades de Beneficencia Pública y entidades captadoras de recursos financieros, entre otras, han registrado, procesado y elaborado su información contable mediante sistemas informáticos propios y la presentaron utilizando el Sistema de Integración Contable de la Nación (SICON). Con la información contable presentada y la adicional requerida a las entidades públicas, la Dirección General de Contabilidad Pública, aplicó una serie de validaciones financieras y presupuestarias mediante el SIAF-SP, y realizó los análisis correspondientes, que aseguran la coherencia y confiabilidad de la información que se presenta en este documento. En este orden de cosas, podemos aseverar que la Cuenta General de la República es un instrumento de gestión pública, que contiene información y análisis de los resultados presupuestarios, financieros, económicos, patrimoniales y de cumplimiento de metas e indicadores de gestión financiera, en la actuación de las entidades del sector público durante el ejercicio fiscal, complementándose con información sobre aspectos macroeconómicos, de Deuda Pública, de Tesorería, de Inversión Pública y de Gasto Social, así como otros componentes entre los que destacan información acerca del presupuesto por resultados, entre otros. Respecto al nivel de cumplimiento, 2 305 entidades públicas presentaron las rendiciones de cuentas al 01 de abril de 2013, en orden a los dispuesto por la Ley N° 28708, Ley General del Sistema Nacional de Contabilidad, representando 95,9% del universo del sector público, conformado por 2 403 entidades, quedando en situación de omisas 98 entidades (95 entidades no presentaron información, 1 presentó información inconsistente y 2 presentaron información incompleta), que representan 4,1% del universo, cifra mayor en 29 respecto a las 69 entidades omisas del año inmediato anterior y que representaron 2,9% del universo de 2 375 entidades. En el período comprendido entre el 02 de abril y el 10 de mayo de 2013, presentaron sus rendiciones de cuentas, en forma extemporánea, 59 de las 98 entidades omisas, siendo integradas a la Cuenta General de la República 2012, debido a la consistencia y fiabilidad de la información reportada, situando así el nivel de rendiciones de cuentas en 2 364 entidades, que representan 98,4% del universo de entidades

Cuenta General de la República 2012

Pág. 9

integradas, y solo 39 entidades o 1,6% no se integraron a la Cuenta General de la República 2012, menor en 11 entidades con relación a las entidades del año anterior. Con el objetivo de mejorar la calidad de las rendiciones de cuentas de las entidades públicas y, con ello, de la información contenida en la Cuenta General de la República, instrumento de gestión pública y de control, la Ley N° 29608, “Ley que aprueba la Cuenta General de la República correspondiente al Ejercicio Fiscal 2009”, dispuso en sus artículos 3° y 4°, la ejecución de acciones de saneamiento de la información contable en el sector público, estableciendo los plazos correspondientes, por lo cual, la Dirección General de Contabilidad Pública, en cumplimiento de sus atribuciones, inició las actividades de coordinación con el Fondo de Financiamiento de la Actividad Empresarial del Estado - FONAFE y la Superintendencia Nacional de Bienes Estatales – SBN, en orden a lo dispuesto en la precitada ley, y emitió las directivas conteniendo las acciones a cargo de las entidades públicas y los procedimientos necesarios para el cumplimiento de lo dispuesto en dicha Ley. Es importante anotar que de acuerdo a la Vigésima Novena Disposición Complementaria Final de la Ley Nº 29951 – Ley de Presupuesto del Sector Público para el Año Fiscal 2013, se prorroga hasta el 31 de diciembre de 2013, la vigencia del artículo 3º de la Ley 29608, respecto a las acciones de saneamiento de la información contable en el sector público, fijándose como plazo de presentación de avances el primer semestre del año 2013 y los resultados finales al culminar dicho año. La elaboración de la Cuenta General de la República, se ciñe a los lineamientos establecidos en la Ley Nº 28708 - Ley General del Sistema Nacional de Contabilidad, a las directivas emitidas por la Dirección General de Contabilidad Pública, como órgano rector del Sistema Nacional de Contabilidad y a otras normas conexas. En tal sentido, la Dirección General de Contabilidad Pública ha iniciado un proceso de implementación progresiva de las Normas Internacionales de Contabilidad del Sector Público, armonizadas con las disposiciones del Manual de Estadísticas de las Finanzas Públicas del año 2001, del Fondo Monetario Internacional, para lo cual, también desarrolla acciones de implementación que permitan la elaboración de Estadísticas Fiscales con mejor calidad y oportunidad. La Cuenta General de la República se presenta en dos tomos y contiene información relevante y confiable, que constituye una herramienta básica para el análisis, evaluación, control y fiscalización de la gestión pública, con énfasis en el control ciudadano, así como para la toma de decisiones en los niveles pertinentes. TOMO I Contiene información presupuestaria y financiera consolidada a nivel del sector público, así como el informe de cumplimiento y omisiones en la presentación de la información contable; la evolución de los resultados de los indicadores macroeconómicos utilizados en la política económica, fiscal, monetaria y tributaria; complementada con el estado de tesorería, el estado de la deuda pública, información de la inversión pública y del gasto social, entre otros.

Cuenta General de la República 2012

Pág. 10

TOMO II Contiene la información presupuestaria y financiera desagregada por niveles de gobierno y empresas del Estado, cuyo detalle se expone a continuación: a) Gobierno Nacional b) Gobiernos Regionales c)

Gobiernos Locales

d) Empresas del Estado e)

Otras Entidades

2.

OBJETIVOS

La Cuenta General de la República tiene los siguientes objetivos: 

Informar los resultados de la gestión pública en los aspectos presupuestarios, financieros, económicos, patrimoniales y de cumplimiento de metas.



Presentar el análisis cuantitativo y cualitativo de la actuación de las entidades del sector público, incluyendo los indicadores de gestión financiera.



Proveer información para el planeamiento y la toma de decisiones.



Facilitar el control y la fiscalización de la gestión pública.

3.

BASE LEGAL

Entre las principales normas aplicadas en la elaboración de la Cuenta General de la República destacan las siguientes: 

Constitución Política del Perú, Art. 81º y modificatoria, Ley Nº 29401.



Ley Nº 28708 - Ley General del Sistema Nacional de Contabilidad y modificatoria, Ley Nº 29537.



Ley Nº 28693 - Ley General del Sistema Nacional de Tesorería.



Ley Nº 28563 - Ley General del Sistema Nacional de Endeudamiento.



Ley Nº 28411 - Ley General del Sistema Nacional de Presupuesto y modificatorias.



Ley Nº 29812 - Ley de Presupuesto del Sector Público para el Año Fiscal 2012.



Ley Nº 29813 - Ley de Equilibrio Financiero del Presupuesto del Sector Público para el Año Fiscal 2012.



Ley Nº 29814 - Ley de Endeudamiento del Sector Público para el Año Fiscal 2012.

Cuenta General de la República 2012

Pág. 11



Ley Nº 28056 - Ley Marco del Presupuesto Participativo.



Ley Nº 28112 - Ley Marco de la Administración Financiera del Sector Público.



Ley Nº 27293 - Ley del Sistema Nacional de Inversión Pública.



Ley Nº 27245 - Ley de Prudencia y Transparencia Fiscal y modificatorias.



Ley Nº 27170 - Ley del Fondo Nacional de Financiamiento de la Actividad Empresarial del Estado – FONAFE y modificatorias.



Ley Nº 27444 – Ley del Procedimiento Administrativo General.



Resolución Directoral Nº 017-2012-EF/51.01, que aprueba la Directiva Nº 003-2013-EF/51.01 “Cierre Contable y Presentación de Información para la Elaboración de la Cuenta General de la República”.



Resolución Directoral Nº 016-2012-EF/51.01, que modifica la Directiva Nº 02-2011-EF/51.01 “Preparación y Presentación de la Información Financiera, Presupuestaria, Complementaria y de Presupuesto de Inversión para la elaboración de la Cuenta General de la República por las Empresas y Entidades de Tratamiento Empresarial del Estado”, aprobada por la Resolución Directoral Nº 0152011-EF/51.01.

4.

FASES DEL PROCESO DE LA CUENTA GENERAL DE LA REPÚBLICA - LEY Nº 28708.

El Proceso de elaboración de la Cuenta General de la República, consta de las siguientes fases: a.

Presentación y Recepción de las Rendiciones de Cuentas Esta fase se inicia con la elaboración y difusión de normas específicas, por parte de la Dirección Nacional de Contabilidad Pública, hasta la recepción de las rendiciones de cuentas de las entidades del sector público, para la elaboración de la Cuenta General de la República, en orden a las normas vigentes. El plazo para la presentación de las rendiciones de cuentas por las entidades del sector público no excede el 31 de marzo siguiente al ejercicio fiscal materia de rendición de cuentas que, de no ser laborable, se extiende al primer día útil inmediato siguiente a dicha fecha, como en el presente ejercicio fiscal. Asimismo, dentro de los treinta días calendario siguientes al plazo antes indicado, la Dirección General de Contabilidad Pública, mediante el Diario Oficial El Peruano y en la sección correspondiente de la página Web del Ministerio de Economía y Finanzas, notifica al Titular del pliego presupuestario o máxima autoridad individual o colegiada de la entidad, la omisión a la presentación de las rendiciones de cuentas.

Cuenta General de la República 2012

Pág. 12

b.

Análisis y Procesamiento de la Información Consiste en la verificación, análisis, validación y estructuración de las rendiciones de cuentas, por parte de la Dirección General de Contabilidad Pública, en el marco de las normas contables aprobadas en su rol de ente rector y otras normas vigentes.

c.

Elaboración de la Cuenta General En esta fase, las rendiciones de cuentas son integradas y consolidadas para la elaboración de la Cuenta General de la República, en el marco de la normatividad vigente. La Dirección General de Contabilidad Pública remite la Cuenta General de la República a la Contraloría General de la República para ser auditada y a una Comisión Revisora del Congreso de la República, en un plazo que vence el 20 de junio del año siguiente al ejercicio fiscal materia de rendición de cuentas (Ley Nº 29537), para las acciones de control correspondientes a sus respectivas competencias legales.

d.

Informe de Auditoria La Contraloría General de la República es la entidad encargada de realizar la auditoria a la Cuenta General de la República y emite el Informe de Auditoría señalado en el artículo 81º de la Constitución Política del Perú, modificado por la Ley Nº 29401, el cual es presentado al Ministerio de Economía y Finanzas y a la Comisión Revisora del Congreso de la República. El objetivo del informe de auditoría es la verificación del contenido y estructura de la Cuenta General de la República, así como la confiabilidad y transparencia en la información y la aplicación correcta de los procedimientos e incluye el informe sobre el estado de la implementación de las recomendaciones y el levantamiento de las observaciones de los ejercicios anteriores.

e.

Presentación El Ministro de Economía y Finanzas remite al Presidente de la República la Cuenta General de la República elaborada por la Dirección General de Contabilidad Pública, acompañada del Informe de Auditoría de la Contraloría General de la República, para su presentación al Congreso de la República, en un plazo que vence el 15 de agosto del año siguiente al del ejercicio fiscal materia de rendición de cuentas, según disponen la Ley Nº 29401 y la Ley Nº 29537.

f.

Examen y Dictamen La Cuenta General de la República y el Informe de Auditoría, recibidos por el Congreso de la República, se derivan a una Comisión Revisora, para el examen y dictamen correspondiente, con plazo que vence el 15 de octubre (Ley Nº 29401 y Ley Nº 29537) del año siguiente al del ejercicio fiscal materia de rendición de cuentas.

g.

Aprobación de la Cuenta General de la República La aprobación de la Cuenta General de la República se realiza, de acuerdo a la siguiente secuencia:

Cuenta General de la República 2012

Pág. 13



El Pleno del Congreso de la República se pronuncia en un plazo que vence el 30 de octubre (Ley Nº 29401 y Ley Nº 29537).



De no existir pronunciamiento del Congreso de la República en el plazo señalado, el dictamen de la Comisión Revisora se remite al Poder Ejecutivo dentro de los quince (15) días calendario siguientes, para que la promulgue por Decreto Legislativo (Ley Nº 29401 y Ley Nº 29537).



El plazo para la promulgación por el Poder Ejecutivo es dentro de los quince (15) días calendario siguientes de recibido el dictamen.

h.

Difusión de la Cuenta General de la República La Dirección General de Contabilidad Pública, de conformidad con la Ley de Transparencia y Acceso a la Información Pública, Ley Nº 27806, publica en la sección del Sistema Nacional de Contabilidad de la página Web del Ministerio de Economía y Finanzas, la relación de omisos a la rendición de cuentas, así como los estados financieros, presupuestarios e información complementaria de las entidades del sector público que rindieron cuentas, para facilitar el debido ejercicio de la participación y, en especial, el control ciudadano.

5.

OTROS ASPECTOS RELEVANTES. 

Mediante Resolución Directoral Nº 003-2013-EF/51.01, se aprueba la Directiva Nº 001-2013EF/51.01 “Conciliación del Marco Legal del Presupuesto por las Entidades Gubernamentales del Estado” y sus Anexos.



Mediante la Vigésima Novena Disposición Transitoria Final de la Ley Nº 29951 –Ley de Presupuesto para el Sector Público para Ejercicio Fiscal 2013, se prorroga hasta el 31 de diciembre de 2013, la vigencia del artículo 3º de la Ley Nº 29608, respecto a las acciones de saneamiento de la información contable en el sector público, fijándose como plazo de presentación de avances el primer semestre del año 2013 y los resultados finales al culminar dicho año; en tal sentido, sigue vigente la normatividad referida a las acciones de saneamiento contable emitida por la Dirección General de Contabilidad Pública.



La Cuenta General de la República correspondiente al ejercicio 2012, incluye Información de la ejecución financiera de los programas presupuestales con enfoque de resultados, de acuerdo a lo establecido en la Décima Novena Disposición Complementaria Final de la Ley Nº 29812- Ley de Presupuesto del Sector Público para el año fiscal 2012.



El Informe Económico elaborado por la Dirección General de Política Macroeconómica del Ministerio de Economía y Finanzas, se incluye en la Segunda Sección de la Cuenta General de la República, y señala que el Perú creció 6,3% en el 2012, manteniéndose como una de las economías de mayor dinamismo del mundo; así mismo la inflación acumulada registró 2,6% y el tipo de cambio fue S/. 2,64 por dólar estadounidense.

Cuenta General de la República 2012

Pág. 14



La Deuda Pública al 31 de diciembre de 2012 fue de S/. 87 303 106,0 mil y, respecto al año anterior, muestra un incremento de S/. 839 869,5 mil o 1,0%. La información en forma detallada se expone en el Estado de la Deuda Pública, presentada por la Dirección General de Endeudamiento y Tesoro Público.



El Estado de Tesorería al 31 de diciembre 2012, muestra ingresos por S/. 99 948 678,2 mil y egresos por S/. 87 896 660,3 mil; con el resultado favorable de S/. 12 052 017,9 mil que, agregando el saldo inicial de S/. 40 805 033,8 mil, suman S/. 52 857 051,6 mil como saldo final del ejercicio 2012.



Para evitar la duplicidad de las cifras en la programación y ejecución del presupuesto de ingresos y gastos, se eliminaron las transferencias financieras recibidas y/u otorgadas entre entidades del sector público.



Asimismo, se efectuaron eliminaciones a la información financiera de saldos por operaciones recíprocas entre entidades del sector público, de acuerdo a la información remitida por dichas entidades mediante el aplicativo informático desarrollado por la Dirección General de Contabilidad Pública para tal efecto, en cumplimiento de la normatividad vigente; todo lo cual se revela en las Notas a los Estados Financieros.



La recepción de la información contable correspondiente al año 2012 se postergó hasta el 01 de abril de 2013, en aplicación al numeral 134.2 de la Ley Nº 27444 - Ley del Procedimiento Administrativo General, que señala “Cuando el último día de plazo o la fecha determinada es inhábil o por cualquier otra circunstancia la atención al público ese día no funcione durante el horario normal, son entendidos prorrogados al primer día hábil siguiente”.



Mediante la Resolución Directoral Nº 007-2013-EF/51.01, publicada en el “Diario Oficial El Peruano” el 30 de abril de 2013, modificada por la Resolución Directoral Nº 009-2013EF/51.01 publicada el 12 de junio de 2013, se notificó a los titulares de los pliegos presupuestarios o a la máxima autoridad individual o colegiada de las entidades del sector público, la condición de omisa por no presentar información o por haber presentado información incompleta e inconsistente a la Dirección General de Contabilidad Pública, para la elaboración de la Cuenta General de la República correspondiente al año 2012, cuya fecha de vencimiento fue el 01 de abril de 2013, al amparo del artículo 134º de la Ley Nº 27444 - Ley del Procedimiento Administrativo General. La información de entidades omisas a la presentación de las rendiciones de cuentas para la elaboración de la Cuenta General de la República está disponible en la sección de la Dirección General de Contabilidad Pública de la página Web del Ministerio de Economía y Finanzas.



Al 02 de Abril de 2013, no cumplieron con presentar información contable 98 entidades, siendo el tipo de omisión siguiente:

Cuenta General de la República 2012

Pág. 15

Tipo de Omisión No presentaron información

En % de omisión

95

4.0

Presentaron información incompleta

2

0.1

Presentaron información inconsistente

1

0.0

98

4.1

Total Omisos al 02.04.2013



Nº de Entidades

De las 98 entidades omisas, 59 entidades presentaron las rendiciones de cuentas en forma extemporánea entre el 02 de abril y el 10 de mayo de 2013, siendo incluidas en la Cuenta General de la República 2012, debido a su consistencia y fiabilidad, con lo cual el número de entidades integradas llegó a 2 364 o 98,4%. No se integraron 39 entidades o 1,6% respecto del universo institucional del sector público que, en términos del presupuesto de gastos, no tienen incidencia en lo presupuestal ni financiero, toda vez que 9 de estas entidades son Sociedades de Beneficencia Pública; 29 son empresas públicas representadas principalmente por 16 No Operativas y 9 en Proceso de Liquidación, es decir no se encuentran en competencia del mercado, razón por la cual no cuentan con presupuesto.

Cuenta General de la República 2012

Pág. 16

II. ESTRUCTURA DE LA CUENTA GENERAL

Cuenta General de la República 2012

Pág. 17

Cuenta General de la República 2012

Pág. 18

PRIMERA SECCIÓN COBERTURA Y CUMPLIMIENTO 1.

Universo de las Entidades Captadoras y Ejecutoras de Gasto e Inversión

Al finalizar el año 2012, el marco institucional del sector público ascendió a 2 403 entidades, mayor en 28 entidades respecto al año anterior que fue de 2 375. El detalle en forma comparativa se muestra en el cuadro siguiente: CUADRO Nº 1 UNIVERSO INSTITUCIONAL COMPARATIVO 2011 - 2012 E N T ID A D E S / E M P R E S A S

V A R IA C IÓ N

2 0 11 ( +)

1 G o bie rno N a c io na l

246

1

-

Go bierno Central

34

1

-

Universidades Nacio nales

43

-

Organismo s Descentralizado s A utó no mo s

-

Institucio nes P úblicas Descentralizadas y FCR

-

So ciedades de B eneficencia P ública

-

Entidades de Tratamiento Empresarial

2 G o bie rno s R e gio na le s 3 G o bie rno s Lo c a le s

1

246 35 43

3

3

60

1

102

59 102

4

4

26

0

0

26

1

1 949

1 9 19

31

-

Go bierno s Lo cales

1837

1

-

Centro s P o blado s

8

-

Organismo s P úblico s Descentralizado s - M unicipales

24

-

Instituto s de Vialidad M unicipal

49

12

-

M anco munidades

1

18

4 E m pre s a s de l E s t a do

2 0 12 (-)

17 8

1838 8 1

2

61 19 4

17 6

-

Empresas Operativas

2

122

-

Empresas No Operativas

25

1

1

25

-

Empresas en P ro ceso de Liquidació n

29

1

1

29

5 O t ra s E nt ida de s

124

23

6

0

0

6

-

B anco Central de Reserva

1

1

-

Essalud

1

1

-

Caja de P ensio nes M ilitar - P o licial

1

1

-

Fo navi en Liquidació n

1

1

-

Fo ndo Ley Nº 27677

1

1

-

Fo ndo Revo lvente A dm. B A NM A T SA C.

1

T O T A L UN IV E R S O

2 375

1 34

6

2 403

El universo institucional del ejercicio 2012 respecto al año anterior presenta el incremento de 34 entidades y la disminución de 6 entidades, debido principalmente a las incorporaciones por creación de nuevas entidades en el primer caso y por disminuciones debidas a fusión por absorción, liquidaciones y extinción de empresas o entidades durante el año 2012, en el segundo caso, lo que afectó el universo del año anterior, todo ello al amparo de los dispositivos legales o acuerdos de sus directorios respectivos. A continuación se explica en forma detallada las variaciones del universo institucional:

Cuenta General de la República 2012

Pág. 19

Incorporaciones a)

En el Gobierno Nacional.  Gobierno Central; se incorporó el Ministerio de Desarrollo e Inclusión Social, creado mediante Ley N° 29792 del 20 de Octubre del 2011.

b)

En el Nivel de Gobiernos Locales  Municipalidades; fue incluida la Municipalidad Distrital de Samugari, en la provincia La Mar del departamento de Ayacucho, creada mediante Ley N° 29558, publicada en el diario El Peruano el 16 de julio de 2010.  Institutos de Vialidad Provincial, se incluyeron las entidades siguientes: 

Instituto Vial Provincial Santa; creado mediante Ordenanza Municipal Nº 006-2009-MPS de fecha 05 de marzo de 2009.



Instituto Vial Provincial de Pomabamba; creado mediante Ordenanza Municipal Nº 0022005-GPP de fecha 26 de agosto de 2005.



Instituto Vial Provincial de Camaná; creado mediante Ordenanza Municipal Nº 017-2008MPC-C de fecha 16 de abril del 2008.



Instituto Vial Provincial de Castilla; creado mediante Ordenanza Municipal Nº de fecha Nº 042-2007/MPC de fecha 28 de diciembre de 2007.



Instituto Vial Provincial de Aymaraes; creado mediante Ordenanza Municipal Nº 0142005-MPA-CH de fecha 30 de agosto de 2005.



Instituto Vial Provincial de Castrovirreyna; creado mediante Ordenanza Municipal Nº 006-2004-MPC-ALC de fecha 10 de agosto de 2004.



Instituto Vial Provincial de Huancavelica; creado mediante Ordenanza Municipal Nº 009MPH/2003, de fecha 08 de julio de 2003.



Instituto Vial Provincial Puerto Inca; creado mediante Ordenanza Municipal N° 006-2006ALC-MPPI de fecha 04 de julio de 2006.



Instituto Vial Provincial de Huánuco; creado mediante Ordenanza Municipal Nº 0272003-MPHCO, de fecha 18 de noviembre de 2003.



Instituto Vial Provincial de Chupaca; creado mediante Ordenanza Municipal N° 0222005-MPCH-A, de fecha 31 de octubre de 2005.



Instituto Vial Provincial de Mariscal Cáceres; creado mediante Ordenanza Municipal N° 067-2006, de fecha 21 de agosto de 2006.

Cuenta General de la República 2012

Pág. 20



Instituto Vial Provincial de Padre Abad; creado mediante Ordenanza Municipal N° 0172007-MPPA-A, de fecha 26 de setiembre de 2007.

 Mancomunidades Municipales; se incorporaron las siguientes: 

Mancomunidad Municipal del Valle de los Volcanes; mediante Resolución de Secretaria de Descentralización N° 550-2011-PCM/SD, de fecha 28 de octubre de 2011, se formalizó su inscripción en el registro de Mancomunidades Municipales.



Mancomunidad Municipal Los Andes-Sur Ayacucho Arequipa - MANDESUR; mediante Resolución de Secretaria de Descentralización N° 562-2011-PCM/SD, de fecha 22 de noviembre de 2011, se formalizó su inscripción en el registro de Mancomunidades Municipales.



Mancomunidad Municipal Los Wari-Manwari; mediante Resolución de Secretaria de Descentralización N° 034-2008-PCM/SD, de fecha 13 de mayo de 2008, se formalizó su inscripción en el registro de Mancomunidades Municipales.



Mancomunidad Municipal Páramos y Cuencas de Jaén; mediante Resolución de Secretaria de Descentralización N° 486-2011-PCM/SD, de fecha 04 de agosto de 2011, se formalizó su inscripción en el registro de Mancomunidades Municipales.



Mancomunidad Municipal del Norte de Celendín - MAMNORCEL; mediante Resolución de Secretaria de Descentralización N° 569-2011-PCM/SD, de fecha 30 de diciembre de 2011, se formalizó su inscripción en el registro de Mancomunidades Municipales.



Mancomunidad Municipal Frente Norte de Llucán; mediante Resolución de Secretaria de Descentralización Nº 490-2011-PCM/SD, de fecha 15 de agosto de 2011, se formalizó su inscripción en el registro de Mancomunidades Municipales.



Mancomunidad Municipal Valle Sur-Cusco; mediante Resolución de Secretaria de Descentralización N° 459-2011-PCM/SD, de fecha 08 de julio de 2011, se formalizó su inscripción en el registro de Mancomunidades Municipales.



Mancomunidad Municipal Uscovilca – Acobamba - Huancavelica; mediante Resolución de Secretaria de Descentralización Nº 163-2011-PCM/SD, de fecha 17 de marzo de 2011, se formalizó su inscripción en el registro de Mancomunidades Municipales.



Mancomunidad Municipal QAPAQ ÑAN; mediante Resolución de Secretaria de Descentralización N° 340-2011-PCM/SD, de fecha 26 de abril de 2011, se formalizó su inscripción en el registro de Mancomunidades Municipales.



Mancomunidad Municipal De la Cuenca del Rio San Juan - MACROSANJ; mediante Resolución de Secretaria de Descentralización N° 491-2011-PCM/SD, de fecha 15 de agosto de 2011, se formalizó su inscripción en el registro de Mancomunidades Municipales.

Cuenta General de la República 2012

Pág. 21



Mancomunidad Municipal de Cuenca del Mantaro Vizcatán-VRAE; mediante Resolución de Secretaria de Descentralización N° 560-2011-PCM/SD, de fecha 09 de noviembre de 2011, se formalizó su inscripción en el registro de Mancomunidades Municipales.



Mancomunidad

Municipal

SALHUANA; mediante

Resolución

de

Secretaria

de

Descentralización N° 125-2011-PCM/SD, de fecha 09 de marzo del 2011 se formalizó su inscripción en el registro de Mancomunidades Municipales. 

Mancomunidad Municipal HUAYTAPALLANA; mediante Resolución de Secretaria de Descentralización N° 004-2012-PCM/SD, de fecha 12 de enero de 2012, se formalizó su inscripción en el registro de Mancomunidades Municipales.



Mancomunidad Municipal Del Corredor Mantaro; mediante Resolución de Secretaria de Descentralización N° 115-2011-PCM/SD, de fecha 04 de marzo de 2011, se formalizó su inscripción en el registro de Mancomunidades Municipales.



Mancomunidad Municipal del Valle La Leche - MMUVALL; mediante Resolución de Secretaria de Descentralización N° 164-2011-PCM/SD, de fecha 17 de marzo del 2011, se formalizó su inscripción en el registro de Mancomunidades Municipales.



Mancomunidad Municipal Tallán; mediante Resolución de Secretaria de Descentralización N° 528-2011-PCM/SD, de fecha 12 de octubre de 2011, se formalizó su inscripción en el registro de Mancomunidades Municipales.



Mancomunidad Municipal Integración Fronteriza Collpa; mediante Resolución de Secretaria de Descentralización N° 570-2011-PCM/SD, de fecha 30 de noviembre de 2011, se formalizó su inscripción en el registro de Mancomunidades Municipales.



Mancomunidad Municipal Nueva Requena - Padre Márquez - NR-PM; mediante Resolución de Secretaria de Descentralización N° 162-2011-PCM/SD, de fecha 17 de marzo de 2011, se formalizó su inscripción en el registro de Mancomunidades Municipales.

c)

En Empresas Públicas  Empresas No Operativas; 

Empresa Municipal de Transportes Interp.de Pasajeros de Turismo Huancabamba S.A.C.; mediante Oficio Núm. 0516-2012-MPH/ALC. comunican inoperatividad de empresa por acuerdo de Junta General de Accionistas y por Acuerdo del Concejo Municipal.

 Empresas en Proceso de Liquidación; 

Banco de Materiales S.A.C.; mediante el Decreto Supremo Nº 136-2012-EF de fecha 03 de agosto de 2012, se autoriza la disolución y liquidación del Banco de Materiales S.A.C.

Cuenta General de la República 2012

Pág. 22

Disminuciones: a)

En el Nivel de Gobierno Nacional  En Instituciones Públicas Descentralizadas  Instituto Nacional de Desarrollo de Pueblos Andinos, Amazónicos y Afroperuano - INDEPA, mediante Decreto Supremo Nº 001-2010-MC, dispuso la fusión en el Ministerio de Cultura, bajo la modalidad de absorción, modificado por el Decreto Supremo Nº 002-2010-MC.

b)

En el Nivel de Gobiernos Locales  Organismos Públicos Descentralizados - Municipales 

Sistema de Hospitales Chalacos, mediante Ordenanza Municipal Nº 027-2011, de fecha 25 de octubre de 2011, se reasigna las funciones de la Gerencia de Sanidad y del Sistema de Hospitales Chalacos al nuevo órgano de Gerencia General de Salud, dejando de pertenecer la Gerencia de Sanidad a la Gerencia General de Salud y el Sistema de Hospitales Chalacos a los Órganos Desconcentrados.

c)

En Empresas del Estado  Empresas Operativas  Empresa Municipal de Transportes interp.de Pasajeros de Turismo Huancabamba S.A.C.; se incorpora a empresas No Operativas.  Banco de Materiales S.A.C.; pasa a formar parte de las empresas en liquidación, en mérito al Decreto Supremo Nº 136-2012-EF.  Empresas No Operativas  Sociedad Minera Pesares S.A.; pasa al sector privado, según comunicación hecha por la Empresa Minera del Centro del Perú S.A., mediante Carta Nº 121-2012-CMP-L de fecha 23 de julio de 2012.  Empresas en Proceso de Liquidación  Empresa Municipal de Transportes SRL. - ZORRITOS; mediante Partida Nº 02013561 declaran la Extinción de la empresa con fecha 18 de julio de 2012.

2. Informe sobre cumplimiento y omisiones en la presentación de la información contable. Al finalizar el ejercicio 2012, el Marco Institucional del sector público fue de 2 403 entidades, de las cuales 2 305 cumplieron con presentar información contable al 01 de abril de 2013, representando el 95,9% del total del universo, quedando en situación de omisas 98 entidades o 4,1% del indicado universo, mayor en 29 entidades respecto al año anterior, que fue de 69 entidades que representa el 2,9% de omisión. El cuadro siguiente detalla las entidades omisas y los tipos de omisión:

Cuenta General de la República 2012

Pág. 23

CUADRO Nº 2 ENTIDADES / EMPRESAS 1. Gobierno Nacional

TIPOS DE OMISIÓN AL 02.04.2013 NO PRESENTÓ INFORMACIÓN INFORMACIÓN INFORMACIÓN INCOMPLETA INCONSISTENTE

TOTAL OMISOS 27

24

2

1

27

24

2

1

- Gobierno Central - Universidades Nacionales - Organismos Descentralizados Autónomos - Instituciones Públicas Descentralizadas y FCR - Sociedades de Beneficencia Pública - Entidades de Tratamiento Empresarial 2. Gobiernos Regionales

0

0

0

0

35

35

0

0

18

18

- Centros Poblados

5

5

- Organismos Públicos Descentralizados-Municipales

1

1

- Institutos de viabilidad Municipal

9

9

- Mancomunidades

2

2

36

36

0

0

9

9

- Empresas No Operativas

17

17

- Empresas en Proceso de Liquidación

10

10

0

0

0

0

98

95

2

1

3. Gobiernos Locales - Gobiernos Locales

4. Empresas del Estado - Empresas Operativas

5. Otras Entidades - Banco Central de Reserva - Essalud - SENATI - Caja de Pensiones Militar-Policial - Fonavi en Liquidación - Fondo Ley Nº 27677 - Fondo Revolvente Adm. BANMAT SAC. TOTAL :

De las 98 entidades omisas, en el nivel de Gobierno Nacional 27 entidades son omisas, representadas por las Sociedades de Beneficencia Pública de las cuales 24 no presentaron información, 2 presentaron información incompleta y 1 presentó información inconsistente; asimismo, en el nivel de Gobiernos Locales, 35 incumplieron con presentar información contable, de las cuales 18 son Municipalidades, 5 Centros Poblados, 1 Organismo Público Descentralizado Municipal, 9 Institutos de Vialidad Municipal y 2 Mancomunidades Municipales. Además, se observa que 36 Empresas del Estado no presentaron información contable, de las cuales 9 son Empresas Operativas, 17 Empresas No operativas y 10 son Empresas en Proceso de Liquidación. Como consecuencia de las acciones adoptadas por la Dirección General de Contabilidad Pública respecto a las omisiones, 59 entidades presentaron sus rendiciones de cuentas en forma extemporánea, de las cuales: 18 corresponden a Sociedades de Beneficencia Pública, que forman parte del Gobierno Nacional; asimismo presentaron información contable, 18 Gobiernos Locales, 5 Centros Poblados, 1 Organismo Público Descentralizado Municipal, 8 Institutos de Viabilidad Municipal, 2 Mancomunidades; y en lo que respecta a Empresas del Estado, 5 Empresas Operativas, 1 No operativa y 1 Empresa en Proceso de Liquidación. La información contable presentada por las mencionadas entidades fue objeto de revisión y análisis, habiéndose determinado que dicha información es consistente y fiable, motivo por el cual fue integrada en la Cuenta General de la República 2012, alcanzando con ello a 2,364 entidades, que representa 98,4% del total del universo. Las entidades que no fueron integradas a la Cuenta General de la República suman 39, representando 1,6% del total del universo; correspondiendo 9 a las Sociedades de Beneficencia Pública (Gobierno

Cuenta General de la República 2012

Pág. 24

Nacional), 1 Instituto de Vialidad Municipal y 29 Empresas Públicas (4 Empresas Operativas, 16 Empresas No operativas y 9 Empresas en Proceso de Liquidación), lo cual se muestra en el cuadro siguiente: CUADRO N° 3

UNIVERSO DE ENTIDADES INTEGRADAS, NO INTEGRADAS Y OMISAS A LA PRESENTACIÓN CONTABLE 2012 E N T ID A D E S / E M P R E S A S

1. G o bie rno N a c io na l

U N I V ER SO 2 0 12

IN T E G R A D A S N O IN T E G R A D A S O M IS A S A L 0 2 .0 4 .2 0 13 Nº

%

246

237

9 6 .3

- Go bierno Central

35

35

100.0

- Universidades Nacio nales

43

43

100.0

3

3

100.0

59

59

100.0

102

93

91.2

4

4

100.0

- Organismo s Descentralizado s A utó no mo s - Institucio nes P úblicas Descentralizadas y FCR - So ciedades de B eneficencia P ública - Entidades de Tratamiento Empresarial 2 . G o bie rno s R e gio na le s

Nº

%

Nº

%

9

8 .8

27

11.0

9

8.8

27

26.5

26

26

10 0 .0

0

0.0

0

0.0

19 4 9

19 4 8

9 9 .9

1

0 .0

35

1.8

- Go bierno s Lo cales

1838

1838

100.0

18

1.0

- Centro s P o blado s

8

8

100.0

5

62.5

- Organismo s P úblico s Descentralizado s-M unicipales

23

23

100.0

- Instituto s de Viabilidad M unicipal

61

60

98.4

3 . G o bie rno s Lo c a le s

- M anco munidades 4 . E m pre s a s de l E s t a do - Empresas Operativas

19

19

100.0

17 6

14 7

8 3 .5

1

29

1

4.3

1.6

9

14.8

2

10.5

19 .7

36

2 0 .5

122

118

96.7

4

3.3

9

7.4

- Empresas No Operativas

25

9

36.0

16

64.0

17

68.0

- Empresas en P ro ceso de Liquidació n

29

20

69.0

9

31.0

10

34.5

6

6

10 0 .0

0

0 .0

0

0 .0

39

1.6

98

4 .1

5 . O t ra s E nt ida de s - B anco Central de Reserva

1

1

100.0

- Essalud

1

1

100.0

- Caja de P ensio nes M ilitar-P o licial

1

1

100.0

- Fo navi en Liquidació n

1

1

100.0

- Fo ndo Ley Nº 27677

1

1

100.0

- Fo ndo Revo lvente A dm. B A NM A T SA C.

1

1

T OT A L :

2403

2364

100.0 9 8 .4

La ejecución presupuestaria de las entidades no integradas a la Cuenta General de la República del ejercicio 2012 no representan materialidad, correspondiendo a Sociedades de Beneficencia Pública, que son pequeñas entidades que no cuentan con presupuesto aprobado y, por otro lado, empresas no operativas y en liquidación, que no cuentan con presupuesto por no desarrollar ninguna actividad económica de mercado.

Cuenta General de la República 2012

Pág. 25

Cuenta General de la República 2012

Pág. 26

SEGUNDA SECCIÓN ASPECTOS ECONÓMICOS: INFORME ECONÓMICO 2012 En el 2012 el crecimiento de la economía mundial fue 3,2%, menor a la expansión de 4,0% registrada en el 2011. Esto en un contexto de moderado crecimiento en EE.UU. (2,2%), recesión en la Zona Euro (-0,6%) y desaceleración de las economías emergentes, entre ellas, China (7,8%). Así, los países avanzados crecieron 1,2%, mientras que los países emergentes y en desarrollo avanzaron a un ritmo de 5,1% (por debajo del 1,6% y 6,4% del 2011, respectivamente). En línea con la desaceleración de la actividad global, en el 2012 los términos de intercambio registraron una caída de 4,9%. En el 2012 el índice de precios de exportación cayó 3,3% ante el retroceso en los precios promedio del cobre, plomo y zinc en 9,9%, 14,2% y 10,9%, respectivamente. Respecto a los precios de importación, en el 2012 registraron un avance de 1,7% ante el aumento en el precio promedio del maíz de 4,2%. A pesar del contexto mundial, el Perú creció 6,3% en el 2012 (por encima del promedio 2001-2011: 5,8%). Con un crecimiento de la demanda interna (7,4%) que nuevamente está por encima del PBI. Así, nuestro país se mantuvo como una de las economías de mayor dinamismo del mundo. La producción per cápita alcanzó en el 2012 un nuevo máximo histórico. Medido en dólares constantes de 2012, el PBI por habitante llegó a US$ 6 623 en 2012, superando en 97,3% al del 2005, y superando el doble del nivel del año 2000. Cuadro N° 01 INDICADORES ECONÓMICOS CONCEPTO

2011

2012

PBI (Mill. S/. 1994)

224,495

238,588

PBI (Mill. S/.)

486,322

526,036

PBI (Var.% real)

6.9

6.3

Demanda Interna (Var.% real)

7.1

7.4

Consumo Privado (Var.% real)

6.4

5.8

Inversión Bruta Interna (Var.% real)

9.4

10.1

Exportaciones (Var.% real)

8.8

4.8

Resultado Económico del SPNF (% PBI)

1.9

2.2

21.0

21.6

Ingresos corrientes del Gobierno General (% PBI) Gastos no financieros del Gobierno General (% PBI) Balanza Comercial (Mill. US$)

18.1

18.6

9,302

4,527

Balanza en Cuenta Corriente (Mill. US$)

-3,341

-7,136

Reservas Internacionales Netas (Mill. US$)

48,816

63,991

Inflación (Fin de periodo anual)

4.7

2.6

2.75

2.64

163,020

187,172

39,967

52,735

TAMN (% Prom. Anual)

18.7

19.2

TAMEX (% Prom. Anual)

8.0

8.0

19,474

20,629

Tipo de cambio promedio bancario (S/. por US$) Liquidez total del Sistema Bancario (Saldos en Mill. S/.) Emisión Primaria (Saldos en Mill. S/.)

Índice General de la Bolsa de Valores de Lima (Dic.1991=100) Fuente: INEI, BCRP.

En el 2012, se registró una inflación acumulada de 2,6% (inferior al 4,7% del 2011), retornando al rango meta fijado por el Banco Central de Reserva (1,0% - 3,0%). La tasa de inflación anual y la inflación de

Cuenta General de la República 2012

Pág. 27

alimentos, fue una de las más bajas en comparación al resto de países de América Latina. Por su parte, el tipo de cambio promedio fue de S/. 2,64 por dólar estadounidense, lo que implicó una apreciación nominal del nuevo sol de 4,2% respecto del año precedente. En el frente externo, en el 2012 el déficit en cuenta corriente ascendió a 3,6% del PBI (US$ 7 136 millones). Este déficit se financió con el superávit de la cuenta financiera que ascendió a 10,1% del PBI, principalmente por mayores capitales de largo plazo, debido a los mayores flujos de Inversión Extranjera Directa (IED) que alcanzaron niveles récord de US$ 12 240 millones (6,1% del PBI), y a las mayores emisiones de empresas peruanas del sector no financiero en el mercado internacional que sumaron US$ 1 660 millones, monto que superó a lo registrado en 2011 (US$ 320 millones). Por su parte, la balanza comercial si bien registró un superávit de US$ 4 527 millones en el año 2012, este fue inferior en relación a lo ejecutado en el 2011 (US$ 9 302 millones). Este resultado se explicó principalmente por la caída en 1,4% de las exportaciones (-3,3% en precios y +2,0% en volumen) y por el aumento de las importaciones en 11,2% (+1,7% en precios y +9,4% en volumen) Las operaciones del Sector Público no Financiero registraron un superávit fiscal de 2,2 por ciento del PBI, mayor al de 2011 (1,9 por ciento del PBI). El desempeño de los dos últimos años se explica por el dinamismo del nivel de actividad de la economía, en especial de la demanda interna, que impactó positivamente en la recaudación tributaria, así como por la moderación del crecimiento de los gastos no financieros. I.

SECTOR REAL

El crecimiento de la economía en el 2012 se debió al crecimiento de la inversión privada (13,6%) y del consumo privado (5,8%), mostrando un comportamiento robusto durante todo el año, gracias al dinamismo del empleo, el crédito y la alta confianza de los consumidores. A nivel sectorial, el crecimiento del PBI durante el 2012 fue explicado por la expansión de los sectores no primarios (7,1%) ligados a la demanda interna (construcción, comercio y servicios), los cuales superaron el crecimiento de los sectores primarios (1,7%). Cabe indicar que, el crecimiento del sector no primario ha superado el crecimiento del primario desde el año 2003 (con excepción de 2009). Cuadro N° 02 PRODUCTO BRUTO INTERNO POR SECTORES (Variación Porcentual Real Anual) 2009

2010

2011

2012

PBI GLOBAL DI- Otros impuestos a los productos

0.9 -1.1

8.8 8.7

6.9 6.7

6.3 6.6

Total de Industrias (VAB) Agropecuario Pesca Minería e hidrocarburos Minería metálica Hidrocarburos Manufactura Primaria No primaria Electricidad y agua Construcción Comercio Otros servicios PBI Primario PBI No Primario

1.1 2.3 -7.9 0.6 -1.4 16.1 -7.1 0.0 -8.5 1.2 6.1 -0.4 4.2 1.0 0.8

8.5 4.9 -12.2 -0.1 -4.8 29.5 14.1 -1.6 17.3 7.7 17.4 9.7 7.5 1.6 10.2

6.9 4.2 31.8 -0.2 -3.2 18.1 5.6 13.0 4.4 7.4 3.0 8.8 8.5 4.8 7.2

6.3 5.1 -11.9 2.2 2.1 2.3 1.3 -6.5 2.8 5.2 15.2 6.7 7.4 1.7 7.1

Fuente: INEI, BCRP.

Cuenta General de la República 2012

Pág. 28

A. SECTORES PRIMARIOS A.1

SECTOR AGROPECUARIO

El sector agropecuario registró un crecimiento de 5,1% en el año 2012, como resultado de las buenas condiciones climatológicas que permitieron que aumente la producción de papa, uva, arroz, entre otros. Por su parte, el sector pecuario creció gracias a la mayor producción de ave, ganado bovino y porcino, destacando la mayor producción de leche fresca de vaca. En el 2012, las exportaciones agropecuarias sumaron US$ 4 122 millones, que representó una caída de 8,5% con respecto al 2011; resultado que se explica por la caída en -35,7% de productos agrícolas tradicionales, resaltando el retroceso del café de -36,2% (debido a los menores precios -28,6% y volúmenes -10,6%) y compensado por un aumento de 7,6% de productos agropecuarios no tradicionales. La producción agrícola orientada al mercado interno creció 6,1 por ciento en 2012, tasa que reflejó principalmente la mayor producción de papa y arroz. La producción pecuaria creció 4,9 por ciento en 2012 y equivale al 39 por ciento del crecimiento del sector. Este comportamiento se explica por la mayor producción de carne de ave, que se expandió 7,8 por ciento, tasa cercana a su promedio de crecimiento anual de la última década como respuesta a la mayor demanda asociada a la mejora en la capacidad adquisitiva de la población. A.2 SECTOR PESCA El sector pesca se contrajo 11,9%, como resultado de la menor captura de anchoveta, y a pesar de la mayor pesca para consumo humano directo (1,2%), gracias al aumento del desembarque para fresco. El menor desembarque de anchoveta se debe al interés por proteger y corregir la biomasa desovante que se requiere para darle sostenibilidad al recurso. De esta manera, la cuota de la segunda temporada (Noviembre 2012 - Enero 2013) fue de sólo 810 mil TM, que implicó una reducción del 68% de la cuota establecida para el mismo periodo en el año 2011. La captura del año fue de 3 615,5 miles de TM, siendo junto con la del año 2010 de las más bajas de los últimos diez años. A.3 MINERÍA E HIDROCARBUROS El sector minería e hidrocarburos creció 2,2%. Este aumento se explica por la expansión tanto de la minería metálica (2,1%) como del subsector de hidrocarburos (2,3%). El incremento del subsector hidrocarburos se debió al crecimiento de la explotación de gas natural (4,4%). Respecto a la minería metálica, la producción de cobre aumentó 9,4%, la subida más fuerte desde el año 2007, debido principalmente a la entrada en operación de Antapaccay y la ampliación de Antamina; la producción de plomo creció 8,0%, zinc 2,0% y la plata 1,8%. Con respecto al oro, cayó -2.8% como consecuencia de los bajos niveles de reservas en los principales proyectos mineros. Cabe resaltar que el sector minero metálico creció luego de tres años consecutivos de caídas. B. SECTORES NO PRIMARIOS B.1 SECTOR CONSTRUCCIÓN El sector construcción registró un crecimiento de 15,2% en el 2012, superior al 3,4% registrado en el 2011. Este resultado estuvo sustentado por las mayores obras de infraestructura pública y privada. La

Cuenta General de la República 2012

Pág. 29

inversión pública se incrementó en 20,8% durante 2012, destacando el inicio en la construcción de los hospitales de La Merced - Chanchamayo, Paita, Carhuaz, y el Callao. En carreteras, destacó el avance de las vías Chongoyape-Cochabamba-Cajamarca, Juanjuí–Tocache y Ayacucho-Abancay. En infraestructura vial y de transporte masivo, sobresalen las obras del tramo 2 de la línea Uno del Tren Eléctrico, Parque Vía Rímac y el paso a desnivel de la Av. Javier Prado con Nicolás Ayllon. Con respecto a la inversión privada, resalta la construcción de nuevos centros comerciales en Lima (San Borja Plaza, Real Plaza Jesús María, Mall Aventura Plaza Santa Anita) y provincias (Mega Plaza Chimbote, El Quinde Shopping Plaza Ica, Real Plaza Huánuco). Asimismo, destaca el dinamismo del sector inmobiliario y de infraestructura hotelera. B.2 SECTOR MANUFACTURA El sector manufacturero se expandió 1,3% durante el 2012, sustentado en el crecimiento de la manufactura no primaria (2,8%) y a pesar de la contracción de la manufactura primaria (-6,5%). El crecimiento de la manufactura no primaria estuvo explicado por los sectores asociados al mercado interno, especialmente aquellos impulsados por el sector construcción. Así, el sector de fabricación de muebles creció 13,4%, minerales no metálicos 12,0% (cemento, ladrillos, vidrios, cerámicos); y, alimentos y bebidas 3,7%. Por el contrario, el sector de prendas de vestir y textiles se contrajo 11,3%, debido principalmente a la débil demanda externa de EE.UU (-11,8%) y Colombia (-10,3%) que en conjunto representan el 23,9% del volumen de las exportaciones del sector, a pesar que los envíos a Venezuela crecieron 35,7% (15,4% del volumen exportado del sector). Por su parte, la manufactura primaria se vio afectada por la menor fabricación de harina y de aceite de pescado (-48,1%) ante menores volúmenes de pesca; y por la menor refinación de petróleo (-3,0%). La caída en la manufactura primaria es la mayor desde el año 1998. B.3 SECTOR SERVICIOS Y COMERCIO El sector comercio creció 6,7% durante el 2012, debido al dinamismo registrado en el comercio minorista (6,6%) y mayorista (5,8%). El comercio minorista fue impulsado por la mayor penetración del comercio retail en nuestro país y el crecimiento en los créditos de consumo, mientras que el rubro mayorista se vio beneficiado por las mayores compras de maquinaria y materiales de construcción. Las ventas de las tiendas por departamento y supermercados durante el 2012 se incrementaron 11,2% y 12,3%, respectivamente; mientras las ventas de vehículos nuevos (incluye automóviles familiares, vehículos comerciales y de carga), superaron las 190 mil unidades y crecieron 27,1%. Finalmente, el sector servicios se incrementó 7,4%, influenciado por la expansión del sector Transporte y Comunicaciones (8,1%). De igual forma, los servicios prestados a empresas se incrementaron en 7,6% dada la mayor oferta de servicios inmobiliarios y de construcción e ingeniería, debido a la expansión del sector construcción. Asimismo, destacaron los servicios financieros, los cuales se incrementaron 10,4% debido a los mayores préstamos a empresas (14,6%), de consumo (17,9%), e hipotecarios (25,9%). II.

DEMANDA Y OFERTA GLOBAL

La economía peruana creció 6,3 por ciento en 2012, si bien esta tasa es inferior a la registrada en 2011 (6,9 por ciento) estuvo por encima del promedio 2001-2011 (5,8%). Así, nuestro país se mantuvo como

Cuenta General de la República 2012

Pág. 30

una de las economías de mayor dinamismo del mundo. El motor de crecimiento fue la demanda interna (7,4%), que compensó el menor crecimiento de nuestros socios comerciales que se expandieron 2,8% (3,6% en el 2011). De esta forma, la demanda privada (consumo e inversión privada) contribuyó con 6,9 puntos porcentuales al crecimiento del 2012, similar al registro del 2011 (6,7 puntos porcentuales). La demanda interna creció 7,4 por ciento, tasa ligeramente por encima de la registrada en 2011 (7,1 por ciento). Analizando el desempeño de sus componentes, se observó una moderación en el caso del crecimiento del consumo privado, que pasó de 6,4 por ciento en 2011 a 5,8 por ciento en 2012. La inversión total como porcentaje del PBI resultó en 26,6%, situándose por encima de sus pares de la región. La inversión privada aumentó 13,6 por ciento, por encima de lo observado el año previo (11,4 por ciento), impulsado por una mejora significativa en la confianza de los agentes económicos y por la evolución de la construcción, sector que mostró una notable recuperación. El crecimiento de la inversión privada impulsó la generación de empleo. Así, el empleo formal urbano en empresas privadas de 10 a más trabajadores creció 4,0%, explicado por el mayor dinamismo de los sectores comercio y servicios. Mientras que la masa salarial en Lima metropolitana creció 11,1% en el 2012. La inversión pública mostró un importante aumento con respecto a lo registrado en 2011, pasando de una caída de 18,0 por ciento a un incremento de 20,8 por ciento, destacando el dinamismo de los gastos de inversión de los gobiernos regionales y locales. Este favorable crecimiento contribuirá a reducir las brechas de infraestructura y acceso de servicios. El consumo privado se incrementó 5,8 por ciento en 2012, tasa inferior a la registrada el año previo (6,4 por ciento). A partir del segundo trimestre del año, el ritmo de incremento del consumo privado se mantuvo estable en 5,8 por ciento. El mayor consumo privado se vio reflejado en las ventas de vehículos familiares nuevos (37,9%), el crecimiento de las importaciones de bienes de consumo duradero (28,9%), el crédito de consumo (17,9%) y el mayor número de centros comerciales (24,4%). Cuadro N° 03 EVOLUCIÓN DEL PRODUCTO BRUTO INTERNO: 2002 – 2012 2002

2003

2004

2005

2006

2007

4.1

3.7

3.8

5.8

10.3

11.8

4.9 0.0 2.9 -0.5 0.2 -4.1

3.4 4.0 4.7 5.9 6.3 3.7

3.6 4.6 4.3 7.8 8.1 6.1

4.6 8.5 9.2 12.3 12.0 13.8

6.4 7.6 26.5 20.2 20.1 20.7

8.3 4.5 25.8 22.6 23.3 18.9

2. Exportaciones

7.5

6.2

15.2

15.2

0.8

3. Producto Bruto Interno

5.0

4.0

5.0

6.8

7.7

4. Importaciones

2.3

4.2

9.6

10.9

13.1

2008

2009

2010

2011

2012

12.3

-2.8

13.1

7.1

7.4

8.7 2.1 25.8 27.1 25.9 33.7

2.4 16.5 -20.6 -9.1 -15.1 21.6

6.0 9.7 36.3 23.1 22.1 26.7

6.4 6.1 9.4 4.8 11.4 -18.0

5.8 10.5 10.1 14.9 13.6 20.8

6.9

8.2

-3.2

1.3

8.8

4.8

8.9

9.8

0.9

8.8

6.9

6.3

21.4

20.1

-18.6

24.0

9.8

10.4

Variación real porcentual anual 1. Demanda Interna a. Consumo privado b. Consumo público c. Inversión bruta interna Inversión bruta fija - Privada - Pública

Estructura del PBI (en porcentajes) 1. Demanda Interna a. Consumo privado b. Consumo público c. Inversión bruta interna Inversión bruta fija - Privada - Pública Variación de existencias 2. Exportaciones 3. Producto Bruto Interno 4. Importaciones

100.7

99.6

96.4

94.1

91.3

93.3

99.8

96.4

97.3

96.1

99.0

72.1 10.1 18.4 17.6 14.8 2.8 0.8

70.9 10.3 18.4 17.8 15.0 2.8 0.6

68.4 10.0 17.9 17.9 15.1 2.7 0.0

66.1 10.1 17.9 18.4 15.5 2.9 -0.5

61.8 9.5 20.0 19.5 16.4 3.1 0.6

61.5 9.0 22.8 21.5 18.2 3.4 1.3

64.0 9.0 26.9 25.9 21.5 4.3 1.0

65.4 10.3 20.7 22.9 17.7 5.2 -2.2

61.9 10.1 25.3 25.1 19.2 5.9 0.2

60.8 9.9 25.3 24.0 19.5 4.5 1.3

61.7 10.5 26.8 26.6 21.4 5.2 0.2

16.4

17.8

21.5

25.1

28.5

29.1

27.3

24.0

25.5

28.7

25.5

100.0

100.0

100.0

100.0

100.0

100.0

100.0

100.0

100.0

100.0

100.0

17.0

17.5

17.8

19.2

19.9

22.4

27.1

20.4

22.8

24.8

24.5

Fuente: BCRP, INEI.

Cuenta General de la República 2012

Pág. 31

El consumo público creció 10,5%, como consecuencia, principalmente, de las mayores compras de bienes y gastos en servicios a todo nivel de Gobierno (Nacional, Regional y Local) que creció alrededor del 15%. Asimismo contribuyó a este resultado el incremento del gasto en remuneraciones del Gobierno Nacional, que creció en torno al 10% en términos reales con relación al año 2011 Las exportaciones de bienes y servicios crecieron 4,8 por ciento en 2012, tasa menor a la registrada durante el año previo (8,8 por ciento) en un contexto de desaceleración del crecimiento del comercio mundial. Durante el año se observó una débil evolución de las exportaciones por el menor envío de productos tradicionales (0,2 por ciento), principalmente café y oro, en tanto que las no tradicionales crecieron 9,0 por ciento en términos de volumen. De otra parte, las importaciones crecieron 10,4 por ciento, por mayores importaciones de bienes de consumo y servicios no financieros, con tasas de 19,4 y 13,7 por ciento, respectivamente. Así, las exportaciones netas restaron 1,4 puntos porcentuales al crecimiento del PBI. BRECHA AHORRO INVERSIÓN En el 2012, junto con el crecimiento del PBI, se obtuvo una recuperación en la inversión interna y un registro ligeramente inferior en el ahorro nacional con respecto al 2011. Así, el primer componente pasó de 25,3 a 26,8 por ciento del PBI, en tanto que el ahorro pasó de 23,4% a 23,2% del PBI. En este contexto también se observó una mayor necesidad de recurrir al ahorro externo para financiar la inversión, pues este pasó de un nivel de 1,9% del PBI en 2011 a 3,6% en 2012. Cuadro N° 04 BRECHA AHORRO - INVERSIÓN (Porcentaje del PBI)

Ahorro interno Sector público Sector privado

2009

2010

2011

2012

20.1

22.8

23.4

23.2

4.6 15.5

6.0 16.8

7.2 16.2

7.8 15.4

Ahorro externo

0.6

2.5

1.9

3.6

Inversión

20.7

25.3

25.3

26.8

5.2 15.5

5.9 19.4

4.5 20.8

5.2 21.6

Sector público Sector privado

Fuente: BCRP, MEF

III. PRECIOS Y TIPO DE CAMBIO En el año 2012 la inflación acumulada, medida en términos de la variación del índice de precios al consumidor de Lima Metropolitana, descendió a 2,6%, tasa que se ubicó dentro del rango meta del Banco Central de Reserva (1,0% a 3,0%). Durante el 2012, la dinámica de la inflación estuvo influenciada principalmente por la evolución de precios de alimentos perecibles, situación que empezó a revertirse a partir de octubre. La tasa de inflación acumulada anual y la inflación de alimentos, fue una de las más bajas en comparación al resto de países de América Latina.

Cuenta General de la República 2012

Pág. 32

Gráfico N° 01

6,0

ÍNDICE DE PRECIOS AL CONSUMIDOR (IPC)

IPC EN AMERICA LATINA Y CARIBE 2012

(Var. % anual)

(Var. % anual) 12

IPC IPC Sin Alimentos y Energía

IPC IPC Alimentos

9,9

10

8,9 7,5

8

4,0

5,8

6

4,7

2,6 2,0

1,9

0,0

4,1

4 2,4 2,5 2

7,2 6,0

4,6 3,6

2,6

1,5

0 D-09

J-10

D-10

J-11

D-11

J-12

D-12

Chile

Colombia

Perú

México Panamá

Brasil

ALC

Fuente: INEI, BCRP, CEPAL.

Entre los indicadores de tendencia inflacionaria, la inflación subyacente, que excluye del cálculo del IPC los rubros de más alta volatilidad, disminuyó de 3,65 a 3,27 por ciento, entre diciembre de 2011 y diciembre de 2012. En los precios de los alimentos, la variación pasó de 5,76 por ciento en 2011 a 5,17 por ciento en 2012, y en no alimentos, de 2,47 a 2,17 por ciento en similar periodo. La inflación no subyacente, indicador que recoge las variaciones de corto plazo que escapan del control de la política monetaria, mostró una tendencia decreciente a lo largo del año, pasando de 6,8 por ciento al cierre de 2011 a 1,5 por ciento a diciembre de 2012. Esta evolución fue influenciada principalmente por la menor variación de los precios de los alimentos, la cual pasó de 11,5 por ciento en 2011 a 2,4 por ciento en 2012, destacando las caídas de precios del azúcar y el arroz. De otro lado, en el 2012, el tipo de cambio promedio fue de S/. 2,64 por dólar estadounidense, lo que implicó una apreciación nominal del nuevo sol de 4,2%, respecto del año precedente. Esta mayor fortaleza de la moneda local se dio en un contexto de apreciación cambiaria generalizada en los mercados emergentes ante el mayor flujo de capitales como reflejo de las políticas monetarias expansivas en los países desarrollados. En el caso del Perú destacaron los flujos de capitales de largo plazo e inversión extranjera directa como reflejo de la solidez y favorables perspectivas de nuestra economía. El BCRP acumuló en el año compras netas en el mercado cambiario de US$ 13 274 millones (6,7% del PBI, el más alto desde el 9,6% del PBI en el 2007). De esta manera, las reservas internacionales netas cerraron el 2012 en US$ 63 991 millones, representando el 32% del PBI, el porcentaje más alto en América Latina. IV. SECTOR EXTERNO Bajo un entorno internacional con incertidumbre, los términos de intercambio del Perú registraron una disminución promedio de 5 por ciento, concentrada en el primer semestre, con caídas en las cotizaciones internacionales de nuestros principales productos de exportación. Este resultado, aunado al crecimiento de la demanda interna por encima al del PBI, explica que el déficit de la cuenta corriente de la balanza de pagos haya aumentado de 1,9 por ciento del PBI en 2011 a 3,6 por ciento en 2012.

Cuenta General de la República 2012

Pág. 33

Gráfico N° 02 SALDO EN LA CUENTA CORRIENTE DE LA BALANZA DE PAGOS (En porcentaje del PBI)

4.0 3.2

3.0 2.0

1.4

1.5

1.0 0.1 0.0 -1.0

-0.6 -1.5

-2.0 -1.9

-2.5

-3.0

-1.9

-3.6

-4.0 -4.2 -5.0 2002

2003

2004

2005

2006

2007

2008

2009

2010

2011

2012

Fuente: BCRP.

A. RESERVAS INTERNACIONALES NETAS En el año 2012, las reservas internacionales netas (RIN) del BCRP crecieron en US$ 15 176 millones, alcanzando un saldo de US$ 63 991 millones al cierre del año. La acumulación de las RIN obedeció principalmente a las compras netas de divisas (US$ 11 837 millones), los mayores depósitos en moneda extranjera del sector público (US$ 1 471 millones), y de las entidades del sistema financiero en el BCRP (US$ 1 269 millones) y el rendimiento neto del portafolio de las inversiones de los activos de reservas internacionales (US$ 573 millones). De este modo, las reservas internacionales netas a fines de 2012 equivalían a 20 meses de importaciones, 5,6 veces los pasivos externos de corto plazo y 3,1 veces el saldo de la emisión primaria. Gráfico N° 03 RESERVAS INTERNACIONALES NETAS

(Miles de Millones de US$)

(N° de meses de importaciones) 25

70

20,4

64,0

20

60 50

15

40

10

30 20

5

10

0

0 D-09

J-10

D-10

J-11

D-11

J-12

D-12

D-09

J-10

D-10

J-11

D-11

J-12

D-12

Fuente: BCRP.

Cuenta General de la República 2012

Pág. 34

B.

BALANZA EN CUENTA CORRIENTE

En 2012, el déficit en cuenta corriente fue financiado con el superávit de la cuenta financiera que ascendió a 10,1% del PBI, principalmente por mayores capitales de largo plazo. Cuadro N° 05 BALANZA DE PAGOS (En Millones de US$)

I. BALANZA EN CUENTA CORRIENTE

2009

2010

2011

2012

-723

-3,782

-3,341

-7,136

5,951

6,750

9,302

4,527

a. Exportaciones FOB

26,962

35,565

46,268

45,639

b. Importaciones FOB

-21,011

-28,815

-36,967

-41,113 -2,258

1. Balanza comercial

-1,176

-2,345

-2,132

a. Exportaciones

3,636

3,693

4,364

5,130

b. Importaciones

-4,812

-6,038

-6,497

-7,388

3. Renta de factores

2. Servicios

-8,385

-11,212

-13,710

-12,701

a. Privado

-8,450

-10,982

-13,173

-11,980

b. Público

65

-230

-537

-721

2,887

3,026

3,200

3,296

II. CUENTA FINANCIERA

2,406

13,606

9,161

20,244

1. Sector privado

4,200

11,396

9,620

16,349

2. Sector público

291

2,468

848

1,667

-2,085

-258

-1,307

2,228

36

19

33

19

-675

1,348

-1,129

1,700

1,043

11,192

4,724

14,827

4. Transferencias corrientes

3. Capitales de corto plazo III. FINANCIAMIENTO EXCEPCIONAL IV. ERRORES Y OMISIONES NETOS V. FLUJO DE RESERVAS NETAS DEL BCRP (V = I + II + III + IV) Fuente: BCRP.

La cuenta financiera registró un flujo de US$ 20 244 millones, equivalente a 10,1 por ciento del PBI, y estuvo compuesta por capitales privados de largo plazo (8,1 por ciento del PBI), en particular, de reinversión de utilidades de las empresas con capital extranjero –mineras, de hidrocarburos, de servicios y financieras– y préstamos de largo plazo, dirigidos mayormente al sector financiero. Asimismo, se observó un flujo positivo importante de inversión extranjera de cartera en el país, dirigido mayormente al sector no financiero, como producto de la emisión de bonos de estas empresas en el extranjero. La cuenta financiera del sector público presentó un flujo de US$ 1 667 millones, mientras que la entrada de capitales de corto plazo totalizó US$ 2 228 millones, reflejando el aumento de pasivos en el exterior de las empresas bancarias.

Cuenta General de la República 2012

Pág. 35

Cuadro N° 06 BALANZA DE PAGOS (En Porcentaje del PBI)

I. BALANZA EN CUENTA CORRIENTE

2009

2010

-0.6

-2.5

2011

-1.9

2012

-3.6

4.7

4.4

5.3

2.3

a. Exportaciones FOB

21.2

23.1

26.2

22.9

b. Importaciones FOB

-16.5

-18.7

-20.9

-20.6 -1.1

1. Balanza comercial

-0.9

-1.5

-1.2

a. Exportaciones

2.9

2.4

2.5

2.6

b. Importaciones

-3.8

-3.9

-3.7

-3.7

3. Renta de factores

2. Servicios

-6.6

-7.3

-7.8

-6.4

a. Privado

-6.6

-7.1

-7.5

-6.0

b. Público

0.1

-0.1

-0.3

-0.4

2.3

2.0

1.8

1.7

II. CUENTA FINANCIERA

1.9

8.8

5.2

10.1

1. Sector privado

3.3

7.4

5.4

8.2

2. Sector público

0.2

1.6

0.5

0.8

-1.6

-0.2

-0.7

1.1

0.0

0.0

0.0

0.0

-0.5

0.9

-0.6

0.9

0.8

7.3

2.7

7.4

4. Transferencias corrientes

3. Capitales de corto plazo III. FINANCIAMIENTO EXCEPCIONAL IV. ERRORES Y OMISIONES NETOS V. FLUJO DE RESERVAS NETAS DEL BCRP (V = I + II + III + IV) Fuente: BCRP.

La balanza comercial alcanzó un superávit de US$ 4 527 millones, lo que representa una reducción de US$ 4 775 millones respecto al superávit comercial de 2011 (US$ 9 302 millones). Este resultado refleja, de un lado, el alto crecimiento del volumen de las importaciones en línea, con la evolución de la demanda interna y, por el otro, el efecto de menores términos de intercambio y un crecimiento casi nulo del volumen de las exportaciones tradicionales. El déficit en el comercio exterior de servicios fue de US$ 2 258 millones. Los ingresos ascendieron a US$ 5 130 millones, los cuales se incrementaron en US$ 766 millones (18 por ciento) respecto al año anterior, destacando el aumento de los ingresos por siniestros recuperados del mercado extranjero. Por otro lado, los egresos sumaron US$ 7 388 millones, elevándose en US$ 891 millones (14 por ciento) respecto al año anterior, debido a mayores pagos al exterior por fletes, servicios empresariales y viajes. La renta de factores presentó un déficit de US$ 12 701 millones, menor en US$ 1 009 millones al obtenido el año anterior. El déficit del sector privado ascendió a US$ 11 980 millones. Los ingresos del sector privado fueron de US$ 409 millones y correspondieron a intereses por depósitos y rendimiento de inversiones del sistema financiero y no financiero. Los egresos sumaron US$ 12 389 millones y se explican principalmente por las utilidades generadas por las empresas con participación extranjera. Sin embargo, dichas utilidades fueron menores en US$ 1 123 millones por los menores resultados en los sectores minero, industrial y petrolero.

Cuenta General de la República 2012

Pág. 36

Las transferencias corrientes ascendieron a US$ 3 296 millones durante 2012, siendo su componente más importante las remesas hechas por los peruanos en el exterior (85 por ciento). Dichos ingresos alcanzaron los US$ 2 788 millones, lo que equivale a un aumento de 3,4 por ciento respecto a 2011. B.1. EXPORTACIONES Las exportaciones alcanzaron los US$ 45 639 millones en el 2012 y cayeron 1,4% con relación al 2011. Esta desaceleración se explicó principalmente por la caída en los precios de exportación (-3,3%), a pesar del crecimiento del volumen exportado (+2,0%). Por su parte, las exportaciones tradicionales cayeron 4,4% (-4,8% en precios y +0,4% en volumen). Este resultado respondió a los menores envíos de productos mineros (-5,3%) y de productos agrícolas (-35,7%) como el café (-36,2%). Por otro lado, las exportaciones no tradicionales alcanzaron un nivel récord de US$ 11 047 millones (más de 5 veces lo exportado en 2000) y crecieron 9,1%, donde la contribución de los precios fue de +1,0% y del volumen +8,0%. Las exportaciones no tradicionales que más contribuyeron al crecimiento fueron las de productos agropecuarios (+7,6%), textiles (+8,6%) y sidero-metalúrgicos y joyería (+11,1%). Gráfico N° 04 EVOLUCIÓN DE LAS EXPORTACIONES EXPORTACIONES NO TRADICIONALES (US$ Millones) 12 000

EXPORTACIONES POR DESTINO (Participación % del total 2012) España 4%

11 047

Alemania 4% Chile 4%

10 000 8 000

Corea del Sur 3%

Otros 30%

Japón 6% Canadá 8%

6 000

4 277 4 000 Suiza 11%

2 044

2 000

China 17% EE.UU. 13%

0 2000

2005

2012

Fuente: BCRP, SUNAT.

En el 2012, China se constituyó como nuestro principal mercado de destino al recibir el 17% de nuestras exportaciones, superando a EE.UU. (13% de nuestros envíos). Las exportaciones a China aumentaron 12,0% en 2012. Cabe resaltar que, alrededor del 95% de las exportaciones peruanas a China fueron materias primas. Las exportaciones a EE.UU., el segundo destino de exportación, se incrementaron sólo 0,3% debido a que las menores compras de productos tradicionales (-5,5%) contrarrestaron en parte el aumento en las compras de productos no tradicionales (9,5%). Suiza se ubicó como el tercer destino de exportación (11% de nuestros envíos) a pesar que las exportaciones cayeron 14,7%, principalmente por las menores ventas de oro (-14,0%). B.2. IMPORTACIONES En el 2012, las importaciones registraron un récord histórico y sumaron US$ 41 113 millones, registrando un incremento de 11,2% respecto al 2011. Los mayores volúmenes (+9,4%) y precios (+1,7%) importados explicaron este desempeño. A nivel de grupos de productos, crecieron los bienes de capital (+14,5%) y bienes de consumo (+23,2%).

Cuenta General de la República 2012

Pág. 37

El precio promedio de las importaciones en 2012 se incrementó 1,7 por ciento, tasa menor al 13,8 por ciento del año anterior. El menor ritmo de crecimiento estuvo explicado principalmente por la caída en los precios de los insumos industriales, como fue el caso del hierro y acero (-10,4 por ciento), los plásticos (-8,1 por ciento) y los textiles (-4,1 por ciento). El componente más dinámico de las importaciones fue los bienes de consumo, tanto duraderos como no duraderos, que por tercer año consecutivo registraron tasas de expansión de dos dígitos. Las compras de automóviles alcanzaron un nuevo nivel récord de importación (US$ 1 636 millones), en particular para vehículos procedentes de Asia. Corea del Sur pasó a ocupar la primera posición como proveedor de automóviles desplazando de ese lugar a Japón. Las importaciones de bienes de capital crecieron 14,5 por ciento durante el año, sobresaliendo las mayores adquisiciones de equipos para la minería (cargadoras, palas de carga, volquetes, válvulas, etc.), transporte (camiones, buses y minibuses), así como equipos de telefonía celular cuyo monto importado creció 21,8 por ciento durante 2012. Gráfico N° 05 IMPORTACIONES POR GRUPOS (En millones de US$, Var. % anual)

Fuente: BCRP, SUNAT.

B.3

TÉRMINOS DE INTERCAMBIO

Los términos de intercambio cayeron 4,9% en el 2012, ante los menores precios de exportación (-3,3%) y los mayores precios de importación (1,7%). Cuadro N° 07

TERMINOS DE INTERCAMBIO DE COMERCIO EXTERIOR (Base 1994=100) Índice de Precios Nominales Exportaciones

Importaciones

Términos de Intercambio

Años

Índice

Var. %

Índice

Var. %

Índice

Var. %

2008

219.0

- 10.0

206.7

21.0

117.7

- 14.4

2009

284.4

29.9

191.4

- 7.4

114.1

- 3.1

2010

341.4

20.0

210.7

10.1

134.9

18.2

2011

330.1

- 3.3

239.9

13.8

142.3

5.5

2012

341.4

3.4

243.9

1.7

135.3

- 4.9

Fuente: BCRP.

Cuenta General de la República 2012

Pág. 38

Los precios de los commodities se vieron afectados por las mayores tensiones en los mercados financieros internacionales y por temores de menor demanda mundial, asociados a la recesión en la Eurozona y a la desaceleración de China (principal consumidor). En el caso de los alimentos, los precios internacionales se vieron impulsados por la sequía registrada en las principales zonas agrícolas de Estados Unidos. V.

SECTOR MONETARIO Y FINANCIERO

Durante 2012, el BCRP mantuvo su tasa de referencia de política monetaria en 4,25 por ciento, en un escenario de reversión de choques de oferta, crecimiento de la actividad doméstica cercano al potencial y perspectivas de crecimiento todavía débiles para la economía global. En este contexto de incertidumbre, la política monetaria tuvo un carácter preventivo y buscó que las expectativas de inflación se mantuvieran ancladas dentro del rango meta de inflación. A. CRÉDITO Y LIQUIDEZ Las tasas de crecimiento anual de la liquidez y el crédito se han desacelerado entre 2011 y 2012, lo que estaría asociado a la moderación en el crecimiento de la actividad económica y al incremento prudencial de los requerimientos de encaje. A.1 CRÉDITO Los créditos al sector privado registraron un saldo de S/. 168 950 millones al cierre del 2012, creciendo a una tasa de 15,4% anual. Por tipo de moneda, los créditos en soles y dólares crecieron 16,0% y 14,7%, respectivamente. Por tipo de crédito, el hipotecario aumentó 26,0%, el de consumo 15,2% y a empresas 13,3%. Esta situación estuvo en línea con una evolución positiva de la economía, sustentada en los sólidos fundamentos macroeconómicos del sistema financiero y en los altos estándares regulatorios. Cuadro N° 08 CRÉDITO AL SECTOR PRIVADO (En millones de Nuevos Soles)

Saldo a fin de año 2011

2012

Var. % anual 2012/2011

Créditos a Empresas

95,099

107,787

13.3

Créditos a personas

51,244

61,163

19.4

Consumo

31,607

36,416

15.2

Hipotecario

19,636

24,747

26.0

146,343

168,950

15.4

Total FUENTE: BCRP, SBS.

Cuenta General de la República 2012

Pág. 39

Cuadro N° 09 CRÉDITO POR INSTITUCIÓN (En millones de S/. Var. % anual) Saldo a fin de año 2011 Banca Múltiple

2012/2011

128,378

144,165

12.3

20,106

23,055

14.7

6,745

8,259

22.4

13,048

14,383

10.2

312

414

32.5

3,129

3,293

5.2

151,613

170,514

12.5

No Bancarias Empresas Financieras E. Microfinancieras No Bancarias E. Arrendamiento Financiero Banco Estatal (Agrobanco y BN) Total

Var. % anual

2012

FUENTE: BCRP, SBS.

El crédito de la Banca Múltiple registró un saldo de S/. 144 165 millones al cierre del 2012 con un crecimiento de 12,3% anual. Mientras que los créditos de las instituciones no bancarias alcanzaron a S/. 23 055 millones con crecimiento de 14,7% anual, principalmente por las colocaciones de empresas financieras y arrendamiento financiero. Perú obtuvo por quinto año consecutivo el primer lugar en el ranking mundial de las microfinanzas del Índice Microscópico Global de The Economist 2012, sustentado por el desarrollo de estrategias tecnológicas y crediticias para la captación de micro depósitos, y la provisión de servicios colaterales de manera directa o con la intervención de terceros. En el 2012, se implementaron políticas macro prudenciales a fin de moderar el crédito, la liquidez y reducir la vulnerabilidad del sistema financiero a una potencial salida de capitales. El BCRP incrementó el encaje marginal en moneda nacional de 25% a 30%; elevó 4 veces la tasa de encaje medio (entre 0,25% y 0,75% por ocasión). Este ajuste se realizó de manera simultánea para los requerimientos en soles y dólares. Por otra parte, la SBS publicó normativa referente a mayor requerimiento del patrimonio efectivo por incremento de la exposición al riesgo cambiario crediticio. A.2 LIQUIDEZ DEL SECTOR PRIVADO La liquidez del sector privado registró un saldo de S/. 176 457 millones a diciembre 2012 y creció a un tasa de 14,4% anual. Por tipo de moneda, la liquidez en moneda nacional subió 22,8% anual y en moneda extranjera decreció 0,9% anual. El crecimiento de la liquidez es consistente con el crecimiento de los créditos y las políticas macro prudenciales implementadas. Por otro lado, los depósitos crecieron en 13,3% en el 2012. Cuadro N° 10 LIQUIDEZ DEL SECTOR PRIVADO (En millones de S/. Var. % anual) Saldo a fin de año 2011

2012

Var. % anual 2012/2011

Circulante

27,261

32,244

18.3

Depósitos

125,432

142,156

13.3

Depósitos a la vista

39,307

44,502

13.2

Depósitos de ahorro

36,207

40,608

12.2

Depósitos a plazos

49,920

57,047

14.3

1,547

2,055

32.8

154,240

176,455

14.4

Valores y otros Total FUENTE: BCRP.

Cuenta General de la República 2012

Pág. 40

La desaceleración de la liquidez, que es consistente con la evolución del crédito al sector privado, afectó en mayor medida al segmento de la liquidez en moneda extranjera, cuya tasa de crecimiento anual se contrajo de 17,2 por ciento en 2011 a -0,9 por ciento en 2012. Esta desaceleración ocurrió en mayor medida durante el segundo semestre y estuvo influenciada por las expectativas de una desvalorización gradual del dólar en comparación al sol. En esa línea, se observó una caída mayor en el rubro de los depósitos a plazo (-7,9 por ciento). A.3 DOLARIZACIÓN DEL SECTOR PRIVADO El coeficiente de dolarización de la liquidez del sector privado disminuyó en 6,1 puntos porcentuales de 36,8% en diciembre de 2011 hasta 30,7% en diciembre de 2012. Mientras que la dolarización de los créditos disminuyó en 1,7 puntos porcentuales, de 44,7% en diciembre de 2011 a 43,0% en diciembre de 2012. Asimismo, la dolarización de los depósitos disminuyó, de 43,6% en diciembre de 2011 a 38,1% en diciembre de 2012. La reducción del coeficiente de la dolarización se encuentra en línea con las políticas macro prudenciales implementadas por el BCRP y la SBS. Gráfico N° 06 COEFICIENTE DE DOLARIZACIÓN DEL SECTOR PRIVADO (En %)

90.0 80.0 70.0 60.0

50.0

43.0

40.0 30.7

30.0 20.0 10.0 0.0 2002

2003

2004

2005

2006

2007

2008

2009

2010

2011

2012

FUENTE: BCRP

B. TASAS DE INTERÉS En el 2012, las tasas de interés anuales en moneda extranjera y moneda nacional observaron comportamiento superiores al año previo, en línea con las medidas de encaje aplicadas por el BCRP. Las tasas de interés en dólares aumentaron por encima de soles. Por tipo de crédito, se observaron alzas en las tasas de interés en créditos corporativos, grandes, medianas empresas y de consumo.

Cuenta General de la República 2012

Pág. 41

Cuadro N° 11 TASAS DE INTERÉS PROMEDIO ANUAL (Porcentaje) Moneda Nacional

Moneda Extranjera

Interbancaria

TAM

TIPM

Preferencial Corp 90 días

Interbancaria

TAMEX

TIPMEX

Preferencial Corp 90 días

2010

2.0

19.0

1.5

2.6

1.2

8.4

0.8

1.9

2011

4.0

18.7

2.3

5.0

0.8

8.0

0.7

2.3

2012

4.2

19.3

2.5

5.1

1.6

8.1

0.8

3.4

Mar

4.3

19.0

2.5

5.3

2.3

7.9

0.8

3.1

Jun

4.2

19.6

2.5

5.2

1.8

8.0

0.9

3.7

Sep

4.2

19.3

2.5

5.1

1.2

8.2

0.7

2.7

Dic

4.2

19.1

2.4

5.0

1.2

8.2

0.9

4.0

Fuente: BCRP.

La tasa de interés en nuevos soles para el financiamiento a los clientes corporativos a 90 días se mantuvo estable en 2012, reflejando el comportamiento de la tasa de referencia de la política monetaria. Por su parte la tasa corporativa en dólares subió en el 2S2012, influenciados por las alzas del encaje bancario aplicado por el BCRP. Gráfico N° 07 TASA DE INTERÉS PREFERENCIAL CORPORATIVA (Porcentaje)

8

Pref. Corp. MN Pref. Corp. ME Tasa BCRP

6 5.0 4.25 4.0

4

2

0 D-08

J-09

D-09

J-10

D-10

J-11

D-11

J-12

D-12

Fuente: BCRP.

C.

OTROS INDICADORES DEL SISTEMA BANCARIO

El indicador de solvencia de la banca múltiple, denominado ratio de capital, esta medido como el patrimonio efectivo entre los activos y contingentes ponderados por riesgo de crédito, de mercado y operacional, alcanzó niveles de 14,1% a 2012, superior al 10% requerido por la Ley de Bancos. El indicador de liquidez de la banca múltiple, definido como el ratio de activos líquidos entre pasivos de corto plazo, continuó siendo holgado, por encima de los requerimientos mínimos regulatorios de 20% y 8% en moneda extranjera y moneda nacional, respectivamente. A diciembre del 2012, los ratios de liquidez en moneda nacional y en moneda extranjera se ubicaron en 46,3% y 46,2%, respectivamente.

Cuenta General de la República 2012

Pág. 42

Gráfico N° 08 BANCA MULTIPLE: RATIO DE LIQUIDEZ (Porcentaje)

70

Moneda Nacional

Moneda Extranjera

60 50

46

40 30 Ratio Mínimo en Moneda Extranjera (20%)

20 Ratio Mínimo en Moneda Nacional (10%)

10 0 D-08

J-09

D-09

J-10

D-10

J-11

D-11

J-12

D-12

Fuente: BCRP.

El indicador de morosidad de la banca múltiple, definida como la cartera atrasada como porcentaje de los créditos directos se ubicó en 1,75%, mayor en 0,28 puntos porcentuales a lo reportado en diciembre de 2011. En contraste, el ratio de cartera refinanciada y reestructurada sobre créditos directos fue 1%, similar al ratio registrado a fines de diciembre de 2011. Por su parte, el ratio de cobertura de la cartera atrasada alcanzó un valor de 223,6% y el ratio de provisiones entre cartera atrasada, refinanciada y reestructurada ascendió a 142,5%, ambos a diciembre 2012. El indicador de rentabilidad patrimonial (ROE) de la banca múltiple se ubicó en 22,4% en diciembre de 2012, y el indicador de rentabilidad sobre activos (ROA) a 2,2% a diciembre de 2012. Gráfico N° 09 RENTABILIDAD DEL SISTEMA BANCARIO: ROE y ROA (Porcentaje)

33

ROE ROA (Eje der.)

31

3.0 2.5

29

2,2

27

2.0

25

1.5 23 22,4 1.0

21 19

0.5 17 15

0.0 D-06

D-07

D-08

D-09

D-10

D-11

D-12

1/ Activos líquidos entre pasivos de corto plazo. Datos promedio anuales

Fuente: SBS

Cuenta General de la República 2012

Pág. 43

VI.

SECTOR FISCAL

Al cierre del año 2012, el Sector Público No Financiero alcanzó un resultado económico superavitario equivalente a 2,2% del PBI, mayor en 0,3 puntos porcentuales al obtenido en el año 2011. Este resultado es explicado por el incremento en los ingresos del Gobierno General, que crecieron 7,5% real, vinculados a la mayor recaudación tributaria y las mayores contribuciones sociales a EsSalud y la ONP. Esto permitió expandir el gasto público a un ritmo de 7,6%, luego del crecimiento moderado (2,0%) registrado el año anterior. El gasto fiscal estuvo impulsado por el incremento de la inversión pública en los Gobiernos Subnacionales y los mayores gastos corrientes en remuneraciones y bienes y servicios a nivel de Gobierno Nacional. Gráfico N° 10 Resultado económico del Sector Público no Financiero (En porcentaje del PBI) 4.0 2.9

3.0

2.4

2.3

2.2 1.9

2.0 1.0 0.0 -0.2

-0.3

-1.0 -1.1

-1.3

-2.0

-1.7 -2.2

-3.0 -4.0 2002

2003

2004

2005

2006

2007

2008

2009

2010

2011

2012

Fuente: BCRP, MEF.

Los mayores ingresos fiscales estuvieron asociados al dinamismo de la actividad económica y la demanda interna, así como a la implementación de medidas tributarias y mayores acciones de fiscalización y cobranza por parte de la Administración Tributaria, los cuales impactaron positivamente sobre la recaudación tributaria (crecimiento real de 7,4%), ello a pesar de la caída de los precios de nuestros principales productos de exportación. En tanto, los ingresos por contribuciones a favor de EsSalud y la ONP se incrementaron en 9,3% debido al incremento del número de afiliados. Por su parte, el incremento del Gasto No Financiero del Gobierno General de 7,6% en términos reales, se debe el crecimiento real de la inversión pública en 15,4%, producto del impulso de la inversión ejecutada por los Gobiernos Regionales y Locales (36,9% y 39,0%, respectivamente). Asimismo, contribuyó a este resultado los mayores gastos corrientes en remuneraciones y en bienes y servicios.

Cuenta General de la República 2012

Pág. 44

Cuadro N° 12 OPERACIONES DEL SECTOR PÚBLICO NO FINANCIERO (Porcentaje del PBI) CONCEPTO I. RESULTADO PRIMARIO 1. Resultado Primario del Gobierno General

2005

2006

2007

2008

2009

2010

2011

2012

1.6

4.2

4.7

4.0

0.0

1.0

3.0

3.3

1.3

3.9

4.5

4.0

-0.2

1.1

3.0

3.1

a. Ingresos corrientes

18.2

19.9

20.7

21.2

18.9

20.1

21.0

21.6

b. Gasto no financiero

17.0

16.2

16.3

17.3

19.2

19.1

18.1

18.6

14.2

13.1

13.0

13.2

13.6

13.1

13.0

13.1

2.8

3.1

3.3

4.2

5.6

6.0

5.0

5.5

0.2

0.2

0.1

0.1

0.1

0.2

0.0

0.1

0.3

0.3

0.2

0.0

0.2

-0.1

0.0

0.2

i. Corriente ii. Capital c. Ingresos de capital 2. Resultado Primario de Empresas Públicas

1/

II. INTERESES

1.9

1.9

1.8

1.6

1.3

1.2

1.2

1.1

1. Deuda externa

1.6

1.4

1.3

0.9

0.8

0.7

0.6

0.5

2. Deuda interna 2/

0.3

0.4

0.5

0.7

0.5

0.5

0.6

0.5

-0.3

2.3

2.9

2.4

-1.3

-0.2

1.9

2.2

III. RESULTADO ECONÓMICO (I-II) IV. FINANCIAMIENTO NETO

0.3

-2.3

-2.9

-2.4

1.3

0.2

-1.9

-2.2

1. Externo

-1.5

-0.7

-1.9

-0.9

1.0

-0.8

0.2

-0.2

2. Interno

1.7

-1.7

-1.1

-1.5

0.2

0.9

-2.1

-2.0

3. Privatización

0.1

0.1

0.1

0.0

0.0

0.1

0.0

0.0

1/ Corresponde a las empresas públicas no financieras. 2/ Incluye el registro de los intereses devengados por los Bonos de reconocimiento, debido al efecto de la indexación del saldo adeudado del IPC.

Fuente: MEF-BCRP.

A. GOBIERNO GENERAL En el 2012, el Gobierno General (GG) alcanzó un Resultado Económico Superavitario de S/. 10 731 millones, equivalente a 2,0% del PBI, superior en 0,2 puntos porcentuales al registrado en el 2011. Los Ingresos corrientes del GG ascendieron a 21,6% del PBI (0,6 puntos porcentuales mayor que en el 2011), mientras que los Gastos No Financieros fueron equivalentes a 18,6% del PBI (0,6 puntos porcentuales mayor que en el 2011). Asimismo, en el 2012 los intereses pagados por el GG ascendieron a 1,1% del PBI, menor a lo pagado en el 2011 en 0,1 puntos porcentuales del PBI. A continuación se hace una reseña del desempeño de cada uno de las principales componentes del Gobierno General. B. GOBIERNO CENTRAL En el 2012, el Gobierno Central alcanzó un superávit de S/. 7 034 millones, equivalente al 1,3% del PBI, superior en 0,4 puntos porcentuales al registrado el 2011. Este resultado fue influenciado principalmente por el incremento en los ingresos corrientes. B.1. Ingresos del Gobierno Central Los ingresos corrientes del gobierno central ascendieron a 18,5 por ciento del PBI, superior en 0,4 puntos porcentuales al nivel del año previo, lo cual representa un crecimiento real de 6,4 por ciento. Este incremento es explicado por los mayores ingresos tributarios que crecieron por tercer año consecutivo, debido a la sostenibilidad de la actividad económica y la dinámica de la demanda interna, así como por la implementación de medidas tributarias y acciones de fiscalización por parte de la Administración Tributaria. Del mismo modo y en menor medida, los Ingresos No Tributarios, contribuyeron en este

Cuenta General de la República 2012

Pág. 45

desempeño, destacando la mayor recaudación por Gravamen Especial a la Minería, en medio de un contexto de declive de los precios de los minerales e hidrocarburos. Gráfico N° 11 Ingresos Corrientes del Gobierno Central (En porcentaje del PBI)

20.0

17.6

18.0 16.0

14.4

14.8

14.9

18.1

18.3 17.2

18.2

18.5

15.9

15.7

14.0 12.0

10.0 8.0

6.0 4.0 2.0 0.0

2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012

Tributarios

No Tributarios

Ing. Corrientes

Fuente: SUNAT, MEF, BCRP.

El comportamiento de la tendencia de los principales componentes de los ingresos corrientes del Gobierno Central muestra una evolución diferenciada. El crecimiento de los ingresos tributarios de los últimos años se sustenta fundamentalmente en la mayor recaudación por Impuesto a la Renta y por el Impuesto General a las Ventas, los mismos que fueron atenuados levemente por la disminución (en términos del PBI) de la recaudación del Impuesto Selectivo al Consumo y del Impuesto a las Importaciones (aranceles); y, del aumento de las Devoluciones de impuestos. Asimismo, el crecimiento de los ingresos no tributarios se sustentó en los mayores pagos por regalías así como la mayor captación de recursos propios por parte de las instituciones públicas.

Cuenta General de la República 2012

Pág. 46

Gráfico N° 12 EVOLUCIÓN DE LOS PRINCIPALES TRIBUTOS E INGRESOS NO TRIBUTARIOS DEL GOBIERNO CENTRAL (En porcentaje del PBI)

Impuesto a la Renta

Impuesto General a las Ventas (IGV)

8.0

7.1

8.4

9.0

7.0

8.0

6.0

7.0

5.0

6.0 5.0

4.0

4.0

3.0

3.0

2.0

2.0

1.0

1.0

0.0

0.0 2002

2004

2006

2008

2010

2012

2002

Impuesto Selectivo al Consumo (ISC) 2.5

2004

2006

2008

2010

2012

Impuesto a las Importaciones 1.4 1.2

2.0

1.0 1.5

0.8

0.9

1.0

0.6

0.3

0.4 0.5

0.2 0.0

0.0 2002

2004

2006

2008

2010

2002

2012

2004

Devoluciones de impuestos

2006

2008

2010

2012

Ingresos no tributarios

2.5

3.0

2.0 2.0

2.5 2.5 2.0

1.5

1.5 1.0 1.0 0.5

0.5 0.0

0.0 2002

2004

2006

2008

2010

2012

2002

2004

2006

2008

2010

2012

Fuente: SUNAT, MEF, BCRP.

En términos nominales, los ingresos corrientes del Gobierno Central ascendieron a S/. 97 424 millones, superior en S/. 9 109 millones a lo obtenido en el año 2011. Los ingresos tributarios registraron un crecimiento de 7,4% en términos reales, como consecuencia del mayor dinamismo de la actividad económica y de la demanda interna así como por la implementación de medidas tributarias y mayores acciones de fiscalización y cobranza por parte de la Administración Tributaria. Con ello se alcanzó una presión tributaria de 16% del PBI, el ratio más alto desde 1980. Por su parte, los ingresos no tributarios

Cuenta General de la República 2012

Pág. 47

crecieron en torno al 0,7% influenciado por el mayor Gravamen Especial a la Minería que compensó la caída en las regalías, como consecuencia de los menores precios de los minerales e hidrocarburos. La recaudación del Impuesto a la Renta ascendió a S/. 37 278 millones, equivalente al 7,1% del PBI, superior en 0,2 puntos porcentuales al resultado del 2011, representando un crecimiento de 6,9%. Este crecimiento se explicó principalmente por el incremento que registraron los pagos a cuenta de Personas Naturales (10,3%) debido al dinamismo del mercado laboral. Asimismo, contribuyó a ese resultado el dinamismo del IR derivado de rentas empresariales no ligadas a la minería (creció 13,7% en términos reales), debido a la fortaleza de la demanda interna. Cuadro N° 13

INGRESOS CORRIENTES DEL GOBIERNO CENTRAL (En millones de Nuevos Soles) CONCEPTO

2006

2007

2008

2009

2010

2011

2012

I. INGRESOS TRIBUTARIOS

45,798

52,362

58,304

52,614

64,462

75,591

84,147

1. Impuestos a los ingresos

18,414

22,847

24,146

20,346

25,802

33,628

37,278

- Personas Naturales

3,926

4,477

5,356

5,608

6,285

7,931

9,070

11,205

14,373

16,313

12,269

16,428

21,432

23,429

3,283

3,997

2,477

2,470

3,089

4,265

4,779

2,847

2,198

1,911

1,493

1,803

1,380

1,529

21,517

25,258

31,587

29,520

35,536

40,424

44,042

11,982

13,586

15,752

17,322

19,629

22,029

24,543

9,535

11,673

15,835

12,198

15,908

18,395

19,499

4,042

4,291

3,459

4,145

4,668

4,718

4,918

- Combustibles

2,399

2,419

1,457

2,255

2,410

2,231

2,149

- Otros

1,643

1,872

2,003

1,890

2,258

2,487

2,769

3,359

3,864

4,385

4,448

4,600

5,148

6,967

-4,382

-6,097

-7,184

-7,339

-7,947

-9,708

-10,586

- Persona Jurídicas - Regularización 2. Impuestos a la importación 3. Impuesto general a las ventas (IGV) - Interno - Importaciones 4. Impuesto selectivo al consumo (ISC)

5. Otros ingresos tributarios 6. Devoluciones II. INGRESOS NO TRIBUTARIOS III. TOTAL ( I + II)

7,250

8,433

9,735

8,282

10,264

12,724

13,276

53,048

60,795

68,039

60,895

74,726

88,315

97,424

Fuente: SUNAT, MEF, BCRP.

La recaudación por Impuestos a las Importaciones ascendió a S/. 1 529 millones (0,3% del PBI), lo que representó un incremento de 6,8% en términos reales, explicado por las mayores importaciones 11,2%, La recaudación por Impuesto General a las Ventas (IGV) ascendió a S/. 44 042 millones (8,4% PBI) registrando un crecimiento de 5,1% en términos reales, respecto al monto obtenido durante el 2011. Este resultado es explicado por la mayor recaudación del IGV Interno (7,5% real) influenciado por la mayor demanda interna (7,4% de crecimiento real). En contraste el IGV importado registró un crecimiento 1

moderado de 2,3%, en términos reales, producto de la desaceleración de las importaciones y la apreciación del tipo de cambio (-4,1%). Los ingresos recaudados por Impuesto Selectivo al Consumo (ISC) durante el año 2012 ascendieron a S/. 4 918 millones (0,9% del PBI) superior en S/. 199 millones a la recaudación del año 2011, lo que representó un incremento de 0,6% en términos reales, explicado por el ISC otros bienes que creció 7,4%,

1

En el 2012, las importaciones crecieron 11,2% por debajo del crecimiento 37.8%, del año 2011.

Cuenta General de la República 2012

Pág. 48

en línea con la evolución del consumo interno, atenuado por el ISC a los combustibles que disminuyó 2

7,1%, debido a la menor importación de combustibles . Lo recaudado por concepto de Otros Ingresos Tributarios ascendió a S/. 6 967 millones (1,3% del PBI), registrando un incremento real de 30,6%, explicado por las mayores acciones de fiscalización y cobranza por parte de la Autoridad Tributaria, recaudando alrededor de S/. 500 millones adicionales por este concepto, en comparación con el año anterior. Asimismo, se registró un incremento en los ingresos por Impuesto Especial a la Minería, recaudándose S/. 442 millones en el 2012, comparado con los S/. 59 3

millones registrados en el 2011 . La devolución de impuestos durante el año 2012 ascendió a S/. 10 586 millones (2% del PBI), registrando una incremento real de 5,2%, derivado de las mayores devoluciones por el régimen de devolución anticipada del IGV (principalmente a las empresas mineras). Finalmente, la recaudación de los Ingresos No Tributarios ascendió a S/. 13 276 millones (2,5% del PBI), creciendo 0,7% en términos reales respecto a lo registrado en 2011. Esto debido a la mayor recaudación por Gravamen Especial a la Minería, 942 millones en el 2012, comparado con los S/. 136 millones del 2011, lo que permitió compensar la caída por regalías mineras (32,9%), gasíferas (12,8%) y petroleras (8,4%), asociados a la caída en el precio internacional de los minerales e hidrocarburos. Otro factor que contribuyó en este resultado fueron los Recursos Directamente Recaudados por los pliegos presupuestarios, que crecieron en 7,2% principalmente por la venta de bienes y servicios. B.2. Gastos del Gobierno Central Durante los últimos años el total de gastos no financieros del gobierno central, expresado en porcentaje del PBI, ha mostrado un comportamiento más o menos estable. En los últimos años de la década pasada, se observa un comportamiento creciente del gasto público, sobretodo en el año 2009 donde alcanzó su nivel más alto en los últimos diez años. Cabe señalar que dicho nivel se ha mantenido durante los años 2011 y 2012, alrededor del 16,3%. A nivel de componentes del gasto, se observa claramente un crecimiento significativo del gasto de capital, el cual paso de representar 2,0% del PBI en el año 2002 a representar 4,1% del PBI para el año 2012.

2 3

En el 2011, las importaciones de combustibles crecieron en términos nominales en 41,2% y en el 2012 en 2,5%. Cabe destacar que la recaudación del IEM se inició en el 4T2011, debido a que fue creado en septiembre de 2011.

Cuenta General de la República 2012

Pág. 49

Gráfico N° 13 GASTOS NO FINANCIEROS DEL GOBIERNO CENTRAL (En porcentaje del PBI)

18.0 16.0

14.6

14.7

2002

2003

14.4

14.7

14.3

2004

2005

2006

15.0

14.9

2007

2008

16.2

16.2

16.2

16.3

2009

2010

2011

2012

14.0 12.0 10.0 8.0 6.0 4.0 2.0 0.0

Corriente

Capital

Gasto no Financiero

Fuente: BCRP, MEF.

En el 2012, los gastos totales del Gobierno Central ascendieron a S/. 85 531 millones (16,3% del PBI), mayores en S/. 6 665 millones a lo registrado en el año 2011, lo que significó un crecimiento de 4,6% en términos reales. Esta evolución se explica por los mayores gastos en bienes y servicios (12,0% real), remuneraciones (8,8% real) y otros gastos de capital inversiones (22,8% real). Las remuneraciones del Gobierno Central resultaron superiores en S/. 2 254 millones (8,8% real) respecto al año 2011. Este crecimiento se explica producto de los incrementos remunerativos otorgados a diversos sectores del Gobierno Nacional, entre los cuales se encuentra el personal militar y policial, docentes y profesionales de la salud. Por su parte, el incremento del gasto en remuneraciones de los Gobiernos Regionales se debió a la transferencia de los pliegos de los Gobiernos Locales (Municipalidades) a favor de los pliegos de los Gobiernos Regionales por S/. 264 millones en materia remunerativa, para ejecutar el 4

Plan Piloto de Municipalización de la Gestión Educativa . Adicionalmente, se autorizaron pagos de sentencias judiciales por S/. 338 millones (según lo dispuesto en la septuagésima Novena Disposición de la Ley Nº 29951 – Ley de Presupuesto Público 2013).

4

Mediante D.S. 001-2012-EF, se autorizó las transferencia de partidas en el Presupuesto del Sector Público para el año Fiscal 2012 de los pliegos de las Municipalidades del Plan Piloto de Municipalización de la Gestión Educativa a favor de los pliegos de los Gobiernos Regionales por 276 millones, de los cuales S/. 264 millones estaban destinados para materia remunerativa.

Cuenta General de la República 2012

Pág. 50

Cuadro N° 14 GASTOS DEL GOBIERNO CENTRAL (En millones de Nuevos Soles)

CONCEPTO I. GASTOS NO FINANCIEROS

2006

2007

2008

2009

2010

2011

2012

43,328

50,338

55,420

62,060

70,256

78,866

85,531

A. Gastos Corrientes

37,349

43,108

46,538

47,542

51,333

59,644

64,021

1. Remuneracioes

12,552

13,019

13,870

15,159

15,820

17,644

19,898

2. Bienes y servicios

10,030

10,112

10,849

13,352

15,517

17,051

19,800

3. Transferencias

14,768

19,977

21,818

19,031

19,996

24,949

24,323

B. Gastos de Capital

5,979

7,230

8,882

14,519

18,923

19,222

21,510

1. Formación bruta de capital

4,661

5,903

6,966

9,870

13,406

13,918

14,759

2. Otros

1,318

1,327

1,916

4,648

5,517

5,304

6,751

II. INTERESES

5,418

5,525

5,128

4,867

4,766

5,206

5,221

1. Deuda Interna

1,121

1,279

1,814

1,801

1,875

2,422

2,518

2. Deuda Externa

4,297

4,247

3,314

3,066

2,891

2,784

2,703

48,746

55,863

60,548

66,928

75,022

84,073

90,752

42,767

48,633

51,666

52,409

56,099

64,851

69,242

III. TOTAL (I + II) Nota : Gastos corrientes 1/

1/ Gastos no financieros corrientes más intereses. Fuente: BCRP, MEF.

Cuadro N° 15 GASTOS DEL GOBIERNO CENTRAL (En porcentaje del PBI) CONCEPTO

2006

2007

2008

2009

2010

2011

2012

I. GASTOS NO FINANCIEROS

14.3

15.0

14.9

16.2

16.2

16.2

16.3

12.4

12.8

12.5

12.4

11.8

12.3

12.2

1. Remuneracioes

4.2

3.9

3.7

4.0

3.6

3.6

3.8

2. Bienes y servicios

3.3

3.0

2.9

3.5

3.6

3.5

3.8

3. Transferencias

4.9

6.0

5.9

5.0

4.6

5.1

4.6

A. Gastos Corrientes

B. Gastos de Capital

2.0

2.2

2.4

3.8

4.4

4.0

4.1

1. Formación bruta de capital

1.5

1.8

1.9

2.6

3.1

2.9

2.8

2. Otros

0.4

0.4

0.5

1.2

1.3

1.1

1.3

II. INTERESES

1.8

1.6

1.4

1.3

1.1

1.1

1.0

1. Deuda Interna

0.4

0.4

0.5

0.5

0.4

0.5

0.5

2. Deuda Externa

1.4

1.3

0.9

0.8

0.7

0.6

0.5

16.1

16.6

16.3

17.5

17.3

17.3

17.2

14.1

14.5

13.9

13.7

12.9

13.3

13.2

III. TOTAL (I + II) Nota : Gastos corrientes

1/

1/ Gastos no financieros corrientes más intereses. Fuente: BCRP, MEF.

El gasto en bienes y servicios se incrementó en S/. 2 749 millones (12,0% real) en relación al año 2011, focalizado en diversas entidades del Gobierno Nacional, en funciones como “Defensa y Seguridad Nacional”, “Orden Público y Seguridad” y “Salud” (provisión de vacunas y jeringas, supervisión del mantenimiento de infraestructura de establecimiento de salud), entre otros. Las transferencias corrientes se redujeron en S/. 626 millones (-5,9% real) con relación al año 2011. Como consecuencia de las menores transferencias por Recursos Ordinarios para el pago de pensiones;

Cuenta General de la República 2012

Pág. 51

así como de las menores compensaciones netas hacia importadores y refinerías del Fondo de Estabilización de Precios de los Combustibles Derivados del Petróleo (FEPC). La formación bruta de capital resultó superior en S/. 841 millones (2,3% real) con respecto al año 2011 debido al crecimiento de la inversión de los Gobiernos Regionales, que fue atenuado por la sub ejecución de las entidades del Gobierno Nacional principalmente en sectores como Educación y Salud. Respecto al 2011 la inversión del Gobierno Central alcanzó un crecimiento real de 2,3% (GN: -15,7% y GR: 36,9%). Cabe señalar, que en el 2012 el Gobierno Nacional generó saldos no ejecutados por toda la fuente de financiamiento de un poco más de S/. 2 800 millones, de los cuales el sector Educación fue el más representativo con saldos no ejecutados de alrededor de S/. 1 300 millones (representó el 45% del total). En cuanto al gasto financiero, los intereses de la deuda pública se incrementaron en S/. 15 millones (-3,3% real) al monto registrado el año 2011. En términos del PBI, se observa en los últimos años una disminución persistente de este tipo de gasto. C.

RESTO DEL GOBIERNO GENERAL 5

Al cierre del año 2012, el resto de Entidades del Gobierno General presentó un superávit primario ascendente a S/. 3 918 millones (0,7% del PBI) inferior en aproximadamente 0,3% respecto al 2011. El menor superávit registrado en el 2012 es explicado, principalmente, por los Gobiernos Locales (Superávit menor en S/. 2 144 millones respecto al 2011), producto de un fuerte impulso en el gasto, el gasto no financiero creció 27,4% (principalmente por la inversión: 39% y bienes y servicios: 28%) ello a pesar del crecimiento de los ingresos totales, que creció 12%. El menor superávit de los Gobierno Locales fue atenuado por un mayor superávit de las siguientes entidades: (i) EsSalud (mayor en S/. 679 millones respecto al 2011), producto de los mayores ingresos por contribuciones y favorecido por los mayores afiliados a dicha entidad (ii) FONAHPU (mayor en S/. 332 millones), (iii) ONP (mayor en S/. 301 millones) y (iv) Los organismos reguladores, supervisores y registrales (mayor en S/. 236 millones). Cuadro N° 16 Resultado Primario del Resto del Gobierno General (En porcentaje del PBI)

Millones de S/. % PBI

2011

2012

Diferencia 2012-2011

4,944

3,918

-1,027

1.0

0.7

-0.3

Fuente: MEF-SIAF/SP, Essalud, ONP, Organismos Reguladores y Oficinas Registrales.

D. EMPRESAS PÚBLICAS En el año 2012, las Empresas Públicas No Financieras registraron un superávit primario de S/. 1 127 millones, presentando una mejora en sus finanzas en S/. 980 millones respecto al año 2011. Esta mejora es explicada en gran parte por el incremento del resultado primario de las empresas PETROPERÚ S.A. y SEDAPAL (73% del incremento). 5

Comprende a las entidades encargadas de prestar servicios para la atención de la seguridad social (EsSalud y ONP); a los organismos reguladores, supervisores y de registros públicos; a los Gobiernos Locales; a las Sociedades de Beneficencia; al Fondo Consolidado de Reservas Previsionales; y al Fondo Nacional de Ahorro Público.

Cuenta General de la República 2012

Pág. 52

En el caso de PETROPERÚ el resultado primario creció en S/. 381 millones debido los menores egresos por compras, porque al cierre del año las mismas fueron financiadas, ya sea a través de proveedores o la banca. Por su parte, el resultado primario de SEDAPAL creció S/. 337 millones debido al menor gasto de capital en S/. 176 millones por el retraso en la ejecución de sus proyectos de ampliación de cobertura y del mejoramiento sanitario de las áreas marginales de Lima así como por los mayores aportes de capital en S/. 175 millones, provenientes del Ministerio de Vivienda, Construcción y Saneamiento y del FONAFE. Cuadro N° 17

OPERACIONES DE LAS EMPRESAS PÚBLICAS NO FINANCIERAS (En Millones de Nuevos Soles) CONCEPTO

2006

2007

2008

2009

2010

2011

2012

I. Ingresos Corrientes

16,394

16,812

20,985

19,068

21,700

25,527

26,253

II. Gastos Corrientes no Financieros

14,922

15,502

19,748

16,698

20,402

24,238

24,218

III. Gasto de Capital

909

1,252

1,465

2,022

2,180

1,381

1,435

IV. Ingresos de Capital

290

558

344

449

293

238

528

V. Resultado Primario (I+IV-II-III)

853

615

116

797

-590

146

1,127

VI. Intereses

107

96

134

109

93

113

111

VII. Resultado Económico (V-VI)

746

520

-18

688

-683

33

1,015

Fuente: MEF-FONAFE.

Además, en el año 2012 el ahorro corriente sin intereses ascendió a S/. 1 811 millones, incrementándose en S/. 748 millones respecto al año 2011, debido a los menores egresos por compras, realizado por PETROPERÚ S.A. Cuadro N° 18 AHORRO CORRIENTE SIN INTERESES DE LAS EMPRESAS PÚBLICAS NO FINANCIERAS (Millones de Nuevos Soles) EMPRESAS

2006

2007

Sedapal

330

Petroperú

185

Electroperú Regionales de Electricidad Resto

TOTAL

Diferencia 20122011

2008

2009

2010

2011

2012

346

370

416

397

330

312

-18

67

-450

525

-81

-91

307

398

322

-92

296

273

-22

126

208

83

315

506

466

469

420

466

554

87

320

483

555

687

583

232

430

198

1,472

1,309

1,237

2,370

1,297

1,063

1,811

748

Fuente: MEF-FONAFE.

VII. FINANCIAMIENTO Y DEUDA PÚBLICA Los requerimientos financieros miden los recursos financieros que necesita el sector público para cubrir su resultado económico y atender el servicio de amortización de la deuda interna y externa. Los requerimientos financieros en el año 2012 fueron negativos en US$ 2 788 (equivalente al 1,4% del PBI), debido principalmente al superávit fiscal de US$ 4 456 millones (2,2% del PBI) y a mayores amortizaciones que alcanzaron los US$ 1 668 millones, monto mayor en US$ 365 millones respecto al 2011. El financiamiento externo fue menor en US$ 57 millones respecto al 2011, explicado por un menor desembolso de créditos externos. Por su parte, el financiamiento interno fue negativo en US$ 3 755

Cuenta General de la República 2012

Pág. 53

6

millones como consecuencia del fuerte aumento de los depósitos debido a la mayor disponibilidad de recursos públicos en el periodo. Cuadro N° 19

REQUERIMIENTOS FINANCIEROS DEL SECTOR PÚBLICO NO FINANCIERO Millones de US$

En % del PBI

2011

2012

2011

2012

-1,993

-2,788

-1.1

-1.4

1,302

1,668

0.7

0.8

Deuda Externa

832

1,175

0.5

0.6

Deuda Interna

471

493

0.3

0.2

-3,296

-4,456

-1.9

-2.2

-1,993

-2,788

-1.1

-1.4

1,024

967

0.6

0.5

311

615

0.2

0.3

0

500

0.0

0.3

311

115

0.2

0.1

679

333

0.4

0.2

34

19

0.0

0.0

-3,017

-3,755

-1.7

-1.9

Usos (1 - 2) 1. Amortización de deuda

2. Déficit fiscal Fuentes (1 + 2) 1. Externas Libre Disponibilidad Bonos Créditos Proyectos Condonaciones 2. Internas Privatización

50

10

0.0

0.0

Bonos

459

1,152

0.3

0.6

Créditos

216

222

0.1

0.1

-3,742

-5,139

-2.1

-2.6

Depósitos

Fuente: MEF, BCRP.

A. FINANCIAMIENTO A.1. EXTERNO Los desembolsos externos, es decir, el financiamiento proveniente de fuentes crediticias externas y de los 7

mercados financieros internacionales, ascendieron a US$ 967 millones en el año 2012 . De este monto, los créditos de libre disponibilidad alcanzaron los US$ 615 millones, que consideran una emisión de 8

bonos globales por US$ 500 millones con vencimiento al año 2050 y US$ 115 millones correspondientes a créditos con organismos internacionales. En relación a los créditos para proyectos de inversión, estos alcanzaron los US$ 333 millones, de los cuales US$ 249 millones corresponden a Organismos Internacionales y US$ 84 millones corresponden a créditos con el Club de París. A.2. INTERNO En cuanto al financiamiento interno, en el año 2012, los desembolsos internos de mediano y largo plazo (entre créditos y bonos soberanos) obtenidos, alcanzaron los US$ 1 374 millones, monto mayor en US$ 700 millones respecto de 2011.

6 7 8

El signo negativo de las fuentes internas indica aumento de los depósitos por el mayor superávit. Este monto no incluye US$ 19 millones por concepto de condonaciones. Autorizada mediante el Decreto Supremo Nº 020-2012-EF.

Cuenta General de la República 2012

Pág. 54

B. SERVICIO El servicio de la deuda pública en el 2012 alcanzó los US$ 3 771 millones, monto mayor en US$ 400 millones respecto al año anterior, debido principalmente a mayores amortizaciones en el servicio externo (mayores en US$ 343 millones respecto al 2011). El servicio de la deuda pública externa alcanzó los US$ 2 218 millones, siendo superior al en US$ 356 millones respecto del año 2011 debido principalmente a mayores amortizaciones externas. Por el lado del servicio interno, este alcanzó los US$ 1 553 millones, monto mayor en US$ 44 millones respecto al 2011, debido tanto a mayores amortizaciones como a mayores intereses. C. SALDO DE LA DEUDA PÚBLICA El saldo de la deuda pública al cierre del 2012, ascendió a S/. 103 825 millones o 19,7% del PBI. De esta forma, respecto del 2011 registró una reducción de 1,6 puntos porcentuales del PBI. La deuda externa alcanzó los S/. 49 900 millones (9,5% el PBI) mientras que la deuda interna alcanzó los S/. 53 925 millones (10,3% del PBI). La disminución del ratio de deuda pública sobre el PBI se debió principalmente al crecimiento del PBI y a una disminución del saldo de la deuda externa (disminución de S/. 3 615 millones respecto del 2011) de acuerdo a la estrategia de deuda pública, que se orienta a reducir los riesgos de mercado, cambiarios y de refinanciamiento. Gráfico N° 14 Saldo de Deuda Pública (En % del PBI)

50.0

46.9 42.6

45.0

39.3

40.0 35.0

32.3 28.5

30.0

25.9

26.0 23.5

25.0

21.4

19.7

20.0 15.0 10.0 5.0 0.0 2003

2004

2005

2006

D.Externa

2007

2008 D.Interna

2009

2010

2011

2012

Total

Fuente: MEF, BCRP.

Cabe resaltar que al cierre del 2012, la deuda pública como porcentaje del PBI se ubica entre las más bajas de la región pero aun sigue siendo más elevada respecto de otros países exportadores de materias primas como Chile (11,2%) y Rusia (10,9%). Por otro lado, la deuda neta como porcentaje del PBI se encuentra por debajo de 5% del PBI.

Cuenta General de la República 2012

Pág. 55

En cuanto a la estructura de la deuda pública, al cierre del 2012 la participación de la deuda externa como porcentaje del total de la deuda pública asciende a 48,1%. Asimismo, un 77,3% de la deuda se encuentra pactada a tasa fija y el resto (22,7%) se encuentra pactada a tasa variable. Por su parte, es importante señalar que al cierre del 2012, un 49,7% de la deuda se encuentra denominada en Nuevos Soles. Gráfico N° 15 DEUDA PÚBLICA POR MONEDAS (% del total)

1/

DEUDA PÚBLICA POR TASAS (% del total)

1/

100

1/

100

23.1

22.7

76.9

77.3

80 49.2

80 52.6

60

91.7

50.3

65.8 60

83.7

40

40 50.8

47.4

20 0

49.7

34.2 20

8.3 2001

16.3 2005

2001

2011

Otras

2012

2005

Variable

2011

2012

Fija

Soles

1/ Considera la deuda pública de mediano y largo plazo y operaciones de cobertura. Fuente: DGETP – MEF, BCRP.

VIII. CUMPLIMIENTO DE LAS REGLAS MACROFISCALES POR NIVELES DE GOBIERNO A. REGLAS MACROFISCALES PARA EL SECTOR PÚBLICO NO FINANCIERO (SPNF) El Texto Único Ordenado de la Ley Nº 27245, Ley de Responsabilidad y Transparencia Fiscal (LRTF) en su Artículo 4º, aprobado por el Decreto Supremo N° 066-2009-EF (en adelante, el “TUO de la LRTF”) establece las reglas macro fiscales para el Sector Público No Financiero (SPNF) orientadas a un manejo prudente de las finanzas públicas. En su conjunto, las reglas macro fiscales se comportaron de la siguiente manera en el año 2012: i. Déficit Fiscal: El déficit fiscal anual del Sector Público no Financiero (SPNF) no podrá ser mayor a 1,0 por ciento del PBI.

Al cierre del 2012, el Sector Público No Financiero registró un superávit de 2,2% del PBI., cumpliendo con esta regla. ii. Crecimiento del Gasto: El incremento anual del gasto de consumo del Gobierno Central no podrá ser mayor al cuatro por ciento (4%), en términos reales. Se entiende por gasto de consumo la suma de remuneraciones, pensiones y bienes y servicios. De acuerdo con la Ley N° 29854, para el año 2012 se excluyen del gasto de consumo del Gobierno Central los gastos de mantenimiento de infraestructura, en bienes y servicios de programas sociales en el marco del Presupuesto por Resultados y de equipamiento destinado a la función Orden Público y Seguridad. Para determinar el incremento porcentual real se utiliza la inflación promedio anual del

Cuenta General de la República 2012

Pág. 56

Índice de Precios al Consumidor (IPC) de Lima Metropolitana registrada por el Instituto Nacional de Estadística e Informática (INEI).

El gasto de consumo del Gobierno Central del año 2012 registró un incremento anual de 4,0% en términos reales, si se excluyen los gastos de equipamiento del sector Interior, de acuerdo a lo indicado en la exposición de motivos de la Ley N° 29854, y el efecto de la transferencia de los Gobiernos Locales al Ministerio de Educación y a los Gobiernos Regionales de las responsabilidades del Plan Piloto de Municipalización de la Gestión Educativa (Decreto Supremo N° 001-2012-EF), que hasta el 2011 era ejecutado por los municipios. iii. Endeudamiento: La deuda total del SPNF no podría incrementarse por más del monto del déficit fiscal de dicho sector, el cual está limitado por los topes de la mencionada Ley, corregido por la diferencia atribuible a variaciones en las cotizaciones entre monedas, emisión de nuevos bonos de reconocimiento, variación de depósitos del sector público y deudas asumidas por el SPNF.

La deuda pública descendió a 19,7% del PBI, 1,6 puntos porcentuales menos respecto al 2011 y 1,3 puntos del PBI, menos que lo proyectado en el MMMR. Incluso, si se aplica simétricamente la regla macro fiscal para el caso de un superávit fiscal, se registra una disminución corregida de la deuda pública de S/. 12 496 millones, siendo mayor al superávit registrado de S/. 11 752 millones. Cuadro N° 20 Regla de Endeudamiento según el literal c) del numeral 1) del artículo 4º del TUO de la LRTF (Millones de Nuevos Soles)

Flujo Año

Año 2012

Deuda (a)

1/

Emisión Neta Bonos Reconocimiento (b)

- 967

- 312

Variación neta de 2/

3/

Depositos SPNF (c) 14 677

Efecto Variación de Monedas (d) - 2 836

Flujo Corregido Deuda Pública (a-b-c-d) - 12 496

Déficit Fiscal 4/

SPNF

5/

- 11 752

1/ Variación del saldo de deuda del sector público de mediano y largo plazo. 2/ Considera la variación del valor del saldo por la actualización de los bonos de reconocimiento con la inflación. 3/ Corresponde a la variación a la variación de depósitos registrada en la Nota Semanal del BCRP. 4/ Corregido según el literal c del numeral 1 del art. 4º de la Ley 27245. 5/ No incluye la emisión de CRPAOs. Fuente: MEF-BCRP

B.

REGLAS FISCALES PARA LOS GOBIERNOS REGIONALES Y LOCALES 9

De acuerdo a lo dispuesto por el Decreto de Urgencia Nº 108-2009 , las reglas fiscales vigentes aplicables a los Gobiernos Regionales y Locales son:

9

Publicado el 09/11/2009, y que durante los años fiscales 2009 y 2010 dejó en suspenso la aplicación de las reglas fiscales para los Gobiernos Regionales y Locales dispuestas en los literales d) y e) del numeral 2 del artículo 4° y el artículo 5-A del Texto Único Ordenado de la Ley N° 27245, Ley de Responsabilidad y Transparencia Fiscal; estableciendo además, reglas fiscales para los Gobiernos Regionales y Locales, a ser aplicables durante los años fiscales 2009 y 2010. La vigencia del citado dispositivo, fue extendida para los años 2011, 2012 y 2013 por las Leyes de Presupuesto del Sector Público para los respectivos años fiscales.

Cuenta General de la República 2012

Pág. 57

Cuadro N° 21 REGLA FISCALES APLICABLES A LOS GOBIERNOS REGIONALES Y LOCALES PARA EL AÑO 2012

Reglas Fiscales (Decreto de Urgencia Nº 108-2009) R1 : Stock de Deuda Total (SDT) / Ingresos Corrientes Netos (ICN)

R1 = SDT ≤ 120% ICN

R2 : Servicio de Deuda (SD) / Ingresos Corrientes Netos (ICN)

R = SD < 25% ICN

2

1/

3

R = (RP t + RP t-1 + RP t-2) > 0 3

R3 : Resultado Primario (RP)

R4 = DCP < 30% ICN

R4: Endeudamiento de Corto Plazo (DCP) / Ingresos Corrientes Netos (ICN)

2/

R5 = (Gcon t - Gcon t-1) < 4% Gcon t-1

R5 : Variación % real del Gasto de Consumo (Gcon) Donde: t=Año de análisis. 1/ Para los gobiernos locales el límite es menor o igual a 30%. 2/ Para los gobiernos locales el límite es menor al 35%.

Respecto al cumplimiento de las reglas establecidas por parte de los Gobiernos Regionales, en el año 2012, el 100% cumple con la regla que limita el stock de deuda total, y con la regla que limita el servicio 10

de deuda; mientras que el 50% cumple con la regla que limita el resultado primario promedio . En 11

cuanto a la regla referida al endeudamiento de corto plazo, es cumplida por el 76,9% . En lo referido a 12

la regla que limita el gasto de consumo, ésta es cumplida sólo por el 11,5% . Sólo los Gobiernos Regionales de Apurímac y Puno cumplen con las 5 reglas fiscales. Cuadro N° 22 CUMPLIMIENTO DE LAS REGLAS FISCALES POR LOS GOBIERNOS REGIONALES (%) Reglas Fiscales para los Gobiernos Regionales R1 : 2

R:

2012 Cumplen

No Cumple

Omisas

R1 = SDT ≤ 120% ICN

100.0

0.0

0.0

R2 = SD < 25% ICN

100.0

0.0

0.0

50.0

50.0

0.0

76.9

23.1

0.0

11.5

88.5

0.0

3

R3 :

R = (RP t + RP t-1 + RP t-2) > 0 3 R4 = DCP < 30% ICN

R4 : 5

R

5:

R = (Gcon t - Gcon t-1) < 4% Gcon t-1

Fuente: MEF

Respecto a los Gobiernos Locales, en el Cuadro Nº 23, se aprecia que en el año 2012, la mayoría cumple las reglas establecidas con respecto al stock de deuda (96,1%) y servicio de deuda sobre ingresos 10

Siendo los Gobiernos Regionales que no cumplen dicha regla: Ancash, Arequipa, Cajamarca, Callao, Junín, Loreto, Madre de Dios, Moquegua, Pasco, Piura, Tacna, Tumbes y Ucayali. 11 Siendo los Gobiernos Regionales que no cumplen dicha regla: Amazonas, Callao, Huancavelica, Huánuco, Pasco y Lima Metropolitana. 12 Siendo los Gobiernos Regionales que cumplen dicha regla: Apurímac, Arequipa y Puno.

Cuenta General de la República 2012

Pág. 58

corrientes netos (99,7%) y un 70,8% cumple con la regla de endeudamiento de corto plazo. Por otro lado, el 67,2% de municipalidades cumple con la regla de resultado primario, mientras que sólo el 19,7% cumple con la regla que restringe el gasto de consumo. El total de las reglas fiscales, es cumplido por 151 Gobiernos Locales (8,2%). Cuadro N° 23 CUMPLIMIENTO DE LAS REGLAS FISCALES POR LOS GOBIERNOS LOCALES (%) Reglas Fiscales para los Gobiernos Locales

2012 Cumplen

No Cumple

Omisas

1

R1 :

R = SDT ≤ 120% ICN

96.1

3.9

0.0

R2 :

R2 = SD < 30% ICN

99.7

0.3

0.0

67.2

31.7

1.0

70.8

29.2

0.0

19.7

80.0

0.3

R3 :

R3 = (RP t + RP t-1 + RP t-2) > 0 3 R4 = DCP < 35% ICN

R4 : R5:

R5 = (Gcon t - Gcon t-1) < 4% Gcon t-1

Fuente: MEF

Cuenta General de la República 2012

Pág. 59

Cuenta General de la República 2012

Pág. 60

TERCERA SECCIÓN 1. INFORMACIÓN PRESUPUESTARIA DEL SECTOR PÚBLICO ASPECTOS GENERALES El presupuesto público, es una herramienta política y de gestión pública, mediante el cual se asignan recursos y se determinan gastos, que permitan cumplir las funciones del Estado, así como los objetivos trazados en los planes de política económica y social, de mediano y largo plazo. El Presupuesto del Sector Público es el instrumento de programación económica y financiera de carácter anual, es aprobado por el Congreso de la República, su ejecución empieza el 1 de Enero y termina el 31 de diciembre de cada año; considerada como una ley de naturaleza mixta debido a que su función es legislativa; y también de control. Mediante Ley N° 29812, se aprueba el Presupuesto del Sector Público para el Año fiscal 2012, a través del cual se aprueban los ingresos y gastos presupuestarios correspondiente a los pliegos del gobierno nacional, gobiernos regionales y gobiernos locales, y en lo que corresponde al presupuesto de las empresas municipales y los organismos públicos descentralizados de los Gobiernos Locales; así como las empresas del Estado de ámbito de FONAFE y otras entidades, los ingresos y gastos son determinados por sus respectivos Directorios; los que van a permitir el cumplimiento de las acciones y metas trazadas en los planes de política económica, para proveer bienes y servicios . Es importante señalar, que el presupuesto constituye un instrumento de gestión del Estado y tiene como propósito controlar y manejar con eficacia los ingresos y gastos durante un determinado ejercicio fiscal, lo que permitirá obtener resultados a favor de la población, logrando metas de cobertura con equidad, eficacia y eficiencia por las entidades públicas, a fin de mantener el equilibrio fiscal, y a su vez una herramienta eficaz para la administración. La aprobación de los presupuestos constituye una de las atribuciones básicas del Congreso de la República, mediante la correspondiente Ley de Presupuesto, que es una norma legal, contemplada en diversos ordenamientos jurídicos dictada por este órgano a finales de año, que regula todo lo concerniente a los presupuestos para el año siguiente. Esta ley incluye la relación de gastos que puede ejercer el Estado y los ingresos que éste debe alcanzar en el próximo año. Además, es una ley de naturaleza mixta puesto que su función es legislativa pero también de control. Por sus especiales características, la Ley de Presupuesto puede tener una tramitación especial o distinta de las otras leyes. Asimismo, cabe mencionar que se entiende por gastos al conjunto de erogaciones, generalmente dinerarias que realiza el Estado para cumplir con sus fines, es decir, satisfacer las necesidades de la sociedad. Por el contrario, los recursos son el grupo de ingresos que tiene el Estado, preferentemente dinero para la atención de las erogaciones, determinadas por las exigencias administrativas o de índole económico-social. Para obtener estos recursos el Estado establece leyes tributarias que deben estar acordes a lo que garantiza la constitución del país.

Cuenta General de la República 2012

61

En este acápite se presenta información presupuestaria, que tiene como sustento la información presentada por las entidades del Sector Público, cuyo objetivo es lograr que sirva como un documento útil para el análisis y toma de decisiones de las instancias que lo requieran, así como dar a conocer los resultados de la gestión presupuestaria y económica del ejercicio, y además que facilite la formulación de las cuentas nacionales, las cuentas fiscales, el planeamiento y la evaluación presupuestaria. Se presenta a nivel Sector Público, constituyendo el resultado de la información consolidada reportada por las entidades del ámbito gubernamental y empresarial del Estado, en cumplimiento de la normatividad vigente, constituyendo el medio de rendiciones de cuentas de los presupuestos asignados durante el ejercicio 2012. De acuerdo a lo señalado en la Ley N° 28708 - Ley General del Sistema Nacional de Contabilidad y modificatoria, la información presupuestaria se presenta consolidada y neta de eliminaciones por efecto de las transferencias financieras recibidas y otorgadas entre entidades del Sector Público, a fin de presentar información coherente y no duplicar los saldos presupuestarios consolidados. Dichas eliminaciones se muestran en el cuadro siguiente: T R A N SF ER EN C IA S F IN A N C IER A S R EC IB ID A S

T R A N SF ER EN C IA S F IN A N C IER A S OT OR GA D A S

P IA

P IA

M OD IF .

1336 523.7

1756 366.0

P IM

EJEC UC IÓN

3 092 889.7

3 288 735.1

1869 552.6

M OD F . 2 186 211.4

P IM 4 055 764.0

EJEC UC IÓN 3 643 964.8

El presente capítulo de la información presupuestaria que se incluye en el presente Tomo, es resultado de la información que presentan las entidades del Sector Público de acuerdo a los niveles siguientes: 

GOBIERNO NACIONAL; Este nivel comprende los pliegos presupuestarios del Gobierno Central, conformado por los Poderes del Estado: Legislativo, Ejecutivo y Judicial, y las entidades con rango constitucional como el Consejo Nacional de la Magistratura, Defensoría del Pueblo, Contraloría General de la República, Tribunal Constitucional, Ministerio Publico, Jurado Nacional de Elecciones, Oficina de Procesos Electorales y Registro Nacional de Identificación y Estado Civil. También incluye Instituciones Públicas Descentralizadas, Universidades Nacionales, la Asamblea Nacional de

Rectores,

Organismos

Descentralizados

Autónomos,

Instituciones Públicas

Descentralizadas que incluye la Superintendencia de Banca y Seguros y AFP y el Fondo Consolidado de Reservas Previsionales-FCR y las Sociedades de Beneficencia Pública y Entidades de Tratamiento Empresarial. La aprobación, ejecución y evaluación del presupuesto, se rige por la Ley Nº 28411 – Ley General del Sistema Nacional de Presupuesto, por la Ley Nº 29812 – Ley de Presupuesto del Sector Público para el Año Fiscal 2012 y demás normas emitidas por la Dirección General de Presupuesto Público (DGPP) del Ministerio de Economía y Finanzas. Este nivel presenta el presupuesto de ingresos modificado de S/. 88 455 685,5 mil y el Presupuesto Institucional Modificado – PIM de Gastos de S/. 65 353 802,5 mil, que representa el 51,9% y 39,4% del total del PIM, a nivel del Sector Público, respectivamente.

Cuenta General de la República 2012

62



GOBIERNOS REGIONALES; este nivel comprende las entidades creadas para fomentar el desarrollo de planificación regional, promoviendo la inversión pública, privada y el empleo, en función a los planes y programas nacionales, regionales y locales, para contribuir al desarrollo integral y sostenido de la región; cuentan con autonomía política, económica, y administrativa, se rigen por la Ley Nº 27867 – Ley Orgánica de Gobiernos Regionales, modificada por la Ley Nº 29053. En los aspectos presupuestarios se rige por la Ley Nº 28411 – Ley General de Sistema Nacional de Presupuesto, Ley Nº 29812 – Ley de Presupuesto del Sector Público para el Año Fiscal 2012, concordante con el artículo 35º de la Ley Nº 27783 – Ley de Bases de Descentralización y por las directivas emitidas por la Dirección General de Presupuesto Público (DGPP). Los Gobiernos Regionales presentan un PIM de ingresos S/. 6 852 301,2 mil o 4,0% del total de PIM de ingresos del Sector Público, en tanto el presupuesto de gastos ascendió a S/. 23 231 156,7 mil o 14,0% del PIM de gastos del Sector Público.



GOBIERNOS LOCALES; se encuentran comprendidas las entidades municipales que se rigen por su Ley de creación y por la Ley Nº 27972 – Ley Orgánica de Municipalidades que establece su autonomía y las relaciones entre ellas y con las demás organizaciones del Estado, entidades privadas y la ciudadanía en general. Asimismo, incluye a los Organismos Públicos Descentralizados Municipales, a los Institutos Viales Provinciales Municipales (VIP), Centros Poblados y a las Mancomunidades Municipales. La aprobación, ejecución y evaluación del presupuesto de estas entidades, se rige por la Ley Nº 28411 – Ley General del Sistema Nacional de Presupuesto, Ley Nº 29812 – Ley de Presupuesto del Sector Público para el Año Fiscal 2012 y demás directivas emitidas por la Dirección General del Presupuesto Público (DGPP) del Ministerio de Economía y Finanzas (MEF). El PIM de ingresos del Sector Público ascendió a S/. 27 049 087,1 mil o 15,8%, y el presupuesto de gastos S/. 31 316 393,9 mil o 18,8% del total de gastos.



EMPRESAS DEL ESTADO; comprende las empresas bajo el ámbito de FONAFE, además por las empresas municipales y otras entidades, que desarrollan actividades económicas de competitividad en el mercado. La aprobación, ejecución y evaluación de sus presupuestos se rige por la Ley Nº 28411- Ley General del Sistema Nacional de Presupuesto, Ley Nº 29812 – Ley de Presupuesto del Sector Público para el Año Fiscal 2012, y demás directivas emitidas por la Dirección General del Presupuesto Público (DGPP) del Ministerio de Economía y Finanzas (MEF) y el Fondo Nacional de Financiamiento de la Actividad Empresarial del Estado – FONAFE. Al término del ejercicio 2012 presenta el presupuesto de ingresos por S/. 40 225 274,6 mil o 23,6% del PIM de ingresos, el presupuesto de gastos S/. 37 688 950,9 mil o 22,7% del total del PIM de gastos a nivel Sector Público.



OTRAS ENTIDADES; este nivel comprende el Seguro Social del Perú (ESSALUD), el Banco Central de Reserva del Perú (BCRP), la Caja de Pensiones Militar Policial (CPMP), el Fondo Nacional de Vivienda en Liquidación (FONAVI), el Fondo Revolvente Administrado por el Banco de Materiales (BANMAT) y el Fondo Ley Nº 27677. Cabe mencionar que la ley les otorga autonomía económica y sus

Cuenta General de la República 2012

63

presupuestos son aprobados por Acuerdo de Directorio; sin embargo para incorporarlos a la Cuenta General, se adecuan a los clasificadores de Ingresos y de Egresos aprobados por la normatividad vigente, se encuentra sujeta a lo establecido en la Ley Nº 28112 – Ley Marco de la Administración Financiera del Sector Público. Este nivel refleja el presupuesto modificado de ingresos por S/. 7 998 681,7 mil, y el presupuesto de gastos con S/. 8 237 030,8 mil, que representan el 4,7% y 5,0%, respectivamente, del total del PIM de ingresos y gastos. NOTAS A LOS ESTADOS PRESUPUESTARIOS NOTA 01: OBJETIVOS Y RECURSOS Mediante Ley Nº 28708 – Ley General del Sistema Nacional de Contabilidad, artículo 24º, se establece que las entidades del Sector Público se encuentran sujetas a la rendición de cuentas para la elaboración de la Cuenta General de la República; en cumplimiento a esta norma, las entidades del sector público han sido clasificadas por niveles, como: Gobierno Nacional, Gobiernos Regionales, Gobiernos Locales, Empresas Públicas y Otras Entidades. En este acápite se presenta información sustentada por información presentada por las entidades del Sector Público, a través de la rendición de cuentas de los presupuestos asignados a cada entidad, para cumplir los objetivos señalados en las políticas del gobierno. En tal sentido, la Cuenta General de la República tiene el propósito de informar los resultados de la gestión pública en los aspectos presupuestarios, financieros, económicos, patrimoniales y de cumplimiento de metas; proveer información para el planeamiento y la toma de decisiones y facilitar el control y fiscalización de la gestión pública. NOTA 02: PRINCIPALES PRÁCTICAS PRESUPUESTALES Cabe resaltar que para la elaboración de la Cuenta General de la República se aplican las principales prácticas presupuestales que a continuación se mencionan: -

La Ley Nº 28708 – Ley General del Sistema Nacional de Contabilidad, y su modificatoria Ley Nº 29537, dispone que el órgano rector del Sistema Nacional de Contabilidad, dicta y aprueba las normas y los procedimientos que permitan armonizar la información contable de las entidades del sector público y del sector privado, así como, elaborar la Cuenta General de la República.

-

En la Tercera Disposición Final de la Ley Nº 29812 – Ley del Presupuesto del Sector Público para el Año Fiscal 2012, se atribuye a la Dirección General de Contabilidad Pública funciones tales como: determinar el período de regularización y efectuar la conciliación del marco legal presupuestal con las entidades conformantes del Sector Público, excepto las Sociedades de Beneficencia Pública y las Entidades de Tratamiento Empresarial – ETES.

-

Las Notas a los Estados Presupuestarios se presentan en cumplimiento de la Directiva Nº 003-2012EF/51.01, “Cierre Contable y Presentación de Información para la elaboración de la Cuenta General

Cuenta General de la República 2012

64

de la República”, aprobada con la Resolución Directoral Nº 017-2012-EF/51.01. El presupuesto considera los lineamientos estipulados en la Ley de Presupuesto del Sector Público - Ley N° 29812, vigente para el año 2012. -

La información presupuestaria es procesada e integrada a través del sistema ORACLE-SICON, cuya información corresponde a las rendiciones de cuentas de las entidades del Sector Público, para la elaboración de la Cuenta General de la República.

-

La información presupuestaria a nivel del Sector Público, se presenta en moneda de curso legal a valores históricos y en miles de nuevos soles con un decimal.

-

Los estados presupuestarios se presentan consolidados, es decir neto de eliminación de las transferencias financieras entre entidades del Sector Público, con el fin de evitar la duplicidad de saldos presupuestales.

-

En la información presupuestaria se incluye, el presupuesto aprobado por la Ley Nº 29812- Ley de Presupuesto del Sector Público para el Año Fiscal 2012, además comprende el presupuesto de las Empresas Públicas y Otras Entidades, los cuales son aprobados por sus respectivos Directorios. La información presupuestaria del Marco Legal del Presupuesto se presenta en el cuadro siguiente:

Cuenta General de la República 2012

65

1.1 MARCO LEGAL DE PRESUPUESTO DE INGRESOS Y GASTOS CUADRO Nº 1

SECTOR PÚBLICO MARCO LEGAL DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS Y GASTOS EJERCICIO 2012 ( En Miles de Nuevos Soles ) INGRESOS

GASTOS

FUENTES DE FINANCIAMIENTO PIA

MODIFICACIONES

PIM

PIA

MODIFICACIONES

PIM

GOBIERNO NACIONAL

78 004 287.1

10 451 398.4

88 455 685.5

64 458 671.8

895 130.7

65 353 802.5

Recursos Ordinarios

61 676 000.0

7 285 665.5

68 961 665.5

48 106 897.0

( 2 341 112.6)

45 765 784.4

Recursos Direct. Recaudados

6 520 075.8

1 416 885.3

7 936 961.1

6 494 586.1

1 304 232.9

7 798 819.0

Donaciones y Transferencias

310 385.5

1 357 996.5

1 668 382.0

384 480.9

1 671 960.4

2 056 441.3

Recursos por Operaciones Oficiales de Crédito

6 988 915.7

( 962 603.5)

6 026 312.2

6 828 784.5

( 1 093 404.6)

5 735 379.9

Recursos Determinados

2 508 910.1

1 353 454.6

3 862 364.7

2 643 923.3

1 353 454.6

3 997 377.9

GOBIERNOS REGIONALES

2 896 771.6

3 955 529.6

6 852 301.2

14 789 301.0

8 441 855.7

23 231 156.7 16 037 226.1

Recursos Ordinarios

-.-

-.-

-.-

11 892 529.4

4 144 696.7

Recursos Direct. Recaudados

550 955.8

272 672.5

823 628.3

550 955.8

272 672.5

823 628.3

Donaciones y Transferencias

1 483.1

989 019.7

990 502.8

1 483.1

1 520 694.3

1 522 177.4

Recursos por Operaciones Oficiales de Crédito

202 479.0

152 157.9

354 636.9

202 479.0

152 157.9

354 636.9

2 141 853.7

2 541 679.5

4 683 533.2

2 141 853.7

2 351 634.3

4 493 488.0

15 260 193.5

11 788 893.6

27 049 087.1

15 763 025.2

15 553 368.7

31 316 393.9

-.-

-.-

-.-

827 662.2

3 314 327.8

4 141 990.0

Recursos Direct. Recaudados

2 721 471.6

1 258 515.4

3 979 987.0

2 679 938.2

1 220 041.6

3 899 979.8

Donaciones y Transferencias

172 022.6

731 848.8

903 871.4

269 665.8

1 458 504.0

1 728 169.8

1 672.6

265 713.5

267 386.1

1 672.6

265 349.9

267 022.5

Recursos Determinados

12 365 026.7

9 532 815.9

21 897 842.6

11 984 086.4

9 295 145.4

21 279 231.8

EMPRESAS DEL ESTADO

44 810 881.8

( 4 585 607.2)

40 225 274.6

42 911 922.3

( 5 222 971.4)

37 688 950.9

Recursos Direct. Recaudados

38 059 307.7

( 2 514 879.4)

35 544 428.3

35 651 384.4

( 3 039 288.7)

32 612 095.7

Donaciones y Transferencias

18 563.2

205 228.9

223 792.1

483 444.4

225 999.0

709 443.4

6 733 010.9

( 2 277 030.0)

4 455 980.9

6 777 093.5

( 2 410 566.5)

4 366 527.0

Recursos Determinados GOBIERNOS LOCALES Recursos Ordinarios

Recursos por Operaciones Oficiales de Crédito

Recursos por Operaciones Oficiales de Crédito Recursos Determinados

-.-

1 073.3

1 073.3

-.-

884.8

884.8

OTRAS ENTIDADES

7 398 661.8

600 019.9

7 998 681.7

7 516 494.9

720 535.9

8 237 030.8

Recursos Direct. Recaudados

7 398 661.8

600 019.9

7 998 681.7

7 117 362.5

720 535.9

7 837 898.4

Donaciones y Transferencias

-.-

-.-

-.-

399 132.4

-.-

399 132.4

148 370 795.8

22 210 234.3

170 581 030.1

145 439 415.2

20 387 919.6

165 827 334.8

Recursos Ordinarios

61 676 000.0

7 285 665.5

68 961 665.5

60 827 088.6

5 117 911.9

65 945 000.5

Recursos Direct. Recaudados

55 250 472.7

1 033 213.7

56 283 686.4

52 494 227.0

478 194.2

52 972 421.2

Donaciones y Transferencias

502 454.4

3 284 093.9

3 786 548.3

1 538 206.6

4 877 157.7

6 415 364.3

Recursos por Operaciones Oficiales de Crédito

13 926 078.2

( 2 821 762.1)

11 104 316.1

13 810 029.6

( 3 086 463.3)

10 723 566.3

Recursos Determinados

17 015 790.5

13 429 023.3

30 444 813.8

16 769 863.4

13 001 119.1

29 770 982.5

TOTAL

CPC. OSCAR A. PAJUELO RAMÍREZ Director General Dirección General de Contabilidad Pública

Cuenta General de la República 2012

66

NOTA 03: PRESUPUESTO DE INGRESOS Y GASTOS La Ley Nº 29812 – Ley de Presupuesto del Sector Público para el año Fiscal 2012, aprobó el presupuesto anual de S/. 95 534 635,1 mil, que comprende los créditos presupuestarios para el Gobierno Nacional, Gobiernos Regionales, y Gobiernos Locales; sin embargo, en la Cuenta General de la República se incluye el Presupuesto de Empresas del Estado y Otras Entidades, que fueron aprobados por sus respectivos Directorios, con los que el Presupuesto de Gastos Institucional de Apertura de dicho periodo ascendió a S/. 147 308 967,8 mil sin neteo, que incluyendo las transferencias intrasistemas, se obtiene un presupuesto neto de S/. 145 439 415,2 mil. A continuación, se explica el monto aprobado por la Ley de Presupuesto para el año 2012 vs Cuenta General de la República 2012; así mismo, en el cuadro siguiente se muestra el detalle del marco legal de presupuesto 2012. PRESUPUESTO INICIAL EN LA CUENTA GENERAL DE LA REPUBLICA 2012 VS PRESUPUESTO APROBADO POR LEY Nº 29812

( En Miles de Nuevos Soles ) NIVEL DE GOBIERNO

CUENTA GENERAL DE LA REPUBLICA 2012

LEY Nº 29812 PRESUPUESTO 2012

DIFERENCIA ENTRE LA LEY VS CUENTA GENERAL

GOBIERNO NACIONAL 1/

65 399 645.5

64 972 875.1

426 770.4

GOBIERNOS REGIONALES

14 789 301.0

14 789 301.0

0.0

GOBIERNOS LOCALES 2/

16 449 742.2

15 772 459.0

677 283.2

SUB TOTAL

96 638 688.7

95 534 635.1

1 104 053.6

EMPRESAS DEL ESTADO

43 020 623.5

-.-

43 020 623.5

7 649 655.6

-.-

7 649 655.6

50 670 279.1

-.-

50 670 279.1

TOTAL PRESUPUESTO

147 308 967.8

95 534 635.1

51 774 332.7

(-) Eliminaciones Intrasistemas

( 1 869 552.6)

-.-

-.-

TOTAL NETO

145 439 415.2

-.-

-.-

OTRAS ENTIDADES SUB TOTAL

1/ Comprende: Sociedades de Beneficencia Pública, ETEs y SBS. 2/ Comprende: OPDs, Centros Poblados, IVPs y Mancomunidades.

El presupuesto de apertura durante el año 2012, ha sido objeto de modificaciones de acuerdo a las normas legales aprobadas para tal efecto, alcanzando al finalizar dicho ejercicio, con un Presupuesto Institucional Modificado – PIM de ingresos ascendente a S/. 170 581 030,1 mil y Egresos por la suma de S/. 165 827 334,8 mil; es decir, muestra una variación respecto al PIA del 15,0% y 14,0%, respectivamente. Al término del ejercicio 2012, el presupuesto de ingresos a nivel del Sector Público, muestra el Presupuesto Institucional Modificado (PIM) de S/. 170 581 030,1 mil, reflejando un incremento de S/. 22 210 234,3 mil o 15,0%, respecto al Presupuesto Institucional de Apertura – PIA 2012, que fue de S/. 148 370 795,8 mil, y respecto al año anterior el PIM se incrementó en S/. 9 702 311,3 mil o 6,0%. Es preciso explicar que el presupuesto de ingresos generados por las entidades públicas y administrados directamente por éstas, lo conforman los Impuestos: a la Renta, a la Propiedad, a la Producción y al Consumo, Impuesto sobre el comercio, devoluciones de impuestos, sobre Tasas, Venta de Bienes,

Cuenta General de la República 2012

67

Prestación de Servicios y las Transacciones Internacionales, Multas y Sanciones Tributarias, Intereses y Descuento de Documentos Valorados; así mismo los ingresos provenientes de Gravamen Especial a la Minería, venta de Activos Financieros y los Saldos de Balance de Ejercicios Anteriores, entre otros. Los ingresos a nivel de fuente de financiamiento, se muestra en detalle en el cuadro y gráfico siguientes: PR ESU PU EST O D E I N G R ESO S C O M PA R A T I V O PO R F U EN T E D E F I N A N C I A M I EN T O ( En M i l es d e N uevo s So l es ) 2 0 12

2 0 11

V A R I A C I ÓN

FU E N T E D E FI N A N C I A M I E N T O

( %) PIA

Recursos Ordinarios Rec. Direct . Recaudados Donaciones y Transf . Rec.por Operac. Of ic Crédit o Recursos Det erminados TOTAL



61 676 000.0

PIM

68 961 665.5

55 250 472.7 56 283 686.4 502 454.4

3 786 548.3

%

PIA

40.4

59 230 605.4

PIM

65 467 354.7

%

40.7

5.3 8.3

33.0

46 021 521.0

51 986 825.7

32.3

2.2

414 705.7

3 315 853.0

2.1

14.2

13 926 078.2

11 104 316.1

6.5

13 129 012.1

14 320 283.2

8.9

( 22.5 )

17 015 790.5

30 444 813.8

17.9

12 614 220.5

25 788 402.2

16.0

18.1

148 370 795.8

170 581 030.1

100.0

131 410 064.7

160 878 718.8

100.0

6.0

RECURSOS ORDINARIOS El Presupuesto Institucional Modificado, en esta fuente de financiamiento, alcanzó a S/. 68 961 665,5 mil, reflejando el incremento de S/. 7 285 665,5 mil u 11,8% respecto al PIA que fue de S/. 61 676 000,0 mil y el 40,4% del total del presupuesto de ingresos y con relación al año anterior, muestra un incremento de 5,3%. Los ingresos que se presenta en esta fuente son por concepto de impuestos, asumidos principalmente por la SUNAT Captadora.



RECURSOS DIRECTAMENTE RECAUDADOS Al término del ejercicio 2012, el Presupuesto Institucional modificado alcanzó a S/. 56 283 686,4 mil o 33,0% del total del presupuesto de ingresos, con un incremento de 1,9% respecto al PIA, que fue de S/. 55 250 472,7 mil y con relación al año anterior experimentó un crecimiento en 7,4%;

Cuenta General de la República 2012

68

corresponde los ingresos generados por las entidades del Sector Público y administrados directamente por ellas. Entre los ingresos se pueden mencionar las rentas de la propiedad, tasas, venta de bienes, prestaciones de servicios, derechos administrativos, saldos de balance no utilizados en ejercicios anteriores, entre otros, y se aplican de acuerdo a la normatividad vigente. Las entidades por niveles que destacan con mayor representatividad de ingresos en el PIM, son: RELACIÓN DE ENTIDADES REPRESENTATIVAS- PIM (En Miles de Nuevos Soles ) PIM

ESTRUC. %

ENTIDAD

2012 7 936 961.1

1 709 504.5

ESTRUC. %

VARIACIÓN (%)

14.0 GOBIERNO NACIONAL

3.0 SUNAT

7 534 985.0

14.3

5.3

1 492 525.2

2.8

14.5 11.9

462 494.9

0.8 Ministerio de Salud

413 310.8

0.8

399 992.0

0.7 Minis.de Transp. y Comunicaciones

391 400.8

0.7

2.2

340 620.0

0.6 Minis. de Defensa

376 146.4

0.7

( 9.4)

5 024 349.7

4 861 601.8

9.3

3.3

823 628.3

1.5 GOBIERNOS REGIONALES

677 143.9

1.3

21.6

86 559.2

0.2 Gob. Regional de la Libertad

95 658.3

0.2

( 9.5)

57 720.3

0.1 Gob. Regional de Arequipa

52 916.0

0.1

9.1

42 276.3

0.1 Gob. Regional de Piura

36 688.1

0.1

15.2

44 699.5

0.1 Gob. Regional de Lambayeque

44 180.2

0.1

1.2

447 701.3

0.9

32.3

592 373.0

8.9 Resto de Entidades

1.0 Resto de Entidades

3 979 987.0

7.1 GOBIERNOS LOCALES

3 345 411.9

6.4

19.0

688 888.9

1.2 Munic. Prov. de Lima

491 586.7

0.9

40.1

96 134.4

0.2 Munic. Dist. De Santiago de Surco

72 858.5

0.1

31.9

101 983.1

0.2 Munic. Dist. De San Isidro

62 442.2

0.1

63.3

104 489.7

0.2 Munic. Prov. deL Callao

88 046.1

0.2

18.7

2 630 478.4

5.0

13.6

33 419 878.3

63.8

6.4

13 962 511.8

26.6

( 0.3)

7 054 062.2

13.5

12.5

1 598 238.8

3.1

7.4

866 303.0

1.7

30.7

9 938 762.5

19.0

9.0

7 422 717.4

14.2

7.8

6 307 942.0

12.0

15.8

1 114 775.4

2.1

( 37.7)

52 400 136.5

100.0

7.4

2 988 490.9 35 544 428.3 13 921 690.5 7 936 583.1

5.3 Resto de Entidades 63.3 EMPRESAS DEL ESTADO

24.7 Petróleos del Perú S.A. 14.1 Perú Petro S.A.

1 716 467.0

3.1 Banco de la Nación

1 132 556.1

2.0 Electricidad del Perú S.A.

10 837 131.6 7 998 681.7

7 304 027.4 694 654.3 56 283 686.4



PIM 2011

19.3 Resto de Entidades 14.2 OTRAS ENTIDADES

13.0 Seguro Social de Salud 1.2 Resto de Entidades 100.0 TOTAL

RECURSOS DETERMINADOS Presenta un Presupuesto Institucional Modificado por S/. 30 444 813,8 mil o 17,9% del presupuesto total modificado, con un incremento de S/. 13 429 023,3 mil o 78,9% respecto al Presupuesto Institucional de Apertura, que fue S/. 17 015 790,5 mil y respecto al año precedente, mayor en 18,0%. Corresponden los ingresos de los rubros: Canon y Sobrecanon, Regalías, Renta de Aduanas (marítimas, aéreas, postales, fluviales, lacustres y terrestres), Participaciones, Contribuciones a Fondos, Fondo de Compensación Municipal, Impuestos Municipales, Saldos de Balance, entre otros. A continuación se presenta comentarios de los rubros que lo conforman:

Cuenta General de la República 2012

69

a) CANON Y SOBRECANON, REGALIAS, RENTA DE ADUANAS Y PARTICIPACIONES Durante el ejercicio 2012, esta fuente presenta un presupuesto modificado de S/. 20 203 033,5 mil o 11,8% del total del presupuesto, respecto al PIA se incrementó en S/. 11 091 413.4 mil habiendo contado con un PIA de S/. 9 111 620,1 mil, respecto al año anterior fue mayor en 24,4%, corresponden los ingresos generados por la explotación económica de recursos naturales que se extraen del territorio, incluyen los fondos por concepto de: Regalías, Participación en Rentas de Aduanas, Canon (minero, petrolero, hidroenergético, pesquero, forestal) y otros que señala la normatividad vigente. Se orienta prioritariamente a financiar proyectos de inversión pública en la ejecución de obras de infraestructura, saneamiento (agua y desagüe), irrigación, salud, transporte, y energía, a cargo de los Gobiernos Regionales y Gobiernos Locales. Entidades con mayor representatividad se detallan a continuación: RELACIÓN DE ENTIDADES REPRESENTATIVAS - PIM ( En Miles de Nuevos Soles ) PIM

ENTIDAD 2012

b)

PIM %

2011

VARIAC. (%) %

Munic. Dist. De Echarate

814 147.5

4.0

463 030.4

2.9

Gobierno Regional Cusco

717 608.6

3.6

538 525.1

3.3

75.8 33.3

Gobierno Regional Ancash

510 956.1

2.5

538 142.7

3.3

( 5.1)

Gobierno Regional Cajamarca

388 953.4

1.9

424 441.8

2.6

( 8.4)

Munic. Dist. De San Marcos

320 162.5

1.6

341 833.9

2.1

( 6.3)

Resto de Entidades

17 451 205.4

86.4

13 929 003.7

85.8

25.3

TOTAL

20 203 033.5

100.0

16 234 977.6

100.0

24.4

CONTRIBUCIONES A FONDOS

Presenta un Presupuesto Institucional Modificado – PIM de S/. 2 654 019,9 mil o 1,6% del total PIM y respecto al PIA se incrementó en S/. 544 826,3 mil o 25,8%, con relación al año anterior aumentó en 18,4%; siendo asumido por la Oficina de Normalización Previsional – ONP, orientado a la atención del pago de los pensionistas, entre otros. c)

FONDO DE COMPENSACIÓN MUNICIPAL

Esta fuente, al finalizar el ejercicio 2012, muestra un presupuesto de S/. 5 054 394,5 mil o 3,0% del presupuesto total modificado y, representa un incremento de 25,4% con relación al PIA que fue de S/. 4 028 839,3 mil, comprende al Rendimiento del Impuesto de Promoción Municipal, impuesto al Rodaje e Impuesto a las Embarcaciones de Recreo, los saldos de balance no utilizados en años anteriores, de acuerdo a la normatividad vigente, mostrando un crecimiento del 20,4% con respecto al año anterior. En el cuadro siguiente se muestra la relación de entidades más representativas:

Cuenta General de la República 2012

70

RELACIÓN DE ENTIDADES REPRESENTATIVAS - PIM (En Miles de Nuevos Soles) PIM

ENTIDAD

PIM %

2012

Munic. Prov. de Lima

143 047.1

2.8

91 126.0

2.2

57.0

Munic. Prov. de Piura

66 642.3

1.3

53 288.4

1.2

25.1

Munic. Dist. de San Juan de Lurigancho

52 943.3

1.0

41 015.3

1.0

29.1

Munic. Dist. de Puente Piedra

52 206.5

1.0

33 529.0

0.8

55.7

Munic. Prov. de Coronel Portillo

43 647.0

0.9

39 964.4

1.0

9.2

4 695 908.3

93.0

3 939 888.6

93.8

19.2

100.0

20.4

Resto de Entidades TOTAL

d)

VARIACIÓN (%)

%

2011

5 054 394.5

100.0

4 198 811.7

IMPUESTOS MUNICIPALES

Durante el año 2012 el Presupuesto Institucional Modificado 2012 fue de S/. 2 533 365,9 mil o 1,5% del total del PIM, y con aumento respecto al PIA de S/. 767 228,4 mil o 43,5%, y un incremento en 20,6% respecto al año precedente. Comprende los tributos a favor de los Gobiernos Locales, cuyo cumplimiento no origina una contraprestación directa al contribuyente. Dichos recursos provienen principalmente del cobro de impuesto de alcabala, predial y patrimonio vehicular, de la participación en la distribución de los impuestos a los juegos de máquinas tragamonedas y a los espectáculos públicos, entre otros. Las entidades más relevantes se muestran en el cuadro siguiente: RELACIÓN DE ENTIDADES REPRESENTATIVAS - PIM ( En Miles de Nuevos Soles ) PIM

ENTIDAD

2012



PIM

%

2011

VARIACIÓN (%)

%

Munic. Prov. de Lima

772 513.8

30.5

630 083.4

30.0

Munic. Dist. de Santiago de Surco

106 481.6

4.2

96 879.9

4.6

22.6 9.9

Munic. Dist. de San Isidro

95 234.4

3.8

80 749.5

3.9

17.9

Munic. Dist. de Miraflores

88 708.2

3.5

69 982.7

3.3

26.8

Munic. Prov. del Callao

61 724.9

2.4

45 023.7

2.1

37.1

Resto de Entidades

1 408 703.0

55.6

1 177 363.6

56.1

19.6

TOTAL

2 533 365.9

100.0

2 100 082.8

100.0

20.6

RECURSOS POR OPERACIONES OFICIALES DE CRÉDITO Por este concepto, dicho rubro muestra los fondos derivados de operaciones de crédito de fuente interna y externa obtenida por las entidades del Estado, con instituciones, organismos internacionales y gobiernos extranjeros; así como las asignaciones de líneas de créditos y colocaciones de Bonos Soberanos del Tesoro Público, incluye el diferencial cambiario y los saldos de balance de ejercicios anteriores. El presupuesto Institucional Modificado – PIM alcanzó a S/. 11 104 316,1 mil o 6,5%, respecto al total del PIM y es menor en 20,2% en relación al PIA que fue de S/. 13 926 078 mil, y respecto al año anterior se observa una disminución del 22,5%. El cuadro siguiente se detalla las entidades con mayor presupuesto de ingresos.

Cuenta General de la República 2012

71

RELACIÓN DE ENTIDADES REPRESENTATIVAS ( En Miles de Nuevos Soles ) PIM

2012



PIM

ENTIDAD

%

VARIACIÓN

%

2011

4 412 992.4

39.7 Minis. de Economía y Finanzas

6 063 792.0

42.3

3 807 186.1

34.3 Petróleos del Perú S.A.

4 193 556.0

29.3

( 27.2) ( 9.2)

1 309 975.1

9.1

( 54.2)

600 523.0

5.4 Minis.de Transp. y Comunicaciones

521 931.7

4.7 Minis. de Defensa

723 522.0

5.1

( 27.9)

158 675.9

1.4 Servicio de Agua Pot. Alcant.de Lima

213 245.9

1.5

( 25.6)

1 603 007.0

14.5 Resto de Entidades

1 816 192.2

12.7

( 11.7)

11 104 316.1

100.0 TOTAL

14 320 283.2

100.0

( 22.5)

DONACIONES Y TRANSFERENCIAS Este rubro alcanzo un presupuesto modificado de S/. 3 786 548,3 mil o 2,2% respecto al total del PIM, y un incremento de 653,6% respecto al PIA que fue de S/. 502 454,4 mil, con relación al año anterior fue menor en 14,2%. Las Donaciones y Transferencias son recursos financieros no reembolsables recibidos por el gobierno provenientes de agencias internacionales de desarrollo, organismos internacionales, instituciones del gobierno nacional y organismos internacionales; así como, de otras personas naturales o jurídicas domiciliadas o no en el país; además incluye las transferencias provenientes de las entidades públicas y privadas sin exigencias de contraprestación, diferencial cambiario y los saldo de balance de años anteriores. Así mismo durante el año 2012, se ha priorizado la asignación de recursos a las intervenciones que fortalecen el capital humano y promueven la inclusión social, con énfasis en la población de menores recursos, entre otros. Las entidades con mayor presupuesto, se detallan en el cuadro siguiente: RELACIÓN DE ENTIDADES REPRESENTTIVAS - PIM ( En Miles de Nuevos Soles ) PIM

ENTIDAD 2012

PIM %

2011

VARIACIÓN (%) %

Fondo mi Vivienda S.A.

416 184.3

11.0

327 000.0

9.9

Gobierno Regional Ancash

349 094.6

9.2

814 069.1

24.5

27.3

Ministerio de Defensa

322 673.8

8.5

178 661.4

5.4

Agenc.Prom.de la Inv. Privada-Gast.

258 610.0

6.8

240 954.6

7.3

7.3

Resto de Entidades

2 439 985.6

64.5

1 755 167.9

52.9

39.0

TOTAL

3 786 548.3

100.0

3 315 853.0

100.0

14.2

(

57.1) 80.6

NOTA Nº 04: PRESUPUESTO MODIFICADO DE GASTOS Para el periodo 2012, los gastos presupuestados reflejan un presupuesto institucional modificado – PIM de S/. 165 827 334,8 mil; con un incremento superior en 14,0% respecto al PIA que fue de S/. 145 439 415,2 mil, y con relación al año anterior, fue mayor en 9,0%. Las fuentes de financiamiento, que presentan mayor crecimiento en el año 2012 en relación al 2011 son: Recursos Ordinarios con 5,0%; Recursos Directamente Recaudados con 17,4%; Recursos Determinados con 21,7% y Donaciones y Transferencias 7,8%, en contraste la fuente de financiamiento de Recursos por Operaciones de Crédito muestra una disminución de 22,4%.

Cuenta General de la República 2012

72

En el cuadro siguiente se muestra el presupuesto de Gastos, a nivel de fuentes de financiamiento. P R ES U P U ES TO D E GA S TO P OR FU EN TE D E FI N A N C I A M I EN TO ( En Miles de Nuevos Soles ) 2 0 12

FU EN TE D E

2 0 11

V ARI ACI ÓN

FI N A N C I A M I EN TO

( %)

PIA

PIM

%

PIA

PIM

%

Recursos Ordinarios

60 827 088.6

65 945 000.5

39.8

58 403 534.0

62 785 922.9

41.3

5.0

Rec. Direct . Recaudados

52 494 227.0

52 972 421.2

31.9

40 957 073.3

45 123 101.4

29.6

17.4

Donaciones y Transf erencias

1538 206.6

6 415 364.3

3.9

1165 985.6

5 952 557.0

3.9

7.8

Rec.por Operc. Of ic. de Crédit o

13 810 029.6

10 723 566.3

6.5

12 787 461.3

13 820 711.5

9.1

( 22.4)

Recursos Det erminados

16 769 863.4

29 770 982.5

17.9

12 372 678.6

24 466 252.0

16.1

21.7

145 439 415.2

165 827 334.8

100.0

125 686 732.8

152 148 544.8

100.0

9.0

TOTA L

A continuación se presenta el presupuesto de Gastos por categorías y en forma comparativa. PRESUPUESTO INSTITUCIONAL MODIFICADO-PIM DEL GASTO POR CATEGORIAS ( En Miles de Nuevos Soles ) PIM 2012

2011

VARIACIÓN (%) %

106 386 132.4

64.2

GASTOS CORRIENTES

96 785 536.0

63.6

9.9

45 100 798.3

27.2

GASTOS DE CAPITAL

40 114 382.3

26.4

12.4

14 340 404.1

8.6

SERVICIO DE LA DEUDA

15 248 626.5

10.0

( 6.0)

TOTAL

152 148 544.8

100.0

9.0

165 827 334.8



PIM

CATEGORIAS/GENÉRICAS %

100.0

GASTOS CORRIENTES Los Gastos Corrientes, están orientados a la gestión operativa, como producción y consumo de bienes y prestación de servicios, tales como gastos de consumo y gestión operativa, servicios básicos, prestaciones de la seguridad social, gastos financieros y otros que han desarrollado las entidades del Sector Público, durante el ejercicio fiscal en análisis. Al cierre del ejercicio 2012, el Presupuesto Institucional Modificado ascendió a S/. 106 386 132,4 mil, que representa una variación de 5,1% respecto al PIA que fue de S/. 101 224 796,2 mil, y dentro

Cuenta General de la República 2012

73

de la estructura total del gasto alcanzó 64,2% respecto al año anterior se incrementó en 9,9% a nivel de categoría del gasto. A continuación se presenta unos comentarios a nivel de las siguientes partidas genéricas: a) Personal y Obligaciones Sociales; con un presupuesto de gastos que ascendió a S/. 31 780 811,0 mil o el 29,9% del gasto corriente, representa el 8,5% de mayor asignación respecto al PIA; con relación al año anterior, se incrementó en 9,8%. Las mayores asignaciones de gasto comprenden: el pago de planilla única del personal activo (nombrado y contratado), costos de cargas sociales y compensación por tiempo de servicios, bonificación extraordinaria por escolaridad y aguinaldo (Fiestas Patrias y Navidad), vacaciones (personal policial), financiar la continuidad del Plan Piloto de Municipalización de la Gestión Educativa del personal docente contratado a nivel nacional, para ampliar la cobertura de educación inicial, en el marco del “Programa Estratégico, Logros de Aprendizaje al Finalizar el III Ciclo de Educación Básica Regular”, asimismo el pago diferencial de remuneraciones docentes de los niveles I, II, III, IV y V, incorporados a la Carrera Pública Magisterial, guardias hospitalarias, gastos variables y ocasionales, entre otros. Las entidades con mayor gasto en este concepto se presentan en el Cuadro siguiente:

ENTIDADES REPRESENTATIVAS DE CATEGORÍA DE PERSONAL Y OBLIGACIONES SOCIALES

( En Miles de Nuevos Soles) PIM 2012

PIM

ENTIDAD %

2011

VARIACIÓN (%) %

3 599 000.1

11.3 Ministerio del Interior

3 221 692.9

11.1

11.7

2 935 068.3

9.2 Seguro Social de Salud

2 658 825.4

9.2

10.4

2 186 514.3

6.9 Ministerio de Defensa

1 991 060.3

6.9

9.8

1 318 134.9

4.2 Ministerio de Educación

1 109 769.8

3.8

18.8

1 271 195.7

4.0 Ministerio de Salud

1 099 667.2

3.8

15.6

20 470 897.7

64.4 Resto de Entidades

18 851 035.9

65.2

8.6

100.0

9.8

31 780 811.0

100.0 TOTAL

28 932 051.5

b) Bienes y Servicios; presenta un PIM de S/. 49 014 611,4 mil o 46,1% de los gastos corrientes, con mayor asignación respecto al PIA de 12,9%; en relación a la estructura total del gasto representa 29,6% y en relación al año anterior se incrementó en 10,1%. Esta partida comprende los gastos incurridos por el Estado, tales como: compra de materiales de consumo, pagos por servicios de consultoría, contratación administrativa de servicios y otros que engloban el servicio público. Las entidades que sobresalen en este concepto se detallan en el cuadro siguiente:

Cuenta General de la República 2012

74

ENTIDADES REPRESENTATIVAS: CATEGORÍA DE BIENES Y SERVICIOS ( En Miles de Nuevos Soles ) PIM

PIM

ENTIDAD %

2012

12 336 232.5

VARIACIÓN (%)

%

2011

12 656 559.5

28.4

( 2.5)

2 555 019.9

25.2 PETROPERU 5.2 Seguro Social de Salud

2 244 811.3

5.0

13.8

1 826 951.5

3.7 Minist. De Defensa

1 757 353.9

4.0

4.0

1 676 459.3

3.4 Minist. de Salud

1 516 202.0

3.4

10.6

1 993 898.3

4.5

( 16.8)

24 350 154.0

54.7

18.9

100.0

10.1

1 659 446.3

3.4 Minist. de Transp. y Comunicaciones

28 960 501.9

59.1 Resto de Entidades

49 014 611.4

100.0 TOTAL

44 518 979.0

c) Pensiones y Otras Prestaciones Sociales, reporta un gasto de S/. 13 325 488,7 mil o 12,5% del gasto corriente y de la estructura total del gasto representa el 8,0%. Con relación al año anterior tuvo una variación negativa de 2,1%. Comprende el pago de pensiones a cesantes y jubilados del D.L. 20530 y de otros regímenes, y a las pensiones de sobrevivencia e invalidez, otras compensaciones (escolaridad, aguinaldo y gratificaciones), pago de pensiones por accidentes de trabajo o víctimas del terrorismo, apoyo alimentario para programas sociales, apoyo escolar con textos y equipos informáticos, gastos de sepelio y luto, entre otros; alcanzando los mecanismos para una adecuada prestación de servicios. El desagregado por entidad se presenta en el cuadro siguiente: ENTIDADES REPRESENTATIVAS: CATEGORIA DE PENSIONES Y OTRAS PRESTACIONES SOCIALES ( En Miles de Nuevos Soles) PIM

2012

PIM

ENTIDAD

%

4 506 514.8

2011 33.8 Oficina Normalización Previsional

VARIACIÓN (%)

%

4 561 027.0

34.9

( 1.2)

1 201 503.6

9.0 Ministerio del Interior

1 300 631.8

10.0

( 7.6)

1 199 045.7

9.0 Ministerio de Defensa

1 264 510.0

9.7

( 5.2)

767 800.3

5.8 Ministerio de Educación

609 275.2

4.7

26.0

688 627.7

5.2 Caja de Pensiones Militar Policial

604 666.0

4.6

13.9

4 961 996.6 13 325 488.7

37.2 Otras Entidades 100.0 TOTAL

4 711 215.2

36.1

5.3

13 051 325.2

100.0

2.1

d) Donaciones y Transferencias, con presupuesto de S/. 6 772 209,2 mil o 6,4% del gasto corriente, con un PIA de 17,9%; representado principalmente por Perú Petro S.A. con S/. 5 913 239,4 mil; Seguro Integral de Salud con S/. 608 037,2 mil; Municipalidad Provincial de Lima con S/. 488 424,6 mil; entre otros. 

GASTOS DE CAPITAL Al finalizar el ejercicio 2012, los gastos de capital ascendieron a S/. 45 100 798,3 mil, con el 27,2% del gasto total y del PIA 52,7%, respecto al año anterior, con una variación negativa en 12,4%, que en términos monetarios significa S/. 4 986 416,0 mil. El presupuesto de gastos de capital estuvo orientado principalmente a la Adquisición de Activos no Financieros, que alcanzó S/. 43 235 784,7 mil o 95,9% del gasto de capital, respecto al PIA fue el 59,8% y con relación al año anterior se incrementó en 13,2%.

Destacando el Ministerio de

Transportes y Comunicaciones con S/. 5 203 636,5 mil; Ministerio de Defensa con S/. 1 215 874,8 mil, Ministerio de Educación con S/. 909 648,8 mil; entre otras cantidades.

Cuenta General de la República 2012

75



SERVICIO DE LA DEUDA El servicio de la deuda al cierre del ejercicio 2012, muestra un PIM ascendente a S/. 14 340 404,1 mil o 8,6% de la estructura total del gasto, una variación negativa respecto al PIA de 2,3%, y con relación al año precedente disminuyó en 6,0%. Las entidades con mayor relevancia en este concepto son: ENTIDADES REPRESENTATIVAS: CATEGORIA DE SERVICIO DE LA DEUDA ( En Miles de Nuevos Soles) PIM

ENTIDAD

2012

PIM

%

2011

VARIACIÓN (%)

%

Minist. de Economía y Finanzas

8 602 202.5

60.0

9 083 708.5

59.6

( 5.3)

Petróleos del Perú S.A.

3 763 366.2

26.2

4 336 165.4

28.4

( 13.2)

Oficina de Normaliz. Previsional

481 617.7

3.4

507 221.2

3.3

( 5.0)

Serv. de Agua Pot. Alcantarillado de Lima

260 583.3

1.8

189 186.3

1.2

37.7

Ministerio de Defensa

258 191.3

1.8

159 491.7

1.1

61.9

Resto de Entidades

974 443.1

6.8

972 853.4

6.4

0.2

100.0

( 6.0)

TOTAL

14 340 404.1

100.0

15 248 626.5

1.2 ESTADO DE PROGRAMACIÓN Y EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS Y GASTOS. El Estado de Programación y Ejecución del Presupuesto de Ingresos y Gastos, muestra los ingresos obtenidos por las entidades del Sector Público y otro lado muestra los gastos ejecutados durante el ejercicio 2012, cuyo detalle se muestra en el Cuadro Nº 2.

Cuenta General de la República 2012

76

S E C T O R P ÚB LIC O E S T A D O D E P R O G R A M A C IÓ N Y E J E C UC IÓ N D E P R E S UP UE S T O E J E R C IC IO 2 0 12 ( E n M ile s de N ue v o s S o le s ) CUADRO N° 2 I N GR ES OS

GA S T OS

F U EN T ES D E F I N A N C I A M I EN T O

R ES U L T A D O PIM

GOB I ER N O N A C I ON A L Recursos Ordinarios

EJ EC U C I ON

88 455 685.5

PIM

10 3 3 3 0 3 12 . 2

EJ EC U C I ON

65 353 802.5

58 426 388.2

44 903 924.0

68 961665.5

78 714 479.5

45 765 784.4

42 846 907.2

35 867 572.3

Recursos Direct . Recaudados

7 936 961.1

11371141.2

7 798 819.0

6 132 216.5

5 238 924.7

Donaciones y Transf erencias

1668 382.0

2 158 994.0

2 056 441.3

1101806.0

1057 188.0

Recurso por Operaciones Of iciales de Crédit o

6 026 312.2

6 065 782.8

5 735 379.9

4 935 464.3

1130 318.5

Recursos Det erminados

3 862 364.7

5 019 914.7

3 997 377.9

3 409 994.2

1609 920.5

GOB I ER N OS R EGI ON A L ES Recursos Ordinarios

6 8 5 2 3 0 1. 2

7 496 595.5

2 3 2 3 1 15 6 . 7

20 394 803.0

( 12 8 9 8 2 0 7 . 5 )

-.-

-.-

16 037 226.1

14 935 202.3

( 14 935 202.3)

Recursos Direct . Recaudados

823 628.3

835 207.8

823 628.3

601461.6

233 746.2

Donaciones y Transf erencias

990 502.8

1270 340.1

1522 177.4

1060 663.7

209 676.4

Recurso por Operaciones Of iciales de Crédit o

354 636.9

265 482.3

354 636.9

242 823.4

22 658.9

4 683 533.2

5 125 565.3

4 493 488.0

3 554 652.0

1570 913.3

Recursos Det erminados GOB I ER N OS L OC A L ES Recursos Ordinarios

27 049 087.1

26 008 870.3

3 1 3 16 3 9 3 . 9

22 095 230.0

3 9 13 6 4 0 . 3

-.-

-.-

4 141990.0

2 849 567.8

Recursos Direct . Recaudados

3 979 987.0

3 750 895.9

3 899 979.8

3 017 341.3

733 554.6

Donaciones y Transf erencias

903 871.4

835 980.7

1728 169.8

1083 337.4

( 247 356.7)

Recursos por Operaciones Of iciales de Crédit o Recursos Det erminados EM P R ES A S D EL ES T A D O

( 2 849 567.8)

267 386.1

291623.0

267 022.5

174 980.2

116 642.8

21897 842.6

21130 370.7

21279 231.8

14 970 003.3

6 160 367.4

40 225 274.6

3 8 5 4 0 10 3 . 7

37 688 950.9

3 5 17 5 2 5 7 . 9

3 364 845.8

Recursos Direct . Recaudados

35 544 428.3

34 362 796.3

32 612 095.7

30 659 465.1

3 703 331.2

Donaciones y Transf erencias

223 792.1

155 337.2

709 443.4

524 111.9

( 368 774.7)

4 455 980.9

4 021081.9

4 366 527.0

3 991623.3

29 458.6

1073.3

888.3

884.8

57.6

Recursos por Operaciones Of iciales de Crédit o Recursos Det erminados OT R A S EN T I D A D ES

7 9 9 8 6 8 1. 7

8 0 5 2 9 16 . 1

8 237 030.8

7 7 4 5 2 6 1. 0

830.7 307 655.1

Recursos Direct . Recaudados

7 998 681.7

8 052 916.1

7 837 898.4

7 372 820.8

680 095.3

Donaciones y Transf erencias

-.-

-.-

399 132.4

372 440.2

( 372 440.2)

T OT A L

17 0 5 8 1 0 3 0 . 1

18 3 4 2 8 7 9 7 . 8

16 5 8 2 7 3 3 4 . 8

14 3 8 3 6 9 4 0 . 1

39 591 857.7

Recursos Ordinarios

68 961665.5

78 714 479.5

65 945 000.5

60 631677.3

18 082 802.2

Recursos Direct . Recaudados

56 283 686.4

58 372 957.3

52 972 421.2

47 783 305.3

10 589 652.0

Donaciones y Transf erencias

3 786 548.3

4 420 652.0

6 415 364.3

4 142 359.2

278 292.8

Recursos por Operaciones Of iciales de Crédit o

11104 316.1

10 643 970.0

10 723 566.3

9 344 891.2

1299 078.8

30 444 813.8

31276 739.0

29 770 982.5

21934 707.1

9 342 031.9

Recursos Det erminados

CPC. OSCAR A. PAJUELO RAMÍREZ Director General Dirección General de Contabilidad Pública

Cuenta General de la República 2012

77

NOTA Nº 05: ESTADO DE PROGRAMACIÓN Y EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS Y GASTOS. El Estado de Programación y Ejecución del Presupuesto, constituye un instrumento financiero que permite conocer la recaudación, así como el destino de los gastos efectuados por las entidades durante el ejercicio 2012. La recaudación de ingresos a nivel del sector público durante el año 2012 ascendieron a S/. 183 428 797,8 mil o 34,9% del PBI, y la ejecución del gasto fue de S/. 143 836 940,1 mil; al comparar los ingresos y los gastos se aprecia un superávit de S/. 39 591 857,7 mil respecto al ejercicio anterior muestra un incremento del 9,8% en la recaudación de ingresos 10,8% en la ejecución de gastos, y 6,5% en el superávit. Los Ingresos y los Gastos ejecutados durante el ejercicio 2012, se muestran en el diagrama siguiente:

ESTADO DE PROGRAMACIÓN Y EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS Y GASTOS

INGRESOS 183 428 797.8

MENOS

GASTOS 143 836 940.1

103 330 312.2

Gobierno Nacional 44 903 924.0

58 426 388.2

7 496595.5

Gobierno Regional 12 898 207.5

20 394 803.0

26 008 870.3

Gobiernos Locales 3 913 640.3

22 095 230.0

38540103.7

Empresas del Estado 3 364 845.8

35 175 257.9

8 052 916.1

Otras Entidades 307 655.1

7 745 261.0

SUPERAVIT 39 591 857.7

Cuenta General de la República 2012

78

A continuación se detalla la ejecución de los ingresos por fuente de financiamiento: EJECUCION DE INGRESOS Y GASTOS ( En Miles de Nuevos Soles ) INGRESOS

ENTIDAD

RESULTADO %

S/.

Recursos Ordinarios

78 714 479.5

42.9

60 631 677.3

42.2

18 082 802.2

Recursos Directamente Recaudados

58 372 957.3

31.8

47 783 305.3

33.2

10 589 652.0

4 420 652.0

2.4

4 142 359.2

2.9

278 292.8

10 643 970.0

5.8

9 344 891.2

6.5

1 299 078.8

Donaciones y Transferencias Recur. por Operac. Oficiales de Crédito



GASTOS %

S/.

Recursos Determinados

31 276 739.0

17.1

21 934 707.1

15.2

9 342 031.9

TOTAL

183 428 797.8

100.0

143 836 940.1

100.0

39 591 857.7

RECURSOS ORDINARIOS Corresponde a los ingresos provenientes principalmente de la recaudación tributaria y otros conceptos. Dichos recursos no están vinculados a ninguna entidad y constituyen recursos disponibles de libre programación. Esta fuente reporta ingresos por S/. 78 714 479,5 mil o 42,9% del ingreso total y 14,9% del PBI y, respecto al PIM representa 114,1%, estos ingresos se orientaron a la ejecución de gastos por S/. 60 631 677,3 mil o 42,2% del gasto total, obteniéndose como resultado S/. 18 082 802,2 mil, el que estuvo orientado al financiamiento de los gastos de los Gobiernos Regionales y Locales.



RECURSOS DETERMINADOS Esta fuente de financiamiento muestra S/. 31 276 739,0 mil de ingresos o 17,1% del ingreso total, con 5,9% del PBI y 102,7% del PIM. Los gastos ascendieron a S/. 21 934 707,1 mil o 15,2% del gasto total, de cuya comparación se obtiene un resultado de superávit ascendente a S/. 9 342 031,9 mil. Esta fuente se presenta a nivel de rubros de ingresos y gastos:

ENTIDADES REPRESENTATIVAS DEL PRESUPUESTO INSTITUCIONAL MODIFICADO-PIM DE LA FUENTE DE FINANCIAMIENTO DE RECURSOS DETERMINADOS ( En Miles de Nuevos Soles ) INGRESOS

ENTIDAD S/. Canon y Sobrecanon Regalias y R. Aduanas



GASTOS %

S/.

RESULTADO %

20 502 378.6

65.5

13 376 385.6

61.0

7 125 993.0

Contribuciones a Fondos

3 334 693.5

10.7

2 728 886.4

12.4

605 807.1

Fondo de Compensación Municipal

4 963 606.8

15.9

4 097 101.7

18.7

866 505.1

Impuestos Municipales

2 476 060.1

7.9

1 732 333.4

7.9

743 726.7

TOTAL

31 276 739.0

100.0

21 934 707.1

100.0

9 342 031.9

CANON, SOBRECANON, REGALIAS RENTA DE ADUANAS Y PARTICIPACIONES Comprende los ingresos por Canon y Sobre Canon, Regalías, Rentas de Aduanas y Participaciones, se originan en la explotación económica de recursos naturales y las rentas de las aduanas, según corresponda. Los ingresos alcanzaron a S/. 20 502 378,6 mil u 11,2% del ingreso total. Con 4,0% del

Cuenta General de la República 2012

79

PBI y 101,5% del PIM. Se ejecutaron gastos por S/. 13 376 385,6 mil o 9,3% del gasto total, con superávit de S/. 7 125 993,0 mil. 

CONTRIBUCIONES A FONDOS Los ingresos por este rubro ascendieron a S/. 3 334 693,5 mil o 1,8% del total de ingresos y 9,6% del PBI; representando 125,6% del PIM y con ejecución de gasto por el importe de S/. 2 728 886,4 mil o 1,9% del gasto total, determinándose, un superávit de S/. 605 807,1 mil. Este rubro corresponde los aportes obligatorios efectuados por los trabajadores al régimen de prestaciones de salud al Seguro Social de Salud; incluye las transferencias de fondos en el Fondo Consolidado de Reservas Previsionales, de acuerdo a la normatividad y disposiciones legales vigentes.



FONDO DE COMPENSACIÓN MUNICIPAL Los ingresos recaudados por este concepto ascendió a S/. 4 963 606,8 mil o 2,7% del ingreso total y 0,9% del PBI; representando 98,2% del PIM, con ejecución del gasto de S/. 4 097 101,7 mil, que representa 2,8% del gasto total, muestra como resultado un superávit de S/. 866 505,1 mil. Comprende los ingresos por el rendimiento del Impuesto de Promoción Municipal, del Impuesto al Rodaje y del Impuesto a las Embarcaciones de Recreo, entre otros.



IMPUESTOS MUNICIPALES La recaudación de ingresos, ascendió a S/. 2 476 060,1 mil o 1,3% del ingreso total o 0,5% del PBI y fue 97,7% del PIM. En lo que respecta a gastos fue de S/. 1 732 333,4 mil o 1,2% del gasto total; con superávit de S/. 743 726,7 mil. Los ingresos provienen del cobro de los impuestos de alcabala, predial y al patrimonio vehicular, entre otros.



RECURSOS DIRECTAMENTE RECAUDADOS Los ingresos generados por esta fuente están conformados por las Rentas de la Propiedad, Tasas, Venta de Bienes y Prestación de Servicios, y con respecto a las empresas se vio incentivado por las ejecuciones, superior al marco de PERÚPETRO, CAJA METROPOLITANA y SIMA PERU, Saldos de Balance, entre otros, que al cierre del ejercicio ascendieron a S/. 58 372 957,3 mil, representando 31,8% al ingreso total y 11,0% del PBI y respecto al PIM, fue de 103,7%. Asimismo, los gastos fueron de S/. 47 783 305,3 mil o 33,2% del gasto total, de la comparación del ingreso y gasto arroja superávit S/. 10 589 652,0 mil.



RECURSOS POR OPERACIONES OFICIALES DE CRÉDITO La ejecución de ingresos fue S/. 10 643 970,0 mil, que significa 5,8% del ingreso total y 2,0% del PBI y, respecto al PIM, fue de 95,8%. La ejecución del gasto en esta fuente fue de S/. 9 344 891,2 mil, reflejando el superávit de S/. 1 299 078,8 mil.

Cuenta General de la República 2012

80



Comprende, los ingresos obtenidos por operaciones oficiales de crédito de fuente interna y externa, efectuadas por el Estado y provenientes de instituciones, organismos internacionales y gobiernos extranjeros; también comprende a las asignaciones de líneas de crédito y colocaciones de Bonos; considerando el rubro endeudamiento de mayor relevancia las Empresas de PETRO PERÚ Y SEDAPAL, incluye además los fondos provenientes de operaciones realizadas por el Estado en el mercado internacional de capitales e incluye el diferencial cambiario y los saldos de balance de años fiscales anteriores.



DONACIONES Y TRANSFERENCIAS Recursos financieros provenientes de las Agencias Internacionales de Desarrollo, de Gobiernos, Instituciones y Organismos Internacionales, así como de personas naturales y jurídicas domiciliadas o no en el país; además, incluye las transferencias provenientes de las entidades públicas y privadas sin exigencia de contraprestación alguna, el rendimiento financiero, el diferencial cambiario, siendo las más significativas las recibidas por el FONDO MI VIVIENDA por concepto de bono familiar habitacional (BFH) y SEDAPAL para los proyectos de ampliación y mejoramiento del sistema de agua potable y alcantarillado, entre otros y los saldos de balance de años fiscales anteriores. Al cierre anual 2012, esta fuente muestra ingresos que ascendieron a S/. 4 420 652,0 mil o 2,4% del ingreso total, con 116,7% del PIM y 0,8% del PBI. Los gastos ascendieron a S/. 4 142 359,2 mil, que representan 2,9% del gasto total, determinándose la variación positiva de S/. 278 292,8 mil.

1.3 CLASIFICACIÓN ECONÓMICA DE INGRESOS Y GASTOS El Cuadro Nº 3 presenta la clasificación económica de los ingresos y gastos por partidas y genéricas de los ingresos y gastos por nivel de gobierno.

Cuenta General de la República 2012

81

SECTOR PÚBLICO CLASIFICACION ECONOMICA DE INGRESOS Y GASTOS EJERCICIO 2012 ( En Miles de Nuevos Soles ) CUADRO Nº 3 2 0 12

P A R T I D A S D E I N GR ES O S/ . GOB I ER N O N A C I ON A L I N GR ES OS C OR R I EN T ES Impuest os y Cont ribuciones Obligat orias

P A R T I D A S D E GA S T O %

S/ .

56.3

GOB I ER N O N A C I ON A L

58 426 388.2

40.6

84 876 234.5

46.3

GA S T OS C OR R I EN T ES

38 907 629.9

27.0

40.3

Cont ribuciones Sociales

2 229 001.7

1.2

Pensiones y Ot ras prest aciones Sociales

Vent a de Bienes y Serv.y Derechos Adm.

3 606 005.7

2.0

Bienes y Servicios

Ot ros Ingresos

5 080 143.3

2.8

Donaciones y Transf erencias

I N GR ES OS D E C A P I T A L

46 320.4

Vent a de Act ivos Financieros T R A N S F ER EN C I A S Donaciones y Transf erencias Ot ros Ingresos F I N A N C I A M I EN T O Endeudamient o Saldo de Balance GOB I ER N OS R EGI ON A L ES I N GR ES OS C OR R I EN T ES

%

10 3 3 3 0 3 12 . 2

73 961083.8

Vent a de Act ivos No Financieros

2 0 12

29 028.8 17 291.6 1 4 6 3 2 7 1. 7

- .-

Personal y Obligaciones Soc.

Ot ros Gast os

9.9

9 058 974.0

6.3

12 520 653.8

8.7

330 947.6

0.2

2 691070.7

GA S T OS D E C A P I T A L

-.-

Donaciones y Transf erencias

249 823.4

0.2

Ot ros Gast os

524 538.9

0.4

9 632 047.8

6.7

0.8 0.7

Adquisición de Act ivos No Financieros

166 455.3

0.1

Adquisición de Act ivos Financieros

9.2

5 914 581.9

3.2

11029 903.7

6.0

7 496 595.5

4.1

900 352.9

0.5

S ER VI C I O D E L A D EU D A Servicio de la Deuda Pública

GOB I ER N OS R EGI ON A L ES GA S T OS C OR R I EN T ES

10 6 2 7 0 10 . 2

1.9

-.-

1296 816.4

16 9 4 4 4 8 5 . 6

14 305 983.8

220 600.1 8 891 748.1 8 891748.1

7.4

0.1 6.2 6.2

20 394 803.0

14 . 2

13 6 6 7 4 3 5 . 9

9.5

Impuest os y Cont ribuciones Obligat orias

11058.2

-.-

Personal y Obligaciones Soc.

8 557 696.5

Vent a de Bienes y Serv.y Derechos Adm.

462 360.2

0.3

Pensiones y Ot ras prest aciones Sociales

1569 196.6

1.1

Ot ros Ingresos

426 934.5

0.2

Bienes y Servicios

3 266 535.9

2.3

I N GR ES OS D E C A P I T A L Vent a de Act ivos No Financieros Vent a de Act ivos Financieros T R A N S F ER EN C I A S Donaciones y Transf erencias Ot ros Ingresos F I N A N C I A M I EN T O Endeudamient o Saldo de Balance GOB I ER N OS L OC A L ES I N GR ES OS C OR R I EN T ES Impuest os y Cont ribuciones Obligat orias Cont ribuciones Sociales Vent a de Bienes y Serv.y Derechos Adm. Ot ros Ingresos I N GR ES OS D E C A P I T A L Vent a de Act ivos No Financieros T R A N S F ER EN C I A S Donaciones y Transf erencias Ot ros Ingresos F I N A N C I A M I EN T O Endeudamient o Saldo de Balance

Cuenta General de la República 2012

35 447.0 33 392.5 2 054.5 2 975 024.9

- .-.-.1. 6

Donaciones y Transf erencias Ot ros Gast os GA S T OS D E C A P I T A L Donaciones y Transf erencias

2 940 246.6

1.6

Ot ros Gast os

34 778.3

-.-

Adquisición de Act ivos No Financieros

3 585 770.7 463 333.0 3 122 437.7

2.0

Adquisición de Act ivos Financieros

0.3

S ER VI C I O D E L A D EU D A

1.7

Servicio de la Deuda Pública

26 008 870.3

14 . 2

5 4 19 2 7 5 . 8

3.0

GOB I ER N OS L OC A L ES GA S T OS C OR R I EN T ES

2 256 645.3

1.2

Personal y Obligaciones Soc.

430.6

0.0

Pensiones y Ot ras prest aciones Sociales

2 401743.1

1.3

Bienes y Servicios

760 456.8

0.5

Donaciones y Transf erencias

42 038.7 42 038.7 13 2 8 3 6 7 3 . 6

- .-.7.2

Ot ros Gast os GA S T OS D E C A P I T A L

-.0.2

6 7 2 3 18 7 . 4 25 983.1

4.7 -.-

3 161.7

-.-

6 691853.0

4.7

2 189.6 4 17 9 . 7 4 179.7

-.- .-.-

22 095 230.0

15 . 4

9 4 18 8 4 3 . 2

6.6

2 105 185.8

1.5

695 584.0

0.5

6 409 395.3

4.5

58 907.8

-.-

149 770.3

0.1

12 3 8 2 4 8 7 . 7

8.6

26 375.1 49 611.1

-.-

12 306 433.0

8.6

7.2

Ot ros Gast os

29 216.0

-.-

Adquisición de Act ivos No Financieros

4.0

900.7 273 106.2

Donaciones y Transf erencias

13 254 457.6

7 263 882.2

5.9

Adquisición de Act ivos Financieros

200 452.5

0.1

S ER VI C I O D E L A D EU D A

7 063 429.7

3.9

Servicio de la Deuda Pública

68.5 293 899.1 293 899.1

-.-

-.0.2 0.2

82

SECTOR PÚBLICO CLASIFICACION ECONOMICA DE INGRESOS Y GASTOS EJERCICIO 2012 ( En Miles de Nuevos Soles ) CUADRO Nº 3 2 0 12

P A R T I D A S D E I N GR ES O S/ . EM P R ES A S D EL ES T A D O I N GR ES OS C OR R I EN T ES Vent a de Bienes y Serv.y Derechos Adm. Ot ros Ingresos I N GR ES OS D E C A P I T A L Vent a de Act ivos No Financieros Vent a de Act ivos Financieros T R A N S F ER EN C I A S Donaciones y Transf erencias F I N A N C I A M I EN T O Endeudamient o Saldo de Balance

P A R T I D A S D E GA S T O %

S/ .

3 8 5 4 0 10 3 . 7

2 1. 0

33 787 460.4

18 . 4

27 343 583.3

14.9

6 443 877.1

3.5

18 2 13 4 . 0

0.1

GA S T OS C OR R I EN T ES Personal y Obligaciones Soc. Pensiones y Ot ras prest aciones Sociales Bienes y Servicios

3.9

1187 683.7

213 067.4 4 3 5 7 4 4 1. 9 4 010 246.9 347 195.0

0.1 0.1 2.4

GA S T OS D E C A P I T A L Adquisición de Act ivos No Financieros Adquisición de Act ivos Financieros

2.2

S ER VI C I O D E L A D EU D A

0.2

Servicio de la Deuda Pública OT R A S EN T I D A D ES GA S T OS C OR R I EN T ES

7 213 437.0

3.9

Personal y Obligaciones Soc.

838 429.3

0.5

Pensiones y Ot ras prest aciones Sociales Bienes y Servicios Ot ros Gast os

1 049.8 1049.8

- .-.-

T OT A L

18 3 4 2 8 7 9 7 . 8

10 0 . 0

I N GR ES OS C OR R I EN T ES

13 3 0 3 5 18 9 . 9

72.6

76 228 787.3

41.5

Cont ribuciones Sociales

2 229 432.3

1.2

Vent a de Bienes y Serv.y Derechos Administ .

41027 129.3

22.4

I N GR ES OS D E C A P I T A L

13.3

5 581888.6

4.4

Ot ros Ingresos

0.2

19 092 300.1

Ot ros Gast os

2 13 0 6 7 . 4

13 549 841.0 306 989.9

7.5 0.1

GA S T OS D E C A P I T A L

2.0

342 932.1

Donaciones y Transf erencias

8 051 866.3

Impuest os y Cont ribuciones Obligat orias

20.2

2 809 311.7

-.-

I N GR ES OS C OR R I EN T ES

I N GR ES OS D E C A P I T A L

24.4

2 9 0 14 116 . 2

0.1

4.4

Vent a de Act ivos Financieros

%

3 5 17 5 2 5 7 . 9

74 650.4

8 0 5 2 9 16 . 1

Ot ros Ingresos

EM P R ES A S D EL ES T A D O

107 483.6

OT R A S EN T I D A D ES

Vent a de Bienes y Serv.y Derechos Adm.

2 0 12

1 649 234.4 1360 112.8 289 121.6 4 5 11 9 0 7 . 3 4 511907.3

0.8 1. 1 0.9 0.2 3.1 3.1

7 7 4 5 2 6 1. 0

5.4

7 13 8 9 5 6 . 1

5.0

3 074 472.1

2.1

1121514.6

0.8

2 425 231.0

1.7

517 738.4

0.4

606 304.9

0.4

Adquisición de Act ivos No Financieros

207 848.6

0.1

Adquisición de Act ivos Financieros

398 456.3

0.3

T OT A L GA S T OS C OR R I EN T ES

14 3 8 3 6 9 4 0 . 1

10 0 . 0

9 8 14 6 9 8 1. 3

68.3

Personal y Obligaciones Soc.

30 852 649.9

Pensiones y Ot ras prest aciones Sociales

12 788 201.3

8.9

Bienes y Servicios

43 714 116.1

30.5

Donaciones y Transf erencias

5 972 644.7

4.1

Ot ros Gast os

4 819 369.3

3.4

Vent a de Act ivos No Financieros

179 110.4

-.-

GA S T OS D E C A P I T A L

Vent a de Act ivos Financieros

127 879.5

0.1

Donaciones y Transf erencias

302 181.6

Ot ros Gast os

577 311.7

0.4

30 198 295.2

21.0

T R A N S F ER EN C I A S Donaciones y Transf erencias Ot ros Ingresos F I N A N C I A M I EN T O

17 9 3 5 0 3 7 . 6 17 704 588.0 230 449.6 3 2 15 1 5 8 0 . 4

9.8 9.7

Adquisición de Act ivos No Financieros

0.1

Adquisición de Act ivos Financieros

17 . 5

Endeudamient o

10 588 614.3

5.8

Saldo de Balance

21562 966.1

11.7

S ER VI C I O D E L A D EU D A Servicio de la Deuda Pública

31 988 224.6

21.4

910 436.1 13 7 0 1 7 3 4 . 2 13 701734.2

22.2 0.2

0.6 9.5 9.5

CPC. OSCAR A. PAJUELO RAMÍREZ Director General Dirección General de Contabilidad Pública

Cuenta General de la República 2012

83

NOTA Nº 06: CLASIFICACIÓN ECONÓMICA DE INGRESOS Y GASTOS La clasificación económica de ingresos y gastos, refleja el movimiento económico de la ejecución de ingresos y gastos; permitiendo conocer las operaciones efectuadas por las entidades a nivel del Sector Público; así como los diferentes niveles de recaudación y ejecución de los gastos en un determinado ejercicio económico, identificándolos por su naturaleza económica como corriente o de capital. Respecto a la ejecución del gasto configura los resultados económicos patrimoniales del Estado, producido en el ejercicio por las diversas operaciones presupuestarias ejecutadas, que van a cumplir sus obligaciones de manera oportuna y eficiente en las adquisiciones de la compra de bienes y servicios durante el periodo económico; hasta cubrir las obligaciones incurridas durante los años fiscales; los mismos que están orientados a viabilizar la gestión de los fondos, promoviendo el adecuado funcionamiento del gasto, en concordancia con la Ley de Responsabilidad y Transparencia Fiscal y el Marco Macroeconómico Multianual, y teniendo en cuenta las prioridades en cumplimiento con los objetivos y metas previstas, logrando el desarrollo social en lo que corresponde a educación, salud, seguridad social, vivienda, desarrollo regional, saneamiento y alcantarillado y asistencia social al servicio del ciudadano, entre otros. La ejecución de ingresos a nivel del Sector Público revela que al cierre del ejercicio fiscal 2012 alcanzó la suma de S/. 183 428 797,8 mil o 34,9% del PBI, mostrando un crecimiento de 9,8% respecto al año precedente. En tanto la ejecución de gastos ascendió a S/. 143 836 940,1 mil o 27,3% del PBI, registrando incremento de 10,8%, respecto al ejercicio anterior. Asimismo, muestra una tendencia de crecimiento de los ingresos operativos, superando para este período sus correspondientes metas programadas. La ejecución de ingresos y gastos según sus componentes se presenta a continuación: 

CLASIFICACIÓN ECONOMICA DE LOS INGRESOS

Durante el año 2012 los ingresos alcanzaron la suma de S/. 183 428 797,8 mil o 34,9% del PBI, con un incremento de 9,8% con relación al año anterior; comprende los recursos que administra las instituciones públicas, considerados ingresos regulares del Gobierno y que no alteran de manera inmediata la situación patrimonial del Estado, cuyo propósito es financiar los gastos de los presupuestos anuales de sus diferentes actividades programadas y cumplir con los objetivos institucionales a nivel del Sector Público, y se caracterizan por obtener importantes tasas de crecimiento per-cápita en términos reales. El detalle de la clasificación económica de ingresos en forma comparativa se indica en el cuadro siguiente:

Cuenta General de la República 2012

84

CLASIFICACIÓN ECONÓMICA DE INGRESOS ( En Miles de Nuevos Soles ) 2012

2011

INGRESOS

VARIACIÓN (%) EJECUCIÓN

%

EJECUCIÓN

%

133 035 189.9

72.5

122 805 232.9

73.5

76 228 787.3

41.5

69 335 554.1

41.5

9.9

2 229 432.3

1.2

1 920 296.6

1.1

16.1

Venta de Bienes y Serv. Y Derechos

41 027 129.3

22.4

38 227 450.9

22.9

7.3

Otros Ingresos

13 549 841.0

7.4

13 321 931.3

8.0

1.7

INGRESOS DE CAPITAL

306 989.9

0.2

433 425.6

0.3

(29.2)

Ventas de Activos no Financieros

179 110.4

0.1

264 248.4

0.2

(32.2)

Ventas de Activos Financieros

127 879.5

0.1

169 177.2

0.1

(24.4)

TRANSFERENCIAS

17 935 037.6

9.8

17 142 384.0

10.3

4.6

Donaciones y Transferencias

17 704 588.0

9.7

16 848 757.9

10.1

5.1

230 449.6

0.1

293 626.1

0.2

(21.5)

FINANCIAMIENTO

32 151 580.4

17.5

26 639 149.1

15.9

20.7

Endeudamiento

10 588 614.3

5.8

10 343 902.3

6.2

2.4

Saldo de Balance

21 562 966.1

11.7

16 295 246.8

9.7

32.3

183 428 797.8

100.0

167 020 191.6

100.0

9.8

INGRESOS CORRIENTES

Impuestos Y Contribuciones Obligaciones Contribuciones Sociales

Otros Ingresos

TOTAL

8.3

Gráficamente se observa los ingresos por categoría, siendo los Ingresos Corrientes que participan con 72,5%, la fuente de financiamiento representa 17,5%, Transferencias 9,8% y los Ingresos de Capital alcanzan 0,2% del Total de Ingresos del Sector Público.

INGRESOS CORRIENTES Este rubro constituye la principal captación de ingresos habiendo alcanzando en el año 2012, el importe de S/. 133 035 189,9 mil con una participación de 72,6% del Ingreso Total y 25,3% del PBI. Del análisis comparativo de la ejecución total de ingresos, con relación al ejercicio 2011, reporta un incrementó de S/. 10 229 957,0 mil o 8,3% que se obtienen de manera regular o en forma periódica, no alterando así la situación patrimonial del Estado. El crecimiento fue impulsado básicamente por el incremento en la demanda interna debido al crecimiento de nuestra economía, que permitió mayor recaudación de impuestos.

Cuenta General de la República 2012

85

Entre las principales partidas destacan en esta categoría, según su volumen de cifras: Impuestos y Contribuciones Obligatorias Los ingresos por este rubro alcanzaron S/. 76 228 787,3 mil o 41,5% del ingreso total y 14,5% del PBI, respecto al año 2011 tuvo un incremento de 9,9%, destacando la Superintendencia Nacional de Aduanas y de Administración Tributaria – SUNAT como entidad recaudadora de los impuestos con S/. 73 181 338,4 mil, que representan el 55,0% del total de ingresos, mayor en 5,5% respecto al año anterior. La mayor captación se refleja específicamente a través de pagos de los contribuyentes, en cumplimiento y aplicación de los dispositivos legales vigentes que no originan una contraprestación directa e inmediata por parte del Estado a favor del contribuyente, convirtiéndose en una obligación legal de derecho público para el sostenimiento de los gastos públicos, reflejado específicamente en la captación del Impuesto a la Renta, por personas jurídicas y naturales, entre otros Ingresos Tributarios. Destacan las siguientes entidades: 

Superintendencia Nacional de Aduanas y de Administración Tributaria, (captadora) con S/. 73 181 338,4 mil o 96,0% del total del rubro, con variación positiva respecto al año anterior, los ingresos han obtenido un incremento sostenido en términos reales específicamente, por la captación del Impuesto a la Producción y al Consumo, generado por el impuesto general a las ventas, y del Impuesto a la Renta por personas jurídicas y naturales, entre otros.



Municipalidad Provincial de Lima, con recaudación de S/. 705 092,0 mil o 0,1% del total del rubro.



Ministerio de Energía y Minas, recaudó S/. 301 527,0 mil o 0,4% del total del rubro.



Superintendencia de Banca y Seguros y AFP, recaudó S/. 238 296,7 mil o 0,3% del total del rubro.



Resto de Entidades, con recaudación de S/. 1 802 533,2 mil o 2,4% del total del rubro.

Contribuciones Sociales Por este concepto, los ingresos alcanzó la suma de S/. 2 229 432,3 mil o 1,2% del total ingresos representado principalmente, por la Oficina de Normalización Previsional con S/. 2 224 282,1 mil o 99,7% de este rubro, y comprende los aportes pensionarios D.L. Nº 19990, así como el pago de la cobertura supletoria del Seguro Complementario de Trabajo de Riesgo, Ley Nº 26790, entre otros. Venta de Bienes y Servicios y Derechos Administrativos Las entidades del Sector Público, durante el ejercicio 2012 realizaron venta de bienes y servicios por S/. 41 027 129,3 mil, esta partida constituye el 22,4% del ingreso total y 7,8% de PBI, con aumento de 7,3% respecto al periodo precedente; corresponde los ingresos por la prestación de servicios de uso exclusivo de las entidades, además incluye los derechos administrativos o tasas que se cobran por la prestación de un servicio individualizado de carácter obligatorio y de naturaleza regulatoria, entre otros ingresos. Las entidades de mayor representatividad se muestran a continuación:

Cuenta General de la República 2012

86



Petróleos del Perú S.A., con S/. 13 507 879,1 mil o 32,9% del ingreso total del rubro.



Seguro Social del Perú, con S/. 7 211 961,1 mil o 17,6% del ingreso total del rubro.



Perú Petro S.A., con S/. 6 652 622,5 mil o 16,2% del ingreso total del rubro.



Resto de entidades con S/. 13 654 666,6 mil o 33,3% del ingreso total del rubro.

INGRESOS DE CAPITAL Estos ingresos provienen de las ventas de activo fijo y valores financieros y otros ingresos por venta de bienes de larga duración, recuperación de inversiones, así como los fondos como transferencias y donaciones sin contraprestación, entre otros. Los ingresos ascienden a S/. 306 989,9 mil o 0,1% del ingreso total y 0,1% del PBI con un decremento de 29,2% respecto al año anterior. Venta de Activos No financieros Los ingresos generados por este concepto provienen de la venta de muebles, semovientes, intangibles y otros activos de capital no financiero, venta de terrenos urbanos, venta de maquinarias, equipos y mobiliarios de otras instalaciones de propiedad del Estado; reflejan una recaudación de S/. 179 110,4 mil o 0,1%. Entidades que destacan se detallan a continuación: 

Fondo Nacional de Financiamiento de la Actividad Empresarial del Estado, con S/. 67 878,8 o 37,9% del ingreso



Gobierno Regional del Callao, con S/. 12,826,7 o 7,2% del ingreso total del rubro



Gobierno Regional de Arequipa, con S/. 11 130,2 o 6,2% del ingreso total del rubro



Resto de Entidades, con S/. 87 274,7 o 48,7% del ingreso total del rubro.

Venta de Activos Financieros Reporta ingresos por la recuperación de préstamos concedidos, venta de instrumentos financieros y del mercado de capitales, mostrando la recaudación de S/. 127 879,5 mil o 0,1% del ingreso total. Las entidades con mayor recaudación fueron: 

Empresa Activos Mineros S.A.C, con S/. 53 246,2 mil o 41,6% del ingreso total del rubro.



Servicio de Agua Pot. Alcant. de Lima con S/. 36 000,0 mil o 28,1% del ingreso total del rubro.



Corporación Financiera de Desarrollo S.A., con S/. 10 000,0 mil o 7,8% del ingreso total del rubro.



Resto de entidades con S/. 28 633,3 mil o 22,4% del ingreso total del rubro.

Cuenta General de la República 2012

87

TRANSFERENCIAS Los ingresos generados por la fuente Donaciones y Transferencias en el ejercicio presupuestal 2012, comprende la asignación de los fondos financieros no reembolsables que percibe el Estado, de agencias internacionales de desarrollo, gobiernos, instituciones, organismos y/o convenios internacionales considerados de personas jurídicas y naturales y otras transferencias de entidades públicas y privadas domiciliadas o no en el país. Los ingresos ascendieron a S/. 17 935 037,6 mil o 9,8% del ingreso total y 3,4% del PBI. Los pliegos más relevantes en este rubro son: 

Gobierno Regional del Cusco con, S/. 580 912,9 mil o 3,3% del ingreso total del rubro.



Municipalidad Distrital de Echarate, con S/. 477 842,4 mil o 2,7% del ingreso total del rubro.



Caja de Pensiones Militar Policial, con S/. 406 768,8 mil o 2,3% del ingreso total del rubro.



Resto de Entidades con, S/. 16 469 513,5 mil o 91,7% del ingreso total del rubro.

FINANCIAMIENTO Los ingresos por financiamiento lo constituyen las operaciones, generados por la fuente Donaciones y Transferencias en el ejercicio presupuestal 2012, ascendieron a S/. 32 151 580,4 mil, en conjunto representan el 17,5% del ingreso total y 6,1% del PBI y con relación al año anterior es superior en 20,7%. Son recursos que provienen de convenios y de fuentes multilaterales y bilaterales, por las operaciones oficiales de crédito de fuente interna y externa, financiamiento a corto y largo plazo, mediante contratos de líneas realizados por el Estado, para ejecutar programas sociales y ejecutar proyectos de inversión, a fin de generar el crecimiento y desarrollo económico del país, entre otros ingresos destacan la emisión de bonos y saldos de balance que corresponde ingresos de ejercicios anteriores. Endeudamiento Los ingresos en esta partida al término del año 2012, alcanzó a S/. 10 588 614,3 mil, con el 5,8% con relación al ingreso total y 2,0% respecto al PBI. Incorpora recursos por Operaciones Oficiales de Crédito Externo provenientes de Credintanstalf Fur Wiederafbaw-KFW, Banco de Cooperación Internacional del Japón - JBIC y Banco Mundial – BIRF, y de crédito interno provenientes de Bonos Soberanos del Tesoro Público, para la ejecución de actividades y proyectos concertados con las diferentes instituciones, así como los saldos de balance de ejercicios anteriores, entre otros. Los pliegos más relevantes en este rubro son: 

Ministerio de Economía y Finanzas, con S/. 4 762 045,1 mil o 45,0% del ingreso total del rubro.



Petróleos del Perú S.A., con S/. 3 574 161,1 mil o 33,8% del ingreso total del rubro.

Cuenta General de la República 2012

88



Ministerio de Transporte y Comunicaciones, con S/. 480 874,6 mil o 4,5% del ingreso total del rubro.



Ministerio de Defensa con S/. 376 672,9 mil o 3,6% del ingreso total del rubro.



Resto de entidades con S/. 1 394 860,6 mil o 13,1% del ingreso total del rubro.

Saldo de Balance Al finalizar el año 2012, los ingresos por este concepto fueron de S/. 21 562 966,1 mil o 11,7% del total recaudado y 4,1% del PBI, son recursos financieros no utilizados en ejercicios anteriores, las entidades que muestran mayor saldo de balance son: 

Ministerio de Transportes y Comunicaciones, con S/. 1 120 711,8 mil o 5,2% del ingreso total del rubro.



Oficina de Normalización Previsional, con S/. 823 122,1 mil o 3,8% del ingreso total del rubro.



Municipalidad Provincial de Lima, con S/. 674 045,6 mil o 3,1% del ingreso total del rubro.



Superintendencia Nacional de Aduanas y de Administración Tributaria (Gastadora), con S/. 572 797,2 mil o 2,6% del ingreso total del rubro.



Resto de Entidades con S/. 18 372 289,4 mil o 85,2% del ingreso total del rubro.

CLASIFICACIÓN ECONÓMICA DE GASTOS La ejecución de gastos a nivel Sector Público, es el proceso a través del cual se atienden las obligaciones del gasto con la finalidad de financiar la prestación de bienes y servicios públicos, teniendo como objetivo lograr resultados de acuerdo a los créditos autorizados durante el ejercicio presupuestal. El cuadro siguiente presenta una ejecución de S/. 143 836 940,1 mil o 27,3% del PBI, y un incremento de S/. 13 973 045,1 mil, que representan 10,8% con relación al año anterior. CLASIFICACION ECONÓMICA DE GASTOS

( En Miles de Nuevos Soles ) 2012

2011

GASTOS

VARIACIÓN (%) EJECUCIÓN

%

EJECUCIÓN

%

GASTOS CORRIENTES

98 146 981.3

68.3

89 004 994.8

68.5

10.3

Personal y Obligaciones Soc.

30 852 649.9

21.4

28 152 784.4

21.7

9.6

Pensiones y Otras prestaciones S.

12 788 201.3

8.9

12 574 076.7

9.7

1.7

Bienes y Servicios

43 714 116.1

30.5

40 046 645.6

30.8

9.2

5 972 644.7

4.1

1 447 193.2

1.1

312.7 (29.0)

Donaciones y Transferencias Otros Gastos GASTOS DE CAPITAL Donaciones y Transferencias

4 819 369.3

3.4

6 784 294.9

5.2

31 988 224.6

22.2

26 903 847.8

20.6

18.9

302 181.6

0.2

583 048.0

0.4

(48.2) (7.3)

577 311.7

0.4

623 020.1

0.5

30 198 295.2

21.0

25 254 187.6

19.4

19.6

910 436.1

0.6

443 592.1

0.3

105.2

SERVICIO DE LA DEUDA

13 701 734.2

9.5

13 955 052.4

10.8

(1.8)

Servicio de la Deuda Pública

13 701 734.2

9.5

13 955 052.4

10.7

(1.8)

143 836 940.1

100.0

129 863 895.0

100.0

10.8

Otros Gastos Adquisición de Activos No Financieros Adquisición de Activos Financieros

TOTAL

Cuenta General de la República 2012

89

DETALLE DE LA CLASIFICACIÓN ECONÓMICA DE LOS GASTOS GASTOS CORRIENTES Reporta una ejecución de S/. 98 146 981,3 mil o 68,3% del total de gastos y 18,7% del PBI, en este rubro y 10,3%, con relación al año anterior. Comprende la ejecución de gastos destinado al mantenimiento y operaciones de producción de bienes y prestación de servicios del Estado a la colectividad y otras obligaciones de responsabilidad en calidad de empleador. Los rubros más representativos de esta genérica son: 

Personal y Obligaciones Sociales Al cierre del ejercicio 2012, presenta la ejecución del gasto de S/. 30 852 649,9 mil o 21,4% del gasto total y 5,9% del PBI, incrementándose en 9,6% respecto al periodo anterior. Esta genérica comprende el pago de planillas del personal activo nombrado y contratado bajo la modalidad de contratos permanentes a plazo fijo, Contratos Administrativos de Servicios – CAS y otras obligaciones de responsabilidad del empleador (cargas sociales, gastos variables y ocasionales, compensación por tiempo de servicios), así como escolaridad, aguinaldo y gratificaciones, guardias hospitalarias, compensación por tiempo de servicios y vacaciones al personal policial. Así mismo el pago por diferencial por nombramientos del personal médico, técnico y administrativo del sector salud y del sector educación con el personal docente incorporados en los niveles I, II, III y IV de la carrera pública magisterial entre otras asignaciones otorgadas a los servidores públicos. A continuación se detalla a las entidades que destacan con mayor ejecución de gastos:  Ministerio del Interior, con S/. 3 565 525,1 mil o 11,6% del gasto total del rubro.

Cuenta General de la República 2012

90

 Seguro Social de Salud, con S/. 2 917 867,4 mil o 9,5% del gasto total del rubro.  Ministerio de Defensa, con S/. 2 169 647,1 mil o 7,0% del gasto total del rubro.  Ministerio de Educación con S/. 1 297 926,4 mil o 4,2% del gasto total del rubro.  Resto de Entidades S/. 20 901 683,9 mil o 67,74% del gasto total del rubro. 

Pensiones y Otras Prestaciones Sociales Con una ejecución del gasto S/. 12 788 201,3 mil o 8,9% de la ejecución total y 2,4% del PBI, se incrementó 1,7% con relación al período anterior. Esta genérica estuvo orientado a la atención de pensiones a cesantes y jubilados del Sector Público, incluyendo pensiones de sobrevivencia e invalidez y asistencia social que brindan las entidades públicas a la comunidad, entre otras, siendo el principal objetivo del Estado cumplir obligaciones en los aspectos sociales, (programa vaso de leche) en el nivel de estándares nacionales y de previsión, alcanzando los mecanismos para una adecuada prestación de servicios. Además esta genérica incluye el pago de seguro médico familiar, bienes de distribución gratuita, sepelio y luto de trabajadores activos y pensionistas. Las entidades que destacan con mayor ejecución del gasto son:  Oficina de Normalización Previsional, con S/. 4 441 618,6 mil o 34,7% del gasto total del rubro.  Ministerio de Defensa, registró S/. 1 196 489,4 mil o 9,4% del gasto total del rubro.  Ministerio del Interior, reportó S/. 1 195 006,9 mil o 9,3% del gasto total del rubro.  Ministerio de Educación, registró S/. 663 363,6 mil 5,2% del gasto total del rubro.  Resto de Entidades con S/. 5 292 022,8 mil o 41,4% del gasto total del rubro.



Bienes y Servicios En esta partida, la ejecución del gasto fue S/. 43 714 116,1 mil o 30,5% del total del gasto y 8,3% respecto al PBI, con variación de 9,2% respecto al año anterior. Comprende el gasto la adquisición de bienes para el funcionamiento institucional y el cumplimiento de funciones, así como por los pagos de servicios de diversa naturaleza, prestados por personas naturales sin vínculo laboral con el Estado, o personas jurídicas y otros que engloban el servicio público. Las entidades que destacan con mayor ejecución del gasto son:  Ministerio de Defensa, con S/. 1 732 151,0 mil o 4,0% del total del rubro.  Ministerio de Transportes y Comunicaciones, con S/. 1 581 202,0 mil o 3,6% del total del rubro.  Ministerio de Salud, con S/. 1 406 440,1 mil o 3,2% del total del rubro.

Cuenta General de la República 2012

91

 Perú Petro S.A., con S/. 1 403 440,1 mil o 3,2% del total del rubro.  Resto de entidades, con S/. 37 590 882,9 mil o 86,0% del total del rubro. 

Otros gastos Tuvo una ejecución de S/. 4 819 369,3 mil o 3,4%, del total de gastos 2012 y un PBI de 0,9%, y menor variación de 29,0% con relación al ejercicio precedente. Estos gastos se orientaron a pagos no reembolsables por la adquisición de bienes y servicios, a estudios de pre-inversión; a ejecución de obras, a compras de maquinarias y a préstamos, entre otros gastos; con la finalidad de que las entidades cumplan sus objetivos y/o mantener o mejorar la capacidad productiva del país especialmente en la infraestructura. Las entidades que resaltan con mayor gasto son:  Ministerio de Desarrollo e Inclusión Social, registró el gasto de S/. 1 367 098,8 mil o 28,4% del total del rubro.  Petróleos del Perú S.A. con gasto de S/. 497 506,4 mil o 10,3% del total del rubro.  Seguro Social de Salud registró el gasto de S/. 481 291,0 mil o 10,0% del total del rubro.  Ministerio del Interior, registró el gasto de S/. 379 487,5 mil o 7,9% del total del rubro.  Resto de entidades, con S/. 2 093 985,6 mil o 43,4% del total del rubro.

GASTOS DE CAPITAL A nivel del sector publico reporta una ejecución de S/. 31 988 224,6 mil o representa el 22,2% del gasto total y 6,1% del PBI, mayor en 18,9% con relación al período anterior. Destinado a cubrir gastos de adquisiciones o producción de activos intangibles y a inversiones financieras, con la finalidad de contribuir acrecentar y preservar los activos físicos del patrimonio del Estado, los mismos que tienden a la generación de condiciones que permiten el crecimiento económico y el desarrollo social equitativo, en armonía con la conservación de los recursos naturales y el medio ambiente, con la finalidad de mejorar las condiciones de vida de la población, con énfasis en la población de menos recursos; entre otras inversiones, recursos que son utilizados para promover la sostenibilidad al servicio y desarrollo del país. Su conformación es la siguiente: 

Adquisición de Activos No Financieros Reporta una ejecución en el gasto de S/. 30 198 295,2 mil o 21,0% del gasto total y 5,7% del PBI, con un incremento del 19,6% respecto al periodo anterior. Esta genérica comprende la reposición de equipos de las entidades, así como los proyectos de inversión, dicha inversión se sustenta en la normatividad legal aprobada por el Sistema Nacional de Inversión Pública (SNIP), como instrumento para una asignación eficaz eficiente de los recursos públicos orientados en los sectores de Salud, transporte, energía, entre otros. Entre las entidades más representativas están:

Cuenta General de la República 2012

92

 Ministerio de Transportes y Comunicaciones, con S/. 5 082 724,9 mil o 16,8% del total.  Ministerio de Defensa, con S/. 1 101 078,0 mil o 3,6% del total del rubro.  Gobierno Regional de Ancash, con S/. 689 848,9 mil o 2,3% del total del rubro.  Gobierno Regional del Cusco, con S/. 604 178,8 mil o 2,0% del total del rubro.  Resto de Entidades con S/. 22 720 464,6 mil o 24,8% del total del rubro. 

Adquisición de Activos Financieros Presenta una ejecución en el gasto de S/. 910 436,1 mil o 0,6% del total del gasto y 0,1% del PBI, representado un aumento del 105,0% respecto al año anterior. Entre las entidades más representativas están:  Seguro Social de Salud con S/. 338 269,4 mil o 37,2% del total del rubro.  Fondo Nacional de Financiamiento de la Actividad Empresarial del Estado con S/. 268 234,7 mil o 29,5% del total del rubro.  Ministerio de Economía y Finanzas con S/. 174 886,0 mil o 19,2% del total del rubro.  Caja de Pensiones Militar Policial con S/. 60 186,8 mil o 6,6% del total del rubro.  Resto de Entidades con S/. 68 859,2 mil o 7,6% del total del rubro.

SERVICIO DE LA DEUDA Refleja un gasto de S/. 13 701 734,2 mil o 9,5% del gasto total y 2,6% del PBI, con una disminución del 1,8% respecto al periodo anterior. Se orientó a la amortización de la deuda pública y la atención del pago de intereses de la deuda interna y externa, a corto y largo plazo y a otras obligaciones contraídas a través de la colocación de bonos. Las entidades más representativas son: 

Ministerio de Economía y Finanzas, con S/. 8 097 675,8 mil o 59,1% del total del rubro.



Petróleos del Perú S.A., con S/. 3 796 991,9 mil o 27,7% del total del rubro.



Oficina de Normalización Previsional, con S/. 481 056,6 mil o 3,5% del total del rubro.



Ministerio de Defensa, con S/. 255 360,7 mil o 1,9% del total del rubro.



Resto de Entidades, con S/. 1 070 649,2 mil o 7,8% del total del rubro.

1.4

CLASIFICACIÓN FUNCIONAL DEL GASTO

El Cuadro Nº 4 muestra el Gasto Público por función:

Cuenta General de la República 2012

93

SECTOR PÚBLICO CLASIFICACIÓN FUNCIONAL DEL GASTO EJERCICIO 2012 ( En Miles de Nuevos Soles ) CUADRO Nº 4 GOBIERNO NACIONAL

FUNCION PIM

EJECUCION

GOBIERNO REGIONAL %

PIM

GOBIERNOS LOCALES

EJECUCION

%

PIM

EMPRESAS DEL ESTADO

EJECUCION

PIM

OTRAS ENTIDADES

EJECUCION

PIM

TOTAL GENERAL

EJECUCION

%

PIM

EJECUCION

%

28 653 057.8

25 855 941.6

44.3

1 811 803.8

1 470 882.3

7.2

9 270 625.9

7 209 218.1

32.6

423 083.1

385 767.6

1.1

359 909.0

317 921.9

4.1

40 518 479.6

35 239 731.5

87.0

LEGISLATIVA

435 503.7

387 045.9

0.7

19.2

15.2

-.-

2 658.6

2 298.3

-.-

-.-

-.-

-.-

-.-

-.-

-.-

438 181.5

389 359.4

88.9

RELACIONES EXTERIORES

561 080.6

522 903.3

0.9

-.-

-.-

-.-

466.6

417.9

-.-

-.-

-.-

-.-

-.-

-.-

-.-

561 547.2

523 321.2

93.2

PLANEAMIENTO GEST.Y RES. DE CONTING.

5 466 745.0

4 187 077.4

7.2

1 430 036.9

1 251 745.0

6.1

7 931 502.3

6 150 705.5

27.8

423 083.1

385 767.6

1.1

359 909.0

317 921.9

4.1

15 611 276.3

12 293 217.4

78.7

DEFENSA Y SEG. NACIONAL

4 684 465.8

4 465 149.3

7.6

6 347.3

4 242.0

-.-

-.-

-.-

-.-

-.-

-.-

-.-

-.-

-.-

-.-

4 690 813.1

4 469 391.3

95.3

ORDEN PUBLICO Y SEGURIDAD

5 472 182.4

4 979 858.7

8.5

358 385.5

200 109.5

1.0

1 014 834.3

763 398.6

3.5

-.-

-.-

-.-

-.-

-.-

-.-

6 845 402.2

5 943 366.8

86.8

JUSTICIA

3 163 471.8

2 952 913.4

5.1

11 375.7

10 590.9

0.1

951.1

348.4

-.-

-.-

-.-

-.-

-.-

-.-

-.-

3 175 798.6

2 963 852.7

93.3

DEUDA PUBLICA

8 869 608.5

8 360 993.6

14.3

5 639.2

4 179.7

-.-

320 213.0

292 049.4

1.3

-.-

-.-

-.-

-.-

-.-

-.-

9 195 460.7

8 657 222.7

94.1

26 127 232.9

22 789 910.1

39.0

16 434 592.5

15 057 428.8

73.8

12 234 948.1

8 371 924.0

37.9

2 717 040.4

2 241 163.4

6.4

7 875 353.0

7 426 849.2

95.9

65 389 166.9

55 887 275.5

85.5

TRABAJO

238 386.3

192 944.8

0.3

41 141.8

35 964.8

0.2

-.-

-.-

-.-

-.-

-.-

-.-

-.-

-.-

-.-

279 528.1

228 909.6

81.9

AMBIENTE

286 190.0

238 187.2

0.4

107 908.2

86 618.8

0.4

2 233 640.5

1 787 636.4

8.1

46 479.6

44 940.7

0.1

-.-

-.-

-.-

2 674 218.3

2 157 383.1

80.7

SANEAMIENTO

211 387.9

261 329.4

0.4

942 855.6

764 009.1

3.7

3 834 288.2

2 549 579.2

11.5

2 660 903.8

2 186 684.0

6.2

-.-

-.-

-.-

7 649 435.5

5 761 601.7

75.3

4 353 267.4

3 872 702.2

6.6

5 104 976.6

4 373 065.0

21.4

972 511.5

562 399.5

2.5

9 657.0

9 538.7

0.0

7 158 985.5

6 690 782.8

86.4

17 599 398.0

15 508 488.2

88.1

520 956.2

415 789.4

0.7

133 682.5

106 221.5

0.5

1 391 521.9

901 771.3

4.1

-.-

-.-

-.-

-.-

-.-

-.-

2 046 160.6

1 423 782.2

69.6

EDUCACION

7 588 232.3

5 555 538.4

9.5

8 414 520.5

8 024 087.6

39.3

2 395 037.8

1 374 958.8

6.2

-.-

-.-

-.-

-.-

-.-

-.-

18 397 790.6

14 954 584.8

81.3

PROTECCION SOCIAL

3 433 344.9

2 901 487.8

5.0

106 759.0

98 878.0

0.5

1 173 989.3

982 612.7

4.4

-.-

-.-

-.-

584.9

640.8

-.-

4 714 678.1

3 983 619.3

84.5

PREVISION SOCIAL

9 495 467.9

9 351 930.9

16.0

1 582 748.3

1 568 584.0

7.7

233 958.9

212 966.1

1.0

-.-

-.-

-.-

715 782.6

735 425.6

9.5

12 027 957.7

11 868 906.6

98.7

10 573 511.8

9 780 536.5

16.7

4 984 760.4

3 866 491.9

19.0

9 810 819.9

6 514 087.9

29.5

34 548 827.4

32 548 326.9

92.5

1 768.8

489.9

0.0

59 919 688.3

52 709 933.1

88.0

COMERCIO

241 256.7

149 736.1

0.3

28 925.1

24 905.8

0.1

458 887.7

320 538.5

1.5

4 082 709.0

3 722 115.0

10.6

-.-

-.-

-.-

4 811 778.5

4 217 295.4

87.6

TURISMO

325 607.8

262 624.6

0.4

97 348.1

71 091.5

0.4

137 734.0

96 368.5

0.4

3 018.3

2 047.1

-.-

-.-

-.-

-.-

563 708.2

432 131.7

76.7

1 203 186.5

1 003 782.8

1.7

1 471 571.3

1 157 011.3

5.7

1 446 586.9

873 683.3

4.0

37 635.4

37 808.0

0.1

-.-

-.-

-.-

4 158 980.1

3 072 285.4

73.9

PESCA

136 845.1

112 466.7

0.2

50 580.2

43 816.3

0.2

20 877.2

12 392.7

0.1

-.-

-.-

-.-

-.-

-.-

-.-

208 302.5

168 675.7

81.0

ENERGIA

752 832.7

690 740.3

1.2

256 823.5

227 335.5

1.1

350 443.5

222 185.1

1.0

11 637 785.0

10 469 068.3

29.8

-.-

-.-

-.-

12 997 884.7

11 609 329.2

89.3

MINERIA

82 781.6

60 401.4

0.1

16 653.7

11 852.1

0.1

-.-

-.-

-.-

160 921.5

107 872.8

0.3

-.-

-.-

-.-

260 356.8

180 126.3

69.2

INDUSTRIA

45 374.6

30 124.4

0.1

10 363.7

7 911.9

-.-

35 240.9

25 268.9

0.1

17 549 512.3

17 361 489.4

49.4

-.-

-.-

-.-

17 640 491.5

17 424 794.6

98.8

7 197 552.0

6 977 802.8

11.9

2 966 095.2

2 246 969.4

11.0

6 349 800.6

4 229 492.2

19.1

460 174.7

357 987.8

1.0

-.-

-.-

-.-

16 973 622.5

13 812 252.2

81.4

COMUNICACIONES

329 987.6

253 807.1

0.4

16 821.3

11 432.0

0.1

44 554.1

31 406.1

0.1

132 039.7

120 881.3

0.3

-.-

-.-

-.-

523 402.7

417 526.5

79.8

VIVIENDA Y DESARROLLO URBANO

258 087.2

239 050.3

0.4

69 578.3

64 166.1

0.3

966 695.0

702 752.6

3.2

485 031.5

369 057.2

1.0

1 768.8

489.9

-.-

1 781 160.8

1 375 516.1

77.2

65 353 802.5

58 426 388.2

100.0

23 231 156.7

20 394 803.0

100.0

31 316 393.9

22 095 230.0

100.0

37 688 950.9

35 175 257.9

100.0

8 237 030.8

7 745 261.0

100.0

165 827 334.8

143 836 940.1

86.7

SERVICIOS GENERALES

SERVICIOS SOCIALES

SALUD CULTURA Y DEPORTE

SERVICIOS ECONOMICOS

AGROPECUARIA

TRANSPORTE

TOTAL INGRESOS

Cuenta General de la República 2012

CPC. OSCAR A. PAJUELO RAMÍREZ Director General Dirección General de Contabilidad Pública

94

NOTA Nº 07: A LA CLASIFICACIÓN FUNCIONAL DEL GASTO Según la Clasificación Funcional del Gasto, a nivel del Sector Público, tiene como propósito facilitar el seguimiento, exposición y análisis de las tendencias del gasto público respecto a las funciones y principales aéreas de acción que desarrolla el Estado y su posterior manejo estadístico de la información presupuestaria. La ejecución del gasto para el año 2012 ascendió a S/. 143 836 940,1 mil, representando el 27,3% del PBI. Respecto al ejercicio 2011 el gasto creció S/. 13 973 045,1 mil o 10,7%. La estructura funcional del gasto se muestra en el Cuadro Nº 4 precedente y gráfico siguiente:

Las funciones están determinadas en la normatividad vigente, cuyo análisis se indica a continuación: Servicios Generales, participa con una ejecución de S/. 35 239 731,5 mil, que representa 87,0% respecto al PIM, y con relación al año anterior, fue mayor en 16,4% y con un PBI del 6,7%. Servicios Sociales, la ejecución de gastos alcanzó a S/. 55 887 275,5 mil o 85,5% respecto al PIM, con crecimiento de 9,5% respecto al año anterior y un PBI de 10,6%. Servicios Económicos, con una ejecución de gastos de S/. 52 709 933,1 mil o 88,0% respecto al PIM y en cuanto al año precedente fue mayor en 8,5% y un PBI de 10,0% El detalle se muestra en el gráfico siguiente:

Cuenta General de la República 2012

95

CLASIFICACIÓN FUNCIONAL DEL GASTO

SERVICIOS GENERALES 35 239 731.5

SERVICIOS SOCIALES 55 887 275.5

SERVICIOS ECONOMICOS 52 709 933.1

LEGISLATIVA 389 359.4

TRABAJO 228 909.6

COMERCIO 4 217 295.4

RELACIONES EXTERIORES 523 321.2

AMBIENTE 2 157 383.1

TURISMO 432 131.7

PLANEAMIENTO GESTION Y RESERVA 12 293 217.4

SANEAMIENTO 5 761 601.7

AGROPECUARIA 3 072 285.4

DEFENSA Y SEG. NACIONAL 4 469 391.3

SALUD 15 508 488.2

PESCA 168 675.7

CULTURA Y DEPORTE

ENERGIA 11 609 329.2

ORDEN PUBLICO Y SEGURIDAD

1 423 782.2

5 943 366.8

JUSTICIA 2 963 852.7

DEUDA PÚBLICA 8 657 222.7

EDUCACION 14 954 584.8

PROTECCIÓN SOCIAL 3 983 619.3

PREVISION SOCIAL 11 868 906.6

MINERIA 180 126.3

INDUSTRIA 17 424 794.6

TRANSPORTE 13 812 252.2

COMUNICACIONES

417 526.5

VIVIENDA Y DESARROLLO URBANO

1 375 516.1

Cuenta General de la República 2012

96

ANÁLISIS DE LA CLASIFICACIÓN FUNCIONAL POR NIVELES DE AGRUPACIÓN SERVICIOS GENERALES Dentro de este grupo de Servicios Generales se agrupa las siguientes funciones: 

Planeamiento, Gestión y Reserva de Contingencia Los gastos ejecutados en esta función ascendieron a S/. 12 293 217,4 mil o 2,3% del PBI y nivel de cumplimiento de 78,7% respecto al PIM, del rubro Servicios Generales con 34,9% y 8,5% del gasto total, con un incremento respecto al año anterior de S/. 1 714 364,2 mil o 16,2%. Función orientada al planeamiento, dirección, conducción y armonización de las políticas de Gobierno necesarias en la gestión pública. Asimismo el control social con tendencia a la innovación y racionalización de los fondos públicos, priorizando los gastos públicos para el cumplimiento de sus objetivos y metas, prestando servicios de calidad con eficiencia y eficacia, asumiendo el rol de promotor económico político y social, considerando las reservas de contingencias destinadas a financiar los gastos por su naturaleza y coyuntura social para resarcir gastos urgentes y funcionamiento de iniciativas sociales al servicio de la población. Las entidades con mayor gasto en la ejecución fueron: 

Superintendencia Nacional de Aduanas y de Administración Tributaria (Gastadora) con S/. 1 354 540,7 mil o 11,0% de la ejecución total del rubro.



Municipalidad Provincial de Lima, con S/. 672 016,0 mil o 5,5% de la ejecución total del rubro.



Ministerio de Economía y Finanzas con S/. 542 873,5 mil o 4,4% de la ejecución total del rubro.



Superintendencia Nacional de los Registros Públicos con S/. 433 803,6 mil o 3,5% de la ejecución total del rubro.

 

Resto de Entidades, con S/. 9 289 983,6 mil o 75,6% de la ejecución total del rubro.

Deuda Pública Presenta una ejecución de S/. 8 657 222,7 mil, que representa un avance financiero de 94,1% con relación al PIM y 1,6% del PBI, del rubro Servicios Generales 24,5% y 6,0% de los gastos ejecutados en el período, se incrementó en S/. 641 442,4 mil o 8,0% respecto al año anterior, comprende la labor de atender los compromisos del Estado contraídos por operaciones de endeudamiento interno y externo. Destacan con mayor ejecución las entidades siguientes: 

Ministerio de Economía y Finanzas, con S/. 8 097 675,8 mil o 93,5% de la ejecución total del rubro.



Ministerio de Defensa, con S/. 255 360,7 mil o 2,9% de la ejecución total del rubro.

Cuenta General de la República 2012

97



Municipalidad Provincial de Lima, con S/. 138 396,4 mil o 1,6% de la ejecución total del rubro.



Superintendencia Nacional de Aduanas y de Administración Tributaria (Gastadora) con S/. 7 957,1 mil o 0.1% de la ejecución total del rubro.

 

Resto de Entidades, con S/. 157 832,7 mil o 1,8% del gasto total del rubro.

Defensa y Seguridad Nacional Con un gasto de S/. 4 469 391,3 mil o 0,8% del PBI y 95,3% del PIM. Respecto al rubro Servicios Generales alcanzó 12,7% y con relación al año anterior fue menor en S/. 1 003 369,7 mil o 28,9%. Corresponden a esta función las acciones de la dirección, coordinación y conducción para la garantía de la independencia, soberanía e integridad territorial, así como actuar en la conducción del manejo de las emergencias y desastres para salvaguardar el orden público nacional y defensa nacional, contribuyendo a la consolidación de la paz, al desarrollo integral y justicia social, base de la integración ante el Estado y la sociedad en la actividad nacional, garantizando la seguridad de la Nación. Entidades con mayor gasto son: 

Ministerio de Defensa, con S/. 4 402 247,6 mil o 98,5% del gasto total del rubro.



Dirección Nacional de Inteligencia, con S/. 51 799,1 mil o 1,2% del gasto total del rubro.



Instituto geográfico Nacional, con S/. 8 881,6 mil o 0,2% del gasto total del rubro.



Centro Nacional de Estimación, Prevención y Reducción del Riesgo de Desastres, con S/. 2 175,4 mil o 0,5% del gasto total del rubro.



Resto de entidades, con S/. 4 287,6 mil o 0,1% del gasto total del rubro.

SERVICIOS SOCIALES En esta función sobresalen las siguientes: 

Educación Esta función involucra las tareas y servicios en materia de educación de manera que se pueda mejorar la calidad del gasto público en Educación a nivel nacional, asegurando la formación intelectual, moral, cívica y profesional de la persona, para su participación eficaz en el proceso de desarrollo socio – económico, garantizando al Estado la consecución de las acciones y servicios ofrecidos en materia de educación a nivel nacional. La ejecución del gasto alcanzó la suma de S/. 14 954 584,8 mil o 2,8% del PBI y 81,3% del PIM; respecto a Servicios Sociales con 26,7% y del gasto total fue de 10,4%, respecto al año anterior se incrementó en S/. 1 346 553,2 mil o 9,9% respecto al año precedente debido a la implementación del Plan Piloto de Municipalización de las Gestión Educativa en los diversos niveles así como la construcción,

Cuenta General de la República 2012

98

rehabilitación, ampliación y mejoramiento de la infraestructura educativa en los diversos centros educativos a nivel nacional. Destacan las siguientes entidades:





Ministerio de Educación, con S/. 2 846 923,7 mil o 19,0% del gasto total del rubro.



Gobierno Regional de Ancash, con S/. 619 108,8 mil o 4,1% del gasto total del rubro.



Gobierno Regional de Cajamarca, con S/. 554 029,0 mil o 3,7% del gasto total del rubro.



Gobierno Regional de Piura, con S/. 498 168,1 mil o 3,3% del gasto total del rubro.



Resto de Entidades con S/. 10 436 355,2 mil o 69,8% del gasto total del rubro.

Salud Reporta una ejecución de gastos ascendente a S/. 15 508 488,2 mil o 2,9% del PBI y 88,1% del PIM, y respecto al rubro de Servicios Sociales representa el 27,7% y 10,8% del gasto total. Corresponde como objetivo promover, proteger, y garantizar la salud integral de la población a nivel nacional, con centros asistenciales, hospitalización, postas médicas, servicios de atención a la población de escasos recursos orientados a mejorar el bienestar y elevando la calidad de vida desagregando a la población en estado de pobreza y pobreza extrema, con vocación al servicio de la población. Destacan las entidades con mayor ejecución:





Seguro Social del Salud, con S/. 6 835 716,5 mil o 44,1% del gasto total del rubro.



Ministerio de Salud, con S/. 3 150 079,7 mil o 20,3% del gasto total del rubro.



Seguro Integral de Salud, con S/. 577 892,8 mil o 3,7% del gasto total del rubro.



Gobierno Regional Junín, con S/. 279 171,3 mil o 1,8% del gasto total del rubro.



Resto de Entidades, con S/. 4 665 628.6 mil o 30,1% del gasto total del rubro.

Previsión Social Las actividades de esta función comprende la seguridad social integral relacionada con el ser humano, garantizando los aspectos básicos de asistencia social, en el marco de equidad, solidaridad eficiencia y responsabilidad social de los gestores en cumplimiento con los principios de integridad nacional, entre otros. Esta función muestra una ejecución de gastos de S/. 11 868 906,6 mil o 2,2% del PBI, logrando el avance del 98,7% del PIM y 8,3% del gasto total y una variación negativa de S/. 957 676,0 mil o 7,4% respecto al año anterior.

Cuenta General de la República 2012

99

Entidades que destacan con un mayor gasto son: 

Oficina de Normalización Previsional, con S/. 5 304 645,9 mil o 44,7% de la ejecución total del rubro.





Ministerio del Interior, con S/. 1 473 363,1 mil o 12,4% de la ejecución total del rubro.



Ministerio de Defensa, con S/. 1 472 056,3 mil o 12,4% de la ejecución total del rubro.



Caja de Pensiones Militar Policial, con S/. 735 425,6 mil o 6,2% de la ejecución total del rubro.



Resto de Entidades, con S/. 2 883 415,7 mil o 24,3% de la ejecución total del rubro.

Saneamiento Muestra una ejecución en este rubro de S/. 5 761 601,7 mil o 1,1% del PBI, con nivel de cumplimiento de 75,3% del PIM; respecto al rubro de Servicios Sociales con 10,3% y con relación al gasto total 4,0% se observa que obtuvo un incremento de S/. 587 606,9 mil y respecto al año anterior fue de 11,3%. Entidades de mayor relevancia en el gasto son: 

Servicio de agua Potable y Alcantarillado de Lima, con S/. 1 387 441,1 mil o 24,1% del gasto total del rubro.



Ministerio de Vivienda, Construcción y Saneamiento, con S/. 508 601,3 mil o 8,8% del gasto total del rubro.



Gobierno Regional de Loreto, con S/. 184 019,1 mil o 3,2% del gasto total del rubro.



Servicio de Agua Potable y Alcantarillado de La Libertad, con S/. 116 980,4 mil o 2,0% del gasto total del rubro.



Resto de Entidades, con S/. 3 564 559,8 mil o 61,9% del gasto total del rubro.

SERVICIOS ECONÓMICOS Destacan las siguientes: 

Industria De acuerdo a la estructura muestra una ejecución de S/. 17 424 794,6 mil o 3,3% del PBI, con nivel de cumplimiento de 98,8% del PIM; respecto al rubro de Servicios Económicos con 33,1% y con relación al gasto total 12,1% con un decremento de S/. 1 398 935,6 mil o 7,4%, respecto al año anterior. Las entidades con mayor gasto son: 

Petróleos del Perú S.A., con S/. 17 031 539,4 mil o 97,7% del gasto total del rubro.



Servicios Industriales de la Marina, S.A., con S/. 297 197,3 mil o 1,7% del gasto total del rubro.

Cuenta General de la República 2012

100



Ministerio de la Producción, con S/. 30 124,4 mil o 0,2% del gasto total del rubro.



Servicio Industrial de la Marina S.R.L. – Iquitos, con S/. 26 425,4 mil o 0.2% del gasto total del rubro.

 

Resto de Entidades, con S/. 39 508,1 mil o 0,2% del gasto total del rubro.

Transporte En este rubro la ejecución de gasto ascendió a S/. 13 812 252,2 mil o 2,6% del PBI y 81,4% del PIM; con relación al rubro Servicios Económicos representa 26,2%, y con relación al gasto total 9,6%. Respecto al año anterior se incrementó en 6,9%. Tiene como objetivo promover el desarrollo del transporte y las comunicaciones en el país, aplicando políticas y estrategias para integrarlo racionalmente con vías de transportes y servicios de comunicación, mediante la infraestructura aérea, terrestre y acuática al servicio de la población, dada la mayor oferta de servicios inmobiliarios, y de construcción e ingeniería, debido a la expansión al sector construcción, entre otros. Entidades que lograron mayor ejecución son: 

Ministerio de Transportes y Comunicaciones, con S/. 6 900 738,2 mil o 50,0% del gasto total del rubro.





Municipalidad Provincial de Lima, participó con S/.320 377,4 mil o 2,3% del gasto total del rubro.



Gobierno Regional de Ancash, S/. 285 589,9 mil o 2,1% del gasto total del rubro.



Gobierno Regional del Callao con S/. 285 120,9 o 2,1% del gasto total del rubro.



Resto de Entidades, con S/. 6 020 425,8 mil o 43,6% del gasto total del rubro.

Energía Presenta una ejecución de gastos por S/. 11 609 329,2 mil que representa el 2,2% del PBI, logrando un avance de 89,3% del PIM y de 22,0% del total del rubro de Servicios Económicos, con 8,1% del gasto total y comparándolo con el año precedente refleja un crecimiento de 39,2% respecto al ejercicio anterior o S/. 3 270 705,9 mil. Corresponde el desarrollo de actividades energéticas, que coadyuvan y promueven la inversión privada, facilitando las relaciones armoniosas frente a retos que demanda el empleo, generando capacidad adquisitiva y recursos para proseguir con apoyo de electrificación a las zonas más vulnerables de la población. Entidades con mayor gasto son: 

Perú Petro S.A., con S/. 6 668 143.3 mil o 57,4% del gasto total del rubro.



Electricidad del Perú S.A., con S/. 578 821,6 mil o 5,0% del gasto total del rubro.

Cuenta General de la República 2012

101



Empresa Regional de Servicio Público de Electricidad Electro Norte Medio, con S/. 568 660,4 mil o 4,9% del gasto total del rubro.





Ministerio de Energía y Minas con S/. 469 075,0 mil o 4,0% del gasto total del rubro.



Resto de Entidades, con S/. 3 324 628,9 mil o 28,6% del gasto total del rubro.

Comercio Presenta una ejecución de S/. 4 217 295,4 mil o 87,6% del PIM, con un PBI de 0,8%, respecto a Servicios Económicos 8,0% y del gasto total fue de 2,9%, con relación al año 2011 muestra un aumento de S/. 549 786,3 mil o 15,0%. Las entidades más representativas son: 

Banco de la Nación, con S/. 1 043 121,1 mil o 24,7% del gasto total del rubro.



Caja Municipal de Ahorro y Crédito de Arequipa, con S/. 369 784,4 mil o 8,8% del gasto total del rubro.



Caja Municipal de Ahorro y Crédito de Piura, con S/. 315 930,5 mil o 7,5% del gasto total del rubro.



Caja Municipal de Ahorro y Crédito de Sullana, con S/. 275 514,4 mil o 6,5% del gasto total del rubro.



1.5

Resto de Entidades, con S/. 2 212 945,0 mil o 52,5% del gasto total del rubro.

CLASIFICACIÓN GEOGRÁFICA DEL GASTO Presenta el gasto Público, en el clasificador a nivel de departamento, que permite evidenciar el grado de centralización y descentralización que se distribuye el gasto. Sin embargo en el Cuadro N° 5, se observa como clasificación geográfica al Ministerio de Defensa, Servicio de la Deuda y el gasto incurrido en el Exterior, debido a su complejidad para desagregarse se presenta por separado.

Cuenta General de la República 2012

102

SECTOR PÚBLICO CLASIFICACIÓN GEOGRÁFICA DEL GASTO EJERCICIO 2012 ( En Miles de Nuevos Soles ) CUADRO Nº 5 GOBIERNO NACIONAL

GOBIERNO REGIONAL

GOBIERNOS LOCALES

EMPRESAS DEL ESTADO

OTRAS ENTIDADES

TOTAL GENERAL

DEPARTAMENTOS EJECUCION

%

EJECUCION

%

EJECUCION

%

EJECUCION

%

EJECUCION

%

EJECUCION

%

AMAZONAS

481 286.1

0.8

522 617.4

2.6

231 480.2

1.0

52 768.9

0.2

26 029.5

0.3

1 314 182.1

0.9

ANCASH

789 329.1

1.4

1 535 416.1

7.5

1 263 598.9

5.7

362 241.0

1.0

115 522.9

1.5

4 066 108.0

2.8

APURIMAC

553 333.7

0.9

573 352.8

2.8

329 015.7

1.5

58 001.3

0.2

45 299.6

0.6

1 559 003.1

1.1

AREQUIPA

1 290 015.0

2.2

1 080 503.2

5.3

1 074 905.1

4.9

793 717.7

2.3

349 869.0

4.5

4 589 010.0

3.2

AYACUCHO

1 317 343.9

2.3

815 283.6

4.0

594 935.5

2.7

69 758.2

0.2

36 234.0

0.5

2 833 555.2

2.0

CAJAMARCA

1 442 121.6

2.5

1 205 060.5

5.9

1 381 469.0

6.3

174 981.5

0.5

40 058.7

0.5

4 243 691.3

3.0

PROV. CONST. DEL CALLAO

2 221 035.6

3.8

1 018 743.2

5.0

473 505.9

2.1

451 772.7

1.3

-.-

-.-

4 165 057.4

2.9

CUSCO

1 560 488.5

2.7

1 487 578.1

7.3

2 665 397.6

12.1

547 576.7

1.6

122 500.2

1.6

6 383 541.1

4.4

HUANCAVELICA

384 922.5

0.7

626 483.0

3.1

518 915.8

2.3

356 637.5

1.0

22 589.1

0.3

1 909 547.9

1.3

HUANUCO

581 126.9

1.0

755 879.3

3.7

585 468.8

2.6

88 235.1

0.2

60 730.8

0.8

2 071 440.9

1.4

ICA

667 201.4

1.1

617 487.8

3.0

587 058.7

2.7

231 773.5

0.7

159 992.0

2.1

2 263 513.4

1.6

JUNIN

996 115.8

1.7

972 647.4

4.8

660 315.1

3.0

379 159.8

1.1

132 584.6

1.7

3 140 822.7

2.2

LA LIBERTAD

1 047 167.9

1.8

1 010 704.0

5.0

1 224 551.2

5.6

687 583.4

1.9

293 551.5

3.8

4 263 558.0

3.0

LAMBAYEQUE

1 046 887.1

1.8

751 692.1

3.7

575 419.3

2.6

390 064.9

1.1

301 768.8

3.9

3 065 832.2

2.1

26 704 000.3

45.7

908 560.3

4.4

4 489 459.9

20.3

28 034 866.7

79.7

5 364 017.8

69.3

65 500 905.0

45.5

LORETO

618 680.1

1.1

1 171 456.5

5.7

582 420.5

2.6

439 337.4

1.2

70 803.6

0.9

2 882 698.1

2.0

MADRE DE DIOS

355 766.0

0.6

245 735.3

1.2

53 715.1

0.2

53 316.4

0.1

14 554.8

0.2

723 087.6

0.5

MOQUEGUA

121 204.4

0.2

315 039.3

1.5

541 472.8

2.5

76 071.0

0.2

46 371.3

0.6

1 100 158.8

0.8

PASCO

234 514.9

0.4

379 936.4

1.9

361 694.8

1.6

93 600.1

0.3

54 615.9

0.7

1 124 362.1

0.8

PIURA

1 063 878.6

1.8

1 197 639.9

5.9

1 228 434.8

5.6

908 058.9

2.6

177 141.4

2.3

4 575 153.6

3.2

PUNO

1 062 805.4

1.8

1 022 782.4

5.0

990 510.2

4.5

308 329.4

0.9

96 812.1

1.2

3 481 239.5

2.4

SAN MARTIN

550 451.1

0.9

828 208.4

4.1

498 084.4

2.3

180 176.7

0.5

78 584.1

1.0

2 135 504.7

1.5

TACNA

251 591.1

0.4

447 796.0

2.2

561 911.7

2.5

254 332.4

0.7

69 381.8

0.9

1 585 013.0

1.1

TUMBES

213 924.8

0.4

446 505.4

2.2

220 588.3

1.0

69 631.2

0.2

25 408.9

0.3

976 058.6

0.7

UCAYALI

293 804.8

0.5

457 694.6

2.2

400 900.7

1.8

113 265.5

0.3

40 838.6

0.5

1 306 504.2

0.9

MIN.DE DEFENSA

4 043 711.8

6.9

-.-

-.-

SERV.DE LA DEUDA

8 097 675.8

13.9

-.-

-.-

436 004.0

0.7

-.-

-.-

LIMA

EXTERIOR TOTAL GENERAL

Cuenta General de la República 2012

58 426 388.2

100.0

20 394 803.0

100.0

-.-

-.-

-.-

-.-

-.-

4 043 711.8

2.8

-.-

-.-

-.-

-.-

-.-

-.-

8 097 675.8

5.6

-.-

-.-

-.-

-.-

-.-

-.-

436 004.0

22 095 230.0

CPC. OSCAR A. PAJUELO RAMÍREZ Director General Dirección General de Contabilidad Pública

100.0

35 175 257.9

103

100.0

7 745 261.0

100.0

143 836 940.1

0.3 100.0

NOTA Nº 08: CLASIFICACIÓN GEOGRÁFICA DEL GASTO En este acápite se presenta la distribución del gasto público, teniendo como base a la división política o administrativa del país. Esta distribución del gasto refleja el departamento o región en el cual se ha ejecutado el gasto, en atención a las necesidades primarias con apoyo de los programas de emergencia social con que cuenta el plan económico del gobierno; contribuyendo a mejorar las condiciones socioeconómicas, las relaciones entre el ciudadano y el estado en todos los departamentos, a fin de contribuir con el flagelo de la pobreza y pobreza extrema de la población. La ejecución del gasto a nivel de Sector Público alcanzó el importe de S/. 143 836 940,1 mil equivalente al 27,3% del PBI, incrementándose en S/. 13 973 045,1 mil o 10,7% respecto al año anterior. La distribución a nivel del Sector Público se muestra en el Cuadro Nº 5, con sus respectivos comentarios de los rubros más importantes:

Entre los Departamentos con mayor relevancia en la ejecución del gasto son: 

LIMA: Es importante comentar que este departamento, debido a que concentra más de la tercera parte de la población, así mismo financiaron sus gastos con los recursos provenientes de los rubros Otros impuestos y Recursos Directamente Recaudados. Presenta una ejecución de S/. 65 500 905,0 mil, equivalente al 45,5% del total de gastos ejecutados, con PBI de 12,4%, con relación al año anterior muestra un crecimiento que en valores relativos es de S/. 4 888 475,0 mil o 8,1%.



Destacan las siguientes entidades:

Cuenta General de la República 2012

104

ENTIDADES REPRESENTATIVAS DEL DEPARTAMENTO DE LIMA ( En Miles de Nuevos Soles) MONTO

MONTO

2012

2011

DEPARTAMENTO LIMA

VARIACIÓN

Petróleos del Perú



17 031 539.4

18 549 174.5

Minis. de Economía y Finanzas

8 671 287.6

8 598 502.8

(8.2) 0.8

PerúPetro S.A.

6 666 729.8

7 146 036.9

(6.7)

Ministerio del Interior

4 529 905.1

3 680 414.8

23.1

Seguro Social del Perú

4 456 965.9

4 082 235.3

9.2

Minis. de Defensa

4 043 711.8

3 813 429.4

6.0

Resto de Entidades

20 100 765.4

14 742 636.3

36.3

TOTAL

65 500 905.0

60 612 430.0

8.1

CUSCO: Los gastos en este departamento, fueron financiados por las fuentes provenientes de Canon, Sobrecanon, Regalías y Participaciones así como por los recursos transferidos por canon minero, canon gasífero y los saldos de balance. Alcanzó una ejecución de gastos de S/. 6 383 541,1 mil, equivalente al 4,4% del gasto total y con un PBI del 1,2%. Si lo comparamos con el año anterior se observa una variación mayor en S/. 1 603 226,6 mil o 33,5%. Entidades que destacan con mayor presupuesto en este departamento son: ENTIDADES REPRESENTATIVAS DEL DEPARTAMENTO DE CUSCO ( En Miles de Nuevos Soles ) MONTO

MONTO

2012

2011

DEPARTAMENTO DE CUSCO

Gob. Reg. del Cuzco



VARIACIÓN (%)

1 487 578.1

1 130 589.5

31.6

Munic. Distrital de Echarate

404 583.6

176 435.0

129.3

Minist. De Transporte y Comunicaciones

683 622.9

719 812.3

(5.03)

Univ. Nacional San Antonio Abad del Cusco

131 970.6

117 505.2

12.3

Ministerio del Interior

177 476.1

152 051.3

16.7

Munic. Distrital de Espinar

133 537.7

53 022.1

151.9

Resto de Entidades

3 364 772.1

2 430 899.1

38.4

TOTAL

6 383 541.1

4 780 314.5

33.5

AREQUIPA: Los gastos en este departamento fueron financiados principalmente de la fuente de financiamiento de canon, sobre canon, regalías, y participaciones, especialmente de los recursos transferidos por canon minero y los saldos de balance, que son ingresos de ejercicios anteriores no utilizados. Reporta para el ejercicio 2012 una ejecución de gastos de S/. 4 589 010,0 mil, equivalente al 3,2% del gasto total y con PBI del 0,9%. Si lo comparamos con el año anterior observa un incremento significativo del S/. 509 535,9 mil o 12,5%. Las entidades que destacan con mayor presupuesto en este departamento son:

Cuenta General de la República 2012

105

ENTIDADES REPRESENTATIVAS DEL DEPARTAMENTO DE AREQUIPA ( En Miles de Nuevos Soles ) MONTO

MONTO

2012

2011

DEPARTAMENTO DE AREQUIPA



VARIACIÓN (%)

Gob. Reg. del Arequipa

1 114 511.4

1 127 795.5

(1.18)

Seguro Social de Salud

349 460.7

331 522.7

5.4

Sociedad Electrica del Sur Oeste S.A.

280 324.0

257 246.8

9.0

Oficina de Normalización Previsional

290 275.1

295 079.0

(1.63)

Ministerio de Defensa

238 298.3

138 156.3

72.5

Ministerio del Interior

250 780.9

239 406.9

4.8

Resto de Entidades

2 065 359.6

1 690 266.9

22.2

TOTAL

4 589 010.0

4 079 474.1

12.5

LA LIBERTAD: Sus gastos ejecutados fueron financiados con recursos provenientes de los ingresos captados por la fuente de financiamiento Canon, Sobrecanon, Regalías y Participaciones, principalmente de los recursos transferidos por canon minero y los saldos de balances. Con una ejecución de gastos ascendentes a S/. 4 263 558,0 mil o 3,0% el total de gastos ejecutados, con PBI del 0,8% La variación de gastos del 2012 con relación al año 2011 refleja una mayor ejecución de S/. 296 773,6 mil o 7,5% ENTIDADES REPRESENTATIVAS DEL DEPARTAMENTO DE LA LIBERTAD ( En Miles de Nuevos Soles ) MONTO

MONTO

2012

2011

DEPARTAMENTO DE LA LIBERTAD

Gobierno Regional La Libertad



VARIACIÓN (%)

1 099 381.7

1 004 195.5

9.5

Emp. Reg. Serv.Pub.Elect.Electronorte Medio

311 835.1

255 889.3

21.9

Seguro Social de Salud

293 116.4

259 598.9

12.9

Municipalidad Provincial de Trujillo

148 913.8

129 614.7

14.9

Oficina de Normalización Previsional

262 770.6

277 348.1

(5.26)

Caja Municial de Ahorro y Credito de Trujillo

216 545.7

220 662.6

(1.87)

Resto de Entidades

1 930 994.7

1 819 475.3

6.1

TOTAL

4 263 558.0

3 966 784.4

7.5

PIURA: La ejecución del gasto fue financiado con los recursos provenientes principalmente de la fuente de financiamiento Canon, Sobre canon, Regalías, Participaciones, especialmente de los recursos transferidos por Canon petrolero y los saldos de balance de ejercicios anteriores. Este departamento registra egresos por la suma de S/. 4 575 153,6 mil que representa el 3,2% del gasto total y un PBI del 0,9%. Este gasto con relación al 2011, es superior en S/. 788 493,9 mil o 20,8%. Las entidades con mayor ejecución del presupuesto en este departamento son:

Cuenta General de la República 2012

106

ENTIDADES REPRESENTATIVAS DEL DEPARTAMENTO DE PIURA ( En Miles de Nuevos Soles ) MONTO

MONTO

2012

2011

DEPARTAMENTO DE PIURA

VARIACIÓN (%)

Gob. Reg. de Piura



1 210 549.0

965 570.2

25.4

Emp. Reg.Serv.Púb.de Elect. Electronoroeste S.A.

360 519.8

301 634.9

19.5

Caja Munic. de Ahorro y Crédito de Sullana

275 514.4

238 015.4

15.8

Municipalidad Provincial de Piura

153 660.3

125 583.9

22.4

Seguro Social de Salud

176 707.1

170 523.6

3.6

Oficina de Normalización Previsional

172 652.4

173 909.8

(0.72)

Resto de Entidades

2 225 550.6

1 811 421.9

22.9

TOTAL

4 575 153.6

3 786 659.7

20.8

ANCASH: Este departamento financió los gastos con los recursos provenientes principalmente de la fuente de financiamiento Canon, Sobrecanon, Regalías y Participaciones siendo este último sus recursos transferidos por canon minero, canon gasífero y los saldos de balance no utilizados de ejercicios anteriores. Presenta una ejecución de gastos en este departamento que alcanzó a la suma de S/. 4 066 108,0 mil, lo que equivale al 2,8% del total y un PBI del 0,8%, con relación al 2011, es mayor en S/. 367 059,5 mil o 9,9%. ENTIDADES REPRESENTATIVAS DEL DEPARTAMENTO DE ANCASH ( En Miles de Nuevos Soles ) MONTO

MONTO

2012

2011

DEPARTAMENTO DE ANCASH

VARIACIÓN (%)

Gob. Reg. de Ancash



1 546 052.1

1 389 191.2

11.3

Munic. Distrital de San Marcos

153 506.5

172 698.5

(11.1)

Municipalidad Provincial Santa-Chimbote

165 503.1

87 248.0

89.7

Emp. Reg. Serv. Pub. Elect.Electronorte Medio

165 690.4

178 624.3

(7.2)

Oficina de Normalizacion Previsional

142 609.0

153 301.0

(7.0)

Seguro Social de Salud

115 522.9

103 251.0

11.9

Resto de Entidades

1 777 224.0

1 614 734.5

10.1

TOTAL

4 066 108.0

3 699 048.5

9.9

PROVINCIA CONSTITUCIONAL DEL CALLAO: En este departamento cuenta con las mayores infraestructuras portuarias e industriales a nivel nacional y registra como ejecución de gasto la suma de S/. 4 165 057,4 mil que representa el 2,9% del gasto total y un PBI del 0,8%. Este gasto con relación al 2011, es superior en S/. 532 759,4 mil o 14,7%. Las entidades con mayor ejecución del presupuesto en este departamento son:

ENTIDADES REPRESENTATIVAS DE LA PROVINCIA CONSTITUCIONAL DEL CALLAO ( En Miles de Nuevos Soles ) MONTO

MONTO

2012

2011

PROVINCIA CONSTITUCIONAL DEL CALLAO

VARIACIÓN (%)

Ministerio de Defensa

1 577 332.5

462 482.7

241.1

Gobierno Regional del Callao

1 020 506.7

665 056.0

53.4

Municipalidad Provincial del Callao

246 222.0

179 523.9

37.2

Autoridad Portuaria Nacional

168 675.8

156 151.2

8.0

Corp.Per.De Aerop.y Aviac.Com.S.A.-CORPAC

175 552.8

186 044.1

(5.6)

Servicios Industriales de la Marina S.A.

171 821.8

164 925.5

4.2

Resto de Entidades

804 945.8

1 818 114.6

(55.7)

4 165 057.4

3 632 298.0

14.7

TOTAL

Cuenta General de la República 2012

107

El gráfico siguiente muestra el importe de gastos alcanzado en servicio de la deuda, el Ministerio de Defensa y los gastos ejecutados a nivel del exterior.



SERVICIO DE LA DEUDA En este rubro la ejecución de gastos ascendió a S/. 8 097 675,8 mil o 5,6% del total del gasto y un PBI de 1,5% revelando un incremento de S/. 503 140,5 mil o 6,6%, respecto al año anterior, los gastos ejecutados fueron por el Ministerio de Economía y Finanzas. Se muestra en forma independiente debido a que la deuda es a nivel nacional, no pudiendo relacionarse con uno o más departamentos.



MINISTERIO DE DEFENSA Con una ejecución de S/. 4 043 711,8 mil o 2,8% del total de gastos del ejercicio, presenta una variación de S/. 230 282,4 mil o 6,0% con relación al año anterior; igual que en el caso de la deuda, el Ministerio en mención realiza gastos a nivel nacional. Tiene como función principal, garantizar la independencia, soberanía e integración territorial de la República, participa en el desarrollo socio-económico del país y la defensa nacional, asumiendo el control del orden interno en regímenes de excepción.

1.6 ESTADO DE FUENTES Y USOS DE FONDOS El Cuadro Nº 6 presenta los ingresos y gastos en el Estado de Fuentes y Usos de Fondos.

Cuenta General de la República 2012

108

SECTOR PÚBLICO ESTADO DE FUENTES Y USO DE FONDOS EJERCICIO 2012 ( En Miles de Nuevos Soles ) CUADRO Nº 6

PARTIDAS / GRUPO GENERICO I.

INGRESOS CORRIENTES

GOBIERNO NACIONAL

GOBIERNO REGIONAL

GOBIERNOS LOCALES

EMPRESAS DEL ESTADO

OTRAS ENTIDADES

TOTAL GENERAL

85 783 161.5

3 688 471.2

18 207 357.0

33 766 076.0

8 051 866.3

149 496 932.0

73 961 083.8

11 058.2

2 256 645.3

-.-

-.-

76 228 787.3

Contribuciones Sociales

2 229 001.7

-.-

430.6

-.-

-.-

2 229 432.3

Venta de Bienes y Servicios y Derechos Administrativos

3 606 005.7

462 360.2

2 401 743.1

27 343 583.3

7 213 437.0

41 027 129.3

Impuestos y Contribuciones Obligatorias

Donaciones y Transferencias

906 927.0

2 788 118.3

12 788 081.2

( 21 384.4)

-.-

16 461 742.1

5 080 143.3 ( 38 907 629.9)

426 934.5 ( 13 667 435.9)

760 456.8 ( 9 418 843.2)

6 443 877.1 ( 29 014 116.2)

838 429.3 ( 7 138 956.1)

13 549 841.0 ( 98 146 981.3)

( 14 305 983.8)

( 8 557 696.5)

( 2 105 185.8)

( 2 809 311.7)

( 3 074 472.1)

( 30 852 649.9)

( 9 058 974.0)

( 1 569 196.6)

( 695 584.0)

( 342 932.1)

( 1 121 514.6)

( 12 788 201.3)

( 12 520 653.8)

( 3 266 535.9)

( 6 409 395.3)

( 19 092 300.1)

( 2 425 231.0)

( 43 714 116.1)

900.7)

( 58 907.8)

( 5 581 888.6)

-.-

( 5 972 644.7)

( 2 691 070.7) 46 875 531.6

( 273 106.2) ( 9 978 964.7)

( 149 770.3) 8 788 513.8

( 1 187 683.7) 4 751 959.8

( 517 738.4) 912 910.2

( 4 819 369.3) 51 349 950.7

602 665.1

422 611.8

537 631.1

416 585.8

1 049.8

1 980 543.6

INGRESOS DE CAPITAL

602 665.1

422 611.8

537 631.1

416 585.8

1 049.8

1 980 543.6

Donaciones y Transferencias

389 889.4

152 128.3

466 376.4

234 451.8

-.-

1 242 845.9

Otros Ingresos

166 455.3

34 778.3

29 216.0

-.-

-.-

230 449.6

Venta de Activos No Financieros

29 028.8

33 392.5

42 038.7

74 650.4

-.-

179 110.4

Venta de Activos Financieros

17 291.6

2 054.5

-.-

107 483.6

1 049.8

127 879.5

-.-

200 258.2

-.-

-.-

-.-

200 258.2

( 10 627 010.2)

( 6 723 187.4)

( 12 382 487.7)

( 1 649 234.4)

( 606 304.9)

( 31 988 224.6)

Donaciones y Transferencias

( 249 823.4)

( 25 983.1)

( 26 375.1)

-.-

-.-

( 302 181.6)

Otros Gastos

( 524 538.9)

( 3 161.7)

( 49 611.1)

-.-

-.-

( 577 311.7)

( 9 632 047.8)

( 6 691 853.0)

( 12 306 433.0)

( 1 360 112.8)

( 207 848.6)

( 30 198 295.2)

(

( 398 456.3)

Otros Ingresos II. GASTOS CORRIENTES Personal y Obligaciones Sociales Pensiones y Otras Prestaciones Sociales Bienes y Servicios Donaciones y Transferencias Otros Gastos III. AHORRO O DESAHORRO CTA. CTE. ( I - II ) IV. INGRESO DE CAPITAL Y DONACIONES Y TRANSFERENCIAS

Endeudamiento V. GASTO DE CAPITAL

Adquisición de Activos No Financieros Adquisición de Activos Financieros VI. SERVICIO DE LA DEUDA Intereses de la Deuda Comisiones y Otros Gastos de la Deuda

( 330 947.6)

(

( 220 600.1)

( 2 189.6)

68.5)

( 289 121.6)

( 5 294 721.8)

( 4 179.7)

( 26 449.0)

( 127 270.0)

( 5 452 620.5)

( 5 128 018.1)

( 3 557.1)

( 26 325.8)

( 126 314.6)

( 5 284 215.6)

( 166 703.7)

( 622.6)

( 123.2)

VII. RESULTADO ECONOMICO ( III+IV-V-VI)

31 556 464.7

( 16 283 720.0)

( 3 082 791.8)

3 392 041.2

VIII. FINANCIAMIENTO NETO (A+B+C)

13 347 459.3

3 385 512.5

6 996 432.1

( 27 195.4)

23 702 208.5

A

( 260 599.4)

110 990.5

( 19 359.3)

117.2

( 168 851.0)

Financiamiento

2 652 762.9

110 990.5

1 949 151.0

4 712 904.4

Endeudamiento Externo

2 652 762.9

110 990.5

1 949 151.0

4 712 904.4

Servicio de la Deuda

( 2 913 362.3)

0.0

( 19 359.3)

( 1 949 033.8)

( 4 881 755.4)

(-) Amortización de la Deuda Externa SALDO NETO DE ENDEUDAMIENTO INTERNO

( 2 913 362.3)

0.0

( 19 359.3)

( 1 949 033.8)

( 4 881 755.4)

B

C

SALDO NETO DE ENDEUDAMIENTO EXTERNO

(

955.4)

( 910 436.1)

( 168 404.9) 307 655.1

15 889 649.2

2 578 155.0

152 084.3

( 47 638.3)

( 374 507.6)

2 308 093.4

Financiamiento

3 261 819.0

152 084.3

200 452.5

2 061 095.9

5 675 451.7

Endeudamiento Interno

3 261 819.0

152 084.3

200 452.5

2 061 095.9

5 675 451.7

Servicio de la Deuda

( 683 664.0)

0.0

( 248 090.8)

( 2 435 603.5)

( 3 367 358.3)

(-) Amortización de la Deuda Interno SALDO DE BALANCE

( 683 664.0)

( 248 090.8)

( 2 435 603.5)

( 3 367 358.3)

RESULTADO DE LA EJECUCION PRESUPUESTARIA (VII +- VIII)

Cuenta General de la República 2012

11 029 903.7

3 122 437.7

7 063 429.7

347 195.0

44 903 924.0

( 12 898 207.5)

3 913 640.3

3 364 845.8

CPC. OSCAR A. PAJUELO RAMÍREZ Director General Dirección General de Contabilidad Pública

109

21 562 966.1 307 655.1

39 591 857.7

NOTA Nº 09 AL ESTADO DE FUENTES Y USO DE FONDOS El Estado de fuentes y uso de fondos, permite conocer a nivel del Sector Público, el nivel de movimiento de las operaciones de ingresos y gastos

durante el ejercicio económico, producto de la ejecución

presupuestaria del Estado, así como el origen de los recursos financieros y el uso de aplicación de los mismos. Presenta al término del ejercicio 2012, los ingresos corrientes que ascendieron a S/. 149 496 932,0 mil y los gastos corrientes a S/. 98 146 981,3 mil, obteniendo un Ahorro en Cuenta Corriente de S/. 51 349 950,7 mil. A este resultado se suman los ingresos de capital por S/. 1 980 543,6 mil, deducido el Gasto de Capital por S/.31 988 224,6 mil y los intereses y cargos de la deuda por S/. 5 452 620,5 mil, se obtiene un Resultado Económico de S/. 15 889 649,2 mil, que agregado el financiamiento neto de S/. 23 702 208,5 mil, se obtiene un Resultado de Ejecución Presupuestaria de S/. 39 591 857,7 mil. A nivel de Gobierno y empresas del Estado se comenta a continuación: GOBIERNO NACIONAL En este nivel los ingresos corrientes alcanzaron S/. 85 783 161,5 mil y los gastos corrientes fueron S/. 38 907 629,9 mil, resultando un Ahorro en Cuenta Corriente de S/. 46 875 531,6 mil, y de ingresos de capital S/. 602 665,1 mil, que deducidos los gastos de capital por S/. 10 627 010,2 mil, y el servicio de la deuda por S/. 5 294 721,8 mil, se obtiene un Resultado Económico positivo de S/. 31 556 464,7 mil, que agregado al financiamiento neto de S/. 13 347 459,3 mil; arroja un Resultado de ejecución presupuestaria de S/. 44 903 924,0 mil o 113,4% a nivel del Sector Público. Debemos indicar que dicho resultado ha permitido financiar el saldo negativo que presente el nivel de los Gobiernos Regionales. GOBIERNOS REGIONALES Durante el ejercicio 2012 los ingresos corrientes alcanzaron S/. 3 688 471,2 mil y los gastos corrientes S/. 13 667 435,9 mil, obteniéndose como resultado un desahorro en Cuenta Corriente de S/. 9 978 964,7 mil; lo que refleja que los ingresos corrientes fueron insuficientes para cubrir los gastos operativos y administrativos; a los cuales se suman los ingresos de capital de S/. 422 611,8 mil; deduciéndose los gastos de capital por S/. 6 723 187,4 mil y el servicio de la deuda por S/. 4 179,7 mil, muestra un Resultado Económico negativo de S/. 16 283 720,0 mil, que adicionado el financiamiento neto de S/. 3 385 512,5mil; se obtiene un Resultado de Ejecución Presupuestaria negativa por el importe de S/. 12 898 207,5 mil o 32,6% a nivel de Sector Público. Es importante señalar que el aparente déficit que muestra este nivel se debe a que los gobiernos regionales no registran los ingresos de la fuente de Recursos Ordinarios (correspondiéndole al Gobierno Nacional); los cuales han financiado los gastos corrientes y de capital de este nivel. GOBIERNOS LOCALES Al término del ejercicio 2012 los ingresos corrientes alcanzaron la suma de S/. 18 207 357,0 mil y los gastos corrientes fueron S/. 9 418 843,2 mil, mostrando un Ahorro en Cuenta Corriente de S/. 8 788 513,8 mil o 9,9% del Sector Público, que sumados los ingresos de capital por el importe de S/. 537 631,1 mil y deduciéndose los gastos de capital S/. 12 382 487,7 mil y el servicio de deuda por S/. 26 449,0 mil, arroja un Resultado Económico negativo de S/. 3 082 791,8 mil, que adicionándose el financiamiento neto de

Cuenta General de la República 2012

110

S/. 6 996 432,1 mil, logrando un Resultado de Ejecución Presupuestaria de S/. 3 913 640,3 mil o 9,8% a nivel de Sector Público. EMPRESAS DEL ESTADO Al término del ejercicio 2012, presenta en este nivel ingresos corrientes por S/. 33 766 076,0 mil y de gastos corrientes por S/. 29 014 116,2 mil, mostrando un Ahorro en Cuenta Corriente de S/. 4 751 959,8 mil o 8,5%, que sumados los ingresos de capital de S/. 416 585,8 mil y deducidos los gastos de capital de S/. 1 649 234,4 mil y servicio de la deuda S/. 127 270,0 mil, se obtiene un Resultado Económico positivo de S/. 3 392 041,2 mil, que adicionando el financiamiento neto de S/. 27 195,4 mil, permite obtener un Resultado de Ejecución Presupuestaria de S/. 3 364 845,8 mil o 8,5% a nivel de Sector Público. OTRAS ENTIDADES Este rubro está representado por los ingresos corrientes de S/. 8 051 866,3 mil y gastos corrientes de S/. 7 138 956,1 mil, obteniendo un ahorro en Cuenta Corriente de S/. 912 910,2 mil, que sumados los ingresos de capital por S/. 1 049,8 mil, deducidos los gastos de capital de S/. 606 304,9 mil, se llega al resultado Económico positivo de S/. 307 655,1 mil, se obtiene un Resultado de Ejecución Presupuestaria S/. 307 655,1 mil o 0,8% del total de ejecución del Sector Público. El detalle de la información antes indicada se muestra en el Cuadro Nº 06. 1.7 ESTADO PRESUPUESTARIO SECTOR PÚBLICO FINANCIERO Y SECTOR PÚBLICO NO FINANCIERO. Según la estructura del Sector Público, está compuesto por el Gobierno General, que abarca el Sector Público Financiero y el Sector Público No Financiero. 1.

Sector Público Financiero Agrupa a todas las entidades públicas financieras, como el Banco Central de Reserva, Corporación Financiera de Desarrollo (COFIDE), Banco de la Nación, Banco Agropecuario, Fondo MiVivienda y las Cajas Municipales. Ingresos.- Los ingresos en el PIM ascendió a S/. 5 378 791,0 mil que representa el 3,2% respecto al monto total, con una ejecución de S/. 5 655 386,3 mil o 3,1% del total de ingresos. Gastos.- Con un PIM de S/. 4 189 211,1 mil o 2,5% del total de gastos y con relación a la ejecución muestra S/. 3 763 445,3 mil o 2,6% del total del gasto.

2. Sector Público No Financiero (Cuadro Nº 07) Ingresos.- los ingresos no financieros muestran un gran desempeño debido a mayores ingresos generados de productos y mejoras de la Administración Tributaria.

En este rubro los ingresos

obtenidos respecto al PIM ascendieron a S/. 165 202 239,1 mil, que representa el 96,8% respecto al total del PIM de ingresos, y una ejecución de ingresos de S/. 177 773 411,5 mil o 96,9%. Gastos.- Con un PIM de S/. 161 638 123,7 mil o 97,5%, respecto al total del PIM a nivel Sector Público y una ejecución que alcanzó a S/. 140 073 494,8 mil o 97,4% del total del gasto a nivel Sector Público. El detalle se muestra en el Cuadro Nº 07- Sector Financiero y No Financiero.

Cuenta General de la República 2012

111

SECTOR PÚBLICO ESTADO PRESUPUESTARIO DE ENTIDADES FINANCIERAS Y NO FINANCIERAS 2012 ( En Miles de Nuevos Soles ) CUADRO Nº 7 INGRESOS

INGRESOS CORRIENTES Impuestos yContribuciones Obligatorias

SECTOR PÚBLICO PIM

EJECUCIÓN

130 764 287.0 133 035 189.9 72 807 486.4

ENTIDADES FINANCIERAS PIM

EJECUCIÓN

4 901 674.7

ENTIDADES NO FINANCIERAS PIM

5 197 644.3 125 862 612.3

76 228 787.3

72 807 486.4

1 790 002.9

2 229 432.3

Venta de Bienes y Servicios y De.

42 596 757.5

41 027 129.3

10 383.6

14 318.4

42 586 373.9

Otros Ingresos

13 570 040.2

13 549 841.0

4 891 291.1

5 183 325.9

8 678 749.1

INGRESOS DE CAPITAL

374 924.1

306 989.9

10 932.0

16 758.8

363 992.1

Venta de Activos no Financieros

213 500.9

179 110.4

932.0

6 758.8

Venta de Activos Financieros

161 423.2

127 879.5

10 000.0

TRANSFERENCIAS

19 109 270.3

17 935 037.6

Donaciones y Transferencias

18 638 777.5

17 704 588.0

470 492.8

230 449.6

FINANCIAMIENTO

27 748 558.5

32 151 580.4

Endeudamiento

11 323 785.1

10 588 614.3

Saldo de Balance

16 424 773.4

21 562 966.1

OTROS

( 7 416 009.8)

Contribuciones Sociales

Otros Ingresos

Ahorro Fiscal y Reestructuración de Fuente de Financiamiento TOTAL INGRESOS

1 790 002.9

Cuenta General de la República 2012

PIM

127 837 545.6 GASTOS CORRIENTES

106 386 132.4

76 228 787.3 Reserva de Contingencia

ENTIDADES FINANCIERAS

EJECUCIÓN

PIM

EJECUCIÓN

98 146 981.3

3 875 080.4

3 615 219.3

350 329.5

PIM

102 511 052.0

EJECUCIÓN

94 531 762.0

350 329.5 30 852 649.9

1 129 897.0

1 074 062.4

30 650 914.0

29 778 587.5

13 325 488.7

12 788 201.3

193 312.6

190 624.8

13 132 176.1

12 597 576.5

49 014 611.4

43 714 116.1

1 872 422.5

1 755 832.1

47 142 188.9

41 958 284.0

290 231.1 Donaciones y Transferencias

6 772 209.2

5 972 644.7

413 557.8

320 488.6

6 358 651.4

5 652 156.1

212 568.9

172 351.6 Otros Gastos

5 142 682.6

4 819 369.3

265 890.5

274 211.4

4 876 792.1

4 545 157.9

10 000.0

151 423.2

117 879.5 GASTOS DE CAPITAL

45 100 798.3

31 988 224.6

314 130.7

148 226.0

44 786 667.6

31 839 998.6

466 184.3

371 493.9

18 643 086.0

17 563 543.7 Donaciones y Transferencias

234 942.2

302 181.6

234 942.2

302 181.6

466 184.3

371 493.9

18 172 593.2

17 333 094.1 Otros Gastos

689 195.3

577 311.7

689 195.3

577 311.7

43 235 784.7

30 198 295.2

313 830.7

148 184.2

42 921 954.0

30 050 111.0

300.0

41.8

470 492.8 0.0

69 489.3

69 489.3

41 012 810.9 Pensiones y Otras Prestaciones Soc. 8 366 515.1 Bienes y Servicios

230 449.6 Adquisición de Activos No Financieros

27 748 558.5

32 082 091.1 Adquisición de Activos Financieros

940 876.1

910 436.1

940 576.1

910 394.3

11 323 785.1

10 588 614.3 SERVICIO DE LA DEUDA

14 340 404.1

13 701 734.2

14 340 404.1

13 701 734.2

16 424 773.4

21 493 476.8 Servicio de la Deuda Pública

14 340 404.1

13 701 734.2

14 340 404.1

13 701 734.2

161 638 123.7

140 073 494.8

( 7 416 009.8)

5 378 791.0

2 229 432.3 Personal y Obligaciones Sociales

ENTIDADES NO FINANCIERAS

31 780 811.0

( 7 416 009.8) 170 581 030.1 183 428 797.8

EJECUCIÓN

SECTOR PÚBLICO

GASTOS

0.0

( 7 416 009.8)

0.0

5 655 386.3 165 202 239.1

177 773 411.5

TOTAL GASTOS

165 827 334.8 143 836 940.1

112

4 189 211.1

3 763 445.3

2.

INFORMACIÓN FINANCIERA 2.1 ESTADOS FINANCIEROS COMPARATIVOS  ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA  ESTADO DE GESTIÓN  ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO  ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO 2.2 NOTAS A LOS ESTADO FINANCIEROS 2.3 ANÁLISIS Y ESTRUCTURA

Cuenta General de la República 2012

113

2.

INFORMACIÓN FINANCIERA

Los estados financieros consolidados suministran información sobre la situación financiera y de los resultados de la gestión de las entidades del sector público, los mismos que se constituyen en medios de rendición de cuenta de los recursos públicos para la toma de decisiones por los niveles competentes, así como facilitar el control y la fiscalización de la gestión pública a los órganos competentes y a la ciudadanía en general en el ejercicio del control ciudadano. Con la finalidad de facilitar la interpretación de los estados financieros, se incorporan notas explicativas que son parte integrante de los mismos y que describen las variaciones más significativas y los cambios y/o hechos que tienen mayor incidencia en la situación financiera. La captación de recursos financieros se ejecuta a través de los entes captadores como: la Superintendencia Nacional de Administración Tributaria – SUNAT, Dirección General de Endeudamiento y Tesoro Público, Ministerio del Interior (captadora) y la agencia de Promoción de la Inversión Privada – PROINVERSIÓN (captadora). El saldo de efectivo y equivalente de efectivo del Estado de Situación Financiera, con respecto al Estado de Flujos de Efectivo, correspondiente al ejercicio 2012, muestra diferencia de S/. 97 242 923,6 mil, lo que se debe a reclasificaciones en el Estado de Situación Financiera del Banco Central de Reserva del Perú, lo que se expone en el Estado de Situación Financiera de Otras Entidades. El saldo inicial de Efectivo y Equivalente de Efectivo de 2012, con respecto al saldo final de Efectivo y Equivalente de Efectivo de 2011, mostrado en el Estado de Flujos de Efectivo, reporta una variación de S/. 9 320 089,4 mil, originada en las entidades que fueron desactivadas, fusionadas u omisas en el año 2012, pero cuyos saldos se informan en el año 2011 por efectos comparativos y por las eliminaciones efectuadas para el proceso de consolidado del saldo del rubro Efectivo y Equivalente de Efectivo. ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO (En miles de nuevos soles) Saldo Final 2011

112 4 74 534.3

Saldo Inicial 2012

(103 154 444.9) 9 3 20 089.4

Variación Explic. Variac. Consol. de Caja y Bancos Consolidación 2011

45 3 68 429.2

Consolidación 2012

(54 688 491.2)

(9 320 062.0)

(9 320 062.0)

Ent. desact. fusionadas u omisas

27.4

Saldo Inicial

Saldo Final

2012

2011

Diferencia

Gob. Nacional

35 6 52 898.9

(35 652 899.8)

( 0.9)

Empresas

18 0 16 070.7

(18 016 097.2)

( 26.5)

TOTAL

53 6 68 969.6

(53 668 997.0)

( 27.4)

Concepto

Los Bonos de Reconocimiento en el ejercicio 2012, ascienden a S/. 6 457 029,7 mil, contabilizados por la Oficina de Normalización Previsional, íntegramente en libros como obligación.

Cuenta General de la República 2012

114

La Ley N° 29096, dispone que la Agencia de Promoción de la Inversión Privada – PROINVERSIÓN se encargue del registro contable de los saldos de las acreencias y las cuentas por cobrar que se generan por la venta de acciones y activos, cesión de derechos y demás conceptos asociados de los procesos de la inversión privada. El procedimiento para el registro contable de las transacciones derivadas del proceso de promoción de la inversión privada se efectúa de acuerdo al Instructivo N° 21-2003-EF/93.11, aprobado por Resolución de Contaduría N° 164-2003-EF/93.01. La Dirección General de Endeudamiento y Tesoro Público presenta el Estado de Tesorería y el Estado de la Deuda Pública, en cumplimento del Art. 26° de la Ley N° 28708, Ley General del Sistema Nacional de Contabilidad y su modificatoria la Ley N° 29537. En el periodo 2012 se incorporaron y desactivaron entidades que originaron variaciones en el universo de entidades del sector público, situación que se detalla en la primera sección del presente Tomo. Las entidades del Gobierno Nacional, Gobiernos Regionales y Gobiernos Locales, presentaron su información contable de acuerdo a las disposiciones establecidas en el Directiva N° 003-2012-EF/51.01 aprobada por la Resolución Directoral N° 017-2012-EF/51.01. Las empresas que integran la Actividad Empresarial del Estado comprenden a, las empresas del ámbito de FONAFE, así como aquellas empresas de ámbito municipal y otras; las que han sido reclasificadas como empresas operativas, empresas en proceso de liquidación y empresas no operativas, todas ellas obligadas a presentar información contable de acuerdo a disposiciones establecidas en la Directiva N° 002-2011-EF/51.01 y las modificaciones aprobadas con Resolución Directoral N° 016-2012-EF/51.01. El Fondo Nacional de Financiamiento de la Actividad Empresarial del Estado – FONAFE, fue creado mediante la Ley N° 27170, siendo sus funciones normar y dirigir la Actividad Empresarial del Estado, así como ejercer la titularidad de las acciones representativas del Capital Social de todas las empresas creadas o por crearse en las que participe el Estado, y administrar los recursos derivados de dicha titularidad, a excepción de las municipales. Para lograr dicho fin la ley obliga a las empresas del Estado a transferir al FONAFE las acciones de las empresas en las que el Estado participe como accionista.

2.1

ESTADOS COMPARATIVOS

Los estados financieros que se presenta, son los siguientes: 

Estado de Situación Financiera



Estado de Gestión



Estado de Cambios en el Patrimonio Neto



Estado de Flujos de Efectivo



Enunciado de políticas contables y notas a los estado financieros

Cuenta General de la República 2012

115

SECTOR PÚBLICO ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA (En Miles de Nuevos Soles) CUADRO Nº 1 Al 31 de Diciembre de 2012 y 2011 CONCEPTO

2012

2011

CONCEPTO

ACTIVO

2011

PASIVO Y PATRIMONIO

ACTIVO CORRIENTE

PASIVO CORRIENTE Nota N°

Efectivo y Equivalente de Efectivo

2012

3

Nota N° 45 116 217.1

Fondos Interbancarios

43 590 470.7 2 291.7

Obligaciones Tesoro Público

17

Sobreg. Bancario y Fondos Interbancarios

2 364 276.4

4 672.4

8 365.4

18

17 803 745.8

16 083 753.3

Inversiones Financieras-Inversiones Negociables (Neto)

4

58 195 058.1

46 259 812.4

Cartera de Créditos

5

8 803 412.7

7 848 785.3

Depósitos de Emp. Del Sist. Financ.y Org. Finan.

405 599.5

600 807.3

Cuentas por cobrar Comerciales ( Neto )

6

8 562 765.1

8 122 442.6

Adeudos y Oblig.Financieras a Corto. Plazo

19

63 870 084.2

46 987 579.1

57 123.0

71 428.0

Cuentas por Pagar Comerciales

20

8 318 297.2

7 282 608.6

Otras Cuentas por Cobrar ( Neto )

7

4 793 519.3

5 028 238.6

Cuentas por Pagar a Partes Relacionadas

302 681.2

51 528.2

Existencias

8

7 528 737.5

7 095 103.5

Valores Títulos y Obligaciones en Circulación

1 514.5

407.7

120 243.6

18 121.8

Cuentas por Cobrar Partes Relacionadas

Activos no Corrientes Mantenidos Para la Venta Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidas

Obligaciones con el Público

3 008 361.9

1 931.9

Operaciones de Crédito

98 928.9

123 130.5

Otras Cuentas por Pagar

21

3 246 062.3

3 283 109.4

Gastos Pagados por Anticipado

9

5 296 144.9

4 375 771.6

Parte Cte. Deudas a Largo Plazo

22

5 868 399.2

4 646 988.3

Otros Activos

10

8 168 184.1

7 475 928.8

Impuesto a la Renta y Partic. Corrientes Otros Pasivos

23

Provisiones TOTAL PASIVO CORRIENTE

106 636.6

61 132.6

5 246 373.2

3 401 459.8

974 150.7

646 987.1

109 275 307.8

85 438 649.2

6 024 016.9

5 069 405.1

PASIVO NO CORRIENTE Obligaciones con el Público

24

Depósitos de Emp. Del Sist. Financ.y Org. Finan. TOTAL ACTIVO CORRIENTE

146 621 605.2

129 993 811.4

Adeudos y Oblig. Financieras a Largo Plazo

25

25 361.1

19 785.1

39 770 723.5

33 794 514.6

Cuentas por Pagar Comerciales ACTIVO NO CORRIENTE

5 615.3

Cuentas por Pagar a Partes Relacionadas Deudas a Largo Plazo

26

3 861.1

4 134.4

87 974 830.2

92 883 000.6

Cartera de Créditos

11

8 186 115.8

6 720 524.7

Otras Cuentas por Pagar

27

9 124 231.4

8 775 463.4

Cuentas por Cobrar Comerciales

12

2 458 255.5

2 787 882.3

Beneficios Sociales y Oblig. Prev.

28

94 520 455.7

80 170 943.4

Otras Cuentas por Cobrar

13

2 659 165.3

6 877 385.2

Inversiones Financieras y Permanentes ( Neto )

14

Cuentas por Cobrar a Partes Relacionadas

912.9

88 110 897.3

64 127 231.6

Existencias

3 853.8

4 088.7

Activos Biológicos

9 763.7

5 382.4

Inversiones Inmobiliarias

Impuesto a la Renta y Particip. Diferidas

2 187 998.7

918 753.5

Ingresos Diferidos

29

2 582 101.6

2 362 784.8

Otras Cuentas del Pasivo

30

31 507 378.5

22 971 947.1

Provisiones

31

30 010 731.3

26 217 493.5

379 868.4

258 892.1

TOTAL PASIVO NO CORRIENTE

303 731 690.0

273 193 840.8

Inmueble Maquinaria y Equipo ( Neto )

15

193 649 287.2

180 775 801.0

TOTAL PASIVO

413 006 997.8

358 632 490.0

Activos Intangibles y Otros Activos ( Neto )

16

21 579 903.6

19 032 262.6

PATRIMONIO

2 767 977.0

269 749.9

Activo por Impuesto a la Renta y Partic. Diferid.

Capital

32

12 289 708.0

11 539 720.3

Hacienda Nacional

33

209 079 641.7

196 691 287.5

Hacienda Nacional Adicional

34

557 906 298.9

491 844 316.3

Ajustes y Resultados no Realizados

35

1 460 339.4

1 607 444.9

Reservas legales y Otras Reservas

36

( 6 450 885.7 )

( 1 709 944.2 )

Resultados Acumulados

37

( 725 688 073.1 )

( 652 240 645.5 )

Intereses Minoritarios TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE TOTAL ACTIVO Cuentas de Orden

38

319 805 087.6

280 860 113.4

TOTAL PATRIMONIO

466 426 692.8

410 853 924.8

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

534 784 748.1

505 777 162.1

Cuentas de Orden

38

4 822 665.8

4 489 255.5

53 419 695.0

52 221 434.8

466 426 692.8

410 853 924.8

534 784 748.1

505 777 162.1

CPC. OSCAR A. PAJUELO RAMÍREZ Director General Dirección General de Contabilidad Pública

Cuenta General de la República 2012

116

SECTOR PÚBLICO ESTADO DE GESTIÓN EJERCICIO 2012 (En Miles de Nuevos Soles) CUADRO N° 2 Por los años terminados al 31 de diciembre de: 2012 y 2011 CONCEPTO

2012

2011

INGRESOS Nota N° Ingresos Tributarios Netos

39

93 283 280.0

81 028 265.8

Ingresos No Tributarios,Ventas netas y otros Ing. Operacionales

40

40 433 699.2

38 627 459.8

Ingresos Financieros

41

2 784 148.0

3 977 662.4

Traspasos y Remesas Recibidas

42

Donaciones y Transferencias Recibidas

43

859 399.6

2 494 976.6

137 360 526.8

126 138 140.0

(23 750 907.8)

TOTAL INGRESOS

9 775.4

COSTOS Y GASTOS Costo de Ventas y Otros Costos Operacionales

44

(20 575 085.5)

Gastos Financieros

45

(1 061 037.5)

( 887 239.8)

Gastos de Venta

46

(1 286 032.4)

(1 176 297.6)

Gastos Administrativos

47

(10 026 094.9)

(9 415 829.6)

Gastos en Bienes y Servicios

48

(19 650 535.9)

(17 116 493.0)

Gastos de Personal

49

(46 787 218.8)

(40 597 111.0)

Gastos por Pens. Prest. Y Asistencia Social

50

(4 579 157.6)

(4 671 171.9)

Donaciones y transferencias Otorgadas

51

(1 250 528.9)

(1 778 640.2)

Traspasos y Remesas Otorgadas

52

Ganancia (Pérdida) de la Baja de Activos Financ. Med. al Costo Amort. Estimaciones y Provisiones del Ejercicio

53

TOTAL COSTOS Y GASTOS UTILIDAD OPERATIVA

( 196.6)

( 817.2)

(31 469 137.8)

(27 523 907.5)

(136 685 025.9)

(126 918 415.6)

675 500.9

( 780 275.6)

OTROS INGRESOS Y GASTOS Ingresos Financieros

54

12 010 645.7

9 219 137.4

Gastos Financieros

55

(13 427 628.2)

(10 343 039.3)

Otros Ingresos

56

32 056 616.3

46 948 805.8

Otros Gastos

57

(11 965 379.7)

(6 807 706.5)

2 909.1

391 680.6

( 578.7)

( 2 480.8)

Part.en los Result.Netos de Asoc.y Negoc.Conj.Contab.por el Métod.de Partic. G(P) Surg.de la Dif.Entre Val.Lib.Ant.y el Val.Just.de Act.Financ.Reclas.Med.a Val.Raz. Ingreso (Gasto) Neto de Operaciones en Descontinuación Ingresos Netos (Gastos Netos) por Recuperación de Créditos TOTAL OTROS INGRESOS Y GASTOS Gastos por Impuestos a las Ganancias

45.4

40 854.2

36 683.9

18 717 438.7

39 443 126.5

( 852 767.6)

( 796 718.0)

Impuesto a la Renta RESULT. DEL EJERCICIO SUPERAVIT(DEFICIT)

18 540 172.0

37 866 132.9

Matriz

635 264.1

305 291.9

Intereses Minoritarios

980 635.7

720 891.6

COMPONENTES DE OTRO RESULTADO INTEGRAL: Ganancias (pérdidas) Neta por Activos Financieros Disponibles para la Venta Ganancias (pérdidas) de Inversiones en Instrumentos de Patrimonio Otros Componentes de Resultado Integral OTRO RESULTADO INTEGRAL ANTES DE IMPUESTO

( 553.8)

2 232.3

( 85.4)

( 451.6)

( 82 303.1)

( 163 699.1)

( 82 942.3)

( 161 918.4)

( 460.9)

135.5

IMPUESTO A LAS GANANCIAS RELACIONADO CON COMPONENTES DE OTRO RESUL. Ganancias de Inversiones por Instrumentos de Patrimonio SUMA DE COMPONENTES DE OTRO RESULTADO INTEGRAL CON IMPUESTO A OTROS RESULTADOS INTEGRALES RESULTADO INTEGRAL TOTAL DEL EJERCICIO, NETO DEL IMPUESTO A LA RENTA

( 460.9)

135.5

( 83 403.2)

( 161 782.9)

18 456 768.8

37 704 350.0

CPC. OSCAR A. PAJUELO RAMÍREZ Director General Dirección General de Contabilidad Pública

Cuenta General de la República 2012

117

SECTOR PÚBLICO ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO C UADRO Nº 3

(En Miles de Nuevos Soles)

Por los años terminados al 31 de diciembre de 2012 y 2011 CONCEPTO

SALDOS AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2010

CAPITAL

31 234 888.4

Ajustes a Ejercicios Anteriores

HACIENDA NACIONAL 192 208 690.4 ( 762 041.0 )

Inmuebles, Maquinaria y Equipo

HACIENDA NACIONAL ADICIONAL 446 547 914.3

RESULTADOS NO REALIZADOS 2 232 438.0

ACCIONES DE INVERSIÓN

RESERVAS

4 448 553.8

61 882.8

( 461 853.9 )

RESULTADOS ACUMULADOS (628 490 791.1 ) 1 215 706.0

( 648.7 )

INTERES MINORITARIO 4 005 005.1 (4 005 005.1 )

934.9

0.0

Ganancia ( pèrdida) por diferencia

0.0

Total de ingresos y gastos reconocidos

Donaciones y Primas de Emisión /

0.0 134 788.3

( 63 010.8 )

10 911.3

( 5 665.2 )

6 454.1

( 78 231.5 )

( 2 163.7 )

0.1

( 25 293.8 )

( 22 211.4 )

301 947.7

301 653.3

Aumento de Capital

0.0

Efectivo Acum de Cambio en Política

( 294.4 )

Distribu. O Asignación a Reserv. De Utilidades Dividendos Declarados en Efec. y Particip. Reducción de Capital o Redención

0.0 3 903.2

( 533 117.4 )

( 416 495.0 )

( 1 682.2 )

( 6 095.7 )

( 529 214.2 )

422 521.6

( 1 751.3 )

Acciones de Tesorería

0.0

Traspasos y Remesas del Tesoro

( 11.3 )

Traspasos y Remesas de Otras e

14.8

Traspasos de Documentos Otras Operaciones Patrimoniales ( Not )

122 671.5

5 570 982.1

317.2

( 1 109.8 )

1 132 283.5

2 395.6

(3 113 065.7 )

161 391.0

(14 273 945.7 )

( 129 274.5 )

(3 421 569.0 )

169 498.3

(13 949 935.8 )

37 145 241.3

720 891.6

1 827 816.2

3 768 363.9

(5 278 135.9 ) (19 550 947.4 )

Capitalización de Partidas Patrimoniales

(2 294 010.4 ) 5 080 171.7

Incremento o Disminuciones por fucion

Ajustes a Ejercicios Anteriores

1 132 797.5

( 310 898.9 ) ( 276.4 )

Otro Resultado Integral

SALDOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2011

5 570 178.2

499.2

Utilidad ( Pérdida) Neta del Ejercicio

Incre. (Dism.) Otr. Aport. De Prop.

1 325.0 11 539 720.3 20 111 757.1

196 691 287.5 384 829.9

Inmuebles, Maquinaria y Equipo

( 755 378.0 )

( 61 882.8 )

1 607 444.9

(1 709 944.2 )

0.0

369 248.3

1 088 595.7

58 806 669.2

(63 886 840.9 )

( 4.5 ) 491 844 316.3 2 555 308.6

0.0

1 472.7

61 882.8

( 471.0 )

2 793.2 4 489 255.5

52 221 434.8

(22 313 767.6 )

(4 489 255.5 )

(2 231 400.7 )

446.2

( 24.8 ) 0.0 0.0

Total de ingresos y gastos reconocidos

0.0 206 783.7

( 30 917.7 )

11 186.6

( 6 373.9 )

8 302.3

( 88 234.7 )

( 366.1 )

( 24 118.8 )

95 933.6 ( 19 672.2 )

Aumento de Capital

0.0

Efectivo Acum de Cambio en Política

( 134.0 )

44 025.8

43 891.8

Distribu. O Asignación a Reserv. De Utilidades Dividendos Declarados en Efec. y Particip. Reducción de Capital o Redención

0.0 7 210.4

( 822 253.7 )

( 320 013.3 )

63 176.1

( 815 043.3 )

256 444.1

( 393.1 )

Acciones de Tesorería

0.0

Traspasos y Remesas del Tesoro

11 616 436.7

Traspasos y Remesas de Otras e

10.7

Traspasos de Documentos Otras Operaciones Patrimoniales ( Not )

11 616 436.7

(12 232 544.8 )

(12 232 534.1 )

(6 060 332.9 ) 255 288.2

604 215.8

7 348 513.9

(6 060 332.9 ) 41 271.2

253 590.7

8 578 505.6

Utilidad ( Pérdida) Neta del Ejercicio

17 559 510.0

Otro Resultado Integral Incre. (Dism.) Otr. Aport. De Prop.

(4 753 402.4 ) (19 522 225.0 )

Capitalización de Partidas Patrimoniales

(4 255 777.3 ) 11 575 638.0

Incremento o Disminuciones por fucion SALDOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2012

( 176 340.2 ) 12 289 708.0

209 079 641.7

(1 337 661.7 )

( 61 882.8 )

1 460 339.4

(6 450 885.7 )

0.0

67 021 581.5

1 922 319.9

118

(19 970 714.1 ) 0.0

37 444.3 (725 688 073.1 )

18 540 172.0 (4 753 931.6 )

3 842 003.8

(78 597 219.5 )

43 383.4 557 906 298.9

17 081 385.4 980 662.0

( 529.2 )

( 557 491.0 )

CPC. OSCAR A. PAJUELO RAMÍREZ Director General Dirección General de Contabilidad Pública

Cuenta General de la República 2012

(17 684 976.7 )

(652 240 645.5 )

Ganancia ( pèrdida) por diferencia

Donaciones y Primas de Emisión /

37 866 132.9 (5 278 135.9 )

( 618 938.2 )

Activos Financieros disponibles para la Venta

Emisión de Acciones / Acciones Lib.

52 248 581.7 (4 013 194.0 ) 286.2

Activos Financieros disponibles para la Venta

Emisión de Acciones / Acciones Lib.

TOTAL

( 95 512.5 ) 4 822 665.8

53 419 695.0

SECTOR PÚBLICO ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO (En Miles de Nuevos Soles) CUADRO Nº 4 Por los años terminados al 31 de Diciembre de 2012 y 2011 CONCEPTO

2012

2011

A. ACTIVIDADES DE OPERACIÓN Cobranza de Impuestos, Contribuciones y Derechos Administrativos ( Nota ) Cobranza de Aportes por Regulación

101 789 017.3

91 082 862.4

495 207.9

395 334.4

5 013 174.1

5 465 449.2

38 257 608.7

35 615 562.1

1 501 052.3

2 031 773.3

258 611.5

180 219.7

41 050 619.5

17 411 593.4

Pago a Proveedores de Bienes y Servicios ( Nota )

(43 929 297.4 )

(41 794 332.7 )

Pago de Remuneraciones y Obligaciones Sociales

(28 975 029.4 )

(25 661 384.3 )

Regalías, Cuotas, Comisiones, Otr. Ing. Act. Ord. Cobranza de Venta de Bienes y Servicios y Renta de la Propiedad Donaciones y Transferencias Corrientes Recibidas

(Nota)

Transpaso y Remesas Corrientes Recibidas del Tesoro Público Dividendos ( no incluídos en la actividad de Inversión ) y Regalías Otros

( Nota )

4 423.5

MENOS

Pago de Otras Retribuciones y Complementarias

(1 289 437.8 )

(1 106 063.0 )

Pago de Pensiones y Otros Beneficios

(9 977 577.6 )

(11 099 556.0 )

Pago por Prestaciones y Asistencia Social

(1 935 658.4 )

(1 217 685.1 )

Donaciones y Transferencias Corrientes Otorgadas ( Nota )

(1 665 964.8 )

(1 928 416.3 )

(35 843 888.4 )

(44 051 196.0 )

64 748 437.5

25 328 584.6

Transpaso y Remesas Corrientes Entregadas al Tesoro Público Otros

( Nota )

AUMENTO (DISMIN.) DEL EFECTIVO Y EQUIV.DE EFECT. PROV. DE ACT. DE OPERAC.

B. ACTIVIDADES DE INVERSION Venta de Inversiones Financieras

1 229 023.6

Venta de Inversiones Inmobiliaria

233 160.7

2 024.9

Reembolso Recibido a préstamos Otorgados

67 327.2

65 247.5

Cobranza de Venta de Inmuebles, Maquinaria y Equipo

51 466.4

77 864.2

Cobranza de Venta de Otras Cuentas del Activo

24 718.9

2 556.9

259 883.1

355 403.3

Otros ( Nota ) MENOS Compra de Inversiones Financieras

( 846 896.1 )

( 55 203.0 )

Préstamos Concedidos

( 128 765.5 )

( 145 927.5 )

Compra de Inversiones Inmobiliarias Pago por Compra de Inmuebles, Maquinaria y Equipo Pago por Construcciones en Curso

( Nota )

( 733 386.3 )

( 173 525.2 )

(4 369 961.5 )

(4 084 878.1 )

(16 877 328.0 )

(13 454 968.3 )

Pago por Compras de Otras Cuentas del Activo

(4 666 977.7 )

(3 845 851.0 )

Otros ( Nota )

(3 320 520.8 )

(2 644 424.0 )

(29 309 391.8 )

(23 670 544.5 )

AUMENTO (DISMIN. DEL EFECTIVO Y EQUIV.DE EFECT. PROV. DE

ACT. DE INVERSION

C. ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO Aumento de Sobregiros Bancarios Emisión de Acciones o Nuevos Aportes

95 278.5

214 340.8

4 028 433.0

1 495 617.2

Donaciones y Transferencias de Capital Recibidas ( Nota )

95 906 937.8

84 577 745.7

Traspaso y Remesas de Capital recibidas del Tesoro Público

34 240 233.0

27 542 833.1

Obtención de Préstamos Ventas de Acciones Propias (Acciones de Tesorería) Disminución Neta de Activos Financieros Dividendos ( recibidos)

Cobranza por Colocaciones de Valores y Otros Documentos ( Nota )

5 662.6

3 285.3

Emisión y Aceptación de Obligaciones Financieras

1 681 755.8

1 925 087.2

Aumento de Efectivo por Actividades de Financiamiento-Financiera

5 347 570.4

3 021 508.3

Otros ( Nota )

8 739 940.2

12 912 497.8

MENOS Amortización o Pagos de Sobregiros Bancarios Amortización Intereses, Comisiones y Otros Gastos de la Deuda

(7 941 179.0 )

(4 318 124.9 )

Donaciones y Transferencias de Capital Entregadas ( Nota )

(87 451 754.0 )

(81 498 914.3 )

Traspaso y Remesas de Capital entregadas al Tesoro Público

(40 334 082.9 )

(34 355 653.9 )

Dividendos ( Pagados )

( 398 275.1 )

( 304 417.4 )

Disminución de Efectivo por Actividades de Financiamiento-Financiera

(6 156 189.5 )

(3 310 016.6 )

Otros ( Nota )

(3 918 984.6 )

(3 363 081.1 )

Traslado de saldos por fusión y/o Liquidación AUMENTO (DISMIN. DEL EFECTIVO Y EQUIV.DE EFECT. PROV. DE ACT. DE FINANCIAMIENTO

D. AUMENTO (DISMINUC. NETO DEL EFECT.Y EQUIV. DEL EFECTIVO EFECTOS DE LAS VARIAC.EN LAS TASAS DE CAMBIO SOBRE EL EFECTIVO Y EQUIV.DE EFECTIVO

E. SALDO EFECTIVO Y EQUIVALENTE DEL EFECTIVO AL INICIO DEL EJERC.

( 79 278.2 )

( 1 322.7 )

3 766 068.0

4 541 384.5

39 205 113.7

6 199 424.6

( 417.9 )

( 2 037.8 )

103 154 444.9

106 277 147.5

Efecto de Diferencias de Cambio de Efectivo y Equivalente de Efectivo F. SALDO EFECTIVO Y EQUIVALENTE DEL EFEC. AL FINALIZAR EL EJERCICIO

142 359 140.7

112 474 534.3

CPC. OSCAR A. PAJUELO RAMÍREZ Director General Dirección General de Contabilidad Pública

Cuenta General de la República 2012

119

2.2 NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS Nota 1: Finalidad La información financiera consolidada a nivel del sector público tiene por finalidad proporcionar un marco conceptual y contable integral, adecuado para analizar y evaluar el desempeño del sector público con respecto a otras economías a lo largo del tiempo, del mismo modo producir información resumida de la situación financiera que permita formular políticas y tomar decisiones a las autoridades encargadas, y a los analistas, estudiar la evolución de las operaciones financieras; así como la situación económica y la situación de liquidez, entre otros aspectos. Los datos generados en ese nivel pueden utilizarse para analizar las transacciones y reportes nacionales con las correspondientes economías de otros gobiernos.

Nota 2: Políticas y Prácticas Contables consideradas en la Integración Principios Regulatorios La Ley N° 28708 – Ley General del Sistema Nacional de Contabilidad, establece que los principios regulatorios en el Sistema Nacional de Contabilidad son: Uniformidad, Integridad, Oportunidad, Transparencia y Legalidad.

Sistema Contable Los estados financieros que generan las entidades del sector público se fundamentan en los Principios Básicos de Contabilidad Gubernamental, Normas Internaciones de Contabilidad del Sector Público – NICSP, para las entidades de la actividad gubernamental y la versión actualizada del Plan Contable Gubernamental (R.D.N° 004-2013-EF/51.01) para las empresas del Estado; así como la Normatividad Contable General, emitida por la Dirección General de Contabilidad Pública, como órgano rector del Sistema Nacional de Contabilidad. Para registrar los flujos de operaciones se utiliza la Contabilidad por partida doble a valores históricos.

Plan de Cuentas Las entidades del gobierno nacional, gobiernos regionales y gobiernos locales, utilizan para la contabilización de sus operaciones, el Plan Contable Gubernamental 2012, aprobado con Resolución Directoral N° 009-2012-EF/51.01 y sus modificatorias; las empresas financieras se rigen por el Plan Contable aprobado por la Superintendencia de Banca y Seguros y Administradora Privada de Fondos de Pensiones y, las empresas no financieras y otras entidades, por el Plan Contable General Empresarial aprobado por Resolución CNC N° 041-2008-EF/94, del Consejo Normativo de Contabilidad.

Obligaciones Laborales y Obligaciones Previsionales El cálculo de la provisión para beneficios sociales de los trabajadores nombrados y contratados por servicios personales, se aplica de acuerdo al inciso c). Artículo 54º del Decreto Legislativo N° 276, modificado por la Ley N° 25224, y para los trabajadores bajo el régimen del Sector Privado, por el Decreto Ley Nº 728. El registro y control de las obligaciones previsionales del Régimen Pensionario del Decreto Ley N° 20530, lo realiza cada entidad del gobierno nacional, gobiernos regionales y gobiernos locales. Lo relacionado

Cuenta General de la República 2012

120

al Decreto Ley N° 19990, lo registra la Oficina de Normalización Previsional (ONP), según el procedimiento establecido en el Instructivo N° 20 “Registro y Control de la Obligaciones Previsionales a Cargo del Estado” aprobado con Resolución de Contaduría N° 159-2003-EF/93.01. En el caso de empresas del Estado que cuentan con pensionistas y trabajadores del Régimen Pensionario del Decreto Ley N° 20530 cuyo financiamiento sea atendido con recursos que provienen del Tesoro Público, se regirán por las normas contenidas en el Decreto Supremo N° 026-2003-EF y, en lo que resulten aplicables, por la Resolución de Contaduría N° 159-2003-EF/93.01.

Saldos en Moneda Extranjera Los Activos y Pasivos en moneda extranjera están expresados en moneda nacional al tipo de cambio de la fecha del Estado de Situación Financiera.

Activo Fijo Los inmuebles, maquinaria y equipo de las entidades del sector público, se registran al costo de adquisición sin que exceda a su valor de reposición. Las renovaciones y mejoras se capitalizan y los gastos de mantenimiento y reparación son aplicados a resultados. Esta cuenta incluye la Infraestructura Pública del Estado. La depreciación de los bienes del Activo Fijo se ha calculado en base a la probable vida útil de los bienes, siguiendo el método línea recta.

Base de Registros de hechos económicos Los flujos financieros y económicos se registran en base al devengado, lo que significa que las entidades del sector público realizan el registro en el momento en que el valor económico se crea, transforma, intercambia, transfiere o extingue.

Saneamiento Contable En mérito al Artículo 3° de la Ley N° 29608 – Ley que aprueba la Cuenta General de la República del ejercicio 2009, se emite la Resolución Directoral N° 12-2011-EF/93.01 que aprueba la Directiva N° 0032011-EF/93.01 “Lineamientos Básicos para el Proceso de Saneamiento Contable en el Sector Público”., que contempla la obligatoriedad de las entidades públicas de efectuar las acciones administrativas necesarias para la revisión, análisis y depuración de la información contable, fijándose como plazo de presentación de avances, el primer semestre del año 2012 y los resultados finales al culminar dicho año. El segundo párrafo de la Cuadragésima Primera de las Disposiciones Complementarias Finales de la Ley N° 29812 – Ley del Presupuesto del Sector Público para el Año Fiscal 2012, prorroga la vigencia del artículo 3° de la Ley N° 29608, señalando que los resultados finales del año 2011, será considerada como avance del segundo semestre de dicho año; posteriormente la Vigésima Novena de las Disposiciones Complementarias Finales de la Ley 29951 - Ley del Presupuesto del Sector Público para el Año Fiscal 2013, prorroga hasta el 31 de diciembre de 2013, la vigencia del Artículo 3° de la Ley 29608 señalando el plazo de presentación de las acciones de saneamiento de avance, al primer semestre del año 2013, y los resultados finales al culminar dicho año . Los avances de saneamiento informados son los siguientes:

Cuenta General de la República 2012

121

Acciones de Saneamiento 2012 (En miles de nuevos soles) Sector Público

Resultados Acumulados

Cuentas de Orden

Del Activo

Del Pasivo

Del Activo

Del Pasivo

Gobierno Nacional

261 352.2

403 350.5

276 726.0

10 638.3

Gobierno Regional

177 413.0

54 471.6

209 922.4

15 390.8

Gobiernos Locales

280 346.0

224 747.9

289 602.3

230 122.0

TOTAL

719 111.2

682 570.0

776 250.7

256 151.1

En el caso de las empresas del Estado, informan haber iniciado acciones de saneamiento con la instalación de los comités de saneamiento y el análisis de cuentas, determinando algunas de ellas que no existen bienes o saldos que tengan que realizar el saneamiento contable, como es el caso de las Otras Entidades y Cajas Municipales, quienes han reclasificado la presentación de algunos saldos del periodo anterior, para su comparabilidad con los saldos del presente periodo.

Ajuste y Consolidación En mérito al memorando Nº 150-2013-EF/52.07 y para efectos de la adecuada presentación de los Estados Financieros del sector público, se incluye en el Estado de Situación Financiera los importes de S/. 501 373,7 mil y S/. 393,4 mil, debitado en los rubros Inversiones (No Corriente) y Resultados Acumulados con abono a la cuenta contable Otras Cuentas del Pasivo ascendente a S/. 501 767,1 mil, por el Noveno Aumento de Recursos – Capital Ordinario (Exigible) del BID, aprobado según Resolución AG-1/12. La consolidación se ha efectuado a nivel del sector público, lo cual implica las eliminaciones de las transacciones y tenencias de saldo entre las empresas públicas, gobierno nacional, gobiernos regionales, gobiernos locales y otras entidades para presentarlo como si constituyeran una sola unidad económica, con el propósito de evitar la doble presentación de transacciones de activos, pasivos, ingresos y gastos. Las eliminaciones recíprocas eliminadas tienen una partida compensatoria, es decir mantiene el equilibrio al efectuarse la eliminación en ambos lados de cada transacción y tenencia de saldos, siguiendo los procedimientos indicados en la Resolución Directoral N° 004-2007-EF/93.01. Las eliminaciones en el activo y pasivo del Estado de Situación Financiera ascienden a S/. 106 747 302,1 mil; en el Estado de Gestión, por el lado de los ingreso, es de S/. 90 672 033,2 mil, y por los gastos S/. 27 014 049,2 mil, superando el año anterior las eliminaciones en el activo y pasivo por S/. 16 206 014,4 mil, en los ingresos por S/. 10 347 421,7 mil, y en los gastos en S/. 2 946 344,5 mil. Cabe resaltar que en las eliminaciones de los ingresos se incluye las transferencias que registran, en la cuenta Traspasos y Remesas Recibidas, las entidades de la actividad gubernamental ascendente a S/. 80 509 582,4 mil, cuyo ingreso inicialmente fue registrado por las entidades captadoras, igualmente se incluye en las eliminaciones de gastos, las transferencias que registran, en la cuenta Traspasos y Remesas Otorgadas, las entidades captadoras y en las cuentas Costo de Ventas y Otros Gastos registrado por Perúpetro y el Fondo Consolidado de Reservas – FCR, el importe de S/. 16 851 598,5 mil. Como es de notar, cada año se presenta una mejora en el proceso de consolidación de los estados financieros a nivel sector público, ello se debe a las continuas implementaciones en el sistema informático SICON, que realiza la Dirección General de Contabilidad Pública donde se incluye la firma electrónica en el Acta de Conciliación de Saldos de Cuentas por Operaciones Recíprocas e

Cuenta General de la República 2012

122

interrelacionando el Plan Contable Gubernamental de uso de las entidades Gubernamentales, el Plan Contable Financiero, de uso por las empresas financieras y el Plan Contable General Empresarial de uso de las empresas no financieras y otras entidades, y cuyas Instrucciones Generales se aprobaron mediante la Directiva N° 002-2011-EF/93.01. En la formulación y preparación de los estados financieros consolidados del sector público, se efectuaron eliminaciones de reciprocidades significativas en las siguientes cuentas:

Efectivo y Equivalente de Efectivo Incluye las eliminaciones de los saldos registrados en esta cuenta, por las entidades del sector público, correspondientes a los depósitos efectuados en el sistema financiero de propiedad del Estado, principalmente por el Banco de la Nación y el Banco Central de Reserva del Perú, que registraron dichos depósitos en los rubros: Obligaciones con el Público y Obligaciones Financieras.

Inversiones Financieras – Inversiones Negociables Comprende la eliminación y saldos registrados principalmente por el Banco de la Nación, Fondo Mi vivienda S.A. y Otras Entidades, resaltando los Bancos, Valores y Títulos emitidos por el Ministerio de Economía y Finanzas – MEF y el Banco Central de Reserva del Perú – BCRP, que efectuaron el registro en las cuentas de Deudas a Largo Plazo y Parte Corriente Deudas a Largo Plazo.

Cartera de Créditos (Corriente) Son los saldos eliminados, registrados por el Banco de la Nación y Cofide, por concepto de créditos de financiamiento, otorgados a municipalidades y Cajas Municipales que lo registraron en las cuentas Parte Cte. Deudas a Largo Plazo y Adeudos y Obligaciones Financieras a corto plazo.

Otras Cuentas por Cobrar (Corriente) Los saldos eliminados en este rubro son los registrados principalmente por la Dirección General de Endeudamiento y Tesoro Público y, en menor proporción, por otras entidades públicas, por concepto de Convenio de Traspaso de Recursos y otras transacciones celebradas con las empresas públicas de saneamiento que registraron en la cuentas recíprocas de Cuentas por Pagar (corriente), Obligaciones Financieras a Corto Plazo, Parte Cte. Deudas a Largo Plazo y Otras Cuentas del Pasivo.

Cuentas por Cobrar Comerciales (No Corriente) En este rubro destaca la eliminación de saldos registrados por FONAVI, debido a préstamos a Empresas para Infraestructura de Saneamiento, siendo el más importante el otorgado a SEDAPAL que registró en la cuenta recíproca Deudas a Largo Plazo.

Otras Cuentas por Cobrar a Largo Plazo En esta cuenta se eliminaron los saldos registrados principalmente por la Oficina de Normalización Previsional – ONP y por el Ministerio de Economía y Finanzas – MEF, con las cuentas Deudas a Largo Plazo, Adeudos y Obligaciones Financieras a Largo Plazo y Otras Cuentas del Pasivo, que registraron el Fondo Consolidado de Reservas Previsionales-FCR, Ministerio de Economía y Finanzas y las Empresas Públicas, por concepto de la administración de los activos financieros de la ONP por parte del FCR y por las deudas por pagar que las empresas tienen con el MEF.

Cuenta General de la República 2012

123

Inversiones Comprende las eliminación de saldos registrados en esta cuenta por el Fondo Consolidado de Reservas Previsionales y por los gobiernos locales, debido a acciones recibidas de Electro Perú, de Empresas Municipales de Saneamiento Básico y de las Cajas Municipales de Ahorro y Crédito, que efectuaron el registro en el rubro capital.

Ventas Netas Comprende las eliminaciones de saldos de las comisiones que cobra la SUNAT (gastadora) por la recaudación de los impuestos y por las aportaciones para el Tesoro Público, Oficina de Normalización Previsional y ESSALUD, registrados en las cuentas recíprocas de Costo de Ventas (SUNAT - Captadora) y en Gastos Administrativos (ESSALUD Y ONP).

Transferencias Corrientes y de Capital Recibidas y Otorgadas Incluye la eliminación total de este rubro por las transferencias recibidas y otorgadas en el sector público, registradas en las cuentas Traspasos y Remesas Recibidas y Traspasos y Remesas Otorgadas. Detalle de los conceptos y saldos que intervinieron en las eliminaciones, se indica a continuación:

Cuenta General de la República 2012

124

RESUMEN DE ELIMINACIONES EN EL ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA Y ESTADO DE GESTIÓN Rubros del Estado de Situación Financiera al 31.12.2012 En miles de nuevos soles ACTIVO Efectivo y Equivalente de Efectivo

54 688 491.2

Inversiones Financieras - Inversiones Negociables

4 769 733.0

Cartera de Crédito (Cte.)

589 656.8

Cuentas por Cobrar Comerciales (Cte.)

1 269 832.0

Otras Cuentas por Cobrar (Cte.)

1 212 284.0

Cartera de Crédito (No Cte.)

1 634 741.7

Cuentas por Cobrar Comerciales (NO Cte.)

1 264 177.8

Otras Cuentas por Cobrar (No Cte.)

14 902 908.6

Inversiones Financieras y Permanentes

5 328 387.2

Activos Intangibles y Otros Activos

21 087 089.8

PASIVO Y PATRIMONIO Obligaciones Tesoro Público

92 080.6

Obligaciones con el Público (Cte.)

8 206 973.4

Depòsitos Emp. Sist. Financ. y Organ. Financieros

69 202.6

Adeudos y Obligaciones Financ. a Corto Plazo

69 337 809.3

Cuentas por Pagar Comerciales (Cte.)

429 108.3

Operaciones de Crédito (Cte.)

17 584.6

Otras Cuentas por Pagar (Cte.)

706 076.5

Parte Cte. de las Deudas a Largo Plazo

818 522.1

Otros Pasivos (Cte.)

183 596.6

Adeudos y Obligaciones Financ. a Largo Plazo

4 064 579.9

Cuentas por Pagar Comerciales

8 861.6

Deudas a Largo Plazo

17 898 740.0

Otras Cuentas por Pagar (No Cte.)

259 495.6

Otras Cuentas del Pasivo

177 019.0

Capital

4 399 212.0

Hacienda Nacional Adicional

78 440.0

TOTALES

106 747 302.1

106 747 302.1

TRANSFERENCIAS INSTITUCIONALES ACUMULADAS En miles de nuevos soles Disminuciones Hacienda Nacional Adicional

Aumentos 614 334 720.3

Resultados Acumulados

614 334 720.3

TOTAL

614 334 720.3

614 334 720.3

Rubros del Estado de Gestión por el año términado 2012 En miles de nuevos soles INGRESOS IngresosTributarios Ingresos No Tributarios , Ventas Netas y Otros Ingresos Operacionales Ingresos Financieros Traspasos y Remeas Recibidas Donaciones y Transferencias Recibidas Otros Ingresos TOTAL

309 754.8 4 851 017.2 1 576 458.0 80 509 582.4 2 042 534.2 1 382 686.6 90 672 033.2

GASTOS Gastos de Ventas y Otras Cuentas Operacionales Gastos Administrativos Gastos de Ventas Gastos de Bienes y Servicios Donaciones y Transferencias Otorgadas Traspasos y Remesas Otrogadas Gastos Financieros Otros Gastos TOTAL

Cuenta General de la República 2012

7 659 237.2 811 540.8 20 135.0 1 096 164.2 2 189 471.2 11,678,356.0 1,862,415.1 1,696,729.7 27,014,049.2

125

Las variaciones entre el saldo final del ejercicio 2011 e inicio del ejercicio 2012, se debe a que en el período 2012 se incorporaron entidades, lo cual se detalla en la primera sección del Tomo I. Asimismo, inciden las entidades que presentaron información contable en el ejercicio 2011 y que en el año 2012 fueron omisas, de igual modo por los traspasos y remesas recibidas.

PRINCIPALES VARIACIONES DE SALDOS

Conceptos

Cta. Gral.

Cta. Gral.

2012 Al 31.12.2011

2011 Al 31.12.2011

VARIACIÓN

Gobierno Nacional Total Activo

176 866 120.3

176 865 082.4

1 037.9

Total Pasivo

213 705 506.0

213 705 095.0

411.0

Total Patrimonio

(36 839 385.7)

(36 840 012.6)

626.9

Total Resultado Neto

38 771 743.5

84 695 347.3

(45,923,603.8)

Total Activo

36 569 168.3

36 569 168.3

Total Pasivo

9 692 919.9

9 692 919.9

26 876 248.4

26 876 248.4

1 870 715.0

1 870 715.0

Total Activo

69 530 533.9

69 480 220.5

Total Pasivo

7 754 559.5

7 752 959.8

1 599.7

61 775 974.4

61 727 260.7

48 713.7

6 685 982.6

6 678 099.3

7 883.3

Total Activo

76 857 550.3

76 842 204.1

15 346.2

Total Pasivo

49 555 577.3

49 542 384.5

13 192.8

Total Patrimonio

27 301 973.0

27 299 819.6

2 153.4

1 817 439.6

1 818 909.5

(1,469.9)

Total Activo

145 799 190.0

145 799 190.0

Total Pasivo

163 769 890.3

163 769 890.3

Total Patrimonio

(17,970,700.3)

(17 970 700.3)

(888,709.9)

( 727 243.1)

Gobierno Regional

Total Patrimonio Total Resultado Neto Gobierno Locales

Total Patrimonio Total Resultado Neto

50 313.4

Empresas

Total Resultado Neto Otras Entidades (Empresas)

Total Resultado Neto

(161,466.8)

En el presente ejercicio FONAFE (matriz) ha efectuado la consolidación de los “Estados Financieros y tratamiento Contable de las Inversiones en Subsidiarias”, después de la eliminación de las transferencias o cuentas recíprocas entre las empresas donde ostenta participación mayoritaria o tiene el control por mandato legal, efectuando los ajustes y eliminaciones recíprocas de Cuentas por Cobrar, Cuentas por Pagar, Otras Cuentas, Inversiones Permanentes, Cuentas Patrimoniales, Provisión para Fluctuación de Valores, Otros Ingresos, Otros Gastos, Resultados Acumulados, Ganancias y Pérdidas de Matriz y Subsidiarias, Dividendos Pagados, Resultados Acumulados e Interés Minoritario.

Cuenta General de la República 2012

126

Nota 3:

Efectivo Equivalente de Efectivo

El rubro Caja y Bancos comprenden los siguientes conceptos: En Miles de Nuevos Soles Conceptos

2012

2011

Dépositos en Bancos del Exterior - BCRP

29 474 536.8

31 053 710.1

Cta. Especial Ordinaria y Cta. Overight-Bco.Nac.

13 248 917.0

13 616 811.7

Caja y Fondos Disponibles Cuentas Corrientes Cuentas de Ahorro Cuentas a Plazos Certificados Bancarios Inversiones Financieras Disponibles Fondos Restringidos Otros Depósitos Menos: Transacciones Reciprocas(Fonafe) Sub - Total (-) Eliminaciones TOTAL NETO

1 805 900.4

1 400 830.3

20 997 546.1

20 571 201.0

549 764.7

482 517.2

31 025 533.4

19 736 159.5

23 562.0

41 173.9

29.9

159.9

502 003.8

321 757.5

2 350 503.6

1 816 065.9

( 173 589.4)

( 81 487.1)

99 804 708.3

88 958 899.9

(54 688 491.2) 45 116 217.1

(45 368 429.2) 43 590 470.7

Este rubro presenta saldo consolidado de S/. 45 116 217,1 mil, mayor en S/. 1 525 746,4 mil, respecto al año 2011, principalmente por depósitos en cuentas a plazos que el Banco Central de Reserva mantiene a plazos en bancos del exterior. Este rubro presenta saldo neto por efecto de eliminaciones entre las entidades que efectuaron vínculo operacional.

Nota 4:

Inversiones Financieras – Inversiones Negociables (neto)

Incluye las Inversiones Temporales o de Corto Plazo como Acciones, Bonos del Tesoro Público, Bonos Diversos, Certificados Bancarios en moneda extranjera, letras, pagaré, así como Certificados de Depósitos a Plazos Negociables que adquieren las empresas con el excedente del disponible. El detalla se muestra a continuación: En Miles de Nuevos Soles Conceptos Dépositos a Plazos - BCRP

2012

2011

56 864 302.4

45 096 992.2

Inversiones de Vencimiento

5 836.2

481.8

Valores y Títulos del Gobierno Peruano

1 903.2

984.1

5 827 569.2

3 891 882.9

815 560.8

1 167 075.3

Valores y Títulos de Otras Sociedades Otros Menos: Transacciones Reciprocas

(535,922.0)

(468,745.5)

62 979 249.8

49 688 670.8

(-) Eliminaciones

(4,769,733.0)

(3,378,539.6)

Sub - Total

58 209 516.8

46 310 131.2

Menos: Prov. Para Fluctuación de Valores TOTAL NETO

Cuenta General de la República 2012

(14,458.7) 58 195 058.1

(50,318.8) 46 259 812.4

127

La variación positiva de S/. 11 935 245,7 mil, representa el 25,8% respecto al año 2011, corresponde al aumento del Saldo del Banco Central de Reserva del Perú, debido a la política de manejo de las Reservas Internacionales, que comprende obligaciones del Tesoro Público de los Estados Unidos de América y de países integrantes de la Comunidad Económica Europea, así como bonos, valores y títulos de Entidades Internacionales. Este rubro se presenta neto de eliminaciones y de Provisión para Fluctuación de Valores.

Nota 5:

Cartera de Créditos

Está conformado por los siguientes conceptos: En Miles de Nuevos Soles Conceptos Créditos Vigentes

2012

2011

8 228 970.6

8 136 877.7

50 515.4

47 793.0

Créditos Vencidos por Liquid. y Cob. Judic.

205 823.0

199 273.1

Créditos Diversos

433 530.8

291 344.5

2 160 560.9

1 696 469.0

Créditos Refinanciados

Otros Rubros Transacciones Recíprocas - FONAFE

(754,704.9) 10 324 695.8

(-) Eliminaciones Sub - Total Menos: Prov. Fluct. Valores TOTAL NETO

(589,656.8) 9 735 039.0 (931,626.3) 8 803 412.7

(262 881.6) 10 108 875.7 (1 423 821.6) 8 685 054.1 (836 268.8) 7 848 785.3

Este rubro aumentó en S/. 954 627,4 mil o 12,2% respecto al año 2011, originado por los créditos vigentes que presentan incrementos de S/. 92 092,9 mil, debido a créditos otorgados por empresas del ámbito de Fonafe Matriz, representado por COFIDE y Banco de la Nación y por Empresas de Tratamiento Empresarial-ETES, representadas por las Cajas Municipales, a instituciones financieras intermediarias y en menor proporción, los aumentos de los rendimientos devengados, los créditos en cobranza judicial y otros rubros. Se presenta neto de eliminaciones y de Provisión para Créditos.

Nota 6:

Cuentas por Cobrar Comerciales (neto)

Comprende los siguientes conceptos: En Miles de Nuevos Soles Conceptos

2012

2011

Impuestos y Contribuciones

4 875 219.9

2 653 147.6

Aportaciones por Cobrar

1 818 257.3

1 674 980.5

Venta de Bienes y Serv. y Derechos Admin.

2 503 528.9

2 227 255.0

Créditos Fondos Revolventes

1 736 548.8

883 857.1

593 789.3

627 367.4

Promoción de la Inversión Privada Renta de la Propiedad Regalias Otras Cuentas por Cobrar Cuentas por cobrar de Dudosa Recuperación Ingresos Diferidos Transacciones Recíprocas - Fonafe Matriz Otros (-) Eliminaciones Sub Total Menos: Estimación de Cobranza Dudosa TOTAL NETO

Cuenta General de la República 2012

85 619.4

47 187.7

237 437.4

247 736.2

1 478 248.2

845 529.7

24 578 853.2

24 026 565.7

(683,616.8) (21,169.6)

( 523 228.9) ( 16 363.8)

1 331 214.0

1 277 208.1

38 533 930.0

33 971 242.3

(1 269 832.0)

( 952 333.9)

37 264 098.0

33 018 908.4

(28 701 332.9)

(24 896 465.8)

8 562 765.1

8 122 442.6

128

La variación de este rubro de S/. 440 322,5 mil, o 5,4% respecto al año anterior, se debe al incremento en Impuestos y Contribuciones, principalmente el Impuesto a la Renta y la Producción y Consumo en S/. 835 870,7 mil y S/. 628 937,8 mil, respectivamente; el rubro Cuentas por Cobrar de Dudosa Recuperación que aumentó S/. 552 287,5 mil, principalmente por la Superintendencia Nacional de Aduanas y de Administración Tributaria. Estos incrementos son producto de la emisión de nuevas deudas tributarias como resultado de la labor de control, sin embargo ha sido atenuado por el incremento de las estimaciones de cobranza dudosa.

Nota 7:

Otras Cuenta por Cobrar (neto)

Incluye los siguientes conceptos: En Miles de Nuevos Soles Conceptos

2012

2011

Venta de Activos Financieros por Cobrar

13 471.2

38 288.4

Deuda Asumida

17 386.6

32 793.1

822.5

40 456.1

Subsidios - ESSALUD Préstamos Multas y Sanciones Venta de Bienes y Serv. Fideicomiso Reclamos a Terceros Otras Ctas. por Cobrar Diversas Ctas. por Cobrar de Dudosa Recuperación Transacciones Recíprocas - FONAFE

137 195.1

162 175.0

2 299 927.0

751 021.1

250 300.1

264 506.6

87 522.9

94 909.0

5 708 234.8

7 170 208.1

14 300 713.8

14 184 417.9

(300,342.5) 22 515 231.5

(-) Eliminaciones Sub Total Menos: Prov. Para Ctas. De Cob. Dudosa TOTAL NETO

(1,212,284.0)

( 12 708.8) 22 726 066.5 ( 808 207.7)

21 302 947.5

21 917 858.8

(16 509 428.2)

(16 889 620.2)

4 793 519.3

5 028 238.6

Este rubro registra una variación de S/. 234 719,3 mil o 4,7%, respecto al año 2011, debido a la Superintendencia Nacional de Aduanas y de Administración Tributaria, que incrementó el rubro Multas y Sanciones en S/. 1 548 905,9 mil y a la disminución en Otras Cuentas por Cobrar Diversas, originadas en las empresas del FONAFE (matriz) por S/. 1 461 973,3 mil, básicamente por la colocación de fideicomisos realizados por el Fondo Mi Vivienda S.A. para la cobertura del riesgo crediticio, y por el mayor monto de transacciones recíprocas efectuadas entre entidades del sector público. Se presenta neto de eliminaciones y de Provisión de Cobranza Dudosa.

Nota 8:

Existencias

Son bienes adquiridos para uso y consumo de la entidad y/o para transferencias a otras entidades públicas y no públicas.

Cuenta General de la República 2012

129

En Miles de Nuevos Soles Conceptos Bienes y Suminist. de Funcionamiento

2012

2011

3 577 886.4

3 198 618.6

Productos Terminados

986 657.5

1 049 349.2

Petroleo Crudo

246 265.7

539 007.0

Mat. Aux. Suminist. y Repuestos

354 124.7

311 294.7

Bienes de Asistencia Social

351 913.2

434 804.4

Producción en Proceso

399 564.5

422 267.6

Mercaderías

331 915.9

271 780.9

Bienes para la Venta

323 064.8

234 868.1

Bienes en Tránsito

122 695.1

208 294.6

84 529.9

119 386.1

Productos refinados adquiridos Materias Primas

56 881.4

59 415.0

Otras Existencias

805 257.9

427 973.5

7 640 757.0

7 277 059.7

Sub - Total Menos: Prov. Desvaloriz. Exist. TOTAL NETO

(112 019.5) 7 528 737.5

(181 956.2) 7 095 103.5

Este rubro reporta incremento de S/. 433 634,0 mil o 6,1%, respecto al año 2011. Corresponde al incremento de S/. 379 267,8 mil en el rubro suministros de funcionamiento, necesarios para el consumo o funcionamiento operativo, básicamente del Ministerio de Defensa; los Productos Terminados y el Petróleo Crudo, principalmente de PETROPERÚ, que disminuyeron en S/. 292 741,3 mil, respecto al año 2011.

Nota 9:

Gastos Pagados por Anticipado

Son las Obligaciones de la Deuda Pública a confirmar por el Banco de la Nación; cargos financieros por vencer y/o regularizar, anticipos por compra de bienes y servicios, contratos de obra, viáticos, movilidad, por los fideicomisos de la deuda pública y otros desembolsos sujetos a liquidación futura. En Miles de Nuevos Soles Conceptos Feidecomiso Seguros Pagados por Anticipado Alquileres Pagados por Anticipado

2012

2011

612 118.7

936.1

65 780.0

38 553.9

13 241.6

10 967.7

Anticipos a Contratistas y Proveedores

1 444 847.2

1 238 127.6

Encargos Generales

1 310 418.0

1 363 286.4

Entregas a Rendir Cuenta

1 069 984.3

949 935.8

2 572.7

4 009.4

Impuesto Temporal Crédito Fiscal Otros Transacciones Recíprocas - FONAFE TOTAL NETO

6 107.1

12 219.1

777 809.3

766 769.1

( 6 734.0) 5 296 144.9

( 9 033.5) 4 375 771.6

Presenta un aumento de S/. 920 373,3 mil, o 21,0% respecto al año 2011; corresponde básicamente al Ministerio de Economía y Finanzas con el rubro Fideicomisos, reclasificado como corriente en el presente ejercicio; el rubro Anticipos a Contratistas y Proveedores que aumentó en S/. 206 719,6 mil, corresponde

Cuenta General de la República 2012

130

al Ministerio de Transportes por constitución de fideicomisos para la ampliación del Aeropuerto Jorge Chávez y mejoras de los Aeropuertos del Perú.

Nota 10: Otros Activos En Miles de Nuevos Soles Conceptos Banco Central de Reserva del Perú

2012

2011

7 610 404.8

6 956 205.7

14 320.2

14 393.6

Pago a Cuenta de Imp. a la Renta

119 366.0

95 216.3

Otras Cargas Diferidas

424 093.1

429 311.2

Bienes Realizables

Transacciones Recíprocas - FONAFE TOTAL NETO

0.0 8 168 184.1

(19 198.0) 7 475 928.8

La variación de este rubro fue de S/. 692 255,3 mil o 9,3% respecto al año 2011, se origina por los depósitos en el Fondo Monetario Internacional de libre disponibilidad y por el Oro, que el Banco Central de Reserva tiene depositado en bancos de primer línea del país y del extranjero, que se incrementó en S/. 654 199,1 mil, o 9.4% respecto al año 2011.

Nota 11: Cartera de Crédito (No Corriente) Comprende las cuentas que representan las acreencias a largo plazo por el dinero otorgado por las empresas del sistema financiero a los clientes, provenientes de sus recursos propios, de los recibidos del público en depósitos y de otras fuentes de financiación. En Miles de Nuevos Soles Conceptos Créditos Vigentes Créditos Refinanciados Créditos Vencidos Créditos Directos Otros Rubros Transacciones Recíprocas - FONAFE

2012 7 675 714.3

5 883 610.1

122 573.3

122 110.3

257 389.5

210 450.5

2 024 591.3

1 445 951.1

416 559.4 (53 058.0) 10 443 769.8

(-) Eliminaciones

(1634 741.7)

Sub Total

8 809 028.1

Menos: Prov. Para Crédito TOTAL NETO

2011

(622 912.3) 8 186 115.8

417 878.0 (118 946.7) 7 961 053.3 (574 975.4) 7 386 077.9 (665 553.2) 6 720 524.7

Presenta un incremento de S/. 1 465 591,1 mil, o 21,8% con respecto al año 2011; destacando los Créditos Vigentes, cuyos pagos se encuentran al día, con incremento de S/. 1 792 104,2 mil y los Créditos Directos que se incrementaron en S/. 578 640,2 mil, o 40,0% principalmente por créditos otorgados por COFIDE, Banco de la Nación y las Cajas Municipales a Instituciones Financieras Intermediaria. Se presenta neto de eliminaciones y Provisión para Créditos.

Cuenta General de la República 2012

131

Nota 12: Cuentas por Cobrar Comerciales (No Corriente) Este rubro incluye los siguientes conceptos: En Miles de Nuevos Soles Conceptos

2012

Impuestos y Contribuciones Venta de Bienes y Serv. y Derechos Administ. Renta de la Propiedad Promoción de la Inversión Privada Intereses Diferidos Intereses Aportaciones SUNAT

2011

771 291.0

764 597.6

5 497 152.9

5 260 373.5

8 803.2

8 432.7

147 646.3

178 018.8

(2,935,183.7)

(2,759,575.1)

2 274 934.6

2 098 641.7

Cuentas por Cobrar de Dudosa Recuperación

203 457.6

149 326.9

Otros

796 066.3

1 653 199.8

Transacciones Recíprocas - FONAFE

(21,093.7)

(-) Eliminaciones

0.0

6 743 074.5

7 353 015.9

(1,264,177.8)

(1,129,006.5)

Sub Total

5 478 896.7

6 224 009.4

Menos: Prov. Para Crédito

(3020 641.2)

(3436 127.1)

TOTAL NETO

2 458 255.5

2 787 882.3

La variación negativa de este rubro es de S/. 329 626,8 mil o 11,8%, respecto al año 2011, está representado principalmente por el rubro Otros, debido a los Créditos Fondo Revolvente que disminuyeron en S/. 976 033,4 mil, sin embargo aumentaron las ventas de bienes y derechos administrativos en S/. 236 779,4 mil y los intereses por aportaciones en S/. 176 292,9 mil.

Nota 13: Otras Cuentas por Cobrar (No Corriente) Incluye las deudas que la Empresas Públicas tienen con el Estado por los préstamos garantizados. Asimismo, la colocación de bonos suscritos por las entidades del Estado. En Miles de Nuevos Soles Conceptos Venta de Activos No Finan. por Cobrar Depósitos Entregados en Garantía Honrras de Aval u Otras Garantías Convenios por Endeudamiento Préstamos Multas y Sanciones Otras Cuenta por Cobrar Diversas Ctas. Por Cobrar Div. de Dudosa Recup. (-) Eliminaciones

2012 2 749.0

9 253.9

13 786.3

12 812.0

48 824.5

66 775.7

4 712 359.3

4 805 756.6

72 998.3

37 762.8

105 867.8

92 842.2

12 252 556.0

20 150 434.7

497 277.4

254 454.0

17 706 418.6

25 430 091.9

(14 902 908.6)

(14 179 359.4)

(-) Ajuste Sub Total Menos: Prov. Para Crédito TOTAL NETO

Cuenta General de la República 2012

2011

(4 227 350.2) 2 803 510.0 ( 144 344.7) 2 659 165.3

7 023 382.3 ( 145 997.1) 6 877 385.2

132

La variación negativa de S/. 4 218 219,9 mil o 61,3%, respecto al año 2011, está representando por Otras Cuentas por Cobrar Diversas con S/. 7 897 878,7 mil, o 39.2% principalmente por el Ministerio de Justicia, en cumplimiento al Decreto Supremo Nº 004-2012-JUS que rebaja en S/. 3 802 965,7 mil lo correspondiente a casos judiciales por delitos de corrupción y otros delitos conexos a cargo de los procuradores públicos especializados. Se presenta neto de las eliminaciones por consolidación originada principalmente por la Oficina de Normalización Previsional-ONP.

Nota 14: Inversiones Financieras y Permanentes (Neto) Comprende la participación del Estado en el accionariado de empresas, aportes y Contribuciones a Organismos Internacionales e Inversión en Bonos. En Miles de Nuevos Soles Conceptos

2012

2011

Valores de Entidades Financieras y Aportes - BCRP

70 631 833.3

49 188 691.7

Acciones y Participaciones de Capital

20 868 761.7

17 569 606.0

Acciones y Participaciones de Organismos Inst.

11 455 821.7

10 468 131.9

Bonos

2 431 701.0

2 089 062.9

Acciones y Particip. de Capital - Empresas

4 908 955.1

4 579 063.2

Otros Títulos y Valores

2 460 368.3

2 314 638.8

12 943.3

14 954.9

Títulos y Valores de Dudosa Recuperación Otras Empresas Transacciones Recíprocas - FONAFE

(-) Eliminaciones

551 311.4

533 533.4

(20 288 244.6)

(16 984 990.6)

93 033 451.2

69 772 692.2

(5 328 387.2)

(5 538 974.9)

(+) Ajuste

501 373.7

0.0

Sub Total

88 206 437.7

64 233 717.3

Menos: Prov. Para Crédito TOTAL NETO

( 95 540.4) 88 110 897.3

( 106 485.7) 64 127 231.6

Este rubro muestra un aumento de S/. 23 983 665,7 mil o 37,4%, respecto al año 2011, explicado por el Banco Central de Reserva del Perú, debido al incremento en los valores de entidades internacionales por S/. 21 291 980,1 mil y por los aportes a organismos internacionales que aumentó en S/. 227 407,0 mil, respecto al año 2011.

Nota 15: Inmuebles, Maquinaria y Equipo El saldo de este rubro corresponde a Bienes Tangibles tales como Terrenos, Edificios, Maquinaria y Equipo, Construcciones en Curso y otras de propiedad del Estado y para su uso.

Cuenta General de la República 2012

133

En Miles de Nuevos Soles Conceptos

2012

2011

Terrenos

22 381 013.1

28 103 423.1

Edificios

22 775 381.2

21 968 819.1

Estructuras

85 961 527.7

63 510 523.1

Vehículos, Maquinaria y otros

62 920 569.6

61 115 366.2

Construcciones de Edificios

19 518 725.9

16 420 718.1

Construcciones de Estructuras

59 212 399.6

63 040 570.0

7 350 645.0

7 624 411.0

Entregados en Concesión Otros Sub total

5 744 951.3

4 092 534.7

285 865 213.4

265 876 365.3

Menos: Deprec. Acumulada TOTAL NETO

(92 215 926.2) 193 649 287.2

(85 100 564.3) 180 775 801.0

La Variación positiva de S/. 12 873 486,2 mil o 7,1%, respecto al año anterior, se da en el rubro Estructuras que se ha incremento en S/. 22 451 004,6 mil, principalmente por el aumento en inversiones de infraestructura vial realizada por el Ministerio de Transportes y Comunicaciones de S/. 14 504 436,3 mil y Fonafe - Matriz que aumentó en S/. 2 349 141,7 mil, siendo el más representativo SEDAPAL por inversiones en el sistema de de redes de agua y alcantarillado; en Gobiernos Locales incrementaron las construcciones en curso en S/. 3 098 007,8 mil; Gobierno Nacional disminuyó en S/. 3 828 170,4 mil, destacando el Ministerio de Transportes y Comunicaciones, por construcciones en curso de estructuras concluidas y transferidas a la cuenta Estructuras; en disminuciones destaca principalmente el Ministerio de Defensa en S/. 6 890 443,8 mil, debido al registro de los Terrenos en afectación en uso, realizado por el Ejército Peruano en el 2011.

Nota 16: Activos Intangibles y Otros Activos Representa Inversiones intangibles y Cargas Diferidas: En Miles de Nuevos Soles Conceptos Estudios y Proyectos

2012

2011

5 082 739.5

4 019 643.1

20 713 208.0

17 937 527.3

Serv. y Otros Contratos por Anticipado

5 219 612.6

4 888 672.8

Fideicomiso

1 516 455.5

1 217 477.5

Fondos Sujetos a Restricción

Formación y Capacitación

2 488.1

1 108.4

Objeto de valor

18 609.0

21 927.0

Encargos

86 083.0

89 785.6

Programa de Cómputo

143 643.0

131 595.5

Otros Activos Intangibles

2 683 396.0

2 170 880.6

Otros Activos

8 657 527.4

7 083 236.9

(-) Transac. Reciprocas - Fonafe Matriz (-) Eliminaciones Sub Total Menos: Amortizacion Acumulada TOTAL NETO

Cuenta General de la República 2012

0.0

( 11 615.3)

44 123 762.1

37 550 239.4

(21 087 089.8)

(17 187 639.5)

23 036 672.3

20 362 599.9

(1 456 768.7) 21 579 903.6

(1 330 337.3) 19 032 262.6

134

Este rubro muestra un saldo positivo de S/. 2 547 641,0 mil o 13,4%, principalmente en el rubro Estudios y Proyectos, que aumentó en S/. 1 063 096,4 mil, o 26,4% por elaboración de expedientes técnicos y los estudios de preinversión; el rubro Servicios y Otros Contratos varió positivamente en S/. 330 939,8 mil o 6,8% principalmente en el Ministerio de Transportes y Comunicaciones, por anticipos concedidos a contratistas para la ejecución de obras, supervisión, consultoría y estudios, destacando los adelantos de materiales al Consorcio Tren Eléctrico para obras civiles y electromecánicas del sistema eléctrico de Lima y Callao y por el fideicomiso renovado con Scotiabank, para atender pagos a los operadores que se adjudicaron proyectos del Fondo de Inversión en Telecomunicaciones – FITEL. Se presenta neto de eliminaciones, principalmente el rubro Fondos Sujetos a Restricción.

Nota 17:

Obligaciones Tesoro Público

Comprende los cheques girados por las entidades, de las subcuentas bancarias del Tesoro Público, para gastos corrientes y de capital que al 31 de diciembre se encuentran pendientes de pago por el Banco de la Nación. En miles de nuevos soles

Conceptos

2012

2011

Gasto Corriente

1 502 816.8

Gasto de Capital

1 597 625.7

1 283 807.2

Sub Total

3 100 442.5

2 369 608.4

(-) Eliminaciones

( 92 080.6)

TOTAL NETO

3 008 361.9

1 085 801.2

( 5 332.0) 2 364 276.4

Muestra el incremento de S/. 644 085,5 mil o 27,2%, neto de eliminaciones, con relación al año anterior, originado principalmente por el giro de cheques, a entidades no pertenecientes al sector público, para gastos corrientes que aumentó en S/. 417 015,6 mil o 38,4% y gastos de capital con S/. 313 825,5 mil o 24,4%, representados fundamentalmente por el Ministerio de Salud con S/. 84 423,4 mil; Ministerio de Desarrollo e Inclusión Social con S/. 80 234,3 mil y Ministerio de Defensa que aumentó en S/. 48 282,0 mil, destaca también el Gobierno Regional de Ancash con S/. 34 385,9 mil y la Municipalidad Distrital de Echarate con S/. 39 914,2 mil, entre otros.

Nota 18:

Obligaciones con el Público

Comprende las obligaciones derivadas de la captación de recursos del público, mediante las diversas modalidades y los depósitos recibidos en la prestación de servicios bancarios diversos.

Cuenta General de la República 2012

135

En miles de nuevos soles Conceptos

2012

2011

12 214 736.9

11 774 418.0

4 358 552.3

3 860 512.2

Obligaciones por Cuentas a Plazo

241 600.0

284 719.5

Obligaciones con Inst. Recaudad. de Tributos

250 495.9

192 640.2

2 022 467.1

1 586 528.6

Obligaciones a la Vista Obligaciones por Cuentas de Ahorro

Obligaciones con el Público Restringidas Obligaciones por Depósitos CTS

6 381.9

6 323.1

Tributos por Pagar y Beneficios Sociales

40 743.4

44 871.5

Depósitos en Garantía

19 644.9

17 489.7

Otras Obligaciones

94 781.8

94 464.8

Otras Empresas

7 402 248.6

6 553 113.0

Transacciones Recíprocas

( 640 933.6)

( 87 198.8)

Sub - Total

26 010 719.2

24 327 881.8

(-) Eliminaciones

( 8 206 973.4)

( 8 244 128.5)

TOTAL NETO

17 803 745.8

16 083 753.3

Muestra una variación positiva de S/. 1 719 992,5 mil o 10,7%, neto de eliminaciones, respecto al año 2011, asumida principalmente por el Banco de la Nación con mayores obligaciones a la vista que aumentaron en S/. 440 318,9 mil o 3,7%, y por el incremento de las obligaciones por cuentas de ahorro en S/. 498 040,1 mil o 12,9%. Asimismo, hubo un aumento de las obligaciones con el público restringidas por S/. 435 938,5 o 27,5%; sin embargo, disminuyeron las obligaciones por cuentas a plazos en S/. 43 119,5 mil o 15,1%, entre otras entidades financieras. Se presenta neto de eliminaciones, afectadas principalmente en el rubro obligaciones a la vista.

Nota 19:

Adeudos y Obligaciones Financieras a Corto Plazo

Comprende las obligaciones por la obtención de recursos y financiamientos de hasta un año de plazo. Este rubro comprende los siguientes conceptos: En miles de nuevos soles Conceptos

2012

2011

Emisión Primaria

14 911 130.4

7 666 682.2

Depósitos en Moneda Extranjera

46 559 264.5

41 853 711.2

Depósitos en Moneda Nacional

50 210 968.4

36 232 328.5

Valores Emitidos en Circulación

18 172 817.5

13 395 917.6

Pasivos de Reservas

146 303.0

115 110.4

Fonafe Matriz

977 400.6

740 307.8

Petroperu S.A.

754 394.8

773 240.5

ETES Otras Entidades Financieras Resto de Empresas Otros Transacciones Recíprocas - FONAFE

62 160.9

24 588.0

1 015 073.5

786 688.0

776 673.2

756 560.0

2 028.1

1 389.9

( 380 321.4)

( 63 600.3)

Sub - Total

133 207 893.5

102 282 923.8

(-) Eliminaciones

( 69 337 809.3)

( 55 295 344.7)

63 870 084.2

46 987 579.1

TOTAL NETO

Cuenta General de la República 2012

136

Respecto al año anterior este rubro muestra un aumento de S/. 16 882 505,1 mil o 35,9%, neto de eliminaciones, principalmente por el incremento de los depósitos en moneda nacional y en moneda extranjera a entidades financieras sujetas a encaje legal de 6% administrado por el Banco Central de Reserva en S/. 13 978 639.9 mil y S/. 4 705 553.3 mil, respectivamente; la emisión primaria que incrementó en S/. 7 244 448,2 mil o 94,5%, y los valores emitidos en circulación, que son certificados de depósitos (CDBCRP), colocados mediante el mecanismo de subasta o colocación directa con la finalidad de retirar los excedentes de liquidez del sistema financiero, con aumentos de S/. 4 776 899,9 mil o 35,7%. El total de este rubro a su vez disminuyó en S/. 14 038 561.7 mil por el efecto de la consolidación.

Nota 20:

Cuentas por Pagar Comerciales

Comprende los conceptos siguientes: En miles de nuevos soles Concepto

2012

2011

Bienes y Servicios por Pagar

3 246 635.2

2 627 635.8

Impuestos y Contribuciones

585 663.4

592 843.2

2 521 241.7

2 166 707.6

Depósitos en Garantía

225 540.3

151 603.5

Remuneraciones por Pagar

134 875.9

100 473.3

Pensiones por Pagar

116 866.6

172 753.1

Seguridad Social y Otros Beneficios Sociales

755 968.9

656 770.2

1 203 423.7

1 024 339.4

Activos no Finacieros por Pagar

Otros por Pagar Transacciones Recíprocas - FONAFE

( 42 810.2)

( 47 727.8)

Sub Total

8 747 405.5

7 445 398.3

(-) Eliminaciones

( 429 108.3)

( 162 789.7)

TOTAL TOTAL

8 318 297.2

7 282 608.6

El saldo de este rubro muestra incremento de S/. 1 035 688,6 mil o 14,2% respecto a lo registrado en el ejercicio anterior, neto de eliminaciones, siendo lo más representativo el rubro Bienes y Servicios por Pagar con S/. 618 999,4 mil o 23,6%; activos no financieros por pagar con S/. 354 534,1 mil o 16,4% , representado por el Ministerio de Defensa con S/. 103 544,1 mil, por las obligaciones contraídas en bienes y servicios; el Ministerio del Interior con S/. 147 584,5 mil, correspondiendo a la adquisición de vehículos inteligentes, helicópteros y equipos antimotines para la Policía Nacional del Perú; incidiendo Petróleos del Perú S.A., que muestra un incremento de S/. 205 356,0 mil por obligaciones con proveedores extranjeros de crudo y productos refinados; entre otras.

Nota 21:

Otras Cuentas por Pagar

Comprende los conceptos siguientes:

Cuenta General de la República 2012

137

En miles de nuevos soles

Conceptos Pensiones de Jubilación Impuestos y Contribuciones Sociales Rentenciones a Terceros Cuentas por Pagar Diversas Transacciones Recíprocas - FONAFE

2012

2011

36 074.3

28 185.7

146 789.1

193 884.6

25 829.5

22 108.0

3 745 800.0

3 380 371.9

( 2 354.1)

( 6 879.3)

Sub Total

3 952 138.8

3 617 670.9

(-) Eliminaciones

( 706 076.5)

( 334 561.5)

TOTAL NETO

3 246 062.3

3 283 109.4

Al cierre del año 2012 este rubro revela una variación de S/. 37 047,1 mil, inferior en 1,1% respecto al año 2011, originado principalmente por las eliminaciones por operaciones recíprocas; así como por el incremento en las cuentas por pagar diversas de ENAFER en Liquidación por S/. 579 739,5 mil, que comprende principalmente deudas por fraccionamiento t ributario y otros impuestos por pagar a la Superintendencia Nacional de Aduanas y Administración Tributaria, Municipalidades, entre otros.

Nota 22:

Parte Corriente Deudas a Largo Plazo

Este rubro muestra las obligaciones presentes contraídas por el Gobierno Central, por préstamos internos y externos a mediano y largo plazo, que vencen en un período corriente. Comprende los siguientes conceptos: En miles de nuevos soles

Conceptos

2012

2011

Deuda Pública Externa

3 011 321.2

Deuda Pública Interna

2 117 288.9

979 034.2

Deuda Directa Interna

1 537 793.0

1 663 652.4

Deuda Directa Externa

18 375.9

92 536.3

Comisiones, Intereses y Otros Gastos

3 195 450.5

2 142.3

3 262.7

Sub Total

6 686 921.3

5 933 936.1

(-) Eliminaciones

( 818 522.1)

( 1 286 947.8)

TOTAL NETO

5 868 399.2

4 646 988.3

Al cierre del año 2012 aumentó en S/. 1 221 410,9 mil 26,3%, neto de eliminaciones, respecto al año anterior, explicado por la emisión de Deuda Interna por S/. 1 138 254,7 mil, revelando mayor operatividad en el Ministerio de Economía y Finanzas, originado por el incremento en la deuda interna por los Bonos del Tesoro Público con S/. 591 639,7 mil e intereses con S/. 873 142,2 mil. Nota 23:

Otros Pasivos

Registran las obligaciones de pago por procesos judiciales, los pagos a administradoras de fondos de pensiones, obligaciones contraídas por intereses, subvenciones, financiamiento tributario, entre otros rubros. Los conceptos que comprende son:

Cuenta General de la República 2012

138

En miles de nuevos soles

Conceptos Operaciones en Trámite Otros Pasivos Otras Empresas

2012

2011

128 550.9

134 754.5

5 221 510.5

3 231 715.0

1 660.7

2 246.8

78 247.7

39 944.3

Sub Total

5 429 969.8

3 408 660.6

(-) Eliminaciones

( 183 596.6)

TOTAL NETO

5 246 373.2

Otros

( 7 200.8) 3 401 459.8

El saldo de esta cuenta se incrementó en S/. 1 844 913,4 mil, neto de eliminaciones, o 54,2%, principalmente por el Ministerio de Salud con S/. 714 593,7 mil, que comprende la deuda reconocida por la Ley Nº 29702 – Ley que dispone el pago de la bonificación dispuesta por el Decreto de Urgencia Nº 037-94; el Ministerio de Agricultura, que aumentó S/. 335 411,6 mil, importe que representa la reclasificación de la cuenta Provisiones que contiene la Provisión de Sentencias Judiciales, Laudos Arbitrales y otros del Sector Privado, en contra de la institución por reconocimiento de sentencias judiciales en situación de cosa juzgada, y la Municipalidad Metropolitana de Lima, con crecimiento de S/. 191 946,3 mil, y comprende obligaciones asumidas con operadores del sistema COSAC 1 en la ejecución del Proyecto de Transportes de Lima, entre otras obligaciones.

Nota 24:

Obligaciones con el Público a Largo Plazo

Este rubro comprende los siguientes conceptos: En miles de nuevos soles

Conceptos Beneficios Sociales con Trabajadores Obligaciones por Depósitos CTS

2012 2 145 825.1

2011 2 178 129.0

57 522.1

56 907.7

Otras Empresas

3 820 669.7

2 834 368.4

TOTAL NETO

6 024 016.9

5 069 405.1

Con relación al año 2011, muestra un incremento de S/. 954 611,8 mil o 18,8%; siendo representativo el rubro Otras Empresas que presenta un aumento de S/. 986 301,3 mil o 34,8%; el mismo que está constituido por las Entidades de Tratamiento Empresarial – ETES, entre ellas se distinguen a CMAC Trujillo con un aumento de S/. 333 894,2 mil o 80,1% debido al incremento de depósitos de las personas naturales y personas jurídicas, CMAC Piura muestra un aumento de S/. 165 213,5 mil o 43,5%, CMAC Ica tiene un incremento de S/. 188 317,9 mil representando el 74,8% debido principalmente a los depósitos de CTS, Caja Lima muestra un incremento de S/. 68 123,8 mil representando el 14,5% debido al incremento de las cuentas a plazo, entre otras ETES.

Nota 25:

Adeudos y Obligaciones Financieras a Largo Plazo

Este rubro comprende los siguientes Conceptos:

Cuenta General de la República 2012

139

En miles de nuevos soles Conceptos Emisión Primaria FONAFE Matriz ETES

2012

2011

37 823 821.3

32 300 487.6

2 566 646.7

2 306 595.2

230 954.6

133 315.2

Otras Entidades Financieras

1 331 916.9

1 865 658.3

Resto de Empresas

1 970 280.9

1 807 595.6

Transacciones Recíprocas

( 88 317.0)

( 170 609.0)

Sub - Total

43 835 303.4

38 243 042.9

(-) Eliminaciones

( 4 064 579.9)

( 4 448 528.3)

TOTAL NETO

39 770 723.5

33 794 514.6

El rubro se incrementó en S/. 5 976 208,9 mil, neto de eliminaciones, superior en 17,7% respecto al 2011, destacando la Emisión Primaria del Banco Central de Reserva del Perú – BCRP con S/. 5 523 333,7 mil o 17,1%, debido a los mayores saldos de billetes y monedas de curso legal emitidos y que se encuentran en poder del público, registrados en el pasivo del estado de situación financiera a su valor nominal. Asimismo, se puede destacar a las ETES, conformado principalmente por CMAC Arequipa con un aumento de S/. 51 566,2 mil; la Entidad Prestadora de Servicios de Saneamiento Loreto S.A. con un aumento de S/. 3 071,1 mil; entre otras entidades.

Nota 26:

Deudas a Largo Plazo

Registran las obligaciones del sector público por deudas contraídas con las instituciones financieras del exterior y locales con vencimiento a mediano y largo plazo. Los saldos más significativos se muestran a continuación: En miles de nuevos soles

Conceptos

2012

2011

Deuda Pública Externa

47 316 963.0

50 365 730.4

Deuda Pública Interna

36 627 742.2

33 766 746.3

Deuda Directa a Largo Plazo - Interna

21 041 355.5

23 754 310.4

Deuda Directa a Largo Plazo - Externa

679 148.8

309 817.1

Seguro Social y Otros Beneficios Sociales

19 940.2

30 600.4

Bonos Tesoro Público

82 580.2

40 376.6

105 840.3

102 004.6

Otros por Pagar Sub Total

105 873 570.2

108 369 585.8

(-) Eliminaciones

( 17 898 740.0)

( 15 486 585.2)

87 974 830.2

92 883 000.6

TOTAL NETO

Presenta una variación negativa de S/. 4 908 170,4 mil, neto de eliminaciones, o 5,3% respecto año 2011, y se origina en el Ministerio de Economía y Finanzas por disminución en los rubros Deuda Pública Externa y Deuda Directa a Largo Plazo Interna con S/. 3 048 767,4 mil y S/. 2 712 954,9 mil, respectivamente; y que fue contrarrestado sustancialmente por el incremento de la Deuda Pública Interna en S/. 2 860 995,9 mil o 8,5%, a consecuencia de la colocación de Bonos en el mercado de capitales domésticos ascendente a S/. 2 939 517,0 mil; el Ministerio de Transportes y Comunicaciones que disminuyó en S/. 3 460 218,5 mil, básicamente por la emisión de Certificados de Reconocimiento por Avance de Obra (CRPAO´s) de los contratos de concesión de los Tramos Viales IIRSA NORTE, IIRSA SUR, BUENOS AIRES CANCHAQUE, entre otras entidades.

Cuenta General de la República 2012

140

Nota 27:

Otras Cuentas por Pagar (No Corriente)

Comprende los siguientes conceptos: En miles de nuevos soles

Conceptos

2012

2011

Otros Pasivos

1 240 775.5

987 306.0

Otros Pasivos Externos del BCRP

4 117 858.7

4 384 832.9

Cuentas por Pagar Anglo American

393 364.2

415 877.4

Resto de Empresas

136 968.6

156 135.4

3 494 760.0

3 060 879.3

Otras Cuentas por Pagar Diversas Sub-Total

9 383 727.0

9 005 031.0

(-) Eliminaciones

( 259 495.6)

( 229 567.6)

TOTAL NETO

9 124 231.4

8 775 463.4

Al cierre del año 2012 muestra un incremento de S/. 348 768,0 mil, neto de eliminaciones, mayor en 4,0% respecto al año 2011; sobresale el concepto Otras Cuentas por Pagar Diversas con S/. 433 880,7 mil o 14,2%, que comprende a FONAVI en Liquidación que incrementó el Fondo Acumulado en S/. 424 708,7 mil y EsSalud con S/. 73 300,9 mil; Otros Pasivos con S/. 253 469,5 mil, por el capital suscrito por pagar al FLAR ascendente a S/. 1 238 769,0 mil. El incremento fue contrarrestado por la disminución del concepto Otros Pasivos Externos BCRP, principalmente por los Pagarés por contravalor de aporte al FMI, Asignaciones de pesos andinos y otros, que muestra un saldo negativo de S/. 266 974,2 mil o 6,1%, respecto al año anterior.

Nota 28:

Beneficios Sociales y Obligaciones Previsionales En miles de nuevos soles

Conceptos Compensación por Tiempo de Servicio Obligaciones Previsionales Adelanto por Tiempo de Servicios Otros TOTAL NETO

2012

2011

2 699 053.6

1 991 289.0

91 779 097.0

77 895 646.5

2 527.0

3 267.7

39 778.1

280 740.2

94 520 455.7

80 170 943.4

Al cierre 2012 presenta el incremento de S/. 14 349 512,3 mil, superior en 17,9% a lo reportado el año 2011. La variación se sustenta en las obligaciones previsionales registradas por la Oficina de Normalización Previsional – ONP, con el aumento de S/. 10 170 430,9 mil, originado principalmente por el ajuste de la Reserva Actuarial de los pensionistas que aumentó en S/. 26 242 588,0 mil y trabajadores activos que disminuyo en S/. 15 981 772,5 mil, del Sistema Nacional de Pensiones del Decreto Ley N° 19990; el Ministerio de Educación por las obligaciones previsionales de los trabajadores activos y pensionistas del Régimen de Pensiones del Decreto Ley Nº 20530 con S/. 1 058 159,3 mil, Régimen Laboral Nº 276 con S/. 15 290,2 mil y Régimen Laboral Nº 728 S/. 120,6 mil. Asimismo, en lo que respecta a los Gobiernos Regionales se destaca al Gobierno Regional de Piura con S/. 251 174,6 mil de incremento, y por el lado de los Gobiernos Locales a la Municipalidad Metropolitana de Lima con aumento de S/. 118 727,5 mil, por concepto de obligaciones en curso; entre otras entidades. Cabe mencionar el rubro otros gastos operativos de otras entidades financieras.

Cuenta General de la República 2012

141

Nota 29:

Ingresos Diferidos

Representa los ingresos cuya liquidación parcial o total se debe realizar en ejercicios posteriores. Incluye los siguientes conceptos: En miles de nuevos soles

Conceptos Venta de Bienes y Servicios

2012 367 552.0

2011 422 869.7

Intereses Diferidos

61 403.1

36 793.9

Tributos Diferidos

141 988.0

361 393.5

Ingresos Diferidos

811 954.1

Costos Diferidos

( 4 898.6)

Otros Ingresos Diferidos

861 289.9

Resto de Empresas

342 813.1

321 253.9

2 582 101.6

2 362 784.8

TOTAL NETO

750 443.8 ( 131 651.9) 601 681.9

Los ingresos diferidos aumentaron S/. 219 316,8 mil o 9,3% respecto al año anterior, con la mayor incidencia en FONAFE Matriz, que muestra un incremento de S/. 147 333,2 mil, equivalente al 34,4% comparándolo con el año anterior, este monto está representado principalmente por la empresas SIMA Perú, debido a construcciones y reparaciones navales que aumentó en S/. 66 830,4 mil, equivalente a 111,2% en relación con el año pasado; Hidrandina, muestra un incremento de S/. 13 883,9 mil, respecto al año anterior y Resto de Empresas, que incrementó su saldo en S/. 21 559,2 mil o 6,7%, en relación al año 2011.

Nota 30:

Otras Cuentas de Pasivo

Comprende los siguientes conceptos: En miles de nuevos soles

Conceptos Administración de Fondos

2012 18 274 095.7

2011 15 163 577.2

Valores Emitidos en Circulación

2 178 940.4

0.0

Otros Pasivos

1 882 781.6

207 495.7

Otras Cuentas por Pagar

8 841 868.8

7 744 599.4

Ingresos Diferidos

9 486.9

12 427.2

Proveedores Inscritos en Prelación

7 492.4

7 672.0

Intereses Acreencias

5 285.3

5 523.0

Cartas Fianzas Inscritas en Prelación

2 712.7

Costos Diferidos Resto de Empresas Transacciones Recíprocas Sub Total Ajuste: MEF (-) Eliminaciones TOTAL NETO

( 3 185.0) 3 904.5 ( 20 752.9) 31 182 630.4 501 767.1 ( 177 019.0) 31 507 378.5

2 855.0 ( 4 589.5) 3 529.5 0.0 23 143 089.5 0.0 ( 171 142.4) 22 971 947.1

Este rubro aumentó en S/. 8 535 431,4 mil o 37,2%, respecto al año 2011, representado principalmente por el rubro Administración de Fondos, perteneciente a la Dirección General de Endeudamiento y Tesoro Público, debido a transferencias que recibe el Fondo de Estabilización Fiscal, según artículo 7º de la Ley 28929, de S/. 3 110 518,5 mil o 20,5%, asimismo registra incremento de S/. 1 097 269,4 mil o 14,2% en el

Cuenta General de la República 2012

142

rubro Otras Cuentas por Pagar, básicamente, a la aprobación de aumento de recursos del BIRF, Ley Nº 29814; el Banco Central de Reserva incrementó en S/. 2 178 940,4 mil, que comprende valores emitidos en circulación de certificados de depósitos en moneda nacional. Las empresas del ámbito de FONAFE Matriz presentan un aumento significativo, siendo el más representativo el de COFIDE con un aumento de S/. 1 669 013,0 mil con relación al período anterior, la partida está conformada principalmente por S/. 1 068 400,0 mil correspondiente a la 1ra. Emisión de Bonos en el mercado internacional; adicionalmente el saldo se encuentra conformado con Bonos por S/. 425 065,0 mil del Tercer Programa y por S/. 29 068,6 mil del Segundo Programa. Se incluye el ajuste de S/. 501 767,1 mil, según memorando Nº 150-2013-EF/52.07 de la Dirección General de Endeudamiento y Tesoro PúblicoMEF.

Nota 31: Provisiones Comprende las demandas judiciales sentenciadas o reconocidas por la entidad, pendiente por pagar. Incluye los siguientes conceptos: En Miles de Nuevos Soles Conceptos

2012

Reserva Técnica

2011

23 794 597.4

22 684 708.5

Provisiones, Sentencias Judic. Laudos Arb. y Otros

4 240 905.2

1 632 900.7

Provisioines Diversas

1 278 408.0

1 187 147.0

696 820.7

712 737.3

30 010 731.3

26 217 493.5

Otros TOTAL NETO

Aumentó en S/. 3 793 237,8 mil o 14,5%, respecto al año 2011, la variación se explica por la Reserva Técnica de la Caja de Pensiones Militar – Policial, que creció en S/. 1 109 888,9 mil, o 4,8% respecto al año anterior y de cuyo importe S/. 481 516,2 mil corresponden al fondo de primas (miembros activos) y S/. 628 372,9 mil a reservas para rentas en curso (miembros pasivos), registrado con cargo a resultado del 2012. Las provisiones de sentencias judiciales incrementó en S/. 2 608 004,5 mil, destacando el Ministerio de Justicia y Derechos Humanos que incrementó en S/. 2 127 679,3 mil, respecto al año 2011.

Nota 32: Capital Es el capital autorizado, suscrito y pagado por el Estado, el saldo al 31 de diciembre 2012 es el siguiente: En Miles de Nuevos Soles Conceptos

2012

2011

Capital

16 688 920.0

16 194 220.5

Sub- Total

16 688 920.0

16 194 220.5

(-) Eliminaciones

(4,399,212.0)

(4,654,500.2)

TOTAL NETO

12 289 708.0

11 539 720.3

Creció en S/. 749 987,7 mil o 6,5% respecto al año anterior, comprende el capital social de las empresas de FONAFE MATRIZ, asignado por Decreto Supremo N° 072-20000-EF y no está representado por acciones ni títulos de ninguna especie. Se presenta neto de eliminaciones efectuadas por efecto de las operaciones recíprocas entre entidades del sector público, a fin de no duplicar cifras.

Cuenta General de la República 2012

143

Nota 33: Hacienda Nacional Este saldo está conformado por los conceptos siguientes: En Miles de Nuevos Soles Conceptos Capitalización de Hac. Nac. Adicional Capitalización de Resultaod Acumulados

2012

2011

(470 417 939.9)

(403 379 465.6)

679 053 798.0

599 630 436.3

Capitalización de Reservas

290 027.4

285 706.5

Otros

153 756.2

154 610.3

209 079 641.7

196 691 287.5

TOTAL NETO

El aumento de S/. 12 388 354,2 mil o 6,3%, respecto al ejercicio anterior, se debe a los traslados de saldos de cuentas patrimoniales de S/. 11 575 638,0 mil y otras operaciones patrimoniales en S/. 604 215,8 mil

Nota 34: Hacienda Nacional Adicional Esta cuenta refleja los recursos orientados para la Inversión, los conceptos más relevantes en este rubro, son los siguientes: En Miles de Nuevos Soles Conceptos Tranpasos de Fondos

2012

2011

(68 653 516.6)

(66 172 842.2)

Tranpasos de Documentos

373 412.3

78 921.8

Otras Opreciones Patrimoniales

209 399.9

200 179.4

Capital Adicional - Empresas

6 426 482.9

7 959 883.4

Otros Aportes

5 294 240.1

Sub - total

(56 349 981.4)

Ajuste

( 949 753.1) (58 883 610.7) 92 015.1

(-) Eliminaciones

614 256 280.3

550 635 911.9

TOTAL NETO

557 906 298.9

491 844 316.3

Se aprecia el aumento de S/. 66 061 982,6 mil o 13,4%, respecto al año 2011, básicamente por el traslado de saldos entre cuentas patrimoniales por S/. 67 021 581,5 mil. Se presenta neto de eliminaciones por efectos de consolidación.

Nota 35: Ajustes y Resultados No realizados En Miles de Nuevos Soles Conceptos Resultados no Realizados

2012 1 222 723.9

Valor de Participación Patrimonial Excedente de Revaluación Otros

Cuenta General de la República 2012

857 227.3 533 025.4

230 969.5

188 994.0

6 646.0

28 277.9

1 460 339.4

1 607 444.9

Ajuste TOTAL NETO

2011

( 79.7)

144

El rubro muestra una disminución de S/. 147 105,5 mil, equivalente al 9,2% con relación al año anterior, como resultado de las aplicación del método de participación patrimonial en las empresas del FONAFE, así como el grupo de Entidades de Tratamiento Empresarial – ETES, conformado básicamente por las Entidades del Sector Saneamiento. En resultados no realizados presenta una variación positiva de S/. 365 496,6 mil, equivalente al 42,6% con respecto del año anterior.

Nota 36: Reservas Legales y Otras Reservas En Miles de Nuevos Soles Conceptos Reserva Legal

2012 2 899 611.8

2011 2 780 707.2

Otras Reservas

(9,350,497.5) (4,490,651.4)

TOTAL NETO

(6 450 885.7)

(1 709 944.2)

Muestra incremento de S/. 4 740 941,5 mil o 277,3%, respecto al ejercicio anterior, destaca el Banco Central de Reserva con S/. 4 467 105,7 mil, que, de acuerdo con el Artículo 89º de su Ley Orgánica, las diferencias de cambio que resultan de la valuación en moneda nacional de los activos y de las obligaciones del Banco Central de Reserva en oro, plata, divisas, DEG u otras unidades monetarias de uso internacional, se debitan o acreditan en esta cuenta sin considerárseles como ganancias o pérdidas. Asimismo por el lado de ESSALUD originó incrementos de S/. 195 698,1 mil.

Nota 37: Resultados Acumulados En Miles de Nuevos Soles Conceptos Superávit Acumulado Déficit Acumulado Saneamiento Contable Resultados Acumulados Otros Rubros Sub- Total Ajuste

2012 52 094 737.5

2011 60 190 112.1

(107,686,554.0)

(97 582 022.6)

(36,541.1)

( 139 798.1)

(55,588,742.4)

(59 505 206.4)

(135,859.3)

( 207 628.8)

(111,352,959.3)

(97 244 543.8)

(393.5)

(4 319 365.3)

(-) Eliminaciones

(614,334,720.3)

(550,676,736.4)

TOTAL NETO

(725 688 073.1)

(652 240 645.5)

El saldo negativo neto de esta cuenta aumentó en S/. 73 447 427,6 mil respecto al año anterior, principalmente por el traslado de saldos de cuentas patrimoniales con el importe negativo de S/. 78 597 219,5 mil y el saldo negativo de ajustes de ejercicios anteriores de S/. 22 313 767,6 mil, contrarrestado por otras operaciones patrimoniales en S/. 8 578 506,6 mil, el superávit del ejercicio (no incluido el interés minoritario) de S/. 17 559 510,0 mil. Se presenta neto de eliminaciones por efectos de consolidación.

Nota 38: Cuentas de Control (Orden) contingencias y Otras Cuentas Cuentas que representan compromisos o contingencias que dan origen a una relación jurídica con terceros y cuya ejecución eventual podría modificar la situación financiera de la entidad.

Cuenta General de la República 2012

145

En Miles de Nuevos Soles Conceptos Contratos y Compromisos Aprobados

2012

2011

64 996 895.8

70 978 599.0

158 356 537.0

149 949 799.0

Bienes en Préstamo, Custodia y No Dep.

19 678 818.0

19 477 968.9

Obligaciones Previsionales

74 970 104.8

80 654 249.0

Cuentas de Contingencias

41 713 533.1

29 022 477.3

Exixtencias de Billetes y Monedas

19 737 138.0

17 752 552.0

1 595 017.1

1 132 286.3

675 770.7

675 770.7

28 578.4

27 536.3

Cartas Fianzas Entregados por Terceros

4 571 862.7

8 108 600.1

Rendimiento de Crédito de Renta en Susp.

1 896 915.5

53 888 954.2

Créditos Cedidos

4 411 336.0

3 247 780.5

51 851 669.0

3 895 640.2

5 994 128.2

2 880 250.4

149 430.0

173 558.0

5 658 796.7

4 263 103.1

Valores y Garantía

Deudas del Estado (intereses) Obras de Electrifiación Reclamos Judiciales

Cuentas Incobrables Castigadas Garantías de Operaciones de Crédito Fondos de Fideicomisos Contracuentas de Fideic. y Comis. Confianz. Otros Conceptos TOTAL NETO

78 498 217.1

59 648 037.1

534 784 748.1

505 777 162.1

Se observa variación de S/. 29 007 586,0 mil o 5,7% con respecto al año anterior, sobresaliendo el rubro de cuentas incobrables castigadas que incrementó en S/. 47 956 028,8 mil, sin embargo a su vez disminuyó en S/. 52 002 845,7 mil, en los rendimientos de créditos y rentas en suspenso, correspondiendo ambas operaciones al Banco de la Nación; Banco Central de Reserva con incremento de S/. 21 066 788,5 mil, constituidos por las operaciones forwards y existencia de billetes y monedas; las cuentas de contingencias incrementaron en S/. 12 691 055,8 o 43,7%, básicamente en el gobierno nacional y en empresas; sin embargo el rubro obligaciones previsionales disminuyó en S/. 5 684 144,2 mil o 7,0%, representada por la Oficina de Normalización Previsional, explicado por el ajuste efectuado de conformidad con el Instructivo Nº 20. DETALLE DE CONTINGENCIAS POR DEMANDAS Al 31 de diciembre del 2012, las entidades de la actividad gubernamental han presentado información sobre contingencias por demandas por un importe de S/. 20 068 462,3 mil, mayor en S/. 8 554 524,6 mil o 74,3% respecto al año anterior. Las mencionadas contingencias corresponden a las diversas demandas judiciales en contra, que pueden afectar la situación financiera de esas entidades, el detalle se indica a continuación:

Cuenta General de la República 2012

146

CONTINGENCIAS DE DEMANDAS En Miles de Nuevos Soles Concepto Administrativas

-

Gobierno Nacional Gobiernos Regionales Gobiernos Locales

2012 240 286.8

396 429.0

98 794.5

290 995.3

101 658.8

62 992.9

39 833.5

42 440.8

Agrarias

60 252.9

-

60 252.9

Gobierno Nacional

2011

Civiles

7 987 783.6

6 934 839.7

-

Gobierno Nacional

6 814 344.8

6 052 067.6

Gobiernos Regionales

544 295.5

400 359.5

Gobiernos Locales

629 143.3

482 412.6

Laborales

-

1 206 635.2

1 151 315.0

Gobierno Nacional

749 898.7

796 050.7

Gobiernos Regionales

205 435.4

111 025.0

Gobiernos Locales

251 301.1

244 239.3

56 293.4

55 381.9

Penales

-

Gobierno Nacional Gobiernos Regionales Gobiernos Locales

Tributaria

-

1 296.3

1 218.1

54 424.0

53 519.4

573.1

644.4

139 267.1

106 752.0

Gobierno Nacional

38 392.5

29 863.4

Gobiernos Regionales

60 425.2

27 281.4

Gobiernos Locales

40 449.4

49 607.2

Contigencias por Garantías

45 034.8

-

44 992.3

Gobiernos Regionales Gobiernos Locales

Otras Contingencias

-

42.5 10 332 908.5

2 869 220.1

9 741 301.4

2 586 649.7

Gobiernos Regionales

318 454.4

126 784.0

Gobiernos Locales

273 152.7

155 786.4

20 068 462.3

11 513 937.7

Gobierno Nacional

Total Contingencias

Como se puede aprecia en el cuadro precedente, las contingencias más representativas se encuentran en el rubro Otras Contingencias, que significan el 51,5% del total de contingencias y un incremento de 260,1% respecto al año anterior, las entidades que sobresale en este rubro son el Poder Judicial con el 37,4%, principalmente, por homologación de los Magistrados, y el Ministerio de Justicia con el 10,6% del total; asimismo se observa que intervienen las demandas Civiles, que representa el 39,8% del total y un incremento respecto al año anterior de 15,2%. Adicionalmente las Empresas presentan contingencias por demandas por el importe de S/. 42 801.1 mil y Otras Entidades por S/. 55 039.0 mil.

Nota 39: Ingresos Tributarios Netos Incluye ingresos por Recaudación de tributos, acotaciones de declaración de importaciones y liquidaciones de cobranza y exportación. Comprende los siguientes conceptos:

Cuenta General de la República 2012

147

En Miles de Nuevos Soles Concepto

2012

2011

Impuesto de la Renta

-

Impuesto a la Renta a Personas Domiciliarias

30 685 297.0

27 934 701.1

Impuesto a la Renta de no Domiciliarias

2 249 972.8

1 736 480.1

Regularizaciones de Impuestos a la Renta

6 694 272.9

5 270 422.2

Impuesto sobre la Propiedad Inmueble

1 983 102.7

1 657 696.9

Impuesto sobre la Propiedad No Inmueble

2 694 804.8

2 406 638.9

Impueto a la Propiedad

-

Impuesto a la Producción y Consumo

-

Impuesto sobre el Comercio y las Transacciones Internacionales

Otros Ingresos Impositivos Contribuciones y Obligaciones

163 729.6

148 540.8

2 137 316.1

1 908 809.1

49 150 788.1

44 681 242.8

539 366.7

572 458.5

Aporte Previsionales

2 268 034.5

1 897 619.7

Otros Impuestos y Contribuciones

5 815 871.5

3 657 896.6

(-) Devoluciones, Liberaciones e Incentivos Tributarios

(10 789 521.9)

(10 791 416.3)

Sub-Total

93 593 034.8

81 081 090.4

(-) Elimiaciones TOTAL NETO

( 309 754.8) 93 283 280.0

( 52 824.6) 81 028 265.8

El rubro aumentó en S/. 12 255 014,2 mil o 15,1% con relación al ejercicio 2011, principalmente por la Superintendencia Nacional de Aduanas y de Administración Tributaria – SUNAT con S/. 11 662 531,7 mil, debido al aumento del impuesto general a las ventas con S/. 4 211 368,6 mil, al impuesto a la renta a personas domiciliarias con S/. 2 680 397,9 mil, y en menor proporción a multas y sanciones tributarias con S/. 1 742 094,3 mil. Se presenta neto de eliminaciones e incentivos tributarios.

Nota 40: Ingresos No Tributarios, Ventas y Otros Ingresos Operacionales Agrupa, los ingresos por venta de bienes y servicios de productos agrícolas, forestales, pecuarios, minerales, hidrocarburos, industriales, de educación, de salud, de transporte y otros ingresos operaciones. Corresponde los siguientes conceptos: En Miles de Nuevos Soles Conceptos Venta de Bienes

2012

2011

15 519 503.0

14 390 071.4

Venta de Derechos y Tasas Administrativas

2 796 791.4

2 519 570.3

Venta de Servicios

5 835 657.1

5 238 967.1

Fondo para Estab. De precios de Combust. Aportaciones Otros Ingresos Operacionales Transacciones Recíprocas - FONAFE Reclasificación de Cuentas - FONAFE

( 77 099.7)

1 019 168.6

7 302 500.1

6 388 421.2

19 303 256.5

12 866 878.3

( 345 257.5) (5 050 634.5)

( 743 478.2) 0.0

Sub- Total

45 284 716.4

41 679 598.7

(-) Eliminaciones TOTAL NETO

(4 851 017.2) 40 433 699.2

(3 052 138.9) 38 627 459.8

Este rubro muestra variación de S/. 1 806 239,4 mil, que equivale a 4,7% respecto al año anterior, debido al rubro Aportaciones que incrementó en S/. 914 078,9 mil; destacando Caja de Pensiones Militar – Policial, por las aportaciones del empleador y de los miembros de las fuerzas armadas y policiales comprendidos en el régimen de pensiones regulados por el Decreto Ley Nº 19846 y EsSALUD, en calidad

Cuenta General de la República 2012

148

de administrador del seguro social en salud, por aportaciones del empleador comprendido en la Ley Nº 26790 “Ley de modernización de la seguridad social en salud”; Petroperú en el 2012, por venta de combustibles y otros ingresos operacionales, facturaron S/. 13 150 934,1 mil, principalmente a la empresa PRIMAX S.A., en S/. 4 395 159,4 mil, en tanto que el año 2011 alcanzó S/. 13 336 996,4 mil, destacando las ventas nacionales en S/. 11 952 841,0 mil; el incremento en el rubro Otros Ingresos Operacionales por S/. 6 436 378,2 mil, se origina en las diferentes empresas del ámbito FONAFE – Matriz. Se presenta, neto de eliminaciones

Nota 41: Ingresos Financieros Este rubro incluye los intereses cobrados a clientes por derechos pendientes al vencimiento de obligaciones y comprende a los siguientes conceptos: En Miles de Nuevos Soles Conceptos Intereses y Comisiones por Cartera de Crédito

2012

2011

1 726 113.4

1 507 002.9

Intereses Disponibles

337 845.0

314 297.7

Ingresos por Inversiones Negociables y a Vcto.

233 106.1

197 744.9

Diferencia de Cambio Op. Varias

169 288.5

102 531.6

1 903 048.3

3 200 908.5

Otros Ingresos Financieros Transacciones Recíprocas Sub- Total (-) Eliminaciones TOTAL NETO

(8,795.3) 4 360 606.0

5 322 485.6

(1 576 458.0)

(1 344 823.2)

2 784 148.0

3 977 662.4

Se aprecia disminución en este rubro de S/. 1 193 514,4 mil o 30,0% influenciado principalmente por la disminución en el concepto otros ingresos financieros; ello, relacionado a las empresas del FONAFE, en S/. 1 243 401,2 mil o 40,1%; contrarrestado por el aumento en intereses y comisiones por cartera de crédito en el monto de S/. 219 110,5 mil o 7,9%, generado básicamente por créditos de consumo otorgados a trabajadores y pensionistas del sector público.

Nota 42: Traspasos y Remesas Recibidas Este rubro es una cuenta de enlace que utilizan las entidades de la actividad Gubernamental para registrar los recursos recibidos del Tesoro Público, corriente y de capital. Lo conforman los siguientes conceptos: En Miles de Nuevos Soles Conceptos Traspasos del Tesoro Traspasos de Documentos Participación de Recursos Determinados Donaciones y Transferencias Otros Sub- Total (-) Eliminaciones TOTAL NETO

Cuenta General de la República 2012

2012 63 766 596.8

2011 59 749 062.1

349 441.2

290 743.1

16 091 030.0

10 673 470.9

60 659.3

25 102.5

241 855.1

572 155.7

80 509 582.4

71 310 534.3

(80 509 582.4)

(71 300 758.9)

0.0

9 775.4

149

En esta cuenta de enlace el Ministerio de Economía y Finanzas realizó operaciones, principalmente por el pago de la carga financiera de la deuda pública interna y externa; en tanto que los Ministerios de: Transportes y Comunicaciones, Interior, Defensa, Educación y Salud, por la atención de los gastos de personal; la Oficina de Normalización Previsional por la atención del pago de pensiones y bonificaciones; y el Ministerio de Desarrollo e Inclusión Social, para la ejecución de programas sociales como Programa Nacional de Apoyo Directo a los más Pobres – JUNTOS, FONCODES, Programa Nacional de Asistencia Solidaria – PENSION 65 y Programas CUNA MAS. Por efecto de la consolidación se muestra neto de eliminación.

Nota 43: Donaciones y Transferencias Recibidas Agrupa las subcuentas que representa ingresos provenientes de donaciones en efectivo y bienes corrientes y de capital del sector público, del exterior, entre otros. En Miles de Nuevos Soles Conceptos En Efectivo En Bienes En Documentos Condonaciones Ctes. y de Capital Otras Donaciones Ctes. y de Capital Sub- Total (-) Eliminaciones TOTAL NETO

2012

2011

2 442 452.9

3 352 415.6

415 097.6

1 956 078.9

191.0

10 981.1

43 791.5

152 118.2

400.8

2 115.8

2 901 933.8

5 473 709.6

(2 042 534.2)

(2 978 733.0)

859 399.6

2 494 976.6

El rubro varió significativamente en S/. 1 635 577,0 mil equivalente al 65,6%, respecto al ejercicio 2011, se origina en las transferencias recibidas en efectivo y en bienes que disminuyeron en S/. 909 962,7 mil y S/. 1 540 981,3 mil, respectivamente, originados por los gobiernos: nacional, regionales y locales,

Nota 44: Costo de Ventas y otros Costos Operacionales En Miles de Nuevos Soles Conceptos Costo de Ventas Otros Costos de Ventas y de Servicios Consumo de Existencias

2012

2011

685 142.4

579 150.8

3 911 122.3

3 629 839.6

11 795 290.4

11 571 779.8

Remuneraciones y Beneficios

153 979.7

140 893.6

Pensiones

657 230.7

582 085.7

Compensación por Tiempo de Servicios

2 911.0

2 505.9

Otros Rubros

7 723 364.1

7 131 754.7

Otros Costos Operacionales

4 086 466.3

5 424 296.3

Transacciones Recíprocas Sub-Total (-) Eliminaciones TOTAL NETO

( 781 184.2) 28 234 322.7 (7 659 237.2) 20 575 085.5

( 734 255.2) 28 328 051.2 (4 577 143.4) 23 750 907.8

Este rubro disminuyó en S/. 3 175 822,3 mil o 13,4% con relación al ejercicio anterior, principalmente por Perú Petro, por los costos de servicios de extracción de hidrocarburos prestados por las empresas contratistas, en los contratos de servicios relacionados a la producción de hidrocarburos, destacan las

Cuenta General de la República 2012

150

Regalías – Focam en S/. 2 233 465,4 mil y el Canon y Sobrecanon en S/. 2 925 471,5 mil; Petroperú con S/. 223 510,6 mil, como consecuencia del incremento de consumo de existencias. Se presenta neto de eliminaciones por operaciones recíprocas lo que origina sustancialmente la disminución de este saldo.

Nota 45: Gastos Financieros Este rubro incluye intereses pagados a clientes por los depósitos efectuados y comprende a los siguientes conceptos: En Miles de Nuevos Soles Conceptos Intereses y Comisiones

2012

2011

482 874.4

384 261.5

Fluctuac. de Valor por Variac. Inst. Financ. Derivados

36 934.9

34 177.8

Primas al Fondo de Seguros de Depósitos

20 769.7

17 844.7

Otros Rubros

538 623.6

450 955.8

Transacciones Reciprocas - Fonafe Matriz

( 18 165.1)

TOTAL NETO

0.0

1 061 037.5

887 239.8

Aumentó en S/. 173 797,7 mil o 19,6% con relación al ejercicio anterior, principalmente por las empresas del sector financiero del holding del Estado, destacando el rubro de intereses y comisiones con una variación de S/. 98 612,9 mil o 25,7%. Se presenta neto de eliminaciones por operaciones recíprocas del FONAFE - Matriz.

Nota 46: Gastos de Ventas Este rubro incluye todas las operaciones que están directamente relacionadas con la operación de ventas y comprende a los siguientes conceptos: En Miles de Nuevos Soles Conceptos

2012

2011

Costos de Distribución

343 915.9

309 442.3

Servicios a Terceros

100 165.0

83 213.5

Gastos de Personal

69 513.9

63 799.7

Tributos

13 635.6

12 202.3

Cargas Diversas de Gestión

57 602.4

56 185.0

718 700.0

665 223.7

Otros Rubros Cuentas por Cobranza Dudosa Sub-Total (-) Eliminaciones TOTAL NETO

2 634.6

8 813.6

1 306 167.4

1 188 880.1

( 20 135.0) 1 286 032.4

( 12 582.5) 1 176 297.6

Este rubro presenta un incremento de S/. 109 734,8 mil o 9,3% respecto al año anterior, entre los rubros más significativos tenemos a Costo de Distribución y Servicios a Terceros que muestran respectivamente incrementos de S/. 34 473,6 mil o 11,1% y S/. 16 951,5 mil o 20,4%; sustancialmente, por las Empresa bajo el ámbito del FONAFE - Matriz, entre ellas a SEDAPAL. Se presenta neto de eliminaciones.

Cuenta General de la República 2012

151

Nota 47: Gastos Administrativos En Miles de Nuevos Soles Conceptos

2012

Castos Administrativos

2011

274 432.6

209 635.0

4 282 622.6

3 485 713.1

Gastos de Servicios Recibidos por Terceros

342 500.9

309 911.8

Impuestos y Contribuciones

( 25 856.0)

Gastos de Personal y Directorio

Provisiones

31 554.1

9 375.2

Cargas Diversas de Gestión

23 720.5

25 440.4

43 585.1

1 531 528.8

1 498 172.0

Costo de Prestanciones Económicas

486 267.1

425 721.8

Costo de Oficina, Inmueble e Instalaciones

320 724.8

299 219.6

Costo de Eq. Unidades de Transp. Médico

214 428.7

211 754.0

6 763.5

12 083.2

Costo de Med. Material Médico y Otros

Castigo Costas, Moras, Capital Reest. Consumo de Bienes Otros Transacciones Recibidas Sub-Total (-) Eliminaciones TOTAL NETO

36 875.3

37 107.4

3 430 936.6

3 365 093.1

(98,404.8) 10 837 635.7 ( 811 540.8) 10 026 094.9

( 27 148.8) 9 926 121.9 ( 510 292.3) 9 415 829.6

Aumentó en S/. 610 265,3 mil o 6,5%, comparado con el año anterior, el incremento se observa en Otras Entidades, representado principalmente por ESSALUD en S/. 912 452,5 mil por los gastos destinados a costo de persona, medicina, material médico y prestaciones económicas, contrarrestado por el incremento de las eliminaciones mayor en S/. 301 248,5 mil, respecto al año anterior.

Nota 48: Gastos de Bienes y Servicios Comprende los bienes y suministros de funcionamiento así como los servicios prestados a la Entidad por terceras personas. En Miles de Nuevos Soles Conceptos Consumo de Bienes

2012

2011

4 323 396.7

3 864 566.9

Contrataciones de Servicios

16 423 303.4

14 014 754.2

Sub-Total

20 746 700.1

17 879 321.1

(-) Eliminaciones

(1 096 164.2)

TOTAL NETO

19 650 535.9

( 762 828.1) 17 116 493.0

Registra un incremento de S/. 2 534 042,9 mil o 14,8%, respecto al ejercicio 2011, sustentado principalmente por la contratación de servicio que aumentó en S/. 2 408 549,2 mil o 17,2%, respecto al año anterior, originado principalmente por la contratación de servicios básicos de comunicaciones, limpieza y seguridad, mantenimiento, acondicionamiento y reparaciones, así como servicios profesionales, técnicos y contrato de administración – CAS; sobresaliendo los Ministerios de Transportes y Comunicaciones, Defensa y Salud, entre los más representativos.

Cuenta General de la República 2012

152

Nota 49: Gastos de Personal Comprende la planilla de remuneraciones de los trabajadores de la actividad gubernamental, así como las contribuciones al seguro social y otras subvenciones sociales. En Miles de Nuevos Soles Conceptos

2012

Personal y Oblig. Soc. Retri. y Comp. Efect. Otras Retribuciones

24 380 671.0

2011 21 447 335.8

25 642.1

36 206.0

1 513 082.5

1 433 635.6

Otros

20 867 823.2

17 679 933.6

TOTAL NETO

46 787 218.8

40 597 111.0

Contribuciones a la Seguridad Social

Denota incremento de S/. 6 190 107,8 mil o 15,2%, comparado con el ejercicio anterior, principalmente en los Ministerios de Educación con S/. 1 111 302,3 mil, del Interior con S/. 953 116,3 mil, Defensa con S/. 404 107,1 mil; la Oficina de Normalización Previsional con S/. 1 001 779,7 mil, por gastos de personal contratado y nombrado, así como los beneficios de los trabajadores y obligaciones del empleador.

Nota 50: Gastos por Pensiones Prestaciones y Asistencia Social Comprende las obligaciones adicionales a favor de los pensionistas, así como las prestaciones de salud, asistencia social y otras prestaciones del empleador. En Miles de Nuevos Soles Conceptos

2012

2011

Pensiones

3 146 942.7

3 281 524.1

Prestaciones y Asistencia Social

1 432 214.9

1 388 666.7

Otras Pensiones y Prestaciones

0.0

981.1

4 579 157.6

4 671 171.9

TOTAL NETO

Se aprecia una disminución de S/. 92 014,3 mil o 2,0%, respeto al ejercicio anterior precedente, con incidencia en los Ministerios del Interior por S/. 103 924,3 mil o 8,1% y de Defensa con S/. 101 816,8 mil; la Oficina de Normalización Previsional con S/. 121 288,7 mil, por el menor gasto presentado en el Fondo Ley Nº 18846, bonos de reconocimiento, bonificación Fonahpu, así como los montos otorgados en subsidios y fallecimiento de familiar directo.

Nota 51: Donaciones y Transferencias Otorgadas Agrupa las sus cuentas que representan donaciones corrientes y de capital otorgadas en efectivo o en bienes a entidades del extranjero o nacional. En Miles de Nuevos Soles Conceptos En Efectivo En Bienes En Documentos Sub- Total (-) Eliminaciones TOTAL NETO

Cuenta General de la República 2012

2012

2011

3 055 140.7

3 378 835.0

384 771.3

1 260 460.9

88.1

9 810.6

3 440 000.1

4 649 106.5

(2 189 471.2)

(2 870 466.3)

1 250 528.9

1 778 640.2

153

La Cuenta disminuyó en S/. 528 111,3 mil o 29,7% y lo representa las donaciones otorgadas en bienes y en efectivo, principalmente a Organismos Internacionales y a Otras Unidades de Gobierno cuya recepción, en el segundo caso, se registro en el siguiente periodo. Se presenta neto de las donaciones entre entidades del sector público.

Nota 52: Traspasos y Remesas Otorgadas Representa los traspasos de fondos de la coparticipación de la recaudación a la Dirección Nacional del Tesoro Público, así como documentos a favor de las instituciones del sector público. En Miles de Nuevos Soles Conceptos

2012

Traspasos con Documentos Otros Sub- Total (-) Eliminaciones

2011

69 857.5

56 578.0

11 608 498.4

9 384 017.0

11 678 355.9

9 440 595.0

(11 678 355.9)

(9 440 595.0)

TOTAL NETO

0.0

0.0

Destacan las transferencias que otorga la Superintendencia Nacional de Administración Tributaria (Captadora) por concepto del Canon – Ley N° 27506 por S/. 6 139 404,4 mil y Fondo de Compensación Municipal- FONCOMUN por S/. 4 861 066,9 mil, superior en S/. 1 788 418,3 mil y S/. 442 031,8 mil, respectivamente, respecto al ejercicio anterior, entre las transferencias más significativas.

Nota 53: Estimaciones y Provisiones del Ejercicio Comprende los siguientes conceptos: En Miles de Nuevos Soles Conceptos Estimaciones del Ejercicio Provisiones del Ejercicio

2012 26 319 380.1

25 969 081.1

5 149 757.7

1 546 706.5

31 469 137.8

27 523 907.5

Otros TOTAL NETO

2011

8 119.9

Al cierre del ejercicio 2012 se reportó un aumento de S/. 3 945 230,3 mil o 14,3%, fundamentada por la Superintendencia de Administración Tributaria – SUNAT con aumento en estimaciones del ejercicio por S/. 350 299,0 mil o 1,3%, como resultado de la reducción de cuentas por cobrar y de cuentas por cobrar diversas. Las estimaciones efectuadas por la SUNAT durante el ejercicio 2012 asciende a S/. 20 589 556,2 mil, producto de las estimaciones de cobranza dudosa y de las reclamaciones de los contribuyentes por multas acotadas, por resoluciones de determinación, por órdenes de pago, por resoluciones de intendencia y por liquidaciones de cobranza por derechos aduaneros y tributos internos; así como el Ministerio de Justicia y Derechos Humanos con S/. 2 127 780,3 mil, representado principalmente por la provisión de los procesos judiciales, las mismas que se encuentran con sentencia en primera instancia, también forma parte las sentencias de laudos arbitrales.

Nota 54: Ingresos Financieros Comprende los siguientes conceptos:

Cuenta General de la República 2012

154

En Miles de Nuevos Soles Conceptos Renta de la Propiedad

2012 10 872 323.3

2011 8 695 923.0

Banco Central de Reserva

118 058.3

95 879.4

Ganancias por Operaciones de Cobertura

762 255.8

342 345.7

Dividendos en Acciones Varias

33 926.0

187 109.0

Otros Ingresos Financieros

234 648.5

223 782.4

Transacciones Recíprocas

( 10 566.2)

Su- Total

9 530 036.3

12 010 645.7

9 219 137.4

Ajuste TOTAL NETO

( 15 003.2)

12 010 645.7

( 310 898.9)

La variación de S/. 2 791 508,3 mil o 30,3% respecto al año anterior se debe, en lo principal, al aumento del diferencial cambiario a los saldos adeudados por bonos internos y externos y a los saldos adeudados por los créditos internos y externos, representado principalmente por el Ministerio de Economía y Finanzas, con S/. 1 988 177,3 mil; el Tesoro Público incremento en S/. 423 727,4 mil por intereses ganados en cuentas bancarias, así como ganancias por operaciones de cobertura que incrementó en S/. 419 910,1 mil o 122,7% mil, sobresaliendo las empresas bajo el ámbito de FONAFE – Matriz.

Nota 55: Gastos Financieros Comprende los siguientes conceptos: En Miles de Nuevos Soles Conceptos Gastos Financieros - BCRP Intereses de la Deuda Comisiones y Otros Gastos de la Deuda

2012

2011

153 888.8

153 747.4

9 291 466.7

7 191 163.1

257 935.6

269 692.6

5 016 187.7

3 619 999.4

Otras Cargas Financieras

580 576.1

719 645.5

Transacciones Recíprocas - FONAFE

( 10 405.0)

Diferencia de Cambio

Su- Total Ajuste (-) Eliminaciones TOTAL NETO

15 289 649.9

( 25 157.1) 11 929 090.9

393.4 (1 862 415.1) 13 427 628.2

(1 586 051.6) 10 343 039.3

Esta cuenta evidencia un incremento de S/. 3 084 588,9 mil o 29,8%, producto del diferencial cambiario, y de los intereses de la deuda interna y externa con aumentos de S/. 1 396 188,3 mil y S/. 1 463 668,4 mil, respectivamente; representada por el Ministerio de Economía y Finanzas, así como los intereses, por depósitos a la vista, que originó el Banco Central de Reserva, un aumento de S/. 587 257,2 mil.

Nota 56: Otros Ingresos Comprende los siguientes conceptos:

Cuenta General de la República 2012

155

En Miles de Nuevos Soles Conceptos Renta de la Propiedad

2012

2011

874 541.2

579 495.3

1 185 889.0

745 412.5

Aportes por Regularización

0.0

361 381.5

Transferencias Voluntarias

270 172.2

346 102.4

Multas y Sanciones No Tributarias

Venta de Edificios Venta de Vehículos, Maquin. y Otros Venta de Otros Activos Venta de Activos No Producidos Venta de Activos Financieros

389.7

1 501.3

1 593.1

14 554.2

17 256.6

7 698.7

147 325.9

88 093.3

778.2

21 186.5

Ingresos Promoción de la Inv. Privada

171 885.6

718 984.2

Otros

681 312.1

652 422.7

Otros Ingresos

4 314.6

2 967.0

Gastos de Cobranza Externa

( 380.1)

Cobranza de Multas y Moras Ingreso Varias Entidades Ingresos Diversos Transferencias Recíprocas Sub-Total (-) Eliminaciones TOTAL NETO

22 790.2

( 321.8) 18 935.8

89 040.2

77 008.4

29 988 906.2

44 942 674.2

( 16 511.8) 33 439 302.9 (1 382 686.6) 32 056 616.3

( 33 957.5) 48 544 138.7 (1 595 332.9) 46 948 805.8

Presenta una variación negativa de S/. 14 892 189,5 mil o 31,7%, con relación al año anterior, se sustenta en el Ministerio de Defensa, con S/. 10 107 787,8 mil, efectuado por el Ejercito del Perú al activar los inmuebles en afectación en uso con abono a ingresos diversos, en el ejercicio 2011; Superintendencia Nacional de Aduanas y Administración Tributaria (captadora) con S/. 625 104,3 mil, por la devolución de estimaciones de las cobranzas dudosas de ejercicios anteriores; la Oficina de Normalización Previsional destaca con S/. 798 617,6 mil, por la anulación de constancias sin títulos y por títulos pendientes de pago, relacionados con los bonos de reconocimiento (BdR), así como por el recupero de provisiones devengadas y por la menor ganancia generada por gestión de los activos financieros del fondo del régimen del Decreto Ley Nº 19990.

Nota 57: Otros Gastos Comprende los siguientes conceptos:

Cuenta General de la República 2012

156

En Miles de Nuevos Soles Conceptos Subsidios

2012 64 705.6

2011 2 509 707.8

Transferencias a Inst. Sin Fines de Lucro

1 630 039.6

744 202.8

Subvenciones a Personas Naturales

1 539 669.3

1 539 179.2

Pagos de Impuestos Derech. y Mult. Gubern.

109 481.9

106 337.6

Indemnizaciones y Compensaciones

118 078.1

40 969.3

Costo de Ventas de Activos No Financieros Otros Gastos Diversos Otros Transacciones Recíprocas FONAFE Sub-Total (-) Eliminaciones TOTAL NETO

3 954.5

28 652.3

10 072 591.4

6 028 633.8

123 618.2

121 625.2

( 29.2) 13 662 109.4 (1 696 729.7) 11 965 379.7

( 3 855.7) 11 115 452.3 (4 307 745.8) 6 807 706.5

El rubro aumentó en S/. 5 157 673,2 mil o 75,8% con relación al año anterior, diferencia ocurrida principalmente en otros gastos diversos, representado por S/. 4 043 957,6 mil o 67,1% originado por la baja de bienes realizado por el Ejército Peruano del Ministerio de Defensa de S/. 3 394 968,8 mil; Superintendencia Nacional de de Aduanas y de Administración Tributaria participa con incremento de S/. 1 226 933,8 mil, debido a la baja de cuentas por cobrar de ejercicios anteriores, catalogados como extinguidos; el Ministerio de Desarrollo e Inclusión Social con S/. 1 409 487,0 mil, por las transferencias efectuadas a entidades sin fines de lucro de S/. 546 706,1 mil y subvenciones a personas naturales con S/. 848 925,9 mil.

Cuenta General de la República 2012

157

2.3 ANÁLISIS DE LA ESTRUCTURA Y EVALUACIÓN DE LOS ESTADOS FINANCIEROS ANÁLISIS DE LA ESTRUCTURA Y EVOLUCIÓN DEL ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA ANÁLISIS DE LA ESTRUCTURA DEL ACTIVO AL 31 de Diciembre del 2012 El Activo Total, ascendió a S/. 466 426 692,8 mi o 100%, corresponde S/. 146 621 605,2 mil o 31,4% al Activo Corriente y S/. 319 805 087,6 mil o 68,6% al Activo No Corriente. En el Activo Corriente, los conceptos más significativos corresponde al Efectivo y Equivalente de Efectivo con S/. 45 116 217,1 mil o 9,7%, Inversiones Financieras S/. 58 195 058,1 mil o 12,5%, Cuentas por Cobrar Comerciales con S/. 8 562 765,1 mil o 1,8%, la Cartera de Créditos alcanzó S/. 8 803 412,7 mil o 1,9% y finalmente Otros Activos con S/. 8 168 184,1 mil o 1,8%. En el Activo No Corriente, destacan Inmuebles, Maquinaría y Equipo con S/. 193 649 287,2 mil o 41,5%, Inversiones Financieras y Permanentes con S/. 88 110 897,3 mil o 18,9%, Activos Intangibles y Otros Activos con S/. 21 579 903,6 mil o 4,6%.

ANÁLISIS DE LA ESTRUCTURA DEL PASIVO Y PATRIMONIO AL 31 de Diciembre del 2012 El Pasivo y Patrimonio, ascendió a S/. 466 426 692.8 mil o 100%, correspondiendo S/. 413 006 997,8 mil, o 88,7%, al Pasivo y S/. 53 419 695,00 mil o 11,3 %, al Patrimonio. En Pasivo Corriente, ascendió a S/. 109 275 307,8 mil o 23,4%, destacando Adeudos y Obligaciones Financieras a corto plazo con S/. 63 870 084,2 mil o 13,7%, Obligaciones con el Público con S/. 17 803 745,8 mil o 3,8%, Cuentas por Pagar Comerciales con S/. 8 318 297,2 mil o 1,8% y, finalmente, Parte Corriente Deudas a Largo Plazo con S/. 5 868 399,2 mil o 1,3%. Pasivo No Corriente, alcanzó S/. 303 731 690,0 mil o 65,3%, y estuvo conformado principalmente por Deudas a Largo Plazo con S/. 87 974 830,2 mil, es decir el 18,9%, Beneficios Sociales y Obligaciones Previsionales con S/. 94 520 455,7 mil o 20,3%, Adeudos y Obligaciones Financieras S/. 39 770 723,5 mil o 8,5%, Otras Cuentas del Pasivo con S/. 31 507 378,5 mil o 6,8% y, finalmente, Provisiones S/. 30 010 731,3 mil o 6,4%. El Patrimonio, ascendió a S/. 53 419 695,0 mil, destacando Hacienda Nacional Adicional S/. 557 906 298,9 mil o 119,6%, Hacienda Nacional con S/. 209 079 641,7 mil o 44,8% y Resultados Acumulados el saldo negativo de S/. 725 688 073,1 mil o 155,6%.

Cuenta General de la República 2012

158

ESTUDIO DE LA EVOLUCIÓN DEL ACTIVO En el año 2012 el Activo Total del Sector Público, aumentó en S/. 55 572 768,0 mil o 13,5%, respecto del año anterior, debido principalmente por Inversiones Financieras y Permanentes con S/. 23 983 665,7 mil o 37,4%, Inmuebles, Maquinaria y Equipo con S/. 12 873 486,2 mil o 7,1%, Inversiones Financieras Negociables con S/. 11 935 245,7 mil o 25,8%, Activos Intangibles y Otros Activos con S/. 2 547,641 mil o 13,4%, entre otros.

ESTUDIO DE LA EVOLUCIÓN DEL PASIVO Y PATRIMONIO Durante el ejercicio 2012, el Pasivo Corriente aumentó en S/. 23 836 658,6 mil o 27,9%, el Pasivo No Corriente incrementó en S/. 30 537 849,2 mil o 11,2%, y el Patrimonio en S/. 1 198 260,2 mil o 2,3%, sobresaliendo Hacienda Nacional Adicional con S/. 66 061 982,6 mil o 13,4%, Resultados Acumulados con saldo negativo de S/. 73 447 427,6 mil o 11,3%, Adeudos y Obligaciones Previsionales a Corto Plazo con S/. 16 882 505,1 mil o 35,9%, Beneficios Sociales y Obligaciones Previsionales incrementadas en S/. 14 349 512,3 mil o 17,9%, entre otros.

Cuenta General de la República 2012

159

SECTOR PÚBLICO ANÁLISIS DE LA ESTRUCTURA DEL ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA (En Miles de Nuevos Soles) CUADRO Nº 5 Por los años terminados al 31 de diciembre de 2012 y 2011 CONCEPTO

2012 S/.

2011 %

VARIACIÓN S/.

CRECIMIENTO O DECRECIMIENTO

%

S/.

9.7

43 590 470.7

10.6

1 525 746.4

3.5

2 291.7

0.0

( 2 291.7 )

( 100.0 )

ACTIVO ACTIVO CORRIENTE Efectivo y Equivalente de Efectivo

45 116 217.1

Fondos Interbancarios Inversiones Financieras-Inversiones Negociables (Neto)

58 195 058.1

12.5

46 259 812.4

11.3

11 935 245.7

25.8

Cartera de Créditos

8 803 412.7

1.9

7 848 785.3

1.9

954 627.4

12.2

Cuentas por cobrar Comerciales (Neto)

8 562 765.1

1.8

8 122 442.6

2.0

440 322.5

5.4

57 123.0

0.0

71 428.0

0.0

( 14 305.0 )

( 20.0 )

Otras Cuentas por Cobrar (Neto)

4 793 519.3

1.0

5 028 238.6

1.2

( 234 719.3 )

( 4.7 )

Existencias

7 528 737.5

1.6

7 095 103.5

1.7

433 634.0

6.1

1 514.5

0.0

407.7

0.0

1 106.8

271.5

Cuentas por Cobrar Partes Relacionadas

Activos No Corrientes Mantenidos Para la Venta Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidas

98 928.9

0.0

123 130.5

0.0

( 24 201.6 )

( 19.7 )

Gastos Pagados por Anticipado

5 296 144.9

1.1

4 375 771.6

1.1

920 373.3

21.0

Otros Activos

8 168 184.1

1.8

7 475 928.8

1.8

692 255.3

9.3

146 621 605.2

31.4

129 993 811.4

31.6

16 627 793.8

12.8

Cartera de Crédito

8 186 115.8

1.8

6 720 524.7

1.6

1 465 591.1

21.8

Cuentas por Cobrar Comerciales

2 458 255.5

0.5

2 787 882.3

0.7

( 329 626.8 )

( 11.8 )

912.9

0.0

( 912.9 )

( 100.0 )

2 659 165.3

0.6

6 877 385.2

1.7

(4 218 219.9 )

( 61.3 )

88 110 897.3

18.9

64 127 231.6

15.6

23 983 665.7

37.4

3 853.8

0.0

4 088.7

0.0

( 234.9 )

( 5.7 )

TOTAL ACTIVO CORRIENTE ACTIVO NO CORRIENTE

Cuentas por Cobrar a Partes Relacionadas Otras Cuentas por Cobrar Inversiones Financieras y Permanentes (Neto) Existencias Activos Biológicos Inversiones Inmobiliarias Inmueble Maquinaria y Equipo ( Neto ) Activos Intangibles y Otros Activos ( Neto) Activo por Impuesto a la Renta y Partic. Diferidas

9 763.7

0.0

5 382.4

0.0

4 381.3

81.4

379 868.4

0.1

258 892.1

0.1

120 976.3

46.7

193 649 287.2

41.5

180 775 801.0

44.0

12 873 486.2

7.1

21 579 903.6

4.6

19 032 262.6

4.6

2 547 641.0

13.4

2 767 977.0

0.6

269 749.9

0.1

2 498 227.1

926.1

Crédito Mercantil TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE

319 805 087.6

68.6

280 860 113.4

68.4

38 944 974.2

13.9

TOTAL ACTIVO

466 426 692.8

100.0

410 853 924.8

100.0

55 572 768.0

13.5

Cuentas de Orden

534 784 748.1

114.7

505 777 162.1

123.1

29 007 586.0

5.7

PASIVO Y PATRIMONIO PASIVO CORRIENTE Obligaciones Tesoro Público

3 008 361.9

0.6

2 364 276.4

0.6

644 085.5

27.2

4 672.4

0.0

8 365.4

0.0

( 3 693.0 )

( 44.1 )

17 803 745.8

3.8

16 083 753.3

3.9

1 719 992.5

10.7

405 599.5

0.1

600 807.3

0.1

( 195 207.8 )

( 32.5 )

63 870 084.2

13.7

46 987 579.1

11.4

16 882 505.1

35.9

8 318 297.2

1.8

7 282 608.6

1.8

1 035 688.6

14.2

302 681.2

0.1

51 528.2

0.0

251 153.0

487.4

1 931.9

0.0

( 1 931.9 )

( 100.0 )

Operaciones de Crédito

120 243.6

0.0

18 121.8

0.0

102 121.8

563.5

Otras Cuentas por Pagar

3 246 062.3

0.7

3 283 109.4

0.8

( 37 047.1 )

( 1.1 )

Parte Cte. Deudas a Largo Plazo

5 868 399.2

1.3

4 646 988.3

1.1

1 221 410.9

26.3

106 636.6

0.0

61 132.6

0.0

45 504.0

74.4

5 246 373.2

1.1

3 401 459.8

0.8

1 844 913.4

54.2

974 150.7

0.2

646 987.1

0.2

327 163.6

50.6

109 275 307.8

23.4

85 438 649.2

20.7

23 836 658.6

27.9

6 024 016.9

1.3

5 069 405.1

1.2

954 611.8

18.8

25 361.1

0.0

19 785.1

0.0

5 576.0

28.2

39 770 723.5

8.5

33 794 514.6

8.2

5 976 208.9

17.7

5 615.3

0.0

( 5 615.3 )

( 100.0 )

Sobregiros Bancarios y Fondos Interbancarios Obligaciones con el Público Depósitos de Emp. Del sist. Financ. Y Org. Finan. Int. Adeudos y obligaciones Financieras a Corto Plazo Cuentas por Pagar Comerciales Cuentas por Pagar a Partes Relacionadas Valores Títulos y Obligac en Circulación

Impuesto a la Renta y Partic. Corrientes Pasivos mantenidos para la Venta Otros Pasivos Provisiones TOTAL PASIVO CORRIENTE PASIVO NO CORRIENTE Obligaciones con el Público Depósitos de Emp. Del sist. Financ. Y Org. Finan. Int. Adeudos y obligaciones Financieras a Largo Plazo Cuentas por Pagar Comerciales Cuentas por Pagar a Partes Relacionadas

3 861.1

0.0

4 134.4

0.0

( 273.3 )

( 6.6 )

87 974 830.2

18.9

92 883 000.6

22.6

(4 908 170.4 )

( 5.3 )

9 124 231.4

2.0

8 775 463.4

2.1

348 768.0

4.0

94 520 455.7

20.3

80 170 943.4

19.5

14 349 512.3

17.9

Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidas

2 187 998.7

0.5

918 753.5

0.2

1 269 245.2

138.1

Ingresos Diferidos

2 582 101.6

0.6

2 362 784.8

0.6

219 316.8

9.3

31 507 378.5

6.8

22 971 947.1

5.6

8 535 431.4

37.2

Deudas a Largo Plazo Otras Cuentas por Pagar Beneficios Sociales y Oblig. Prev.

Otras Cuentas del Pasivo

30 010 731.3

6.4

26 217 493.5

6.4

3 793 237.8

14.5

TOTAL PASIVO NO CORRIENTE

303 731 690.0

65.3

273 193 840.8

66.4

30 537 849.2

11.2

TOTAL PASIVO

413 006 997.8

88.7

358 632 490.0

87.1

54 374 507.8

15.2

6.5

Provisiones

PATRIMONIO 12 289 708.0

2.6

11 539 720.3

2.8

749 987.7

Hacienda Nacional

209 079 641.7

44.8

196 691 287.5

47.9

12 388 354.2

6.3

Hacienda Nacional Adicional

557 906 298.9

119.6

491 844 316.3

119.7

66 061 982.6

13.4

Capital

Ajustes y Resultados no Realizados Reservas Legales y Otras Reservas Resultados Acumulados

1 460 339.4 (6 450 885.7 ) (725 688 073.1 )

0.3 ( 1.4 ) ( 155.6 )

1 607 444.9 (1 709 944.2 ) (652 240 645.5 )

0.5

( 147 105.5 )

( 9.2 )

( 0.4 )

(4 740 941.5 )

277.3

( 158.8 )

(73 447 427.6 )

11.3

7.4

Diferencias de Conversión 4 822 665.8

1.0

4 489 255.5

1.2

333 410.3

53 419 695.0

11.3

52 221 434.8

12.9

1 198 260.2

2.3

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

466 426 692.8

100.0

410 853 924.8

100.0

55 572 768.0

13.5

Cuentas de Orden

534 784 748.1

114.7

505 777 162.1

123.1

29 007 586.0

5.7

Intereses Minoritarios TOTAL PATRIMONIO

Cuenta General de la República 2012

160

ANÁLISIS DE LA ESTRUCTURA Y EVALUACIÓN DE LOS ESTADO DE GESTIÓN ANÁLISIS DE LA ESTRUCTURA DEL ESTADO DE GESTIÓN AL 31 de Diciembre del 2012 El sector público en el ejercicio 2012, obtuvo ingresos por S/. 137 360 526,8 mil, principalmente en los rubros ingresos tributarios que represento el 67,9%; e Ingresos No Tributarios y Ventas Netas y Otros Ingresos Operacionales con 29,4%. El total de Costos y Gastos fue de S/. 136 685 025,9 mil o 99,5%, del total de los Ingresos Operacionales, influenciado por Gastos de Personal con S/. 46 787 218,8 o mil 34,1%, Estimaciones y Provisiones del Ejercicio con S/. 31 469 137,8 mil o 22,9%, Costo de Ventas y Otros Costos Operacionales con S/. 20 575 085,5 mil o 15,0%, Gastos de Bienes y Servicios con S/. 19 650 535,9 mil o 14,3 %, y finalmente Gastos Administrativos S/. 10 026 094,9 mil o 7,3%.

ESTUDIO DE LA EVOLUCIÓN DEL ESTADO DE GESTIÓN AL 31 de Diciembre del 2012 Los Ingresos durante el ejercicio 2012, aumentaron en S/. 11 222 386,8 mil o 8,9% debido básicamente al incremento de Ingresos Tributarios en S/. 12 255 014,2 mil o 15,1% y de Ingresos No Tributarios y Ventas Netas y Otros Ingresos Operacionales con S/. 1 806 239,4 mil o 4,7%. El total de Costos y Gastos se incrementó en S/. 9 766 610,3 mil o 7,7%, respecto al año 2011, principalmente por aumento en Gastos de Personal con S/. 6 190 107,8 mil o 15,2%, Estimaciones y Provisiones del Ejercicio con S/. 3 945 230,3 mil o 14,3%, Gastos en Bienes y Servicios con S/. 2 534 042,9 mil o 14,8%, entre otros. El Resultado Operativo varió 186,6%, de un año al otro que, registró un crecimiento de S/. 1 455 776,5 mil, los Costos y Gastos consumieron 99,5% de los ingresos del 2012 y 100,6% en el año 2011, obteniendo Margen Operativo positivo de 0,5% en el ejercicio 2012 y negativo 0,6% en el 2011. El total Otros Ingresos y Gastos, pasó de representar el 31,2% de los Ingresos Netos en 2011 pasando a 13,5% en el año 2012. El Margen Neto del sector público, presenta saldo positivo en ambos ejercicios, mostrando en el 2011 30,0% y en el año 2012 13,4%.

Cuenta General de la República 2012

161

SECTOR PÚBLICO ANÁLISIS DE LA ESTRUCTURA DEL ESTADO DE GESTIÓN (En Miles de Nuevos Soles) CUADRO Nº 5 Por los años terminados al 31 de diciembre del 2012 y 2011 CONCEPTO

2012 S/.

2011 %

S/.

VARIACIÓN S/.

%

CRECIMIENTO O DECRECIMIENTO

INGRESOS Ingresos Tributarios Netos

93 283 280.0

67.9

81 028 265.8

64.2

12 255 014.2

Ingresos No Trib., Ventas Netas y otros Ing.Operacionales

40 433 699.2

29.4

38 627 459.8

30.6

1 806 239.4

4.7

2 784 148.0

2.0

3 977 662.4

3.2

(1 193 514.4 )

( 30.0 )

( 9 775.4 )

( 100.0 )

859 399.6

0.7

2 494 976.6

2.0

(1 635 577.0 )

( 65.6 )

137 360 526.8

100.0

126 138 140.0

100.0

11 222 386.8

8.9

Ingresos Financieros Traspaso y Remesas Recibidas Donaciones y Transferencias Recibidas TOTAL INGRESOS

9 775.4

15.1

COSTOS Y GASTOS Costo de Ventas y Otros Costos Operacionales

(20 575 085.5 )

( 15.0 )

(23 750 907.8 )

( 18.8 )

3 175 822.3

( 13.4 )

Gastos Financieros

(1 061 037.5 )

( 0.8 )

( 887 239.8 )

( 0.7 )

( 173 797.7 )

19.6

Gastos de Venta

(1 286 032.4 )

( 0.9 )

(1 176 297.6 )

( 0.9 )

( 109 734.8 )

9.3

Gastos Administrativos

(10 026 094.9 )

( 7.3 )

(9 415 829.6 )

( 7.5 )

( 610 265.3 )

6.5

Gastos de Bienes y Servicios

(19 650 535.9 )

( 14.3 )

(17 116 493.0 )

( 13.6 )

(2 534 042.9 )

14.8

Gastos de Personal

(46 787 218.8 )

( 34.1 )

(40 597 111.0 )

( 32.2 )

(6 190 107.8 )

15.2

Gastos por Pens. Prest. Y Asistencia Social

(4 579 157.6 )

( 3.3 )

(4 671 171.9 )

( 3.7 )

92 014.3

( 2.0 )

Donaciones y transferencias Otorgadas

(1 250 528.9 )

( 0.9 )

(1 778 640.2 )

( 1.4 )

528 111.3

( 29.7 )

620.6

( 75.9 )

(31 469 137.8 )

( 22.9 )

(27 523 907.5 )

( 21.8 )

(3 945 230.3 )

14.3

(136 685 025.9 )

( 99.5 )

(126 918 415.6 )

( 100.6 )

(9 766 610.3 )

7.7

675 500.9

0.5

( 780 275.6 )

( 0.6 )

1 455 776.5

( 186.6 )

30.3

Traspasos y Remesas Otorgadas Ganancia (Pérdida) de la Baja de Activos Financieros Medidos al Costo Arr. Estimaciones y Provisiones del Ejercicio TOTAL COSTOS Y GASTOS UTILIDAD OPERATIVA

( 196.6 )

( 817.2 )

OTROS INGRESOS Y GASTOS Ingresos Financieros

12 010 645.7

8.7

9 219 137.4

7.3

2 791 508.3

(13 427 628.2 )

( 9.8 )

(10 343 039.3 )

( 8.2 )

(3 084 588.9 )

29.8

Otros Ingresos

32 056 616.3

23.3

46 948 805.8

37.2

(14 892 189.5 )

( 31.7 )

Otros Gastos

(11 965 379.7 )

( 8.7 )

(6 807 706.5 )

( 5.4 )

(5 157 673.2 )

75.8

391 680.6

0.3

Gastos Financieros

Ganancias (Pérdidas) por Venta de Activos Partic.en los Result.Netos de Asoc.y Negoc.Conj.Contab.por el Metod.de

2 909.1

G(P) Surg.de la Dif.entre Val.Lib.Ant.y el Val.Just.de Act. Financ.Reclas.

( 388 771.5 )

( 99.3 )

45.4

( 45.4 )

( 100.0 )

Ingreso ( Gasto ) Neto de Operaciones en Descontinuación

( 578.7 )

( 2 480.8 )

1 902.1

( 76.7 )

Ingresos Netos (Gastos Netos) por Recuperación de Créditos

40 854.2

36 683.9

4 170.3

11.4

Otros Ingresos y Gastos TOTAL OTROS INGRESOS Y GASTOS

18 717 438.7

13.5

39 443 126.5

31.2

(20 725 687.8 )

( 52.5 )

Gastos por Impuestos a las Ganancias

( 852 767.6 )

( 0.6 )

( 796 718.0 )

( 0.6 )

( 56 049.6 )

7.0

Impuesto a la Renta 18 540 172.0

13.4

37 866 132.9

30.0

(19 325 960.9 )

( 51.0 )

Matriz

RESULT. DEL EJERCICIO SUPERÁVIT (DÉFICIT)

635 264.1

0.5

305 291.9

0.2

329 972.2

108.1

Intereses Minoritarios

980 635.7

0.7

720 891.6

0.6

259 744.1

36.0

COMPONENTES DE OTRO RESULTADO INTEGRAL: Ganancias (pérdidas) Neta por Activos Financieros Disponibles para la Venta Ganancias (pérdidas) de Inversiones en Instrumentos de Patrimonio Otros Componentes de Resultado Integral OTRO RESULTADO INTEGRAL ANTES DE IMPUESTO

( 553.8 )

2 232.3

( 2 786.1 )

( 124.8 )

( 85.4 )

( 451.6 )

366.2

( 81.1 )

( 82 303.1 )

( 0.1 )

( 163 699.1 )

( 0.1 )

81 396.0

( 49.7 )

( 82 942.3 )

( 0.1 )

( 161 918.4 )

( 0.1 )

78 976.1

( 48.8 )

( 596.4 )

( 440.1 )

IMPUESTO A LAS GANANCIAS RELACIONADO CON COMPONENTES DE OTRO RESUL. Ganancias de Inversiones por Instrumentos de Patrimonio SUMA DE COMPONENTES DE OTRO RESULTADO INTEGRAL CON IMPUESTO A OTROS RESULTADOS INTEGRALES RESULTADO INTEGRAL TOTAL DEL EJERCICIO, NETO DEL IMPUESTO A LA RENTA

Cuenta General de la República 2012

( 460.9 )

135.5

( 460.9 )

135.5

( 83 403.2 )

( 0.1 )

18 456 768.8

13.3

( 596.4 )

( 440.1 )

( 161 782.9 )

( 0.1 )

78 379.7

( 48.4 )

37 704 350.0

29.9

(19 247 581.2 )

( 51.0 )

162

CONCLUSIONES Los Ingresos Fiscales, pasaron de representar S/. 119 655 725,6 mil en el 2011 a S/. 133 716 979,2 mil en el 2012, creciendo 11,7% en los rubros Ingresos Tributarios, Ingresos No Tributarios y Ventas Netas y Otros Ingresos Operacionales. Total de Costos y Gastos aumentó 7,7%, principalmente por Gastos de Personal, Estimaciones y Provisiones del Ejercicio, Gastos en Bienes y Servicios. El Resultado Operativo, aumentó en 186,6%, por la variación positiva de los Ingresos tributarios e Ingresos No Tributarios, pasaron de negativo a excedente positivo, habiendo mejorado en términos absolutos. Los Costos y Gastos, constituyeron 99,5% de los ingreso Netos del ejercicio 2012 y 100,6% en el 2011, dejando margen operativo positivo de 0,5% en el 2012 y negativo de 0,6% en el 2011. El Resultado del Ejercicio, se mantiene positivo con variación negativa de S/. 19 325 960,9 mil, respecto al año anterior, por incremento de los Ingresos Tributarios, Ingresos No Tributarios e Ingresos Financieros. El Rendimiento Inversión, varió de negativo 0,002 en el año 2011 a positivo 0,001 en el 2012, evidenciando S/. 0,001, de derechos por cada S/. 1,00 de obligaciones, habiendo mejorado en su magnitud. Liquidez Corriente, disminuyó ligeramente de 1,52 en el año 2011 a 1,34 en el 2012, evidenciando S/. 1,34 de derechos por cada S/. 1,00 de obligaciones. La Prueba Acida o Rápida, presenta decrecimiento de 1,38 en el año 2011 a 1,22 en el año 2012 indicando que existe S/. 1,22 para atender cada S/ 1,00 de obligaciones a corto plazo, neto del realizable. Endeudamiento Total, reportó un ligero crecimiento de 87,29% en el año 2011 a representar 88,55% en el año 2012.

Cuenta General de la República 2012

163

Cuenta General de la República 2012

164

3. ESTADO DE TESORERÍA El Estado de Tesorería, muestra el total de ingresos financieros alcanzados por la Dirección General de Endeudamiento y Tesoro Público al 31 de diciembre de 2012, así como la distribución de dichos ingresos, a las diferentes entidades del sector público a nivel nacional, según se puede apreciar en el cuadro siguiente: ESTADO DE TESORERIA (En Miles de Nuevos Soles) INGRESOS CONCEPTO I.

EGRESOS

Al 31.12.2012

TOTAL ENTIDADES

Al 31.12.2011

CONCEPTO

90 288 875.9

82 538 915.0

ENT. DE GASTOS E INVERSIÓN

SUNAT

72 489 929.4

65 370 225.1

Otras Entidades (Anexo Nº 1)

15 624 307.4

13 539 646.7

TOTAL SECTORES

2 174 639.1

3 629 043.2

12 921.3

2 679.5

00

Gobiernos Locales

43.9

822.7

01

Al 31.12.2012

Al 31.12.2011

85 891 730.8

81 432 446.1

85 891 730.8

81 432 446.1

16 149 665.3

10 708 888.8

Presidencia Csejo. Ministros

273 999.2

1 708 644.9

TOTAL SECTORES

00

Gobiernos Locales

01

Presidencia Csejo. Ministros

03

M. de Cultura

9.5

26.5

03

M. de Cultura

122 675.8

341 000.2

04

Poder Judicial

41.2

27.2

04

Poder Judicial

1 277 825.8

1 135 302.3

05

M. del Ambiente

164 633.0

06

M. de Justicia

07

M. del Interior

08

M. de Relaciones Exteriores

09

M. de Economía

10

M. de Educación

1 794.1

3 269.1

11

M. de Salud

24.4

24.2

12

M. de Trabajo y Promoción Social

-.-

0.1

13

M. Agricultura

421.2

2 869.5

16

M. de Energía y Minas

1 769 088.8

2 356 740.3

19

Contraloría General

20

Defensoría del Pueblo

21

1.7

21.9

05

M. del Ambiente

167 998.7

162.4

772.5

06

M. de Justicia

578 288.9

427 025.4

18 219.2

12 747.1

07

M. del Interior

5 791 422.8

5 071 572.7

324.9

287.0

08

M. de Relaciones Exteriores

477 134.1

456 946.7

48 467.8

732 146.2

09

M. de Economía

10 837 828.8

10 671 097.2

10 M. de Educación

5 171 294.4

5 358 157.4

11 M. de Salud

3 580 929.9

3 300 609.0

12 M. de Trabajo y Promoción Social

263 492.2

129 078.7

13 M. de Agricultura

788 791.1

634 698.9

16 M. de Energía y Minas

281 919.1

2 871 168.3

19 Contraloría General

-.-

-.-

0.3

0.1

Consejo Nac. De la Magistratura

10.2

11.2

22

M. Público

84.8

114.0

24

Tribunal Constitucional

26

M. de Defensa

27 28 31

Jurado Nacional de Elecciones

32

Oficina Nac. De Procesos Electorales

33

Registro Nac. Identif.de Estado Civil

35

M. de Comercio Exterior y Turismo

36

M. de Transportes y Comunicaciones

306 604.6

246 030.0

37

M. de Vivienda, Construcción y Saneamiento

12 733.1

32 632.7

38

M. de la Producción

-.-

246.8

39

M. de la Mujer y Poblaciones Vulnerables

10.8

3 404.1

40

M. de Desarrollo e Inclusión Social

99

Gobiernos Regionales.

II.

320 229.9

241 660.5

20 Defensoría del Pueblo

39 305.7

35 679.1

21 Consejo Nac. De la Magistratura

19 130.8

16 532.7

1 012 427.5

880 853.3

22 M. Público

19.9

13.2

902.0

825.3

24 Tribunal Constitucional

Fuero Militar Policial

-.-

-.-

27 Fuero Militar Policial

Congreso de la República

-.-

-.-

28 Congreso de la República

-.-

-.-

31 Jurado Nacional de Elecciones

40 561.8

72 906.4

0.4

0.8

32 Oficina Nac. De Procesos Electorales

50 925.4

330 298.4

-.-

-.-

33 Registro Nac. Identif.de Estado Civil

50 086.8

90 010.0

1.5

1.6

35 M. de Comercio Exterior y Turismo

283 988.3

207 302.8

26 M. de Defensa

36 M. de Transportes y Comunicaciones

9 014.1 348 164.2

6 623 292.5

870 167.9

611 621.8

38 M. de la Producción

127 449.4

115 151.7

39 M. de la Mujer y Poblaciones Vulnerables

281 609.1

1 138 311.5

-.233 329.6

OTROS (Anexo Nº 2)

9 659 802.4

12 008 890.8

Trapasos de Documentos

5 638 658.0

1 820 289.2

Ingresos Financieros

1 392 271.3

956 411.8

Otros

2 628 873.1

9 232 189.8

99 948 678.3

94 547 805.8

TOTAL EGRESOS

40 805 033.7

28 593 710.7

SALDO FINAL

140 753 712.0

123 141 516.5

SUMAS TOTALES

10 295.9 392 365.1

6 390 410.8

33.3

SALDO INICIAL

24 129.3 4 632 945.5

37 M. de Vivienda, Construcción y Saneamiento

2 717.8

TOTAL INGRESOS

26 408.1 5 638 338.4

40 M. de Desarrollo e Inclusión Social

2 226 643.8

-.-

18 235 691.9

14 400 443.4

Otras Entidades (Anexo Nº 3)

4 112 428.1

8 675 305.4

OTROS (Anexo Nº 4)

2 004 929.6

904 036.6

Transferencias de Documentos

924 789.7

240 695.8

Gastos Financieros

874 735.8

658 271.7

Otros

205 404.1

5 069.1

87 896 660.4

82 336 482.7

99 Gobiernos Regionales.

SUMAS TOTALES

52 857 051.6

40 805 033.8

140 753 712.0

123 141 516.5

FUENTE: Dirección General de Endeudamiento y Tesoro Público

Cuenta General de la República 2012

165

COMENTARIOS AL ESTADO DE TESORERÍA El Estado de Tesorería en el ejercicio fiscal 2012 presenta ingresos por S/. 99 948 678,3 mil, mayor en S/. 5 400 872,5 mil o 5,7%, respecto al año anterior, mientras que los egresos del ejercicio alcanzaron a S/. 87 896 660,4 mil, significando un incremento de S/. 5 560 177,7 mil o 6,8% con relación al año anterior. De la comparación del total ingresos, con el total egresos del ejercicio 2012, arroja un resultado positivo de S/. 12 052 017,9 mil, que agregado el saldo inicial de S/. 40 805 033,7 mil, se obtiene un saldo final de S/. 52 857 051,6 mil. Los ingresos recibidos por el Tesoro Público durante el ejercicio 2012, provienen principalmente de la Superintendencia Nacional de Aduanas y de Administración Tributaria - SUNAT, que ascendió a S/. 72 489 929,4 mil, que representa el 72,5% del total de ingresos y un incremento de S/. 7 119 704,3 mil, o el 10,9% respecto al año anterior. Asimismo, podemos apreciar que el rubro Otras Entidades, muestra ingresos por S/. 15 624 307,4 mil, destacando los ingresos del canon proveniente de recaudaciones tributarias y transferencias de las cuentas de canon con S/. 6 139 404,4 mil o 39,3% y S/. 8 124 003,6 mil o 52,0%, respectivamente, de los ingresos de este rubro. Con respecto al año anterior muestra un incremento de S/. 2 084 660,7 mil o 15,4%. El detalle se muestra en el Anexo Nº 1: ANEXO Nº 1

OTRAS ENTIDADES DE LA COLUMNA DE INGRESOS (En Miles de Nuevos Soles) OTRAS ENTIDADES

2012

VARIACIÓN

2011

MONTO

%

Canon provenientes de Recaudación Tributaria

6 139 404.4

4 350 986.0

1 788 418.4

Transferencias de las Cuentas de Canon

8 124 003.6

8 017 601.3

106 402.3

1.3

7 037.5

360 941.8

( 353 904.3)

( 98.1)

479 365.1

371 996.2

107 368.9

28.9

-.-

153 780.8

( 153 780.8)

( 100.0)

62 727.4

78 721.3

( 15 993.9)

( 20.3)

-.-

73 783.0

( 73 783.0)

( 100.0)

55 345.4

56 830.4

( 1 485.0)

( 2.6)

7 078.4

27 813.0

( 20 734.6)

( 74.6)

17 471.6

16 836.1

635.5

3.8

120.8

174.8

( 54.0)

( 30.9)

SUNAT Gastadora Utilidades del Banco de la Nación (Compensación DS. 002-2007-EF) Utilidades del Banco Central de Reserva del Perú PERUPETRO FONAFE Fondo de Pensiones D.L. 20530 Fondo de Desarrollo Perú Canadá Fondo Consolidado de Reserva - FCR. Ley 28046 y DS. 017-2005-EF Multas Impuestas por SUNASS Participaciones Ley Nº 15686 y complementarios

41.1

27 262.7

21 437.8

5 824.9

27.2

Abonos informados por el Banco de la Nación

1 199.4

8 177.2

( 6 977.8)

( 85.3)

BANMAT

3 959.4

-.-

3 959.4

0.0

-.-

567.0

( 567.0)

( 100.0)

35 754.9

-.-

35 754.9

0.0

1 072.4

-.-

1 072.4

0.0

Transferencias de los Recursos de FONCOR

462 504.4

-.-

462 504.4

0.0

Transferencias del Impuesto de Promoción Municipal

200 000.0

-.-

200 000.0

0.0

15 624 307.4

13 539 646.7

2 084 660.7

15.4

EMAPAS (Cañete, Pisco, SEMAPCH S.A.) PROGRAMA EUROPAN FONDO MI VIVIENDA

TOTAL

Además, el rubro OTROS de la columna ingresos, presenta el importe de S/. 9 659 802,4 mil, que comprende Transferencia de Documentos por S/. 5 638 658,0 mil, conformado principalmente por los Desembolsos por Endeudamiento Público Externo por S/. 1 963 335,8 mil y Colocación de Bonos Soberanos con S/. 2 815 849,6 mil; le sigue los Ingresos Financieros con S/. 1 392 271,3 mil, que incluye los Intereses acreditados en las cuentas de Tesoro Público por S/. 974 600,7 mil y ajustes por diferencia

Cuenta General de la República 2012

166

de cambio por S/. 405 538,5 mil, entre otros; finalmente lo conforman un sub rubro Otros por un importe de S/. 2 628 873,1 mil, que corresponden a la variación de saldos al final del ejercicio de las cuentas del Pasivo. Respecto al año anterior muestra una disminución de S/. 2 349 088,4 mil o 19,6%. La explicación se presenta en el Anexo Nº 2. ANEXO Nº 2

NUMERAL II DEL RUBRO OTROS DE LA COLUMNA DE INGRESOS (En Miles de Nuevos Soles) OTRAS ENTIDADES TRANSFERENCIA DE DOCUMENTOS

2012

VARIACIÓN

2011

MONTO

%

5 638 658.0

1 820 289.2

3 818 368.8

209.8

Desembolso por Endeudamiento Público Externo

1 963 335.8

583 463.4

1 379 872.4

236.5

Colocación de Bonos Soberanos

2 815 849.6

1 184 524.5

1 631 325.1

137.7

553 182.3

-.-

553 182.3

-.-

18.2

-.-

18.2

-.-

21 316.3

1 632.4

19 683.9

1 205.8

Cobertura de Riesgo - SWAP Diferencial de Coberturas de Riesgo (Swap de monedas) Deuda Asumida y Honras de Aval Otras Garantías - SEDAPAL S.A.

-.-

18 879.6

( 18 879.6)

( 100.0)

Recuperación de Programas RFA - FOPE

11 467.4

12 788.2

( 1 320.8)

( 10.3)

Operaciones de Fideicomiso - COBMYPE

85 939.6

-.-

85 939.6

-.-

Recuperación de Carteras

11 105.5

3 774.1

7 331.4

194.3

Depósitos de COLFONAVI - SEDAPAL

3 272.6

3 272.6

-.-

-.-

11 879.4

9 602.7

2 276.7

23.7

Fondo Fiduciario

564.5

487.0

77.5

15.9

Regularización de ejercicios anteriores

392.7

918.3

( 525.6)

( 57.2) 3 053.8

Depósitos por Operaciones de Endeudamiento Público

Certificado de Inversión Pública, Regional y Local entregado Operaciones de Fondos - SEPYMEX Depósito DU 108-200 INGRESOS FINANCIEROS

7 458.8

236.5

7 222.3

152 828.9

-.-

152 828.9

-.-

46.3

709.9

( 663.6)

( 93.5)

1 392 271.3

956 411.8

435 859.5

45.6

Intereses Acreditados en las Cuentas del Tesoro Público

974 600.7

713 400.8

261 199.9

36.6

Ajustes por Diferencia de Cambio a favor

405 538.5

242 977.8

162 560.7

66.9

Operaciones de Fideicomiso - COBMYPE

12 054.6

-.-

12 054.6

-.-

Operaciones de Fondos - SEPYMEX

77.5

-.-

77.5

-.-

Saldos de Otras Cuentas Bancarias

-.-

33.2

( 33.2)

( 100.0)

2 628 873.1

9 232 189.8

( 6 603 316.7)

( 71.5)

727.0

( 3 674.7)

4 401.7

( 119.8)

OTROS 1/ Otras Cuentas del Pasivo (Corriente) Ingresos Diferidos

( 16 170.0)

( 994.0)

( 15 176.0)

1 526.8

Otras Cuentas del Pasivo (No Corriente)

2 644 316.1

9 236 858.5

( 6 592 542.4)

( 71.4)

9 659 802.4

12 008 890.8

( 2 349 088.4)

( 19.6)

TOTAL RUBRO II OTROS

Nota 1/ En este rubro se considera la variación de saldos al final del ejercicio de las Cuentas del Pasivo del Balance General.

En la columna Egresos del Estado de Tesorería, se nota que los recursos financieros fueron asignados a las entidades de gasto e inversión por un importe de S/. 85 891 730,8 mil, que representa el 97,7% del total de egresos y un incremento de S/. 4 459 284,7 mil o 5,5%, respecto al año anterior; en este grupo sobresalen los Gobiernos Regionales con S/. 18 235 691,9 mil, los Gobiernos Locales con S/. 16 149 665,3 mil, Ministerio de Economía y Finanzas con S/. 10 837 828,9 mil y Ministerio de Transportes y Comunicaciones con S/. 6 390 410,8 mil, seguidos por el Ministerio de Educación con S/. 5 171 294,4 mil, Ministerio de Defensa con S/. 5 638 338,4 mil y Ministerio de Salud con S/. 3 580 929,9 mil, entre los más importantes. También podemos mencionar que en el rubro de egresos se encuentran Otras Entidades, que muestra el importe S/. 4 112 428,1 mil, conformado principalmente por las Transferencias al Fondo de Estabilización Fiscal S/. 4 104 503,5 mil y con menor monto, las Transferencias al FONCOR S/. 7 921,5 mil; respecto al año anterior presenta una disminución de S/. 4 562 877,3 mil o 52,6%. El detalle se presenta en el Anexo Nº 3: Cuenta General de la República 2012

167

A N EX O N º 3

O T R A S E N T ID A D E S D E LA C O LUM N A D E E G R E S O S (En M iles de Nuevos Soles) OT R A S EN T ID A D ES

2 0 12

Transf erencias al Fondo de Est abilización Fiscal - FEF

4 104 503.5

8 633 939.9

7 921.5

41 365.5

3.1

-.-

Transf erencias al FONCOR Cargos inf ormados por el B anco de la Nación T OT A L

2 0 11

4 112 4 2 8 . 1

8 6 75 3 0 5. 4

También es importante resaltar el rubro Otros de la Columna de Egresos, con S/. 2 004 929,6 mil, mayor en S/. 1 100 893,0 mil o 121,8% respecto al año precedente, conformado principalmente por Transferencia de Documentos y Gastos Financieros, entre otros. El detalle se desagrega en el Anexo Nº 4. ANEXO Nº 4

NUMERAL II DEL RUBRO OTROS DE LA COLUMNA DE EGRESOS (En Miles de Nuevos Soles) CONCEPTO

2012

2011

TRANSFERENCIA DE DOCUMENTOS

924 789.7

240 695.8

Compensación de Obligaciones MEF - BN

143 785.5

60 000.0

Cobertura de Riesgo - SWAP

553 182.3

-.-

Diferencial de Coberturas de Riesgo (Swap de monedas)

138 695.6

92 598.1

Aplicación Notas de Crédito Negociables - SUNAT

76 569.9

88 097.7

Regularización de ejercicios anteriores

7 744.1

-.-

Certificado de Inversión Pública, Regional y Local entregados

4 812.3

-.-

874 735.8

658 271.7

GASTOS FINANCIEROS Intereses debitados en las Cuentas de Tesoro Público

289.6

120.0

Comisión por Manejo de Tesorería del Estado

274 373.9

240 638.9

Ajustes por diferencia de cambio en contra

579 976.0

417 512.8

Operaciones de Fideicomiso - COBMYPE

14 580.1

-.-

5 516.2

-.-

Operaciones de Fondos - SEPIMEX OTROS 1/ Otras Cuentas por Cobrar Otras Cuentas por Cobrar a largo plazo Otras Cuentas del Activo TOTAL RUBRO OTROS

205 404.1

5 069.1

( 14 018.6)

10 336.5

( 6 104.4)

( 1 183.0)

225 527.1

( 4 084.4)

2 004 929.6

904 036.6

NOTA 1/ : En este rubro se considera la variación de saldos al final del ejercicio de las Cuentas del Activo del Balance General.

En cuanto a los Ingresos y Egresos por Sectores que muestra el Estado de Tesorería, los comentarios se indican a continuación: El Cuadro Nº 1, muestra los ingresos recibidos de los diferentes Sectores, bien sea por reversiones y otros ingresos, conformados por las entidades del Gobierno Nacional, Gobiernos Regionales y Locales, que al 31 de diciembre 2012, reflejan ingresos por el importe de S/. 2 174 639,1 mil, que comparando con el ejercicio 2011 se observa una disminución de S/. 1 454 404,1 mil o 40,1%. El mayor incremento con relación al año 2011, se observa en las entidades que conforman los Gobiernos Locales con S/. 10 241,7 mil o 382.2%, en tanto el Gobierno Nacional muestra una disminución de S/. 1 234 034,0 mil o 36.4% y los Gobiernos Regionales disminuyeron en S/. 230 611,8 mil o 98,8%. En el caso de incrementos respecto al ejercicio anterior, en las entidades del Gobierno Nacional, se encuentra el Ministerio de Transportes y Comunicaciones con S/. 57 334,2 mil o 24,7%, la Autoridad

Cuenta General de la República 2012

168

Portuaria Nacional con S/. 3 240,4 mil o 23,1% como entidad del sector, le sigue el Ministerio del Interior con S/. 5 472,1 mil o 42,9%, entre las más representativas. En las disminuciones se encuentran las entidades del Gobierno Nacional como en el Ministerio Energía y Minas con S/. 587 651,5 mil o 24,9%, el Ministerio de Economía y Finanzas con S/. 574 413,0 mil o 96,2%, y la Agencia de Promoción de la Inversión Privada con S/. 109, 265,5 mil o 80,8%, entre otras. CUADRO Nº 1

RECURSOS RECIBIDOS POR EL TESORO PÚBLICO 2012 Y 2011 (En Miles de Nuevos Soles) ENTIDADES GOBIERNO NACIONAL

IMPORTES 2012

VARIACIÓN 2011 1/

MONTO

%

2 159 000.1

3 393 034.1

( 1 234 034.0)

40.8

26.0

14.8

(+) Entidades del Sector

3.1

796.7

Ministerio de Cultura

2.0

0.4

(+) Entidades del Sector

7.5

26.1

41.2

1.4

Presidencia del Consejo de Ministros

Poder Judicial (+) Entidades del Sector

(

3.7

(+) Entidades del Sector

1.4

18.3

Ministerio de Justicia

72.8

668.1

(+) Entidades del Sector

89.6

104.5

18 219.2

12 747.1

5 472.1

324.9

287.0

37.9

Ministrio de Economía y Finanzas

22 557.4

596 970.4

(

(+) Proinversión y ONP

25 910.4

135 175.9

(

Ministerio de Educación

1 684.4

3 048.2

0.4

71.7

109.2

145.8

24.4

12.0

(+) Entidades del Sector

-.-

12.2

Ministerio de Trabajo y Promoción del Empleo

-.-

0.1

421.2

2 867.1

-.-

2.4

1 769 088.8

2 356 740.3

0.3

-.-

10.1

11.2

Ministerio de Salud

Ministerio de Agricultura (+) Entidades del Sector Ministerio de Energía y Minas Defensoría del Pueblo Consejo Nacional de la Magistratura Oficina Nacional de Procesos Electorales

(

39.8

25.8

(+) Universidades Públicas y Asamblea de Rectores

99.6) 400.0

18.6)

-.-

(+) Entidades del Sector

(

1.6 (

0.2

Ministerio de Relaciones Exteriores

36.4) 56.9

793.6)

Ministerio del Ambiente

Ministerio del Interior

(

(

25.8) (

( ( (

71.3) 2 842.9

(

100.0)

3.5)

(

94.6)

16.9)

(

92.3)

595.3)

(

89.1)

14.9)

(

14.3) 42.9 13.2

574 413.0)

(

96.2)

109 265.5)

(

80.8)

1 363.8)

(

44.7)

(

71.3)

(

99.4)

(

36.6)

(

(

25.1)

12.4 ( ( (

12.2)

(

0.1)

(

2 445.9) (

(

103.3

2.4)

100.0) 100.0) (

85.3)

(

587 651.5)

100.0) (

24.9)

0.3 (

0.4

0.0

1.1)

(

0.4

84.8

Tribunal Constitucional

19.9

-.-

-.-

13.2

902.0

825.3

76.7

9.3

1.4

1.2

0.2

16.7

0.1

0.0

289 345.7

232 011.5

57 334.2

24.7

17 258.9

14 018.5

286.6

16 364.5

12 446.5

16 268.2

-.-

246.8

Ministerio de la Mujer y Poblaciones Vulnerables

10.8

3 404.1

Ministerio de Desarrollo e Inclusión Social

33.3

Ministerio de Defensa Ministerio de Comercio Exterior y Turismo (+) Entidades del Sector

29.2)

(

13.2)

(+) Entidades del Sector Ministerio de Vivienda, Construcción y Saneamiento (+) Entidades del Sector Ministerio de la Producción

Otras Entidades del Gobierno Nacional GOBIERNOS REGIONALES

100.0)

23.1

16 077.9) (

(

(

3 821.7) (

246.8) 3 393.3)

( (

4.4

23.5)

(

99.7)

4.0) 0.0

(

90.9)

230 611.8)

(

( (

98.2)

100.0)

33.3

0.4

25.6) 0.0

(

3 240.4 (

2 717.8

233 329.6

12 921.2

2 679.5

10 241.7

2 174 639.1

3 629 043.2

( 1 454 404.1)

GOBIERNOS LOCALES

(

19.9

0.1

Ministerio de Transportes y Comunicaciones

TOTAL RECURSOS RECIBIDOS

(

0.0

Ministerio de Público

(+) Entidades del Sector

114.0

9.8)

0.0

98.8) 382.2

(

40.1)

NOTA 1/ Incluye Ingresos más las Reversiones de la unidades ejecutoras. FUENTE: Dirección General de Endeudamiento y Tesoro Público - MEF ELAB.: Dirección de Análisis, Consolidación y Estadística - DGCP

Cuenta General de la República 2012

169

Con relación a los Egresos, se muestra en el Cuadro Nº 2, que representa los recursos otorgados por el Tesoro Público a las entidades del Gobierno Nacional, Gobiernos Regionales y Gobiernos Locales para cumplir con las actividades y programas durante el ejercicio 2012. Los recursos otorgados por el Tesoro Público durante el año 2012 a las entidades del sector público, se incrementaron respecto al año 2011, en S/. 4 218 588,9 mil o 5,2%, siendo los Gobiernos Locales quienes participaron con el mayor incremento de S/. 5 440 776,5 mil o 50,8% y los Gobiernos Regionales con un importe de S/. 3 835 248,4 mil o 26,6%, por el contrario el Gobierno Nacional experimentó una disminución de S/. 5 027 436,1 mil o 8,9%. Las entidades del Gobierno Nacional que recibieron mayores recursos financieros respecto al año anterior fueron: el Ministerio de Defensa, mayor en S/. 1 003 293,6 mil o 21,7%; Ministerio del Interior con S/. 719 850,1 mil o 14,2%, Ministerio de Vivienda, Construcción y Saneamiento con S/. 261 167,4 mil o 48,5%, Ministerio de Salud con S/. 227 733, 2 mil o 8,9%, Poder Judicial con S/. 141 987,7 mil o 12,6%, y Ministerio de Justicia con S/. 126 576,4 mil o 134,6%, entre otros. Asimismo, se observa entidades que recibieron menores recursos durante el año 2012 con relación al año 2011, entre las que se encuentran: el Ministerio de la Mujer y Poblaciones Vulnerables, menor en S/. 859 090,8 mil o 75,7%, el Ministerio de Energía y Minas con S/. 2 585 420,4 mil o 91,2%, Oficina Nacional de Procesos Electorales con S/. 279 373,0 mil o 84,6%, Ministerio de Transportes y Comunicaciones con S/. 229 584, 5 mil o 3,5%, y Ministerio de Educación con S/. 310 006,4 mil o 8,8%, entre otras entidades. El detalle de los recursos entregados por el Tesoro Público a las entidades del Sector Público, se muestra a continuación:

Cuenta General de la República 2012

170

CUADRO Nº 2

RECURSOS ENTREGADOS POR EL TESORO PÚBLICO 2012 Y 2011 (En Miles de Nuevos Soles) IMPORTES

ENTIDADES

2012

GOBIERNO NACIONAL Presidencia del Consejo de Ministros (+)

MONTO

%

51 506 373.6

56 563 809.7

( 5 057 436.1) 0.0

428 095.9)

1 345 828.1

( 1 773 924.0)

702 095.1

362 816.9

99 909.0

281 494.5

(

Entidades del Sector

Ministerio de Cultura (+)

VARIACIÓN 2011 1/

Entidades del Sector

( (

339 278.2 (

93.5

181 585.5)

(

64.5)

36 738.9)

(

61.7)

22 766.8

59 505.7

1 269 245.3

1 127 257.6

141 987.7

8 580.5

8 044.7

535.8

6.7

Ministerio de Justicia

220 594.3

94 017.9

126 576.4

134.6

(+)

357 694.6

333 007.5

24 687.1

7.4

62 684.8

52 307.1

10 377.7

19.8

Poder Judicial (+)

Entidades del Sector

Entidades del Sector

Ministerio del Ambiente (+)

Entidades del Sector

(

8.9) 131.8)

105 313.9

112 325.8

5 791 422.8

5 071 572.7

719 850.1

469 800.3

450 561.5

19 238.8

4.3

7 333.8

6 385.2

948.6

14.9

Ministrio de Economía y Finanzas

8 475 871.7

8 480 081.0

(+)

2 361 957.1

2 191 016.2

3 216 649.7

3 526 656.1

Ministerio del Interior Ministerio de Relaciones Exteriores (+)

Entidades del Sector

Proinversión y ONP

Ministerio de Educación (+)

Entidades del Sector

(+)

Universidades Públicas y Asamblea de Rectores

(

12.6

(

7 011.9)

(

4 209.3)

(

0.0)

(

8.8)

170 940.9 (

7.8

310 006.4)

153 597.1

197 064.0

1 801 047.6

1 634 437.3

166 610.3

10.2

2 784 397.4

2 556 664.2

227 733.2

8.9

796 532.5

743 944.8

52 587.7

7.1

Ministerio de Trabajo y Promoción del Empleo

263 492.2

129 078.7

134 413.5

104.1

Ministerio de Agricultura

610 731.0

475 771.7

134 959.3

28.4

(+)

178 060.1

158 927.2

19 132.9

250 807.5

2 836 227.9

( 2 585 420.4)

Ministerio de Salud (+)

Entidades del Sector

Entidades del Sector

Ministerio de Energía y Minas (+)

Entidades del Sector

(

43 466.9)

6.2) 14.2

12.0 (

91.2)

(

11.0)

31 111.6

34 940.4 241 660.5

78 569.4

32.5

Defensoría del Pueblo

39 305.7

35 679.1

3 626.6

10.2

Consejo Nacional de la Magistratura

19 130.8

16 532.7

2 598.1

15.7

Tribunal Constitucional

26 408.1

24 129.3

2 278.8

9.4

392 365.1

348 164.2

44 200.9

12.7 14.9

Congreso de la República

3 828.8)

22.1)

320 229.9

Contraloría General de la República

(

(

Ministerio de Público

1 012 427.5

880 853.3

131 574.2

Ministerio de Defensa

5 634 241.6

4 630 948.0

1 003 293.6

21.7

4 096.8

1 997.5

2 099.3

105.1

(+)

Entidades del Sector

Fuero Militar Policial

10 295.9

9 014.1

Jurado Nacional de Elecciones

40 561.8

72 906.5

Oficina Nacional de Procesos Electorales

50 925.4

330 298.4

Registro Nacional de Identificación y Estado Civil

50 086.8

90 010.0

Ministerio de Comercio Exterior y Turismo

90 113.8

87 707.4

2 406.4

2.7

193 874.5

119 595.3

74 279.2

62.1

6 367 682.6

6 597 267.1

22 728.2

26 025.4

(+)

Entidades del Sector

Ministerio de Transportes y Comunicaciones (+)

Entidades del Sector

Ministerio de Vivienda, Construcción y Saneamiento

799 414.8

538 247.4

Entidades del Sector

70 753.1

73 374.4

Ministerio de la Producción

55 308.1

49 828.7

(+)

(+)

Entidades del Sector

Ministerio de la Mujer y Poblaciones Vulnerables (+)

Entidades del Sector

72 141.3

65 323.0

275 049.2

1 134 140.0

1 281.8 ( ( (

(

14.2

32 344.7)

(

44.4)

279 373.0)

(

84.6)

39 923.2)

(

44.4)

229 584.5) (

3 297.2)

( (

261 167.4 (

48.5

2 621.3)

(

5 479.4

859 090.8)

3.6) 11.0

6 818.3 (

3.5) 12.7)

10.4 (

75.7)

6 559.9

4 171.5

2 388.4

Ministerio de Desarrollo e Inclusión Social

2 226 643.8

0.0

0.0

Otras Entidades del Gobierno Nacional

4 112 428.1

8 916 001.2

( 4 803 573.1) 0.0

GOBIERNOS REGIONALES

18 235 691.9

14 400 443.4

3 835 248.5

26.6

GOBIERNOS LOCALES

16 149 665.3

10 708 888.8

5 440 776.5

50.8

85 891 730.8

81 673 141.9

4 218 588.9

5.2

TOTAL RECURSOS ENTREGADOS

2/

57.3 0.0 (

53.9)

NOTA 1/ Incluye Ingresos más las Reversiones de la unidades ejecutoras. FUENTE: Dirección General de Endeudamiento y Tesoro Público - MEF ELAB.: Dirección de Análisis, Consolidación y Estadística - DGCP

Cuenta General de la República 2012

171

COMPOSICIÓN DE LOS SALDOS BANCARIOS DEL ESTADO DE TESORERÍA Los saldos en bancos que muestra el Estado de Tesorería al 31.12.2012, está constituido por los recursos financieros en moneda nacional y moneda extranjera depositados en cuentas bancarias a nombre de la Dirección General de Endeudamiento y Tesoro Público, que incluye depósitos a plazos fijos sujetos a restricción, según normas legales expresas, Fondo de Estabilización Fiscal, obligaciones con la Fuente de Financiamiento de Recursos Determinados y fondos administrados por el Tesoro Público bajo la modalidad de Encargos. El detalle de los saldos se presenta en el cuadro siguiente: C O M P O S IC IÓ N D E L S A LD O F IN A L D E L E S T A D O D E T E S O R E R Í A (En M iles de Nuevo s So les) B A N C O D E LA N A C I Ó N

3 0 6 2 8 0 .4

M O N ED A N A C I O N A L

2 9 8 , 116 . 1

Cuent as Corrient es

291,408.0

Depósit os a plazos

3,234.8

Cuent as Encargadas

3,473.3

M O N ED A EX T R A N JER A

8 , 16 4 . 3

Cuent as Corrient es

1,198.7

Cuent as a plazos

6,188.8

Cuent as encargadas

776.8

B A N C O C EN T R A L D E R ESER V A

52 550 771. 2

M O N ED A N A C I O N A L

3 1, 6 6 1, 76 7. 5

Cuent as Corrient es

8,643,689.2

Depósit os a Plazos

22,000,000.0

Cuent as Encargadas

3,530.3

Depósit os Sujet os a Rest ricción M O N ED A EX T R A N JER A

1,014,548.0 2 0 ,8 8 9 ,0 0 3 .7

Cuent as Corrient es

1,471,974.9

Depósit os a Plazos

764,700.0

Cuent as Encargadas

86,638.4

Depósit os Sujet os a Rest ricción

291,594.7

Fondo de Est abilización Fiscal SA LD O F I N A L A L 3 1- 12 - 2 0 11

18,274,095.7 52 8 57 0 51. 6

ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA DEL TESORO PÚBLICO El Balance General presentado por la Dirección General de Endeudamiento y Tesoro Público al 31 de diciembre 2012, muestra un Total Activo de S/. 53 117 323,8 mil, con un incremento de S/. 12 723 624,4 mil o 31,5% con relación al año 2011. El Pasivo ascendió a S/. 18 279 462,7 mil o 34,4% del Total Activo y el Patrimonio a S/. 34 837 861,1 mil o 65,6% del Total Activo, con relación al año anterior muestra un incremento de 20,4% y 38,2%, respectivamente.

Cuenta General de la República 2012

172

ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA (En Miles de Nuevos Soles)

2012

RUBROS

MONTO

ACTIVO

2011 %

MONTO

VARIACIÓN 2012/2011 %

MONTO

%

Notas Nº

ACTIVO CORRIENTE Efectivo y Equivalentes de Efectivo Otras Cuentas por Cobrar

3

33 189 182.8

62.5

23 330 171.1

57.8

9 859 011.7

33 182 394.4

62.5

23 309 364.1

57.7

9 873 030.3

6 788.4

0.0

20 807.0

0.1

6

ACTIVO NO CORRIENTE

(

42.3 42.4

14 018.6)

(

67.4)

(

19.7)

19 928 141.0

37.5

17 063 528.3

42.2

Otras Cuentas por Cobrar a L/P

10

24 946.5

0.0

31 050.9

0.1

Otras Cuentas del Activo

14

19 903 194.5

37.5

17 032 477.4

42.2

2 870 717.1

16.9

53 117 323.8

100.0

40 393 699.4

100.0

12 723 624.4

31.5

29 311.0

2.2

TOTAL ACTIVO CUENTAS DE ORDEN

30

1 377 342.8

2 864 612.7 (

1 348 031.8

16.8

6 104.4)

PASIVO Y PATRIMONIO PASIVO CORRIENTE Otras Cuentas del Pasivo

5 367.0

0.0

4 640.0

0.0

727.0

15.7

5 367.0

0.0

4 640.0

0.0

727.0

15.7

18 274 095.7

34.4

15 179 747.2

37.6

3 094 348.5

20

PASIVO NO CORRIENTE 23

0.0

0.0

16 170.0

0.0

Otras Cuentas del Pasivo

24

18 274 095.7

34.4

15 163 577.2

37.5

3 110 518.5

20.5

18 279 462.7

34.4

15 184 387.2

37.6

3 095 075.5

20.4

TOTAL PASIVO

(

16 170.0)

20.4

Ingresos Diferidos

(

100.0)

PATRIMONIO Hacienda Nacional

29 073 071.5

54.7

26 387 009.2

65.3

2 686 062.3

10.2

Hacienda Nacional Adicional

27

26

9 111 013.4

17.2

2 686 062.3

6.6

6 424 951.1

239.2

Resultados Acumulados

29

( 3 346 223.8)

TOTAL PATRIMONIO TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO CUENTAS DE ORDEN

30

6.3)

( 3 863 759.3)

9.6)

517 535.5

34 837 861.1

65.6

25 209 312.2

62.4

9 628 548.9

38.2

53 117 323.8

100.0

40 393 699.4

100.0

12 723 624.4

31.5

29 311.0

2.2

1 377 342.8

(

(

1 348 031.8

(

13.4)

FUENTE: Dirección Nacional de Tesoro Público - MEF ELAB.: Dirección de Análisis, Consolidación y Estadística - DGCP

COMENTARIOS A LA ESTRUCTURA DEL ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA ACTIVO CORRIENTE El Activo Corriente al 31 de diciembre 2012 ascendió a S/. 33 189 182,8 mil, que representa el 62,5% del total Activo, representado principalmente por el Efectivo y Equivalente de Efectivo con S/. 33 182 394,4 mil. Respecto al año precedente el Activo Corriente se incrementó en S/. 9 859 011,7 mil que equivale a 42,3%. El rubro Efectivo y Equivalente de Efectivo, muestra el efectivo en moneda nacional y efectivo en moneda extranjera depositados en el Banco de la Nación y Banco Central de Reserva del Perú. ACTIVO NO CORRIENTE El Activo No Corriente, alcanzó el importe de S/. 19 928 141,0 mil, que representa el 37,5% del total Activo; siendo el rubro más representativo Otras Cuentas del Activo que alcanzó a S/. 19 903 194,5 mil, representado por los Fondos Sujetos a Restricción, sobresaliendo el Fondo de Estabilización Fiscal, además se encuentra el rubro Fideicomiso, conformado por COBMYPE y SEPYMEX. Al comparar los saldos con el año anterior, se aprecia que Otras Cuentas del Activo se incrementaron en S/. 2 870 717,1 mil o 16,9%, representado por el Fondo de Estabilización Fiscal en moneda extranjera por US$ 7 169 123,5 mil, cuyo equivalente fue de S/. 18 274 095,7 mil, y por el lado del Fideicomiso corresponde al Fondo Múltiple de Cobertura MYPE- COBMYPE- DU. Nº 026-96 y Ley Nº 28368, y Programa de Seguro de Crédito a la Exportación para la Pequeña y Mediana Empresa – SEPYMEX - DU Nº 050-2022.

Cuenta General de la República 2012

173

PASIVO CORRIENTE Al finalizar el año fiscal 2012, el Pasivo Corriente fue S/. 5 367,0 mil, asumido íntegramente por el rubro Otras Cuentas del Pasivo, que comprende Documentos Cancelatorios del Tesoro Público, entregados a las Unidades Ejecutoras y pendientes de utilización al cierre del ejercicio 2012. PASIVO NO CORRIENTE El Pasivo No Corriente al cierre del año 2012 ascendió a S/. 18 274 095,7 mil o 34,4%, representado en su totalidad por Otras Cuentas del Pasivo, este rubro respecto al año anterior creció en S/. 3 110 518,5 mil o 20,5%, debido a las transferencias de recursos al Fondo de Estabilización Fiscal.

PATRIMONIO Al término del ejercicio 2012 el Patrimonio alcanzó a S/. 34 837 861,1 mil, que representó el 65,6% del Total Activo, monto mayor en S/. 9 628 548,9 mil, que representa el 38,2% con relación al año 2011. En el Patrimonio se puede observar que el rubro Hacienda Nacional aumentó en S/. 2 686 062,3 mil, debido a la capitalización de la Hacienda Nacional Adicional del ejercicio anterior y el rubro Hacienda Nacional Adicional se incrementó en S/. 6 424 951,1 mil o 239,2%; esto se debe a los recursos entregados y recibidos durante el ejercicio 2012.

NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS NOTA Nº 1: De la Entidad De conformidad con la Ley Orgánica del Ministerio de Economía y Finanzas, aprobada por el Decreto Legislativo N° 183, establece que corresponde al Ministerio de Economía y Finanzas, entre otros, los asuntos relativos a la Tesorería. Asimismo, el artículo 18º de la precitada norma, dispone que la Dirección General del Tesoro Público, hoy Dirección General de Endeudamiento y Tesoro Público - DGETP centraliza la disponibilidad de fondos públicos, programa y autoriza la ejecución de pagos y movimiento de fondos, teniendo en cuenta las disponibilidades y calendarios de pagos, y determina la posición de Caja. Mediante Ley Nº 28112 - Ley Marco de la Administración Financiera del Sector Público, se creó el Sistema Nacional de Tesorería, definiéndose como el conjunto de órganos, normas, procedimientos, técnicas e instrumentos orientados a la administración de los fondos públicos en las entidades y organismos del sector público. De acuerdo al Texto único Ordenado de la Ley General del Sistema Nacional de Tesorería – Ley Nº 28693 aprobado por el Decreto Supremo Nº 035-2012-EF, la Dirección General de Endeudamiento y Tesoro Público, es el órgano Rector del Sistema Nacional de Tesorería, como tal aprueba la normatividad, implementa y ejecuta los procedimientos y operaciones correspondientes en el marco de sus atribuciones.

Cuenta General de la República 2012

174

NOTA Nº 2: Principios y Prácticas Contables  Los Estados Financieros han sido preparados de acuerdo a los Principios de Contabilidad Generalmente Aceptados en el País, las Normas emitidas por el Órgano Rector del Sistema Nacional de Contabilidad y las Normas Internacionales de Contabilidad para el Sector Público - NICSP, oficializadas por el Consejo Normativo de Contabilidad.  Los Estados Financieros se presentan en moneda nacional a nivel de dos decimales.  La Contabilización de las operaciones que registra la Dirección General de Endeudamiento y Tesoro Público, se realiza de acuerdo al Principio de lo Percibido, es decir en la fecha de afectación en los estados bancarios, no se registran operaciones presupuestales.  Las operaciones en Moneda Extranjera están expresadas en Nuevos Soles, al tipo de cambio de la fecha de operación, publicado por la Superintendencia de Banca y Seguros en el Diario Oficial El Peruano.  Las operaciones referidas al ajuste contables por las variaciones de los tipos de cambio, son determinadas automáticamente por el Sistema SIAF al final de cada mes.  Las Recaudaciones que no se identifican al ente recaudador, son consideradas como diversos y se muestra en el rubro “Otras Entidades” del Estado de Tesorería.  Los saldos de la cuenta Traspasos y Remesas del presente ejercicio, se presentan como Patrimonio dentro del rubro Hacienda Nacional Adicional.  No se registran Provisiones de Cobranza Dudosa, ya que los Reembolsos a favor del Tesoro Público se rigen por cronogramas pre-establecidos según disposiciones legales expresas.  Los Estados Financieros incluyen los recursos del Fondo de Estabilización Fiscal, creado por Ley Nº 27245, los cuales se muestran separadamente en las notas de contabilidad correspondientes.  La Dirección General de Endeudamiento y Tesoro Público no tiene adeudos previsionales ni de seguridad social, a los que se refiere la Resolución Nº 035-2005-EF/93.01 aprobado por el Consejo Normativo de Contabilidad.  En el rubro “Otras Cuentas del Pasivo” del Balance General, al Saldo de la Cuenta 2104.04 Encargos Recibidos, se le ha deducido el Saldo de la Subcuenta 1101.06 Encargos, que agrupa las Cuentas Bancarias abiertas transitoriamente a nombre de la Dirección General de Endeudamiento y Tesoro Público para su Administración por Encargos, tales como Pesca Perú (Acuerdo de Directorio), Fondo Contravalor - DS Nº 198-2001-EF, Incautaciones de OFECOD, Convenio Perú-Canadá, CONAVI y FONCOR, según las pautas dispuestas en el Plan Contable Gubernamental.  Las Reversiones por menores gastos a favor del Tesoro Público efectuadas por las unidades ejecutoras, se muestran deducidas de los Egresos en el Estado de Tesorería.

Cuenta General de la República 2012

175

NOTA Nº 3: Efectivo y Equivalentes de Efectivo Este rubro incluye los saldos de las cuentas bancarias en moneda nacional y extranjera, que mantiene en el Banco de la Nación y el Banco Central de Reserva del Perú. Respecto al año anterior muestra una variación positiva de S/. 9 873 030,3 mil, que representa el 42,4%, esta variación se debe a las mayores recaudaciones de ingresos que obtuvieron los entes captadores de recursos financieros y fueron depositados en las cuentas bancarias respectivas, así como a las transferencias de FONCOMUN, entre otros. (En Miles de Nuevos Soles) VARIACIÓN CONCEPTO

2012

2011 MONTO

BANCO DE LA NACIÓN

Cuentas Corrientes en Moneda Nacional

%

302 030.2

332 662.2

( 30 632.0)

(

9.2)

291 408.0

283 157.7

8 250.3

2.9

Depósitos a Plazo en Moneda Nacional

3 234.8

211.1

3 023.7

1 432.4

Cuentas Corrientes en Moneda Extranjera

7 387.4

41 247.0

( 33 859.6)

8 046.4

( 8 046.4)

Cuentas a Plazos en Moneda Extranjera BANCO CENTRAL DE RESERVA DEL PERÚ

( (

82.1) 100.0)

32 880 364.2

22 976 701.9

9 903 662.3

Cuentas Corrientes en Moneda Nacional

8 643 689.2

8 680 166.0

( 36 476.8)

Depósitos a Plazos en Moneda Nacional

22 000 000.0

12 000 000.0

10 000 000.0

1 471 975.0

2 296 535.9

( 824 560.9)

764 700.0

0.0

764 700.0

0.0

33 182 394.4

23 309 364.1

9 873 030.3

42.4

Cuentas Corrientes en Moneda Extranjera Cuentas a Plazos en Moneda Extranjera

43.1

(

0.4) 0.0

(

35.9)

NOTA Nº 6: Otras Cuentas por Cobrar (Corriente) Este rubro está conformado por las Cuentas por Cobrar Diversas que incluyen los Depósitos Entregados en Garantía que lo constituyen los Colaterales en el Banco de la Nación para respaldo de créditos documentarios de unidades ejecutoras según R.D. Nº 060-94-EF/77 y R.D. Nº 09-94-EF/77.15. También incluye Otras Cuentas por Cobrar Diversas, constituida por los depósitos colaterales en el Banco de la Nación en Garantías de Financiamiento, según Decreto de Urgencia Nº 016-98 debitado en la Cuenta del Tesoro Público por incumplimiento de pagos (D.S. Nº 018-98-PCM). Las entidades involucradas en este rubro son EPS Grau S.A. por S/. 108,3 mil y la EPS Tumbes (EMAPA TUMBES S.A.) S/. 1 107,7 mil. Además, este rubro está conformado por los Certificados de Inversión Pública Regional y Local, entregados a las entidades y utilizados en el pago de impuesto a la renta, según Ley Nº 29230, siendo las entidades ejecutoras: la Municipalidad Distrital de Ate por S/. 1 244,0 mil, Municipalidad Distrital de Santa Rosa de Quives por S/. 237,2 mil y la Municipalidad Distrital de Ite - Tacna con S/. 3 626,4 mil. Respecto al año 2011 muestra una variación negativa de S/. 14 018,6 mil, debiéndose a la aplicación de los Certificados de Inversión Regional y Local por S/. 10 060,1 mil, la reclasificación de activo corriente a activo no corriente por S/. 7 970,6 mil, la amortización de saldos de EPS Grau S.A. de S/. 92,5 mil, y la variación de tipo de cambio.

Cuenta General de la República 2012

176

( En M i l e s d e N u e v o s S o l e s) VA R I A C I ÓN C ON C EP T O

2 0 12

2 0 11 M ON T O

%

C U EN T A S P OR C OB R A R D I VER S A S Depósit os Ent r egados en Gar ant í a

464.8

491.4

( 26.6)

( 5.4)

Ot r as Cuent as por Cobr ar Diver sas

1216.0

9 011.5

( 7 795.5)

( 86.5)

Cer t if icación de Inver sión Pública

5 107.6 6 788.4

11304.1 20 807.0

( 6 196.5) (

14 0 18 . 6 )

( 54.8) (

67.4)

NOTA Nº 10: Otras Cuentas por Cobrar a Largo Plazo (No Corriente) Este rubro está conformado por los Depósitos Entregados en Garantía a través del Banco de la Nación, para cubrir los intereses a pagar a los tenedores de Bonos emitidos bajo el Plan Financiero del D.S. Nº 072-96-EF y D.S. Nº 021-97-EF por S/. 9 754,2 mil. Incluye también Otros Cuentas por Cobrar Diversas, conformada por depósitos colaterales en Banco de la Nación en garantía de financiamiento, según DU. Nº 016-98, debitado en la cuenta de Tesoro Público por incumplimiento de pago (DS Nº 018-98-PCM) por S/. 7 970,6 mil. Además, incluye los Certificados de Inversión Pública Regional y Local - (CIPRL), entregados a las entidades, pendientes de utilización en el pago de impuestos según Ley Nº 29230, siendo las entidades beneficiadas la Municipalidad Distrital de Santa Rosa de Quives por S/. 711,6 mil, Municipalidad Distrital de San Juan de Tarucani S/. 272,8 mil y Región Callao con S/. 6 237,3 mil. (En Miles de Nuevos Soles) VARIACIÓN CONCEPTO

2012

2011 MONTO

%

OTRAS CTAS. POR COBRAR A LARGO PLAZO

Depósitos Entregados en Garantía

9 754.2

10 305.8

Otras Cuentas por Cobrar Diversas

15 192.3

20 745.1

( 5 552.8)

(

551.6) (

(

26.8)

5.4)

24 946.5

31 050.9

( 6 104.4)

(

19.7)

Respecto al año anterior, muestra una disminución de S/. 6 104,4 mil, se debe principalmente a la devolución del Fondo de Contingencias por S/. 15 702,0 mil, a la reclasificación de los certificados de Inversión Regional y Local, de activo no corriente a activo corriente S/. 3 863,5 mil; los ajustes contables por variación de tipo de cambio de S/. 1 026,5 mil, entre otros. NOTA Nº 14: Otras Cuentas Activo Comprende los Fondos Sujetos a Restricción, depositados en cuentas del Banco de la Nación y Banco Central de Reserva del Perú, cuyos recursos financieros están destinados para determinados fines o tienen la calidad de intangibles por S/. 1 306 142,6 mil y al Fondo de Estabilización Fiscal – Ley Nº 27245 por S/. 18 274 095,7 mil. Asimismo, comprende la cuenta de Fideicomiso para el afianzamiento y aseguramiento de programas de garantía y seguros a favor de las Mypes, Ley Nº 28368 y respaldo para la Pyme Decreto de Urgencia Nº 050-2002 que suma S/. 322 956,2 mil.

Cuenta General de la República 2012

177

En relación al año anterior presenta un incremento de S/. 2 870 717,1 mil se debe principalmente a los transferencias al FEF – Ley 28929 por S/. 4 104 503,5 mil y ajustes por diferencia de cambio a favor de Cuentas Sujetas a Restricción por S/. 395 042,7 mil, entre otros. (En Miles de Nuevos Soles) VARIACIÓN CONCEPTO

2012

2011 MONTO

%

OTRAS CUENTAS DEL ACTIVO Fondos Sujetos a Restricción Fondo de Estabilización Fiscal - Ley Nº 27245

1 306 142.7

1 771 471.1

( 465 328.4)

18 274 095.7

15 163 577.2

3 110 518.5

20.5

322 956.1

97 429.1

225 527.0

231.5

19 903 194.5

17 032 477.4

2 870 717.1

16.9

Fideicomiso

(

26.3)

NOTA Nº 20: Otras Cuentas Pasivo (Corriente) Este rubro está conformado por Otras Cuentas por Pagar, constituido por Documentos Cancelatorios del Tesoro Público, entregados a las unidades ejecutoras y pendientes de utilización al cierre del presente ejercicio. Con relación al año anterior tuvo una variación positiva de S/. 727,0 mil y se explica por el incremento los Documentos Cancelatorios del Tesoro Público entregados. (En Miles de Nuevos Soles) VARIACIÓN 2012

2011 MONTO

%

CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS Documentos Cancelatorios

5 367.0

4 640.0

727.0

15.7

5 367.0

4 640.0

727.0

15.7

NOTA Nº 23: Ingresos Diferidos (Pasivo No Corriente) Este rubro está constituido por Otros Ingresos Diferidos, al 31 de diciembre 2012 no muestra saldo debido a que el saldo del ejercicio anterior de S/. 16 170,0 mil fue consumido en su totalidad por al ajuste contable por la variación del tipo de cambio por S/. 468,0 mil y por la Reposición del Fondo de Contingencia por S/. 15 702,0 mil. ( En M i l e s d e N u e v o s S o l e s) VA R I A C I ÓN C ON C EP T O

2 0 12

2 0 11 M ON T O

%

I N GR ES OS D I F ER I D OS Ot r os Ingr esos Dif er idos

0.0

0.0

16 170.0

16 17 0 . 0

( 16 170.0)

(

16 17 0 . 0 )

( 100.0)

(

10 0 . 0 )

NOTA Nº 24: Otras Cuentas del Pasivo (Pasivo No Corriente) Este rubro lo conforma la administración de Fondos, que incluye el Fondo de Estabilización Fiscal – Ley Nº 27245 por S/. 18 274 095,7 mil para el ejercicio fiscal 2012.

Cuenta General de la República 2012

178

Muestra una variación de S/. 3 110 518,5 mil, se debe a las Transferencias al FEF – Ley Nº 28929 por S/. 4 104 503,5 mil, ajustes contables por variación del tipo de cambio a favor S/. 388 388,8 mil, los intereses - FEF por S/. 15 439,2 mil y la disminución por los ajuste contables del tipo de cambio en contra por el importe de S/. 1 397 813,0 mil. ( En M i l e s d e N u e v o s S o l e s) VA R I A C I ÓN C ON C EP T O

2 0 12

2 0 11 M ON T O

%

OT R A S C U EN T A S D EL P A S I VO

Fondo de Est abilización Fiscal

18 274 095.7

15 163 577.2

3 110 518.5

20.5

18 2 74 0 9 5. 7

15 16 3 577. 2

3 110 518 . 5

2 0 .5

NOTA Nº 26: Hacienda Nacional Este rubro comprende las transferencias acumuladas de la Cuenta Hacienda Nacional Adicional al finalizar el ejercicio. (En Miles de Nuevos Soles) VARIACIÓN CONCEPTO

2012

2011 MONTO

%

HACIENDA NACIONAL Saldo Inicial Transferencia de la Cta.Hacienda Nac.Adic.

26 387 009.2

23 609 871.1

2 777 138.1

2 686 062.3

2 777 138.1

( 91 075.8)

29 073 071.5

26 387 009.2

2 686 062.3

11.8 (

3.3) 10.2

NOTA Nº 27: Hacienda Nacional Adicional Comprende el saldo de los recursos recibidos y entregados por el Tesoro Público durante el ejercicio fiscal 2012. Respecto al año anterior muestra un incremento de S/. 6 424 951,1 mil o 239,2%. ( En M i l e s d e N u e v o s S o l e s) VA R I A C I ÓN 2 0 12

2 0 11 M ON T O

%

H A C I EN D A N A C I ON A L A D I C I ON A L Saldo Inicial Tr ansf er encias y Remesas de Capit al Recibidos Tr ansf er encias y Remesas de Capit al Ent r egados Tr ansf er encia a Hacienda Nacional

2 686 062.3

2 777 138.1

( 91075.8)

( 3.3)

95 927 533.9

84 359 204.2

11568 329.7

13.7

( 86 816 520.5)

( 81673 141.9)

( 5 143 378.6)

6.3

( 2 686 062.3)

( 2 777 138.1)

91075.8

( 3.3)

9 111 0 13 . 4

2 686 062.3

6 4 2 4 9 5 1. 1

239.2

NOTA Nº 29: Resultados Acumulados Comprende el resultado acumulado del Tesoro Público al finalizar el ejercicio 2012. Muestra una variación respecto al ejercicio anterior debido al resultado del ejercicio 2012.

Cuenta General de la República 2012

179

( En M i l e s d e N u e v o s S o l e s) VA R I A C I ÓN 2 0 12

2 0 11 M ON T O

%

R ES U L T A D OS A C U M U L A D OS Saldo inicial

( 3 863 759.3)

( 4 161899.3)

298 140.0

( 7.2)

517 535.5

298 140.0

219 395.5

73.6

Result ado del Ejer cicio Saldo Final

( 3 346 223.8)

( 3 863 759.3)

5 17 5 3 5 . 5

(

13 . 4 )

NOTA Nº 30: Cuentas de Orden Este rubro comprende los conceptos que se detallan a continuación: (En Miles de Nuevos Soles) CONCEPTO

2012

VARIACIÓN

2011

MONTO

%

CUENTAS DE ORDEN

Documentos Cancelatorios de T.P.pendientes de Entrega Especies Valoradas en Custodia Cheques en Cobranza por Aduanas Apoyo al T.P.para Operac. De Adm.de deuda Pre Pago Cheques girados y Nota de Crédito Neg.en cartera Saldo de Cuentas bancarias de Ingresos Destinados

Saldos Final

2 385.8

31 193.1

0.0

737.0

513.5

542.8

866 005.3

716 676.5

( 28 807.3) (

737.0) (

( (

29.3)

(

149 328.8

68.1

35.9

32.2

508 370.1

598 846.5

( 90 476.4)

1 377 342.8

1 348 031.8

29 311.0

92.4) 100.0) 5.4) 20.8 89.7

(

15.1) 2.2

INFORMACION COMPLEMENTARIA 1. FONDO DE ESTABILIZACIÓN FISCAL – FEF El Fondo de Estabilización Fiscal – FEF fue creado mediante Ley Nº 27245 “Ley de Prudencia y Transparencia Fiscal”, con el fin de contribuir a la estabilidad económica; dicho Fondo está adscrito al Ministerio de Economía y Finanzas y es administrado por un Directorio que es presidido por el Ministro de Economía y Finanzas. Los recursos del Fondo son intangibles y deberán ser depositados en el Banco Central de Reserva del Perú – BCRP, o en el exterior. Los recursos del FEF no podrán constituirse en garantía o aval sobre préstamos u otro tipo de operación financiera. El detalle se presenta a continuación: BALANCE DEL FONDO DE ESTABILIZACIÓN FISCAL (En Miles de Dólares Americanos) 5 626 559.2

SALDO DEL AÑO 2011

1 542 564.2

INGRESOS OBTENIDOS EN EL AÑO 2012

Otorgamiento de Concesiones Intereses Transferencia de saldo de libre disponibilidad del año 2012 (Ley Nº 28929) EGRESOS SALDO EN CUENTA BANCARIA AL 31-12-2012

1 005.9 5 855.2 1 535 703.1 -.7 169 123.4

FUENTE: Direc.Gral.Endeudamiento y Tesoro Público - MEF

Cuenta General de la República 2012

180

2. ESTADO DE FUENTES Y USOS DE FONDOS (PROINVERSIÓN) Los ingresos provenientes de las ventas en el marco de la Promoción de la Inversión Privada durante el ejercicio fiscal del 2012 por las diferentes fuentes, alcanzó el importe de S/. 25 910,4 mil, menor en S/. 109 265,4 mil o 80,8%, respecto al año anterior. El detalle de la información se muestra en el siguiente cuadro: ESTADO DE FUENTES Y USO DE FONDO DEL PROCESO DE PROMOCIÓN DE LA INVERSIÓN PRIVADA (En Miles de Nuevos Soles) 2012 MONTO

2011 %

MONTO 1/

%

1.- INGRESOS (FUENTES) Transferencias al Tesoro Público por Venta de: A. TESORO PÚBLICO

Hoteles Turistas Concesión Proyecto Minero Magistral

10 067.3

38.9

52 444.6

38.7

668.3

2.6

1 238.4

0.9

2 390.2

9.2

0.0

Proyecto Minero Michiquillay

979.5

3.8

40 433.2

29.9

Concesión Minera La Granja

3 863.8

14.9

7 059.3

5.2

Telecomunicaciones Bandas 10,15-10,30 y 10,50 - 10,65 GHz

217.6

0.8

0.0

0.0

Telecomunicaciones Banda 899 MHz y 944-960 MHz en Lima

1 947.9

7.5

0.0

0.0

Pesca Peru Tambo de Mora Norte

0.0

208.3

0.2

Proyecto Turístico La Puntilla Lote D-C

0.0

1 436.3

1.1

Telecomunicaciones Banda -C - 19000 MHz

0.0

1 363.9

1.0

Consorcio Hotelero del Norte S.A.

0.0

705.2

0.5

7 921.6

30.6

41 365.6

30.6

501.3

1.9

947.7

0.7

1 887.0

7.3

0.0

0.0

Proyecto Minero Michiquillay

773.3

3.0

31 921.0

23.6

Concesión Minera La Granja

3 050.4

11.8

5 573.2

4.1

171.8

0.7

0.0

0.0

1 537.8

5.9

0.0

0.0

156.2

0.1

Proyecto Turístico La Puntilla Lote D-C

1 133.9

0.9

Telecomunicaciones Banda -C - 19000 MHz

1 076.8

0.8

556.8

0.4

B. FONDO DE COMPENSACIÓN REGIONAL

Hotel Turistas Concesión Proyecto Minero Magistral

Telecomunicaciones Banda 10,15-10,30 Ghz y 10,50-1065 Ghz Telecomunicaciones Banda 899 MHz y 944-960 MHz en Lima Pesca Perú Tambo de Mora Norte

Consorcio Hotelero del Norte S.A. 7 921.5

30.5

41 365.6

30.6

501.3

1.9

947.7

0.7

1 887.0

7.3

0.0

0.0

Proyecto Minero Michiquillay

773.3

3.0

31 921.0

23.6

Concesión Minera La Granja

3 050.4

11.8

5 573.2

4.2

171.7

0.7

1 537.8

5.9

C. FONDO DE PROM.INV.PÚBLICA REG.Y LOCAL

Hotel Turistas Concesión Proyecto Minero Magistral

Telecomunicaciones Banda- 10,15-10,30 Ghz y 10,50-10,65 Ghz Telecomunicaciones Banda 899 MHz y 944-960 MHz en Lima y Callao

0.0

0.0

156.2

0.1

Proyecto Turístico La Puntilla Lote D-C

1 133.9

0.8

Telecomunicaciones Banda -C - 19000 MHz

1 076.8

0.8

556.8

0.4

Pesca Perú Tambo de Mora Norte

Consorcio Hotelero del Norte S.A. TOTAL

25 910.4

100.0

135 175.8

100.0

2 640.4

10.2

13 788.5

10.2

2.- TRANSFERENCIAS FONDO DE ESTABILIZACIÓN FISCAL

(*)

FUENTE: Dirección General de Endeudamiento y Tesoro Público - MEF 1/ Importe Contra Valor en Nuevos Soles

Transferencias al Tesoro Público, provenientes del Proceso de Promoción de la Inversión Privada alcanzó a S/. 10 067,3 mil, sobresaliendo la Concesión Minera La Granja con S/. 3 863,8 mil, le sigue la Concesión Proyecto Minero Magistral con S/. 2 390,2 mil, Telecomunicaciones Bandas 899 MHz y 944 - 960 MHz en Lima y Callao con S/. 1 947,9 mil, entre otros.

Cuenta General de la República 2012

181

Transferencias al Fondo de Compensación Regional, del Proceso de Promoción de la Inversión Privada alcanzó el importe de S/. 7 921,6 mil, sobresaliendo el Proyecto Minero Michiquillay con S/. 1 887,0 mil; Concesión Proyecto Minero la Granja con S/. 3 050,4 mil, Telecomunicaciones Bandas 899 MHz y 944 960 MHz en Lima y Callao con S/. 1 537,8 mil, entre otros. ANÁLISIS DE LOS SALDOS DE LOS INGRESOS DEL PROCESO DE PROMOCIÓN DE LA INVERSIÓN PRIVADA La recaudación en el marco de la promoción de la inversión privada en moneda extranjera alcanzó a US$ 37 261,8 mil. CONCEPTO

Expresado en Miles de US$

SALDO AL 31.12.2011

34 651.0 9 871.9

AUMENTOS

9,871.0

Ingresos del Año

0.9 19 743.8

Intereses

( 7 261.1)

DISMINUCIONES

Transferencias al Fondo de Estabilización Fiscal

-1,225.5

Transferencias al FONCOR

-3,017.8

Transferencias al FONIPREL

-3,017.8

SALDO AL 31.12.2012

37 261.8

FUENTE: Dirección General de Endeudamiento y Tesoro Público - MEF Elab. Dirección de Análisis, Consolidación y Estadística - DGCP

3. VARIACIÓN DE LOS INGRESOS QUE PRESENTA SUNAT EN EL ESTADO DE TESORERÍA Y EL ESTADO DE EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DE INGRESOS Y GASTOS – EP-1 Los ingresos informados por la Superintendencia Nacional de Administración Tributaria – SUNAT CAPTADORA, en el Estado de Ejecución del Presupuesto de Ingresos y Gastos EP-1, para el ejercicio 2012, ascendió a S/. 74 123 855,6 mil, difieren en S/. 1 633 926,2 mil, con relación a los Ingresos presentados en el Estado de Tesorería por el importe de S/. 72 489 929,4 mil; esta variación es explicada en el cuadro siguiente: I M PO R T E

C O N C EPT O

( En M i l es d e S/ . ) B A LA N C E D E EJEC U C I Ó N D E PR ESU PU EST A R I A EP- 1

2 0 12

A D I C I O N ES

7 4 12 3 8 5 5 .6 13 7 4 2 7 .2

Efectivo

60 857.3

No ta de Crédito Nego ciable - TI (NCN)

76 569.9

D I SM I N U C I O N ES

Do cumento Cnacelato rio Teso ro P úblico (DCTP ) No ta de Crédito Nego ciable - TA (NCN) Co misió n de Recaudació n Devo lució n de Impuesto s T O T A L EST A D O T ESO R ER Í A

( 1 7 7 1 3 5 3 .4 ) (

10 5 .2 ) ( 3 877.2)

( 1708 598.7) ( 58 772.3) 7 2 4 8 9 9 2 9 .4

FUENTE: Superint endencia Nacional de Administ ración Tribut aria - SUNAT Dirección General de Endeudamient o y Tesoro Público - M EF ELAB.: Dirección de Análisis, Consolidación y Est adí st ica - DGCP

Cuenta General de la República 2012

182

4. ESTADO DE LA DEUDA La Deuda Pública del Gobierno Nacional al 31 de diciembre de 2012 incluyendo intereses vencidos, alcanzó el importe de S/. 87 303 106,0 mil equivalente a US$ 34 223 091,5 mil, a un tipo de cambio de S/. 2.551 por dólar americano. Respecto al año anterior muestra un incremento de S/. 839 869,5 mil o 1,0%. La estructura se detalla en el cuadro siguiente: EST A D O D E LA D EU D A PÚ B LI C A D EL G O B I ER N O N A C I O N A L 2 0 12 y 2 0 11 D EU D A D E M ED I A N O Y LA R G O PLA Z O

(En M iles de Nuevo s So les) VA R I A C I ÓN 2 0 12 / 2 0 11 C ON C EP T O

1.

D EU D A PÚ B LI C A I N T ER N A

2 0 12

2 0 11

%

M ON T O

3 6 9 8 1 6 0 7. 1

3 3 12 4 8 10 . 0

3 8 56 79 7. 1

11. 6

1 59 4 76 1. 2

1 0 74 4 11. 6

52 0 3 4 9 . 6

4 8 .4

1. 1 C R ÉD I T O S S A LD O I N I C I A L

M ás Desembolsos Act ualización de Saldo Adeudado Carga Financiera en At raso M eno s Amort ización T O T A L D EU D A S PO R C R ÉD I T O S 1. 2 B O N O S Saldo Inicial

583 388.6 1 374.1

595 354.9 21 477.5

( 11 966.3) ( 20 103.4)

(

6 233.3

1 404.9

4 828.4

343.7

(

2.0) 93.6)

441 839.0

96 482.8

345 356.2

357.9

1 74 3 9 18 . 2

1 59 6 16 6 . 1

14 7 752 . 1

9 .3

31 528 643.9

30 876 790.9

651 853.0

2 939 517.0

1 220 660.0

67 725.5 866 908.9

113 190.9 -.-

2.1

M ás Colocaciones Act ualización de Saldo Adeudado Carga Financiera Devengada M eno s Amort ización

2.

145 785.5

667 176.4

Dif erencia de Cambio T O T A L D EU D A S PO R B O N O S

19 320.9 3 5 2 3 7 6 8 8 .9

14 821.5 3 1 52 8 6 4 3 . 9

D EU D A PÚ B LI C A EX T ER N A

50 3 2 1 4 9 8 . 9

53 3 3 8 4 2 6 . 5

2 8 2 58 2 0 9 . 5

2 8 8 3 2 9 3 2 .2

1 165 877.6

2 683 850.8

0.0 1 068.2

0.4 1 141.5

154 391.6

-.-

2 333 260.9 1 616 377.5

2 414 709.1 845 005.8

1 718 857.0 (

(

140.8

45 465.4) 866 908.9

(

521 390.9)

40.2) -.(

78.1)

4 499.4 3 70 9 0 4 5. 0 (

30.4 11. 8

3 0 16 9 2 7. 6 )

(

5. 7)

574 72 2 . 7)

(

2 .0 )

2 .1 C ON T R A T OS S A LD O I N I C I A L

(

M ás Desembolsos Int ereses Act ualización de Saldo Adeudado Carga Financiera Devengada M eno s Amort ización Dif erencia de Cambio T O T A L D EU D A S PO R C O N T R A T O S

( 1 517 973.2) ( (

0.4) 73.3)

( (

56.6) 100.0) ( 6.4)

154 391.6 (

-.-

81 448.2) 771 371.7

(

3.4) 91.3

( 2 628 301.5)

(

9.3)

2 5 6 2 9 9 0 8 .5

2 8 2 58 2 10 . 0

2 5 0 8 0 2 16 . 5

2 6 14 7 13 5. 7

1 344 500.0

-.-

1 344 500.0

-.-

-.-

-.-

-.-

-.-

435 802.1

-.-

435 802.1

-.-

2 . 2 B O N O S EN M O N ED A EX T R A N JER A S A LD O I N I C I A L

(

1 0 6 6 9 19 . 2 )

(

4 . 1)

M ás Colocaciones Act ualización del Saldo Adeudado Carga Financiera Devengada M eno s Amort ización

837 245.3

-.-

837 245.3

-.-

1 331 682.9

1 066 919.2

264 763.7

24.8

2 4 6 9 1 59 0 . 4

2 5 0 8 0 2 16 . 5

8 7 3 0 3 10 6 . 0

8 6 4 6 3 2 3 6 .5

Int ereses por Vencer Deuda Pública Int erna

36 062 249.4

36 197 170.7

Int ereses por vencer Deuda Pública Ext erna

35 036 694.1

37 771 916.4

Dif erencia de Cambio T OT A L D EU D A S P OR B ON OS M ON ED A EXT R A N J ER A

T O T A L D EU D A S PÚ B LI C A A L 3 1- 12 - 2 0 12

(

3 8 8 6 2 6 . 1)

(

1. 5)

8 3 9 8 6 9 .5

1. 0

M Á S: 134 921.3)

(

0.4)

( 2 735 222.3)

(

(

7.2)

F U EN T E: Dirección General de Endeudamient o y Tesoro Público - M EF ELA B . : Dirección de Análisis, Consolidación y Est adí st ica - DGCP

Cuenta General de la República 2012

Pág. 183

Según se observa del cuadro precedente, la Deuda Interna, presenta desembolsos provenientes de las operaciones de endeudamiento público interno por un importe de S/. 583 388,6 mil, que en su totalidad provinieron del Banco de la Nación; respecto al año anterior se observa una disminución de S/. 11 966,3 mil o 2,0%. En lo que se refiere a las colocaciones de Bonos en el mercado interno, se captaron recursos financieros de los inversionistas locales por un monto de S/. 2 939 517,0 mil, con un incremento de S/. 1 718 857.0 mil o 140,8% en relación al año anterior. Por el lado, de la Amortización por Contratos (Créditos) se pagó S/. 441 839,0 mil, los cuales corresponden a pagos en efectivo.

Con relación a la amortización por Bonos, se redimió bonos

soberanos internos por un total de S/. 145 785,5 mil correspondiendo el monto de S/. 2 000,0 mil, por el pago en efectivo, y por aplicación de utilidades del Banco de la Nación con S/. 143 785,5 mil. La actualización del Saldo Adeudado de la deuda interna asciende a S/. 69 099,6 mil, de los cuales corresponde a Bonos S/. 67 725,5 mil que considera las actualizaciones de los Bonos Soberanos – VAC por concepto del índice de precios al consumidor; por otro lado se registra la asunción de la deuda con SUNAT por S/. 1 374,1 mil considerándosele como una regularización. En cuanto a la Diferencia de Cambio se presenta en dólares americanos por los Bonos de Reactivación, Bonos Fondo de Respaldo para las MYPE, Bonos Fondo Múltiple de Cobertura MYPE, bajo la administración de COFIDE S.A. Los Desembolsos provenientes de las operaciones de endeudamiento público externo que muestra el Estado de la Deuda alcanzó el monto de S/. 1 165 877,6 mil, de los cuales S/. 950 710,9 mil provinieron de los organismos Internacionales: BID (34,9%), BIRF (10,1%), CAF (35,1%), y FIDA (1,4%) y la suma de S/. 215 166,7 mil, de Instituciones Oficiales de países agrupados en el Club de Paris (JICA de Japón con el 16,2% y KFW de Alemania con el 2,3%). También se pagó por concepto de amortización por Contratos (Créditos) el monto de S/. 2 333 260,9 mil, de los cuales S/. 2 293 473,9 mil corresponde a pagos en efectivo, y los importes de S/. 39 624,0 mil a Canje de Deuda y S/. 163,0 mil a pago directo de fideicomisos. La Deuda Pública del ejercicio 2012, incluyendo los intereses por vencer y la deuda no asumida asciende a US$ 64 690 500,2 mil o el equivalente de S/. 165 025 465,9 mil, sobresaliendo la deuda del Gobierno Nacional con US$. 62 094 100,2 mil o 96,0%. En el cuadro siguiente se observa, que la deuda del Gobierno Nacional se divide en deuda externa que participa con el 51,7% y deuda interna con 44,3% del total de la deuda, que comparada con el año precedente muestra un aumento de US$ 2 608 626,1 mil o 4,4%, notándose que la deuda interna del Gobierno Nacional creció en 11,4%, mientras que la deuda externa disminuyó en 1,0%, respecto al ejercicio anterior. El detalle se muestra en el cuadro siguiente:

Cuenta General de la República 2012

Pág. 184

EST A D O D E LA D EU D A PÚ B LI C A (Expresado en M iles de dólares americanos) AÑOS

2012

CONCEPTO

2011

M ONTO

GOB.NACIONAL

%

VARIACIÓN

M ONTO

%

M ONTO

%

62 094 100.2

96.0

59 485 474.1

95.8

2 608 626.1

EXTERNO

33 460 679.4

51.7

33 782 107.1

54.4

( 321 427.7)

INTERNO

28 633 420.8

44.3

25 703 367.0

41.4

2 930 053.8

2 596 400.0

4.0

2 582 446.3

4.2

13 953.7

65 224.1

0.1

72 590.2

0.1

( 7 366.1)

NO ASUMIDO SECT.PÚB. EXTERNO SECT.PÚB. INTERNO TOTAL

4.4 (

1.0) 11.4 0.5

(

10.1)

2 531 175.9

3.9

2 509 856.1

4.1

21 319.8

0.8

64 690 500.2

100.0

62 067 920.4

100.0

2 622 579.8

4.2

FUENTE: Dirección General de Endeudamient o y Tesoro Público - M EF ELAB.: Dirección de Análisis, Consolidación y Est adí st ica - DGCP

Asimismo, en el Gobierno Nacional la deuda pública externa alcanzó a US$ 33 460 679,4 mil y su equivalente en moneda nacional fue de S/. 85 358 193,0 mil, según se muestra en el Anexo Nº 1: A N EX O N º 1 EST A D O D E LA D EU D A PÚ B LI C A EX T ER N A 2 0 12 (En M iles de Unidades M onet arias) CONCEPTO

NUEVOS SOLES

US$

DEUDA POR CONTRATOS

25 629 908.5

DEUDA POR BONOS EN MONEDA EXTRANJERA

24 691 590.4

9 679 180.9

INTERESES POR VENCER

35 036 694.1

13 734 494.0

TOTAL

8 5 3 58 19 3 . 0

10 047 004.5

3 3 4 6 0 6 79 . 4

FUENTE: Dir ección Gener al de Endeudamient o y Tesor o Público - MEF ELAB.: Dir ección de Análisis, Consolidación y Est adí st ica - DGCP

En tanto la deuda pública interna alcanzó a US$ 28 633 420,8 mil y su equivalente en moneda nacional fue de S/. 73 043 856,5 mil, lo que se muestra en el Anexo Nº 2. A N EX O N º 2 EST A D O D E LA D EU D A PÚ B LI C A I N T ER N A 2 0 12 (En M iles de Unidades M onet arias) CONCEPTO

NUEVOS SOLES

DEUDA POR BONOS INTERESES POR VENCER

TOTAL

US$

1 743 918.2

683 621.5

35 237 688.9

13 813 284.6

DEUDA POR CREDITOS

36 062 249.4 73 0 4 3 8 56 . 5

14 136 514.7 2 8 6 3 3 4 2 0 .8

FUENTE: Dirección General de Endeudamient o y Tesoro Público - M EF ELAB.: Dirección de Análisis, Consolidación y Est adí st ica - DGCP

INFORMACIÓN COMPLEMENTARIA DE LA DEUDA PÚBLICA DEL AÑO 2012 1.

CONCERTACIONES a. EXTERNA

La Ley Nº 29814- Ley de Endeudamiento del Sector Público para el Año Fiscal 2012, autorizó al Gobierno Nacional acordar operaciones de endeudamiento externo, a plazos mayores de un año, hasta por un monto máximo equivalente US$ 2 230,3 millones, la referida Ley fue modificada por la Ley Nº 29855 que

Cuenta General de la República 2012

Pág. 185

dispuso la recomposición del monto indicado por US$ 1 610,6 mil, quedando la distribución de endeudamiento para el año 2012 por Sub-Programas, como se muestra en el Cuadro Nº 1. CUADRO Nº 1 C O N C ER T A C I O N ES PO R PR O G R A M A S (En M illones de US$) LEY N ° 2 9 8 14

SU B PR O G R A M A S

Ley N º 2 9 8 55

EJEC U C I Ó N

%

a. Secto res Eco nó mico s y so ciales

1219.7

1000.0

782.3

78.2

b. A po yo a la B alanza de P ago s

1010.6

610.6

610.0

99.9

T OT A L

2 2 3 0 .3

1 6 10 . 6

1 3 9 2 .3

8 6 .4

FUENTE: Dirección General de Endeudamient o y Tesoro Público - M EF

Durante el año 2012, se concertaron veinticinco (25) operaciones de endeudamiento externo por un monto total equivalente a US$ 1 392,3 millones, que representó el 86,4% del monto máximo autorizado (US$ 1 610,6 millones). Del monto total de las concertaciones externas aprobadas para el 2012 ascendentes a US$ 1 392,3 millones, fueron acordadas por las fuentes siguientes: -

Organismos Multilaterales de Crédito: US$ 429,9 millones, de los cuales, se concertaron US$ 355,0 millones con el BID; US$ 35,0 millones con el BIRF; US$ 20,0 millones con la CAF y US$ 19,9 millones con el FIDA.

-

Con el Club de Paris, con US$ 462,4 millones; de los cuales US$ 374,5 millones fueron con el JICA del Japón, y US$ 87,9 millones con el KFW de Alemania.

-

Por Emisiones de Bonos, fue US$ 500,0 millones emitidos en el mercado internacional, de conformidad con lo dispuesto en el D.S. Nº 020-2012-EF. b. INTERNA

La Ley Nº 29814 - Ley de Endeudamiento del Sector Público para el Año Fiscal 2012, autorizó al Gobierno Nacional, acordar o garantizar operaciones de endeudamiento interno, a plazos mayores de un año, hasta por un monto de S/. 2 632,6 millones, siendo modificado por la Ley Nº 29855, que dispuso la recomposición de los montos por S/. 4 336,8 millones. La estructura del Programa de Concertaciones Internas para el año 2012, por Sub-Programas, luego de la restructuración, se detalla en el Cuadro Nº 2: CUADRO Nº 2

C O N C ER T A C I O N ES PO R SU B PR O G R A M A S (En M illones de Nuevos Soles) S U B P R OGR A M A S

a.

Sect or es económicos y sociales

b.

Apoyo a la balanza de pagos

c.

Def ensa Nacional

c.

Bonos ONP T OT A L

Cuenta General de la República 2012

L EY N °

Le y N º

2 9 8 14

29855

EJ EC U C I ÓN

%

606.0

506.0

237.9

47.0

1925.0

2 354.2

2 354.2

100.0

0.0

1375.0

1375.0

100.0

101.6

101.6

101.6

100.0

2 632.6

4 336.8

4 068.7

93.8

Pág. 186

En el año 2012, se aprobaron siete (07) operaciones de endeudamiento interno por un monto total equivalente a S/. 4 068,7 millones, que representaron el 93,8% del monto máximo autorizado (S/. 4 336,8 millones). La concertación de las operaciones de endeudamiento interno corresponde a: -

Un total de S/. 2 354,2 millones, por concepto de emisión de Bonos Soberanos en el mercado local, con cargo a la suma total autorizada por el D.S. Nº 020-2012-EF;

-

La garantía otorgada por el Gobierno Nacional, hasta por S/. 101,6 millones, a la emisión de Bonos de Reconocimiento y Bonos Complementarios, a ser efectuadas por la ONP durante el Año Fiscal 2012;

-

Tres préstamos del Banco de la Nación, por un monto total de S/. 237,9 millones, para financiar proyectos de la Universidad Nacional de la Amazonía Peruana (S/. 9,4 millones); del Gobierno Regional de Apurímac (S/. 149,3 millones) y de la Municipalidad Provincial de Abancay (S/. 79,2 millones; y,

-

Dos préstamos del Banco de la Nación, por un monto total de S/. 1 375,0 millones, para financiar requerimientos del Ministerio de Defensa. c.

FIDEICOMISOS REGIONALES

Mediante D.U. Nº 040-2009 y sus modificatorias, se aprueba la emisión interna de Bonos Soberanos hasta por S/. 2 600,0 millones, para financiar proyectos de saneamiento, irrigación, salud, educación, transporte y energía, a cargo de los Gobiernos Regionales. Con cargo a los S/. 2 600,0 millones, se autorizaron operaciones de endeudamiento, mediante decretos supremos, para cada Gobierno Regional, hasta por la suma de S/. 2 590,2 millones. Sobre la base del monto total autorizado, se han realizado, al 31.12.2012, nueve (09) colocaciones de Bonos Soberanos en el mercado local para financiar los proyectos aprobados de cada Gobierno Regional, captando un monto total de S/. 1 702,6 millones que representan el 65,7% de la suma total autorizada (incluye la ganancia de capital), con lo cual el saldo por colocar asciende a S/. 887,5 millones (34,3%). Debido a que las condiciones del mercado de capitales interno resultaban incompatibles con los objetivos de la estrategia de administración de deuda planteados en el Programa Anual de Endeudamiento y Administración de Deuda, se consideró conveniente financiar dicho saldo por colocar, mediante el apoyo financiero y transitorio del Tesoro Público, aprobado mediante D.U. Nº 021-2011. Al 31.12.2012, con cargo a los S/. 2 590,2 millones autorizados, se han realizado asignaciones financieras hasta por S/. 2 252,8 millones, de los cuales, S/. 2 056,3 millones corresponden a asignaciones efectuadas al 31.12.2011 y S/. 196,5 millones durante el año 2012, lo cual se muestra en el cuadro siguiente:

Cuenta General de la República 2012

Pág. 187

FIDEICOMISOS REGIONALES (En M illones de Nuevos Soles)

EN TI D A D ES

2 0 12

2 0 11

Gobierno Regional de Amazonas

98.7

47.9

44.0

Gobierno Regional de Ancash

58.7

4.5

46.9

Gobierno Regional de Apurimac

108.3

7.5

85.2

Gobierno Regional de Arequipa

94.8

15.8

63.8

Gobierno Regional de Ayacucho

82.4

110.0

0.0

Gobierno Regional de Cajamarca

97.1

0.0

97.1

Gobierno Regional del Callao

97.1

0.4

90.7

Gobierno Regional del Cusco

90.2

14.7

74.7

Gobierno Regional de Huancavelica

101.4

1.8

93.3

Gobierno Regional de Huanuco

125.1

21.1

91.4

Gobierno Regional de Ica

92.1

4.0

46.2

Gobierno Regional de Junín

97.8

2.1

88.6

Gobierno Regional de La Libertad

119.5

1.2

108.0

Gobierno Regional de Lambayeque

114.0

7.7

105.7

76.7

2.2

67.2

100.3

4.2

88.3

Gobierno Regional de M adre de Dios

76.4

0.0

75.1

Gobierno Regional de M oquegua

72.7

5.0

60.0

Gobierno Regional de Lima Gobierno Regional de Loreto

Gobierno Regional de Pasco

71.8

5.6

61.5

Gobierno Regional de Piura

109.2

24.9

59.4

Gobierno Regional de Puno

106.6

4.3

29.6

Gobierno Regional de San M artín

101.2

1.5

98.2

Gobierno Regional de Tacna

64.5

0.0

23.0

Gobierno Regional de Tumbes

96.6

14.9

75.6

Gobierno Regional de Ucayali

78.4

6.1

69.5

M .M . de Lima

231.0 T OT A L

2.

M ON TO TR A N S FER I D O

M ON TO A U TOR I ZA D O

2 59 0 .2

(

0.9)

230.9

19 6 .5

2 0 56 .3

DESEMBOLSOS

2.1 DE OPERACIONES EXTERNAS Considerando los límites establecidos en el Marco Macroeconómico Multianual vigente, durante el año 2012 se han registrado desembolsos por US$ 949,4 millones, provenientes de las operaciones de endeudamiento externo, cuyo detalle es el siguiente: Monto US$ % - Préstamos de los Organismos Internacionales 363.9 38,3 - Préstamos del Club de París 85,5 9,0 - Colocación de Bonos Globales 500,0 52,7 TOTAL 949,4 100,0

Estos desembolsos fueron orientados mayormente hacia la colocación de Bonos Globales (52,7%), proyectos de inversión (35,2%), y para el apoyo a la Balanza de Pagos (12,1%), según el siguiente detalle: -

Proyectos de Inversión Apoyo a la Balanza de Pagos Colocación de Bonos Globales TOTAL

334,4 115,0 500,0 949,4

35.2 12,1 52.7 100,0

Dentro de los desembolsos para proyectos de Inversión, un total de US$ 183,4 millones estuvieron dirigidos al sector Transportes y Comunicaciones, en especial para la II Etapa – Tren Eléctrico (US$ 129,9

Cuenta General de la República 2012

Pág. 188

1/

millones), y US$ 51,0 millones al Sector Saneamiento, de los cuales US$ 20,3 millones fueron para el Proyecto “Mejoramiento y Ampliación del Agua Potable y Alcantarillado de Iquitos, Cusco y Sicuani”. D EU D A PÚ B LI C A EX T ER N A D E M ED I A N O Y LA R G O PLA Z O 1/ D ES EM B OL S OS P OR S EC T OR ( En Millones de US$)

2 0 12

2 0 11

V A R IA C IÓN

U N I D A D EJEC U T O R A M ON T O GOB I ER N O N A C I ON A L 2 /

%

M ON T O

%

M ON T O

%

8 9 1. 6

9 3 .9

8 4 2 .1

8 5. 1

4 9 .5

5. 9

- Economí a y Finanzas 5/

621.0

65.4

315.8

31.9

305.2

96.6

- Transport es y Comunicac.

183.4

19.3

426.3

43.1

35.9

3.8

29.7

3.0

51.3

5.4

70.3

7.1

4 1. 5

4 .4

8 2 .2

8 .3

11.4

1.2

33.3

3.4

(

21.9)

25.5

2.7

47.1

4.8

(

21.6)

4.6

0.5

1.8

0.2

- Agricult ura - Ot ros GOB I ER N O R EGI ON A L 2 / - Gob.Reg. de Loret o - Gob.Reg. de Cajamarca - Ot ros GOB I ER N O L OC A L 3 /

0 .0

0 .0

1. 4

0 .1

0.0

0.0

1.4

0.1

16 . 3

- M unicipalidad de Lima EM P R ES A S P Ú B L I C A S 4 /

1. 7

6 4 .1

6 .5

- SEDAPAL

13.7

1.4

63.6

6.4

- Ot ras

2.6

0.3

0.5

0.1

9 4 9 .4

10 0 . 0

T OT A L

9 8 9 .8

10 0 . 0

(

242.9)

(

6.2 ( (

19.0)

(

4 0 . 7)

(

1. 4 )

0.0 0.0 155.6 (

10 0 . 0 )

( 0 .10.4) (

4 7. 8 ) (

(

4 0 .4 )

100.0)

(

74 . 6 )

49.9)

(

2.1 (

27.0) 4 9 . 5)

2.8 0 .0 (

57.0) 20.9

78.5) 420.0

(

4 . 1)

FUENTE: Dirección General de Endeudamient o y Tesoro Público - M EF 1/ No incluye crédit os sin Garant í a del Gobierno 2/ Deuda Direct a del Gobierno Nacional 3/ Deuda con Garant í a del Gobierno Nacional 4/ Deuda por Traspaso de Recursos del Gobierno Nacional a Empresas Públicas

2.2 DE OPERACIONES INTERNAS Los desembolsos provenientes de las operaciones de endeudamiento interno durante el año 2012, ascendieron a un total equivalente a US$ 1 350,4 millones (S/. 3 585,7 millones). De este total, US$ 1 128,2 millones (S/. 3 002,3 millones) corresponden a la emisión de bonos y US$ 222,2 millones (S/. 583,4 millones) a las operaciones de crédito. En relación a los desembolsos de los bonos emitidos en este período, el monto de US$ 881,2 millones (S/. 2 354,2 millones) correspondieron a la colocación de Bonos Soberanos en el marco del D.S. 0202012-EF, US$ 142,3 millones (S/. 368,5 millones) a Bonos Soberanos emitidos al amparo de la Ley Nº 29814 (Prefinanciamiento 2013), US$ 80,7 millones (S/. 216,8 millones) a Bonos emitidos de Administración de Deuda, y US$ 24,0 millones (S/. 62,8 millones) a Bonos de la ONP. De los desembolsos provenientes de las operaciones de crédito, US$ 70,0 millones corresponden a las operaciones de endeudamiento para el Núcleo Básico de Defensa (tramos I, II y III), US$ 62,7 millones para la Recuperación del Servicio de Instrucción Básica de vuelos con aeronaves de ala fija en la FAP, US$ 58,7 millones para el Mejoramiento de la Av. Néstor Gambeta – Callao, US$ 19,9 millones para el Mejoramiento de los Sistemas de Agua Potable y Alcantarillado en las ciudades de Juanjuí, Saposoa y Rioja, US$ 8,3 millones para la Adquisición de un (1) Resonador Magnético para el Centro Naval y Flota de Ómnibus y US$ 2,6 millones para el VRAE. 1/

Este monto está compuesto por desembolsos por US$ 63,64 mm correspondiente a SEDAPAL y extornos por US$ -0,91 mm correspondiente a Empresas Municipales.

Cuenta General de la República 2012

Pág. 189

D EU D A I N T ER N A D E M ED I A N O Y LA R G O PLA Z O D EL G O B I ER N O N A C I O N A L D ESEM B O LSO S (En M illones) M ON T O

U N ID A D EJEC U T O R A

F I N A LI D A D

DE P R É ST A M O

D ES EM B OL S OS D EL 2 0 12

S/ .

U S$

%

C R ÉD I T OS D E M ED I A N O Y L A R GO P L A Z O

M .de Def ensa

Núcleo Básico de Def ensa

S/ .

550.0

28.5

10.6

0.8

M .de Def ensa

Núcleo Básico de Def ensa - II Tramo

S/ .

802.3

107.8

40.9

3.0

M .de Def ensa

Núcleo Básico de Def ensa - III Tramo

S/ .

730.6

48.8

18.6

1.4

M .de Def ensa

VRAE

S/ .

250.0

7.0

2.6

0.2

S/ .

185.0

0.0

0.0

0.0

S/ .

122.4

52.4

19.9

1.5

M ejoramient o y ampliac. Boca de Ent rada al Terminal Port uario del Callao M ejoramient o Sist ema Agua Pot able y GR. San M art í n Alcant arillado Juanjui, Saposoa y Rioja APN M TC

APN M TC

M ejoram. Av. Nést or Gambet a - Callao

S/ .

150.0

69.3

26.3

1.9

GR. Callao

M ejoram. Av. Nést or Gambet a - Callao

S/ .

85.0

85.0

32.3

2.4

M .de Def ensa

Resonador M agnét ico (1) y Flot a de Ómnibus

S/ .

26.0

21.4

8.3

0.6

M .de Def ensa

Recuper. Servicio de Inst rucción Básica de vuelos con aeronaves de ala f ija en la FAP-GRUP

S/ .

606.7

163.2

62.7

4.6

T O T A L C R ÉD I T O S B ON OS

58 3 . 4

2 2 2 .2

16 . 5

2 72 2 . 7

1 0 2 3 .5

75. 8

DGETP

Bonos Soberanos 2012

S/

2 155.0

2 354.2

881.2

65.3

DGETP

Bonos Soberanos - 2012 (pref inanciamient o)

S/

1 335.0

368.5

142.3

10.5

DGETP

Bonos Soberanos para Regiones 1/

S/

2 600.0

0.0

0.0

0.0

6 2 .8

2 4 .0

1. 8

B ON OS ON P

-

0.7

ONP

Bonos de Reconocimient o 2/

S/ .

6 581.8

(24.6)

(9.3)

ONP

Bonos de Reconocimient o Complement ario 2/

S/ .

1 537.2

0.9

0.4

0.0

ONP

Bonos de Reconocimient o 3/

S/ .

58.7

33.9

12.8

0.9

ONP

Bonos de Reconoc. Complement ario 3/

S/ .

42.9

52.6

20.1

A D M I N I ST R A C I Ó N D E D EU D A DGETP

Financiar Adquisición Equipamient o M ilit ar VRAE S/ .

216.8

T OT A L B ON OS T O T A L D ESEM B O LSO S O PER A C . EN D EU D A M I EN T O

1.5

2 16 . 8

8 0 .7

6 .0

216.8

80.7

6.0

3 0 0 2 .3

1 12 8 . 2

8 3 .5

3 58 5. 7

1 3 50 . 4

10 0 . 0

FUENTE: Dirección General de Endeudamient o y Tesoro Público - M EF ELAB.: Dirección de Análisis, Consolidación y Est adí st ica - DNCP 1/ Aprobado mediant e D.U. 040-2009 2/ Concert ados en años ant eriores 3/ Concert ados en el 2011

3.

OPERACIONES DE ADMINISTRACIÓN DE DEUDA Las Operaciones por Administración de Deuda durante el ejercicio fiscal 2012 fueron:  Ejecución de recursos provenientes de Canje de Deuda estuvo a cargo del Fondo de Promoción de las Aéreas Naturales Protegidas del Perú- PROFONANPE.  Por Conversión de Moneda y Tasa de Interés con el BID.  Intercambio de Bonos Soberanos, mediante el cual se retiraron del mercado los Bonos Soberanos 2011, 2012 y 2017 y se entregó a cambio el Bono Soberano 2026, producto de esta operación se logró reducir el stock de deuda pública en S/. 2,98 millones, reducir el costo del financiamiento en 40 puntos básicos y aliviar el pago del servicio de deuda del año 2017.  Por Coberturas de Riesgo.

Cuenta General de la República 2012

Pág. 190

4.

OTRAS OPERACIONES En el año 2012 se realizaron otras operaciones como: 

Addendum al Convenio de Asunción y Capitalización de la Deuda Tributaria de SEDAPAL, con la SUNAT.



Conversión de la deuda directa de SEDAPAL con el MEF.



Prefinanciamiento de los requerimientos financieros del año 2013



Donaciones vinculadas a operaciones de endeudamiento externo por un total de US$ 31 334,1 millones.

 5.

Entre otras operaciones.

SERVICIO DE DEUDA DIRECTA

5.1 DEUDA PÚBLICA EXTERNA Durante el año 2012, el servicio de la deuda pública externa, de mediano y largo plazo, ascendió en US$ 2 260,0 millones. SER V I C I O D E LA D EU D A PÚ B LI C A EX T ER N A D E M ED I A N O Y LA R G O PLA Z O (En M illones de US$)

R UB R O

2 0 12 M ON T O

V A R I A C I O N ES

2 0 11 %

M ON T O

%

M ON T O

%

P rincipal

1 197.9

53.0

839.0

44.7

358.9

Intereses

995.9

44.1

981.5

52.3

14.4

1.5

66.2

2.9

54.4

2.9

11.8

21.7

2 260.0

100.0

1874.9

100.0

385.1

20.5

Co misio nes TOTA L

42.8

FUENTE: Dirección General de Endeudamient o y Tesoro Público - M EF

El pago a los Organismos Internacionales fue de US$ 868,7 millones, de los cuales US$ 658,6 millones corresponde a Principal y US$ 210,1 millones son Intereses y Comisiones; correspondiendo al Club de Paris US$ 280,1 millones, siendo US$ 219,9 millones Principal y US$ 60,2 millones fueron intereses y comisiones, a Bonos le corresponde US$ 1 029,3 millones, de ellos US$ 312,2 millones corresponden a Principal y US$ 717,1 millones a Intereses y Comisiones, y otros US$ 64,6 millones que corresponde a Comisiones.

Cuenta General de la República 2012

Pág. 191

SER V I C I O D E LA D EU D A PÚ B LI C A EX T ER N A D E M ED I A N O Y LA R G O PLA Z O

1/

PO R F U EN T E D E F I N A N C I A M I EN T O ( En Millones de US$)

F U EN T E F I N A N C I A M I EN T O

PR I N C I PA L M ON T O

I N T ER ESES

%

M ON T O

C O M I SI O N ES

%

M ON T O

T OT A L

%

M ON T O

%

Organ. Int ernacionales 2/

658.6

55.0

208.9

21.0

1.2

1.8

868.7

38.4

Club de Parí s 3/ 4/ 5/

219.9

18.4

59.9

6.0

0.3

0.5

280.1

12.4

América Lat ina 6/ 7/

1.6

0.1

0.1

0.0

-.-

-.-

1.7

0.1

Banca Comercial 8/

0.0

0.0

8.1

0.8

-.-

-.-

8.1

0.4

Europa del Est e 9/

2.0

0.2

0.4

0.0

-.-

-.-

2.4

0.1

Prov.sin Garant í a 10/

3.7

0.3

1.4

0.1

-.-

-.-

5.1

0.2

312.2

26.1

717.0

72.0

0.1

0.3

1 029.3

45.5

0.0

0.0

-.-

0.0

64.6

97.6

64.6

2.9

1 19 7. 9

10 0 . 0

10 0 . 0

6 6 .2

10 0 . 0

2 2 6 0 .0

10 0 . 0

Bonos Ot ros Gast os 11/ 12/ T OT A L

9 9 5. 9

FUENTE: Dirección General de Endeudamient o y Tesoro Público - M EF 1/ La ejecución es según Fecha Valor y es el Servicio Regular. No se incluye el servicio at endido por Suscripción de Acciones. 2/ Incluye prést amos de COFIDE sin Garant í a de la República por US$ 1,02 M illones 3/ Incluye prést amos de COFIDE sin Garant í a de la República por US$ 3,99 M illones 4/ No incluye Condonaciones de Deuda por US$ 16.65 M illones 5/ Incluye prést amos de COFIDE sin Garant í a de la República por US$ 0,27 M illones 6/ Incluye prést amos de COFIDE sin Garant í a de la República por US$ 8,14 M illones 7/ Incluye prést amos de COFIDE sin Garant í a de la República por US$ 2,40 M illones 8/ Corresponden a los servicios at endidios por concept o de comisión de gast os de asesorí as y ot ros.

SER V I C I O D E LA D EU D A PÚ B LI C A EX T ER N A D E M ED I A N O Y LA R G O PLA Z O 1/ PO R F U EN T E D E F I N A N C I A M I EN T O (En M illones de US$ ) GOB I ER N O N A C I ON A L GOB I ER N OS L OC A L ES EM P R ES A S P Ú B L I C A S

T OT A L

F U EN T E D E F I N A N C I A M I EN T O M ON T O

%

M ON T O

%

M ON T O

%

M ON T O

%

Org. Int ernacionales

859.9

38.5

7.8

100.0

1.0

6.3

868.7

38.4

Club de Parí s

276.1

12.3

- .-

- .-

4.0

25.3

280.1

12.4

1.5

0.1

- .-

- .-

0.3

1.9

1.8

0.1

8.1

51.3

8.1

0.4

América Lat ina Banca Comercial

- .-

- .-

- .-

- .-

Europa del Est e

- .-

- .-

- .-

- .-

2.4

15.2

2.4

0.1

5.1

0.2

- .-

- .-

- .-

- .-

5.1

0.2

1 029.2

46.0

- .-

- .-

- .-

- .-

1 029.2

45.5

64.6

2.9

- .-

- .-

- .-

- .-

64.6

2.9

2 2 3 6 .4

10 0 . 0

7. 8

10 0 . 0

15. 8

10 0 . 0

2 2 6 0 .0

10 0 . 0

Prodeedores sin Garant í a Bonos Ot ros Gast os T OT A L

FUENTE: Dirección General de Endeudamient o y Tesoro Público - M EF 1/ La ejecución es según Fecha de Transf erencia y el Servicio Regular. No Incluye el Servico at endido por Suscripción de Acciones.

El Servicio de la Deuda Pública Externa presenta un incremento con relación al año anterior de US$ 385,1 millones o 20,5%, siendo el Gobierno Nacional quien tuvo un 94,2% del servicio por Deuda Directa o US$ 2 128,2 millones, mostrando una variación de 24,4% con relación al año 2011 y por el servicio de pago por Traspaso de Recursos alcanzó a US$ 108,1 millones. Desde el punto de vista de Sectores Institucionales, el 99,0% del total atendido fue cancelado por el Gobierno Nacional (US$ 2 128,2 millones por deudas directas y US$ 108,2 millones por traspaso de recursos); el 0,3% fue atendido por los Gobiernos Locales (deuda directa por US$ 7,8 millones y el 0,7% por las Empresas Públicas (empresas financieras – deuda directa, principalmente COFIDE, por US$ 15,8 millones).

Cuenta General de la República 2012

Pág. 192

Los Gobiernos Locales y las Empresas Públicas tuvieron una participación de 0,3% y 0,7%, respectivamente, en el servicio de la deuda pública externa. El siguiente cuadro muestra lo antes indicado: S ER VI C I O D E L A D EU D A P Ú B L I C A EXT ER N A D E M ED I A N O Y L A R GO P L A Z O P OR S EC T OR I N S T I T U C I ON A L 1/

(En M illones de US$) 2 0 12

2 0 11

V A R I A C I O N ES

SEC T O R I N ST I T U C I O N A L M ON T O GOBIERNO NACIONAL

%

M ON T O

%

M ON T O

%

2 2 3 6 .4

9 9 .0

1 8 57. 8

9 9 .1

378.6

2 128.2

94.2

1 711.0

91.3

417.2

108.2

4.8

146.8

7.8

8 .4

0 .4

Deuda Direct a Traspaso de Recursos GOBIERNOS LOCALES

(

24.4

38.6) 0.0

(

0 .6 )

(

7. 8

0 .3

Deuda Direct a

7.8

0.3

8.1

0.4

(

0.3)

Traspaso de Recursos

0.0

0.0

0.3

0.0

(

0.3) 0.0

EM PRESAS PÚBLICAS

(

2 0 .4

26.3) 7. 1) (

(

3.7)

100.0)

15. 8

0 .7

8 .7

0 .5

7. 1

8 1. 6

Financieras

15.8

0.7

8.7

0.5

7.1

81.6

T OT A L

2 2 6 0 .0

3 8 5. 1

2 0 .5

10 0 . 0

1 8 74 . 9

10 0 . 0

FUENTE: Dirección General de Endeudamient o y Tesoro Público - M EF

5.2 DEUDA PÚBLICA INTERNA Durante el año 2012, el servicio de la deuda pública interna, de mediano y largo plazo, ascendió en US$ 1 197,3 millones; de los cuales, US$ 1 104,2 millones corresponde a la atención del servicio regular de la deuda, y US$ 93,1 millones a Operaciones de Administración de Deuda. SER V I C I O D E LA D EU D A PÚ B LI C A I N T ER N A

D EL G O B I ER N O N A C I O N A L

1/

(En M illones de US$) D ESC R I PC I Ó N S ER VI C I O R EGU L A R

PR I N C I PA L

I N T ER ESES

12 7. 3

9 75. 9

C O M I SI O N ES 1. 0

T OT A L

%

1 10 4 . 2

9 2 .2

CRÉDITOS

73.3

37.2

-.-

110.5

9.2

BONOS

54.0

938.7

-.-

992.7

82.9

OTROS GASTOS OP ER A C I ÓN D E A D M I N I S T R A C I ÓN D EU D A

-.-

-.-

1.0

1.0

9 3 .1

- .-

- .-

9 3 .1

7. 8

93.1

-.-

-.-

93.1

7.8

CANJE DE DEUDA - BONOS

T OT A L

2 2 0 .4

9 75. 9

1. 0

1 19 7. 3

0.1

10 0 . 0

FUENTE: Dirección Nacional de Endeudamient o Público - M EF 1/ La ejecución es en ef ect ivo y según Fecha de Transf erencia

De los US$ 1 104,2 millones correspondientes al servicio regular, un total de US$ 110,5 millones corresponden a pagos efectuados por créditos, (US$ 110,5 millones al Banco de la Nación como principal acreedor) y US$ 992,7 millones a los Bonistas, entre otros. En el caso de los pagos por Operación de Administración de Deuda, el total (US$ 93,1 millones) corresponde a la Operación de crédito canjeado por Bonos. Desde el punto de vista de pagos por principal, intereses, comisiones y otros costos, el importe cancelado como servicio de la deuda interna de US$ 1 197,3 millones, comprendió el pago de principal por U$ 220,4 millones o 18,4%, y los intereses más comisiones por la suma de US$ 976,9 millones u 81,6%.

Cuenta General de la República 2012

Pág. 193

6.

SALDO ADEUDADO

Al cierre del año 2012, la deuda pública peruana de mediano y largo plazo alcanzó la suma de US$ 37 087,0 millones, de los cuales el importe de US$ 20 401,7 millones o 55,0% corresponde a deuda externa y US$ 16 685,3 millones o 45% a deuda interna. Asimismo, el saldo adeudado de la deuda pública externa presenta una variación de US$ 197,7 millones o 1,0% respecto al año 2011. En la Deuda Externa, las obligaciones con los Bonistas, los Organismos Financieros Multilaterales y el Club de París, representan la fuente principal de acreedores, con el 49,1%, 37,4% y 11,9% del total, respectivamente. SA LD O A D EU D A D O D E LA D EU D A PÚ B LI C A EX T ER N A PO R F U EN T E D E F I N A N C I A M I EN T O (En M illones de US$) 2 0 12

2 0 11

V A R I A C I O N ES

F U EN T E F I N A N C I ER A M ON T O ( *) Bonos

M ON T O ( *)

%

M ON T O ( *)

10 008.3

49.1

9 299.0

46.0

7 634.1

37.4

7 913.0

39.2

(

2 430.4

11.9

2 648.0

13.1

(

328.9

1.6

344.0

1.7

2 0 4 0 1. 7

10 0 . 0

2 0 2 0 4 .0

Organismos M ult ilat erales Club de Parí s Ot ros T OT A L

%

10 0 . 0

%

709.3

7.6

278.9)

(

3.5)

217.6)

(

8.2)

15.1)

(

4.4)

(

19 7. 7

1. 0

FUENTE: Dirección General de Endeudamient o y Tesoro Público - M EF ELAB.: Dirección de Análisis, Consolidación y Est adí st ica - DgCP (*) Es la posición según Fecha Valor. Incluye deuda sin garant í a de la República por US$ 841,69 M illones.

En la Deuda Interna, el saldo adeudado fue de US$ 16 685,3 millones de los cuales el 80,8% o US$ 13 473,5 millones corresponde a obligaciones generadas por la emisión de Bonos en el mercado local, mientras que el 15,2% corresponde a los Bonos ONP (a valor actualizado) y el 4,1% a operaciones de créditos con el Banco de la Nación. SA LD O A D EU D A D O D E LA D EU D A PÚ B LI C A I N T ER N A PO R F U EN T E D E F I N A N C I A M I EN T O (En M illones de US$) 2 0 12

2 0 11

V A R IA C IÓN

F U EN T E F I N A N C I ER A M ON T O ( *) Crédit os Bonos Tesoro 1/ Bonos ONP T OT A L

%

M ON T O ( *)

%

M ON T O ( *)

%

680.6

4.1

592.0

4.0

88.6

15.0

13 473.5

80.8

11 690.0

79.0

1 783.5

15.3

2 531.2

15.2

2 510.0

17.0

21.2

0.8

16 6 8 5. 3

10 0 . 0

14 79 2 . 0

10 0 . 0

1 8 9 3 .3

12 . 8

FUENTE: Dirección General de Endeudamient o y Tesoro Público - M EF ELAB.: Dirección de Análisis, Consolidación y Est adí st ica - DGCP (*) No incluye deuda sin garant í a de la República 1/ Se incluye la Emisión de Bonos a nombre del Banco de la Nación. No es t ransable en el M ercado de Capit ales

Cuenta General de la República 2012

Pág. 194

5. INFORMACIÓN ESTADÍSTICA DEL COMPORTAMIENTO TRIBUTARIO EVOLUCIÓN DE LOS INGRESOS TRIBUTARIOS DEL TESORO PÚBLICO Y SU PARTICIPACIÓN EN EL PRODUCTO BRUTO INTERNO EN EL PERIODO 2003 – 2012 La recaudación del Tesoro Público por el concepto de Ingresos Tributarios alcanzó el importe de S/. 73 181 338,4 mil, neto de comisiones que representa el 13,9% PBI a precios constantes del 2012; es decir fue mayor en 5 puntos porcentuales respecto al año 2011. Comparando los importes alcanzados en los años 2012 y 2011 se observa una variación de S/. 6 804 355,9 mil, según se detalla en el cuadro siguiente: COMPORTAMIENTO DE LA RECAUDACIÓN DEL TESORO PÚBLICO PBI VERSUS INGRESOS TRIBUTARIOS 2003 - 2012 (En miles de Nuevos Soles Constantes del 2012) AÑOS

INGRESOS TRIBUTARIOS

%

PBI

IT/PBI

2003

36 863 485.9

292 233 317.3

12.6

2004

37 021 749.5

306 776 984.2

12.1

2005

40 453 340.8

327 719 693.8

12.3

2006

48 045 955.3

353 086 824.6

13.6

2007

49 760 851.3

384 400 421.2

12.9

2008

55 333 651.0

421 922 776.2

13.1

2009

49 432 590.1

425 761 726.9

11.6

2010

59 520 029.9

463 143 551.0

12.9

2011

66 376 982.5

495 248 946.5

13.4

2012

73 181 338.4

526 036 000.0

13.9

FUENTE: ENTIDADES CAPTADORAS-RENDICIÓN DE CUENTAS

ELAB.: Dirección de Análisis, Consolidación y Estadística - DGCP

El gráfico siguiente muestra la evolución de los ingresos tributarios del Tesoro Público con relación al PBI en una serie estadística de los 10 últimos años.

COMPORTAMIENTO DE LOS INGRESOS TRIBUTARIOS RECAUDADOS POR EL TESORO PÚBLICO 2002 - 2012 13.9 14.0

13.6 13.4

13.5

13.1 12.9

12.9

13.0

12.6 12.3

12.5

12.1 12.0

11.6 11.5

11.0

1

2

Cuenta General de la República 2012

3

4

5

6

7

8

9

10

AÑOS

Pág. 195

RESULTADO DE EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS Y GASTOS DEL SECTOR PÚBLICO EN EL PERIODO 2012 – 2011 Y SU PARTICIPACIÓN EN EL PRODUCTO BRUTO INTERNO-PBI Los ingresos del sector público en el año 2012 fueron de S/. 183 428 797,8 mil y los gastos alcanzaron el importe de S/. 143 836 940,1 mil, obteniéndose un superávit de S/. 39 591 857,7 mil que representa un incremento de 6,6% con relación al superávit del año 2011. Los ingresos presupuestarios tuvieron un incremento de S/. 16 408 606,2 mil o 9,8% con relación al año 2011, y representan el 34,9% del PBI a precios corrientes; mientras que los Gastos se incrementaron en 10,8% y equivalen al 27,3% del PBI, en el ejercicio fiscal 2012. SECTOR PÚBLICO EVOLUCIÓN DE EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DE INGRESOS Y GASTOS 2012 - 2011

(En Miles de Nuevos Soles Corrientes)

FUENTES DE FINANCIAMIENTO

2012

2011

2012

Ejec./ PBI %

VARIACIÓN 2012-2011 MONTO

%

INGRESOS

Recursos Ordinarios

78 714 479.5

69 880 110.6

15.0

8 834 368.9

Recursos Directamente Recaudados

58 372 957.3

53 616 687.6

11.1

4 756 269.7

12.6 8.9

Recursos Operac.Ofic.de Crédito

10 643 970.0

12 572 527.0

2.0

( 1 928 557.0)

( 15.3)

4 420 652.0

3 887 799.7

0.8

532 852.3

13.7

31 276 739.0

27 063 066.7

5.9

4 213 672.3

15.6

183 428 797.8

167 020 191.6

34.9

16 408 606.2

9.8

Gastos Corrientes

98 146 981.3

89 004 994.8

18.7

9 141 986.5

10.3

Gastos de Capital

31 988 224.6

26 903 847.8

6.1

5 084 376.8

18.9

Servicio de la Deuda

13 701 734.2

13 955 052.4

2.6

( 253 318.2)

( 1.8)

TOTAL GASTOS

143 836 940.1

129 863 895.0

27.3

13 973 045.1

10.8

39 591 857.7

37 156 296.6

7.5

2 435 561.1

6.6

Transferencias y Donaciones Recursos Determinados TOTAL INGRESOS GASTOS

Superavit / Deficit Ejec.Presupuestaria P.B.I.

526 036 000.0

-.-

-.-

-.-

-.-

FUENTE: ENTIDADES SECTOR PÚBLICO - RENDICIÓN DE CUENTAS ELAB.: Dirección de Analisis, Consolidación y Estadística - DGCP

La fuente de Financiamiento que sobresale es de Recursos Determinados que alcanzó a S/. 31 276 739,0 mil, mayor en 15,6% con relación al 2011 y representa el 5,9% del PBI; le sigue la fuente de financiamiento de Transferencias y Donaciones con una variación de S/. 532 852,3 mil o 13,7% respecto al año anterior y equivale a 0,8% del PBI. La fuente de financiamiento de Recursos Ordinarios alcanzó un importe de S/. 78 714 479,5 mil, incrementándose en 12,6% con relación al año anterior y representa el 15,0% del PBI y la fuente de financiamiento de Recursos Directamente Recaudados alcanzó el importe de S/. 58 372 957,3 mil, aumentado en 8,9% con relación al año anterior y equivale el 11,1% del PBI. Las fuente de financiamiento que mostró una disminución con relación al año 2011, fue Recursos proveniente de las Operaciones Oficiales de Crédito, que alcanzó a S/. 10 643 970,0 mil, disminuyendo en 15,3% respecto al año 2011 y representó 2,0% del PBI. Los Gastos Corrientes y de Capital muestran un incremento de 10,3% y 18,9% con relación al año 2011, mientras que el Servicio de Deuda disminuye en 1,8% respecto al año precedente.

Cuenta General de la República 2012

Pág. 196

EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS DEL TESORO PÚBLICO 2012 – 2011 Los ingresos del Tesoro Público para el periodo 2012 fueron de S/. 78 714 479,5 mil que representa el 15,0% del PBI, a precios corrientes; asimismo, se observa una variación de S/. 8 834 369,0 mil equivalente a 12,6% con relación al año 2011. EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DE INGRESOS DEL TESORO PÚBLICO 2012 - 2011

(En Miles de Nuevos Soles Corrientes) VARIACIÓN

2012

CONCEPTO

2012

2011

2012-2011

ING. / PBI

%

MONTO

%

INGRESOS DEL TESORO PÚBLICO

78 714 479.5

69 880 110.5

15.0

8 834 369.0

12.6

INGRESOS TRIBUTARIOS

73 181 338.4

66 723 017.3

13.9

6 458 321.1

9.7

IMPTOS.Y CONTRIB. OBLIGATORIAS

73 181 338.4

66 723 017.3

13.9

6 458 321.1

9.7

31 265 554.7

29 392 126.4

5.9

1 873 428.3

6.4

Impuesto a la Renta

2 566 183.1

2 688 013.6

0.5

( 121 830.5)

( 4.5)

43 697 776.0

40 379 994.8

8.3

3 317 781.2

8.2

Impto.sobre el Comercio y las Transac.Internac.

1 603 063.5

1 460 041.7

0.3

143 021.8

9.8

Otros Ingresos Impositivos

3 482 018.5

1 661 534.3

0.7

1 820 484.2

109.6

( 9 433 257.4)

( 8 858 693.5)

( 1.8)

( 574 563.9)

6.5

Impuesto a la Propiedad Impto.a la Producción y Consumo

Devolución de Impuestos

1 734 702.2

1 441 642.9

0.3

293 059.3

20.3

( 1 909 354.5)

( 1 735 568.0)

( 0.4)

( 173 786.5)

10.0

INGRESOS NO TRIBUTARIOS

Venta de Bienes y Serv.Administrativos Otros Ingresos

3 644 056.7

3 177 210.9

0.7

466 845.8

14.7

Renta de la Propiedad

2 260 777.7

2 904 854.9

0.4

( 644 077.2)

( 22.2)

Otros Ingresos

1 383 279.0

272 356.0

0.3

1 110 923.0

407.9

11 191.9

66 974.8

0.0

( 55 782.9)

( 83.3)

10 887.2

53 808.5

-.-

( 42 921.3)

( 79.8)

304.7

13 166.3

-.-

( 12 861.6)

( 97.7)

INGRESOS DE CAPITAL

Venta de Activos No Financieros Venta de Activos Financieros TRANSFERENCIAS

( 34 483.1)

325 072.4

( 0.0)

( 359 555.5)

( 110.6)

SALDO DE BALANCE

3 821 730.1

1 323 403.1

0.7

2 498 327.0

188.8

P.B.I.

526 036 000.0

FUENTE: ENTIDADES CAPTADORAS - RENDICIÓN DE CUENTAS ELAB.: Dirección de Analisis, Consolidación y Estadística - DGCP

Ingresos Tributarios, son obtenidos por la recaudación de impuestos que alcanzaron el monto de S/. 73 181 338,4 mil y representa el 13,9% del PBI a precios corrientes; por otro lado muestra una variación con relación al año 2011 de S/. 6 458 321,1 mil o 9,7%. Los resultados del año se explican por el incremento en la recaudación del Impuesto a la Producción y Consumo que creció en S/. 3 317 781,2 mil o 8,2% con relación al año anterior, debido principalmente por la mayor recaudación del impuesto general a las ventas internas, que alcanzaron el importe de S/. 21 838 074,1 mil, y el impuesto general a las ventas a las Importaciones, que tuvo una recaudación de S/. 16 938 503,5 mil; asimismo el impuesto selectivo a productos específicos alcanzó el importe de S/. 4 921 198,4 mil. Los ingresos recaudados por el impuesto general a las ventas interno, de actividades económicas distintas a la minería, superaron los niveles alcanzados el año anterior, atenuando el efecto de la caída de la recaudación del sector minero. El incremento que se observa de S/. 1 873 428,3 mil o 6,4%, este resultado refleja una participación del 42% de los impuestos directos en la recaudación total; en la recaudación en impuesto a la renta de tercera categoría se alcanzó un importe de S/. 15 520 521,1 mil.

Cuenta General de la República 2012

Pág. 197

La recaudación del impuesto a la renta tuvo un desempeño positivo impulsado por las contribuciones de rentas distintas a las de tercera categoría, reflejando este resultado los incrementos provenientes de los resultados de las rentas de quinta categoría en retenciones a no domiciliados y en regularización de impuesto a la renta de personas jurídicas. El impuesto a la Renta de Quinta Categoría mantuvo un buen desempeño durante todo el año, experimentando un crecimiento como consecuencia de las mayores utilidades distribuidas y por la vigencia del Decreto Supremo Nº 136-2011-EF, el cual cambió el procedimiento de determinación del importe de retención mensual correspondiente a las rentas de quinta categoría, de manera que el tributo se retenga y pague íntegramente en el momento de su devengo y no posteriormente en forma fraccionada (Nota 3 de SUNAT). Con relación a las Devoluciones de impuestos alcanzaron el importe de S/. 9 433 257,4 mil, incrementándose en 6,5% con relación al año 2011. Ingresos No Tributarios, alcanzó el importe de S/. 1 734 702,2 mil y está conformado por los rubros de Venta de Bienes y Servicios Administrativos, los mismos que provienen de la venta de bienes y/o servicios que la entidad pública produce, incluye además derechos administrativos o tasas que se cobran por la prestación de un servicio individualizado, de carácter obligatorio y de naturaleza regulatoria, este concepto para el año 2012 muestra un incremento de 10,0% con relación al año 2011. RECAUDACIÓN DE TRIBUTOS POR DEPARTAMENTO 2012 – 2011 La recaudación de los Tributos por departamento en el periodo 2012 alcanzó a S/. 74 123 855,6 mil mostrando una variación positiva de S/. 7 264 116,6 mil o 10,9% con relación al año 2011. De este importe corresponde a Tributos Internos S/. 55 292 317,7 mil, que representa el 74,6% del total recaudado por tributos; y los Tributos Aduaneros alcanzaron una recaudación de S/. 18 831 537,9 mil o 25,4% del total de tributos. El departamento de Lima concentra la mayor recaudación de los tributos tanto internos como aduaneros, dado que representa el 85,8% del total de tributos, sin embargo su incremento con relación al año anterior es de 10,3%; el departamento de Arequipa participa con S/. 3 066 988,2 mil que equivale a 4,1% del total de tributos; Piura con S/. 1 469 736,9 mil o 2,0%, entre otros con menores importes. Los departamentos que registraron mayores incrementos en la recaudación de tributos, con relación al año 2011, son: el departamento de Amazonas registra un incremento de 62,4%, Apurímac 52,2%; Ayacucho con 53,0%; Huancavelica con 48,3%; Pasco con 54,6%; Moquegua con 46,7%; Huánuco con 41,8%; Cajamarca con 36,8%; Loreto con 26,2%; entre otros. El siguiente cuadro muestra la recaudación de los Tributos por departamento:

Cuenta General de la República 2012

Pág. 198

ESTADÍSTICA DE RECAUDACIÓN POR TIPO DE TRIBUTOS DEPARTAMENTAL 1/

2012 - 2011

(En miles de nuevos soles) 2012

2011

DEPARTAMENTO

Tributos Internos Amazonas Ancash

Tributos Aduaneros

TOTAL

Tributos Internos

Tributos Aduaneros

TOTAL

21 681.7

-.-

21 681.7

13 351.2

-.-

13 351.2

287 447.3

97 383.5

384 830.8

204 277.7

98 187.2

302 464.9

Apurimac

38 437.9

-.-

38 437.9

25 252.4

-.-

25 252.4

Arequipa

2 407 249.9

659 738.3

3 066 988.2

2 660 771.9

459 681.3

3 120 453.2

Ayacucho

59 489.1

-.-

59 489.1

38 891.1

-.-

38 891.1

Cajamarca

235 527.6

-.-

235 527.6

172 197.4

-.-

172 197.4

Cusco

565 292.3

332.4

565 624.7

439 386.9

284.0

439 670.9

Huancavelica

23 194.1

-.-

23 194.1

15 643.1

-.-

15 643.1

Huánuco

65 034.7

-.-

65 034.7

45 859.6

-.-

45 859.6

364 053.0

108 188.8

472 241.8

275 555.1

163 441.8

438 996.9

Ica Junín La Libertad Lambayeque Lima Loreto

319 636.5

-.-

319 636.5

282 793.0

-.-

282 793.0

1 080 634.6

185 291.3

1 265 925.9

857 540.5

147 954.8

1 005 495.3

406 055.7

479.1

406 534.8

324 233.1

339.8

324 572.9

47 189 185.1

16 389 307.1

63 578 492.2

41 950 273.8

15 672 138.6

57 622 412.4 220 770.2

195 395.9

83 175.8

278 571.7

106 549.6

114 220.6

Madre de Dios

51 781.3

1 811.6

53 592.9

41 600.9

2 055.0

43 655.9

Moquegua

79 458.8

191 043.5

270 502.3

58 653.0

130 946.6

189 599.6

Pasco

57 389.5

-.-

57 389.5

37 123.7

-.-

37 123.7

Piura

998 302.2

471 434.7

1 469 736.9

767 748.7

541 817.7

1 309 566.4

Puno

218 335.1

114 374.9

332 710.0

170 861.0

81 709.3

252 570.3

San Martín

134 260.5

328.8

134 589.3

104 306.1

678.5

104 984.6

Tacna

158 802.0

479 341.7

638 143.7

130 029.8

395 460.5

525 490.3

Tumbes

29 839.0

48 887.6

78 726.6

15 974.4

53 974.2

69 948.6

Ucayali

305 833.9

418.8

306 252.7

257 304.8

670.3

257 975.1

55 292 317.7

18 831 537.9

74 123 855.6

48 996 178.8

17 863 560.2

66 859 739.0

TOTAL

FUENTE: SUNAT 1/ Incluye tributos y multas administrados por SUNAT, en efectivo y cheque Es neta de NCN aplicadas y Cheques cobrados.

A continuación se presenta un cuadro con la serie estadística de los 10 últimos años que corresponde a los Ingresos y Gastos del Sector Público y también de los Ingresos Corrientes del Tesoro Público, mostrando los importes a valores constantes del año 2012.

Cuenta General de la República 2012

Pág. 199

SEC T OR PÚ B LIC O EV OLU C IÓN D EL PR ESU PU EST O D E IN GR ESOS Y GA ST OS 2 0 0 3 - 2 0 12 (En M iles de Nuevos Soles Constantes del 2012) F T E. F T O. / GR U P O GEN ÉR I C O

2003

2004

2005

2006

2007

2008

2009

2010

2011

2012

I N GR ES OS

Recursos Ordinarios

36 441 669.7

38 111 922.3

41 447 921.5

51 333 976.1

54 548 078.7

59 443 970.4

56 824 719.5

63 508 021.5

69 517 702.7

78 714 479.5

Recursos Directamente Recaudados

31 140 349.4

33 720 305.2

38 113 966.2

38 903 977.3

40 336 400.1

48 983 814.4

45 569 770.5

48 602 172.8

53 338 624.0

58 372 957.3

Recursos Operac.Oficiales de Crédito

17 409 745.8

18 632 473.7

14 420 885.7

9 405 970.4

8 263 329.7

10 992 868.2

12 841 439.4

16 990 789.1

12 507 324.1

10 643 970.0

961 734.5

1 691 967.1

1 412 999.6

1 756 558.3

2 772 702.5

4 051 113.4

4 693 783.4

4 975 552.0

3 867 637.0

4 420 652.0

-

-

21 649 464.6

24 413 796.2

26 511 267.8

26 922 713.9

31 276 739.0

Donaciones y Transferencias R EC U R S OS D ET ER M I N A D OS 1/

Canon y Sobrecanon

-

-

17 748 733.9

1 380 796.9

1 710 511.6

3 107 142.4

5 311 858.2

-

-

-

-

-

-

393 080.3

357 443.3

422 695.6

452 408.8

-

-

-

-

-

-

2 057 445.7

2 165 860.7

2 012 546.4

2 142 058.6

-

-

-

-

-

-

799 136.0

866 056.3

965 052.9

910 651.8

-

-

-

-

-

-

Fondo de Compensación M unicipal

2 186 775.1

2 368 152.6

2 659 030.8

3 020 943.1

-

-

-

-

-

-

Recursos de Privatiz.y Concesiones

267 837.6

-

-

-

-

-

-

-

Fondo de Compensación Regional

-

17 995.5

-

-

-

-

-

-

-

Recursos Ordinarios de Gob. Locales

-

9 728.7

23 593.4

-

-

-

-

-

-

93 038 571.0

99 634 421.5

104 603 830.0

113 238 402.6

123 669 244.9

145 121 231.0

144 343 509.0

160 587 803.2

166 154 001.7

183 428 797.8

Gastos Corrientes

58 782 615.4

62 143 777.5

66 434 088.6

68 193 084.6

67 954 613.2

78 898 054.8

76 693 125.1

80 134 124.9

88 543 402.5

98 146 981.3

Gastos de Capital

9 954 522.0

9 568 120.0

10 444 760.0

12 902 339.5

14 151 838.0

19 274 558.1

26 573 814.0

30 064 921.0

26 764 320.7

31 988 224.6

Servicio de la Deuda

17 438 219.7

17 881 621.0

17 117 928.0

15 896 064.9

14 162 454.3

17 226 116.3

13 788 111.0

14 080 933.0

13 882 679.6

13 701 734.2

86 175 357.1

89 593 518.5

93 996 776.6

96 991 489.0

96 268 905.5

115 398 729.2

117 055 050.1

124 279 978.9

129 190 402.8

143 836 940.1

6 863 213.9

10 040 903.0

10 607 053.4

16 246 913.6

27 400 339.4

29 722 501.8

27 288 458.9

36 307 824.3

36 963 598.9

39 591 857.7

292 233 317.3

306 776 984.2

327 719 693.8

353 086 824.6

384 400 421.2

421 922 776.2

425 761 726.9

463 143 551.0

495 248 946.5

526 036 000.0

Particip. Renta de Aduanas Contribuciones a Fondo Otros Impuestos M unicipales

T OT A L I N GR ES OS

-

-

GA ST OS

T OT A L GA S T OS

Superavit / Deficit de Ejec.Pptaria. P.B .I.

NOTA: 1/ A partir del año 2007 la Fte. Financiamiento de Recursos Determinados la conforman los rubros de Contrib.a Fondo, Foncomun, Otros Imp.M unicipales y Canon y Sobrecanon, Regalías, Renta de Aduana y Participaciones.

Cuenta General de la República 2012

Pág. 200

EVOL U C I ÓN D E L OS I N GR ES OS D EL T ES OR O P Ú B L I C O 2 0 0 3 - 2 0 12

(En M iles de Nuevos Soles Const ant es del 2012) CONCEPTO / AÑOS I N GR ES OS C OR R I EN T ES

I N GR ES OS T R I B U T A R I OS 1.1

IMPTOS. Y CONTRIBUCIONES OBLIGATORIAS

Impuest o a la Rent a

2003

Impuest o sobre el Comercio y las Transac. Int ernacionales Ot ros Ingresos Imposit ivos Devolución de Impuest os I N GR ES OS N O T R I B U T A R I OS

1.3

Vent a de Bienes y Servicios Administ rat i.

1.4

Donaciones y Transf erencias

1.5

Ot ros Ingresos Rent a de la Propiedad

I N GR ES OS D E C A P I T A L

1.4

Donaciones y Transf erencias

1.6

Vent a de Act ivos No Financieros

1.7

Vent a de Act ivos Financieros

F I N A N C I A M I EN T O T R A N S F ER EN C I A S S A LD O D E B A LA N C E

P. B . I .

Cuenta General de la República 2012

2006

2007

2008

2009

2010

2011

2012

38 093 566.3

42 022 806.0

50 531 481.5

52 774 848.7

58 717 652.7

53 563 031.7

63 244 724.5

67 811 148.8

74 916 040.6

36 863 485.9

37 021 749.5

40 453 340.8

48 045 955.3

49 760 851.3

55 333 651.0

49 432 590.1

59 520 029.9

66 376 982.5

73 181 338.4

36 863 485.9

37 021 749.5

40 453 340.8

48 045 955.3

49 760 851.3

55 333 651.0

49 432 590.1

59 520 029.9

66 376 982.5

73 181 338.4

10 497 338.2

10 979 414.6

12 865 844.6

19 378 929.7

19 825 187.3

21 775 816.8

18 165 985.4

23 434 304.9

29 239 694.8

31 265 554.7

1 526.7

838 788.6

2 229 660.5

2 432 424.1

2 872 959.3

3 239 340.2

2 921 954.2

2 844 518.1

2 674 073.2

2 566 183.1

25 168 738.2

24 288 017.1

25 462 901.0

26 967 181.6

30 469 971.1

35 152 185.0

33 028 358.4

37 580 028.2

40 170 578.5

43 697 776.0

3 470 027.8

3 554 861.2

3 925 564.0

3 318 856.5

2 508 397.3

2 147 210.9

1 696 468.3

1 936 372.8

1 452 469.7

1 603 063.5

1 646 139.2

1 597 132.5

1 051 623.5

1 034 647.4

998 286.5

998 655.7

1 326 937.5

1 276 394.3

1 652 917.4

3 482 018.5

( 3 920 284.2)

( 4 236 464.5)

( 5 082 252.8)

( 5 086 084.0)

( 6 913 950.2)

( 7 979 557.6)

( 7 707 113.7)

( 7 551 588.4)

( 8 812 751.1)

( 9 433 257.4)

1 449 624.6

1 071 816.8

1 569 465.2

2 485 526.2

3 013 997.4

3 384 001.7

4 130 441.6

3 724 694.6

1 434 166.3

1 734 702.2

36 887.6

35 109.8

34 866.0

34 448.8

33 079.0

13 594.4

6 586.8

( 1 726 567.1)

( 1 909 354.5)

- .-

- .-

1 412 737.0 820 036.7

M ult as y Sanciones No Tribut arias Ot ros Ingresos Diversos

2005

38 313 110.5

Impuest o a la Propiedad Impuest o a la Producción y Consumo

2004

1 036 707.0 802 166.8

- .1 534 599.2 1 289 144.1

- .2 451 077.4 1 742 636.2

- .-

20 541.4 - .-

2 980 918.4 2 481 993.7

653 449.5

( 72 398.8)

3 363 460.3

3 463 397.7

3 790 506.6

3 160 733.4

- .-

3 644 056.7

- .-

2 686 216.4

2 361 338.4

3 022 805.7

2 889 789.9

2 260 777.7

473.5

1 432.7

1 480.8

154 608.6

77 611.9

880.4

12 064.1

293.8

885.6

2 849.0

592 226.8

233 107.5

243 974.3

553 832.6

421 312.8

676 363.5

1 089 995.2

767 407.1

270 057.9

1 380 430.0

735 040.9

434 780.0

423 122.8

435 258.8

446 733.8

276 961.8

419 699.7

202 718.5

66 627.4

11 191.9

- .-

- .-

- .-

315 503.2

- .-

- .-

- .-

- .-

12 728.6

9 019.1

3 081.9

1 252.9

722 312.3

425 760.9

420 040.9

434 005.9

454 291.8

562 892.8

48 922.5

( 606 160.9)

( 975 316.5)

( 1 062 491.2)

-.292 233 317.3

-.306 776 984.2

- .-

2 821.6

42 993.9

168 381.7

53 529.4

10 887.2

274 140.2

61 202.6

34 336.8

13 098.0

304.7

851 743.3

1 015 358.7

-.-

( 956 653.0)

( 910 313.0)

( 1 437 422.4)

( 1 316 360.8)

( 1 541 732.3)

( 323 386.5)

( 34 483.1)

15 561.4

1 323 888.8

1 385 066.1

871 419.8

4 158 349.1

1 602 310.8

1 316 539.8

3 821 730.1

327 719 693.8

353 086 824.6

384 400 421.2

421 922 776.2

425 761 726.9

463 143 551.0

495 248 946.5

526 036 000.0

-.-

15 287.5

- .-

431 446.3

Pág. 201

-.-

-.-

-.-

Cuenta General de la República 2012

Pág. 202

6. PRESUPUESTO DE GASTOS BAJO EL ENFOQUE DE RESULTADOS ANTECEDENTES El presupuesto público es el instrumento de gestión del Estado, que en un contexto de responsabilidad y transparencia fiscal, asigna los recursos públicos que permita la provisión de bienes y servicios públicos de calidad que favorezcan al bienestar de la población. En los últimos años se ha venido discutiendo sobre la calidad del gasto público, entendiéndose a esta como la efectividad de los bienes y servicios provistos por el Estado en resolver problemas y mejorar los estándares de calidad de vida de la población. Las limitaciones que se observan, es que se asignaba mayores recursos pero no se perciben resultados, es decir, logros efectivos, y esto se debe según las investigaciones consultadas que habían muchos actores con capacidades, pero con visiones heterogéneas, no hay una visión de enfoque por el ciudadano (resultado), limitada información y análisis sobre el desempeño de las intervenciones públicas y una débil planificación y claridad sobre las prioridades. Ante esta situación se plantea la necesidad de una reforma de la gestión pública y del sistema de presupuesto en particular, incorporándose el enfoque del Presupuesto por Resultados que se da en la Ley de Presupuesto del ejercicio fiscal 2008 al 2011, asimismo, el diseño de los Programas Presupuestales Estratégicos, entre otros. A partir de año 2012 se evidencia más esta reforma dado que en la Ley Nº 29812 - Ley de Presupuesto del Sector Público para el año fiscal 2012, se aprueba el presupuesto público bajo el enfoque de presupuesto por resultados. El cambio principal que busca el presupuesto por Resultados es mejorar la calidad del gasto a través del fortalecimiento de la relación entre presupuesto y los resultados, mediante el uso sistemático de la información de desempeño y las prioridades de política, guardando siempre la consistencia con el Marco Macro Fiscal y los topes agregados, definidos en el Marco Macroeconómico Multianual. Lo que se busca con este enfoque, es una mejor justificación de la asignación presupuestal y que progresivamente tenga las siguientes características: i)

Que se amplíe la cobertura de las intervenciones públicas diseñadas sobre la base de las evidencias disponibles

ii)

Se genere y utilice la información de desempeño para una asignación más eficaz y eficiente de los recursos públicos

iii)

Se mejore la articulación entre gasto corriente y de capital

iv)

Se fortalezca la articulación territorial entre los distintos niveles de gobierno, y

Cuenta General de la República 2012

Página 203

v)

Que se consolide dentro del sector público una cultura de rendición de cuentas hacia la mejora de la calidad del gasto y el control ciudadano.

La clasificación programática bajo la cual se formuló el presupuesto por Resultados en el año 2012 se da en tres categorías: i) Programas Presupuestales, ii) Acciones Centrales y iii) Asignaciones presupuestales, que no resultan en Productos-APNOP. -

Programas Presupuestales: se definen como la unidad básica de programación y permiten articular productos que se encuentran en función al logro de un resultado específico que se identifica con un problema que afecta a la población o su entorno.

Con ellos, a través de la ejecución de los productos bajo el marco de un programa presupuestal, el Estado genera actividades productivas que repercute en cambios a favor de la población y su entorno. -

Acciones Centrales: son aquellas asignaciones a las que no se les puede asignar un resultado específico de manera directa, es decir, son líneas de gasto que contribuyen de manera transversal con toda la actividad productiva, en las que no es posible identificar su participación específica.

-

Asignaciones presupuestales que no resultan en Productos-APNOP: son aquellas asignaciones que no se encuentran contenidas en las dos primeras categorías y que contribuyen con alguna actividad productiva del Estado. En este grupo de gasto podemos identificar por ejemplo el pago de pensiones, el servicio de deuda, entre otros.

En cumplimiento con la Décima Novena Disposición Complementaria de la Ley Nº 29812 - Ley de Presupuesto del Sector Público para el año Fiscal 2012, que dispone que se incluya en la Estructura de la Cuenta General de la República contenida en la Ley Nº 28708 - Ley General del Sistema Nacional de Contabilidad en el Capítulo II, Artículo 26, numeral 3, literal a); Información de la ejecución financiera de los programas presupuestales con enfoque de resultados. Al respecto, cabe señalar que la referida Ley aprueba el presupuesto de las entidades que conforman la actividad gubernamental; y las Empresas del Estado y Otras Entidades, aprueban su presupuesto a través de sus Directorios, por lo que el presupuesto de este grupo de entidades no están contemplados en el Presupuesto con enfoque por resultados; sin embargo, a efectos de considerar en el marco y ejecución del presupuesto total a nivel de sector público y vistos los conceptos de las categorías programáticas presupuestales, se considera el presupuesto de estas entidades en las asignaciones presupuestales que no resultan en Productos-APNOP dado que no se conoce el criterio que cada una de estas entidades tiene para formular y aprobar su presupuesto. 1. PROGRAMACIÓN Y EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE GASTOS DEL SECTOR PÚBLICO POR CATEGORIAS PRESUPUESTALES E INSTANCIAS. 

La categoría de los Programas Presupuestales tuvo una programación de presupuesto de S/. 36 902 151,0 mil, que representa el 22,3% del presupuesto total programado y la ejecución fue de S/. 30 426 007,1 mil o 21,1%, con relación a la ejecución total a nivel de Sector Público; siendo el Gobierno Central quien tuvo una programación y ejecución significativa de 9,7% y

Cuenta General de la República 2012

Página 204

10,0%, respectivamente; le sigue las universidades y otros organismos con 1,3% y 1,1% del presupuesto total programado y ejecutado por el sector publico. 

La categoría de Acciones Centrales, presenta un presupuesto programado de S/. 13 397 779,1 mil, que representa el 8,1% y la ejecución alcanzó S/. 11 658 184,9 mil o 8,1% del total del presupuesto programado y ejecutado por el sector público. El nivel de Gobierno Nacional participa con un 4,0% del presupuesto total programado y ejecuta el 4,2% de la ejecución total del presupuesto del Sector Publico, al igual que en los programas presupuestales son las entidades del Gobierno Central quienes tienen mayor participación, tanto en la programación con 2,7% y 2,8%, respectivamente; luego las Instituciones Públicas Descentralizadas con un 1,0% en la programación y ejecución de su presupuesto.



La categoría de Asignaciones que no resultan en Productos-APNOP, tiene una participación de 72,1% o S/. 119 583 168,7 mil del presupuesto programado y la participación en la ejecución alcanzó a 73,3%, que equivale a S/. 105 396 712,9 mil; cabe indicar que en esta categoría se encuentra incluido el presupuesto programado y ejecutado de las entidades de la actividad empresarial del Estado, que alcanza un presupuesto de S/. 46 979 845,2 mil y S/. 43 854 246,0 mil del presupuesto programado y ejecutado por el Sector Público, (Empresas Públicas, ETES, OPD y Otras Entidades).

Cuenta General de la República 2012

Página 205

PROGRAMACIÓN Y EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE GASTOS DEL SECTOR PÚBLICO POR CATEGORÍAS PRESUPUESTALES E INSTANCIAS EJERCICIO FISCAL 2012 ( EN Miles de Nuevos Soles) ESTRUCT.EJEC.

CATEGORIAS PRESUPUESTALES NIVELES DE GOBIERNO

PIM

VARIACIÓN (%) (EJEC/PIM)*100

(%)

EJECUCIÓN

EJEC./EJECU.TOTAL

FUENTE DE FINANCIAMIENTO

36 902 151.0

30 426 007.1

21.1

82.5

19 627 567.2

17 090 625.8

11.8

87.1

16 052 001.8

14 412 857.2

10.0

89.8

INSTITUCIONES PÚBLICAS DESCENTRALIZADAS

1 380 449.0

1 068 619.9

0.7

77.4

UNIVERSIDADES NACIONALES Y OTROS ORG.DESC.AUTON.

2 195 116.4

1 609 148.7

1.1

73.3

SOCIEDADES DE BENEFICENCIA PÚBLICA

-.-

-.-

-.-

-.-

ENTIDADES DE TRATAMIENTO EMPRESARIAL-ETES

-.-

-.-

-.-

-.-

10 885 691.5

9 725 231.3

6.8

89.3

10 885 691.5

9 725 231.3

6.8

6 388 892.3

3 610 150.0

2.5

56.5

6 387 890.7

3 609 406.5

2.5

56.5

-.-

-.-

-.-

1 001.6

743.5

-.-

-.-

-.-

-.-

PROGRAMAS PRESUPUESTALES GOBIERNO NACIONAL GOBIERNO CENTRAL

GOBIERNOS REGIONALES GOBIERNOS REGIONALES GOBIERNOS LOCALES MUNICIPALIDADES INSTITUTOS VIALES Y CENTROS POBLADOS MANCOMUNIDADES ORGANISMOS PUBLICOS DESCENTRALIZADOS-OPD EMPRESAS PÚBLICAS Y OTRAS ENTIDADES

ACCIONES CENTRALES

74.2

-.-

-.-

-.-

-.-

13 397 779.1

11 658 184.9

8.1

87.0

6 706 232.7

6 042 856.5

4.2

90.1

GOBIERNO CENTRAL

4 435 591.1

4 066 684.4

2.8

91.7

INSTITUCIONES PÚBLICAS DESCENTRALIZADAS

1 691 414.4

1 483 015.6

1.0

87.7

531 035.5

462 165.0

0.3

87.0

48 191.7

30 991.5

-.-

64.3

-.-

-.-

-.-

-.-

1 769 744.4

1 655 170.7

1.2

93.5

1 769 744.4

1 655 170.7

1.2

93.5

4 921 802.0

3 960 157.7

2.7

80.5

4 882 636.1

3 932 950.4

2.7

80.5

38 125.3

26 799.4

-.-

70.3

1 040.6

407.9

-.-

39.2

-.-

-.-

-.-

-.-

-.-

-.-

-.-

-.-

119 583 168.7

105 396 712.9

73.3

88.1

41 407 782.3

37 342 355.8

26.1

90.2

30 053 470.5

27 441 108.4

19.1

91.3

INSTITUCIONES PÚBLICAS DESCENTRALIZADAS

9 971 668.5

9 085 473.3

6.4

91.1

UNIVERSIDADES NACIONALES Y OTROS ORG.DESC.AUTON.

1 188 447.6

691 496.8

0.5

58.2

147 339.1

86 171.5

0.1

58.5

46 856.6

38 105.8

0.0

81.3

10 958 569.6

9 394 260.5

6.5

85.7

10 958 569.6

9 394 260.5

6.5

85.7

21 052 256.6

15 501 425.6

10.7

73.6

20 216 312.4

14 802 805.3

10.3

73.2

INSTITUTOS VIALES Y CENTROS POBLADOS

56 632.9

38 476.1

0.0

67.9

MANCOMUNIDADES

10 882.9

2 675.0

0.0

24.6

768 428.4

657 469.2

0.4

85.6

46 164 560.2

43 158 671.0

30.0

93.5

169 883 098.8

147 480 904.9

-.-

-.-

GOBIERNO NACIONAL

UNIVERSIDADES NACIONALES Y OTROS ORG.DESC.AUTON. SOCIEDADES DE BENEFICENCIA PÚBLICA ENTIDADES DE TRATAMIENTO EMPRESARIAL-ETES GOBIERNOS REGIONALES GOBIERNOS REGIONALES GOBIERNOS LOCALES MUNICIPALIDADES INSTITUTOS VIALES Y CENTROS POBLADOS MANCOMUNIDADES ORGANISMOS PUBLICOS DESCENTRALIZADOS-OPD EMPRESAS PÚBLICAS Y OTRAS ENTIDADES

ASIGNACIONES PRESUPUESTARIAS QUE NO RESULTAN EN PRODUCTOS - APNOP GOBIERNO NACIONAL GOBIERNO CENTRAL

SOCIEDADES DE BENEFICENCIA PÚBLICA ENTIDADES DE TRATAMIENTO EMPRESARIAL-ETES GOBIERNOS REGIONALES GOBIERNOS REGIONALES GOBIERNOS LOCALES MUNICIPALIDADES

ORGANISMOS PÚBLICOS DESCENTRALIZADOS-OPD EMPRESAS PÚBLICAS Y OTRAS ENTIDADES

TOTAL TRANSFERENCIAS INTRASISTEMAS

( 4 055 764.0)

( 3 643 964.8)

( 2.5)

-.-

TOTAL PRESUPUESTO SECTOR PÚBLICO

165 827 334.8

143 836 940.1

100.0

86.7

Cuenta General de la República 2012

Página 206

Como puede observar en el cuadro precedente, la Categoría Presupuestal de los Programas Presupuestales, muestra un presupuesto programado de S/. 36 902 151,0 mil, que representa el 22,3% del total del presupuesto total del sector público al finalizar el ejercicio fiscal 2012, de los cuales tuvo una ejecución de S/. 30 426 007,1 mil o 21,1%; siendo el Gobierno Central la instancia con una mayor ejecución de 10,0% del total de presupuesto ejecutado por el sector público, este nivel que se encuentra conformado por los ministerios y poderes del Estado, los más representativos en la ejecución del presupuesto en los programas presupuestales son: el Ministerio de Transportes y Comunicaciones con un PIM de S/. 5 469 465,3 mil y una ejecución de S/. 5 294 619,3 mil, el Ministerio del Interior con un PIM de S/. 3 164 848,7 mil y ejecución de S/. 3 02 628,3 mil, Ministerio de Vivienda, Construcción y Saneamiento con PIM de S/. 821 763,6 mil y ejecución de S/. 755 595,4 mil, Ministerio de Salud con un PIM de S/. 1 353 424,3 mil y ejecución de S/. 1 196 914,6 mil; Ministerio de Educación con un presupuesto final de S/. 2 216 185,9 mil y una ejecución de S/. 1 623 133,9 mil, Ministerio de Desarrollo e Inclusión Social con un PIM de S/. 1 142 916,9 mil y su ejecución de S/. 874 132,0 mil, entre otros. Los Gobiernos Regionales, tuvieron un presupuesto programado de S/. 10 885 691,5 mil o 6,6%, de los cuales ejecutaron S/. 9 725 231,3 mil, que representa el 6,8% del presupuesto programado y ejecutado por el sector público en los Programas Presupuestales; los presupuestos más significativos de los gobiernos regionales fueron: Gobierno Regional de Cajamarca con un PIM de S/. 857 333,0 mil y una ejecución de S/. 806 281,2 mil; le sigue Piura con un PIM de S/. 824 214,5 mil y S/. 739 261,1 mil; Puno con un PIM de S/. 925 061,0 mil y S/. 713 654,2 mil; Cusco con S/. 598 329,1 mil y S/. 561 455,6 mil; Ayacucho con S/. 634 279,2 mil y S/. 537 903,1 mil; Junín con PIM de S/. 493 741,5 mil y ejecución de S/. 458 006,9 mil; Ancash con PIM de S/. 456 588,6 mil y S/. 437 090,6 mil; Huancavelica con PIM de S/. 531 037,6 mil y ejecución de S/. 430 814,9 mil; Huánuco con PIM de S/. 462 879,0 mil y S/. 424 529,1 mil; San Martin con un PIM de S/. 432 833,5 mil y ejecución de S/. 403 592,3 mil, entre otros gobiernos regionales con importes menores a los mencionados. 2. PROGRAMACIÓN Y EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE GASTOS DEL SECTOR PÚBLICO POR CATEGORIAS PRESUPUESTALES Y FUENTES DE FINANCIAMIENTO. La programación y ejecución de gastos del sector público se presenta a nivel de fuente de financiamiento en cada una de las categorías y desagregado en Productos, Sin Productos y Proyectos; antes de continuar con el análisis debemos precisar que contiene esta clasificación, con relación a los productos y sin producto. Producto: se entiende como el conjunto de bienes y/o servicios que entrega el Programa a los beneficiarios, para atacar alguna causa del problema específico. Sin Producto: dependiendo de la categoría en la que se encuentra (acciones Centrales y APNOP), se entiende como aquellas actividades que son transversales al programa, como se ha indicado en los antecedentes del presente informe en la categoría de Acciones Centrales se encuentran las actividades orientadas a la gestión de los recursos humanos, materiales y financieros de la entidad que contribuyen de manera transversal e indivisible al logro de los resultados de todos los programas presupuestales; así como de otras actividades que no conforman actividades de los programas presupuestales; en el caso de las APNOP son aquellas actividades que no tienen relación con los Programas Presupuestales, que son actividades para atender alguna finalidad específica de la entidad.

Cuenta General de la República 2012

Página 207

El cuadro siguiente muestra el presupuesto del Sector Público a nivel de fuente de financiamiento y categoría presupuestal, observándose el presupuesto programado y ejecutado por los Programas Presupuestales.

PROGRAMACIÓN Y EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE GASTOS DEL SECTOR PÚBLICO POR CATEGORÍAS PRESUPUESTALES Y FUENTE DE FINANCIAMIENTO EJERCICIO FISCAL 2012 ( EN Miles de Nuevos Soles) ESTRUCTURA (%)

CATEGORIAS PRESUPUESTALES

PRODUCTOS/PROYECTOS /SIN PRODUCTOS

PIM

EJECUCIÓN

VARIACIÓN (%) (EJEC/PIM)*10 0

EJECU. / EJECUCIÓN TOTAL*100

FUENTE DE FINANCIAMIENTO

36 902 151.0

30 426 007.1

21.1

82.5

23 030 272.4

20 858 559.8

14.5

90.6

20 479 763.3

19 076 762.4

13.3

93.1

1 404 530.6

1 126 380.1

0.7

80.2

RECURSOS POR OPERAC. OFICIALES DE CRÉDITO

171 264.6

106 448.7

0.1

62.2

DONACIONES Y TRANSFERENCIAS

421 573.7

260 306.7

0.2

61.7

RECURSOS DETERMINADOS

553 140.2

288 661.9

0.2

52.2

13 871 878.6

9 567 447.3

6.6

69.0

7 352 243.4

5 961 444.8

4.1

81.1

RECURSOS DIRECTAMENTE RECAUDADOS

137 712.8

79 743.0

0.1

57.9

RECURSOS POR OPERAC. OFICIALES DE CRÉDITO

444 532.8

291 774.2

0.2

65.6

DONACIONES Y TRANSFERENCIAS

1 017 175.4

445 966.8

0.3

43.8

RECURSOS DETERMINADOS

4 920 214.2

2 788 518.5

1.9

56.7

13 397 779.1

11 658 184.9

8.1

87.0

PROGRAMAS PRESUPUESTALES PRODUCTOS RECURSOS ORDINARIOS RECURSOS DIRECTAMENTE RECAUDADOS

PROYECTOS RECURSOS ORDINARIOS

ACCIONES CENTRALES

12 836 889.5

11 295 174.0

7.8

88.0

RECURSOS ORDINARIOS

5 764 126.6

5 536 034.9

3.9

96.0

RECURSOS DIRECTAMENTE RECAUDADOS

3 314 349.1

2 607 757.6

1.8

78.7

16 432.2

9 592.1

-.-

58.4

104 210.4

63 540.5

-.-

61.0

3 637 771.2

3 078 248.9

2.1

84.6

560 889.6

363 010.9

0.3

64.7

125 878.4

91 176.0

0.1

72.4

RECURSOS DIRECTAMENTE RECAUDADOS

32 503.0

10 977.8

-.-

33.8

RECURSOS POR OPERAC. OFICIALES DE CRÉDITO

15 240.7

8 437.0

-.-

55.4

DONACIONES Y TRANSFERENCIAS

32 072.0

22 063.4

-.-

68.8

355 195.5

230 356.7

0.2

64.9

119 583 168.7

105 396 712.9

73.3

88.1

93 683 594.5

86 513 283.1

60.1

92.3

RECURSOS ORDINARIOS

27 599 840.6

26 512 595.3

18.4

96.1

RECURSOS DIRECTAMENTE RECAUDADOS

45 139 330.3

42 068 627.6

29.2

93.2

RECURSOS POR OPERAC. OFICIALES DE CRÉDITO

8 917 108.6

8 006 655.7

5.6

89.8

DONACIONES Y TRANSFERENCIAS

2 802 158.0

1 887 312.2

1.3

67.4

RECURSOS DETERMINADOS

9 225 157.0

8 038 092.3

5.6

87.1

25 899 574.2

18 883 429.8

13.2

72.9

RECURSOS ORDINARIOS

6 877 123.8

5 488 658.1

3.8

79.8

RECURSOS DIRECTAMENTE RECAUDADOS

3 425 759.9

2 348 395.3

1.6

68.6

RECURSOS POR OPERAC. OFICIALES DE CRÉDITO

1 450 283.2

1 098 055.8

0.8

75.7

DONACIONES Y TRANSFERENCIAS

2 258 246.8

1 679 270.1

1.2

74.4

11 888 160.5

8 269 050.5

5.8

69.6

169 883 098.8

147 480 904.9

TRANSFERENCIAS INTRASISTEMAS

( 4 055 764.0)

( 3 643 964.8)

( 2.5)

TOTAL PRESUPUESTO SECTOR PÚBLICO

165 827 334.8

143 836 940.1

100.0

SIN PRODUCTOS

RECURSOS POR OPERAC. OFICIALES DE CRÉDITO DONACIONES Y TRANSFERENCIAS RECURSOS DETERMINADOS

PROYECTOS RECURSOS ORDINARIOS

RECURSOS DETERMINADOS

ASIGNAC.PRESUP.QUE NO RESULTAN EN PRODUC.-APNOP SIN PRODUCTOS

PROYECTOS

RECURSOS DETERMINADOS

TOTAL

Cuenta General de la República 2012

86.7

Página 208

Como se observa los Programas Presupuestales tuvieron un presupuesto programado de S/. 36 902 151,0 mil y la ejecución alcanzó a S/. 30 426 007,1 mil, desagregados en Productos y Proyectos, siendo el presupuesto para Productos de S/. 23 030 272,4 mil y la ejecución S/. 20 858 559,8 mil, que fueron financiados con recursos provenientes principalmente de la fuente de financiamiento de recursos ordinarios con un presupuesto programado final de S/. 27 832 006,7 mil, que representa el 16,8% y la ejecución alcanzó a S/. 25 038 207,2 mil o 17,4% del presupuesto total del sector público, de los cuales se desagregó en presupuesto programado de S/. 20 479 763,3 mil y ejecución S/. 19 076 762,4 mil a Productos, es decir, se orientó al logro de un resultado de bienes y/o servicios que han entregado a los beneficiarios del país. El presupuesto asignado por esta fuente de financiamiento en Proyectos alcanzó a S/. 7 352 243,4 mil y la ejecución fue de S/. 5 961 444,8 mil. Otra de las fuentes de financiamiento que sobresale en los Programas Presupuestales, es la Fuente de Financiamiento de los Recursos Determinados, que alcanzó a S/. 5 473 354,4 mil o 3,3% y la ejecución fue de S/. 3 077 180,4 mil o 2,1% con relación al presupuesto total del sector público, de los cuales corresponde a Productos S/. 553 140,2 mil y la ejecución de S/. 288 661,9 mil, el importe más significativo se presentó en Proyectos con un presupuesto programado de S/. 4 920 214,2 mil y la ejecución alcanzó a S/. 2 788 518,5 mil, dándose la mayor participación en esta fuente de financiamiento a los Gobiernos Locales, dado que esta fuente de financiamiento está conformada principalmente por los recursos provenientes del Canon, Sobrecanon, entre otros. En la categoría de Acciones Centrales, tuvo un presupuesto programado de S/. 13 397 779,1 mil y la ejecución alcanzó a S/. 11 658 184,9 mil, siendo las fuentes de financiamiento que sobresalen: Recursos Ordinarios con un presupuesto programado de S/. 5 890 005,0 mil y ejecución de S/. 5 627 210,9 mil; Recursos Directamente Recaudados con S/. 3 346 852,1 mil en la programación y la ejecución de S/. 2 618 735,4 mil; y Recursos Determinados en la programación y ejecución con S/. 3 992 966,7 mil y S/. 3 308 605,6 mil, respectivamente, entre otras fuentes de Financiamiento. Las actividades que no son Productos (Sin Productos) alcanzaron un presupuesto programado de S/. 12 836 889,5 mil y la ejecución fue de S/. 11 295 174,0 mil; mientras que los Recursos para Proyectos fue de S/. 560 889,6 mil y la ejecución de S/. 363 010,9 mil. La categoría de APNOP tuvo un presupuesto programado de S/. 119 583 168,7 mil y la ejecución alcanzó el importe de S/. 105 396 712,9 mil, las fuentes de financiamiento que mayor participación tienen es Recursos Ordinarios con un PIM de S/. 34 476 964,4 mil y la ejecución fue de S/. 32 001 253,4 mil de los cuales se asignaron a las actividades que no conforman programas presupuestales de las entidades (Sin Productos), que alcanzó a S/. 27 599 840,6 mil y la ejecución fue de S/. 26 512 595,3 mil y en Proyectos fue de S/. 6 877 123,8 mil y la ejecución fue de S/. 5 488 658,1 mil. La fuente de financiamiento de Recursos Directamente Recaudados tuvo un presupuesto programado de S/. 48 565 090,2 mil y ejecutó S/. 44 417 022,8 mil; desagregándose en Proyectos S/. 3 425 759,9 mil y la ejecución alcanzó S/. 2 348 395,3 mil; el mayor porcentaje del presupuesto de esta fuente de financiamiento se encuentra en las actividades que no conforman los programas presupuestales. Sin embargo, cabe precisar que esta fuente de financiamiento se incluye el presupuesto programado y ejecutado por las entidades de la actividad empresarial del Estado.

Cuenta General de la República 2012

Página 209

La fuente de financiamiento de Recursos Determinados alcanzó en esta categoría un presupuesto programado de S/. 21 113 317,5 mil y la ejecución fue de S/. 16 307 142,9 mil, observándose que el mayor porcentaje se encuentra en lo que corresponde a Proyectos, con un presupuesto programado de S/. 11 888 160,5 mil y la ejecución alcanzó a S/. 8 269 050,5 mil, mientras que las actividades propias de las entidades tuvo un presupuesto de S/. 9 225 157,0 mil y la ejecución fue de S/. 8 038 092,3 mil. 3. EJECUCIÓN

DEL

PRESUPUESTO

DE

GASTOS

DEL

SECTOR

PÚBLICO

POR

CATEGORÍAS

PRESUPUESTALES Y POR ÁMBITO GEOGRÁFICO. La ejecución del presupuesto de gastos por categorías y según el ámbito geográfico del país, que incluye los gastos de las entidades que por su naturaleza son considerados como de ámbito multidepartamental y que por la ubicación de las entidades, se presentan en el departamento de Lima; entre estas entidades se encuentra el Ministerio de Comercio Exterior, Ministerio de Economía y Finanzas, Contraloría General de la República, Ministerio Público, Presidencia del Consejo de Ministros, entre otras. Asimismo, en el nivel de Gobierno Nacional existen recursos que se destinan a distintos departamentos del país, principalmente vías transferencias, entre los que se encuentran el Ministerio de Transportes y Comunicaciones para rehabilitación, mejoramiento y construcción de carreteras, (véase informe de Inversión Pública); Ministerio de Vivienda, Construcción y Saneamiento para la construcción de sistemas de agua potable y alcantarillado, el Ministerio de Energía y Minas para la electrificación rural, entre otros. EJEC U C I Ó N D EL PR ESU PU EST O D E G A ST O S PO R C A T EG O R Í A S PR ESU PU EST A LES Y D EPA R T A M EN T O S EJER C I C I O F I SC A L 2 0 12 (En M iles de Nuevos Soles) TOTAL DEPARTAMENTOS

PROGRAMAS

ACCIONES CENTRALES

PRESUPUESTALES

APNOP MONTO

( %)

AMAZONAS

281 637.0

105 879.0

473 228.5

860 744.5

0.6

ANCASH

612 163.4

290 265.7

2 515 511.4

3 417 940.5

2.4

APURIMAC

390 544.0

116 102.4

551 038.2

1 057 684.6

0.7

AREQUIPA

572 537.8

268 678.7

2 660 011.9

3 501 228.4

2.4

AYACUCHO CAJAMARCA

696 060.6

166 953.0

763 459.0

1 626 472.6

1.1

1 222 716.0

376 500.2

1 310 513.9

2 909 730.1

2.0

PROV.CONST.CALLAO

285 794.4

227 874.1

1 508 082.5

2 021 751.0

1.4

CUSCO

1 188 651.7

328 365.0

3 489 510.6

5 006 527.3

3.5 1.1

HUANCAVELICA

573 166.3

179 615.1

861 054.5

1 613 835.9

HUANUCO

621 577.3

160 554.3

829 362.1

1 611 493.7

1.1

ICA

519 398.1

204 065.8

986 089.7

1 709 553.6

1.2

JUNIN

595 699.7

216 616.7

1 444 238.1

2 256 554.5

1.6

LA LIBERTAD

957 439.6

347 071.8

2 167 866.5

3 472 377.9

2.4

LAMBAYEQUE LIMA LORETO MADRE DE DIOS MOQUEGUA

657 776.4

180 877.0

1 309 247.2

2 147 900.6

1.5

16 704 674.4

6 675 223.4

74 978 059.9

98 357 957.7

68.4

622 980.4

415 878.2

1 321 795.4

2 360 654.0

1.6

91 517.8

47 228.9

241 877.3

380 624.0

0.3

185 826.5

81 750.5

742 508.7

1 010 085.7

0.7

240 632.5

93 641.1

634 653.9

968 927.5

0.7

PIURA

1 039 421.6

333 974.6

2 284 204.8

3 657 601.0

2.5

PUNO

1 033 080.1

264 235.9

1 290 615.7

2 587 931.7

1.8

SAN MARTIN

554 473.2

190 012.1

899 868.2

1 644 353.5

1.1

TACNA

201 407.2

130 359.6

1 084 854.4

1 416 621.2

1.0

PASCO

TUMBES

238 206.6

92 135.0

473 488.1

803 829.7

0.6

UCAYALI

338 624.5

164 326.8

575 572.4

1 078 523.7

0.8

30 426 007.1

11 658 184.9

105 396 712.9

147 480 904.9

TOTAL

TRANSFERENCIAS INTRASISTEMAS

- .-

- .-

- .-

( 3 643 964.8)

TOTAL SECTOR PÚBLICO

- .-

- .-

- .-

143 836 940.1

Cuenta General de la República 2012

(

2.5) 100.0

Página 210

Desde el ámbito regional, la atención del gasto público se sigue concentrando en los departamentos distintos de Lima, como en Cusco que presenta una ejecución de S/. 5 006 527, 3 mil, que representa el 3,5% con relación a la ejecución total, de los cuales corresponde a los Programas Presupuestales S/. 1 188 651,7 mil; le sigue Piura con S/. 3 657 601,0 mil o 2,5% siendo un S/. 1 039 421,6 mil para los Programas Presupuestales; continua el departamento de Arequipa con S/. 3 501 228,4 mil o 2,4%, Ancash con S/. 3 417 940,5 mil o 2,4%, La Libertad con S/. 3 472 377,9 mil o 2,4%, Cajamarca con S/. 2 909 730,1 mil o 2,0%; en el cuadro precedente se observa el presupuesto ejecutado por los Programas Presupuestales. 4. EJECUCIÓN

DEL

PRESUPUESTO

DE

GASTOS

DEL

SECTOR

PÚBLICO

POR

CATEGORÍAS

PRESUPUESTALES Y CLASIFICACIÓN FUNCIONAL PROGRAMÁTICA. La ejecución del presupuesto del sector público para el ejercicio fiscal 2012 fue de S/. 143 836 940,1 mil, siendo la categoría de los Programas Presupuestales que alcanzó a S/. 30 426 007,1 mil o 21,1%; Acciones Centrales, tuvo un presupuesto ejecutado de S/. 11 658 184,9 mil o 8,1% y la ejecución de la categoría de APNOP fue de S/. 105 396 712,9 mil o 73,3%; el cuadro siguiente muestra el detalle:

EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE GASTOS DEL SECTOR PÚBLICO POR CATEGORÍAS PRESUPUESTALES Y CLASIFICACIÓN FUNCIONAL PRGRAMAÁICA EJERCICIO FISCAL 2012 ( EN Miles de Nuevos Soles) FUNCIÓN

PROGRAMAS PRESUPUESTALES

ACCIONES CENTRALES

ASIGNACIONES PRESUPUESTARIAS QUE NO RESULTAN EN PRODUCTOS - APNOP

TOTAL MONTO

(%)

-.-

122 558.9

267 115.3

389 674.2

0.3

RELACIONES EXTERIORES

150 346.6

81 727.0

291 247.7

523 321.3

0.3

PLANEAMIENTO, GESTIÓN Y RESERVA DE CONTIGENCIAS

517 284.8

5 271 844.0

7 715 192.8

13 504 321.6

9.4

-.-

1 125 306.5

3 344 084.9

4 469 391.4

3.1

3 284 651.2

597 679.0

2 184 837.3

6 067 167.5

4.2

JUSTICIA

697 582.0

665 099.5

1 602 191.4

2 964 872.9

2.1

TRABAJO

71 733.5

80 629.8

180 983.2

333 346.5

0.2

COMERCIO

13 163.8

51 176.8

4 157 802.6

4 222 143.2

3.0

2 254.1

18 535.8

413 794.0

434 583.9

0.3

897 390.5

192 887.9

2 012 920.5

3 103 198.9

2.2

24 153.0

41 715.0

102 807.7

168 675.7

0.1

ENERGIA

454 954.5

118 781.4

11 132 522.3

11 706 258.2

8.1

MINERIA

-.-

52 171.6

155 953.6

208 125.2

0.1

19 238.0

3 025.5

17 402 531.1

17 424 794.6

12.1

LEGISLATIVA

DEFENSA Y SEGURIDAD NACIONAL ORDEN PÚBLICO Y SEGURIDAD

TURISMO AGROPECUARIA PESCA

INDUSTRIA

6 983 841.8

263 140.5

6 780 291.3

14 027 273.6

9.8

COMUNICACIONES

111 107.0

49 207.1

257 212.3

417 526.4

0.3

AMBIENTE

177 982.0

68 948.5

1 913 841.4

2 160 771.9

1.5

1 762 752.7

31 479.8

4 312 862.6

6 107 095.1

4.2

362 649.5

72 222.4

1 189 356.2

1 624 228.1

1.1

3 715 394.8

1 181 050.9

11 305 942.5

16 202 388.2

11.3

280 423.1

99 287.3

1 047 698.4

1 427 408.8

1.0

9 947 959.0

1 080 683.0

3 966 643.5

14 995 285.5

10.4

TRANSPORTE

SANEAMIENTO VIVIENDA Y DESARROLLO URBANO SALUD CULTURA Y DEPORTE EDUCACIÓN

113.0

82 594.8

12 247 099.4

12 329 807.2

8.6

951 032.2

306 431.9

2 754 558.2

4 012 022.3

2.8

-.-

-.-

8 657 222.7

8 657 222.7

30 426 007.1

11 658 184.9

105 396 712.9

147 480 904.9

PREVISIÓN SOCIAL PROTECCIÓN SOCIAL DEUDA PÚBLICA

TOTAL

6.0 -.-

-.-

-.-

-.-

( 3 643 964.8)

( 2.5)

TOTAL PTO. EJECUTADO POR SECTOR PÚBLICO

-.-

-.-

-.-

143 836 940.1

100.0

CATEGORIAS PRESUPUESTALES (%)

21.1

TRANSFERENCIAS INTRASISTEMAS

Cuenta General de la República 2012

8.1

73.3

100.0

Página 211

La función Salud presenta una ejecución presupuestaria de S/. 16 202 388,2 mil, que equivale a 11,3% del presupuesto total ejecutado por el sector público, de los cuales corresponde a los Programas Presupuestales S/. 3 715 394,8 mil o 2,6%. De la información presentada por las entidades del sector público, la función Salud que presentan los Programas Presupuestales, destacan los Programas de Articulación Nutricional con una ejecución de S/. 1 341 894,0 mil que representa el 8,3%, su resultado específico es la reducción de la desnutrición crónica infantil en el país, y el Programa de Salud Materno Neonatal con una ejecución de S/. 1 289 054,8 mil o 7,9%, cuyo resultado especifico es la reducción de la tasa de mortalidad neonatal, cifras que se pueden encontrar en el informe sobre gasto social y en cuanto a infraestructura se muestran metas físicas alcanzadas por las entidades, en los informes de inversión ejecutadas por las entidades del sector público. Durante el ejercicio fiscal ejecutó un presupuesto de S/. 404 043,5 mil o 2,5% en el Programa de TBCVIH/SIDA, entre otros programas. En el cuadro siguiente se presenta la función Salud con los principales programas presupuestales que alcanzan una ejecución presupuestaria de S/. 3 715 394,8 mil; que representan el 22,9% del presupuesto ejecutado en esta función; sin embargo, se presenta un rubro de otros programas relacionados con esta función que han sido ejecutados por los gobiernos locales en esta función, entre los que podemos mencionar: Gestión Integral de Residuos Sólidos, Telecomunicaciones e Información Asociados, entre otros. EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO EN LOS PROGRAMAS DE LA FUNCIÓN SALUD (En Miles de Nuevos Soles) EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA PROGRAMAS PRESUPUESTALES

%

MONTO

0001

PROGRAMA ARTICULADO NUTRICIONAL

1 341 894.0

8.3

0002

SALUD MATERNO NEONATAL

1 289 054.8

7.9

0016

TVC-VIH/SIDA

404 043.5

2.5

0017

ENFERMEDADES TAXENICAS Y ZOONOSIS

206 662.8

1.3

0018

ENFERMEDADES NO TRANSMISIBLES

301 761.3

1.9

0024

PREVENCION DEL CÁNCER

117 498.4

0.7

0051

PREVENCIÓN Y TRATAMIENTO DEL CONSUMO DE DROGAS

3 059.8

0.0

0068

REDUCCIÓN Y VULNERABILIDAD Y ATENCIÓN DE EMERGENCIA POR DESASTRES.

45 251.8

0.3

0077

EXTENSIÓN DE LA PROTECCIÓN EN SALUD

1 352.2

0.0

OTROS PROGRAMAS RELACIONADOS DE LOS GOB.LOCALES

4 816.2

0.0

3 715 394.8

22.9

TOTAL PROGRAMAS PRESUPUESTALES

1 181 050.9

7.3

APNOP

11 305 942.5

69.8

TOTAL FUNCIÓN SALUD

16 202 388.2

100.0

ACCIONES CENTRALES

La Función Educación tuvo una ejecución de S/. 14 995 285,5 mil, de los cuales se ejecutó en programas presupuestales S/. 9 947 959,0 mil o 66,3%; entre los programas que destacan en esta función son: el Programa de Logros del Aprendizaje de los Estudiantes de Primaria de Educación Básica Regular, con una ejecución de S/. 3 840 736,8 mil o 25,6%; le sigue el Programa Logros de Aprendizaje de los Estudiantes de Secundaria de Educación Básica Regular, con una ejecución de S/. 3 155 914,1 mil o 21,0%; y, el Programa que corresponde a la Formación Universitaria de Pregrado con S/. 1 591 770,3 mil o 10,6%, el cuadro siguiente muestra lo indicado

Cuenta General de la República 2012

Página 212

EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO EN LOS PROGRAMAS DE LA FUNCIÓN EDUCACIÓN (En Miles de Nuevos Soles)

PROGRAMAS PRESUPUESTALES

EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA

%

MONTO

0043

LOGROS DEL APRENDIZAJE DE LOS ESTUDIANTES DE II CICLO DE EDUCACIÓN BÁSICA REGULAR.

1 283 606.8

8.6

0044

LOGROS DEL APRENDIZAJE DE LOS ESTUDIANTES DE PRIMARIA DE EDUCACIÓN BÁSICA REGULAR.

3 840 736.8

25.6

0045

LOGROS DE APRENDIZAJE DE LOS ESTUDIANTES DE SECUNDARIA DE EDUCACIÓN BÁSICA REGULAR

3 155 914.1

21.0

0053

EDUCACIÓN SUPERIOR PEDAGOGICA

3 936.4

0.0

0054

EDUCACIÓN TÉCNICA PRODUCTIVA - CETPRO PÚBLICOS

1 921.0

0.0

0055

EDUCACIÓN SUPERIOR TTECNÓLOGICA

2 938.3

0.0

0066

FORMACIÓN UNIVERSITARIA DE PRE GRADO

1 591 770.3

10.6

67 135.3

0.5

TOTAL PROGRAMAS PRESUPUESTALES

9 947 959.0

66.3

ACCIONES CENTRALES

1 080 683.0

7.2

APNOP

3 966 643.5

26.5

14 995 285.5

100.0

OTROS PROGRAMAS RELACIONADOS DE LOS GOBREGIONALES Y GOB.LOCALES

TOTAL FUNCIÓN EDUCACIÓN

La función de Transporte, tuvo una ejecución de S/. 14 027 273,6 mil de los cuales corresponde a los Programas Presupuestales S/. 6 983 841,8 mil o 49,8%, de la ejecución total de esta función. La función Transportes cuenta con el Programa Presupuestal de Reducción del Costo, Tiempo e Inseguridad Vial en el Sistema de Transportes Terrestre, para lograr el resultado correspondiente se han planteado como metas lograr el buen estado de las vías departamentales, y la entidad involucrada en este programa es el Ministerio de Transportes y Comunicaciones a través de la Unidad Ejecutora Provía Descentralizado, mediante los programas y proyectos que a continuación se detallan: 

Programa de Caminos Departamentales, ejecutado a través de los Gobiernos Regionales.



Programa de Transporte Rural Descentralizado, ejecutado a través de los Gobiernos Locales.



Actividades y Proyectos ejecutados mediante procedimientos y normas nacionales, financiados con fuente de recursos ordinarios, donaciones y transferencias y recursos directamente recaudados.

Los Productos que demandaron mayores gastos fueron los proyectos de inversión para la rehabilitación y mejoramiento de la infraestructura vial de vías departamentales y vecinales, así como el mantenimiento periódico y rutinario de dicha red vial. Estas intervenciones tienen una repercusión directa a favor de la población, pues permite que las vías cuenten con un adecuado mantenimiento, coadyuvando que las poblaciones beneficiadas puedan sacar sus productos a los mercados para su comercialización, así como poder desplazarse con menores costos y menor tiempo a los centros de salud y centros educativos de su localidad. Otra Unidad ejecutora de este pliego es Provías Nacional que tiene la obligación de gestionar la Red Vial Nacional que está conformada por 24,593 km., de vías existentes y en la cual se viene interviniendo bajo distintas modalidades en 21,413 km., tanto a través de concesiones como mediante gestión del Ministerio de Transportes y Comunicaciones, a través de Provías Nacional. Durante el año 2012 se tuvieron en plena ejecución 35 contratos de encargados de la conservación por niveles de servicio de

Cuenta General de la República 2012

Página 213

12 495.48 km. de carreteras; por el lado de inversión se tuvieron en ejecución 26 obras cuya ejecución y avance se encuentran en el acápite de Inversión Pública. EJECUCION DEL PRESUPUESTO EN LOS PROGRAM AS DE LA FUNCION TRANSPORTE (En M iles de Nuevos Soles) EJECUCION PRESUPUESTARIA PROGRAMAS PRESUPUESTALES MONTO

0061

REDUCCIÓN DEL COSTO, TIEMPO E INSEGURIDAD VIAL EN EL SISTEMA DE TRANSPORTE TERRESTRE OTROSPROGRAMASRELACIONADOSDE LOSGOBREGIONALESY GOB.LOCALES

TOTAL PROGRAMASPRESUPUESTALES ACCIONESCENTRALES APNOP TOTAL FUNCION TRANSPORTES

6 883 931.8

% 49.1

99 910.0

0.7

6 983 841.8

49.8

263 140.5

1.9

6 780 291.3

48.3

14 027 273.6

100.0

La ejecución de la función de Orden Público y Seguridad, presentó una ejecución de S/. 6 067 167,5 mil, de los cuales el 54,1% o S/. 3 284 651,2 mil, corresponde a los Programas Presupuestales, las entidades del gobierno nacional que intervienen son el Ministerio del Interior y el Ministerio de Defensa. El Ministerio del Interior interviene en esta función, con actividades presupuestarias cuyas metas contienen acciones previstas en los planes nacionales, cuya finalidad es lograr: prevenir y erradicar el trabajo infantil; promover los patrones de apoyo al ciudadano y vida familiar; contrarrestar acciones contra la trata de personas; promover estructuras y patrones socio culturales que reduzcan la violencia hacia la mujer, entre otras. En el plan nacional de Acción por la Infancia y la Adolescencia-PNAIA, la Dirección General para la Seguridad Democrática alcanzó los siguientes logros: Fortalecer las capacidades de 110 periodistas, para el tratamiento de la información de Trata de personas en los medios de comunicación social, con énfasis en la situación de niñas y niños y adolescentes. Se designaron a 25 representantes de Órganos Policiales y No Policiales responsables de la implementación de PNAIA en el sector interior informados 2012-2021. En cuanto al Plan de Acción contra la Violencia hacia la Mujer, la Defensoría de la Policía realizó lo siguiente:  02 campañas de la “No Violencia hacia la mujer” capacitando entre 243 efectivos policiales y no policiales, cuya finalidad fue sensibilizar a los participantes sobre la prevención de la violencia hacia la mujer.  Se diseñó la Guía de Prevención y Atención de la Violencia Familiar, reproduciéndose 1000 ejemplares.  Se capacitaron a 426 participantes entre personal policial y no policial en 13 eventos de capacitación.  Se han capacitado 207 participantes entre personal policial y no policial en 02 eventos de capacitación “Desarrollo Integral de la Familia Policial”.

Cuenta General de la República 2012

Página 214

El Ministerio de Defensa, realiza diferentes intervenciones de apoyo al desarrollo social del país, especialmente en zonas de frontera, lugares inaccesibles, focalizados como de pobreza o pobreza extrema, donde es limita la presencia del Estado, mediante ayuda humanitaria beneficiando a más de 32 mil pobladores de diferentes localidades del país, en que se favoreció a habitantes de los asentamientos humanos de Pachacutec (Ventanilla) en el Callao, de Centros Poblados de Huancabamba (Apurímac), Padre Abad (Ucayali), Palca (Tacna), Chucuito (Puno), Cosme y Castrovirreyna (Huancavelica), Punchana (Loreto), entre otros. Brindó apoyo con personal médico de sanidad naval asignado a una unidad quirúrgica móvil (UQM) en apoyo a las operaciones del personal naval destacado en el VRAEM, así como a la población lugareña. En cuanto a su participación en la atención de desastres interviene de manera inmediata en respuesta ante los desastres naturales que ocurren en las diferentes zonas del país, mediante la evacuación de pobladores, transporte de carga (alimentos, medicinas, entre otros) de las ciudades afectadas. Por otro lado el Ejército apoya en la reconstrucción de carreteras y pavimentación de calles, avenidas, pistas de las localidades afectadas por la ocurrencia de los desastres naturales. A continuación los Programas que se encuentran en el ámbito de la Función Orden y Seguridad: EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO EN LOS PROGRAMAS DE LA FUNCIÓN ORDEN Y SEGURIDAD (En Miles de Nuevos Soles) EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA

PROGRAMAS PRESUPUESTALES

%

MONTO

0048

PREVENCIÓN Y ATENCIÓN DE INCENDIOS, EMERGENCIAS MEDICAS, RESCATES Y OTROS

29 250.1

0068

REDUCCIÓN DE VULNERABILIDAD Y ATENCIÓN DE EMERGENCIA POR DESASTRES

85 012.9

1.4

0030

REDUCCIÓN DE LA VICTIMIZACIÓN EN ZONAS URBANAS DEL PAIS EN EL MARCO DE LA SEGURIDAD NACIONAL

2 791 826.7

46.0

0031

REDUCCIÓN DEL TRÁFICO ILICITO DE DROGAS

142 747.8

2.4

0032

LUCHA CONTRA EL TERRORISMO

74 804.4

1.2

0051

PREVENCIÓN Y TRATAMIENTO DEL CONSUMO DE DROGAS

6 012.2

0.1

0072

PROGRAMA DE DESARROLLO ALTERNATIVO INTEGRAL Y SOSTENIBLE - PIRDAIS

99 136.4

1.6

0074

GESTIÓN INTEGRADA Y EFECTIVA DEL CONTROL DE OFERTAS DE DROGAS EN EL PERÚ

22 900.9

0.4

0086

OPTIMIZACIÓN DE LOS PROCESOS PENALES

26 408.1

0.4

OTROS PROGRAMAS RELACIONADOS DE LOS GOBIERNOS LOCALES TOTAL PROGRAMAS PRESUPUESTALES

0.5

6 551.7

0.1

3 284 651.2

54.1

597 679.0

9.9

APNOP

2 184 837.3

36.0

TOTAL FUNCIÓN ORDEN Y SEGURIDAD

6 067 167.5

100.0

ACCIONES CENTRALES

La función Saneamiento tuvo un presupuesto de S/. 6 107 095,1 mil, de los cuales corresponde a los Programas Presupuestales S/. 1 762 752,7 mil o 28,9% del presupuesto total ejecutado en esta función, siendo uno de los principales pliegos el Ministerio de Vivienda y Construcción, complementado por los Gobiernos Regionales y Gobiernos Locales. Entre los Programas que conforman esta función, se observa que el Programa de Agua y Saneamiento para la Población Urbana, que tuvo un presupuesto de S/. 1 011 871,5 mil o 16,6% y el Programa de Agua y Saneamiento para la Población Rural ejecuto S/. 525 791,9 mil o 8,6%.

Cuenta General de la República 2012

Página 215

EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO EN LOS PROGRAMAS DE LA FUNCIÓN SANEAMIENTO (En Miles de Nuevos Soles) EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA

PROGRAMAS PRESUPUESTALES

%

MONTO

0001

PROGRAMA ARTICULADO NUTRICIONAL

0068

REDUCCIÓN DE VULNERABILIDAD Y ATENCIÓN DE EMERGENCIA POR DESASTRES

0082

AGUA Y SANEAMIENTO PARA LA POBLACIÓN URBANA

0083

AGUA Y SANEAMIENTO PARA LA POBLACIÓN RURAL

0018

ENFERMEDADES NO TRANSMISIBLES

0042 0036

190 961.5

3.1

851.0

0.0

1 011 871.5

16.6

525 791.9

8.6

11 684.1

0.2

APROVECHAMIENTO DE LOS RECURSOS HIDRICOS PARA USO AGRARIO

5 276.6

0.1

GESTIÓN INTEGRAL DE RESIDUOS SOLIDOS

1 578.8

0.0

OTROS PROGRAMAS RELACIONADOS DE LOS GOBIERNOS LOCALES TOTAL PROGRAMAS PRESUPUESTALES

14 737.3

0.2

1 762 752.7

28.9

31 479.8

0.5

APNOP

4 312 862.6

70.6

TOTAL FUNCIÓN SANEAMIENTO

6 107 095.1

100.0

ACCIONES CENTRALES

En el Periodo 2012 el Ministerio de Vivienda, Construcción y Saneamiento, mediante el Programa Nacional de Saneamiento Urbano, ha permitido incorporar a nivel nacional 25,693 nuevas conexiones de agua potable y 28,753 nuevas conexiones de alcantarillado que benefician a 128,465 y 143,765 nuevos habitantes en agua y alcantarillado, respectivamente. Para proyectos de saneamiento urbano y rural se realizaron transferencias a los Gobiernos Regionales, Gobiernos Locales y EPS. El Programa Nacional de Saneamiento Rural tiene como objetivo mejorar la calidad, ampliar la cobertura y promover el uso sostenible de los servicios de agua y saneamiento en las poblaciones rurales del país. Forma parte integral del Programa los siguientes Proyectos:  Programa de Agua Potable y Saneamiento para la Amazonía Rural – Amazonía Rural  Convenio GTR/WS-12127-PE- PROCOES  PRONASAR  Plan Binacional  Frontera Norte. La contribución del Programa Nacional de Saneamiento Rural a la cobertura de agua y saneamiento en el ámbito rural, está dada por la culminación de 9 obras de PRONASAR en el año 2012, las cuales beneficiaron a un total de 10,416 habitantes e incrementaron las conexiones domiciliarias de agua en 1,575 y las de saneamiento en 1,168. Asimismo, como parte del Shock de inversiones se suscribieron 202 convenios para financiar 194 obras y formular 8 expedientes técnicos y se culminaron las Consultorías para la elaboración del Diagnóstico Situacional de 162 localidades. A través de PROCOES, las firmas consultoras se encuentran desarrollando 351 estudios a nivel de pre inversión (Perfiles) y a nivel de inversión (Expedientes Técnicos), a diciembre del 2012 se aprobaron 34 estudios de pre inversión por parte de los evaluadores de OPI y 60 perfiles declarados viables.

Cuenta General de la República 2012

Página 216

La función de Protección Social, alcanzó una ejecución presupuestaria de S/. 4 012 022,3 mil, correspondiendo S/. 951 032,2 mil a los Programas Presupuestarios; siendo el más significativo el Programa Nacional de Apoyo Directo a los más Pobres con S/. 697 304,7 mil o 17,4%. A continuación se presenta los principales programas de la función Protección Social: EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO EN LOS PROGRAMAS DE LA FUNCIÓN PROTECCIÓN SOCIAL (En Miles de Nuevos Soles)

PROGRAMAS PRESUPUESTALES

EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA

%

MONTO

0001

PROGRAMA ARTICULADO NUTRICIONAL

193 913.6

0002

SALUD MATERNO NEONATAL

4.8

180.4

0018

0.0

ENFERMEDADES NO TRANSMISIBLES

3 486.8

0.1

0030

REDUCCIÓN DE LA VICTIMIZACIÓN EN ZONAS URBANAS DEL PAIS EN MARCO DE LA SEGURIDAD NACIONAL

2 349.9

0.1

0049

PROGRAMA NACIONAL DE APOYO DIRECTO A LOS MÁS POBRES

697 304.7

17.4

0051

PREVENCIÓN Y TRATAMIENTO DEL CONSUMO DE DROGAS

11 503.8

0.3

0080

LUCHA CONTRA LA VIOLENCIA FAMILIAR

36 963.1

0.9

0068

REDUCCIÓN DE VULNERABILIDAD Y ATENCIÓN DE EMERGENCIA POR DESASTRES

452.5

0.0

OTROS PROGRAMAS RELACIONADOS DE LOS GOBIERNOS LOCALES TOTAL PROGRAMAS PRESUPUESTALES

5 877.4

0.1

952 032.2

23.7

306 431.9

7.6

APNOP

2 754 558.2

68.6

TOTAL FUNCIÓN PRTECCION SOCIAL

4 013 022.3

100.0

ACCIONES CENTRALES

La contribución del Ministerio de la Mujer en esta función, fue la atención integral a un total de 3,584 niños y niñas, adolescentes, adultos y adultos mayores en los Centros de Atención Residencial del INABIF, que equivale a un promedio de 2,202 beneficiarios, consiste en alimentación, vestido, vivienda, educación, salud y sus necesidades básicas y de desarrollo, entre otros logros alcanzados por este pliego. Asimismo, entre enero y diciembre del año 2012 se atendió a un promedio total de 20,324 niñas y niños, adolescentes, jóvenes, personas adultas; brindándose a través de los servicios de Cuidado Diurno, Promoción al Adolescente, Club del Adulto Mayor, Comedor Transitorio, etc. En el Programa Nacional Lachay – Educadores de la Calle se ha logrado atender a 4,423 niños, niñas y adolescentes en situación de calle, con un promedio mensual de 2,887; en este periodo también se logró que 949 niños, niñas y adolescentes dejaran de trabajar y que 2,916 usuarios, hayan reducido su jornada laboral para dedicarle mayor tiempo a actividades educativo-formativas, entre otros. El Ministerio de Desarrollo e Inclusión Social - MIDIS tuvo un presupuesto en los Programas Presupuestales de S/. 874 132,0 mil, en los Programas Presupuestales que se encuentran en esta función, de los cuales corresponde S/. 174 637,1 mil al Programa Articulado Nutricional y S/. 697 304,7 mil al Programa Nacional de Apoyo Directo a los Pobres-Juntos de esta función de Protección Social. Entre los principales logros alcanzados durante el año 2012, por el pliego antes mencionado se encuentran los siguientes: Programa Nacional de Asistencia Solidaria - PENSIÓN 65: Los logros del pliego antes indicado en su participación en este programa se detallan a continuación:

Cuenta General de la República 2012

Página 217

 247,673 usuarios atendidos (personas adultas de 65 años a más, en condición de extrema pobreza) con subvenciones económicas, que representa el 100% de avance de meta física respecto a lo programado anual, en 25 departamentos, lo cual significó una ejecución presupuestal de S/. 222,4 millones.  El Instituto Nacional de Estadística e Informática –INEI, concluyó con el levantamiento de datos para la línea de base del Programa Pensión 65, que se realizó en coordinación con la Dirección General de Calidad del Gasto Público del MEF y la Dirección de Seguimiento y Evaluación del MIDIS.  Además, se realizaron 48 campañas de salud en el marco del convenio suscrito entre MIDIS – MINSA – SIS - “Programa piloto de atención integral en salud para el adulto mayor del Programa Pensión 65”, logrando atender a 16,162 usuarios en 14 regiones del país. Programa Nacional de Apoyo Escolar QaliWarma: este programa se creó mediante Decreto Supremo N° 008-0012-MIDIS, denominado “Programa Nacional de Alimentación Escolar QaliWarma - PNAEQW”, con el propósito de brindar un servicio alimentario de calidad, adecuado a los hábitos de consumo local, cogestionado con la comunidad, sostenible y saludable para niñas y niños del nivel de educación inicial a partir de los tres años de edad y del nivel de educación primaria de centros educativos públicos. Durante el 2012 entre las actividades que se efectuaron fueron, sobretodo, de implementación como desarrollar los manuales, las guías de conformación de comités de alimentación, entre otros y además se llevó a cabo un piloto en Huanta, en donde se logró revisar las recetas, por parte del equipo de nutricionistas del PNAEQW, elaboradas en base al diagnóstico del Patrimonio Alimentario Regional - PAR y los Conocimientos, Actitudes y Prácticas - CAP (realizada por consultores externos), a fin de verificar los requerimientos nutricionales, conservando la identificación entre población y receta.

Programa Nacional de Asistencia Alimentaria – PRONAA En el marco de lo dispuesto en el D.S.N° 002-2012-MIDIS, que declara en evaluación y reorganización, los cinco programas adscritos al MIDIS, se decidió, entre otras medidas, cerrar el PRONAA, lo cual se materializó mediante D.S. N° 007-2012-MIDIS. Esta decisión fue tomada al constatarse las múltiples deficiencias en el diseño e implementación que presentaba este programa a causa de un marco legal contradictorio, objetivos contrapuestos, priorización del proceso logístico por sobre la provisión de alimentos de calidad y falta de mecanismos de transparencia y rendición de cuentas que conspiraban contra el fin último de brindar una alimentación de calidad a los niños. 1. Sin embargo, dando continuidad a las prestaciones a los usuarios, hasta el mes de diciembre del 2012, se ha realizado lo siguiente:  212 Municipalidades distritales recibieron intervenciones educativas comunicacionales, cifra que representa el 99% de avance respecto a la meta física programada anual (215 municipalidades).  2,789 Comunidades participaron en acciones educativas comunicacionales a través de los líderes comunales, cifra que representa el 54% de avance respecto a la meta física programada anual (5,206 comunidades).  52,835 familias usuarias del Programa Integral Nutricional-PIN, con niños y niñas menores de 3 años de edad, madres gestantes o en periodo de lactancia recibieron las intervenciones del

Cuenta General de la República 2012

Página 218

componente educativo, cifra que representó el 69% respecto a la meta física programada anual (76,480 familias).  590,757 niños menores de 3 años, se atendieron en 7,372 centros de salud, cifra que representa el 96% de avance respecto de la meta física programada anual (612,943 niños), en un ámbito de 1,826 distritos a nivel nacional.  Con relación a la atención de las madres gestantes y lactantes, se logró atender a 147,283 y 118,265 usuarios, respectivamente. Ambas actividades permitió atender aproximadamente a 1,822 distritos a nivel nacional. 2. En el marco del Programa de Complementación Alimentaria –PCA se ha logrado:  Atención de 248,465 usuarios, lo que representa un 92% de ejecución respecto a lo programado (269,112 usuarios).  Se aprobó el Modelo de Convenio de Gestión mediante R.M N° 036-2012-MIDIS, para las 194 municipalidades provinciales y 13 municipalidades distritales de Lima Metropolitana para la gestión del Programa de Complementación Alimentaria.  Se culminó con el proceso de transferencia del Programa de Complementación Alimentaria del Cercado de Lima mediante D.S N° 004-2012-MIDIS. 3. En cuanto a la atención con raciones fortificadas a los niños y niñas en edad escolar, se logró atender a 2 259,372 usuarios de 1,805 distritos a nivel nacional, cifra que representa el 96% de avance respecto a la meta física programada anual (2 351,127 niños y niñas de nivel primaria), en 26,836 Instituciones Educativas. 4. Asimismo, se logró atender a 595,224 niños y niñas en edad pre escolar, que asisten a 22,252 Instituciones Educativas Inicial y a los Programas No Escolarizados, en 1,784 distrititos, en el marco del PIN, cifra que representa el 95% de avance respecto a la meta física programada anual (623,757 niños y niñas del nivel inicial). 5. En el marco de la gestión reactiva frente a la temporada de helada y friaje, se atendieron con canastas alimentarias a 49,120 familias damnificadas de Emergencia por Temporadas de Helada y Friaje que representa el 99% de ejecución respecto a lo programado (49,489 familias), esto en 214 distritos priorizados. Programa Nacional de Apoyo Directo a los más Pobres – JUNTOS; el MIDIS realizó las actividades siguientes: 1. 619,723 hogares abonados, que representa el 88,4% de avance respecto a lo programado (701,273 hogares programados), logrando alcanzar una cobertura en 1,011 distritos, en 14 departamentos y en más de 34 mil Centros Poblados, esto implica que: - Los usuarios de JUNTOS que alcanzaron los niveles de acceso al DNI y SIS son 

el 96,5%, es decir, 1 407,673 de niños y adolescentes de los hogares usuarios cuentan con DNI;

Cuenta General de la República 2012

Página 219



el 85%, es decir, 550,356 titulares de los hogares usuarios están afiliados al Sistema Integral de Salud – SIS; y,



el 81,7% o 1 270,764 niños y adolescentes de los hogares usuarios de JUNTOS, están afiliados al SIS.

- Las transferencias del incentivo monetario en el año 2012 fue de S/. 630,9 millones, logrando atender a un total de 619,723 hogares. - La entrega de incentivos monetarios, según grupos de edad, alcanzó en el caso de hogares con niños menores de 36 meses a 148,304 hogares; en hogares con niños en edad preescolar (3 a 5 años) a 102,959 hogares, y en el caso de hogares con niños mayores de 6 años a 368,460 hogares. - El programa JUNTOS cubre a 49 de los 50 distritos del VRAEM (a excepción de Echarate en Cusco) en dicho ámbito se atiende a 50,991 hogares adscritos y 47,741 hogares abonados. 2. En los distritos de Chuschi, de la región Ayacucho, se inició el proyecto piloto de Egreso de los Hogares JUNTOS, donde las familias se incorporarán al proyecto Mi Chacra Emprendedora de FONCODES que durará dos años. La meta es que estos hogares desarrollen sus habilidades productivas para garantizar su seguridad alimentaria y puedan generar ingresos extras mediante la venta de sus productos. Programa Nacional CUNA MÁS 1. En este programa 57,817 niños se benefician actualmente con el servicio de Cuidado Diurno, en 322 distritos, 109 provincias, 23 departamentos y la provincia constitucional del Callao. -

A través del Servicio de Cuidado Diurno se ha ejecutado S/. 127 millones.

-

Se entregaron aproximadamente 13 921,741 raciones de comidas seguras y nutritivas.

-

57,748 niños atendidos por el programa cuentan con DNI.

-

Se transfirieron recursos presupuestales a los Comité de Gestión para el equipamiento de: 5,100 locales familiares, 910 locales comunales, 85 servicios alimentarios y 31 centros infantiles de atención integral.

-

Se han otorgado la Certificación Física y Psicológica a 7,498 Cuidadoras y Guías y Certificación Sanitaria a 1,947 Socias de Cocina.

2. Así mismo, 4,385 familias atendidas en prácticas de cuidado y aprendizaje de sus niños menores de 24 meses, a través del Servicio de Acompañamiento a Familias, en 55 distritos, 12 provincias de los departamentos de Ayacucho y Cajamarca. -

A través del Servicio de Acompañamiento a Familias, se ha ejecutado S/. 21,8 millones.

-

109 Comités de Gestión constituidos y reconocidos, como resultado de la gestión del proceso de focalización a cargo de 36 Acompañantes Comunitarios.

-

Se han efectuado 30,939 visitas a hogares y se realizaron 4,385 familias usuarias, facilitando espacios de diálogo y reflexión sobre las prácticas de cuidado y aprendizaje de los niños menores de 36 meses de edad.

Cuenta General de la República 2012

Página 220

PROGRAMACIÓN Y EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE GASTOS EN LOS PROGRAMAS PRESUPUESTALES

(En Miles de Nuevos Soles) PROGRAMAS PRESUPUESTALES

PIM

EJECUCION

0001

PROGRAMA ARTICULADO NUTRICIONAL

2 493 022.5

1 916 923.2

0002

SALUD MATERNO NEONATAL

1 576 828.1

1 290 134.7

0016

TBC-VIH/SIDA

457 522.9

404 043.5

0017

ENFERMEDADES TAXENICAS Y ZOONOSIS

256 403.5

216 961.0

0018

ENFERMEDADES NO TRANSMISIBLES

434 065.9

357 116.0

0024

PREVENCIÓN DEL CÁNCER

201 976.2

118 467.5

0030

REDUCCIÓN DE LA VICTIMIZACIÓN EN ZONAS URBANAS DEL PAIS EN EL MARCO DE LA SEGURIDAD NACIONAL

2 895 211.9

2 798 530.8

0031

REDUCCIÓN DEL TRÁFICO ILICITO DE DROGAS

157 370.5

142 747.8

0032

LUCHA CONTRA EL TERRORISMO

76 603.3

74 804.4

0033

FOMENTO DE LA ACTIVIDAD PESQUERA ARTESANAL Y ACUICOLAS

25 437.1

19 818.5

0034

MEJORA DEL SISTEMA DE ABASTECIMIENTO DEL ESTADO

46 225.4

38 172.1

0035

GESTIÓN SOSTENIBLE DE RECURSOS NATURALES Y DIVERSIDAD BIOLOGICA

71 598.0

49 033.3

0036

GESTIÓN INTEGRAL DE RESIDUOS SOLIDOS

82 131.1

52 692.0

0037

INCREMENTO DE LA PRODUCTIVIDAD DE MYPE Y COOPERATIVAS

60 939.1

24 636.1

0038

PROGRAMA NACIONAL DE EMPLEO JUVENIL - JOVENES A LA OBRA

24 007.1

22 453.9

0039

MEJORA DE LA SANIDAD ANIMAL

86 446.5

66 732.2

0040

MEJORA Y MANTENIMIENTO DE LA SANIDAD VEGETAL

211 016.6

169 588.4

0041

MEJORA DE LA INOCUIDAD AGROALIMENTARIA

19 128.7

15 483.2

0042

APROVECHAMIENTO DE LOS RECURSOS HIDRICOS PARA USO AGRARIO

827 745.1

539 209.2

0043

LOGROS DEL APRENDIZAJE DE LOS ESTUDIANTES DE II CICLO DE EDUCACIÓN BÁSICA REGULAR.

1 738 810.2

1 283 720.9

0044

LOGROS DEL APRENDIZAJE DE LOS ESTUDIANTES DE PRIMARIA DE EDUCACIÓN BÁSICA REGULAR.

4 472 639.7

3 841 608.7

0045

LOGROS DE APRENDIZAJE DE LOS ESTUDIANTES DE SECUNDARIA DE EDUCACIÓN BÁSICA REGULAR

3 459 073.5

3 156 325.0

0046

ACCESO Y USO DE LA ELECTRIFICACIÓN RURAL

521 550.2

444 035.9

0047

TELECOMUNICACIONES E INFORMACIÓN ASOCIADOS

194 592.0

137 325.4

0048

PREVENCIÓN Y ATENCIÓN DE INCENDIOS, EMERGENCIAS MEDICAS, RESCATES Y OTROS

85 512.4

29 250.1

0049

PROGRAMA NACIONAL DE APOYO DIRECTO A LOS MÁS POBRES

825 616.0

697 304.7

0050

INSCRIPCIÓN Y PUBLICIDAD REGISTRAL

282 164.6

241 900.3

0051

PREVENCIÓN Y TRATAMIENTO DEL CONSUMO DE DROGAS

23 138.3

21 882.9

0053

EDUCACIÓN SUPERIOR PEDAGOGICA

9 812.9

3 936.4

0054

EDUCACIÓN TÉCNICA PRODUCTIVA - CETPRO PÚBLICOS

2 986.1

2 150.5

0055

EDUCACIÓN SUPERIOR TTECNÓLOGICA

5 912.3

2 938.3

0056

FISCALIZACIÓN AMBIENTAL

46 747.2

28 614.8

0057

CONSERVACIÓN DE LA DIVERSIDAD BIOLÓGICA Y APROVECHAM.SOSTENIBLE DE LOS RECURSOS NATURALES EN ÁREA NATURAL PROTEGIDA.

19 429.5

18 341.6

0058

ACCESO DE LA POBLACIÓN A LA PROPIEDAD PREDIAL FORMALIZADA

56 311.4

41 826.6

0059

BONO FAMILIAR HABITACIONAL

262 624.8

262 423.2

0060

HABILITACIONES URBANAS

1 837.8

1 759.3

0061

REDUCCIÓN DEL COSTO, TIEMPO E INSEGURIDAD VIAL EN EL SISTEMA DE TRANSPORTE TERRESTRE

8 136 199.2

6 930 832.0

0062

OPTIMIZACIÓN DE LA POLITICA DE PROTECCIÓN Y ATENCIÓN A LAS COMUNIDADES PERUANAS EN EL EXTERIOR

163 613.8

150 346.6

0063

ACTIVIDAD FÍSICA Y DEPORTIVA DE LA POBLACIÓN PERUANA

392 991.0

229 661.1

0064

INSERCIÓN SOCIAL POSITIVA DE LA POBLACIÓN PENAL

407.4

317.0

0065

APROVECHAMIENTO DE LAS OPORTUNIDADES COMERCIALES BRINDADAS POR LOS PRINCIPALES SOCIOS COMERCIALES DEL PERÚ

71 272.7

423.9

0066

FORMACIÓN UNIVERSITARIA DE PRE GRADO

2 174 094.0

1 591 770.3

0067

CELERIDAD EN LOS PROCESOS JUDICIALES DE FAMILIA

46 182.0

43 089.9

Cuenta General de la República 2012

Página 221

PROGRAM ACIÓN Y EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE GASTOS EN LOS PROGRAM AS PRESUPUESTALES

(En Miles de Nuevos Soles) PROGRAM AS PRESUPUESTALES 0068

REDUCCIÓN DE VULNERABILIDAD Y ATENCIÓN DE EMERGENCIA POR DESASTRES

0069

DEFENSA DE LOS DERECHOS FUNDAMENTALES

0070

FORTALECIMIENTO DE CAPACIDADES DE JUECES, FISCALES, ASPIRANTES A LA MAGISTRATURTA Y AUXILIARES DE JUSTICIA

PIM

EJECUCION

292 950.3

189 736.7

10 342.1

9 835.0

5 184.2

4 623.7

3 620.6

2 762.9

205 962.3

177 044.0

0071

MEJORAR LA ATENCIÓN AL CIUDADANO

0072

PROGRAMA DE DESARROLLO ALTERNATIVO INTEGRAL Y SOSTENIBLE - PIRDAIS

0073

PROGRAMA PARA GENERACIÓN DE EMPLEO SOCIAL INCLUSIVO-TRABAJA PERÚ

0074

GESTIÓN INTEGRADA Y EFECTIVA DEL CONTROL DE OFERTAS DE DROGAS EN EL PERÚ

0075

DESARROLLO DE LA PESCA ARTESANAL

3 931.2

3 190.1

0076

INNOVACIÓN Y TRANSFERENCIA TECNOLÓGICA

10 241.7

6 366.4

0077

EXTENSIÓN DE LA PROTECCIÓN EN SALUD

4 535.1

4 257.2

0079

ACCESO DE LA POBLACIÓN A LA IDENTIDAD

238 661.4

213 652.6

0080

LUCHA CONTRA LA VIOLENCIA FAMILIAR

37 891.2

36 963.1

0082

AGUA Y SANEAMIENTO PARA LA POBLACIÓN URBANA

1 387 075.3

1 014 872.3

0083

AGUA Y SANEAMIENTO PARA LA POBLACIÓN RURAL

848 642.6

526 322.1

0084

MANEJO EFICIENTE DE RECURSOS FORESTALES Y FAUNA SILVESTRE

13 014.6

12 016.2

0085

ORDENAMIENTO, FOMENTO Y DESARROLLO DE LA ACUICULTURA

0086

OPTIMIZACIÓN DE LOS PROCESOS PENALES

T OT A L

Cuenta General de la República 2012

68 948.6

54 949.7

33 518.8

24 582.0

2 561.8

2 364.6

737 870.7

663 135.3

3 6 9 0 2 151.0

3 0 4 2 6 0 0 7.1

Página 222

7. INVERSIÓN PÚBLICA En cumplimiento a lo dispuesto en la Ley Nº 28708 “Ley General del Sistema Nacional de Contabilidad”, se ha elaborado la información del presupuesto de inversión pública, que se incluye en la Cuenta General de la República, cuya estructura está conformada de la siguiente manera:  Marco Legal y Ejecución del presupuesto de Inversión.  Clasificación de la inversión por ámbito geográfico y sectores.  Metas de inversión programadas y ejecutadas.  Análisis de Inversiones considerando metas físicas y financieras.

7.1 EVOLUCIÓN DEL PRESUPUESTO EJECUTADO DE INVERSIÓN DEL SECTOR PÚBLICO Para el ejercicio 2012, la inversión del Sector Público alcanzó a S/. 27 323 901,6 mil, la que está conformada por la agregación de los recursos programados y ejecutados por los niveles de gobierno que comprenden: Gobierno Nacional, Gobiernos Regionales, Gobiernos Locales, Empresas Públicas y Otras Entidades. El Gobierno Nacional; lo conforman: el Gobierno Central (Ministerios y Poderes del Estado), las Instituciones Públicas Descentralizadas, las Universidades Públicas, los Organismos Públicos Descentralizados, las Sociedades de Beneficencia Pública y Entidades de Tratamiento Empresarial – ETES. Los Gobiernos Regionales; lo conforman las administraciones que constituyen instancias de gobierno en cada una de sus jurisdicciones donde se ubican. Los Gobiernos Locales; comprenden: las Municipalidades, los Centros Poblados, Institutos Viales, Organismos Públicos Descentralizados Municipales – OPD y las Mancomunidades Municipales. Las Empresas Públicas; conformadas por las Empresas Públicas Financieras y las Empresas No Financieras. Otras Entidades; incluye información que corresponde al Seguro Social del Perú – ESSALUD, por ser la más significativa en este grupo de entidades. El detalle a nivel de gobierno, empresas y otras entidades se muestra a continuación:

Cuenta General de la República 2012

Página 223

EVOLUCIÓN DEL PRESUPUESTO EJECUTADO DE INVERSIÓN DEL SECTOR PÚBLICO 2008 - 2012 (En Miles de Nuevos Soles) NIVELES

2008

%

2009

%

2010

%

2011

%

2012

%

1 GOB.NACIONAL

3 427 924.6

23.4

5 889 939.3

28.4

8 267 982.5

33.9

8 903 268.5

38.6

8 011 974.0

29.1

2 GOB.REGIONALES

2 787 830.4

19.1

3 897 908.5

18.8

4 830 461.0

19.8

4 502 474.3

19.5

6 266 686.3

23.1

3 GOB.LOCALES

7 147 903.8

48.9

8 992 580.5

43.3

9 795 897.6

40.1

8 274 683.2

35.9

11 925 249.4

43.6

4 EMPRESAS PÚBLICAS

1 048 459.3

7.2

1 701 507.9

8.2

1 297 101.1

5.3

1 152 948.7

5.0

937 849.3

3.5

217 941.1

1.6

268 305.5

1.3

209 405.7

0.9

225 150.0

1.0

182 142.6

0.7

14 630 059.2

100.0

20 750 241.7

100.0

24 400 847.9

100.0

23 058 524.7

100.0

27 323 901.6

100.0

5 OTRAS ENTIDADES TOTAL Var (%) = (E- E2011) / E*100 Ejec./ PBI del 2011

86.8

31.7

12.0

( 18.5)

2.8

3.9

4.6

4.4

FUENTE: RENDICIÓN DE CUENTAS DE ENTIDADES SECTOR PÚBLICO - EJERCICIO FISCAL 2012

100.0

5.2

526036000

ELAB.: Dirección de Análisis, Consolidación y Estadística - DGCP

El cuadro precedente muestra la evolución de los recursos ejecutados en proyectos de inversión pública durante los años 2008 al 2012 por nivel de gobierno, donde se observa que el incremento fue de 18,5% con relación al año 2011, asimismo para el año 2012 los Gobiernos Locales tuvieron una mayor participación en este porcentaje cuyo incremento fue de 44,1% con relación al año anterior. Otro de los Niveles que alcanzó un porcentaje significativo en el ejercicio 2012 son los Gobiernos Regionales, con el 39,2%; en tanto el Gobierno Nacional tuvo una disminución de 10,0% con relación al año 2011, asimismo, las Empresas del Estado y Otras Entidades, disminuyó su participación de inversión respecto al presupuesto de inversión alcanzado en el 2011. El comportamiento del presupuesto de inversión del Sector Público con relación al PBI muestra una tendencia creciente, así tenemos que en el 2008 fue de 2,8%, en los siguientes años 3,9%, 4,6%, 4,4%; y en el año 2012 alcanzó el 5,2%, es decir 0,8 puntos porcentuales más con relación al porcentaje alcanzado en el año 2011. 7.2 MARCO LEGAL Y EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE INVERSIÓN PÚBLICA 7.2.1 PRESUPUESTO DE INVERSIÓN POR NIVELES DE GOBIERNO Durante los últimos años se ha venido dando una discusión alrededor de la calidad del gasto público, entendiéndose como la efectividad de los bienes y servicios provistos por el Estado en resolver problemas y mejorar los estándares de calidad de vida de la población. El presupuesto público es el instrumento de gestión del Estado, que en un contexto de responsabilidad y transparencia fiscal, asigna los recursos públicos que permita la provisión de bienes y servicios públicos de calidad que contribuyan al bienestar de la población.

Cuenta General de la República 2012

Página 224

IN V E R S IÓ N P O R IN S T A N C IA S (En M iles de Nuevos Soles) VARIACIÓN 2012/ 2011 2012

( %)

2011

INSTANCIAS PIM

EJECUCIÓN

ESTRUCT.%

AVANCE

EJEC.

FINANCIERO

PIM

EJECUCIÓN

PIM

EJECUCIÓN

9 753 423.3

8 011974.0

29.1

82.1

10 932 109.3

8 903 268.5

( 10.8)

8 418 908.5

7 432 403.7

27.2

88.3

9 381775.4

8 181630.8

( 10.3)

( 9.2)

Inst i.Púb.Descent r alizadas

490 429.9

283 746.9

1.0

57.9

721912.4

436 883.8

( 32.1)

( 35.1)

Univer sidades Nacionales

820 792.9

282 048.4

0.9

34.4

809 560.8

277 014.2

1.4

1.8

15 531.9

10 093.0

0.0

65.0

11104.8

6 229.9

39.9

62.0

6 893.5

3 483.2

0.0

50.5

6 778.4

1313.7

1.7

165.1

866.6

198.8

0.0

22.9

977.5

196.1

( 11.3)

1.4

8 175 796.2

6 266 686.3

23.1

76.6

7 269 661.0

4 502 474.3

12.5

39.2

8 175 796.2

6 266 686.3

23.1

76.6

7 269 661.0

4 502 474.3

12.5

39.2

18 793 012.7

11925 249.4

43.6

63.5

14 066 997.0

8 274 683.2

33.6

44.1

18 763 426.1

11911455.6

43.6

63.5

14 058 301.6

8 269 859.2

33.5

44.0

Or g.Púb.Descent .Municipales

12 234.4

5 093.6

0.0

41.6

4 491.8

3 057.5

172.4

66.6

Inst .Viales, C.Pob.y Mancomuni

17 352.2

8 700.2

0.0

50.1

4 203.6

1766.5

312.8

392.5

1353 619.3

937 849.3

3.5

69.3

1779 399.3

1152 948.7

( 23.9)

( 18.7)

1353 619.3

937 849.3

3.5

69.3

1779 399.3

1152 948.7

( 23.9)

( 18.7)

304 910.9

182 142.6

0.7

59.7

212 117.0

225 150.0

43.7

( 19.1)

304 910.9

182 142.6

0.7

59.7

212 117.0

225 150.0

43.7

( 19.1)

38 380 762.4

27 323 901.6

100.0

71.2

34 260 283.6

23 058 524.7

12.0

18.5

GOBIERNO NACIONAL

Gobier no Cent r al

Ot r os Or g.Púb.Desc.Aut ón. Soc.de Benef .Pública Ent idades Tr at am.Empr esar ial

GOBIERNOSREGIONALES

Gobier nos Regionales

GOBIERNOSLOCALES

Municipalidades

EMPRESASDEL ESTADO

Empr esas del Est ado

OTRAS ENTIDADES

Ot r as Ent idades TOTAL SECTOR PÚBLICO

( 10.0)

FUENTE: INSTANCIASDEL SECTOR PÚBLICO - EJERCICIO FISCAL 2012

ELAB.: Dir ección de Análisis, Consolidación y Est adí st ica - DGCP

La aprobación del presupuesto del sector público comprende a los presupuestos del Gobierno Nacional, Gobiernos Regionales, Gobiernos Locales y el presupuesto del Fondo Nacional de Financiamiento de la Actividad Empresarial del Estado-FONAFE y sus empresas. El cuadro precedente muestra el Presupuesto Programado y Ejecutado de Inversión del ejercicio fiscal 2012, comparativa con el año 2011; donde se observa que el presupuesto de inversión programado alcanzó el importe de S/. 38 380 762,4 mil, aumentando en 12,0% respecto al presupuesto programado del año 2011 y la ejecución fue de S/. 27 323 901,6 mil mayor en 18,5% con relación al ejercicio anterior. En la estructura porcentual del presupuesto de inversión del año 2012, los Gobiernos Locales participan con una programación de S/. 18 793 012,7 mil o 49,0% respecto al total del presupuesto de inversión y ejecutaron S/. 11 925 249,4 mil o 43,6% con relación al total del presupuesto de inversión ejecutado; en el Gobierno Nacional destaca el Gobierno Central quien tuvo una participación de 27,2%, este grupo de entidades, lo conforman principalmente los Ministerios y Poderes del Estado que tuvieron una programación de S/. 8 418 908,5 mil cuya ejecución alcanzó S/. 7 432 403,7 mil. Los Gobiernos Regionales, tuvieron una programación presupuestaria de S/. 8 175 796,2 mil o 21,3% y la ejecución alcanzó a S/. 6 266 686,3 mil o 23,1% incrementándose en 39,2% con relación a la ejecución presupuestaria del año 2011. Los Gobiernos Regionales que sobresalen son: Gobierno Regional de Ancash con una ejecución de S/. 673 431,5 mil o 10,7% respecto al total ejecutado, le sigue Cusco con S/. 575 917,8 mil o 9,2%, Arequipa con S/. 348 846,5 mil o 5,6%, San Martin con S/. 339 674,4 mil o 5,4%, Piura con S/. 330 761,2 mil o 5,3%; Loreto con S/. 327 808,6 mil o 5,2%; entre otros. 7.2.2 PRESUPUESTO DE INVERSIÓN POR FUENTE DE FINANCIAMIENTO El presupuesto de inversión del ejercicio fiscal 2012 por fuente de financiamiento se desagrega en el cuadro siguiente:

Cuenta General de la República 2012

Página 225

M A R C O L EGA L Y EJ EC U C I ÓN D EL P R ES U P U ES T O D E I N VER S I ÓN P OR F U EN T E D E F I N A N C I A M I EN T O ( En Miles de Nuevos Soles)

2012

2011

VARIACIÓN

FUENTE DE FINANCIAMIENTO PIM

EJECUCIÓN

ESTRUC.% EJEC.

AVANCE FINANCIERO

PIM

EJECUCIÓN

EJECU CIÓN

PIM

14 279 449.4

11476 460.8

42.0

80.4

12 370 229.2

10 187 830.4

15.4

12.6

REC.DIREC.RECAUDADOS

2 063 762.1

1289 545.7

4.7

62.5

2 388 374.6

1580 535.6

( 13.6)

( 18.4)

REC.POR OPERAC.OFIC.DE CREDITO

1870 367.1

1390 191.1

5.1

74.3

2 461555.0

1971285.2

( 24.0)

( 29.5)

DONACIONESY TRANSFERENCIAS

3 086 171.5

1934 673.7

7.1

62.7

3 118 167.9

1319 277.7

( 1.0)

46.6

17 081 012.3

11 233 030.3

41.1

65.8

13 921 956.9

7 999 595.8

22.7

40.4

1706 527.4

1154 053.0

4.2

67.6

1484 550.8

954 384.4

15.0

20.9

250 131.3

146 105.2

0.5

58.4

164 862.0

99 648.7

51.7

46.6

RECURSOSORDINARIOS

R E C U R SOS D E T E R M I N A D OS

Fondo de Compensación Municipal Impuest os Municipales Canon y Sobr ecanon, Regalí as, Rt a.de Aduanas y Par t cipaciones TOTAL

15 124 353.6

9 932 872.1

36.4

65.7

12 272 544.1

6 945 562.7

23.2

43.0

38 380 762.4

27 323 901.6

100.0

71.2

34 260 283.6

23 058 524.7

12.0

18.5

FUENTE: RENDICIÓN DE CUENTASDE ENTIDADESSECTOR PÚBLICO - EJERCICIO FISCAL 2012

ELAB.: Dir ección de Análisis, Consolidación y Est adí st ica - DGCP

La fuente de financiamiento de recursos ordinarios sobresale con el 42,0% respecto al total del presupuesto ejecutado o S/. 11 476 460,8 mil, le sigue Recursos Determinados con una ejecución de S/. 11 233 030,3 mil o 41,1% del total, precisando que esta fuente de financiamiento está conformada por recursos provenientes del Canon, Sobrecanon, Regalías, Renta de Aduanas y Participaciones, que son ingresos que reciben los pliegos presupuestarios, conforme a la Ley, por la explotación económica de recursos naturales que se extraen de su territorio; asimismo, considera los fondos por concepto de regalías, los recursos por participación de Rentas de Aduanas provenientes de las rentas recaudadas por las aduanas marítimas, aéreas, postales, fluviales, lacustres y terrestres, en el marco de la regulación correspondiente entre otros, que para el ejercicio 2012 alcanzó a S/. 9 932 872,1 mil o 36,4% del total ejecutado. FONCOMUN tuvo una ejecución de S/. 1 154 053,0 mil o 4,2% respecto al total ejecutado. La fuente de financiamiento de Recursos Directamente Recaudados que comprende los ingresos generados por las entidades públicas y administradas directamente por ellas, tuvo una ejecución de presupuesto de inversión de S/. 1 289 545,7 mil o 4,7%, la fuente de financiamiento de recursos por operaciones oficiales de crédito que lo conforma los fondos provenientes de operaciones de crédito interno o externo, durante el año 2012 tuvo una ejecución de S/. 1 390 191,1 mil o 5,1%. 7.3 CLASIFICACIÓN DE LA INVERSIÓN POR ÁMBITO SECTORIAL Y GEOGRÁFICO 7.3.1 POR ÁMBITO SECTORIAL Se toma como referencia la clasificación funcional programática del presupuesto, ya que como tal facilita el análisis de las tendencias del gasto público respecto a las principales funciones y determinan las principales áreas de acción que desarrolla el Estado, las que pueden vincular a uno o más entidades, el cuadro siguiente muestra el presupuesto de inversión programado y ejecutado durante el ejercicio fiscal 2012.

Cuenta General de la República 2012

Página 226

C L A S I F I C A C I ÓN D E L A I N VER S I ÓN P OR F U N C I ON ES (En Miles de Nuevos Soles)

2012

VARIACIÓN (%) 2012/ 2011

2011

GRUPO / FUNCIONES PIM

SERVICIOSGENERALES

EJECUCIÓN

3 972 128.1

2 867 125.9

ESTRUC.EJE

AVANCE

C. (%)

FINANCIERO

10.5

72.2

PIM

EJECUCIÓN

2 592 336.1

PIM

1599 668.6

EJECUCIÓN

53.2

79.2

29 000.0

5 808.8

-.-

20.0

-.-

-.-

-.-

-.-

1445 610.5

995 593.3

3.7

68.9

4 610.8

681.4

31252.7

146 010.0

CONTINGENCIA

784 176.6

605 398.0

2.2

77.2

1651137.5

1045 898.6

( 52.5)

( 42.1)

DEFENSA Y SEG.NACIONAL

735 037.4

715 437.6

2.6

97.3

232 897.0

204 554.1

215.6

249.8

ORDEN PÚBL. Y SEGURIDAD

756 758.8

401474.4

1.5

53.1

504 040.1

255 829.5

50.1

56.9

JUSTICIA

221544.8

143 413.8

0.5

64.7

199 650.7

92 705.0

11.0

54.7

15 519 264.4

9 817 234.3

35.9

63.3

13 704 471.2

8 382 371.3

13.2

17.1

155.8

70.9

-.-

45.5

34.7

10.1

349.0

602.0 22.9

LEGISLATIVA RELACIONESEXTERIORES PLANEAM.GESTIÓN Y RESERVA DE

SERVICIOSSOCIALES TRABAJO

767 621.0

492 216.4

1.8

64.1

679 557.8

400 589.5

13.0

SANEAMIENTO

5 662 375.6

3 829 199.9

14.0

67.6

5 459 976.2

3 608 339.6

3.7

6.1

SALUD

1890 689.9

1187 612.5

4.3

62.8

2 013 531.4

1043 899.5

( 6.1)

13.8

MEDIO AMBIENTE

CULTURA Y DEPORTE

1359 497.8

804 000.4

2.9

59.1

1143 560.3

778 598.2

18.9

3.3

EDUCACIÓN

5 520 923.6

3 291890.6

12.1

59.6

4 101650.8

2 370 640.4

34.6

38.9

312 994.7

211580.0

0.8

67.6

305 876.6

180 187.4

2.3

17.4

5 006.0

663.6

-.-

13.3

283.4

106.6

1666.4

522.5

18 889 369.9

14 639 541.4

53.6

77.5

17 963 476.3

13 076 484.8

5.2

12.0

COMERCIO

299 890.4

177 248.0

0.7

59.1

231208.4

115 876.9

29.7

53.0

TURISMO

215 777.6

145 504.3

0.5

67.4

164 751.6

105 224.8

31.0

38.3

3 166 427.5

2 216 818.1

8.1

70.0

2 850 161.1

1651646.4

11.1

34.2

312 937.0

293 427.5

1.1

93.8

41174.5

26 883.9

660.0

991.5

ENERGÍA

1084 632.5

860 080.9

3.2

79.3

1662 247.6

1107 047.8

( 34.7)

( 22.3)

MINERÍA

13 979.4

2 469.3

0.0

17.7

24 245.8

4 593.6

( 42.3)

( 46.2)

INDUSTRIA

24 644.1

12 034.0

0.0

48.8

23 028.7

12 020.9

7.0

0.1

12 990 615.1

10 379 818.8

38.0

79.9

12 421806.6

9 702 399.6

4.6

7.0

PROTECCIÓN SOCIAL PREVISIÓN SOCIAL

SERVICIOS ECONÓMICOS

AGROPECUARIA PESCA

TRANSPORTE COMUNICACIONES VIVIENDA Y DESARROLLO URB.

TOTAL SECTOR PÚBLICO

48 682.1

28 671.7

0.1

58.9

73 253.3

40 551.3

( 33.5)

( 29.3)

731784.2

523 468.8

1.9

71.5

471598.7

310 239.6

55.2

68.7

38 380 762.4

27 323 901.6

100.0

71.2

34 260 283.6

23 058 524.7

12.0

18.5

FUENTE: RENDICIÓN DE CUENTAS DE ENTIDADES SECTOR PÚBLICO - EJERCICIO FISCAL 2012 ELAB .:Dirección de Análisis, Consolidación y Est adí st ica - DGCP

Las principales funciones se agrupan en tres grandes grupos: Servicios Generales con un presupuesto programado de S/. 3 972 128,1 mil cuya ejecución fue de S/. 2 867 125,9 mil o 10,5%, que está conformado por las funciones Legislativa que se refiere a presupuesto de inversión ejecutados por las entidades que corresponden a Poderes del Estado entre las cuales se encuentra la inversión ejecutada por el Congreso de la República que ascendió a S/. 5 808,8 mil; función Relaciones Exteriores con una ejecución de S/. 995 593,3 mil; Planeamiento, Gestión y Reserva de Contingencia con S/. 605 398,0 mil; la función de Defensa y Seguridad Nacional con S/. 715 437,6 mil; Orden Público y Seguridad con S/. 401 474,4 mil; entre otros. Servicios Sociales alcanzó una Ejecución de S/. 9 817 234,3 mil que equivale a 35,9%, sobresaliendo la función Saneamiento con una ejecución de S/. 3 829 199,9 mil o 14,0%. Le sigue Educación con S/. 3 291 890,6 mil, Salud con S/. 1 187 612,5 mil o 4,3%, entre otras.

Cuenta General de la República 2012

Página 227

Servicios Económicos tuvo una ejecución presupuestaria de S/. 14 639 541,4 mil, sobresaliendo la función Transportes con una ejecución de S/. 10 379 818,8 mil o 38,0% del total ejecutado, le sigue la función Agropecuaria con S/. 2 216 818,1 mil que representa 8,1% de la ejecución de inversión total, entre otras. 7.3.2 POR ÁMBITO GEOGRÁFICO La clasificación del presupuesto de inversión del ejercicio 2012 por ámbito geográfico, agrupa a las entidades que han ejecutado recursos públicos a nivel de departamentos. El presupuesto programado de inversión a nivel nacional alcanzó el importe de S/. 38 380 762,4 mil de los cuales fue ejecutado S/. 27 323 901,6 mil, cuyo detalle se presenta en el cuadro siguiente: C LA S I F I C A C I Ó N D E LA I N V E R S I Ó N P Ú B LI C A P O R D E P A R T A M E N T O ( En Miles de Nuev os Soles) 2012

2011

DEPARTAMENTOS PIM

AMAZONAS ANCASH APURIMAC

EJECUCIÓN

ESTRUC.

PIM

EJEC.%

VARIACIÓN (%)

EJECUCIÓN

78 7 4 8 9 .7

6 3 5 2 6 6 .6

2 .3

8 6 1 779 .3

6 9 9 575.3

2 3 4 5 59 7.8

1 6 13 4 6 2 .8

5.9

2 56 6 8 8 4 .6

1 3 6 6 9 71.7

2 .3

6 6 8 0 3 2 .7

8 6 4 171.1

6 2 7 2 71.1

PIM

( (

EJECUCIÓN

8 .6 )

(

9 .2 )

16 .2 )

18 .0

4 19 9 0 3 .5

4 6 .7

4 9 .4

9 2 5 776 .1

4 3 .9

2 2 .2

AREQUIPA

2 0 17 4 4 5.8

1 13 1 6 51.3

AYACUCHO

1 6 56 18 6 .9

1 18 9 6 9 4 .9

4 .4

1 3 0 6 54 9 .5

9 74 70 2 .9

3 5.9

2 2 .1

2 6 9 6 8 71.2

2 0 2 6 70 3 .5

7.4

2 2 74 9 4 1.9

1 59 3 74 8 .3

2 6 .5

2 7.2

CAJ AMARCA PROV.CONST.CALLAO

4 .1

1 6 11 0 17.7

1 0 54 4 53 .5

9 13 2 4 4 .6

3 .3

1 558 2 3 5.5

1 3 4 0 16 1.7

4 16 5 0 2 6 .3

3 2 51 574 .5

11.9

3 3 51 710 .2

2 2 51 9 0 9 .9

HUANCAVELICA

9 0 6 2 3 0 .4

6 4 2 6 3 2 .3

2 .4

74 9 8 16 .2

4 54 9 2 5.2

3 4 .4

HUANUCO

1 10 5 9 0 5.3

78 0 3 16 .0

2 .9

759 3 8 9 .7

4 9 0 3 54 .7

70 .7

1 0 3 5 9 9 8 .0

6 0 4 8 9 9 .1

2 .2

1 12 1 8 4 0 .5

70 5 3 77.0

76 8 6 9 0 .1

2 .8

1 0 50 3 76 .1

6 76 4 2 0 .8

1 52 2 772 .5

9 18 2 0 9 .9

2 9 .8

CUSCO

ICA J UNIN LA LIBERTAD LAMBAYEQUE LIMA LORETO MADRE DE DIOS MOQUEGUA PASCO

1 152 3 51.8 1 79 6 4 0 9 .4

1 12 5 2 0 8 .9

4 .1

(

3 7.6 )

(

3 1.9 )

3 6 .1

(

12 .2 )

4 4 .4 4 1.3 59 .1 (

14 .2 )

15.1

13 .6 2 2 .5

8 9 1 74 3 .8

6 56 2 8 3 .2

2 .4

79 6 50 4 .6

6 4 5 773 .7

14 .7

1.6

5 9 2 1 0 9 0 .9

4 578 8 8 9 .0

16 .8

5 4 55 53 7.9

3 9 9 5 3 8 2 .4

11.7

14 .6

1 0 3 1 58 7.5

76 9 9 3 9 .0

2 .8

1 0 19 173 .3

8 18 4 0 4 .4

1.5

4 19 3 4 0 .1

3 71 2 3 3 .8

1.4

3 9 6 6 70 .1

3 4 1 70 8 .2

6 .6

8 .6

4 6 8 3 6 1.4

1.7

710 2 58 .3

2 9 1 4 4 8 .9

4 5.3

6 0 .7 4 6 .0

8 4 2 3 4 6 .4

(

5.9 )

72 3 4 58 .6

4 3 4 0 8 3 .0

1.6

59 8 9 3 1.8

2 9 7 3 2 1.6

4 1.9

PIURA

1 76 3 3 8 0 .5

1 3 0 1 2 9 6 .8

4 .8

1 4 9 6 578 .2

9 8 7 4 12 .0

2 7.0

PUNO

1 8 9 1 59 4 .2

1 2 2 0 18 8 .2

4 .5

1 8 2 6 0 9 5.0

1 2 50 3 8 9 .8

5.2

1 157 577.8

8 77 8 3 4 .5

3 .2

8 7.6

6 3 .1

1 0 2 0 0 0 6 .2

4 9 7 110 .8

1.8

9 2 2 6 0 6 .8

3 9 8 59 9 .2

2 4 .4

2 4 .7 57.5

SAN MARTIN TACNA

6 8 6 14 4 .1

53 8 3 0 7.1

3 1.8 (

2 .4 )

TUMBES

517 73 9 .6

4 14 0 75.3

1.5

4 19 2 12 .2

2 6 2 9 6 9 .7

3 7.5

UCAYALI

6 16 6 0 2 .1

4 2 3 8 3 3 .4

1.5

52 9 150 .6

4 12 770 .7

2 1.2

2 .7

157.5

157.5

0 .0

74 .3

0 .0

0 .0

0 .0

3 8 3 8 0 76 2 .4

2 7 3 2 3 9 0 1.6

10 0 .0

3 4 2 6 0 2 8 3 .6

2 3 0 58 52 4 .7

12 .0

18 .5

EXTERIOR

TOTAL SECTOR PÚBLICO

FUENTE: RENDICIÓN DE CUENTAS DE ENTIDADES SECTOR PÚBLICO - EJ ERCICIO FISCAL 2012

ELA B .: Direcció n d e A nálisis, Co nso lid ació n y Est ad í st ica - DGCP

Los departamentos con mayor ejecución del presupuesto de inversión son: Lima, con una ejecución presupuestaria de inversión de S/. 4 578 889,0 mil o 16,8%, le sigue Cusco con S/. 3 251 574,5 mil o 11,9%, Cajamarca con S/. 2 026 703,5 mil o 7,4%; Ancash con S/. 1 613 462,8 mil o 5,9%; Piura con S/. 1 301 296,8 mil o 4,8%, entre otros. 7.4 METAS DE INVERSIÓN PÚBLICA PROGRAMADAS Y EJECUTADAS La Ley Nº 29812 - Ley de Presupuesto del Sector Público para el año Fiscal 2012, ha considerado una nueva clasificación programática que identifica las asignaciones presupuestarias en relación a su participación como parte de acciones productivas del Estado. Dichas categorías comprende: Los Programas Presupuestales; las Acciones Centrales y las Asignaciones presupuestarias que no resultan en Producto (APNOP).

Cuenta General de la República 2012

Página 228

En ese sentido la Dirección General de Contabilidad Pública en la Directiva Nº 003-2012-EF/51.01 Cierre Contable y Presentación de información para la elaboración de la Cuenta General de la República reformuló la rendición de cuenta del presupuesto asignado en Inversión, bajo el enfoque del Presupuesto por Resultados. 7.4.1 PROGRAMACIÓN Y EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE INVERSIÓN POR CATEGORÍAS PRESUPUESTARIAS Y DESAGREGADO POR NIVELES DE GOBIERNO. El presupuesto de inversión programado alcanzó a S/. 38 380 762,4 mil y la Ejecución a S/. 27 323 901,6 mil de los cuales corresponde a la categoría Programas Presupuestales S/. 9 546 861,0 mil, Acciones Centrales S/. 359 902,0 mil y APNOP S/. 17 417 138,6 mil; cuyo detalle se presenta en el cuadro siguiente:

Cuenta General de la República 2012

Página 229

PROGRAMACIÓN Y EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE INVERSIÓN POR CATEGORÍAS PROGRAMÁTICAS Y NIVELES DE GOBIERNO (En Miles de Nuevos Soles) PROGRAMAS PRESUPUESTALES

ACCIONES CENTRALES

APNOP

TOTAL PRESUPUESTO DE INVERSIÓN

CATEGORIAS PROGRAMÁTICAS PIM

1 GOBIERNO NACIONAL

EJECUCIÓN

ESTRUC. EJEC.(%)

PIM

EJECUCIÓN

ESTRUC. EJEC.(%)

PIM

EJECUCIÓN

ESTRUC. EJEC.(%)

PIM

EJECUCIÓN

ESTRUC. EJEC.(%)

AVANCE FINANC. (%)

5 486 421.7

4 553 794.1

16.6

120 120.7

64 847.5

0.1

4 146 880.9

3 393 332.4

12.4

9 753 423.3

8 011 974.0

29.1

82.1

4 671 152.3

4 236 093.6

15.5

63 884.7

35 042.6

0.1

3 683 871.5

3 161 267.5

11.6

8 418 908.5

7 432 403.7

27.2

88.3

INST.PÚB.DESCENTRALIZADAS

189 475.8

111 353.0

0.4

18 624.8

4 542.1

-.-

282 329.3

167 851.8

0.6

490 429.9

283 746.9

1.0

57.9

UNIVERSIDADES NACIONALES

620 312.3

201 866.6

0.7

35 721.4

24 604.5

-.-

164 759.2

55 577.3

0.2

820 792.9

282 048.4

0.9

34.4

5 481.3

4 480.9

-.-

0.0

0.0

-.-

10 050.6

5 612.1

-.-

15 531.9

10 093.0

-.-

65.0

SOC.DE BENEFICENCIA PÚBLICA

-.-

-.-

-.-

1 889.8

658.3

-.-

5 003.7

2 824.9

-.-

6 893.5

3 483.2

-.-

50.5

ENTIDADES DE TRAM.EMPRESARIAL

-.-

-.-

-.-

-.-

-.-

-.-

866.6

198.8

-.-

866.6

198.8

-.-

22.9

2 369 622.4

1 572 860.6

5.8

16 795.3

14 187.5

0.1

5 789 378.5

4 679 638.2

17.2

8 175 796.2

6 266 686.3

23.1

76.6

2 369 622.4

1 572 860.6

5.8

16 795.3

14 187.5

0.1

5 789 378.5

4 679 638.2

17.2

8 175 796.2

6 266 686.3

23.1

76.6

5 971 477.2

3 420 206.3

12.5

419 450.3

280 867.0

1.0

12 402 085.2

8 224 176.1

30.1

18 793 012.7

11 925 249.4

43.6

63.5

5 971 175.6

3 420 162.8

12.5

416 396.9

278 521.1

1.0

12 375 853.6

8 212 771.7

30.1

18 763 426.1

11 911 455.6

43.6

63.5

-.-

-.-

-.-

-.-

-.-

-.-

12 234.4

5 093.6

-.-

12 234.4

5 093.6

-.-

41.6

301.6

43.5

-.-

3 053.4

2 345.9

-.-

13 997.2

6 310.8

-.-

17 352.2

8 700.2

-.-

50.1

-.-

-.-

-.-

-.-

-.-

-.-

1 353 619.3

937 849.3

3.5

1 353 619.3

937 849.3

3.5

69.3

-.-

-.-

-.-

-.-

-.-

-.-

1 353 619.3

937 849.3

3.5

1 353 619.3

937 849.3

3.5

69.3

-.-

-.-

-.-

-.-

-.-

-.-

304 910.9

182 142.6

0.7

304 910.9

182 142.6

0.7

59.7

-.-

-.-

-.-

-.-

-.-

-.-

304 910.9

182 142.6

0.7

304 910.9

182 142.6

0.7

59.7

13 827 521.3

9 546 861.0

34.9

556 366.3

359 902.0

1.2

23 996 874.8

17 417 138.6

63.9

38 380 762.4

27 323 901.6

100.0

71.2

GOBIERNO CENTRAL

OTROS ORG.PÚB.DESC.AUTONOMOS

2 GOBIERNOS REGIONALES GOBIERNOS REGIONALES 3 GOBIERNOS LOCALES MUNICIPALIDADES ORG.PUB.DESC.MUNICIPALES CENTROS POB.INST.VIALES PROV.Y MANCOM. 4 EMPRESAS DEL ESTADO EMPRESAS DEL ESTADO 5 OTRAS ENTIDADES OTRAS ENTIDADES TOTAL

FUENTE: RENDICIÓN DE CUENTAS DE ENTIDADES DEL SECTOR PÚBLICO - EJERCICIO FISCAL 2012 ELABORACIÓN: DIRECCIÓN DE ANÁLISIS, CONSOLIDACIÓN Y ESTADISTICA - DIRECCIÓN GENERAL DE CONTABILIDAD PÚBLICA

Cuenta General de la República 2012

Página 230

El cuadro precedente muestra el presupuesto de inversión por categorías presupuestales y niveles de gobierno, como se ha indicado anteriormente, en la categoría de los Programas Presupuestales el presupuesto de inversión programado fue S/. 13 827 521,3 mil y la ejecución fue de S/. 9 546 861,0 mil o 34,9%; el presupuesto de inversión ejecutado en esta categoría se encuentra en función al logro de un resultado específico que se identifica con un problema que afecta a la población o su entorno, por lo que, el Gobierno Nacional tuvo una participación de 16,6% y entre ellos el Gobierno Central conformado principalmente por los Ministerios con un presupuesto de inversión programado de S/. 4 671 152,3 mil y la ejecución alcanzó a S/. 4 236 093,6 mil o 15,5%; le sigue las Universidades Públicas con una programación de S/. 620 312,3 mil y ejecutó S/. 201 866,6 mil o 0,7%; las Instituciones Públicas Descentralizadas que tuvo una programación de S/. 189 475,8 mil y la ejecución fue de S/. 111 353,0 mil o 0,4%. Los Gobiernos Locales, tuvieron una participación de S/. 5 971 477,2 mil y la ejecución fue de S/. 3 420 206,3 mil o 12,5%, siendo las Municipalidades con mayor participación con un 12,5% y los Gobiernos Regionales tuvieron una programación de S/. 2 369 622,4 mil y ejecutaron S/. 1 572 860,6 mil o 5,8% respecto al total de inversión ejecutada en los programas presupuestales. El presupuesto de inversión asignado a los proyectos de la categoría de Acciones Centrales son los presupuestos asignados y ejecutados a los que no se les puede asignar un resultado específico de manera directa, es decir, son presupuestos de inversión que contribuyen de manera transversal con toda la actividad productiva, durante el ejercicio fiscal 2012 alcanzó un presupuesto de inversión programado de S/. 556 366,3 mil, ejecutando S/. 359 902,0 mil o 1,2% del total ejecutado. El presupuesto asignado a las entidades del sector público en Acciones Presupuestales que no resultan en Productos – APNOP, es decir en esta categoría se encuentran la programación y ejecución del presupuesto de inversión en proyectos que no están en las dos categorías anteriores, pero que de alguna manera contribuyen con alguna actividad productiva del Estado y en ese sentido el presupuesto programado fue de S/. 23 996 874,8 mil y la ejecución fue de S/. 17 417 138,6 mil o 63,9%; siendo los Gobiernos Locales que tuvieron una programación del presupuesto de inversión de S/. 12 402 085,2 mil y la ejecución fue de S/. 8 224 176,1 mil o 30,1%; le siguen los Gobiernos Regionales con una programación de S/. 5 789 378,5 mil y ejecutaron S/. 4 679 638,2 mil o 17,2%; continua las entidades que conforman el Gobierno Nacional, con una programación S/. 4 146 880,9 mil y la ejecución de S/. 3 393 332,4 mil o 12,4%; con relación a las Empresas del Estado, cabe precisar que bajo este concepto se ha agregado el presupuesto de inversión de las entidades de la actividad empresarial que alcanzó a S/. 1 353 619,3 mil y la ejecución de S/. 937 849,3 mil o 3,5%, y por último Otras Entidades tuvo un presupuesto programado de S/. 304 910,9 mil y la ejecución de S/. 182 142,6 mil o 0,7% del presupuesto total ejecutado de inversión durante el ejercicio fiscal 2012. 7.4.2. PRESUPUESTO DE INVERSIÓN POR CATEGORÍAS PROGRAMÁTICAS PRESUPUESTARIAS Y FUNCIONES En el cuadro siguiente se presenta el presupuesto de inversión desagregado por Categorías Programáticas y agrupada en tres grupos de servicios que se encuentran conformados por funciones; observándose que el grupo de Servicios Generales de la Categoría de Programas Presupuestales alcanzó un presupuesto de inversión programado de S/. 301 549,0 mil, ejecutándose S/. 138 425,3 mil o 0,5%, destacando las funciones Planeamiento, Gestión y Reserva de Contingencia con un presupuesto de programado de S/. 57 541,8 mil y la ejecución alcanzó a S/. 36 119,9 mil y la función Orden Público y Seguridad con programación S/. 234 222,2 mil y la ejecución alcanzó a S/ 102 305,4 mil.

Cuenta General de la República 2012

Página 231

Continuando con el análisis de los programas presupuestales se observa que el grupo de Servicios Sociales, tuvo un presupuesto programado de S/. 5 619 640,8 mil y la ejecución fue de S/. 2 975 561,2 mil, sobresaliendo los programas presupuestales que se encuentran en la función Saneamiento con una programación de inversión de S/. 2 103 334,0 mil y la ejecución S/. 1 356 959,4 mil, le sigue los programas que conforman la función de, Educación con una programación de S/. 2 454 574, 1 mil y la ejecución alcanzó a S/. 1 068 505,3 mil y Servicios Económicos contienen las funciones de las actividades productivas como la función Transportes que tuvo un presupuesto programado de S/. 6 107 610,3 mil y la ejecución alcanzó a S/. 5 111 773,1 mil; le sigue la función Agropecuaria con una programación de S/. 1 119 450,0 mil y la ejecución fue de S/. 772 390,8 mil, entre otras funciones. La Categoría que corresponde a Acciones Centrales tuvo una participación de 1,3% del presupuesto ejecutado con relación al total del presupuesto de inversión del sector público, sin embargo la Categoría de las APNOP tuvo una participación de 63,7% del total del presupuesto de inversión ejecutado durante el año 2012. PROGRAMACIÓN Y EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE INVERSIÓN POR CATEGORÍAS PROGRAMÁTICAS Y FUNCIONES (En Miles de Nuevos Soles) PROGRAMAS PRESUPUESTALES

CATEGORIAS PROGRAMÁTICAS FUNCIONES

PIM

1 SERVICIOS GENERALES

ACCIONES CENTRALES

EJECUCIÓN

PIM

APNOP

EJECUCIÓN

PIM

TOTAL PRESUPUESTO DE INVERSIÓN

EJECUCIÓN

PIM

EJECUCIÓN

ESTRUCTURA EJEC.(%)

301 549.0

138,425.3

263 017.5

155,801.4

3 407 561.6

2,572,899.2

3 972 128.1

2,867,125.9

LEGISLATIVA

-.-

-.-

-.-

-.-

29 000.0

5 808.8

29 000.0

5 808.8

-.-

RELACIONES EXTERIORES

-.-

-.-

179 398.9

111 877.6

1 266 211.6

883 715.7

1 445 610.5

995 593.3

3.7

57 541.8

36 119.9

25 463.9

9 533.6

701 170.9

559 744.5

784 176.6

605 398.0

2.2

-.-

-.-

86.0

7.4

734 951.4

715 430.2

735 037.4

715 437.6

2.6

234 222.2

102 305.4

8 891.1

7 244.4

513 645.5

291 924.6

756 758.8

401 474.4

1.5

9 785.0

-.-

49 177.6

27 138.4

162 582.2

116 275.4

221 544.8

143 413.8

0.5

5 619 640.8

2,975,561.2

158 695.5

107,005.9

9 740 928.1

6,734,667.2

15 519 264.4

9 817 234.3

36.0

-.-

-.-

155.8

70.9

-.-

-.-

155.8

70.9

-.-

152 131.8

78 415.1

2 818.9

1 642.7

612 670.3

412 158.6

767 621.0

492 216.4

1.8

PLANEAM.GESTIÓN Y RVA.CONTIGENCIAS DEFENSA Y SEGURIDAD NACIONAL ORDEN PÚBLICO Y SEGURIDAD JUSTICIA

2 SERVICIOS SOCIALES TRABAJO AMBIENTE

10.5

2 103 334.0

1 356 959.4

30 024.5

22 638.1

3 529 017.1

2 449 602.4

5 662 375.6

3 829 199.9

14.0

SALUD

536 045.0

299 087.0

19 831.6

11 969.8

1 334 813.3

876 555.7

1 890 689.9

1 187 612.5

4.4

CULTURA Y DEPORTES

334 782.9

154 659.3

11 565.2

8 245.5

1 013 149.7

641 095.6

1 359 497.8

804 000.4

2.9

2 454 574.1

1 068 505.3

60 274.9

39 721.6

3 006 074.6

2 183 663.7

5 520 923.6

3 291 890.6

12.1

34 513.7

17 822.1

34 024.6

22 717.3

244 456.4

171 040.6

312 994.7

211 580.0

0.8

4 259.3

113.0

-.-

-.-

746.7

550.6

5 006.0

663.6

-.-

7 906 331.5

6,432,874.5

134 653.3

97,094.7

10 848 385.1

8,109,572.2

18,889,369.9

14 639 541.4

53.5

19 454.5

12 276.4

1 021.5

803.7

279 414.4

164 167.9

299 890.4

177 248.0

0.6

3 968.9

2 254.0

815.5

144.4

210 993.2

143 105.9

215 777.6

145 504.3

0.5

1 119 450.0

772 390.8

19 135.4

14 941.4

2 027 842.1

1 429 485.9

3 166 427.5

2 216 818.1

8.1

PESCA

273 448.0

267 629.9

723.8

656.8

38 765.2

25 140.8

312 937.0

293 427.5

1.1

ENERGÍA

272 002.2

192 800.5

5 478.7

3 912.7

807 151.6

663 367.7

1 084 632.5

860 080.9

3.2

MINERÍA

-.-

-.-

-.-

-.-

13 979.4

2 469.3

13 979.4

2 469.3

-.-

3 443.5

575.5

-.-

-.-

21 200.6

11 458.5

24 644.1

12 034.0

-.-

6 107 610.3

5 111 773.1

99 892.5

71 548.0

6 783 112.3

5 196 497.7

12 990 615.1

10 379 818.8

38.0

SANEAMIENTO

EDUCACIÓN PROTECCIÓN SOCIAL PREVISIÓN SOCIAL

3 SERVICIOS ECONÓMICOS COMERCIO TURISMO AGROPECUARIA

INDUSTRIA TRANSPORTES COMUNICACIONES

12 983.4

8 980.9

542.3

400.2

35 156.4

19 290.6

48 682.1

28 671.7

0.1

VIVIENDA Y DESARROLLO URBANO

93 970.7

64 193.4

7 043.6

4 687.5

630 769.9

454 587.9

731 784.2

523 468.8

1.9

13 827 521.3

9 546 861.0

556 366.3

359 902.0

23 996 874.8

17 417 138.6

38 380 762.4

27 323 901.6

100.0

TOTAL

FUENTE: RENDICIÓN DE CUENTAS DE LAS ENTIDADES DEL SECTOR PÚBLICO - EJERCICIO FISCAL 2012 ELABORACIÓN: DIRECCIÓN DE ANÁLISIS, CONSOLIDACIÓN Y ESTADÍSTICA - DIRECCIÓN GENERAL DE CONTABILIDAD PÚBLICA

7.4.3 PRESUPUESTO DE INVERSIÓN POR CATEGORÍAS PROGRAMÁTICAS PRESUPUESTARIAS Y FUENTES DE FINANCIAMIENTO La fuente financiamiento Recursos Ordinarios tuvo una mayor participación en la ejecución del presupuesto de inversión de 42,0%, siendo la categoría de los Programas Presupuestales que alcanzó una ejecución de

Cuenta General de la República 2012

Página 232

S/. 5 958 866,9 mil o 21,8%, le sigue la categoría de APNOP con S/. 5 428 493,1 mil o 19,9% con relación a la ejecución presupuestaria del sector público. La fuente de financiamiento de Recursos Determinados, tuvo una participación de 41,1%, siendo la Categoría APNOP que tuvo una ejecución de S/. 8 230 970,5 mil o 30,2% y la categoría de los Programas Presupuestales tuvieron una ejecución de S/. 2 772 334,0 mil o 10,1% respecto al total del presupuesto de inversión ejecutado del sector público durante el año 2012; el cuadro siguiente presenta a mayor detalle la programación y ejecución del presupuesto de inversión del sector público por fuente de financiamiento.

Cuenta General de la República 2012

Página 233

PROGRAMACIÓN Y EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE INVERSIÓN POR CATEGORÍAS PROGRAMÁTICAS Y FUENTE DE FINANCIAMIENTO (En Miles de Nuevos Soles) CATEGORÍAS PROGRAMÁTICAS

FUENTE DE FINANCIAMIENTO

GOBIERNO NACIONAL RECURSOS ORDINARIOS

PROGRAMAS PRESUPUESTALES

PIM

ACCIONES CENTRALES ESTRUC. EJEC. (%)

EJECUCIÓN

PIM

APNOP ESTRUC. EJEC. (%)

EJECUCIÓN

PIM

TOTAL PRESUPUESTO DE INVERSIÓN ESTRUC. EJEC. (%)

EJECUCIÓN

PIM

ESTRUC. EJEC. (%)

EJECUCIÓN

AVANCE FINANC.(%)

5 486 421.7

4 553 794.1

16.6

120 120.7

64 847.5

0.1

4 146 880.9

3 393 332.4

12.4

9 753 423.3

8 011 974.0

29.1

82.1

4 575 237.6

4 157 823.1

15.2

68 637.1

39 178.9

0.1

2 732 190.7

2 345 248.4

8.6

7 376 065.4

6 542 250.4

23.9

88.7

54 270.8

41 333.4

0.2

21 701.5

5 506.8

0.0

203 822.4

88 558.8

0.3

279 794.7

135 399.0

0.5

48.4

RECU.POR OPERACIONES OFICIALES DE CRÉDITO

323 987.5

200 513.8

0.7

1 479.8

853.5

0.0

666 130.8

600 196.7

2.2

991 598.1

801 564.0

2.9

80.8

DONACIONES Y TRANSFERENCIAS

296 201.9

94 354.2

0.3

9 216.3

8 831.6

0.0

296 148.7

196 185.5

0.7

601 566.9

299 371.3

1.0

49.8

RECURSOS DETERMINADOS

236 723.9

59 769.6

0.2

19 086.0

10 476.7

0.0

248 588.3

163 143.0

0.6

504 398.2

233 389.3

0.8

46.3

2 369 622.4

1 572 860.6

5.8

16 795.3

14 187.5

0.1

5 789 378.5

4 679 638.2

17.2

8 175 796.2

6 266 686.3

23.1

76.6

1 156 421.2

807 933.8

3.0

8 676.7

8 264.9

0.1

2 123 903.9

1 747 069.7

6.4

3 289 001.8

2 563 268.4

9.5

77.9

RECURSOS DIRECTAMENTE RECAUDADOS

GOBIERNOS REGIONALES RECURSOS ORDINARIOS

1 397.0

1 353.3

0.0

1 345.0

1 263.3

0.0

160 344.0

114 663.1

0.4

163 086.0

117 279.7

0.4

71.9

67 257.2

60 072.8

0.2

556.4

0.0

0.0

286 208.0

182 749.1

0.7

354 021.6

242 821.9

0.9

68.6

DONACIONES Y TRANSFERENCIAS

319 681.6

141 788.8

0.5

484.9

332.1

0.0

563 468.3

488 337.3

1.8

883 634.8

630 458.2

2.3

71.3

RECURSOS DETERMINADOS

824 865.4

561 711.9

2.1

5 732.3

4 327.2

0.0

2 655 454.3

2 146 819.0

7.9

3 486 052.0

2 712 858.1

10.0

77.8

5 971 477.2

3 420 206.3

12.5

419 450.3

280 867.0

1.0

12 402 085.2

8 224 176.1

30.1

18 793 012.7

11 925 249.4

43.6

63.5

1 612 410.5

993 110.0

3.6

47 102.2

41 657.0

0.1

1 954 869.5

1 336 175.0

4.9

3 614 382.2

2 370 942.0

8.6

65.6

RECURSOS DIRECTAMENTE RECAUDADOS

79 417.2

36 604.2

0.1

7 263.3

3 823.0

0.0

442 068.5

244 737.1

0.9

528 749.0

285 164.3

1.0

53.9

RECU.POR OPERACIONES OFICIALES DE CRÉDITO

53 192.2

31 117.6

0.2

13 204.5

7 583.5

0.0

166 661.4

117 752.5

0.4

233 058.1

156 453.6

0.6

67.1

396 227.2

208 522.0

0.8

22 352.3

12 881.6

0.1

907 681.8

604 503.0

2.2

1 326 261.3

825 906.6

3.1

62.3

3 830 230.1

2 150 852.5

7.8

329 528.0

214 921.9

0.8

8 930 804.0

5 921 008.5

21.7

13 090 562.1

8 286 782.9

30.3

63.3

1 658 530.2

1 119 991.9

4.2

67.5

RECURSOS DIRECTAMENTE RECAUDADOS RECU.POR OPERACIONES OFICIALES DE CRÉDITO

GOBIERNOS LOCALES RECURSOS ORDINARIOS

DONACIONES Y TRANSFERENCIAS RECURSOS DETERMINADOS

-.-

-.-

-.-

-.-

-.-

-.-

1 658 530.2

1 119 991.9

4.2

RECURSOS ORDINARIOS

-.-

-.-

-.-

-.-

-.-

-.-

-.-

-.-

-.-

-.-

-.-

-.-

-.-

RECURSOS DIRECTAMENTE RECAUDADOS

-.-

-.-

-.-

-.-

-.-

-.-

1 092 132.4

751 702.7

2.8

1 092 132.4

751 702.7

2.8

68.8

RECU.POR OPERACIONES OFICIALES DE CRÉDITO

-.-

-.-

-.-

-.-

-.-

-.-

291 689.3

189 351.6

0.7

291 689.3

189 351.6

0.7

64.9

DONACIONES Y TRANSFERENCIAS

-.-

-.-

-.-

-.-

-.-

-.-

274 708.5

178 937.6

0.7

274 708.5

178 937.6

0.7

65.1

RECURSOS DETERMINADOS

-.-

-.-

-.-

-.-

-.-

-.-

-.-

-.-

-.-

-.-

-.-

-.-

-.-

EMPRESAS DEL ESTADO Y OTRAS ENTIDADES

RESUMEN 7 344 069.3

5 958 866.9

21.8

124 416.0

89 100.8

0.3

6 810 964.1

5 428 493.1

19.9

14 279 449.4

11 476 460.8

42.0

80.4

RECURSOS DIRECTAMENTE RECAUDADOS

135 085.0

79 290.9

0.3

30 309.8

10 593.1

0.0

1 898 367.3

1 199 661.7

4.4

2 063 762.1

1 289 545.7

4.7

62.5

RECU.POR OPERACIONES OFICIALES DE CRÉDITO

444 436.9

291 704.2

1.1

15 240.7

8 437.0

0.0

1 410 689.5

1 090 049.9

4.0

1 870 367.1

1 390 191.1

5.1

74.3

DONACIONES Y TRANSFERENCIAS

1 012 110.7

444 665.0

1.6

32 053.5

22 045.3

0.1

2 042 007.3

1 467 963.4

5.4

3 086 171.5

1 934 673.7

7.1

62.7

RECURSOS DETERMINADOS

4 891 819.4

2 772 334.0

10.1

354 346.3

229 725.8

0.8

11 834 846.6

8 230 970.5

30.2

17 081 012.3

11 233 030.3

41.1

65.8

13 827 521.3

9 546 861.0

34.9

556 366.3

359 902.0

1.2

23 996 874.8

17 417 138.6

63.9

38 380 762.4

27 323 901.6

100.0

71.2

RECURSOS ORDINARIOS

TOTAL SECTOR PÚBLICO

FUENTE: RENDICIÓN DE CUENTAS DE ENTIDADES DEL SECTOR PÚBLICO - EJERCICIO FISCAL 2012 ELABORACIÓN: DIRECCIÓN DE ANALISIS, CONSOLIDACIÓN Y ESTADISTICA - DIRECCIÓN GENERAL DE CONTABILDAD PÚBLICA

Cuenta General de la República 2012

Página 234

7.4.4 PRESUPUESTO DE INVERSIÓN DESAGREGADO POR LA CODIFICACIÓN DE LA ESTRUCTURA PROGRAMÁTICA Y NIVELES DE GOBIERNO Las entidades al formular el presupuesto de inversión para los proyectos, estos son vinculados a las categorías presupuestarias con sus respectivas acciones de inversión u obras de inversión. PRESUPUESTO DE INVERSIÓN SEGÚN LA ESTRUCTURA PROGRAMÁTICA Y NIVELES DE GOBIERNO

(En Miles de Nuevos Soles) CATEGORÍAS PROGRAMÁTICAS

PROGRAMAS PRESUPUESTALES

PIM

ACCIONES CENTRALES

EJECUCIÓN

PIM

APNOP

EJECUCIÓN

PIM

TOTAL PRESUPUESTO DE INVERSIÓN

EJECUCIÓN

PIM

EJECUCIÓN

ESTRUC. %

5 486 421.7

4 553 794.1

120 120.7

64 847.5

4 146 880.9

3 393 332.4

9 753 423.3

8 011 974.0

29.3

OBRAS

3 308 076.7

2 603 603.0

101 455.9

56 465.7

2 465 397.7

2 032 182.5

5 874 930.3

4 692 251.2

17.2

ACCIONES DE INVERSIÓN

2 178 345.0

1 950 191.1

18 472.4

8 271.9

1 650 770.4

1 335 945.3

3 847 587.8

3 294 408.3

12.0

0.0

0.0

192.4

109.9

30 712.8

25 204.6

30 905.2

25 314.5

0.1

2 369 622.4

1 572 860.6

16 795.3

14 187.5

5 789 378.5

4 679 638.2

8 175 796.2

6 266 686.3

22.9

2 184 629.8

1 445 229.3

3 820.4

2 874.5

4 228 492.7

3 454 469.4

6 416 942.9

4 902 573.2

17.9

184 992.6

127 631.3

12 974.9

11 313.0

1 557 618.3

1 222 555.0

1 755 585.8

1 361 499.3

5.0

0.0

0.0

0.0

0.0

3 267.5

2 613.8

3 267.5

2 613.8

0.0

5 971 477.2

3 420 206.3

419 450.3

280 867.0

12 402 085.2

8 224 176.1

18 793 012.7

11 925 249.4

43.6

5 420 952.0

3 097 697.2

346 051.2

226 541.5

10 423 150.5

6 885 543.4

16 190 153.7

10 209 782.1

37.4

538 287.6

312 580.3

73 399.1

54 325.5

1 952 405.6

1 316 427.1

2 564 092.3

1 683 332.9

6.1

12 237.6

9 928.8

0.0

0.0

26 529.1

22 205.6

38 766.7

32 134.4

0.1

1 353 619.3

937 849.3

2 291 468.6

2 291 468.6

3.4

1 055 471.3

697 992.4

1 055 471.3

697 992.4

2.5

298 148.0

239 856.9

298 148.0

239 856.9

0.9

304 910.9

182 142.6

304 910.9

182 142.6

0.6

245 521.6

148 330.4

245 521.6

148 330.4

0.5

59 389.3

33 812.2

59 389.3

33 812.2

0.1

GOBIERNO NACIONAL

ACTIVIDADES GOBIERNOS REGIONALES

OBRAS ACCIONES DE INVERSIÓN ACTIVIDADES GOBIERNOS LOCALES

OBRAS ACCIONES DE INVERSIÓN ACTIVIDADES EMPRESAS DEL ESTADO

OBRAS ACCIONES DE INVERSIÓN OTRAS ENTIDADES

OBRAS ACCIONES DE INVERSIÓN RESUMEN SECTOR PÚBLICO OBRAS ACCIONES DE INVERSIÓN ACTIVIDADES TOTAL

10 913 658.5

7 146 529.5

451 327.5

285 881.7

18 418 033.8

13 218 518.1

29 783 019.8

20 650 929.3

75.6

2 901 625.2

2 390 402.7

104 846.4

73 910.4

5 518 331.6

4 148 596.5

8 524 803.2

6 612 909.6

24.2

12 237.6

9 928.8

192.4

109.9

60 509.4

50 024.0

72 939.4

60 062.7

0.2

13 827 521.3

9 546 861.0

556 366.3

359 902.0

23 996 874.8

17 417 138.6

38 380 762.4

27 323 901.6

100.0

7.4.5 PRESUPUESTO DE INVERSIÓN PÚBLICA EN LOS PROGRAMAS PRESUPUESTARIOS El presupuesto de inversión asignado a los Programas Presupuestales alcanzó a S/. 13 827 521,3 mil, ejecutando S/. 9 546 861,0 mil, sobresaliendo el Gobierno Nacional con una programación de S/. 5 486 421,7 mil y la ejecución fue de S/. 4 553 794,1 mil; le sigue los Gobiernos Locales que programaron un presupuesto de inversión de S/. 5 971 477,2 mil y la ejecución alcanzó a S/. 3 420 206,3 mil; los Gobiernos Regionales participan con una programación de S/. 2 369 622,4 mil y la ejecución fue de S/. 1 572 860,6 mil. A nivel de Sector Público, el Programa Presupuestal más significativo fue el Programa 0061 Reducción del costo, tiempo e Inseguridad Vial en el Sistema de Transporte Terrestre en el cual los tres niveles de Gobierno estuvieron vinculados en la obtención de productos de este programa como obras de infraestructura, estudios de pre inversión, factibilidad, etc., que tienen efectos de impacto en la población; el presupuesto asignado al referido programa alcanzó a S/. 6 029 213,0 mil y la ejecución fue de S/. 5 062 080,4 mil, siendo el Gobierno Central representado por el Ministerio de Transportes y Comunicaciones quien tuvo un importe en la programación de S/. 3 651 796,4 mil y la ejecución fue S/. 3 592 049,0 mil, cuyos proyectos se detallan más adelante en forma individual.

Cuenta General de la República 2012

Página 235

En el cuadro precedente se puede observar que el Gobierno Nacional, presenta el Presupuesto ejecutado en Programas Presupuestales, por S/. 2 603 603,0 mil, en Proyectos que Infraestructura y S/. 1 950 191,1 mil en Acciones de Inversión, es decir están los estudios, y obras de mantenimiento, liquidación de obras, entre otros. En el cuadro siguiente se presenta el presupuesto de inversión programado y ejecutado del sector público por el ejercicio fiscal 2012, en la categoría Programas Presupuestales. PRESUPUESTO DE INVERSIÓN EN LA CATEGORÍA DE LOS PROGRAMAS PRESUPUESTALES

(En Miles de Nuevos Soles) PROGRAMAS PRESUPUESTALES

PIM

EJECUCION

0001

PROGRAMA ARTICULADO NUTRICIONAL

616 555.5

445 535.1

0002

SALUD MATERNO NEONATAL

388 412.3

214 464.6

0016

TBC-VIH/SIDA

11 177.6

4 876.1

0017

ENFERMEDADES TAXÉNICAS Y ZOONÓSIS

27 777.3

15 538.5

0018

ENFERMEDADES NO TRANSMISIBLES

101 640.3

58 923.6

0024

PREVENCIÓN DEL CÁNCER

13 193.9

4 610.2

0030

REDUC.DE LA VICTIMIZACIÓN ZONAS URB.DEL PAIS EN EL MARCO DE LA SEGURIDAD NAC.

54 353.4

21 337.3

0031

REDUCCIÓN DEL TRÁFICO ILICITO DE DROGAS

22 088.0

12 929.3

0033

FOMENTO DE LA ACTIVIDAD PESQUERA ARTESANAL Y ACUÍCOLAS

0034

9 858.3

6 893.6

MEJORA DEL SISTEMA DE ABASTECIMIENTO DEL ESTADO

13 097.6

11 697.7

0035

GESTIÓN SOSTENIBLE DE RECURSOS NATURALES Y DIVERSIDAD BIOLÓGICA

48 628.2

30 461.7

0036

GESTIÓN INTEGRAL DE RESÍDUOS SÓLIDOS

51 586.1

25 819.6

0037

INCREMENTO DE LA PRODUCTIVIDAD DE MYPE Y COOPERATIVAS

35 812.1

11 970.8

0039

MEJORA DE LA SANIDAD ANIMAL

55 686.4

40 615.2

0040

MEJORA Y MANTENIMIENTO DE LA SANIDAD VEGETAL

147 594.0

115 887.1

0041

MEJORA DE LA INOCUÍDAD AGROALIMENTARIA

7 810.3

6 384.2

0042

APROVECHAMIENTO DE LOS RECURSOS HÍDRICOS PARA USO AGRARIO

818 560.0

530 359.5

0043

LOGROS DEL APRENDIZAJE DE LOS ESTUDIANTES DE II CICLO DE EDUCACIÓN BÁSICA REGULAR.

466 268.3

118 577.4

0044

LOGROS DEL APRENDIZAJE DE LOS ESTUDIANTES DE PRIMARIA DE EDUCACIÓN BÁSICA REGULAR.

778 911.2

421 200.6

0045

LOGROS DE APRENDIZAJE DE LOS ESTUDIANTES DE SECUNDARIA DE EDUCACIÓN BÁSICA REGULAR

488 179.9

257 484.5

0046

ACCESO Y USO DE LA ELECTRIFICACIÓN RURAL

520 851.3

443 680.2

0047

TELECOMUNICACIONES E INFORMACIÓN ASOCIADOS

59 605.6

35 205.0

0048

PREVENCIÓN Y ATENCIÓN DE INCENDIOS, EMERGENCIAS MEDICAS, RESCATES Y OTROS

30.1

19.4

0049

PROGRAMA NACIONAL DE APOYO DIRECTO A LOS MÁS POBRES

0053

793.2

0.0

EDUCACIÓN SUPERIOR PEDAGOGICA

2 533.2

1 855.3

0054

EDUCACIÓN TÉCNICA PRODUCTIVA - CETPRO PÚBLICOS

1 684.9

1 596.5

0055

EDUCACIÓN SUPERIOR TECNÓLOGICA

0056

FISCALIZACIÓN AMBIENTAL

0057

CONSERVACIÓN DE LA DIVERSIDAD BIOLÓGICA Y APROVECHAM.SOSTENIBLE DE LOS RECURSOS NATURALES EN ÁREA NATURAL PROTEGIDA.

0058

ACCESO DE LA POBLACIÓN A LA PROPIEDAD PREDIAL FORMALIZADA

0061

REDUCCIÓN DEL COSTO, TIEMPO E INSEGURIDAD VIAL EN EL SISTEMA DE TRANSPORTE TERRESTRE

0063

ACTIVIDAD FÍSICA Y DEPORTIVA DE LA POBLACIÓN PERUANA

0066

626.5

477.0

5 000.0

1 318.3

1 948.3

1 861.8

31 076.7

18 027.2

6 029 213.0

5 062 080.4

253 724.3

103 897.3

FORMACIÓN UNIVERSITARIA DE PRE GRADO

620 312.3

201 866.6

0068

REDUCCIÓN DE VULNERABILIDAD Y ATENCIÓN DE EMERGENCIA POR DESASTRES

130 920.7

73 050.5

0072

PROGRAMA DE DESARROLLO ALTERNATIVO INTEGRAL Y SOSTENIBLE - PIRDAIS

82 720.1

60 564.7

0073

PROGRAMA PARA GENERACIÓN DE EMPLEO SOCIAL INCLUSIVO-TRABAJA PERÚ

18 396.4

5 670.1

0074

GESTIÓN INTEGRADA Y EFECTIVA DEL CONTROL DE OFERTAS DE DROGAS EN EL PERÚ

4 634.1

0.0

0076

INNOVACIÓN Y TRANSFERENCIA TECNOLÓGICA

2 798.5

267.0

0077

EXTENSIÓN DE LA PROTECCIÓN EN SALUD

4 535.1

4 257.2

0079

ACCESO DE LA POBLACIÓN A LA IDENTIDAD

5 197.2

3 665.5

0080

LUCHA CONTRA LA VIOLENCIA FAMILIAR

0082

479.4

170.8

AGUA Y SANEAMIENTO PARA LA POBLACIÓN URBANA

984 780.8

624 461.2

0083

AGUA Y SANEAMIENTO PARA LA POBLACIÓN RURAL

819 787.4

512 285.4

0084

MANEJO EFICIENTE DE RECURSOS FORESTALES Y FAUNA SILVESTRE

11 990.4

10 991.9

0085

ORDENAMIENTO, FOMENTO Y DESARROLLO DE LA ACUICULTURA

0086

OPTIMIZACIÓN DE LOS PROCESOS PENALES

TOTAL

Cuenta General de la República 2012

161.8

158.1

76 529.3

23 867.0

13 827 521.3

9 546 861.0

Página 236

7.4.6 METAS DE INVERSIÓN PÚBLICA PROGRAMADAS Y EJECUTADAS POR NIVEL DE GOBIERNO 7.4.6.1 GOBIERNO NACIONAL Las metas de inversión, son producto de las políticas planificadas que permiten orientar el proceso de desarrollo, hacia el logro de los objetivos que se desea alcanzar durante un ejercicio fiscal. En Este informe se presentará las entidades que conforman el Gobierno Central y Poderes del Estado, Instituciones Públicas Descentralizadas y Universidades Públicas y Otros Organismos Públicos Descentralizados Autónomos, no se está incluyendo en este análisis el presupuesto de inversión de las Sociedades de Beneficencia Pública y los Organismos Descentralizados Municipales porque sus proyectos son de importes mínimos y generalmente se efectúa principalmente en proyectos que la categoría de APNOP. 7.4.6.1.1 GOBIERNO CENTRAL Y PODERES DEL ESTADO El Gobierno Central está conformado por los Ministerios y los Poderes del Estado, cuyo presupuesto de inversión programado alcanzó a S/. 8 418 908,5 mil y su ejecución fue de S/. 7 432 403,7 mil, tal como se aprecia en el Cuadro siguiente: PRESUPUESTO DE INVERSIÓN POR CATEGORÍAS PROGRAMÁTICAS Y ENTIDADES DEL GOBIERNO CENTRAL

(En Miles de Nuevos Soles) CATEGORIAS PROGRAMÁTICAS

PROGRAMAS PRESUPUESTALES

PIM

ACCIONES CENTRALES

EJECUCIÓN

PIM

APNOP

EJECUCIÓN

PIM

TOTAL PRESUPUESTO DE INVERSIÓN

EJECUCIÓN

PIM

EJECUCIÓN

ESTRUC. %

4 661 367.3

4 236 093.6

63 884.7

35 042.6

3 547 902.1

3 083 751.4

8 273 154.1

7 354 887.6

99.0

211 617.2

151 479.4

-.-

-.-

178 597.6

148 819.2

390 214.8

300 298.6

4.0

MINISTERIO DEL AMBIENTE

-.-

-.-

-.-

-.-

2 702.1

1 663.5

2 702.1

1 663.5

0.0

MINISTERIO DE CULTURA

-.-

-.-

-.-

-.-

46 824.6

24 423.1

46 824.6

24 423.1

0.4

MINISTERIO DE DEFENSA

-.-

-.-

-.-

-.-

740 443.9

719 083.9

740 443.9

719 083.9

9.7

MINISTERIO DE ECONOMÍA Y FINANZAS

-.-

-.-

-.-

-.-

60 942.1

25 518.4

60 942.1

25 518.4

0.4

MINISTERIO DE EDUCACIÓN

157 006.0

75.0

-.-

-.-

688 718.3

496 042.9

845 724.3

496 117.9

6.7

MINISTERIO DE ENERGÍA Y MINAS

264 806.8

261 798.4

-.-

-.-

13 052.1

3 824.3

277 858.9

265 622.7

3.6

MINISTERIO DE JUSTICIA Y DERECHOS HUMANOS

-.-

-.-

7 572.9

1 743.8

-.-

-.-

7 572.9

1 743.8

0.0

MINISTERIO RELACIONES EXTERIORES

-.-

-.-

-.-

-.-

4 334.6

1 098.5

4 334.6

1 098.5

0.0

130 938.9

99 386.1

14 707.1

7 904.2

159 641.2

132 810.3

305 287.2

240 100.6

3.2

-.-

-.-

-.-

-.-

-.-

-.-

0.0

0.0

0.0

108 551.9

38 147.4

-.-

-.-

76 211.9

21 825.3

184 763.8

59 972.7

0.8

-.-

-.-

41 604.7

25 394.6

50.0

-.-

41 654.7

25 394.6

0.3

3 651 796.4

3 592 049.0

-.-

-.-

1 452 731.7

1 405 355.0

5 104 528.1

4 997 404.0

67.2

133 058.6

92 891.3

-.-

-.-

57 947.7

54 054.7

191 006.3

146 946.0

2.0

-.-

-.-

-.-

-.-

47 918.8

36 804.6

47 918.8

36 804.6

0.5

2 798.5

267.0

-.-

-.-

1 640.1

226.5

4 438.6

493.5

0.0

793.0

0.0

-.-

-.-

2 614.5

2 459.5

3 407.5

2 459.5

0.1

-.-

-.-

-.-

-.-

13 530.9

9 741.7

13 530.9

9 741.7

0.1

MINISTERIOS MINISTERIO DE AGRICULTURA

MINISTERIO DE SALUD MINISTERIO TRABAJO Y PROMOCIÓN DEL EMPLEO MINISTERIO DEL INTERIOR MINISTERIO PÚBLICO MINISTERIO DE TRANSPORTES Y COMUNICAIONES MINIST.VIVIENDA, CONSTRUC. Y SANEAMIENTO MINISTERIO DE COMERCIO EXTERIOR Y TURISMO MINISTERIO DE LA PRODUCCIÓN MINISTERIO DESARROLLO E INCLUSION SOCIAL MINISTERIO MUJER Y POBLAC.VULNERABLES

9 785.0

-.-

-.-

-.-

135 969.4

77 516.1

145 754.4

77 516.1

1.0

CONGRESO DE LA REPUBLICA

-.-

-.-

-.-

-.-

29 000.0

5,808.8

29 000.0

5 808.8

0.1

CONTRALORIA GRAL. DE LA REPÚBLICA

-.-

-.-

-.-

-.-

19 088.0

18,244.6

19 088.0

18 244.6

0.2

OFICINA NAC.PROCESOS ELECTORALES

-.-

-.-

-.-

-.-

1 335.7

0.0

1 335.7

0.0

0.0

PRESIDENCIA DEL CONSEJO DE MINIST.

-.-

-.-

-.-

-.-

8 699.1

5,317.2

8 699.1

5 317.2

0.1

9 785.0

-.-

-.-

-.-

67 846.6

47,991.5

77 631.6

47 991.5

0.6

-.-

-.-

-.-

-.-

10 000.0

154.0

10 000.0

154.0

0.0

4 671 152.3

4 236 093.6

63 884.7

35 042.6

3 683 871.5

3 161 267.5

8 418 908.5

7 432 403.7

100.0

PODERES DEL ESTADO

PODER JUDICIAL JURADO NACIONAL DE ELECCIONES

TOTAL

Asimismo, se observa que el presupuesto programado y ejecutado del Gobierno Central, bajo el contexto de la nueva clasificación programática del presupuesto público del ejercicio fiscal 2012, que se identifica por Categorías Presupuestarias: como Programas Presupuestales con una programación de S/. 4 671 152,3 mil y

Cuenta General de la República 2012

Página 237

su ejecución fue de S/. 4 236 093,6 mil; Acciones Centrales, tuvo una programación de S/. 63 884,7 mil y la ejecución alcanzó a S/. 35 042,6 mil y por último las Asignaciones Presupuestales que no Resultan en ProductosAPNOP, con una programación de S/. 3 683 871,5 mil y la ejecución fue de S/. 3 161 267,5 mil. Las entidades comprendidas en el Presupuesto de Inversión en la categoría de los Programas Presupuestales, son los Ministerios entre los que se encuentran el Ministerio de Transportes y Comunicaciones con un presupuesto programado de S/. 3 651 796,4 mil, cuya ejecución alcanzó a S/. 3 592 049,0 mil o el 84,8% respecto al presupuesto ejecutado total del Gobierno Central; le sigue el Ministerio de Energía y Minas con una programación de S/. 264 806,8 mil ejecutando S/. 261 798,4 mil o 6,2% del total, continua el Ministerio de Agricultura con S/. 211 617,2 mil y ejecutó S/. 151 479,4 mil o 3,6% del total de inversión del Gobierno Central. En el caso del presupuesto de inversión de la categoría APNOP alcanzó un presupuesto programado de S/. 3 683 871,5 mil y la ejecución fue de S/. 3 161 267,5 mil; esta categoría corresponde a todas las actividades que se les asignó un presupuesto de inversión y que de alguna manera contribuyen con alguna actividad productiva del Estado. El siguiente cuadro muestra el presupuesto de inversión por fuente de financiamiento y categorías presupuestarias: PRESUPUESTO DE INVERSIÓN POR CATEGORÍAS PROGRAMÁTICAS Y FUENTE DE FINANCIAMIENTO

(En Miles de Nuevos Soles) CATEGORÍAS PROGRAMÁTICAS

FUENTE DE FINANCIAMIENTO

PROGRAMAS PRESUPUESTALES

PIM

ACCIONES CENTRALES

EJECUCIÓN

PIM

APNOP

EJECUCIÓN

PIM

TOTAL PRESUPUESTO DE INVERSIÓN

EJECUCIÓN

PIM

EJECUCIÓN

ESTRUC.(%) EJEC.

4 276 074.4

3 958 483.2

62 404.9

34 189.1

2 613 928.3

2 249 425.1

6 952 407.6

6 242 097.4

84.0

REC.DIRECTAMENTE RECAUDADOS

26 087.0

25 691.3

-.-

-.-

90 127.7

43 108.9

116 214.7

68 800.2

0.9

DONACIONES Y TRANSFERENCIAS

43 861.3

39 879.3

-.-

-.-

206 481.3

152 759.0

250 342.6

192 638.3

2.6

RECURSOS DETERMINADOS

26 442.1

26 213.7

-.-

-.-

131 678.4

129 252.3

158 120.5

155 466.0

2.1

298 687.5

185 826.1

1 479.8

853.5

641 655.8

586 722.2

941 823.1

773 401.8

10.4

4 671 152.3

4 236 093.6

63 884.7

35 042.6

3 683 871.5

3 161 267.5

8 418 908.5

7 432 403.7

100.0

55.5

57.0

0.7

0.5

43.8

42.5

100.0

100.0

RECURSOS ORDINARIOS

REC.POR OPERAC.OFIC.CRÉDITO

TOTAL

%

A nivel de fuente de financiamiento, se observa que Recursos Ordinarios presenta una programación de S/. 6 952 407,6 mil y la ejecución fue de S/. 6 242 097,4 mil, siendo los Programas Presupuestales que tuvieron el mayor porcentaje del presupuesto de inversión de esta fuente de financiamiento 61,5% del presupuesto programado o S/. 4 276 074,4 mil y la ejecución fue de S/. 3 958 483,2 mil o 63,4%; sobresaliendo el Programa 0061 Reducción del Costo, Tiempo e Inseguridad vial en el Sistema de Transporte Terrestre, con una programación de S/. 349 106,6 mil y la ejecución de S/. 3 488 994,7 mil; otro Programa que sobresale es el 0049 Acceso y Uso de la Electrificación Rural con S/. 206 820,7 mil y la ejecución de S/. 205 501,4 mil; el 0042 Aprovechamiento de los Recursos Hídricos para uso Agrario con S/. 125 025,1 mil y ejecutó S/. 85 104,3 mil; el 002 Salud Materno Neonatal con S/. 91 673,8 mil y la ejecución de S/. 80 866,9 mil; el 0086 Optimización de los procesos Penales con una programación de S/. 76 529,3 mil y S/. 23 867,0 mil como ejecución; entre otros programas. La fuente de financiamiento de Recursos por Operaciones Oficiales de Crédito alcanzaron una programación de S/. 298 687,5 mil y la ejecución fue de S/. 185 826,1 mil, sobresaliendo el presupuesto del Programa 0061 Reducción del Costo, Tiempo e Inseguridad vial en el Sistema de Transporte Terrestre con una programación de S/. 138 765,2 mil y la ejecución de S/. 83 556,4 mil; le sigue el programa 0083 Agua y Saneamiento para la Cuenta General de la República 2012

Página 238

Población Rural con S/. 78 249,8 mil y la ejecución de S/. 40 173,1 mil, el 0042 Aprovechamiento de los Recursos Hídricos para uso Agrario con S/. 54 988,0 mil y ejecutó S/. 45 790,8 mil, entre otros. Las entidades involucradas en la ejecución de estos Programas con financiamientos de estas fuentes, son el Ministerio de Transportes y Comunicaciones, el Ministerio de Energía y Minas, Ministerio de Agricultura y el Ministerio de Vivienda, Construcción y Saneamiento, entre otros. En el siguiente cuadro se presenta el presupuesto de inversión clasificado por Fuente de Financiamiento y de acuerdo a los objetivos de inversión identificados a los presupuestos asignados a proyectos que se encuentran en Acciones de Inversión conforme a la característica que ha identificado la Dirección General de Presupuesto Público, y están conformados por las Concesiones, mantenimientos de vías o capacidades resolutivas de los servicios de salud, estudios de pre inversión, entre otros, que alcanzó en el ejercicio fiscal 2012, un presupuesto programado de S/. 3 453.557,3 mil y la ejecución fue de S/. 3 079 957,9 mil, por toda fuente de financiamiento; mientras que el presupuesto asignado a proyectos cuyo objetivo son Obras fue de S/. 4 936 096,6 mil y la ejecución de S/. 4 328 485,2 mil y son proyectos de Rehabilitación y Mejoramiento de Carreteras, entre otros. El cuadro muestra lo antes señalado: PRESUPUESTO DE INVERSIÓN POR CATEGORÍAS PROGRAMÁTICAS Y FUENTE DE FINANCIAMIENTO

(En Miles de Nuevos Soles) CATEGORIAS PROGRAMÁTICAS

FUENTE DE FINANCIAMIENTO

PROGRAMAS PRESUPUESTALES

PIM

ACCIONES CENTRALES

EJECUCIÓN

PIM

APNOP

EJECUCIÓN

PIM

TOTAL PRESUPUESTO DE INVERSIÓN

EJECUCIÓN

PIM

EJECUCIÓN

4 276 074.4

3 958 483.2

62 404.9

34 189.1

2 613 928.3

2 249 425.1

6 952 407.6

6 242 097.4

OBRAS

2 564 695.0

2 308 831.7

48 401.9

27 339.7

1 678 234.0

1 484 025.7

4 291 330.9

3 820 197.1

ACCIONES DE INVERSIÓN

1 711 379.4

1 649 651.5

14 003.0

6 849.4

926 102.8

755 808.0

2 651 485.2

2 412 308.9

ACTIVIDADES DE CAPITAL

-.-

-.-

-.-

-.-

9 591.5

9 591.4

9 591.5

9 591.4

26 087.0

25 691.3

0.0

0.0

90 127.7

43 108.9

116 214.7

68 800.2

RECURSOS ORDINARIOS

REC.DIRECTAMENTE RECAUDADOS

25 562.0

25 254.4

-.-

-.-

61 053.8

21 515.7

86 615.8

46 770.1

ACCIONES DE INVERSIÓN

525.0

436.9

-.-

-.-

29 073.9

21 593.2

29 598.9

22 030.1

ACTIVIDADES DE CAPITAL

-.-

-.-

-.-

-.-

-.-

-.-

-.-

-.-

43 861.3

39 879.3

0.0

0.0

206 481.3

152 759.0

250 342.6

192 638.3

OBRAS

18 373.7

17 671.1

-.-

-.-

8 238.2

4 586.1

26 611.9

22 257.2

ACCIONES DE INVERSIÓN

25 487.6

22 208.2

-.-

-.-

198 243.1

148 172.9

223 730.7

170 381.1

OBRAS

DONACIONES Y TRANSFERENCIAS

ACTIVIDADES DE CAPITAL

-.-

-.-

-.-

-.-

-.-

-.-

-.-

-.-

RECURSOS DETERMINADOS

26 442.1

26 213.7

0.0

0.0

131 678.4

129 252.3

158 120.5

155 466.0

26 442.1

26 213.7

-.-

-.-

10 340.7

8 946.3

36 782.8

35 160.0

0.0

0.0

-.-

-.-

121 337.7

120 306.0

121 337.7

120 306.0

OBRAS ACCIONES DE INVERSIÓN ACTIVIDADES DE CAPITAL REC.POR OPERAC.OFIC.CRÉDITO

-.-

-.-

-.-

-.-

-.-

-.-

-.-

-.-

298 687.5

185 826.1

1 479.8

853.5

641 655.8

586 722.2

941 823.1

773 401.8

OBRAS

150 050.0

68 520.2

-.-

-.-

344 705.2

335 580.6

494 755.2

404 100.8

ACCIONES DE INVERSIÓN

148 637.5

117 305.9

1 479.8

853.5

277 287.5

236 772.4

427 404.8

354 931.8

ACTIVIDADES DE CAPITAL

-.-

-.-

-.-

-.-

19 663.1

14 369.2

19 663.1

14 369.2

OBRAS

2 785 122.8

2 446 491.1

48 401.9

27 339.7

2 102 571.9

1 854 654.4

4 936 096.6

4 328 485.2

ACCIONES DE INVERSIÓN

1 886 029.5

1 789 602.5

15 482.8

7 702.9

1 552 045.0

1 282 652.5

3 453 557.3

3 079 957.9

ACTIVIDADES DE CAPITAL

-.-

-.-

-.-

-.-

29 254.6

23 960.6

29 254.6

23 960.6

4 671 152.3

4 236 093.6

63 884.7

35 042.6

3 683 871.5

3 161 267.5

8 418 908.5

7 432 403.7

RESUMEN

TOTAL GOBIERNO CENTRAL

De las entidades que conforman el Gobierno Central y que han presupuestado como inversión en el año 2012 en la Categoría de Programas Presupuestales se encuentra las siguientes entidades:

Cuenta General de la República 2012

Página 239

ENTIDADES QUE HAN ASIGNADO PRESUPUESTO DE INVERSIÓN EN OBRAS DE LOS PROGRAMAS PRESUPUESTALES

(En Miles de Nuevos Soles) CATEGORÍAS PROGRAMÁTICAS

OBRAS PIM

FUENTE DE FINANCIAMIENTO

ACCIONES DE INVERSIÓN EJECUCIÓN

PIM

TOTAL PRESUPUESTO DE INVERSIÓN

EJECUCIÓN

PIM

ESTRUC.(%) EJEC.

EJECUCIÓN

2 011 587.2

1 969 200.8

1 640 209.2

1 622 848.1

3 651 796.4

3 592 048.9

84.8

MINISTRIO DE ENERGÍA Y MINAS

255 469.8

253 861.9

9 337.0

7 936.5

264 806.8

261 798.4

6.2

MINISTERIO DE EDUCACIÓN

156 025.2

0.0

980.6

75.0

157 005.8

75.0

-.-

MINISTERIO DE AGRICULTURA

170 309.6

118 685.0

41 307.6

32 794.5

211 617.2

151 479.5

3.6

MINISTERIO DE SALUD

66 690.8

57 205.5

64 248.1

42 180.6

130 938.9

99 386.1

2.3

MINISTERIO DEL INTERIOR

47 284.3

11 916.4

61 267.6

26 231.0

108 551.9

38 147.4

0.9

MINISTERIO DE LA PRODUCCIÓN

2 798.5

267.0

-.-

-.-

2 798.5

267.0

-.-

PODER JUDICIAL

9 785.0

-.-

-.-

-.-

9 785.0

-.-

-.-

65 172.4

35 354.5

67 886.2

57 536.8

133 058.6

92 891.3

2.2

-.-

-.-

793.2

-.-

793.2

-.-

-.-

2 785 122.8

2 446 491.1

1 886 029.5

1 789 602.5

4 671 152.3

4 236 093.6

100.0

MINISTERIO DE TRANSPORTES Y COMUNICACIONES

MINISTERIO DE VIVIENDA, CONSTRUCCIÓN Y VIVIENDA MINISTERIO DE DESARROLLO E INCLUSIÓN SOCIAL

TOTAL

En el cuadro que se presenta el presupuesto de inversión por categorías programáticas y funciones, donde se observa que las funciones que se encuentran agrupadas en Servicios Económicos de la categoría de los Programas Presupuestales son significativas, reiterando que los proyectos que se encuentran en la función Transportes tuvo un presupuesto de S/. 3 657 535,1 mil y la ejecución alcanzó a S/. 3 593 734,6 mil, de igual manera continúa la función Energía con S/. 264 806,8 mil y la ejecución de S/. 261 798,4 mil, le sigue en importancia la función Agropecuaria con S/. 204 778,6 mil y su ejecución de S/ 148 793,2 mil, entre otras funciones del grupo de Servicios Económicos. PRESUPUESTO DE INVERSIÓN POR CATEGORÍAS PROGRAMÁTICAS Y FUNCIONES

(En Miles de Nuevos Soles) CATEGORÍAS PROGRAMÁTICAS

GRUPO - FUNCION

PROGRAMAS PRESUPUESTALES

PIM

ACCIONES CENTRALES

EJECUCIÓN

PIM

APNOP

EJECUCIÓN

PIM

TOTAL PRESUPUESTO DE INVERSIÓN

EJECUCIÓN

PIM

ESTRUC. % EJECUCIÓN

EJECUCIÓN

118 336.9

38 147.4

49 177.6

27 138.4

1 023 791.9

849 970.6

1 191 306.4

915 256.4

12.4

LEGISLATIVA

-.-

-.-

-.-

-.-

29 000.0

5,808.8

29 000.0

5 808.8

0.1

RELACIONES EXTERIORES

-.-

-.-

-.-

-.-

4 334.6

1,098.5

4 334.6

1 098.5

0.0

PLANEAMIENTO DE GESTIÓN Y RESERVA DE CONTINGENCIA

-.-

-.-

-.-

-.-

107 468.5

55,403.3

107 468.5

55 403.3

0.8

108 551.9

38,147.4

-.-

-.-

90 416.0

30,648.2

198 967.9

68 795.6

1.0

-.-

-.-

-.-

-.-

724 676.2

709,020.2

724 676.2

709 020.2

9.5

9 785.0

0.0

49 177.6

27,138.4

67 896.6

47,991.6

126 859.2

75 130.0

1.0

422 896.4

193 353.0

14 707.1

7 904.2

920 750.1

671 660.5

1 358 353.6

872 917.7

11.7

1 099.9

1,000.6

-.-

-.-

3 320.1

2,185.4

4 420.0

3 186.0

0.0

SANEAMIENTO

133 058.6

92,891.3

-.-

-.-

4 536.9

2,756.8

137 595.5

95 648.1

1.3

SALUD

130 938.9

99,386.1

14 707.1

7,904.2

159 753.7

132,920.7

305 399.7

240 211.0

3.2

-.-

-.-

-.-

-.-

46 824.6

24,423.1

46 824.6

24 423.1

0.3

157 005.8

75.0

-.-

-.-

690 169.3

497,173.3

847 175.1

497 248.3

6.7

793.2

0.0

-.-

-.-

16 145.5

12,201.2

16 938.7

12 201.2

0.2

1 SERVICIOS GENERALES

ORDEN PÚBLICO Y SEGURIDAD DEFENSA Y SEGURIDAD NACIONAL JUSTICIA

2 SERVICIOS SOCIALES AMBIENTE

CULTURA Y DEPORTE EDUCACIÓN PROTECCIÓN SOCIAL

4 129 919.0

4 004 593.2

0.0

0.0

1 739 329.5

1 639 636.4

5 869 248.5

5 644 229.6

75.9

COMERCIO

-.-

-.-

-.-

-.-

481.9

5.1

481.9

5.1

0.0

TURISMO

-.-

-.-

-.-

-.-

47 436.9

36,799.5

47 436.9

36 799.5

0.5

204 778.6

148,793.2

-.-

-.-

169 267.0

141,068.2

374 045.6

289 861.4

3.9

-.-

-.-

-.-

-.-

1 219.1

969.9

1 219.1

969.9

0.0

264 806.8

261,798.4

-.-

-.-

13 052.1

3,824.3

277 858.9

265 622.7

3.6

2 798.5

267.0

-.-

-.-

1 640.1

226.5

4 438.6

493.5

0.0

3 657 535.1

3,593,734.6

-.-

-.-

1 432 593.8

1,397,018.0

5 090 128.9

4 990 752.6

67.1

COMUNICACIONES

-.-

-.-

-.-

-.-

20 227.8

8,427.0

20 227.8

8 427.0

0.1

VIVIENDA Y DESARROLLO URBANO

-.-

-.-

-.-

-.-

53 410.8

51,297.9

53 410.8

51 297.9

0.7

4 671 152.3

4 236 093.6

63 884.7

35 042.6

3 683 871.5

3 161 267.5

8 418 908.5

7 432 403.7

100.0

3 SERVICIOS ECONÓMICOS

AGROPECUARIA PESCA ENERGIA INDUSTRIA TRANSPORTES

TOTAL

Cuenta General de la República 2012

Página 240

El presupuesto del Gobierno Central asignado a proyectos de inversión responden a problemas específicos observados sobre la población, su entorno o las instituciones que lo afectan, bajo el marco de un programa presupuestal donde el Estado genera actividades productivas que repercuten en cambios a favor de la población y su entorno. Bajo este contexto se presentan los programas presupuestales ejecutados por el Gobierno Central durante el ejercicio fiscal 2012, y en función de ellos se desarrolla los principales proyectos de los programas de mayor importancia por el importe ejecutado. El cuadro siguiente presenta el presupuesto de inversión en los programas presupuestales que a nivel de Gobierno Central son 22 Programas, sobresaliendo el Programa 061 Reducción del Costo, Tiempo e Inseguridad Vial en el Sistema de Transporte Terrestre por S/. 3 651 796,4 mil y la ejecución alcanzó a S/. 3 592 049,0 mil que representa el 84,8% del total de Inversión en los programas presupuestales, siendo el Ministerio de Transportes y Comunicaciones la entidad involucrada en este nivel de gobierno; le sigue el Programa 0046 Acceso y Uso de la Electrificación Rural con S/. 264 806,8 mil y ejecución de S/. 261 798,4 mil o 6,2%, del total de inversión ejecutado; y los proyectos de este programa corresponden al Ministerio de Energía y Minas. Otro de los Ministerios involucrados en proyectos de los programas presupuestales, es el Ministerio de Agricultura que tiene participación en cuatro programas: el 0042 Aprovechamiento de los Recursos Hídricos para Uso Agrario con un presupuesto de S/. 180 739,7 mil y la ejecución de S/. 131 278,8 mil, el 0072 Programa de Desarrollo Alternativo Integral y Sostenible – PIRDAIS con S/. 1 458,3 mil como presupuesto programado y la ejecución de S/. 1 458,3 mil, asimismo el programa 0084 Manejo Eficiente de Recursos Forestales y Fauna Silvestre con un presupuesto programado de S/. 5 054,5 mil y la ejecución de S/. 4 432,9 mil que juntos suman S/. 211 617,2 mil como programación y S/. 151 479,4 mil como ejecutado y otros según detalle: PRESUPUESTO DE INVERSIÓN EN PROGRAMAS PRESUPUESTALES

(En Miles de Nuevos Soles) CATEGORÍAS PROGRAMÁTICAS

TOTAL PRESUPUESTO DE INVERSIÓN ENTIDADES INVOLUCRADAS

FUENTE DE FINANCIAMIENTO

0001

PROGRAMA ARTICULADO NUTRICIONAL

0002

SALUD MATERNO NEONATAL

0016

PIM

ESTRUC.(%) EJEC.

EJECUCIÓN

3 588.2

2 083.8

-.-

M. SALUD

110 544.2

91 198.5

2.2

M. SALUD

TBC-VIH/SIDA

8 723.7

3 738.5

0.1

M. SALUD

0018

ENFERMEDADES NO TRANSMISIBLES

4 693.3

1 303.0

-.-

M. SALUD

0024

PREVENCIÓN DEL CÁNCER

3 389.5

1 062.2

-.-

M. SALUD

0030

REDUCCIÓN DE LA VICTIMIZACIÓN EN ZONAS URBANAS DEL PAIS EN EL MARCO DE LA SEGURIDAD NACIONAL

15 085.4

1 351.2

-.-

M. INTERIOR

0031

REDUCCIÓN DEL TRÁFICO ILÍCITO DE DROGAS

22 088.0

12 929.3

0.3

M.INTERIOR

0042

APROVECHAMIENTO DE LOS RECURSOS HÍDRICOS PARA USO AGRARIO

180 739.7

131 278.8

3.1

M. AGRICULTURA

0043

LOGROS DEL APRENDIZAJE DE LOS ESTUDIANTES DE II CICLO DE EDUCACIÓN BÁSICA REGULAR.

119 340.5

-.-

-.-

M. EDUCACIÓN

0044

LOGROS DEL APRENDIZAJE DE LOS ESTUDIANTES DE PRIMARIA DE EDUCACIÓN BÁSICA REGULAR.

34 388.1

-.-

-.-

M. EDUCACIÓN

0045

LOGROS DE APRENDIZAJE DE LOS ESTUDIANTES DE SECUNDARIA DE EDUCACIÓN BÁSICA REGULAR

M. EDUCACIÓN

0046

ACCESO Y USO DE LA ELECTRIFICACIÓN RURAL

0049

PROGRAMA NACIONAL DE APOYO DIRECTO A LOS MÁS POBRES

0061

REDUCCIÓN DEL COSTO, TIEMPO E INSEGURIDAD VIAL EN EL SISTEMA DE TRANSPORTE TERRESTRE

0068

REDUCCIÓN DE VULNERABILIDAD Y ATENCIÓN DE EMERGENCIA POR DESASTRES

0072

3 277.3

75.0

-.-

264 806.8

261 798.4

6.2

M. ENERGÍA Y MINAS

793.2

-.-

-.-

M .DES.E INCLUS.SOC.

3 651 796.4

3 592 049.0

84.8

24 364.7

14 309.4

0.4

M. AGRICULTURA

PROGRAMA DE DESARROLLO ALTERNATIVO INTEGRAL Y SOSTENIBLE - PIRDAIS

1 458.3

1 458.3

-.-

M.AGRICULTURA

0074

GESTIÓN INTEGRADA Y EFECTIVA DEL CONTROL DE OFERTAS DE DROGAS EN EL PERÚ

4 634.1

-.-

-.-

M.INTERIOR

0076

INNOVACIÓN Y TRANSFERENCIA TECNOLÓGICA

2 798.5

267.0

-.-

M.DE LA PRODUCCIÓN

0082

AGUA Y SANEAMIENTO PARA LA POBLACIÓN URBANA

23 496.6

22 457.4

0.5

M.V.C.Y S.

0083

AGUA Y SANEAMIENTO PARA LA POBLACIÓN RURAL

109 562.0

70 433.9

1.7

M.V.C.Y S.

0084

MANEJO EFICIENTE DE RECURSOS FORESTALES Y FAUNA SILVESTRE

5 054.5

4 432.9

0.1

M.AGRICULTURA

0086

OPTIMIZACIÓN DE LOS PROCESOS PENALES

66 744.3

23 867.0

0.6

M.INTERIOR

9 785.0

-.-

-.-

4 671 152.3

4 236 093.6

100.0

TOTAL

Cuenta General de la República 2012

M.T.C.

PODER JUDICIAL

Página 241

0061 PROGRAMA DE REDUCCIÓN DEL COSTO, TIEMPO E INSEGURIDAD VIAL EN EL SISTEMA DE TRANSPORTE TERRESTRE Para el ejercicio fiscal 2012 el presupuesto de inversión programado fue de S/. 3 651 796,4 mil, ejecutándose S/. 3 592 049,0 mil, siendo el Ministerio de Transportes y Comunicaciones, la entidad involucrada en este programa, de los cuales corresponde S/. 2 011 587,2 mil como presupuesto programado y la ejecución fue de S/. 1 969 200,9 mil en Obras; mientras que el presupuesto programado en las actividades de Acciones de Inversión alcanza a S/. 1 640 209,2 mil y la ejecución fue de S/. 1 622 848,1 mil. MINISTERIO DE TRANSPORTES Y COMUNICACIONES Es la única entidad involucrada, que reporta una programación del presupuesto de inversión por S/. 3 651 796,4 mil y su ejecución alcanzó a S/. 3 592 049,0 mil. En el caso de los proyectos del Ministerio de Transportes y Comunicaciones, se presentan con sus unidades de medida y las metas físicas y financieras, considerando a la meta como la expresión cuantificada de las acciones de inversión y/u obras, cuyo valor proyectado es el número de unidades de medida que se espera alcanzar durante el ejercicio fiscal. A continuación se presentan el detalle de los principales proyectos de inversión ejecutados por el Ministerio de Transportes y Comunicaciones desagregando cada proyecto en Obras y lo que corresponde a Acciones de Inversión. PROYECTO DE GESTIÓN DE PROYECTOS Este proyecto tuvo como presupuesto programado S/. 71 884,2 mil de los cuales ejecutó S/. 71 790,5 mil, cuyas actividades de inversión se clasificaron como Acciones de Inversión, entre las que tenemos la actividad que corresponde a Supervisión y Liquidación de Obras, que alcanzó una ejecución de S/. 5 102,0 mil y se refería al presupuesto ejecutado por el Laudo Arbitral de la Obra de Rehabilitación de la Carretera Corral Quemado-Río Nieva, en el Tramo que compete a Pedro Ruiz-Río Nieva, con una ejecución de S/. 4 174,0 mil, entre otras metas de esta actividad. 2000270 GESTIÓN DE PROYECTOS PRESUPUESTO (MILES DE NUEVOS SOLES)

META FÍSICA ACTIVIDADES DEL PROYECTO

UNIDAD DE MEDIDA PROGRAMADA

EJECUTADA

PIM

EJECUCIÓN

ACCIONES DE INVERSIÓN

5 102.0

5 102.0

Laudo Arbitral:Rehab. Carretera Tram. Pedro Ruiz-Río Nieva

Pulgada²

0

0

4 174.0

4 174.0

Liquidación de Obras

Acción

1

1

605.0

605.0

Liq.Superv.proy.Rehab. Carret.afectadas por Fenómeno Niño

Supervisión

0

0

323.0

323.0

66 782.2

66 688.5 2 025.9

SUPERVISIÓN Y LIQUIDACIÓN DE OBRAS

GESTIÓN Y ADMINISTRACIÓN

Acciones Juridico Administrativos

Documento

0

0

2 025.9

Auditoría Externa BID

Dictamen

1

1

82.6

82.6

Gestión y Monitoreo de Proyectos

Documento

59

56

27 854.3

27 836.0

Sistema de Monitoreo y Evaluación

Informe

12

12

36 819.4

36 744.0

71 884.2

71 790.5

TOTAL

Asimismo, la actividad de Gestión y Administración tuvo una ejecución presupuestaria de S/. 66 688,5 mil, desarrollándose metas como gestión y monitoreo de proyectos alcanzando a realizar 56 documentos de los 59

Cuenta General de la República 2012

Página 242

programados con una ejecución presupuestaria de S/. 27 836,0 mil y 12 informes de sistema de monitoreo ejecutándose un presupuesto de S/. 36 744,0 mil, entre otras metas de esta actividad. ESTUDIOS DE PRE-INVERSIÓN El presupuesto programado de inversión alcanzó S/. 9 124,0 mil y ejecutó S/. 9 026,4 mil, clasificados en estudios de inversión con una programación de S/. 2 569,8 mil y ejecutando S/. 2 510,7 mil, y como Estudios de Factibilidad tuvo una programación de S/. 6 554,2 mil y la ejecución fue de S/. 6 515,7 mil, según se muestra en el cuadro siguiente. 2001621 ESTUDIOS DE PRE INVERSIÓN PRESUPUESTO (MILES DE NUEVOS SOLES)

META FÍSICA ACTIVIDADES DEL PROYECTO

UNIDAD DE MEDIDA PROGRAMADA

EJECUTADA

PIM

EJECUCIÓN

ACCIONES DE INVERSIÓN

2 569.8

2 510.7

Elaboración de Estudios de Pre-inversión

Estudio

14

2

1 346.9

1 287.8

Estudios de Perfiles

Estudio

9

5

1 210.8

1 210.8

Otros Estudios

Estudio

1

0

12.1

12.1

6 554.2

6 515.7

6 554.2

6 515.7

9 124.0

9 026.4

ESTUDIOS DE PRE-INVERSIÓN

ESTUDIOS DE FACTIBILIDAD

Elaboración de Estudios de Factibilidad TOTAL

Estudio

8

4

Con relación a los Estudios de Pre inversión tenemos los Estudios de Perfil de: la Carretera Binacional Pucallpa (Perú)-Cruzeiro Do Sul (Brasil) Tramo: Pucallpa-Frontera Brasil con una ejecución de S/. 586,8 mil; Carretera Chincha – Villa de Arma – Huancavelica, Tramo: Palca – Plazapata con una ejecución de S/. 103,6 mil, Carretera La Oroya – Tingo María con S/. 165,0 mil; Construcción y Mejoramiento de la Carretera Central, Tramo: Autopista Ramiro Prialé – Puente Ricardo Palma (inc. Cajamarquilla) con S/. 95,4 mil, Puente Santa Rosa y Accesos por S/. 143,6 mil, Vía de Evitamiento de la ciudad de Tocache por S/. 85,2 mil, entre otros estudios. En cuanto a los Estudios de Factibilidad tenemos al: Estudio de Factibilidad de la Autopista Juliaca - Puno en el departamento de Puno con un presupuesto ejecutado de S/. 48,7 mil; el estudio de factibilidad de la Carretera Izcuchaca – Mayocc con una ejecución de S/. 907,3 mil en Huancavelica; el estudio de la Carretera Mazamari – Pangoa – Cubantia con S/. 51,1 mil, en la provincia de Satipo, departamento de Junín; el estudio de factibilidad de la Vía de Evitamiento a la Ciudad de Abancay con S/ 117,2 mil, en la provincia de Abancay departamento de Apurímac; el estudio de factibilidad de Huallanca – Caraz con S/. 892,1 mil, en la provincia de Huaylas en Ancash; el estudio de factibilidad y definitivo de la Carretera DV. Negromayo – Occoruro – Pallpata – DV. Yauri con una ejecución de S/. 1 139,0 mil, en la provincia de Espinar departamento del Cusco; el Estudio de Factibilidad y Definitivo Ayón – Ambo con S/. 2 393,1 mil, estudio de factibilidad para la Construcción y Mejoramiento de la Carretera Chimbote – Tocache; sector: Yungaypampa-Tres Cruces-Sihuas-HuacrachucoUchiza, con un presupuesto ejecutado de S/. 246,4 mil, en la provincia de Huaylas departamento de Ancash; el estudio de factibilidad y Definitivo Pallasca-Mollepata-Mollebamba-Santiago de Chuco-Cachicadan-Mollepata con una ejecución de S/. 373,3 mil, provincia de Santiago de Chuco departamento de la Libertad y el estudio de factibilidad y definitivo para el mejoramiento de la Carretera Rodriguez de Mendoza-Empalme ruta Nº5N; tramo: Selva Alegre-Empalme ruta NºPE-5N, con S/. 259,0 mil en la provincia de Moyobamba departamento de San Martín; entre otros.

Cuenta General de la República 2012

Página 243

MANTENIMIENTO DE CAMINOS RURALES El Ministerio de Transportes y Comunicaciones programó para este proyecto un presupuesto de S/. 17 758,2 mil ejecutándose S/. 16 037 mil en actividades que comprenden Acciones de Inversión como la elaboración de Expedientes Técnicos, así como la Supervisión y Liquidación de Obras y la actividad de Operación y Mantenimiento Periódico de los Caminos Rurales 2001722 MANTENIMIENTO DE CAMINOS RURALES PRESUPUESTO (MILES DE NUEVOS SOLES)

META FÍSICA ACTIVIDADES DEL PROYECTO

UNIDAD DE MEDIDA PROGRAMADA

EJECUTADA

PIM

EJECUCIÓN

ACCIONES DE INVERSIÓN

262.1

260.8

Eaboración Exp.Téc.para obras de mant.per. Caminos Vecinales

Expediente

22

22

239.6

238.3

Eaboración Exp.Téc.para obras de mant.per. Caminos Vecinales

Exp.Técnico

3

3

22.5

22.5

1 679.7

1 359.6

1 679.7

1 359.6

15 816.4

14 416.6

15 816.4

14 416.6

17 758.2

16 037.0

EXPEDIENTE TÉCNICO

SUPERVISIÓN Y LIQUIDACIÓN DE OBRAS

Supervisión y Control de Obras

Supervisión

66

66

1 117.30

1040.74

OPERACIÓN Y MANTENIMIENTO

Caminos Vecinales con Mantenimiento Periódico

Kilómetro

TOTAL

En el ejercicio fiscal 2012 se han elaborado 25 Expedientes para obras de mantenimiento periódico de Caminos vecinales con una ejecución de S/. 260,8 mil a nivel nacional, efectuándose 66 Supervisiones y Control de Obras con una ejecución de S/. 1 359,6 mil. Con relación a la Actividad de Operación y Mantenimiento tuvo un presupuesto programado de S/. 15 816,4 mil de los cuales se ejecutaron S/. 14 416,6 mil, en el mantenimiento de 1040.74 Kilómetros de los Caminos Vecinales del país. REHABILITACIÓN Y MEJORAMIENTO DE LA CARRETERA CHAMAYA-JAÉN-SAN IGNACIO-RÍO CANCHIS Este proyecto forma parte de la ruta nacional PE-5N ubicada en el departamento de Cajamarca. Está considerada como parte del Eje vial IV en los acuerdos del Tratado de Paz Perú-Ecuador conformada por tres Tramos: I Chamaya – Jaen – Puente Tamborapa (Km 50+000 – 50.08 Km); el II Puente Tamborapa (Km 50+000) – Perico (Km 75+000) – (25.08 Km); tramos que fueron concluidos en Octubre y Julio del 2005. El Tramo III Perico (Km 75+000) – Puente Integración (Km. 47+855). (103.5 Km) se encuentra subdividido en dos sub tramos: 1. Perico – San Ignacio (aproximadamente 52.4 kilómetros) más la Vía de Evitamiento (3.1 Km.); ubicándose en la parte Nor Oriental del Perú, se inicia en la ciudad de Perico terminando en la ciudad de San Ignacio, provincia de San Ignacio en el departamento de Cajamarca. 2. San Ignacio – Puente de Integración un aproximado de 47 kilómetros, esta conectando la frontera con el Ecuador, constando de 47+085 km, iniciándose en la ciudad de San Ignacio y termina en el Puente Integración límite con Ecuador. El presupuesto programado del ejercicio 2012 de este proyecto fue de S/. 173 977,6 mil y con una ejecución de S/. 173 976,5 mil, según se observa en el cuadro siguiente:

Cuenta General de la República 2012

Página 244

2002210 REHABILITACIÓN Y MEJORAMIENTO DE LA CARRETERA CHAMAYA-JAEN-SAN IGNACIO-RÍO CANCHIS PRESUPUESTO (MILES DE NUEVOS SOLES)

META FÍSICA ACTIVIDADES DEL PROYECTO

UNIDAD DE MEDIDA PROGRAMADA

EJECUTADA

PIM

EJECUCIÓN

OBRAS

165 704.1

REHABILITACIÓN DE LA RED VIAL NACIONAL

165 704.1

Pericos - San Ignacio (Inc. Vía de Evitamiento)

Kilómetro

1

0

27 491.3

27 491.3

Rehab.y Mejoram. Tramo:San Ignacio - Puente Integración

Kilómetro

26.46

29.19

138 212.8

138 212.8

121.6

121.6

1

1

ACCIONES DE INVERSIÓN EXPEDIENTE TÉCNICO

Estudio Definitivo Tramo: Pericos - San Ignacio

Estudio

SUPERVISIÓN Y LIQUIDACIÓN DE OBRAS

121.6

121.6

7 783.6

7 783.5

Supervisión Pericos -San Ignacio (Inc.Vía de Evitamiento)

Supervisión

0

0

2 396.4

2 396.3

Supervisión: San Ignacio - Puente Integración

Supervisión

0

0

5 387.2

5 387.2

368.3

367.3

LIBERACIÓN Y SANEAMIENTO DE ÁREAS

PACRI Carretera Tramo: Pericos-San Ignacio

Porcentaje

29

29

89.9

89.9

PACRI Tramo: San Ignacio - Puente Integración

Porcentaje

8

8

185.3

185.3

PMA Perico-San Ignacio

Plan

0

0

15.7

14.7

PMA Tramo: San Ignacio - Puente Integración

Plan

0

0

77.4

77.4

173 977.6

173 976.5

TOTAL

REHABILITACIÓN Y MEJORAMIENTO DE LA CARRETERA OLLANTAYTAMBO - QUILLABAMBA El presupuesto de inversión programado para el ejercicio 2012 fue de S/. 74 027,1 mil, ejecutando S/. 74 019,4 mil, según se presenta en el cuadro siguiente: 2002221 REHABILITACIÓN Y MEJORAMIENTO DE LA CARRETERA OLLANTAYTAMBO - QUILLABAMBA PRESUPUESTO (MILES DE NUEVOS SOLES)

META FÍSICA ACTIVIDADES DEL PROYECTO

UNIDAD DE MEDIDA PROGRAMADA

EJECUTADA

PIM

EJECUCIÓN

OBRAS REHABILITACIÓN DE LA RED VIAL NACIONAL

Alfamayo Chaullay - Quillabamba

Kilómetro

6.65

8.99

68 348.9

68 348.9

68 348.9

68 348.9

3 781.5

3 781.5

ACCIONES DE INVERSIÓN SUPERVISIÓN Y LIQUIDACIÓN DE OBRAS

Supervisión de la Carretera Ollantaytambo - Quillabamba

Supervisión

0

0

15.1

15.1

Supervisión Alfamayo - Chaullay - Quillabamba

Supervisión

0

0

3 766.4

3 766.4

1 896.7

1 889.0

PACRI Alfamayo - Chaullay - Quillabamba

Porcentaje

16

16

1 816.8

1 813.6

PMA Alfamayo - Quillabamba

Plan

0

0

79.9

75.4

74 027.1

74 019.4

LIBERACIÓN Y SANEAMIENTO DE ÁREAS

TOTAL

El tramo Alfamayo – Chaullay – Quillabamba, tiene una longitud de 55.44 Km.; ubicándose en el departamento del Cusco; al mes de diciembre presenta un avance físico acumulado de 80.8% que representa un aproximado de 44.83 km, la obra se inició en el 2010, presentándose una demora debido al periodo de temporada lluvioso en la zona y asimismo a las demoras presentadas en la aprobación del adicional Nº 11 por parte de la Contraloría General de la República. El Adicional aprueba una variante en el tramo comprendido entre el Sector Chaullay (Km. 121+600) y el Sector Moyomonte (Km 127+600) a la margen derecha del río Vilcanota, en base a los informes de los especialistas de la Supervisión de la Obra, así como de los Consultores Mansen y Kuroiwa que consideraron la imposibilidad de ejecutar la obra sobre el trazo originalmente proyectado al margen izquierda del mismo río. La variante fue puesta a consideración de la Contraloría que fue desestimada por la misma, y recién el 10.08.12 mediante RCG 282-2012-CG/GOPE la Contraloría estimó en parte la prestación del Adicional mencionado.

Cuenta General de la República 2012

Página 245

REHABILITACIÓN Y MEJORAMIENTO DE LA CARRETERA TRUJILLO – SHIRAN – HUAMACHUCO El proyecto es una vía de penetración formada por las rutas 010ª y 03N y forma parte también del eje de interconexión transversal de la costa a la selva a través de la ruta Trujillo – Shiran – Huamachuco – Juanjui. El tramo a financiar es el de Div. Otuzco – Callacuyan con una longitud de 70.97 Km, en el departamento de la Libertad. La obra se inició en el 2010 y se estima culminarla en el 2014. El presupuesto asignado y ejecutado en el 2012 para este proyecto fue de S/. 54 301,7 mil, al mes de diciembre se cuenta con un avance físico de 51.40% (acumulado 36.48 Km). 2022937 REHABILITACIÓN Y MEJORAMIENTO DE LA CARRETERA TRUJILLO - SHIRAN - HUAMACHUCO PRESUPUESTO (MILES DE NUEVOS SOLES)

META FÍSICA ACTIVIDADES DEL PROYECTO

UNIDAD DE MEDIDA PROGRAMADA

EJECUTADA

PIM

EJECUCIÓN

OBRAS

48 488.9

48 488.9

División Otuzco-División Callacuyan

Kilómetro

19.91

21.66

43 736.3

43 736.3

Rehab.y Mejor.Carr.Tr.Alto Chicama (Callacuyan)-Huamachuco

Kilómetro

0

0

4 752.6

4 752.6

3 083.4

3 083.4

Supervisión

0

0

3 083.4

3 083.4

2 729.4

2 729.4

REHABILITACIÓN DE LA RED VIAL NACIONAL

ACCIONES DE INVERSIÓN SUPERVISIÓN Y LIQUIDACIÓN DE OBRAS

Supervisión: Dv. Otuzco - Dv. Callacuyan LIBERACIÓN Y SANEAMIENTO DE ÁREAS

PACRI Alto Chicama (Callacuyan) - Huamachuco

Porcentaje

1

1

110.5

110.5

PACRI Div. OTUZCO - Callacuyan

Porcentaje

11

11

2 574.4

2 574.4

PMA Dv. Otuzco - Dv. Callacuyan (Km. 00-71)

Plan

0

0

44.5

44.5

54 301.7

54 301.7

TOTAL

REHABILITACIÓN Y MEJORAMIENTO DE LA CARRETERA QUINUA – SAN FRANCISCO Forma parte de la Ruta Nacional Nº PE-28B ubicada en las provincias de Huamanga y la Mar del departamento de Ayacucho. Esta vía en su concepción integral facilita la integración de la Selva Alta de la región, vinculando física, social y económicamente a los centros poblados del Valle del Río Apurímac con el principal mercado nacional a través de la carretera Lima- Ica – Ayacucho – Quinua – San Francisco. 2026767 REHABILITACIÓN Y MEJORAMIENTO DE LA CARRETERA QUINUA - SAN FRANCISCO PRESUPUESTO (MILES DE NUEVOS SOLES)

META FÍSICA ACTIVIDADES DEL PROYECTO

UNIDAD DE MEDIDA PROGRAMADA

EJECUTADA

PIM

EJECUCIÓN

OBRAS

189 317.7

REHABILITACIÓN Y MEJOARMIENTO DE LA RED VIAL NACIONAL

189 317.7

Quinua - San Francisco Km 26 al 78.500

Kilómetro

27.63

27.63

80 018.7

80 018.7

Quinua - San Francisco Km 78.500 al Km 172.420

Kilómetro

23.09

23.09

109 299.0

109 299.0

6 249.5

6 249.5

0

0

3 369.1

3 369.1

2 880.4

2 880.4

2 166.4

2 166.1

ACCIONES DE INVERSIÓN SUPERVISIÓN Y LIQUIDACIÓN DE OBRAS

Supervisión: Quinua - San Francisco Km. 26 al 78.500

Supervisión

Supervisión: Quinua - San Francisco Km. 78.500 al Km 172.420

Supervisión

LIBERACIÓN Y SANEAMIENTO DE ÁREAS

CIRA carretera Quinua - San Francisco Tr. Km 26 al Km 78.500.

Certificado

0

0

1.4

1.4

PACRI Quinua - San Francisco Km 26 al Km 78.500

Porcentaje

26

26

189.4

189.4

PACRI Quinua - San Francisco Km 78.500 al Km 172.420

Porcentaje

22

22

1 849.9

1 849.6

PMA Quinua - San Francisco Km 26 al Km 78.500

Plan

0

0

76.7

76.7

PMA Quinua - San Francisco Km 78.500 al Km 172.420

Plan

0

0

49.0

49.0

197 733.6

197 733.3

TOTAL

Cuenta General de la República 2012

Página 246

Tramo I: Quinua – San Francisco, sector Km.26+000 – Km. 78+500 (Challhuamayo) (52.5 km) el inicio del tramo se ubica en el km 26+000 de la carretera Quinua San Francisco y el fin en el Km 78+500 en el Centro Poblado rural de Challhuamayo del distrito del Tambo. Los trabajos se iniciaron en abril del 2011 y al 31 de diciembre del 2012 se alcanzó un avance físico acumulado del 91.86% (46.77Km) estimando culminar la obra en mayo del 2013. Los primeros meses del año la presencia de lluvias generaron derrumbes y deslizamiento que los pobladores de la zona por desconocimiento aludieron a los cortes de talud realizados, centrándose las actividades en atender estas zonas afectadas en todo el tramo de la carretera.

Se realizó la verificación de predios afectados en los siguientes sectores: Vizcachayoc,

Libertadores, Rosaspata, Acco, Oscno y Masinga de los cuales solo falta liberar 02 predios en el sector de Rosaspata y se sigue realizando negociaciones en el sector Acco. Tramo II: Quinua – San Francisco, Sector Km. 78+500 Km 172+420 (93.9 Km) este tramo se ubica dentro de las provincias de Huamanga, Huanta y la Mar del departamento de Ayacucho; por temporada de lluvias se postergó el contrato hasta el 09.04.12, estimándose culminar en noviembre del 2014, al presente ejercicio se tiene un avance físico de 30.14% (acumulado 28.51 Km). Dentro del proyecto se ejecutaron 07 puentes: Yanamonte km.115+272 de 20m. de longitud, Tutumbaro Km. 127+035 de 25m. Puente Ocho Km 130+035 de 13m. de longitud en alineamiento curvo, Puente Machente Km. 139+660 de 20m. Puente Ccentabamba Km 146+170 de 20m., Puente Aurora km 147+750 Puente Santa Patricia Km 130+035 de 19m. de longitud. Respecto a los trabajos correspondientes al PACRI se han realizado reuniones con los pobladores de los Centros Poblados de Ayna, Rosario, Santa Cruz, Calicanto, Ccarapa; siendo el principal la reubicación de viviendas y detalles para la indemnización, continuándose con la demolición de las viviendas que ya han sido pagadas. Asimismo, se encontraron interferencias de poste de electrificación en diferentes progresivas del sector en intervención. REHABILITACIÓN Y MEJORAMIENTO DE LA CARRETERA CAJAMARCA – CELENDÍN - BALZAS El presupuesto programado en el ejercicio 2012 fue de S/. 125 444,7 mil y la ejecución alcanzo S/. 125 439,8 mil; consta de dos tramos: Tramo I Km 52+000 –Km 94+900 Celendín y el Tramo II Km 26+000 al Km 52+000 (Saldo de Obra) 25.98 km., la obra consiste en la Rehabilitación y Mejoramiento a nivel de carpeta asfáltica en caliente. 2028339 REHABILITACIÓN Y MEJORAMIENTO DE LA CARRETERA CAJAMARCA - CELENDIN - BALZAS PRESUPUESTO (MILES DE NUEVOS SOLES)

META FÍSICA ACTIVIDADES DEL PROYECTO

UNIDAD DE MEDIDA PROGRAMADA

EJECUTADA

PIM

EJECUCIÓN

OBRAS

120 020.6

REHABILITACIÓN Y MEJOARMIENTO DE LA RED VIAL NACIONAL

120 020.6

Reh.y Mej. Carre.Cajamarca-Celendin-Balzas Tr.26+000 -52+000

Kilómetro

0.7

0

13 577.1

13 577.1

Rehab.y Mejoramiento Tr. Celendin - Km 52

Kilómetro

17.14

18.69

106 443.5

106 443.5

10.4

10.4

1

1

ACCIONES DE INVERSIÓN EXPEDIENTE TÉCNICO

Verificación de la Viabilidad de Carretera Celendí-Balzas

Estudio

SUPERVISIÓN Y LIQUIDACIÓN DE OBRAS

Supervisión: Rehab.y Mejor.Tramo: Celendin- km 52

Supervisión

Supervisión: Cajamarca-Celendin-Balzas Km 26-52 (Saldo Obra)

Supervisión

0

0

LIBERACIÓN Y SANEAMIENTO DE ÁREAS

10.4

10.4

4 970.2

4 970.2

3 562.2

3 562.2

1 408.0

1 408.0

443.5

438.6 401.6

PACRI Rehab.y Mejor.Tramo: 52+000 - Celendin

Porcentaje

46

39

404.3

Plan Monitoreo Arqueolog.Tr.Celendin Km 26+000 - 52+000Km

Plan

0.1

0

6.3

6.3

PMA Rehab y Mejor. Tr.:Km 52+000 - Celendin

Plan

0

0

32.9

30.7

125 444.7

125 439.8

TOTAL

Cuenta General de la República 2012

Página 247

1. Tramo Km 52+000 – Km 94+900 (Celendín 42.90Km), el tramo Km 52+000 – Celendín de la Carretera Cajamarca – Celendín – Balzas, es parte de la Red vial Nacional de penetración en la ruta Nacional 8 y es la continuación del eje transversal que se origina en Pacasmayo, atravesando relieves topográficos variados. La obra comprende la rehabilitación y mejoramiento a nivel de carpeta asfaltada de 7.5 cm de espesor, iniciándose en el km 52+000 continuando en su descenso en cortes bajos por terrenos de topografía ondulada hasta llegar a la zona urbana de la ciudad de Celendín. Los trabajos se iniciaron en diciembre del 2011 y al cierre del ejercicio 2012 se cuenta con un avance físico acumulado de 43.87% (18.77 Km) se estima culminar el 2013. La obra se encuentra con un poco de retraso debido al periodo pluvial de la zona y la oposición de algunos propietarios afectados por los trabajos, así como el hallazgo de sectores de inestabilidad severa de taludes lo que conlleva a hacer una nueva variante (km 55+400, km 59+600 y km 81+800) en el trazo. 2. Carretera Cajamarca – Celendín – Balzas, Tramo II: Km 26+000 – Km 52+000 (Saldo de Obra 25.98Km), la obra consiste en la rehabilitación y mejoramiento a nivel de carpeta asfáltica en caliente. Se han firmado dos Adendas postergando el inicio de la obra para el 2013 esto debido a que la fecha contractual de inicio de la obra no se contaba con un supervisor de obra. REHABILITACIÓN DE LA CARRETERA CHANCHAMAYO – VILLA RICA, TRAMO: PUENTE REITER - PUENTE PAUCARTAMBO - VILLA RICA La obra se ubica en los departamento de Junín y Pasco Provincia de Chanchamayo (Perené, Sal Luis de Shuaro, Capello) y Villa Rica (Puente Paucartambo, Pampa Encantada, Ñagazu); formando parte de las rutas nacionales 005S y 05N, denominada carretera Fernando Belaunde Terry (Ex Marginal de la Selva Sur y Norte respectivamente) con una longitud de 39.4 Km de carpeta asfáltica. El presupuesto programado y ejecutado del año 2012 alcanzó el importe de S/. 78 814,0 mil como se aprecia en el cuadro siguiente: 2031797 REHABILITACIÓN DE LA CARRETERA CHANCHAMAYO - VILLA RICA - TRAMO: PUENTE REITHER - PUENTE PAUCARTAMBO - VILLA RICA

PRESUPUESTO (MILES DE NUEVOS SOLES)

META FÍSICA ACTIVIDADES DEL PROYECTO

UNIDAD DE MEDIDA PROGRAMADA

EJECUTADA

PIM

EJECUCIÓN

OBRAS REHABILITACIÓN DE LA RED VIAL NACIONAL

Puente Reither - puente Paucartambo -Villa Rica

Kilómetro

19.24

20.7

0

0

75 317.6

75 317.6

75 317.6

75 317.6

3 443.5

3 443.5

3 443.5

3 443.5

52.9

52.9

ACCIONES DE INVERSIÓN SUPERVISIÓN Y LIQUIDACIÓN DE OBRAS

Supervisión: Puente Reither - Puente Paucartambo - Villa Rica

Supervisión

LIBERACIÓN Y SANEAMIENTO DE ÁREAS

PACRI Tramo: Pte.Reither - Pte. Paucartambo - Villa Rica

Porcentaje

41

0

42.0

42.0

PMA Tramo: Pte.Reither - Pte. Paucartambo - Villa Rica

Plan

0.2

0

10.9

10.9

78 814.0

78 814.0

TOTAL

REHABILITACIÓN Y MEJORAMIENTO DE LA CARRETERA AYACUCHO - ABANCAY Forma parte de la Longitudinal de la Sierra, ruta nacional RN-03S conformado por 7 tramos, de los cuales en cinco de ellos se viene ejecutando obras, los mismos que están propuestos en el financiamiento conforme a lo siguiente:

Cuenta General de la República 2012

Página 248

1.

Tramo Andahuaylas – Div. Kishuara con una longitud de 53.20 Km; se encuentra ubicada en el departamento de Apurímac, provincia de Andahuaylas distritos de San Jerónimo y Kishuara; la ejecución del estudio se inició en el 2008, en el 2009 se aprobó el expediente técnico iniciándose en ese año y se concluyó en octubre de 2012.

2.

Carretera Ayacucho – Andahuaylas –Abancay, Tramo 2: Km 50+000 – Km 98+800 (48.8Km) se ubica en el departamento de Ayacucho, iniciándose en abril del 2012 y al cierre del ejercicio 2012 se cuenta con un avance físico del 49.31% (24.06 km), realizándose trabajos de movimientos de tierra, mantenimiento de tránsito y seguridad vial, colocación de carpeta asfáltica en diferentes progresivas en ambos carriles. Las obras de arte ejecutadas son alcantarilladas, emboquillados, bordillos, cunetas y muros de contención.

3.

Carretera Ayacucho – Andahuaylas – Abancay Tramo 3: Ocros (Km. 98+800) – Chincheros (Km 154+000) 55.2 Km iniciándose en Julio de 2012 y al cierre del ejercicio se tiene un avance físico de 23.96%, ejecutado 10.06 km., se estima su culminación en enero del 2014. Se ha incluido en el proyecto a la ejecución del Puente Pampas de 54.90 ML; asimismo se ha convocado un equipo de especialistas para realizar la evaluación de la poligonal trazada por el Ministerio de Cultura respecto a la delimitación de zonas donde existan restos arqueológicos.

4.

Carretera Ayacucho – Abancay, Tramo 4: Km 154+000 – Km 210+000 (longitud 41.97 km.) se encuentra ubicada en el departamento de Apurímac, en Octubre de 2012 se terminó con los trabajos correspondientes al contrato principal, solicitándose se inicie la gestión para realizar la recepción de la obra, la misma que fue recepcionada el 15 de Noviembre del mismo año.

5.

División Kishuara – Huancarama – Puente Sahuinto (77.12 km); incluye variante Huancarama es una intervención de Rehabilitación y Mejoramiento a nivel de carpeta asfáltica en caliente; la obra se inició en enero de 2013. A continuación se presenta el proyecto detallando su presupuesto y metas físicas informadas por el pliego por actividades

Cuenta General de la República 2012

Página 249

2042771 REHABILITACIÓN Y MEJORAMIENTO DE LA CARRETERA AYACUCHO - ABANCAY PRESUPUESTO (MILES DE NUEVOS SOLES)

META FÍSICA ACTIVIDADES DEL PROYECTO

UNIDAD DE MEDIDA PROGRAMADA

EJECUTADA

PIM

EJECUCIÓN

OBRAS

362 823.3

REHABILITACIÓN Y MEJOARMIENTO DE LA RED VIAL NACIONAL

362 823.3

Ayacucho - Abancay Km 00+000 - Km 50+000

Kilómetro

0

0

611.5

611.5

Ayacucho - Abancay Km 154+000 - Km 210+000

Kilómetro

11.97

11.97

59 926.5

59 926.5

Ayacucho - Abancay Km 50+000 - Km 98+800

Kilómetro

21.57

24.07

106 744.9

106 744.9

Ayacucho - Abancay Km 98+000 - Km 154+000

Kilómetro

8.39

10.05

86 240.6

86 240.6

Rehab. Y Mejoram. Tramo Andahuaylas - Dv. Kishuara

Kilómetro

15.74

15.75

26 358.2

26 358.2

Rehab. Y Mejoram. Tramo Dv. Kishuara - Pte. Sahuinto

Kilómetro

0

0

82 941.6

82 941.6

244.0

244.0

Estudio Definitivo Dv. Kishuara - Puente Shuinto

Estudio

1

1

235.6

235.6

Estudio Definitivo Tr. Km 50+000 - Km 98+800

Estudio

2.4

2.4

Estudio Definitivo Tr. Km 98+800 - Km 154+000

Estudio

6.0

6.0

17 253.3

17 253.3

ACCIONES DE INVERSIÓN EXPEDIENTE TÉCNICO

SUPERVISIÓN Y LIQUIDACIÓN DE OBRAS

Supervisión: Carr.Ayacucho-Abancay,Tr.Dv.Kishuara-Pte. Sahuinto

Supervisión

0

0

4 479.3

4 479.3

Supervisión: Tr. Andahuaylas - Dv. Kishuara

Supervisión

1

1

788.5

788.5

Supervisión: Ayacucho - Abancay Km 00+000 - Km 50+000

Supervisión

96.4

96.4

Supervisión: Ayacucho - Abancay Km 154+000 - Km 210+000

Supervisión

2 350.3

2 350.3

Supervisión: Ayacucho - Abancay Km 210+000 - Km 256+000

Supervisión

126.3

126.3

Supervisión: Ayacucho - Abancay Km 50+000 - Km 98+800

Supervisión

5 222.9

5 222.9

Supervisión: Ayacucho - Abancay Km 98+000 - Km 154+000

Supervisión

4 189.6

4 189.6

5 152.3

5 139.9

LIBERACIÓN Y SANEAMIENTO DE ÁREAS

CIRA Carre. Ayacucho - Abancay Tramo II Km 50+000-Km 98+800

Certificado

0

0

6.0

6.0

PACRI Andahuaylas - Kishuara

Porcentaje

23

23

1 234.0

1 230.1

PACRI Ayacucho - Andahuaylas Tr. I: Km 00+000 - Km 50+000

Porcentaje

26

15

254.0

254.0

PACRI Ayacucho - Andahuaylas Tr. II: Km 50+000 - Km 98+800

Porcentaje

45

45

221.2

221.2

PACRI Ayacucho - Andahuaylas Tr. III: Km 98+000 - Km 154+000

Porcentaje

8

4

63.6

63.6

PACRI Ayacucho - Andahuaylas Tr. IV: Km 154+000 - Km 210+000

Porcentaje

53

22

2 014.3

2 005.8

PACRI Ayacucho - Andahuaylas Tr. V: Km 210+000 - Km 256+000

Porcentaje

35

0

1 240.7

1 240.7

PACRI Ayacucho - Andahuaylas Tr. Dv: Kishuara-Pte. Sahuinto

Porcentaje

13

17

75.5

75.5

PMA Tr.II Km 50+000 - Km 98+800

Plan

0.2

0.15

41.1

41.1

PMA Tramo III Km 98+000 - Km 154+000

Plan

0.2

0

1.9

1.9

385 472.9

385 460.5

TOTAL

REHABILITACIÓN Y MEJORAMIENTO DE LA CARRETERA CHONGOYAPE- COCHABAMBA - CAJAMARCA Este proyecto forma parte de la Longitudinal de la Sierra, rutas nacionales Nº PE-6ª, PE-6C y PE-3N, ubicada en los departamentos de Lambayeque y Cajamarca. 1.

Carretera Dv. Yanacocha – Bambamarca, Tramo Dv. Yanacocha – Hualgayoc con una longitud de 51 km. ubicada en el departamento de Cajamarca, la obra se inició en mayo de 2009 y se ha culminado en febrero de 2012 recepcionándose mediante acta del 17.03.12. El contrato se encuentra en procesos arbitrales por ampliaciones de plazo.

2.

Carretera Chongoyape – Cochabamba – Cajamarca, Tramo Chongoyape – Llama con una longitud de 59.3 km. ubicándose entre los departamentos de Lambayeque y Cajamarca, la obra se inicio en el 2010, este proyecto incluyó la ejecución de puentes los cuales cuentan con barandas y guardavías metálicos, los mismos que se encuentran en operatividad: Puentes Carrizal con 50 ml; Puente Potrerillo de 40m; Puente Maychil de 30m.; se concluyó la obra en setiembre de 2012 todas las partidas del contrato principal.

3.

Carretera Chongoyape – Cochabamba – Cajamarca; tramo Llama – Cochabamba, con una longitud de 59 Km., ubicada en el departamento de Cajamarca, iniciándose la obra en diciembre de 2010, se estima culminarla en agosto de 2013, al cierre del ejercicio 2012 se tiene un avance físico acumulado de 80.4% o 48.62 Km.

Cuenta General de la República 2012

Página 250

4.

Carretera Chongoyape – Cochabamba – Cajamarca, Tramo Cochabamba – Chota, con una longitud de 35.9 km., y se ubica en el departamento de Cajamarca cruzando los distritos Cochabamba, Lajas y Chota. El proyecto incluye la ejecución de los siguientes puentes: Puente Isolina de 16.39m; Puente Tajal de 20.84m; Puente Cullacmayo de 20.24m; Puente Jalqueño de 20.0m; Puente retama II de 26.60m; Puente Chotano de 50.0m. Durante el periodo el contratista ha ejecutado el mantenimiento de canchas para acopios y plataformas para el proceso de chancado y zarandeo. 2058698 REHABILITACIÓN Y MEJORAMIENTO DE LA CARRETERA CHONGOYAPE - COCHABAMBAC - CAJAMARCA PRESUPUESTO (MILES DE NUEVOS SOLES)

META FÍSICA ACTIVIDADES DEL PROYECTO

UNIDAD DE MEDIDA PROGRAMADA

EJECUTADA

PIM

EJECUCIÓN

OBRAS

357 045.2

357 045.2

Chongoyape - Llama

Kilómetro

10.86

10.86

63 515.5

63 515.5

Chota - bambamarca - Hualgayoc

Kilómetro

3.1

3.1

79 379.7

79 379.7

Cochabamba - Chota

Kilómetro

14.76

14.76

99 336.0

99 336.0

Llama - Cochabamba

Kilómetro

18.14

22.26

109 706.2

109 706.2

Rehab. Y Mejoram. Tramo Hualgayoc - Yanacocha

Kilómetro

6.2

7.07

5 107.8

5 107.8

201.2

201.2

0

0

196.8

196.8 1.4

REHABILITACIÓN Y MEJOARMIENTO DE LA RED VIAL NACIONAL

ACCIONES DE INVERSIÓN EXPEDIENTE TÉCNICO

Estudio Definitivo Tr. Cochabamba - Chota

Estudio

Estudio Definitivo Tr. Chongoyape - Llama

Estudio

1.4

Estudio Definitivo Tr. Chota - Bambamarca - Hualgayoc

Estudio

3.0

3.0

12 938.9

12 938.9 3 356.7

SUPERVISIÓN Y LIQUIDACIÓN DE OBRAS

Supervisión: Cochabamba - Chota

Supervisión

0

0

3 356.7

Supervisión: Dv. Yanacocha - Hualgayoc

Supervisión

1

1

372.0

372.0

Supervisión: Chongoyape - Llama

Supervisión

1

1

3 383.9

3 383.9

Supervisión: Chota - Bambamarca - Hualgayoc

Supervisión

2 086.3

2 086.3

Supervisión: Llama - Cochabamba

Supervisión

3 740.0

3 740.0

3 076.8

3 061.4

LIBERACIÓN Y SANEAMIENTO DE ÁREAS

CIRA Carre.Chongoyape-Cochabamba-Cajamarca Tr.Cochabamba - Chota

Certificado

PACRI Chongoyape - Llama

Porcentaje

7

24

PACRI Hualgayoc - Dv Yanacocha

Porcentaje

6

6

27.6

27.6

PACRI Llama - Cochabamba

Porcentaje

7

7

288.3

284.7

PACRI Tr.Chota - Bambamarca - Hualgayoc

Porcentaje

17

8

203.4

191.7

PACRI Tr. Cochabamba - Chota

Porcentaje

36

23

1 079.2

1 079.2

PMA Chongoyape - Llama

Plan

0.2

52.5

52.5

PMA Cochabamba - Chota

Plan

0.2

29.5

29.5

PMA Hualgayoc - Dv. Yanacocha

Plan

42.8

42.8

PMA Llama - Cochabamba

Plan

0.6

0.6

373 262.1

373 246.7

0.2

TOTAL

3.1

3.0

1 349.8

1 349.8

REHABILITACIÓN Y MEJORAMIENTO DE LA CARRETERA LIMA- CANTA – LA VIUDA El presupuesto de Inversión asignado para este proyecto en el ejercicio fiscal 2012 fue de S/. 180 922,5 mil, ejecutándose S/. 180 909,3 mil, según detalle del cuadro siguiente:

Cuenta General de la República 2012

Página 251

2057906 REHABILITACIÓN Y MEJORAMIENTO DE LA CARRETERA LIMA - CANTA - LA VIUDA - UNISH

ACTIVIDADES DEL PROYECTO

UNIDAD DE MEDIDA

PRESUPUESTO (MILES DE NUEVOS SOLES)

META FISICA

PROGRAMADA

EJECUTADA

PIM

EJECUCIÓN

OBRAS REHABILITACIÓN DE LA RED VIAL NACIONAL

Lima Canta, Tramo Km.21.5 Km 80 y Km 80-Km 102

Kilómetro

8.65

12.54

175 450.3

175 450.3

175 450.3

175 450.3

5 187.1

5 187.1

5 187.1

5 187.1

285.1

271.9

ACCIONES DE INVERSIÓN SUPERVISIÓN Y LIQUIDACIÓN DE OBRAS

Supervisión: Lima - Canta, Tr.Km 21.5 Km.80 y Km.80 Km 102

Supervisión

LIBERACIÓN Y SANEAMIENTO DE ÁREAS

PACRI Lima - Canta Tr. Km 21.500 - Km 102.000

Porcentaje

2

2

141.8

139.8

PACRI Tramo: Canta - Huallay

Porcentaje

7

6

68.8

68.8

PMA Tramo Canta - Huallay

Plan

0.2

0.2

57.6

51.0

PMA Tramo: Lima-Canta, Tr. Km 21.500 - Km 102.000

Plan

0.2

0

16.9

12.3

180 922.5

180 909.3

TOTAL

REHABILITACIÓN Y MEJORAMIENTO DE LA CARRETERA JUANJUÍ – TOCACHE El Ministerio de Transportes y Comunicaciones asignó un presupuesto de S/. 149 454,6 mil, los mismos que fueron ejecutados en su totalidad de acuerdo al detalle informado para el ejercicio 2012, según el cuadro siguiente: 2015973 REHABILITACIÓN Y MEJORAMIENTO DE LA CARRETERA JUANJUI - TOCAHE

ACTIVIDADES DEL PROYECTO

UNIDAD DE MEDIDA

PRESUPUESTO (MILES DE NUEVOS SOLES)

META FÍSICA

PROGRAMADA

EJECUTADA

PIM

EJECUCIÓN

OBRAS

141 427.4

REHABILITACIÓN DE LA RED VIAL NACIONAL

141 427.4

Tramo Juanjui - Campanilla

Kilómetro

1

0

33 956.6

33 956.6

Puente Pizana - Tocache

Kilómetro

21.81

27.55

107 470.8

107 470.8

ACCIONES DE INVERSIÓN

180.4

180.4

Estudio Definitivo Tramo: Campanilla - Juanjui

Estudio

1

1

169.9

169.9

Verificación de Viabilidad Carretera Juanjui - Tocache

Estudio

1

1

10.5

10.5

7 711.3

7 711.3

EXPDIENTE TÉCNICO

SUPERVISIÓN Y LIQUIDACIÓN DE OBRAS

Supervisión: Tramo: Juanjui - Campanilla

Supervisión

2 990.9

2 990.9

Supervisión: Puente Pizana - Tocache

Supervisión

4 720.4

4 720.4

135.5

135.5

86.8

86.8

45.8

45.8

LIBERACIÓN Y SANEAMIENTO DE ÁREAS

PACRI carretera Juanjui - Tocache, Tr. Tocache - Pizana

Porcentaje

PACRI Carretera Tramo: Juanjui - Campanilla

Porcentaje

PMA Tramo Capanilla - Juanjui

Plan

2.0

2.0

PMA Tramo: Tocache - Pizana

Plan

0.9

0.9

149 454.6

149 454.6

TOTAL

28

28

CONCESIONES VIALES El proyecto comprende las obligaciones de las carreteras entregadas en concesión, entre ellas las Obras faltantes de los tramos 2, 3 y 4 del Proyecto Corredor Vial Interoceánico Perú – Brasil (IIRSA – Sur), Obras adicionales de IIRSA-Norte, el Pago Anual para Obras – PAO, así como Expropiaciones e Indemnizaciones. 

Obras faltantes de los tramos 2, 3 y 4 del Corredor Vial Interoceánico Perú – Brasil (IIRSA – Sur), mediante contratos de concesión, operación y mantenimiento en el año 2006 se entregaron en concesión los tramos viales Urcos – Inambari (tramo 2) Iñapari – Inambari (tramo 3) y Azangaro – Inambari (tramo 4). El financiamiento inicial de dichas obras fue mediante la emisión de los Certificados de Avance de Obras (CRPAOS) a ser canceladas bajo el rubro de PAO. El proyecto

Cuenta General de la República 2012

Página 252

contempla tanto la elaboración de estudios como la ejecución de obras y la conservación de la carretera por 25 años. Durante su ejecución se determinaron que se requería un financiamiento adicional, razón por la cual luego de las aprobaciones se suscribieron dos préstamos con la CAF para ejecutar las obras faltantes de los tramos antes mencionados los mismos que han sido utilizados en su totalidad completando el financiamiento con recursos ordinarios. Al cierre del presente ejercicio el avance físico de las obras es del 99.42% respecto del total de kilómetros comprometidos para construcción (9959.66 km); a nivel de tramos corresponde un avance de 100% para el tramo 2, el tramo 3 un 99.71% y el tramo 4, 98.57%. Adicionalmente el proyecto contempla la ejecución de planes y programas de manejo ambiental y social referidos a los impactos directos de los tramos 2, 3 y 4 de IIRSA Sur, los cuales han sido ejecutados en la Gestión de proyectos. Adicionalmente se han ejecutado obras adicionales como montaje del Puente Billinghurst, culminado durante el año 2012, igualmente se canceló la elaboración de los estudios por obras faltantes. 

IIRSA Norte; durante el año 2012 se han atendido el pago por la construcción del acceso al Nuevo Puerto Yurimaguas.



Pago Anual por Obras – PAO; la ejecución efectuada asciende a S/. 720 millones y comprende el PAO de IIRSA Norte con S/. 105,8 millones, el PAO Tramo I: Marcona – Urcos por S/. 40 millones; PAO tramo 2: Urcos – Inambari S/. 126 millones, PAO Tramo 3: Inambari – Iñapari S/. 180 millones; PAO Tramo 4: Azangaro – Inambari S/. 128 millones, PAO Tramo 5: Matarani – Azangaro S/. 68 millones, PAO Empalme 1B – Buenos Aires – Canchaque S/. 18,7 millones, PAO Nuevo Mocupe – Cayaltí – Oyotún S/. 16,8 millones; PAO Ovalo Chancay – Huaral – Acos S/.35 millones.



Saneamiento Físico Legal; la ejecución del año 2012 alcanzó a S/ 47,5 millones, orientadas a los PACRIs.

El cuadro siguiente se presenta la información del presupuesto de inversión en Concesiones Viales:

Cuenta General de la República 2012

Página 253

2027620 CONCESIONES VIALES PRESUPUESTO (MILES DE NUEVOS SOLES)

META FÍSICA ACTIVIDADES DEL PROYECTO

UNIDAD DE MEDIDA PROGRAMADA

EJECUTADA

PIM

EJECUCIÓN

ACCIONES DE INVERSIÓN EXPEDIENTE TÉCNICO

Elaboración de Estudios Definitivos

Estudio

Estudio de Ingeniería Tramo Nazca - Puquio - IIRSA SUR, Tramo I

Estudio

2

2

SUPERVISIÓN Y LIQUIDACIÓN DE OBRAS

40 316.5

40 316.5

39 871.2

39 871.2

445.3

445.3

28 114.7

27 666.0 11 925.6

Seguimiento y Control de Supervisión - OSITRAN

Documento

11 925.6

Supervisión Construcción del Acceso al Nvo. Puerto Yurimaguas

Supervisión

170.1

170.1

Supervisión Definitiva IIRSA SUR, Tramo III

Supervisión

12

1 246.5

1 144.4

Supervisión Definitiva Tramo 2 IIRSA SUR

Supervisión

10

6

1 007.2

962.5

Supervisión Definitiva Tramo 4 IIRSA SUR

Supervisión

14

10

10 224.0

9 922.1

Supervisión Obras Adicionales IIRSA Norte

Supervisión

15

10

3 541.3

3 541.3

2 559.8

2 484.1

9

GESTIÓN Y ADMINISTRACIÓN

Gestión y Monitoreo de Proyectos

Informe

1

1

PAGO ANUAL POR OBRAS - PAO

2 559.8

2 484.1

720 088.2

720 088.2

PAO Buenos Aires - Canchaque

Cuota

4

3

18 703.0

18 703.0

PAO IIRSA Norte

Cuota

3

2

105 789.7

105 789.7

PAO IIRSA Sur Tramo 1

Kilómetro

1

1

40 039.7

40 039.7

PAO IIRSA Sur Tramo 2

Cuota

3

2

126 384.1

126 384.1

PAO IIRSA Sur Tramo 3

Cuota

3

2

180 253.0

180 253.0

PAO IIRSA Sur Tramo 4

Cuota

4

3

128 061.3

128 061.3

PAO IIRSA Sur Tramo 5

Cuota

2

1

68 295.8

68 295.8

PAO Nuevo Mocupe - Cayalti - Oyotun

Kilómetro

36.1

36.1

16 874.3

16 874.3

PAO Ovalo Chancay - Huaral - Acos

Kilómetro

65

76.5

35 687.3

35 687.3

492 823.5

492 709.5 62 439.6

PAGO POR OBRAS ADICIONALES POR CONCESIONES

Construcción del Acceso al Nuevo Puerto Yurimaguas

Kilómetro

9

5.67

62 439.6

Montaje del Puente Billinghurst

Metro

4

3

4 414.4

4 414.4

Obras Adicionales IIRSA Norte

Obra

13

9

113 459.7

113 459.7

Obras Adicionales IIRSA Sur

Obra

45

33

312 509.8

312 395.8

43 549.8

43 549.8

PAGO POR OBRAS FALTANTES POR CONCESIONES

Obras Faltantes IIRSA Sur, Tramo 2

Kilómetro

Obras Faltantes IIRSA Sur, Tramo 3

Kilómetro

1

1

Obras Faltantes Tramo 4 IIRSA Sur

Kilómetro

1.5

3

LIBERACIÓN Y SANEAMIENTO DE ÁREAS

9 236.9

9 236.9

26 722.5

26 722.5

7 590.4

7 590.4

47 521.3

47 072.0 8 365.5

PACRI Autopista El Sol - Trujillo

Porcentaje

33

33

8 368.0

PACRI Buenos Aires Canchaque

Porcentaje

10

30

50.0

50.0

PACRI Huaral Acos

Porcentaje

359.3

359.3

PACRI IIRSA Norte

Porcentaje

21

1 638.4

1 638.4

PACRI IIRSA Sur Tramo 1 y 5

Porcentaje

7

4

109.0

109.0

PACRI IIRSA Sur Tramo 2,3 y 4

Porcentaje

25

31

12 334.1

11 981.9

PACRI Liberación del área de Concesión y Adq.del Derecho de Vía Red Vial 4

Porcentaje

9

9

22 530.5

22 435.9

PACRI Nuevo Mocupe Cayalti

Porcentaje

39

20

1 243.1

1 243.1

PACRI Panamericana Sur, Ica-Frontera con Chile

Porcentaje

PACRI Red Vial Nº 6

Porcentaje

13

PACRI Tr. 2 IIRSA Centro Pte. Rdo.Palma-La Oroya Tr.La Oroya-Dv.C.Pasco

Porcentaje

13

TOTAL

15.4

15.4

6

796.3

796.3

6

77.2

77.2

1 374 973.8

1 373 886.1

0046 PROGRAMA DE ACCESO Y USO DE LA ELECTRIFICACIÓN RURAL Para el ejercicio fiscal 2012 el presupuesto de inversión programado fue de S/. 264 806,8 mil, ejecutándose S/. 261 798,4 mil, siendo el Ministerio de Energía y Minas la entidad involucrada en este programa, de los cuales corresponde S/. 255 469,8 mil, como presupuesto programado y la ejecución fue de S/. 253 861,9 mil en Obras, mientras que el presupuesto programado en actividades de Acciones de Inversión fue S/. 9 337,0 mil y la ejecución de S/. 7 936,5 mil. MINISTERIO DE ENERGÍA Y MINAS El Ministerio de Energía y Minas a través de la Unidad Ejecutora: Dirección de Electrificación Rural estructuró el Programa Presupuestal “ Acceso y Uso de la Electrificación Rural” sobre la base del Programa Estratégico Cuenta General de la República 2012

Página 254

“Acceso a la Energía en Localidades Rurales”, que venía funcionando en años anteriores. En ese sentido, los Proyectos de Inversión de la DGER se reflejan dentro de la categoría de Programa Presupuestal de la estructura del Presupuesto por resultados. El objetivo de dicho Programa es dar un producto a la población rural, aislada o de frontera, que no cuenta con servicio eléctrico que alcanzará cobertura con los proyectos previstos en el Plan Nacional de Electrificación Rural-(PNER) 2012-2021 Para el ejercicio 2012 este Programa cuenta con un presupuesto programado de S/. 264 806,8 mil y la ejecución con S/ .261 798,4 mil. En el siguiente cuadro se detalla el presupuesto de inversión en el referido programa: 0046 PROGRAMA DE ACCESO Y USO DE LA ELECTRIFICACIÓN RURAL PRESUPUESTO (MILES DE NUEVOS SOLES)

META FÍSICA ACTIVIDADES DEL PROYECTO

UNIDAD DE MEDIDA PROGRAMADA

EJECUTADA

PIM

OBRAS MEJORAMIENTO Y AMPLIACIÓN DE LA MINICENTRAL SAN CAYETANO

Infraestructura para la Amp.de Red en Areas Rurales con Ftes.Convenciona.

Hogar con Conexión

INSTALACIÓN DE ACOMETIDAS ELECTRICAS DOMICILIARIAS

Infraestructura para la Amp.de Red en Areas Rurales con Ftes.Convenciona.

Hogar con Conexión

AMPLIACIÓN DE REDES ELEÉCTRICAS SECUNDARIAS

Infraestructura para la Amp.de Red en Areas Rurales con Ftes.Convenciona.

Hogar con Conexión

102635

62258

ACCIONES DEINVERSIÓN ESTUDIOS DE PRE INVERSIÓN

Asistencia Téc: Infraest. Ampl.Red Dpto Lima

Estudio

50

50

Acción

12

12

Informe

12

12

GESTIÓN DEL PROGRAMA Y OTROS - MEJOR.ELECT.RURAL -FONER

Administración Financiera

PILOTO PARA PROMOCIÓN DE USO S PRODUCTIVOS DE LA ELECTRICIDAD

Promoción y desarrollo de los usos productivos de la electricid. GESTIÓN DEL PROGRAMA Y OTROS - MEJOR.ELECT.RURAL -FONER

Administración Financiera

Acción

6

TOTAL

6

EJECUCIÓN

255 469.8

253 861.9

254.3

254.3

254.3

254.3

1 438.8

1 404.0

1 438.8

1 404.0

253 776.7

252 203.6

253 776.7

252 203.6

9 337.0

7 936.5

3 093.5

2 880.2

3 093.5

2 880.2

32.5

21.2

32.5

21.2

6 118.5

4 985.0

6 118.5

4 985.0

92.5

50.1

92.5

50.1

264 806.8

261 798.4

Del conjunto de proyectos del programa en mención a continuación se explicará los que el pliego ha informado: ELECTRIFICACIÓN RURAL EN EL DISTRITO DE LA ENCAÑADA La ejecución de este Proyecto tiene como objetivo central, suministrar energía eléctrica en forma permanente y confiable a 35 localidades pertenecientes al distrito de La Encañada, provincia de Cajamarca, perteneciente al departamento de Cajamarca. El proyecto beneficiará a los habitantes en el desarrollo socio - económico y agro Industria, así como de una mejora de calidad de vida de 5 998 personas de esta importante zona del País. Las Localidades beneficiadas son: Alto Polloquito Sector 1, Alto Polloquito Sector 2, Bella Unión de Jesus Maria de Toldopata Sector 1, Bella Unión de Jesus Maria de Toldo pata Sector 2, Carhauquero, Corralpampa Bajo, Cumulca, El Abuelo, El Aliso, El Escalón, El Mangle, El Porvenir Alto, El Romeral, Gran Chimú, Guagayo, Sector Paccha, La victoria, Magmamayo, Pedregal Bajo, Rollopampa, San Jose Alto, San Jose Bajo, San Juan, El Mangle Cuenta General de la República 2012

Página 255

Alto, San Luis de Uñigan, San Martin Alto, San Martin Bajo, Sogoron Alto, Llanatotora Sector 1 , Llanatotora Sector 2, Llanatotora Sector 3, Llanatotora Sector 4, Yerba Buena de Polloc, y Yerba Buena Alta de Polloc. ELECTRIFICACIÓN RURAL EN LA PROVINCIA DE CELENDÍN La ejecución de este Proyecto tiene como objetivo central, suministrar energía eléctrica en forma permanente y confiable a 101 localidades pertenecientes a los distritos de Celendín, Chumuch, Cortesana Huasmín, José Gálvez, Oxamarca y Sorochuco, provincia de Celendín, departamento de Cajamarca. El proyecto beneficiará a los habitantes y abonados en el desarrollo socio - económico y agro Industria, así como de una mejora de calidad de vida de 13 228 personas de esta importante zona del País. Las Localidades beneficiadas son: Tres Zanjas, 22 de Mayo, la Manzana Alto, La Manzana baja, San Antonio Alto, San Antonio Bajo, Cahuaypampa Bajo, Eugenio Pampa Centro, Eugenio Pampa Bajo, Queruaysana, Barrio Nuevo Alto, Barrio Nuevo Bajo, Bajo Huañiambra, Huaylla Alto, Cashacanga Bajo, Homopampa, El Tinguito, Vista Alegre, Poro Poro, Las Minas, La Punta, El Cardón, Buena Vista, Tres de Octubre, Nueva Laguna, Nuevo Chupica, Cristo Rey, La Unión, Chimuch, El Calvario, Nuevo Celendín, Musaden, Canden, Miguel Grau, El Porvenir, San Isidro, Muñuño, Yagen, Villanueva, Libertad Villanueva, La Quinua, Miraflores, El Triunfo, Palma Andina, Nuevo Progreso, El Arenal, Pueblo Nuevo, Francisco Morales, Nuevo Bambamarca, Consuelo, La Pucara, El Aliso, El Sauce, Pueblo Libre, Nuevo Edén, Perla mayo, Lanchepampa, El Ingenio, El Laurel, La Florida, Anexo Corredor, El sauce, La Florida, Tres de Mayo, Chamana, Unión Colpacucho, Las Cales, Las Prudes, San Roque, Tayapampa, Tigo Bajo, El Toste, Mashacate, Cochabamba, La Fila, Alto Vista Alegre, Naranjitos, San Carlos, Vista Alegre, San Miguel, San Antonio, San Jose, Andamacjhay, Tres Lagunitas, Dos de Mayo, Pacchapampa, Chupica, Santa Cruz, Santa Clara, La Quinua, Lindero, Alpacocha, Huacapampa Viejo, San Isidro, El Verde Alto, El Verde Bajo, Pajonal, Yamauna, Chacato, Surupata y Agua Dulce. ELECTRIFICACIÓN RURAL EN LAS LOCALIDADES DE LOS DISTRITOS DE PUCARÁ Y ANTA – PROVINCIA DE ACOBAMBA La ejecución de este proyecto tiene como objetivo central, suministrar energía eléctrica en forma permanente y confiable a 73 localidades pertenecientes a los distritos de Anta, Paucara, Acobamba ubicados en la provincia de Acobamba, departamento de Huancavelica. El proyecto beneficiará a los habitantes en el desarrollo socio - económico y agro Industria, así como de una mejora de calidad de vida de 4,400 personas de esta importante zona del País. Las Localidades beneficiadas son: calle 2 de Diciembre, Pariahuanca, Lehuleccasa, Sachayocc ,Otccoccocasa, Ñahuinpuquio, Cruz Tiyacc I, Cruz Tiyacc II, Pucro Pata, Hoccohuaycco, Izcucañas Huancarumi, Molinoyocc Huaycco, Pichccana, Antaccasa, Moyo Orco, Carpallana I, Carpallana II, Llanca, Tarcarhuaccta, Pucucasa, Tiopampa, Ccahuincha I, Ccahuincha II, Ccollpahuayco, Barrio Centro I, Barrio Centro II, Nueva Esperanza I, Nueva Esperanza II, Nueva Esperanza III, San Roque I, San Roque II, PucaSaywa, Pucaccasa I, Pucaccasa II, Parco I, Parco II, San Pedro I, Putacca, Badopampa, Bella Vista, San Pedro II, Yanaccacca, Putaccapampa I, Putaccapampa II, Putaccapampa III, Minapampa I, Minapampa II, Andabamba, Yanapuquio, Mata Puquio Verde Pata, Tastaccasa, Radioccasa, Centro y Putaca, Chacapampa, Aquilar Pata, Millhuarutuna, Lirpanca, Pucaccasa Checche, Ostuna, Huasipata I, Huasipata II, Chalhuapuqio, Machaypata I, Machaypata II, Rananniyyocc Pampa, Ccochapata I, Ccochapata II, CollpacuchoI, ColcacuchoII, Antaccocha, Yuracc Yacu y Ccatunhuaycco. Cuenta General de la República 2012

Página 256

SISTEMA ELÉCTRICO RURAL TARAPOTO II ETAPA La ejecución de este Proyecto tiene como objetivo central, suministrar energía eléctrica en forma permanente y confiable a 20 localidades pertenecientes a los distritos de Lamas, Cuñumbuque, Rumisapa, Tabalosos, Zapatero, Chazuta y La Banda de Chilcayo, ubicado en la provincia de Lamas, San Martin El proyecto beneficiará a los habitantes y abonados en el desarrollo socio - económico y agro Industria, así como de una mejora de calidad de vida de 5 040 personas de esta importante zona del País. Las Localidades beneficiadas son: Urcopata, La Unión de Momaquilla, Vista Alegre, Churuzapa, Shapumba, Bambas, Huimba Mayuna, Uchumullaca, Santa Cruz, Progreso, Canayo, Venecia, La Unión de Sinaraca, San Fernando de Pucayacu, San Jose, Progreso, Santa Rosa, Alto Polish y Alto Vistalegre MINISTERIO DE AGRICULTURA El Ministerio de Agricultura durante el año 2012 se encuentra comprometido en 04 Programas Presupuestales los mismos que se detallaran los recursos de cada uno de ellos. 042 PROGRAMA DE APROVECHAMIENTO DE LOS RECURSOS HÍDRICOS PARA USO AGRARIO Para el ejercicio fiscal 2012 el presupuesto de inversión programado fue de S/. 180 739,7 mil, ejecutándose S/. 131 278,8 mil, de los cuales corresponde S/. 145 975,9 mil como presupuesto programado, y la ejecución fue de S/. 104 388,2 mil en Obras, mientras que el presupuesto programado en actividades de Acciones de Inversión alcanza a S/. 34 763,7 mil y la ejecución fue de S/. 26 890,6 mil. ACCIONES DE INVERSIÓN DEL PROGRAMA 0042 APROVECHAMIENTO DE LOS RECURSOS HÍDRICOS PARA USO AGRARIO PRESUPUESTO (MILES DE NUEVOS SOLES)

META FÍSICA ACTIVIDADES DEL PROYECTO

UNIDAD DE MEDIDA PROGRAMADA

EJECUTADA

PIM

ACCIONES DE INVERSIÓN 2116912 GESTIÓN DEL PROG.SUBSECTORIAL IRRIGACIÓN SIERRA

EJECUCIÓN

10 305.6

7 938.2

Actividades de Difusión

Informe

10

10

2 642.0

2 639.4

Direc., Adm.Superv.Control y Monitoreo del Programa

Informe

12

12

4 475.9

3 528.4

Estudios de PreInv. Asistencia Tec.en Riego Tec.J.U.A.-PSI Sierra

Estudio PreInv.

2

2

100.0

36.0

Estudios de Pre Inv/ Exp.técnicos en Moderniz.y Rehab.Sist.Riego

Estudio PreInv.

7

7

440.0

237.8

Estudios de Pre Inv/ Exp.técnicos en Capacitac..en Sist.Riego

Estudio PreInv.

2

2

25.0

12.0

Estudios de Pre Inv/ Exp.técnicos en Tecnif.Riego Parcelario

Estudio PreInv.

3

3

312.0

73.6

Otras actividades de acciones de inversión

Informe

38

38

1 919.1

1 229.0

Direc., Adm, Suerv, Control y Monitoreo del Programa

Estudio

2040810 GESTIÓN DEL PROG.Y OTROS- PSI-JBIC-PE -P31

391.6

182.0

10 283.4

9 046.7

Supervisión y liquidación de obras

informe

12

12

5 584.9

5 183.7

Gestión y Administración

Informe

14

14

3 789.3

3 406.4

Elaborac. De extudios de Pre inversión- Perfiles

Est.Pre inv.

17

17

29.4

13.7

Evaluación, superv.y Seguimiento de la Ejec.y Desarrollo del Prog.

Informe

2

2

429.8

428.1

Supervisión y Control de Obras

Informe

1

1

2040811 FORTALECIMIENTO DE ORGANIZACIONES DE USUARIOS-JIBC

Capacitación en el uso tecnologias y procedimientos de riego

Organización

Asistencia Técnica

Frasco

450.0

14.8

3 966.1

3 135.4

7

7

2 121.8

1 825.2

8874

2000

1 844.3

1 310.2

OTRAS ACCIONES DE INVERSIONES DEL PROGRAMA PRESUP.

TOTAL

10 208.6

6 770.3

34 763.7

26 890.6

El Cuadro siguiente presenta un conglomerado de proyectos del Programa en análisis:

Cuenta General de la República 2012

Página 257

OBRAS DEL PRGRAMA 0042 APROVECHAMIENTO DE LOS RECURSOS HÍDRICOS PARA USO AGRARIO PRESUPUESTO (MILES DE NUEVOS SOLES)

META FÍSICA ACTIVIDADES DEL PROYECTO

UNIDAD DE MEDIDA PROGRAMADA

EJECUTADA

PIM

OBRAS 2123153 CONSTRUCCIÓN DEL SISTEMA D RIEGO SIMATAUCCA -CHINCHERO CUSCO

Ccnstrucción de sistema de riego

Obra

1

0.6

2134595 MEJORAMIENTO DEL CANAL LATERAL SAN ISISDRO EN TRAMOS CRITICOS

Mejora de la Eficiencia de captación, Conduc.y Distribución del agua de riego

Kilómetro

4.27

4.27

2134635 CONSTRUCCIÓN DEL SISTEMA DE RIEGO PAMPAMARCA - AUCARA

Construcción de canal de irrigación

Obra

elaboración de Expedientes Técnicos

Exp.técnico

948.8 82.5

1 733.2

1 733.2

1 733.2

1 733.2

7 444.4

7 031.0

7 444.4

7 031.0

3 209.0

3 146.6

3 209.0

3 146.6

1 968.1

1 740.8

1 968.1

1 740.8

2 149.4

1 742.3

2 149.4

1 742.3

1 622.0

1 159.7

1 622.0

1 159.7

23 142.2

21 556.0

8.82

8.34

Kilometro

7.3

7.3

7

7

Kilometro

2

1.68

2203181 MEJORAM.DEL CANAL DE RIEGO CHUCUPE BAJO - TR.CRITICO EN EL SECTOR CAPOTE

4.3

2.67

2203182 MEJORAM.DEL CANAL DE RIEGO PIÑA - ALAMO, TR.0+133.5 KM-5+200KM SUBSECTOR PITIPO

Mejoarmiento de Canales de Riego

1 031.3

82.5

Kilometro

Kilometro

2 222.6

1 031.3 1

2159715 MEJORAMIENTO DEL CANAL DE RIEGO LIMÓN - TRAMO CRÍTICO

Mejora de la Eficiencia de captación, Conduc.y Distribución del agua de riego

2 222.6

2 236.3

1

Obra

Mejora de la Eficiencia de captación, Conduc.y Distribución del agua de riego

1 748.5

2 236.3

948.8

2154089 INSTALACIÓN Y MEJORAM.DEL SIST.RIEGO TACABAMBA, DE TACABAMBA-CAJAMARCA

Constucción del Sistema de Riego

1 748.5

1 748.5

0.29

2149518 MEJORAMIENTO DEL CANAL MATRIZ SUPE-BARRANCA - SAN NICOLÁS

Mejora de la Eficiencia de captación, Conduc.y Distribución del agua de riego

1 748.5

4.21

2134702 CONSTRUCCIÓN DEL SISTEMA DE RIEGO YERBA BUENA - PAMPAS

Construcción de canal de Irrigación

EJECUCIÓN

Kilómetro

5

3.18

TOTAL

OBRAS DEL PRGRAMA 0042 APROVECHAMIENTO DE LOS RECURSOS HÍDRICOS PARA USO AGRARIO PRESUPUESTO (MILES DE NUEVOS SOLES)

META FÍSICA ACTIVIDADES DEL PROYECTO

UNIDAD DE MEDIDA PROGRAMADA

EJECUTADA

PIM

OBRAS 2064576 AFIANZAMIENTO HIDRICO DEL SISTEMA DE IRRIGACIÓN CABANA

Ccnstrucción de sistema de riego

Kilómetro

Elaboración de Expedientes Técnicos

Exp.Técnico

EJECUCIÓN

1 038.5

1 028.8

2.45

0.19

931.0

931.0

1

1

107.5

97.8

7 285.1

3 664.7 25.9

2094940 PROYECTO DE IRRIGACIÓN CEREZAL - LAS JUNTAS - PERICO

Asistencia Técnica

Familia

200

200

30.0

Capacitación y asistencia técnica

Familia

955

150

42.5

23.3

Construcción de Canal de Riego

Kilómetro

18.8

9.31

7 212.6

3 615.5

11 990.7

7 463.6

2094964 REHABILITACIÓN DE LA IRRIGACIÓN CANTERIA

Mejor. Bocatoma: Dirección Técnica, Supervisión y Administración

Informe

7

7

241.9

238.0

Rehabilitación de la Irrigación Canteria

Módulo

0.97

0.25

11 748.8

7 225.6

20 314.3

12 157.1

TOTAL

Cuenta General de la República 2012

Página 258

OBRAS DEL PRGRAMA 0042 APROVECHAMIENTO DE LOS RECURSOS HÍDRICOS PARA USO AGRARIO PRESUPUESTO (MILES DE NUEVOS SOLES)

META FÍSICA ACTIVIDADES DEL PROYECTO

UNIDAD DE MEDIDA PROGRAMADA

EJECUTADA

PIM

EJECUCIÓN

OBRAS 2111475 IMPLEMENTACIÓN DEL SISTEMA DE RIEGO PRESURIZADO PAMPAVERDE-HUAROCONDO-CUS.

Ccnstrucción de sistema de riego

Obra

0.44

1 132.5

1 132.5

1 132.5

1 132.5

3 426.1

3 426.1

3 426.1

3 426.1

1 113.2

1 066.6

1 113.2

1 066.6

1 231.8

1 133.9

1 231.8

1 133.9

1 663.3

1 617.4

1 663.3

1 617.4

1 482.0

1 467.5

1 482.0

1 467.5

2 792.6

2 656.9

2 792.6

2 656.9

5 738.7

1 685.7

5 738.7

1 685.7

18 580.2

14 186.6

0.44

2111898 CONSTRUCCIÓN Y MEJORAMIENTO IRRIGACIÓN PACHAMACHAY-RUDIOPAMPA-PALLPAMPA

Construcción del Sistema de Riego

Obra

0.47

0.46

2112472 MEJORAMIENTO DEL CANAL SAN MIGUEL

Mejoramiento de canales de riego

Kilómetro

1

1

48

48

2112644 OBRAS DE CONTROL Y MEDICIÓN DE AGUA POR BLOQUES EN EL VALLE CHANCAY-LAMBAYEQUE

Mejora de la Eficiencia de captación, Conduc.y Distribución del agua de riego

Sistema

2113077 MEJORAMIETO DE LA BOCATOMA BERNALES CON LA CONSTRUCCIÓN DE BARRAJE

Mejora de la Eficiencia de captación, Conduc.y Distribución del agua de riego

Unidad

1

1

2113446 MEJORAMIENTO DEL CANAL DE RIEGO CHUCHICOL

Mejoramiento de Canales de Riego

Kilómetro

5.39

2.97

2115655 MEJORAMIENTO DEL SIST.DE CAPTAC.DE AGUA PARA RIEGO EN RÍO CHICAMA-SECT.FACALA

Mejora de la Eficiencia de captación, Conduc.y Distribución del agua de riego

Unidad

1

1

2115905 MEJORAM.DEL CANAL DE NAVEGACIÓN LOS UROS TR.II RÍO WILLY-LAGO MENOR DEL TITICACA

Mejoramiento de Vias de Acceso

Kilómetro

4.09

0.25

TOTAL

OBRAS DEL PRGRAMA 0042 APROVECHAMIENTO DE LOS RECURSOS HÍDRICOS PARA USO AGRARIO PRESUPUESTO (MILES DE NUEVOS SOLES)

META FÍSICA ACTIVIDADES DEL PROYECTO

UNIDAD DE MEDIDA PROGRAMADA

EJECUTADA

OBRAS 2040812 RIEGO TECNIFICADO DEL PROYECTO SUBSECTORIAL DE IRRIGACIÓN -JBIC

Mayor eficiencia de aplicación del agua a nivel parcelario

PIM

EJECUCIÓN

3 589.3 Hectárea

454.53

OTROS PROYECTOS DE MENOR CUANTIA

TOTAL

454.53

2 573.3

3 589.3

2 573.3

80 349.9

53 915.2

83 939.2

56 488.5

2094940: PROYECTO DE IRRIGACIÓN CEREZAL - LAS JUNTAS PERICO Avances de las metas que conforman el Proyecto Inversión Proyecto: Canal de Riego Construido.- Presenta un avance de 9.31km que representa el 49.52% de la meta anual programada. El avance financiero asciende a S/. 3 615,5 mil. En el mes de octubre fue resuelto el contrato de obra por mutuo acuerdo, encontrándose en elaboración el Expediente Técnico del Saldo de Obra que será ejecutado por la modalidad de Ejecución Presupuestaria Directa en el Año 2013. Capacitación y Asistencia Técnica.- Comprende la implementación del Plan de Adecuación y Manejo Ambiental (PAMA). Presenta un avance de 150 familias capacitadas en temas de Manejo Ambiental que representa el 15,71% de la meta anual, para lo cual se ha destinado una inversión que asciende a S/. 23,3 mil que representa el 54,8% del PIM. Esta meta fue suspendida en razón a la paralización de obra, puesto que estas acciones acompañan la ejecución de obra. Asistencia Técnica.- Comprende la Implementación del Plan de Capacitación en Tecnología de Cultivos y Manejo de Recursos Hídricos. Presentan un avance 200 familias atendidas con asistencia técnica que representa el 100% de avance físico. La ejecución financiera asciende a S/. 25,9 mil, que representa el 86,2% del PIM.

Cuenta General de la República 2012

Página 259

Problemas presentados ٠ Beneficiarios incumplen compromiso asumido sobre libre disponibilidad del terreno para la ejecución de obra, exigiendo que no se ejecuten los trabajos hasta realizar la cosecha de sus cultivos que se encuentran instalados y en algunos casos requerían el pago por la pérdida de sus cultivos, conllevando a que el ejecutor baje el ritmo del trabajo. ٠ Presencia de lluvias. ٠ Contratista solicitó aprobación de presupuestos adicionales que conllevaban a una verificación de viabilidad, que hubieran generado paralizaciones de obra ocasionando mayores gastos generales. Otros proyectos del Programa Presupuestal 0042: Aprovechamiento de los Recursos Hídricos para Uso Agrario. Entre los proyectos detallados en el cuadro líneas arriba, también se puede indicar el proyecto de Irrigación de Cajabamba que se encuentra en Otros proyectos de menor cuantía dado que su presupuesto ejecutado de S/. 11,5 mil corresponde al pago de gastos arbitrales, y tuvo con un avance de 41,6%. La obra se estuvo ejecutando bajo la modalidad de ejecución presupuestaria indirecta, por el consorcio Alfa Norte, ganador de la AMC Nº 0067-2010-AG; la obra fue paralizada desde el 30/11/2011 por decisión unilateral del contratista, habiéndose rescindido el contrato por incumplimiento de obligaciones contractuales del Consorcio Alfa Norte, efectuándose las gestiones ante la OA para la ejecución de las cartas fianzas, asimismo se concluyó el contrato con la empresa supervisora, realizándose el inventario físico que posibilite la pre liquidación de la obra. La meta física del proyecto consiste en la construcción de la presa de tierra totora de sección mixta de 21.00 m. de alto y 216.00 m. de longitud en su coronamiento, ubicada en la zona de cabecera del río Lulichuco y sobre la 3

costa 3,700 m.s.n.m. diseñada para embalsar un volumen de 3’370,739.12 m ; y de obras conexas como: sistema de alivio (vertedero de demasías); mejoramiento de 05 canales de conducción en una longitud total de 7,708.20 ml, lo cual permitirá el mejoramiento de riego de 1,165 ha de probado potencial agrícola. 0068 PROGRAMA DE VULNERABILIDAD Y ATENCIÓN DE EMERGENCIA POR DESASTRES Para el ejercicio fiscal 2012 el presupuesto de inversión programado fue de S/. 24 364,7 mil, ejecutándose S/. 14 309,4 mil, de los cuales corresponde S/. 24 333,7 mil como presupuesto programado y la ejecución fue de S/. 14 296,8 mil en Obras; mientras que el presupuesto programado en actividades de Acciones de Inversión alcanza a S/. 31,0 mil y la ejecución fue de S/. 12,6 mil. El siguiente cuadro muestra el presupuesto programado y ejecutado en Acciones de Inversión de este Programa, donde se realizó la liquidación de obra del proyecto de Construcción de defensa Ribereña del Río Crucero en los Sectores JilaInampo, en San Jerónimo y Santa Cruz de Machachiri, otra liquidación de obra fue en el sector de Casa Blanca, Progreso en el distrito de Asillo en la Provincia de Azángaro departamento de Puno con un presupuesto programado y ejecutado de S/. 1,0 mil, cada una de las obras. El proyecto de Construcción de Diques de Contención del sector Lucre del distrito del mismo nombre en la provincia de Quispicanchis en el departamento de Cusco, se realizó la liquidación de obra con un presupuesto programado de S/. 29,0 mil, ejecutándose S/. 10,6 mil.

Cuenta General de la República 2012

Página 260

ACCIONES DE INVERSIÓN 0068 REDUCCIÓN DE VULNERABILIDAD Y ATENCIÓN DE EMERGENCIA POR DESASTRES PRESUPUESTO (MILES DE NUEVOS SOLES)

META FÍSICA ACTIVIDADES DEL PROYECTO

UNIDAD DE MEDIDA PROGRAMADA

EJECUTADA

PIM

EJECUCIÓN

ACCIONES DE INVERSIÓN CONSTRUCCIÓN DE DEFENSA RIBEREÑAS

Supervisión y Liquidación de Obras

Expediente

TOTAL

3

3

31.0

12.6

31.0

12.6

31.0

12.6

2062908: Construcción de la Defensa Ribereña en el Río Mantaro – Sector Patohuachana – Muqui Esta Obra fue concluida físicamente en el 2012, comprende la construcción de 1,400 ml de dique y 02 espigones de roca que fueron efectuado en el ejercicio anterior, lo que se ha realizado en el ejercicio fiscal 2012 son 654.80 ml de dique y 20 espigones; se tiene previsto para el 2013 atender deudas pendientes de pago y efectuar la liquidación técnico financiera. 2107227: Protección de áreas Agrícolas e Infraestructura de riego sector Limoncarro, tramos Huabos III –Línea Alta Río Jequetepeque. Obra concluida físicamente en el 2012; se encuentra en el Distrito de Guadalupe, provincia de Pacasmayo departamento de la Libertad, sin embargo, existen compromisos pendientes de pago que deberán ser atendidos en el año 2013, con cargo a la incorporación de recursos vía continuidad de inversiones, así como la liquidación técnica y financiera correspondiente. La meta física consiste en la construcción de 3,000 ml de dique enrocado y 04 espigones de roca de 10 m de longitud cada uno y trabajos de Forestación. 2112919: Defensa Ribereña, Sector La Peña, La Horca y El Porvenir El proyecto fue priorizado en el año 2012, sin embargo la ejecución de la obra se iniciará en el 2013 y se encuentra ubicado en el Distrito de Querecotillo, provincia de Sullana Departamento de Piura. La meta física consiste en la construcción de 06 espigones de 60.00 m. de longitud y Enrocado de protección en una longitud de 200.00 m.

Cuenta General de la República 2012

Página 261

OBRAS DEL PROGRAMA 0068 REDUCCIÓN DE VULNERABILIDAD Y ATENCIÓN DE EMERGENCIA POR DESASTRES PRESUPUESTO (MILES DE NUEVOS SOLES)

META FÍSICA ACTIVIDADES DEL PROYECTO

UNIDAD DE MEDIDA PROGRAMADA

EJECUTADA

PIM

OBRAS 2062908 CONST.DEFENSA RIBEREÑA EN RÍO MANTARO SECTOR PATOHUACHANA-MUQUI

Control de Inundaciones y Defensas ribereñas:encauzamiento de ríos

Metro Lineal

654.8

654.8

2096144 CONST.DEF.RIB.EN 10SECT.COMUNIDAD CHALLABAMBA

Control de Defensas Ribereñas

Kilómetro

0.33

0.33

2107227 PROTEC.AREAS AGRIC.E INFRAEST.RIEGO EN SECT.LIMONCARRO TR.HUAMBOS III

Control de Inundaciones y Defensas Ribereñas

Metro Lineal

1425

1425

2112897 CONST.DEF.RIB.MARGEN IZQ.RÍO CACHI SECT. SIDROYOCC-LLAMOCCTACHI

Control de Inundaciones y Defensas Ribereñas

Kilómetro

0.25

0.25

2112919 DEFENSA RIB.SECT.LA PEÑA, LA HORCA Y EL PORVENIR

Encauzamiento de ríos y Defensas Ribereñas

Informe

Encauzamiento de ríos y Defensas Ribereñas

Obra

1

1

0.23

0.23

2112931 REHAB. DIQUE EN RÍO PISCO SECTOR CHUNCHANGA M.ARGEN IZQUIERDA

Control de inundaciones y defensas ribereñas

Kilómetro

2113441 DEFENSA RIBEREÑAS EN RÍO CACHI SECT.PUCAPAMPA-LLAMOCCTACHI

Defensa Ribereñas

Kilómetro

0.17

0.17

2115704 DEFENSA RIBEREÑAS EN RÍO CHIRA - SECT CEMENTARIO CHOCAN

Encauzamiento de ríos y defensas

Informe

Encauzamiento de ríos y defensas

Obra

2115762 ENCAUZAMIENTO Y DEF.RIB. RIO CHANCHAMAYO SECT.PAMPA DEL CARMEN

Construcción de Defensas Ribereñas

Metro

317.8

317.8

2119195 CONSTRUC.DEF.RIB. EN RÍO PATIVILCA TR. TORRENCILLA BAJA

Obras de Prevención

Kilómetro

1

0.82

2131534 DEFENSA RIBEREÑA MARGEN DERECHA RIO SISA SECT. GETSEMANI

Encauzamiento de Ríos y defensas Ribereñas

Informe

Encauzamiento de Ríos y defensas Ribereñas

1 005.2

1 132.1

1 005.2

273.2

273.2

273.2

273.2

4 383.5

738.4

261.1

0.0

4 122.4

738.4

399.9

300.9

399.9

300.9

291.2

291.2

291.2

291.2

2 510.4

420.4

155.1

0.0

2 355.3

420.4

285.5

275.7

285.5

275.7

1 038.6

317.3

1 038.6

317.3

818.3

804.5 16.6

410

793.3

787.9

3 257.5

3 089.9

Kilómetro

0.7

0.7

3 257.5

3 089.9

708.6

628.9

708.6

628.9

690.0

681.1

Kilómetro

0.35

0.14

Metro

745

671.84

Metro

1400

1060.92

Metro

375

375

2216782 CONST.DEF.RIB. RIO VILCANOTA MARGEN IZQ.SECT.HATUN ISLA - MOLLEBAMBA

Defensas Ribereñas

610.8

1 132.1

410

2157324 CONST. DEF. RIB. EN RÍO YURINAKI-SECTOR PUERTO YURINAKI

Construcción de Defensas Ribereñas

610.8

610.8

Metro Lineal

2157324 CONST. DEF. RIB. EN RÍO PERENE SECTOR VILLA TURISTICA-PTE.SHIMPITINANI

Construcción de Defensas Ribereñas

359.0

610.8

25.0

2157323 CONST.DEF.RIB.RIO ZUTZIQUE - SECT. SAN ANTONIO DE ZUTZIQUE-PICHANAKI

Construcción de Defensas Ribereñas

359.0

391.3

1

2138428 CONST.DEF.RIB.RIO VILCANOTA MG.IZQ.SECT. CAMPANAYOC Y SECT.21 JUNIO

Defensas Ribereñas

391.3

1

2135306 CONSTRUCCIÓN DE DEFENSA RIBEREÑA VENENILLO

Control de Inundaciones y Defensas Ribereñas

EJECUCIÓN

Kilómetro

0.15

OTROS PROYECTOS DEL PROGRAMA

TOTAL

0.07

690.0

681.1

1 866.0

1 843.4

1 866.0

1 843.4

567.5

567.4

567.5

567.4

702.9

702.9

702.9

702.9

4 406.4

1 386.6

24 333.7

14 296.8

2115704: CONSTRUCCIÓN DE DEFENSAS RIBEREÑAS EN RIO CHIRA - SECTOR CEMENTERIO CHOCAN DISTRITO DE QUERECOTILLO - SULLANA (PIM: S/.2´510,459) Proyecto priorizado en el 2012, a ser ejecutado bajo la modalidad de contrata, suscribiéndose el contrato en el mes de diciembre del 2012, por lo que la obra se debe iniciar el 12 de enero de 2013. La meta física consiste en la construcción de 03 espigones de 48.00 m. de longitud y Enrocado de protección en una longitud de 200.00 m. La ejecución financiera de 2012 corresponde al adelanto directo, efectuado en el marco del Contrato Nº 075-2012-AG-OA-UL del 11.12.2012. 2131534: Defensa Ribereña margen derecha río Sisa sector Getsemaní El expediente técnico fue aprobado mediante Resolución Directoral Nº 01-2011-AG-DGIH el 22/11/2011, estando prevista su ejecución en el 2012, por continuidad de inversiones, bajo la modalidad de contrata; el Cuenta General de la República 2012

Página 262

proyecto se encuentra en el Distrito de San Rafael Provincia de Bellavista del departamento de San Martín. Asimismo, se amplío el plazo de ejecución de la obra a través de la Resolución Directoral Nº 681-2012-AG-OA. La Obra ha sido concluida en el mes de Diciembre 2012, cumpliendo con lo programado al 100%. El comité de recepción de la obra formuló observaciones al contratista; motivo por el cual, la recepción de obra será formalizada en cuanto se culmine el levantamiento de observaciones. La meta física consiste en la conformación de 410 ml de dique enrocado. 0072 PROGRAMA DE DESARROLLO ALTERNATIVO INTEGRAL Y SOSTENIBLE - PIRDAIS El Ministerio de Agricultura, para el ejercicio fiscal 2012 programó y ejecutó un presupuesto de inversión de S/. 1 458,3 mil, en actividades que corresponden a Acciones de Inversión. Este programa cuenta con un proyecto 2117044 Instalación y reforestación de 5000 Hectáreas para la recuperación de zonas degradadas y conservación del medio ambiente en el Distrito de Nuevo Progreso en la Provincia de Tocache, departamento de San Martin. Durante el 2012 se programaron y se cumplió con dicha programación en la actividad de forestación y reforestación de 1 420 hectáreas, con el presupuesto antes indicado. 0084 PROGRAMA DE MANEJO EFICIENTE DE RECURSOS FORESTALES Y FAUNA SILVESTRE El Ministerio de Agricultura, para el ejercicio fiscal 2012 programó un presupuesto de S/. 5 054,5 mil y ejecutó S/. 4 432,9 mil, en actividades que corresponden a Acciones de Inversión, según se detalle en el cuadro siguiente: PROGRAMA 0084 MANEJO EFICIENTE DE RECURSOS FORESTALES Y FAUNA SILVESTRE PRESUPUESTO (MILES DE NUEVOS SOLES)

META FÍSICA ACTIVIDADES DEL PROYECTO

UNIDAD DE MEDIDA PROGRAMADA

EJECUTADA

PIM

ACCIONES DE INVERSIÓN 2063313 REFORESTACIÓN PARTICIPATIVA DE MICROCUENCA ALTA RIO MARAÑON

EJECUCIÓN

443.7

338.1

Forestación y Reforestación: Capacitación y Extención Rural

Eventos

4

9

24.3

24.3

Forestación y Reforestación: Gestión Administrativa

Informe

12

12

60.9

58.9

Forestación y Reforestación: Plantación Forestal Y Agroforestal

Hectárea

204.25

204.25

335.0

231.4

Forestación y Reforestación: Producción de Plantones

Plantones

117 140

144 487

2064180 REFOREST.1000 HA. PARA LA CONS.DEL SUELO Y APROV.MADERABLE-TOCACHE

Forestación y Reforestación

Hectárea

378

378

2086249 REFORESTACIÓN EN LA SUBCUENCA DEL RÍO SHULLCAS

23.5

23.5

375.7

375.7

375.7

375.7

1 681.3

1 173.6

Forestación y Reforestación: Capacitación y Asistencia Técnica

Eventos

8

8

33.5

30.0

Forestación y Reforestación

Hectárea

666

529.23

1 647.8

1 143.6

1 086.2

1 078.0

Hectárea

1476

1388.71

1 086.2

1 078.0

1 114.6

1 114.5 1 075.0

2092794 REFOREST.LADERAS EN SUBCUENCAS DISTRITOS SALLIQUE Y SN. FELIPE -AYAC.

Reforestación y Recuperación de Bosques 2152757 FOMENTO REFOR.DE LADERAS SUBCUENCAS DE TRECE DISTRITOS DE CUTERVO

Construcción e Instalación de Viveros

Unidad

5

5

1 075.0

Elaboración de Expedientes Técnicos

Exp.Técnico

1

1

39.6

39.5

353.0

353.0

5 054.5

4 432.9

OTROS PROYECTOS DEL PROGRAMA

TOTAL

Cuenta General de la República 2012

Página 263

MINISTERIO DE VIVIENDA, CONSTRUCCIÓN Y SANEAMIENTO El Ministerio de Vivienda, Construcción y Saneamiento durante el año 2012 se encuentra comprometido en 02 Programas Presupuestales, con relación al Presupuesto de Inversión, los mismos que se detallaran a continuación: 0082 PROGRAMA DE AGUA Y SANEAMIENTO PARA LA POBLACIÓN URBANA El Programa está orientado a la ejecución de Programas, Proyectos de Inversión y Actividades que actualmente contribuyen con la implementación del nuevo impulso a la política de inversión descentralizada a través de los Gobiernos Regionales, Gobiernos Locales y Empresas Prestadoras de Servicios que desarrolla el Gobierno en el Programa. El presupuesto programado alcanzó a S/. 23 496,6 mil y la ejecución fue de S/. 22 457,4 mil; a continuación se efectuará un breve análisis por los proyectos informados por el pliego: 2000616 MEJORAMIENTO Y AMPLIACIÓN DE LOS SISTEMAS DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO EN PIURA El proyecto tuvo un presupuesto programado y ejecutado de S/. 5 996,1 mil, para concluir con las obras del lote 1: Subsistema de Producción de agua superficial para Piura-Castilla, el lote 2: refuerzo al sistema de distribución de agua potable y el lote 3: mejoramiento de los sistemas de agua potable; estas obras benefician a un aproximado de 339,931 habitantes en la ciudad de Castilla, del departamento de Piura. Asimismo se concluyó con el lote 3B: el sistema de Tratamiento de Desagües que beneficia a 282,639 habitantes en Castilla. 2000616 MEJORAMIENTO Y AMPLIACIÓN DE LOS SISTEMAS DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO

ACTIVIDADES DEL PROYECTO

PRESUPUESTO (MILES DE NUEVOS SOLES)

META FÍSICA

UNIDAD DE MEDIDA

PROGRAMADA

EJECUTADA

PIM

EJECUCIÓN

OBRAS AMPLIACIÓN DEL SISTEMA DE AGUA POTABLE

Ejecución de Obra

Obra

0.01

0.01

2 760.5

2 760.5

Liquidación Final de la Obra

Informe

2

1

1 952.4

1 952.4

Supervisión de Obras

Informe

5

4

1 283.2

1 283.2

5 996.1

5 996.1

TOTAL

Con relación a los Estudios de Pre inversión se presentaron algunas dificultades como la aprobación del Estudio de Impacto Ambiental, asimismo el otorgamiento del certificado de Inexistencia de restos arqueológicos por parte del Instituto Nacional de Cultura y la Autoridad Portuaria en la disponibilidad del recurso hídrico. También se dieron retrasos por parte de los consultores en subsanar observaciones, existen incumplimiento de plazos contractuales, demora en opiniones técnicas, entre otras.

Cuenta General de la República 2012

Página 264

2001621 ESTUDIOS DE PRE INVERSIÓN

ACTIVIDADES DEL PROYECTO

UNIDAD DE MEDIDA

PRESUPUESTO (MILES DE NUEVOS SOLES)

META FÍSICA

PROGRAMADA

EJECUTADA

PIM

EJECUCIÓN

ACCIONES DE INVERSIÓN ESTUDIOS DE PRE INVERSIÓN

Elaboración de Estudios

Acción

Elaboración de Estudios

Informe

1

0

39.4

39.4

11.8

9.45

1 893.5

1 893.5

1 932.9

1 932.9

TOTAL

2015819 MEJORAMIENTO Y EXPANSIÓN DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO EN LAS CIUDADES PROVINCIALES DE IQUITOS, CUSCO Y SICUANI Este proyecto tuvo un presupuesto programado de S/. 10 272,2 mil y la ejecución de S/. 9 254,8 mil, y lo conforma: Lote 1: Obras complementarias del proyecto de agua potable de Iquitos: Construcción de 3 reservorios elevados, instalación de 70 Km de líneas y redes de agua potable, instalación de 11,388 micromedidores y 7659 conexiones domiciliadas de agua potable, se encuentra en la etapa de puesta en marcha y liquidación. El lote 3: Sistema de Tratamiento de Aguas Residuales de la ciudad del Cusco; al cierre de año 2012 se tiene un avance de 40%. Lote 4 y 5: Mejoramiento y Ampliación de los Sistemas de agua potable y alcantarillado de la Ciudad de Sicuani; se inició el proceso de licitación de obra. 2015819 MEJORAMIENTO Y EXPANSIÓN DE LOS SISTEMAS DE ABASTECIMIENTOS AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADODE LAS CIUDADES PROVINCIALES DE IQUITOS, CUSCO Y SICUANI (PE-P29)

ACTIVIDADES DEL PROYECTO

UNIDAD DE MEDIDA

PRESUPUESTO (MILES DE NUEVOS SOLES)

META FÍSICA

PROGRAMADA

EJECUTADA

PIM

EJECUCIÓN

ACCIONES DE INVERSIÓN SUPERVISIÓN Y LIQUIDACIÓN DE OBRAS

Supervisión y Liquidación de Obras

Informe

27

0

TOTAL

10 272.2

9 254.8

10 272.2

9 254.8

A continuación se presentan otros proyectos del referido programa de saneamiento urbano por el Ministerio de Vivienda, Construcción y Saneamiento. 2017723 MEJORAMIENTO Y AMPLIACIÓN DEL SISTEMA DE AGUA POTABLE Y CONSTRUCCIÓN DEL SISTEMA DE ALCANTARILLADO DEL DISTRITO DE ACOLLA

PRESUPUESTO (MILES DE NUEVOS SOLES)

META FÍSICA ACTIVIDADES DEL PROYECTO

UNIDAD DE MEDIDA PROGRAMADA

EJECUTADA

PIM

EJECUCIÓN

OBRAS MEJORAMIENTO DEL SISTEMA DE AGUA POTABLE

Mejoramiento y Ampliación de Agua Potable y Alcantarillado

Obra

0.1

0.07

4

4

541.0

541.0

541.0

541.0

103.2

103.2

103.2

103.2

644.2

644.2

ACCIONES DE INVERSIÓN SUPERVISIÓN Y LIQUIDACIÓN DE OBRAS

Supervisión de Obras TOTAL

Cuenta General de la República 2012

Informe

Página 265

2040423 GESTIÓN DEL PROGRAMA-PROGRAMA DE MEDIDAS DE RAPIDO IMPACTO I

ACTIVIDADES DEL PROYECTO

UNIDAD DE MEDIDA

PRESUPUESTO (MILES DE NUEVOS SOLES)

META FÍSICA

PROGRAMADA

EJECUTADA

PIM

EJECUCIÓN

ACCIONES DE INVERSIÓN GESTIÓN Y ADMINISTRACIÓN

Monitoreo, Supervisión, Evaluación y Control

Informe

12

12

893.2

884.1

Seguimiento y Evaluación

Informe

12

12

168.0

168.0

Supervisión y Control de Acciones

Informe

12

12

992.1

992.1

2 053.3

2 044.2

TOTAL

La suscripción de los convenios de operación, administración y mantenimiento con FONAVI en Liquidación se ha visto dificultado por la oposición de algunas Municipalidades debido a la cobranza del costo de conexiones domiciliarias que el MEF ha solicitado se incluya en el referido convenio. Demora de la empresa MESALA en reiniciar la obra de Tate, Pueblo Nuevo y Pachacutec y también la demora del consultor en presentar el expediente técnico de la obra Agua Potable y Desagüe del Centro Poblado Palpa – Aucallama - Huaral. 2021522 INFRAESTRUCTURA DE SANEAMIENTO - FONAVI EN LIQUIDACIÓN

ACTIVIDADES DEL PROYECTO

UNIDAD DE MEDIDA

PRESUPUESTO (MILES DE NUEVOS SOLES)

META FÍSICA

PROGRAMADA

EJECUTADA

PIM

EJECUCIÓN

ACCIONES DE INVERSIÓN

47.0

47.0

TATE, Pueblo Nuevo

Expediente

1

1

27.6

27.6

Centro Poblado Palpa Aucallama

Expediente

1

0

19.4

19.4

146.8

146.9

EXPEDIENTE TÉCNICO

SUPERVISIÓN Y LIQUIDACIÓN DE OBRAS

Cooperativa de Vivienda COOPEMAR

Informe

1

1

32.6

32.6

Tate, Pueblo Nuevo y Pachacutec

Informe

4

2

114.2

114.3

1 704.1

1 692.7

Dirección Técnica, Supervisión y Administración

Informe

4

4

388.5

377.1

Huasahuasi

Acción

1

1

1 315.6

1 315.6

1 897.9

1 886.6

GESTIÓN Y ADMNISTRACIÓN

TOTAL

OTRAS ACCIONES DE INVERSIÓN DEL PROGRAMA DE AGUA Y SANEAMIENTO PARA LA POBLACIÓN URBANA

ACTIVIDADES DEL PROYECTO

UNIDAD DE MEDIDA

META FÍSICA

PROGRAMADA

EJECUTADA

PRESUPUESTO (MILES DE NUEVOS SOLES) PIM

EJECUCIÓN

ACCIONES DE INVERSIÓN EXPEDIENTE TÉCNICO

74.4

74.4

2133298 MEJORAM.Y AMPLIA.SIST.AGUA POT.Y ALCANT.- ASILLO

217.8

217.8

2145759 MEJORA.Y AMPLIA.SISTE.AGUA.POT.Y ALCANT.- ACOBAMBA

185.6

184.2

2147122 CONST.SIST.AGUA POT.Y SANEAM.-NVA.HUARCAPAY-LUCRE

222.2

222.2

700.0

698.6

2111106 CONST.DE SIST.AGUA POT.Y ALCANT.AGUAS SERVIDAS

TOTAL

0083 PROGRAMA DE AGUA Y SANEAMIENTO PARA LA POBLACIÓN RURAL El Programa Nacional de Saneamiento Rural – PNSR, fue creado en enero del 2012 mediante D.S.Nº 002-2012Vivienda, estableciendo como objetivo del programa mejorar la calidad, ampliar la cobertura y promover el uso sostenible de los servicios de agua y saneamiento en las poblaciones rurales del país. Durante el ejercicio fiscal 2012 tuvo un presupuesto programado de S/. 109 562,0 mil y la ejecución alcanzó a S/. 70 433,9 mil. Cuenta General de la República 2012

Página 266

2000669 ABASTECIMIENTO DE AGUA POTABLE EN LA REGIÓN FRONTERIZA NORTE DE LA REPÚBLICA DEL PERÚ PRESUPUESTO (MILES DE NUEVOS SOLES)

META FÍSICA

UNIDAD DE MEDIDA

ACTIVIDADES DEL PROYECTO

PROGRAMADA

EJECUTADA

PIM

EJECUCIÓN

ACCIONES DE INVERSIÓN SUPERVISIÓN Y LIQUIDACIÓN DE OBRAS

Liquidación de Obras

Informe

38

38

TOTAL

505.9

505.9

505.9

505.9

El PRONASAR tiene como objetivo contribuir a disminuir la incidencia de enfermedades diarreicas de la población rural y de pequeñas ciudades, a través de la implementación y el mejoramiento de la calidad de los servicios de agua y saneamiento, la adopción de mejores prácticas de higiene por parte de la población, el fortalecimiento de las capacidades de la Municipalidad y otras organizaciones responsables de la administración, operación y mantenimiento de los servicios, para asegurar de esta manera la sostenibilidad, se prevé beneficiar a una población aproximada de 383,405 habitantes de 830 localidades rurales y pequeñas ciudades, en 16 regiones: Arequipa, Amazonas; Ancash, Apurímac, Ayacucho, Cajamarca, Cusco, Huancavelica, Huánuco, Junín, Lambayeque, Lima, Pasco, Piura, Puno y San Martín. 2000716 PROYECTO NACIONAL DE AGUA POTABLE Y SANEAMIENTO RURAL - PRONASAR PRESUPUESTO (MILES DE NUEVOS SOLES)

META FÍSICA UNIDAD DE MEDIDA

ACTIVIDADES DEL PROYECTO

PROGRAMADA

EJECUTADA

PIM

OBRAS REHAB.MEJORAM.Y AMPLIAC.DEL SIST.AGUA POT.Y DISPOSIC.EXCRET.

Obra

Rehab,, mejor,y ampliac.de sist.agua pot.y alcant.y disp.excretas

16

14.4

CONSTRUC.SIST.DE AGUA POT.Y DISPOSIC.DE EXCRETAS

Implement.de sist.abastec.agua por.y disposic.excretas en hoga.rur.

Obra

7.15

7.76

ACCIONES DEINVERSIÓN

57 891.2

28 073.2

18 467.4

11 083.7

18 467.4

11 083.7

39 423.8

16 989.5

39 423.8

16 989.5

33 136.1

24 748.6

4 064.5

3 800.3

GESTIÓN Y ADMINISTRACIÓN

Acciones administrativas y otros

informe

429

429

EDUCACIÓN SANITARIA Y GESTIÓN DE LOS SERV.DE SANEAMIENTO

Gestión, Coordinación y Supervisión

Informe

Monitoreo del Proyecto

Visita

Monitoreo, Supervisión, Evaluación y Control

Informe

Org.Loc.Capacit.en Gestión Adm.Operat.y Mant.de Serv.Saneam.

Informe

Org.Loc.Capacit.en Gestión Adm.Operat.y Mant.de Serv.Saneam.

Org.Capacit.

EJECUCIÓN

4 064.5

3 800.3

29 071.6

20 948.3 2 771.8

590

590

3 140.8

72

72

421.1

421.1

216

216

1 639.5

1 404.0

77

77

9 561.0

5 735.9

304

304

14 309.2

10 615.5

91 027.3

52 821.8

TOTAL

2001621 ESTUDIOS DE PRE-INVERSIÓN PRESUPUESTO (MILES DE NUEVOS SOLES)

META FÍSICA ACTIVIDADES DEL PROYECTO

UNIDAD DE MEDIDA PROGRAMADA

EJECUTADA

PIM

EJECUCIÓN

ACCIONES DEINVERSIÓN ESTUDIOS DE PRE INVERSIÓN

Elaboración de Estudios de Pre Inversión-Perfiles

Estudio

530

72.8

13 292.6

12 422.9

Supervisión y Control de Acciones

Informe

86

20

1 611.6

1 588.5

14 904.2

14 011.4

TOTAL

En el Marco del Convenio de Apoyo Interinstitucional entre el Plan Binacional de Desarrollo de la región fronteriza del Perú – Ecuador y el Ministerio de Vivienda, Construcción y Saneamiento para la ejecución del proyecto “Agua y Saneamiento en Capitales Distritales de la región Piura”, se financia la ejecución de 06 proyectos de inversión.

Cuenta General de la República 2012

Página 267

Para el 2012 se asignaron recursos para la culminación de 5 proyectos con obras en ejecución y 01 proyecto con expediente técnico culminado. El Proyecto 2089262 Rehabilitación, mejoramiento y/o ampliación del sistema de agua y saneamiento de la localidad de Sondorillo, capital del Distrito de Sondorillo provincia de Huancabamba departamento de Piura que tuvo un presupuesto programado y ejecutado de S/. 3,4 mil. Los siguientes cuadros muestran los presupuestos programados y ejecutados en inversión en el marco del programa en mención: 20899263 REHABILITACIÓN, MEJORAMIENTO Y AMPLIACIÓN DE LOS SISTEMAS DE AGUA Y SANEAMIENTO DE JILILI PRESUPUESTO (MILES DE NUEVOS SOLES)

META FÍSICA ACTIVIDADES DEL PROYECTO

UNIDAD DE MEDIDA PROGRAMADA

EJECUTADA

PIM

OBRAS REHAB.MEJORAM.Y AMPLIAC.DEL SIST.AGUA POT.Y ALCANTARILLADO

Mejoram.y Ampliación de Agua Pot.y Alcantarillado

Obra

0.01

0.01

ACCIONES DEINVERSIÓN

EJECUCIÓN

117.8

117.8

117.8

117.8

117.8

117.8

118.6

118.6

25.6

25.6

25.6

25.6

93.0

93.0

SUPERVISIÓN Y LIQUIDACIÓN DE OBRAS

Supervisión y Liquidación de Obras

Informe

3

3

EDUCACIÓN SANITARIA Y GESTIÓN DE LOS SERV.DE SANEAMIENTO

Capacitación Comunal

Informe

5

5

29.6

29.6

Fortalecimiento de Capacidades

Informe

5

5

29.4

29.4

Inspección y Supervisión

Informe

5

5

17.0

17.0

Supervisión Y Control de Acciones

Informe

5

5

17.0

17.0

236.4

236.4

TOTAL

2089264 REHABILITACIÓN, MEJORAMIENTO Y/O AMPLIACIÓN DEL SISTEMA DE AGUA Y SANEAMIENTO DE LA MATANZA PRESUPUESTO (MILES DE NUEVOS SOLES)

META FÍSICA ACTIVIDADES DEL PROYECTO

UNIDAD DE MEDIDA PROGRAMADA

EJECUTADA

PIM

EJECUCIÓN

OBRAS

68.9

68.9

68.9

68.9

50.6

50.6

50.6

50.6

119.5

119.5

REHABILITAC.MEJORAM.Y AMPLIAC.DE SISTEMA AGUA POT.Y ALCANT.

Mejoarmiento y Ampliación de Agua Potable y Alcantarillado

Obra

0.02

0.01

4

4

ACCIONES DE INVERSIÓN SUPERVISIÓN Y LIQUIDACIÓN DE OBRAS

Supervisión y Liquidación de Obras

Informe

TOTAL

2089265 REHABILITACIÓN, MEJORAMIENTO Y/O AMPLIACIÓN DEL SISTEMA DE AGUA Y SANEAMIENTO DE CUCUNGARA-CURA MORI PRESUPUESTO (MILES DE NUEVOS SOLES)

META FÍSICA ACTIVIDADES DEL PROYECTO

UNIDAD DE MEDIDA PROGRAMADA

EJECUTADA

PIM

EJECUCIÓN

OBRAS REHABILITAC.MEJORAM.Y AMPLIAC.DE SISTEMA AGUA POT.Y ALCANT.

Mejoramiento y Ampliación de Agua Potable y Alcantarillado

Obra

0.02

0.02

2

2

377.9

377.9

377.9

377.9

58.1

58.1

58.1

58.1

436.0

436.0

ACCIONES DE INVERSIÓN SUPERVISIÓN Y LIQUIDACIÓN DE OBRAS

Supervisión y Liquidación de Obras TOTAL

Cuenta General de la República 2012

Informe

Página 268

20899266 REHABILITACIÓN, MEJORAMIENTO Y AMPLIACIÓN DE LOS SISTEMAS DE AGUA Y SANEAMIENTO DE SICCHEZ PRESUPUESTO (MILES DE NUEVOS SOLES)

META FÍSICA ACTIVIDADES DEL PROYECTO

UNIDAD DE MEDIDA PROGRAMADA

EJECUTADA

PIM

OBRAS REHAB.MEJORAM.Y AMPLIAC.DEL SIST.AGUA POT.Y ALCANTARILLADO

Mejoram.y Ampliación de Agua Pot.y Alcantarillado

Obra

1

0.5

ACCIONES DEINVERSIÓN

EJECUCIÓN

179.6

179.6

179.6

179.6

179.6

179.6

136.6

136.6

43.6

43.6

43.6

43.6

93.0

93.0

SUPERVISIÓN Y LIQUIDACIÓN DE OBRAS

Supervisión y Liquidación de Obras

Informe

8

11

EDUCACIÓN SANITARIA Y GESTIÓN DE LOS SERV.DE SANEAMIENTO

Capacitación Comunal

Informe

5

5

29.6

29.6

Fortalecimiento de Capacidades

Informe

5

5

29.4

29.4

Inspección y Supervisión

Informe

5

5

17.0

17.0

Supervisión Y Control de Acciones

Informe

5

5

17.0

17.0

316.2

316.2

TOTAL

El Programa de Agua Potable y Saneamiento para la Amazonía Rural tiene como objetivo general dotar de servicios sostenibles de agua y saneamiento, contribuyendo al mejoramiento de la salud y calidad de vida de la población rural de las regiones de Amazonas, Loreto, San Martín, Madre de Dios y Ucayali. El Programa consta de tres fases: en la primera fase comprende las regiones de Loreto, Amazonas y San Martín en las cuales intervendrán 162 localidades y tiene previsto beneficiar un total de 65,599 habitantes, teniendo previsto que esta fase culmine en el 2015. En el cuadro siguiente se presenta el presupuesto programado y ejecutado durante el ejercicio fiscal 2012. 2147748 GSTIÓN DEL PROGRAMA Y OTROS-PROGRAMA DE AGUA POTABLE Y SANEAMIENTO PARA LA AMAZONÍA RURAL PRESUPUESTO (MILES DE NUEVOS SOLES)

META FÍSICA ACTIVIDADES DEL PROYECTO

UNIDAD DE MEDIDA PROGRAMADA

EJECUTADA

PIM

EJECUCIÓN

ACCIONES DEINVERSIÓN GESTIÓN Y ADMINITRACIÓN

Dirección Técnica, Supervisión y Administración

Acción

8

8

FORTALECIMIENTO INSTITUCIONAL

1 285.0

1 284.3

1 285.0

1 284.3

696.6

667.5

Elaboración de Estudios

Informe

14

7

504.0

474.8

Estudios Varios

Informe

1

1

192.6

192.7

1 981.6

1 951.8

TOTAL

7.4.6.1.2 INSTITUCIONES PÚBLICAS DESCENTRALIZADAS Las Instituciones Públicas son organizaciones que contribuyen en la transformación y desarrollo del país, satisfaciendo las necesidades de la comunidad, logrando así una sociedad digna y próspera. El presupuesto asignado a las Instituciones Públicas durante el año 2012 alcanzó a S/. 490 429,9 mil, ejecutándose S/. 283 746,9 mil. En el cuadro siguiente se muestra la nueva clasificación programática del presupuesto público para el ejercicio fiscal 2012, por categorías, que comprende: Programas Presupuestales, Acciones Centrales y Asignaciones Presupuestarias que No Resultan en Producto (APNOP) correspondiente a las Instituciones Públicas.

Cuenta General de la República 2012

Página 269

PRESUPUESTO DE INVERSIÓN POR CATEGORÍAS PROGRAMÁTICAS Y NIVELES

(En Miles de Nuevos Soles) CATEGORÍAS PROGRAMÁTICAS

ENTIDADES

1 AUTORIDAD NACIONAL DEL AGUA

PROGRAMAS PRESUPUESTALES

PIM

EJECUCIÓN

374.0

ACCIONES CENTRALES

PIM

APNOP

EJECUCIÓN

PIM

284.2

2 AUTORIDAD PORTUARIA NACIONAL

TOTAL PRESUPUESTO DE INVERSIÓN

EJECUCIÓN

PIM

ESTRUC. (%) EJEC.

EJECUCIÓN

31 759.9

18,903.7

32 133.9

19 187.9

6.8

44 789.5

33,104.1

44 789.5

33 104.1

11.7

5 154.4

2,741.1

5 154.4

2 741.1

1.0

4 INSTITUTO DEL MAR DEL PERU

986.0

961.6

986.0

961.6

0.3

5 INSTITUTO GEOFÍSICO DEL PERU

39.5

36.0

39.5

36.0

0.0

4 983.5

3,119.3

4 983.5

3 119.3

1.1

11 324.4

0.0

0.0

3 183.0

1 495.0

0.5

3 BIBLIOTECA NACIONAL DEL PERU

6 INSTITUTO GEOGRÁFICO NACIONAL

11 324.4

7 INST.GEOLÓG.,MINERO Y METALÚRG.

3 183.0

8 INST.NAC.DEFENSA COMP.Y PROTEC.PROP.

1,495.0 885.6

707.0

885.6

707.0

0.2

10 INST. NAC. DE INNOVAC. AGRARIA

1 016.0

862.2

1 016.0

862.2

0.3

11 INSTITUTO NACIONAL DE SALUD

5 921.0

5,396.8

5 921.0

5 396.8

1.9

82 876.8

57,717.6

82 876.8

57 717.6

20.3

9 INST.NAC. DE ENFERM.NEOPLÁSICAS

12 INSTITUTO NACIONAL PENITENCIARIO 13 INST.PERUANO ENERG.NUCLEAR 14 INSTITUTO PERUANO DEL DEPORTE

52 711.2

2,497.7

80.6

30.3

15 INST.TECNOLÓG.PESQUERO DEL PERU

578.2

557.0

578.2

557.0

0.2

3 787.6

3,049.3

56 579.4

5 577.3

2.0

401.2

327.2

401.2

327.2

0.1

16 ORG.DE EVALUAC.Y FISCAL.AMBIENTAL

1 711.8

113.6

1 711.8

113.6

0.0

17 ORG.DE FORMALIZ.DE PROP.INFORMAL

28 457.1

16,743.1

28 457.1

16 743.1

5.9

18 ORG.SUPERV.DE CONTRATAC.DEL EST.

13 097.6

11,697.7

13 097.6

11 697.7

4.1

682.7

0.0

0.0

682.7

19 ORG.SUPERV.DE INVERS.EN ENERG.Y MIN. 20 SERV.NAC.AREAS NAT.PROTEG.POR EST.

2 623.5

420.8

2 623.5

420.8

0.1

21 SERV.NAC.DE CAPAC.PARA IND.CONST.

9 163.2

6,758.0

9 163.2

6 758.0

2.4

22 SERV.NAC.DE METEOROLOGÍA E HÍDROL.

2 347.1

803.0

2 347.1

803.0

0.3

93 124.1

80 016.7

28.2

23 SERV.NAC. DE SANIDAD AGRARIA

93 124.1

80,016.7

23 SIERRA EXPORTADORA 24 SUPERINT.NAC.ADUANAS Y ADM.TRIB. 25 SUPERINT.NAC.REG.PÚBLICOS

TOTAL

189 475.8

111 353.0

15 361.2

3,016.8

18 624.8

4 542.1

198.7

198.7

198.7

198.7

0.1

72 810.5

32,188.4

72 810.5

32 188.4

11.3

15 361.2

3 016.8

1.1

490 429.9

283 746.9

100.0

282 329.3

167 851.8

Como se aprecia en el cuadro, en relación a Programas Presupuestales se programó S/. 189 475,8 mil y su ejecución fue de S/. 111 353,0 mil, de igual forma en Acciones Centrales tuvo una programación de S/. 18 624,8 mil con una ejecución de S/. 4 542,1 mil, y en Asignaciones Presupuestarias que No Resultan en Producto (APNOP) tuvo una programación de S/. 282 329,3 mil y la ejecución fue de S/. 167 851,8 mil. Las Instituciones comprometidas en el Presupuesto de Inversión en los Programas Presupuestales son: Servicio Nacional de Sanidad Agraria con un presupuesto programado de S/. 93 124,1 mil, y obtuvo una ejecución de S/. 80 016,7 mil que representa el 28.2%, en relación al presupuesto ejecutado total. En relación al presupuesto de inversión en la categoría APNOP, las instituciones involucradas son: Instituto Nacional Penitenciario con una programación de S/. 82 876.8 mil y una ejecución de S/. 57 717.6 mil, que representa el 20,3%; le sigue Autoridad Portuaria Nacional con un presupuesto programado de S/. 44 789,5 mil y alcanzó una ejecución de S/. 33 104,1 mil, que representa el 11,7%; la Superintendencia Nacional de Aduanas y Administración Tributaria con una programación de S/. 72 810,5 mil y obtuvo una ejecución de S/. 32 188,4 mil o 11,3%; Autoridad Nacional del Agua con programación de S/. 31 759,9 mil y alcanzó una ejecución de S/. 33 104,1 mil, que representa el 6,8% del presupuesto de inversión. En el cuadro siguiente se muestra el presupuesto de inversión de las Instituciones Públicas Descentralizadas por categorías presupuestarias y Fuente de Financiamiento.

Cuenta General de la República 2012

Página 270

PRESUPUESTO DE INVERSIÓN POR CATEGORÍAS PROGRAMÁTICAS Y FUENTE DE FINANCIAMIENTO (En Miles de Nuevos Soles) CATEGORÍAS PROGRAMÁTICAS PROGRAMAS PRESUPUESTALES

FUENTE DE FINANCIAMIENTO

Recursos Ordinarios Rec.Directamente Recaudados Donaciones y Transferencias

PIM

EJECUCIÓN

ACCIONES CENTRALES

PIM

APNOP

EJECUCIÓN

TOTAL

EJECUCIÓN

PIM

EJECUCIÓN

EJEC.(%)

141 289.1

84 021.9

30.3

30.3

92 824.1

78 549.3

234 143.5

162 601.5

57.3

22 058.2

11 824.7

18 594.5

4 511.8

107 304.3

42 426.2

147 957.0

58 762.7

20.7

828.5

818.7

16 962.8

8 432.3

17 791.3

9 251.0

3.3

40 763.1

24 969.5

40 763.1

24 969.5

8.8

24 475.0

13 474.5

49 775.0

28 162.2

9.9

282 329.3

167 851.8

490 429.9

283 746.9

100.0

Recursos Determinados Rec.por Operac. Ofic.de Crédito

PIM

TOTAL PRESUPUESTO DE INVERSIÓN

25 300.0

14 687.7

189 475.8

111 353.0

18 624.8

4 542.1

Como se observa en el cuadro precedente, a nivel de fuente de financiamiento, se puede mencionar que: Recursos Ordinarios presenta una programación de S/. 234 143,5 mil, y alcanzó una ejecución de S/. 162 601,5 mil y representa el mayor porcentaje del presupuesto de inversión con 57,3% del presupuesto programado o S/. 141 289,1 mil, y la ejecución de S/. 84 021,9 mil, para tal efecto se detallan los programas que obtuvieron mayor ejecución como: el Programa 0040 Mejora y Mantenimiento de la Sanidad Vegetal, con una programación de S/. 60 858,5 mil y una ejecución de S/. 53 364,0 mil; le sigue el Programa 0058 Acceso de la Población a la Propiedad Predial Formalizada, con una programación de S/. 16 907,1 mil y la ejecución de S/. 15 225,5 mil; el Programa 0039 Mejora de la Sanidad Animal, con una programación de S/. 7 068,8 mil y una ejecución de S/. 7 067,3 mil; así mismo el Programa 0041 Mejora de la Inocuidad Agroalimentaria, con una programación de S/. 5 567,7 mil y una ejecución de S/. 5 566,6 mil; entre otros programas de menor ejecución. La fuente de financiamiento Recursos Directamente Recaudados, en la Categoría Programática de Programas Presupuestales alcanzó una programación de S/. 22 058,2 mil y su ejecución fue de S/. 11 824,7 mil, sobresaliendo el Programa 0034 Mejora del Sistema de Abastecimiento del Estado con S/. 13 097,6 mil y su ejecución de S/. 11 697,7 mil; entre otros programas. Las entidades que conforman la ejecución de dichos Programas en estas fuentes de financiamiento son Servicio Nacional de Sanidad Agraria, Organismo de Formalización de la Propiedad Informal y el Organismo Supervisor de las Contrataciones del Estado. El cuadro siguiente representa el presupuesto de inversión clasificado por Fuente de Financiamiento según los objetivos de inversión en Obras y Acciones de Inversión de las Instituciones Públicas Descentralizadas.

Cuenta General de la República 2012

Página 271

PRESUPUESTO DE INVERSIÓN POR CATEGORÍAS PROGRAMÁTICAS Y FUENTE DE FINANCIAMIENTO DE INSTITUCIONES PÚBLICAS

(En Miles de Nuevos Soles) CATEGORÍAS PROGRAMÁTICAS

FUENTE DE FINANCIAMIENTO

PROGRAMAS PRESUPUESTALES

PIM

ACCIONES CENTRALES

EJECUCIÓN

PIM

APNOP

EJECUCIÓN

PIM

TOTAL PRESUPUESTO DE INVERSIÓN

EJECUCIÓN

PIM

EJECUCIÓN

141 289.1

84 021.9

30.3

30.3

92 824.1

78 549.3

234 143.5

162 601.5

OBRAS

48 882.4

2 478.7

30.3

30.3

67 117.7

61 296.7

116 030.4

63 805.7

ACCIONES DE INVERSIÓN

92 406.7

81 543.2

-.-

-.-

25 706.4

17 252.6

118 113.1

98 795.8

22 058.2

11 824.7

18 594.5

4 511.8

107 304.3

42 426.1

147 957.0

58 762.6

4 563.1

119.1

17 144.3

4 492.0

74 181.3

31 944.5

95 888.7

36 555.6

17 495.1

11 705.6

1 450.2

19.8

33 123.0

10 481.6

52 068.3

22 207.0

828.5

818.7

0.0

0.0

16 962.8

8 432.3

17 791.3

9 251.0

-.-

-.-

-.-

-.-

16 462.5

8 429.8

16 462.5

8 429.8

ACCIONES DE INVERSIÓN

828.5

818.7

-.-

-.-

500.3

2.5

1 328.8

821.2

RECURSOS DETERMINADOS

-.-

-.-

-.-

-.-

40 763.1

24 969.5

40 763.1

24 969.5

40 763.1

24 969.5

40 763.1

24 969.5

RECURSOS ORDINARIOS

REC.DIRECTAMENTE RECAUDADOS OBRAS ACCIONES DE INVERSIÓN

DONACIONES Y TRANSFERENCIAS OBRAS

OBRAS ACCIONES DE INVERSIÓN REC.POR OPERAC.OFIC.CRÉDITO OBRAS ACCIONES DE INVERSIÓN

-.-

-.-

-.-

-.-

-.-

-.-

-.-

-.-

25 300.0

14 687.7

-.-

-.-

24 475.0

13 474.6

49 775.0

28 162.3

-.-

-.-

-.-

-.-

-.-

-.-

-.-

-.-

25 300.0

14 687.7

24 475.0

13 474.6

49 775.0

28 162.3

RESUMEN 53 445.5

2 597.8

17 174.6

4 522.3

198 524.6

126 640.5

269 144.7

133 760.6

ACCIONES DE INVERSIÓN

136 030.3

108 755.2

1 450.2

19.8

83 804.7

41 211.3

221 285.2

149 986.3

TOTAL

189 475.8

111 353.0

18 624.8

4 542.1

282 329.3

167 851.8

490 429.9

283 746.9

OBRAS

Como se observa en el cuadro precedente, se puede notar que Acciones de Inversión, por toda fuente de financiamiento, alcanzó un presupuesto programado de S /. 221 285,2 mil y su ejecución de S/. 149 986,3 mil, cuyas acciones se refieren a la Protección Sanitaria Vegetal desarrollado por la entidad Servicio Nacional de Sanidad Agraria, con una programación de S/. 76 579,3 mil y una ejecución de S/. 65 557,1 mil, de igual manera la entidad Autoridad Nacional del Agua, con una programación de S/. 31 759,9 mil y una ejecución de S/. 18 903,7 mil para la Gestión de Recursos Hídricos. De igual manera en Obras obtuvo una programación de S/. 269 144,7 mil y una ejecución de S/. 133 760,6 mil en proyectos de Mejoramiento de Infraestructura Portuaria a cargo de Autoridad Portuaria Nacional, así como Mejoramiento de Infraestructura Administrativa a cargo del Organismo Supervisor de las Contrataciones del Estado. En el siguiente cuadro se muestra el presupuesto de inversión de las Instituciones Públicas por Categorías Programáticas de los Programas Presupuestales, donde se observa las entidades siguientes:

Cuenta General de la República 2012

Página 272

INSTITUCIONES PUBLICAS QUE HAN ASIGNADO PRESUPUESTO DE INVERSIÓN EN OBRAS DE LOS PROGRAMAS PRESUPUESTALES

(En Miles de Nuevos Soles) CATEGORÍAS PROGRAMÁTICAS

ENTIDADES

OBRAS

PIM

ACCIONES DE INVERSIÓN

EJECUCIÓN

PIM

TOTAL PRESUPUESTO DE INVERSIÓN

EJECUCIÓN

PIM

ESTRUCT.(%) EJEC.

EJECUCIÓN

-.-

-.-

32 133.9

19 187.9

32133.9

19187.9

6.8

32 055.3

29,499.5

12 734.2

3,604.5

12734.2

33104.0

11.7

1 413.4

582.8

3 741.0

2,158.3

35796.3

2741.1

1.0

39.4

36.0

-.-

-.-

1413.4

36.0

0.0

INSTITUTO NAC.DE DEFENSA DE COMPET.Y PROT.PROP.INTEL.

1 783.1

1,495.0

1 400.0

-.-

1439.4

1495.0

0.5

INSTITUTO NACIONAL DE SALUD

5 898.0

5,373.8

23.0

23.0

1806.1

5396.8

1.9

INSTITUTO NACIONAL PENITENCIARIO

81 240.1

56,578.7

1 636.6

1,138.9

7534.6

57717.6

20.3

INSTITUTO PERUANO DEL DEPORTE

AUTORIDAD NACIONAL DEL AGUA AUTORIDAD PORTUARIA NACIONAL BIBLIOTECA NACIONAL DEL PERU INSTITUTO GEOFÍSICO DEL PERÚ

56 560.4

5,558.4

19.0

19.0

81259.1

5577.4

2.0

INSTITUTO TECNOLÓGICO PESQUERO DEL PERÚ

401.2

327.2

-.-

-.-

56560.4

327.2

0.1

ORGANISMO SUPERV.DE INVERS.EN ENERG.Y MIN.

682.7

-.-

-.-

-.-

401.2

-.-

0.0

ORGANISMO SUPERV.DE CONTRATAC.DEL ESTADO

753.3

119.1

12 344.3

11,578.6

13027.0

11697.7

4.1

1 488.8

225.7

858.3

577.3

1611.6

803.0

0.3

SUPERINTENDENCIA NAC.DE ADUANAS Y ADM.TRIB.

71 518.0

30,967.4

1 292.5

1,221.0

2781.3

32188.4

11.3

SUPERINTENDENCIA NAC.DE REGISTROS PÚBLICOS

SERVICIO NACIONAL DE METEOROL.E HÍDROL.

15 311.0

2,997.0

50.2

19.8

71568.2

3016.8

1.1

INSTITUTO DEL MAR DEL PERÚ

-.-

-.-

986.1

961.6

16297.1

961.6

0.3

INSTITUTO GEOGRÁFICO NACIONAL

-.-

-.-

4 983.5

3,119.3

4983.5

3119.3

1.1

INSTITUTO GEOLÓGICO, MINERO Y METALÚRGICO

-.-

-.-

11 324.4

-.-

11324.4

0.0

0.0

INSTITUTO NACIONAL DE ENFERMEDADES NEOPLÁSICAS

-.-

-.-

885.6

707.0

885.6

707.0

0.2

INSITUTO NACIONAL DE INNOVACIÓN AGRARIA

-.-

-.-

1 016.0

862.2

1016.0

862.2

0.3

INSTITUTO PERUANO DE ENERGÍA NUCLEAR

-.-

-.-

578.2

557.0

578.2

557.0

0.2

ORGANISMO DE EVALUAC. Y FISCALIZAC.AMBIENTAL

-.-

-.-

1 711.8

113.6

1711.8

113.6

0.0

ORGANISMO DE FORMALIZ.DE PROP.INFORMAL

-.-

-.-

28 457.1

16,743.1

28457.1

16743.1

5.9

SERVICIO NAC. AREAS NAT. PROTEG.POR ESTADO

-.-

-.-

2 623.5

420.8

2623.5

420.8

0.1

SERVICIO NAC. DE CAPAC.PARA IND.DE CONSTRUC.

-.-

-.-

9 163.2

6,758.0

9163.2

6758.0

2.4

SERVICIO NACIONAL DE SANIDAD AGRARIA

-.-

-.-

93 124.1

80,016.7

93124.1

80016.7

28.2

SIERRA EXPORTADORA

-.-

-.-

198.7

198.7

198.7

198.7

0.1

269 144.7

133,760.6

221 285.2

149,986.3

490,429.9

283,746.9

100.0

TOTAL

El siguiente cuadro muestra el presupuesto de inversión por Categorías Programáticas y Funciones, agrupadas en Servicios Generales, Servicios Sociales y Servicios Económicos, sobresaliendo el grupo de Servicios Económicos en la categoría Programas Presupuestales, donde la función Agropecuaria presenta una programación de S/. 126 274,1 mil y una ejecución de S/. 100 066,8 mil; le sigue la función Transporte con S/. 44 789,5 mil y la ejecución de S/. 33 104,1 mil, y la función Vivienda y Desarrollo Urbano con S/. 37 620,3 mil y su ejecución de S/. 23 501,2 mil; entre otras funciones.

Cuenta General de la República 2012

Página 273

PRESUPUESTO DE INVERSIÓN POR CATEGORÍAS PROGRAMÁTICAS Y FUNCIONES

(En Miles de Nuevos Soles) CATEGORÍAS PROGRAMÁTICAS

PROGRAMAS PRESUPUESTALES

GRUPO - FUNCIÓN

PIM

1 SERVICIOS GENERALES

Planeamiento, Gest. y Res. Conting.

EJECUCIÓN

ACCIONES CENTRALES

PIM

APNOP

EJECUCIÓN

PIM

ESTRUC. (%) EST

EJECUCIÓN

11 697.7

18 544.3

4 511.8

161 856.2

94 094.8

193 498.1

110 304.3

38.9

11,697.7

18 544.3

4,511.8

73 995.9

33,257.9

105 637.8

49 467.4

17.4

4 983.5

3,119.3

4 983.5

3 119.3

1.1

82 876.8

57,717.6

82 876.8

57 717.6

20.3

19 573.1

12 084.5

74 076.6

14 726.1

5.2

5 009.9

1,259.7

6 721.7

1 373.3

0.5

5 621.2

5,034.4

5 621.2

5 034.4

1.8

54 423.0

2 611.3

1 711.8

113.6

80.5

30.3

Salud Cultura y Deporte

PIM

13 097.6

Justicia

Ambiente

EJECUCIÓN

13 097.6

Defensa y Seguridad Nacional

2 SERVICIOS SOCIALES

TOTAL PRESUPUESTO DE INVERSIÓN

52 711.2

2,497.7

80.5

30.3

8 942.0

5,790.4

61 733.7 0.0

8 318.4 0.0

2.9

121 955.2

97 044.0

0.0

0.0

100 900.0

61 672.5

222 855.2

158 716.5

55.9

198.7

198.6

198.7

198.6

0.1

32 776.0

19,765.9

126 274.1

100 066.8

35.3

Pesca

1 387.3

1,288.8

1 387.3

1 288.8

0.5

Energía

1 260.9

557.0

1 260.9

557.0

0.2

Minería

11 324.4

11 324.4

0.0

0.0

Transporte

44 789.5

33,104.1

44 789.5

33 104.1

11.7

9 163.2

6,758.1

37 620.3

23 501.2

8.3

282 329.3

167 851.8

490 429.8

283 746.9

100.0

3 SERVICIOS ECONÓMICOS

Comercio Agropecuaria

93 498.1

Vivienda y Desarrollo Urbano TOTAL

80,300.9

28 457.1

16,743.1

189 475.8

111 353.0

18 624.8

4 542.1

El siguiente cuadro muestra los Programas Presupuestales ejecutadas por las Instituciones Públicas, donde se observa los programas que tienen mayor relevancia como el Programa 0040 Mejoramiento y Mantenimiento de la Sanidad Vegetal, con S/. 77 729,2 mil y su ejecución de S/. 66 659,7 mil, a cargo del Servicio Nacional de Sanidad Agraria; el Programa 0058 Acceso de la Población a la Propiedad Predial Formalizada, con S/. 28 457,1 mil y su ejecución de S/. 16 743,1 mil, efectuado por el Organismo de Formalización a la Propiedad Informal; le sigue el Programa 0034 Mejora del Sistema de Abastecimiento del Estado, con S/. 13 097,6 mil con una ejecución de S/. 11 697,7 mil, realizado por el Organismo Supervisor de Contrataciones del Estado; entre otros de menor cuantía. PRESUPUESTO DE INVERSIÓN EN PROGRAMAS PRESUPUESTALES

(En Miles de Nuevos Soles) CATEGORÍAS PROGRAMÁTICAS

TOTAL PRESUPUESTO DE INVERSIÓN ENTIDADES INVOLUCRADAS

PROGRAMA PRESUPUETALES

0034

MEJORA DEL SISTEMA DE ABASTECIMIENTO DEL ESTADO

0039

MEJORA DE LA SANIDAD ANIMAL

0040

MEJORA Y MANTENIMIENTO DE LA SANIDAD VEGETAL

0041

MEJORA DE LA INOCUIDAD AGROALIMENTARIA

0042

APROVECHAMIENTO DE LOS RECURSOS HIDRICOS PARA USO AGRARIO

0056

FISCALIZACIÓN AMBIENTAL

0058 0063

PIM

EJECUCIÓN

13 097.6

11,697.7

ESTRUCT.(%) EJEC.

10.5

ORG.SUPERV. CONTRATAC. DEL EST.

8 531.2

7,610.6

6.8

SERVICIO DE SANIDAD AGRARIA

77 729.2

66,659.7

59.9

SERVICIO DE SANIDAD AGRARIA

6 863.8

5,746.4

5.2

SERVICIO DE SANIDAD AGRARIA

374.0

284.2

0.3

AUTORIDAD NAC.DEL AGUA

1 711.7

113.6

0.1

ORG.DE EVALUAC.Y FISC.AMBIENTAL

ACCESO DE LA POBLACIÓN A LA PROPIEDAD PREDIAL FORMALIZADA

28 457.1

16,743.1

15.0

ORG.DE FORMALIZ.PROP.INFORMAL

ACTIVIDAD FÍSICA Y DEPORTIVA DE LA POBLACIÓN PERUANA

52 711.2

2,497.7

2.2

189 475.8

111,353.0

100.0

TOTAL

Cuenta General de la República 2012

INSTITUTO PERUANO DEL DEPORTE

Página 274

SERVICIO NACIONAL DE SANIDAD AGRARIA A continuación se muestra el Programa 0040 Mejora y Mantenimiento de la Sanidad Vegetal, la cual se encuentra involucrado la entidad Servicio Nacional de Sanidad Agraria, divididos por proyectos. 2078521 PILOTO PARA EL CONTROL DE LA MOSCA DE LA FRUTA EN LA SELVA CENTRAL-CHANCHAMAYO SATIPO

ACTIVIDADES DEL PROYECTO

UNIDAD DE MEDIDA

PRESUPUESTO (MILES DE NUEVOS SOLES)

META FÍSICA

PROGRAMADA

EJECUTADA

PIM

EJECUCIÓN

ACCIONES DE INVERSIÓN

828.4

PROTECCIÓN SANITARIA VEGETAL

Supervición : Lima

Supervisión

Servicio: Chanchamayo-Junín

Servicio

818.7

3

3

1.6

0.0

6545

1492

826.8

818.7

828.4

818.7

TOTAL

Como se observa en el cuadro, el Proyecto 2078521 Piloto para el Control de la Mosca de la Fruta en la Selva Central - Chanchamayo Satipo, presenta una acción sobre Protección Sanitaria Vegetal, con una programación de S/. 828,4 mil y una ejecución de S/. 818,7 mil, para el control permanente de la plaga a efectos de evitar que llegue a las costas del país. La finalidad es reducir las pérdidas ocasionados por las moscas de la fruta para incrementar sus ingresos económicos y mejorar la calidad de vida de los agricultores en las provincias de Chanchamayo y Satipo de la región Junín. El cuadro siguiente muestra el Proyecto 2093024 Fortalecimiento del Sistema de Vigilancia Fitosanitaria 2093024 FORTALECIMIENTO DEL SISTEMA DE VIGILANCIA FITOSANITARIA

ACTIVIDADES DEL PROYECTO

UNIDAD DE MEDIDA

PRESUPUESTO (MILES DE NUEVOS SOLES)

META FÍSICA

PROGRAMADA

EJECUTADA

PIM

EJECUCIÓN

ACCIONES DE INVERSIÓN 156.4

156.4

69

67

156.4

156.4

80.6

80.6

7

6

80.6

80.6

116900

106795.1

FORTALECIMIENTO DE CAPACIDADES

Capacitación de Profesionales de vigilancia fitosanitaria

Pers.Capacit.

ELABORACIÓN DE SISTEMAS DE INFORMACIÓN

Implementación y Operac.de modulos y procesos informát.

Módulo

PROTECCIÓN SANITARIA VEGETAL

Disponibilidad de Datos del Sistema Nac. de Vigil.Fitosanit.

Ha.

TOTAL

1 494.8

1 494.8

1 494.8

1 494.8

1 731.8

1 731.8

Este proyecto presenta tres acciones de inversión: Fortalecimiento de Capacidades, Elaboración de Sistemas de Información y Protección Sanitaria Vegetal, dicho proyecto presenta una programación y ejecución de S/. 1 731.8 mil, para la capacitación a profesionales de vigilancia fitosanitaria del SENASA, asimismo para implementación y operación de módulos y procesos relacionados a la informática. La implementación de un sistema de vigilancia consiste en la aplicación de medidas y la ejecución de actividades encaminadas a tener la capacidad de detectar en forma oportuna y eficiente la presencia de plagas exóticas dentro del territorio nacional y evitar en la medida de lo posible su establecimiento y posterior distribución, por tanto La Vigilancia Fitosanitaria es uno de los pilares fundamentales en la protección agrícola del país, que garantiza la preservación de la sanidad de las plantas que se cultivan para producir alimentos y

Cuenta General de la República 2012

Página 275

otro tipo de productos, así como la preservación de las cosechas y de otras plantas útiles a la sociedad lo cual contribuye con la seguridad alimentaria de la población y su bienestar general. Otro proyecto, como 2093192 Erradicación de las Moscas de la Fruta en las Regiones de Lima, Ancash y La Libertad, como se muestra en el siguiente cuadro 2093192 ERRADICACIÓN DE LA MOSCA DE LA FRUTA EN LAS REGIONES DE LIMA, ANCASH Y LA LIBERTAD

UNIDAD DE MEDIDA

ACTIVIDADES DEL PROYECTO

PRESUPUESTO (MILES DE NUEVOS SOLES)

META FÍSICA

PROGRAMADA

EJECUTADA

PIM

EJECUCIÓN

ACCIONES DE INVERSIÓN

74 081.7

63 069.2

534471

534471

57 655.4

49 979.6

1411200

0

11 633.8

8 499.3

14

60

4 792.5

4 590.3

74 081.7

63 069.2

PROTECCIÓN SANITARIA VEGETAL

Ejecución de la Campaña de Erradicación

Ha.

Implementación y Operac.de la Cuarentena Vegetal

Inspecc.

Metodologías de Investig.Validadas

Investigac.

TOTAL

En este cuadro se observa la acción de inversión de Protección Sanitaria Vegetal, con S/. 74 081,7 mil y una ejecución de S/. 63 069,2 mil. Las actividades permitieron progresivamente avanzar y consolidar, así como en la erradicación y la protección de las áreas erradicadas, y contar con un diagnóstico de futuras áreas de intervención (prospección), en los Valles de la costa peruana desde Lima (Ancón), La Libertad y Ancash; en tanto la erradicación de la mosca de la fruta contribuye directamente a mejorar los estándares sanitarios y calidad de las agro-exportaciones. El siguiente cuadro muestra el proyecto 2094711 Fortalecimiento de la Cuarentena Vegetal en Puestos de Control del Puerto y Aeropuerto del Callao. 2094711 FORTALECIMIENTO DE LA CUARENTENA VEGETAL EN PUESTOS DE CONTROL DEL PUERTO Y AEROPUERTO DEL CALLAO

UNIDAD DE MEDIDA

ACTIVIDADES DEL PROYECTO

PRESUPUESTO (MILES DE NUEVOS SOLES)

META FÍSICA

PROGRAMADA

EJECUTADA

PIM

EJECUCIÓN

ACCIONES DE INVERSIÓN

87.3

87.3

80

23

32.5

32.5

1

0

54.8

54.8

87.3

87.3

FORTALECIMIENTO DE CAPACIDADES PROTECCION SANITARIA VEGETAL

Capacitac. de Inspectores de PCC y Profesionales

Pers.capacit.

Puesto de control en Puerto y Aeropuerto del Callao

Puesto

TOTAL

En este cuadro se observa la acción de inversión de Fortalecimiento de Capacidades de Protección Sanitaria Vegetal, con una programación y ejecución de S/. 87.3 mil. A fin de prevenir la entrada y establecimiento de plagas dentro del territorio peruano, protegiendo las áreas a ser erradicadas de una determinada plaga cuarentenaria, manteniendo las áreas libres mediante el sistema de cuarentena vegetal. Consolidar el proceso de acceso a los mercados internacionales de los productos agrícolas, respetando los requisitos sanitarios para mantenerlos y conservarlos.

Cuenta General de la República 2012

Página 276

El proyecto 2135359 Mejora de las Condiciones Fitosanitarias del Espárrago Verde de Exportación, para acceder con mejores ventajas al mercado Internacional, con S/. 1 000,1 mil y S/. 952,8 mil de ejecución, tal como se observa en el siguiente cuadro: 2135359 MEJORA DE CONDICIONES FITOSANITARIAS DEL ESPARRAGO VERDE DE EXPORTACIÓN PARA ACCEDER CON MEJORES VENTAJAS AL MERCADO INTERNACIONAL

ACTIVIDADES DEL PROYECTO

PRESUPUESTO (MILES DE NUEVOS SOLES)

META FÍSICA

UNIDAD DE MEDIDA

PROGRAMADA

EJECUTADA

PIM

EJECUCIÓN

ACCIONES DE INVERSIÓN

1 000.1

952.8

6

10

338.5

338.4

Conjin

36

90

200.5

158.9

Asistencia Técnica - Ica

Conjin

36

79

200.5

200.5

Asistencia Técnica - La Libertad

Conjin

120

179

192.3

186.7

Asistencia Técnica - Callao

Conjin

24

35

68.3

68.3

1 000.1

952.8

ASISTENCIA TECNICA

Asistencia Técnica - Lima

Informe

Asistencia Técnica - Ancash

TOTAL

El proyecto busca alcanzar niveles mínimos de presencia de plagas en productos de exportación, en las principales zonas esparragueras del Perú, que comprenden las regiones de Ica, Lima (Callao), Ancash y La Libertad. El proyecto consiste en la aplicación de un sistema de medidas de mitigación de riesgo de plagas en los espárragos frescos para su exportación. El objetivo es consolidar y sistematizar las metodologías de aplicación del manejo integrado de plagas, que permitirá un mejor control fitosanitario del cultivo en las zonas de producción. Así mismo se han empadronado a pequeños productores de empresas agro- exportadoras. Esta es una gran oportunidad para el país, debido a que somos el primer país exportador de espárragos en el mundo y 74% de la producción es consumida por el mercado estadounidense. El logro de las mejoras de la sanidad del espárrago será de gran beneficio para continuar exportando a diversos países y significará una gran ventaja para el acceso a nuevos mercados internacionales. 7.4.6.1.3 UNIVERSIDADES PÚBLICAS Y OTROS ORGANISMOS DESCENTRALIZADOS AUTÓNOMOS Las Universidades Nacionales son instituciones que tienen como finalidad la investigación, enseñanza y divulgación de la ciencia y de las disciplinas intelectuales en su totalidad y la responsabilidad de formar profesionales con conocimientos científicos e intelectuales correspondientes, que le permitan la permanente superación para sí y sus semejantes y por ende al desarrollo del país. Las Universidades Nacionales, tienen autonomía académica normativa y administrativa dentro de la ley. El presupuesto asignado a las Universidades Nacionales y Otros Organismos Descentralizados Autónomos durante el año 2012, alcanzó a S/. 836 324,8 mil, ejecutándose S/. 292 141,4 mil. En el Cuadro siguiente se muestra la clasificación programática por categorías que comprende: Programas Presupuestales; Acciones Centrales y Asignaciones Presupuestarias que No Resultan en Productos-APNOP- de las Universidades Nacionales y Otros Organismos Descentralizados Autónomos.

Cuenta General de la República 2012

Página 277

PRESUPUESTO DE INVERSIÓN POR CATEGORÍAS PROGRAMÁTICAS DE UNIVERSIDADES NACIONALES Y ORG.DESC.AUTONOMOS

(En Miles de Nuevos Soles) PROGRAMAS PRESUPUESTALES

ACCIONES CENTRALES

APNOP

TOTAL PRESUPUESTO DE INVERSIÓN

CATEGORIAS PROGRAMÁTCIAS PIM

UNIVERSIDADES NACIONALES

EJECUCIÓN

620 312.3

PIM

201 866.6

EJECUCIÓN

35 721.4

24 604.5

PIM

EJECUCIÓN

164 759.2

PIM

55 577.3

EJECUCIÓN

820 792.9

282 048.4

ESTRUC.(%) EJEC.

96.5

U.N. AGRARIA DE LA SELVA

5 545.9

5,545.9

803.0

803.0

-.-

-.-

6 348.9

6,348.9

2.2

U.N. AGRARIA LA MOLINA

15 240.1

11,445.0

-.-

-.-

84.4

81.0

15 324.5

11,526.0

3.9

4 145.3

2,832.2

-.-

-.-

190.9

191.0

4 336.2

3,023.2

1.0

-.-

-.-

-.-

-.-

15.8

15.3

15.8

15.3

0.0

9 522.7

8,393.7

-.-

-.-

500.0

-.-

10 022.7

8,393.7

2.9

-.-

-.-

-.-

-.-

8 160.9

104.9

8 160.9

104.9

0.0

U.N. DE HUANCAVELICA

23 638.8

10 443.5

-.-

-.-

-.-

-.-

23 638.8

10,443.5

3.6

U.N. DE INGENIERÍA

21 836.4

20,935.3

-.-

-.-

2 940.7

2,891.4

24 777.1

23,826.7

8.2

4 397.3

1 520.8

871.7

-.-

-.-

-.-

5 269.0

1,520.8

0.5

15 181.4

3,789.9

10 458.5

6,329.8

-.-

-.-

25 639.9

10,119.7

3.5

U.N. DE TRUJILLO

99.7

-.-

-.-

-.-

31 363.3

15,076.9

31 463.0

15,076.9

5.2

U.N. DE UCAYALI

1 937.7

1,328.4

14 923.2

13,764.7

-.-

-.-

16 860.9

15,093.1

5.2

U.N. DEL ALTIPLANO

37 710.0

10,455.8

800.0

744.2

7 397.3

4,372.8

45 907.3

15,572.8

5.3

U.N. DEL SANTA

13 457.1

5,772.8

-.-

-.-

42 166.9

19,094.7

55 624.0

24,867.5

8.5

U.N. FEDERICO VILLARREAL

2 826.6

1 654.7

62.5

-.-

-.-

-.-

2 889.1

1,654.7

0.6

U.N. HERMILIO VALDIZÁN

11 889.8

9,590.9

-.-

-.-

60.1

58.0

11 949.9

9,648.9

3.3

5 943.4

1,270.5

-.-

-.-

146.0

9.5

6 089.4

1,280.0

0.4

18 250.3

2,477.4

5 407.0

1,574.9

73.6

-.-

23 730.9

4,052.3

1.4

U.N. JOSE F. SÁNCHEZ CARRIÓN

8 851.6

5,688.0

-.-

-.-

11 914.5

4,124.6

20 766.1

9,812.6

3.4

U.N. JOSÉ MARÍA ARGUEDAS

1 420.1

1,269.6

553.4

461.2

-.-

-.-

1 973.5

1,730.8

0.6

U.N. MAYOR DE SAN MARCOS

16 524.0

16,488.4

1 474.6

832.8

-.-

-.-

17 998.6

17,321.2

5.9

U.N. PEDRO RUÍZ GALLO

5 656.3

2,703.8

312.2

93.9

-.-

-.-

5 968.5

2,797.7

1.0

U.N. SAN AGUSTÍN

7 181.7

2,879.0

-.-

-.-

10 957.7

39.2

18 139.4

2,918.2

1.0

121 274.4

9,105.3

55.3

-.-

23 428.3

3,615.4

144 758.0

12,720.7

4.4

-.-

-.-

-.-

-.-

19 837.6

386.4

19 837.6

386.4

0.1

7 406.2

7,406.2

-.-

-.-

5 521.2

5,516.2

12 927.4

12,922.4

4.4

U.N. DANIEL ALCIDES CARRIÓN

77 593.7

6,234.5

-.-

-.-

-.-

-.-

77 593.7

6,234.5

2.1

U.N. DE CAJAMARCA

10 424.0

764.5

-.-

-.-

-.-

-.-

10 424.0

764.5

0.3

U.N. DE MOQUEGUA

35 670.3

2,960.8

-.-

-.-

-.-

-.-

35 670.3

2,960.8

1.0

U.N. DE SAN MARTÍN

3 829.5

3,665.5

-.-

-.-

-.-

-.-

3 829.5

3,665.5

1.3

U.N. DE TUMBES

19 884.6

10,676.4

-.-

-.-

-.-

-.-

19 884.6

10,676.4

3.7

U.N. DEL CENTRO DEL PERÚ

24 837.7

7,640.5

-.-

-.-

-.-

-.-

24 837.7

7,640.5

2.6

U.N. MICAELA BASTIDAS DE APURÍMAC

8 305.3

175.9

-.-

-.-

-.-

-.-

8 305.3

175.9

0.1

U.N. SAN CRISTÓBAL DE HUAMANGA

8 293.8

2,055.9

-.-

-.-

-.-

-.-

8 293.8

2,055.9

0.7

U.N. SANTIAGO ANTÚNEZ DE MAYOLO

61 366.0

22,649.6

-.-

-.-

-.-

-.-

61 366.0

22,649.6

7.8

U.N. TECNOLÓGICA DEL CONO SUR DE LIMA

8 550.6

684.4

-.-

-.-

-.-

-.-

8 550.6

684.4

0.2

U.N. DEL CALLAO

1 620.0

1,361.5

-.-

-.-

-.-

-.-

1 620.0

1,361.5

0.5

5 481.3

4 480.9

0.0

0.0

10 050.6

5 612.1

15 531.9

10 093.0

3.5

5 481.3

4,480.9

-.-

-.-

4 805.2

480.4

10 286.5

4,961.3

1.7

-.-

-.-

-.-

-.-

5 245.4

5,131.7

5 245.4

5,131.7

1.8

625 793.6

206 347.5

35 721.4

24 604.5

174 809.8

61 189.4

836 324.8

292 141.4

100.0

U.N. AMAZÓNICA DE MADRE DE DIOS U.N. DE BARRANCA U.N. DE EDUCACIÓN ENRIQUE GUZMAN Y VALLE U.N. DE FRONTERA

U.N. DE LA AMAZONÍA PERUANA U.N. DE PIURA

U.N. INTERCULTURAL DE LA AMAZONÍA U.N. JORGE BASADRE GROHMANN

U.N. SAN ANTONIO ABAD DEL CUSCO U.N. SAN LUÍS GONZAGA DE ICA U.N. TORIBIO RODRÍGUEZ DE MENDOZA

ORG.DESCENTRALIZ. AUTÓNOMOS FONDO NAC.DE DESARROLLO PESQUERO INSTITUTO DE INVESTIG.DE AMAZ.PERUANA

TOTAL

Asimismo se observa que el presupuesto programado y ejecutado de las Universidades Nacionales y Otros Organismos Descentralizados se han efectuado según la nueva clasificación programática del presupuesto público del ejercicio fiscal 2012, identificándose por Categorías Programáticas como: Programas Presupuestales, que tuvo una programación de S/. 625 793,6 mil y su ejecución alcanzó a S/. 206 347,5 mil; en Acciones Centrales, con una programación de S/. 35 721,4 mil y su ejecución fue de S/. 24 604,5 mil; y por último en Asignaciones Presupuestales que no resultan en Productos-APNOP- tuvo una programación de S/. 174 809,8 mil y la ejecución de S/. 61 189,4 mil. Cuenta General de la República 2012

Página 278

Las Universidades Nacionales que tuvieron mayor ejecución en el Presupuesto de Inversión en la categoría de los Programas Presupuestales son: la Universidad Nacional Santiago Antúnez de Mayolo, con un presupuesto programado de S/. 61 366,0 mil y su ejecución alcanzó a S/. 22 649,6 mi; le sigue la Universidad Nacional de Ingeniería, con una programación de S/. 21 836,4 mil y ejecutó S/. 20 935,3 mil; asimismo, la Universidad Nacional Mayor de San Marcos, con S/. 16 524,0 mil y ejecutó S/. 16 488,4 mil; le sigue la Universidad Nacional Agraria La Molina con S/. 15 240,1 mil y ejecutó S/. 11 445,0 mil; también la Universidad Nacional de Tumbes con una programación de S/. 19 884,6 mil y su ejecución de S/. 10 676,4 mil. El siguiente cuadro muestra el presupuesto de inversión por Fuente de Financiamiento y Categorías Presupuestarias. PRESUPUESTO DE INVERSIÓN POR CATEGORÍAS PROGRAMÁTICAS Y FUENTE DE FINANCIAMIENTO

(En Miles de Nuevos Soles) CATEGORÍAS PROGRAMÁTICAS

PROGRAMAS PRESUPUESTALES

FUENTE DE FINANCIAMIENTO

Recursos Ordinarios

PIM

EJECUCIÓN

ACCIONES CENTRALES

PIM

APNOP

EJECUCIÓN

PIM

TOTAL PRESUPUESTO DE INVERSIÓN

EJECUCIÓN

PIM

EJECUCIÓN

ESTRUC.(%) EJEC.

157 874.1

115,318.0

6 201.9

4,959.5

25 438.3

17,274.0

189 514.3

137 551.5

6 125.6

3,817.4

1 217.2

336.7

520.1

-.-

7 862.9

4 154.1

1.4

Donaciones y Transferencias

251 512.1

53,656.2

9 216.3

8,831.6

72 704.6

34,994.2

333 433.0

97 482.0

33.4

Recursos Determinados

210 281.8

33,555.9

19 086.0

10,476.7

76 146.8

8,921.2

305 514.6

52 953.8

18.1

625 793.6

206 347.5

35 721.4

24 604.5

174 809.8

61 189.4

836 324.8

292 141.4

100.0

Rec.Directamente Recaudados

TOTAL

47.1

Nota: Incluye Otros Org.Púb.Desc.Autón. R.O : PIM= 5 229.3 y Ejec.= 4 292.7 R.D.R: PIM = 252.0 Y ejec.= 188.2

Según el nivel de Fuente de Financiamiento, se observa el rubro Recursos Ordinarios que tuvo una programación de S/. 189 514,3 mil y una ejecución de S/. 137 551,5 mil, siendo los Programas Presupuestales componentes, el Programa 0066 Formación Universitaria de Pregrado, con una programación de S/. 184 285,0 mil y una ejecución de S/. 133 258,7 mil; así mismo el Programa 0033 Fomento de las Actividades Pesqueras Artesanales y Acuícolas, con S/. 5 229,3 mil y una ejecución de S/. 4 292,8 mil. En el rubro Donaciones y Transferencias muestra una programación de S/. 333 433,0 mil y su ejecución de S/. 97 482,0 mil, conformados por Programas Presupuestales como el Programa 0066 Formación Universitaria de Pregrado con S/. 251 512,2 mil y su ejecución de S/. 53 656,2 mil, entre otros. El cuadro siguiente muestra el presupuesto de inversión clasificados por fuentes de financiamiento y según los objetivos de inversión identificados a los presupuestos asignados a los proyectos que se ubican en Obras, alcanzando una programación de S/. 665 944,1 mil, cuya ejecución fue de S/. 228 573,8 mil, para Instalación, Ampliación y Mejoramiento de Infraestructura de Educación Universitaria; y en Acciones de Inversión alcanzó S/. 170 380,7 mil y su ejecución a S/. 63 567,6 mil, para tal fin se muestra el detalle en el cuadro señalado:

Cuenta General de la República 2012

Página 279

PRESUPUESTO DE INVERSIÓN POR CATEGORÍAS PROGRAMÁTICAS Y FUENTE DE FINANCIAMIENTO UNIVERSIDADES NACIONALES

(En Miles de Nuevos Soles) CATEGORÍAS PROGRAMÁTICAS

FUENTE DE FINANCIAMIENTO RECURSOS ORDINARIOS OBRAS ACCIONES DE INVERSIÓN

PROGRAMAS PRESUPUESTALES

PIM

EJECUCIÓN

ACCIONES CENTRALES

PIM

APNOP

EJECUCIÓN

PIM

TOTAL PRESUPUESTO DE INVERSIÓN

EJECUCIÓN

PIM

EJECUCIÓN

ESTRUC.(%) EJECUC.

157 874.2

115 318.0

6 201.9

4 959.4

25 438.3

17 273.9

189 514.4

137 551.3

47.1

128 183.3

89 961.0

6 004.4

4 865.6

13 954.8

5 965.4

148 142.5

100 792.0

34.5

29 690.9

25 357.0

197.5

93.8

11 483.5

11 308.5

41 371.9

36 759.3

12.6

6 125.6

3 817.3

1 217.2

336.7

520.0

-.-

7 862.8

4 154.0

1.4

OBRAS

3 778.6

1 965.3

1 060.1

326.2

501.0

-.-

5 339.7

2 291.5

0.8

ACCIONES DE INVERSIÓN

2 347.0

1 852.0

157.1

10.5

19.0

-.-

2 523.1

1 862.5

0.6

251 512.1

53 656.3

9 216.3

8 831.7

206 481.3

152 759.0

467 209.7

215 247.0

33.4

179 524.7

37 697.8

9 174.2

8 797.7

71 758.6

34 870.5

260 457.5

81 366.0

27.9

ACCIONES DE INVERSIÓN

71 987.4

15 958.5

42.1

34.0

946.0

123.7

72 975.5

16 116.2

5.5

RECURSOS DETERMINADOS

210 281.7

33 555.9

19 086.0

10 476.7

76 146.9

8 921.3

305 514.6

52 953.9

18.1

158 021.8

24 890.0

18 693.8

10 434.0

75 288.8

8 800.3

252 004.4

44 124.3

15.1

52 259.9

8 665.9

392.2

42.7

858.1

121.0

53 510.2

8 829.6

3.0

OBRAS

469 508.4

154 514.1

34 932.5

24 423.5

161 503.2

49 636.2

665 944.1

228 573.8

78.2

ACCIONES DE INVERSIÓN

156 285.2

51 833.4

788.9

181.0

13 306.6

11 553.2

170 380.7

63 567.6

21.8

TOTAL

625 793.6

206 347.5

35 721.4

24 604.5

174 809.8

61 189.4

836 324.8

292 141.4

100.0

REC.DIRECTAMENTE RECAUDADOS

DONACIONES Y TRANSFERENCIAS OBRAS

OBRAS ACCIONES DE INVERSIÓN

RESUMEN

Las universidades nacionales que conforman la categoría de Programas Presupuestales, se detallan en siguiente cuadro:

Cuenta General de la República 2012

Página 280

ENTIDADES QUE HAN ASIGNADO PRESUPUESTO DE INVERSIÓN EN OBRAS DE LOS PROGRAMAS PRESUPUESTALES

(En Miles de Nuevos Soles) OBRAS

ACCIONES DE INVERSIÓN

TOTAL PRESUPUESTO DE INVERSIÓN

ENTIDADES PIM

UNIVERSIDADES NACIONALES

EJECUCIÓN

PIM

EJECUCIÓN

PIM

EJECUCIÓN

ESTRUCT.(%) EJEC.

465 565.4

151 420.8

154 746.9

50 445.8

620 312.3

201,866.6

97.8

U.N. AGRARIA DE LA SELVA

5 485.9

5,485.9

60.0

60.0

5 545.9

5,545.9

2.7

U.N. AGRARIA LA MOLINA

11 057.9

7,387.3

4 182.2

4,057.7

15 240.1

11,445.0

5.5

4 145.3

2,832.2

-.-

-.-

4 145.3

2,832.2

1.4

62 540.4

1,703.7

15 053.3

4,530.8

77 593.7

6,234.5

3.0

U.N. DE CAJAMARCA

9 438.7

-.-

985.2

764.5

10 423.9

764.5

0.4

U.N. DE EDUC.ENRIQUE GUZMÁN Y VALLE

2 016.7

2,016.8

7 505.9

6,376.8

9 522.6

8,393.6

4.1

U.N. DE HUANCAVELICA

13 511.5

7,235.4

10 127.3

3,208.1

23 638.8

10,443.5

5.1

U.N. DE INGENIERÍA

16 363.7

15,808.6

5 472.8

5,126.7

21 836.5

20,935.3

10.1

U.N. AMAZÓNICA DE MADRE DE DIOS U.N. DANIEL ALCIDES CARRIÓN

U.N. DE LA AMAZONÍA PERUANA

3 905.7

1,520.8

491.6

-.-

4 397.3

1,520.8

0.7

U.N. DE MOQUEGUA

18 382.3

2,263.0

17 288.0

697.8

35 670.3

2,960.8

1.4

U.N. DE PIURA

13 863.7

2,969.7

1 317.7

820.3

15 181.4

3,790.0

1.8

3 829.5

3,665.5

-.-

-.-

3 829.5

3,665.5

1.8

U.N. DE TUMBES

10 330.1

9,221.9

9 554.5

1,454.5

19 884.6

10,676.4

5.2

U.N. DE UCAYALI

1 937.7

1,328.5

-.-

-.-

1 937.7

1,328.5

0.6

U.N. DEL ALTIPLANO

22 374.9

8,732.2

15 335.1

1,723.7

37 710.0

10,455.9

5.1

U.N. DEL CENTRO DEL PERÚ

18 569.6

7,428.2

6 268.0

212.2

24 837.6

7,640.4

3.7

U.N. DEL SANTA

13 457.1

5,772.8

-.-

-.-

13 457.1

5,772.8

2.8

2 794.3

1,654.6

32.4

-.-

2 826.7

1,654.6

0.8

11 231.4

9,048.1

658.4

542.8

11 889.8

9,590.9

4.6

3 965.8

237.4

1 977.6

1,033.0

5 943.4

1,270.4

0.6

13 650.8

1,415.1

4 599.4

1,062.3

18 250.2

2,477.4

1.2

U.N. JOSÉ F. SÁNCHEZ CARRIÓN

8 851.6

5,688.0

-.-

-.-

8 851.6

5,688.0

2.8

U.N. JOSÉ MARIA ARGUEDAS

1 420.2

1,269.6

-.-

-.-

1 420.2

1,269.6

0.6

U.N. MAYOR DE SAN MARCOS

9 780.3

9,780.1

6 743.7

6,708.3

16 524.0

16,488.4

8.0

U.N. MICAELA BASTIDAS DE APURÍMAC

8 193.7

64.3

111.5

111.7

8 305.2

176.0

0.1

U.N. PEDRO RUÍZ GALLO

4 453.7

2,135.1

1 202.7

568.7

5 656.4

2,703.8

1.3

U.N. SAN AGUSTÍN

4 309.1

2,879.0

2 872.5

-.-

7 181.6

2,879.0

1.4

U.N. SAN ANTONIO ABAD DEL CUSCO

100 949.6

5,148.8

20 324.8

3,956.5

121 274.4

9,105.3

4.4

U.N. SAN CRISTÓBAL DE HUAMANGA

8 122.5

1,947.0

171.3

108.9

8 293.8

2,055.9

1.0

41 125.7

16,750.6

20 240.3

5,899.0

61 366.0

22,649.6

11.0

U.N. DE SAN MARTÍN

U.N. FEDERICO VILLARREAL U.N. HERMILIO VALDIZÁN U.N. INTERCULTURAL DE LA AMAZONÍA U.N. JORGE BASADRE GROHMANN

U.N. SANTIAGO ANTÚNEZ DE MAYOLO U.N. TECNOLÓGICA DEL CONO SUR -LIMA

8 099.8

624.4

450.9

60.0

8 550.7

684.4

0.3

U.N. TORIBIO RODRÍGUEZ DE MENDOZA

7 406.2

7,406.2

-.-

-.-

7 406.2

7,406.2

3.6

U.N. DE TRUJILLO

-.-

-.-

99.8

-.-

99.8

0.0

0.0

U.N. DEL CALLAO

-.-

-.-

1 620.0

1,361.5

1 620.0

1,361.5

0.7

3 943.0

3,093.3

1 538.3

1,387.6

5 481.3

4,480.9

2.2

469 508.4

154 514.1

156 285.2

51 833.4

625 793.6

206 347.5

100.0

OTROS ORG.DESCENT. AUTONÓMOS FONDO NAC.DE DESARROLLO PESQUERO

TOTAL

En el cuadro siguiente se presenta el presupuesto de inversión por categorías programáticas y funciones, agrupadas en Servicios Sociales de la categoría de Programas Presupuestales tiene mayor relevancia donde la función Educación muestra una programación de S/. 620 312,3 mil y su ejecución de S/. 201 866,6 mil, en el grupo Servicios Económicos, la función Pesca con S/. 5 481,3 mil y ejecución de S/. 4 480,9 mil.

Cuenta General de la República 2012

Página 281

PRESUPUESTO DE INVERSIÓN POR CATEGORÍAS PROGRAMÁTICAS Y FUNCIONES

(En Miles de Nuevos Soles) CATEGORÍAS PROGRAMÁTICAS

PROGRAMAS PRESUPUESTALES

GRUPO - FUNCION

PIM

SERVICIOS SOCIALES

ACCIONES CENTRALES

EJECUCIÓN

PIM

APNOP

EJECUCIÓN

PIM

ESTRUC. (%) EST

TOTAL PRESUPUESTO DE INVERSIÓN

EJECUCIÓN

PIM

EJECUCIÓN

620 312.3

201 866.6

35 721.4

24 604.5

167 063.9

57 817.5

823 097.6

284 288.6

Ambiente

-.-

-.-

-.-

-.-

5 245.4

5,131.6

5 245.4

5 131.6

1.8

Educación

620 312.3

201,866.6

35 721.4

24,604.5

161 818.5

52,685.9

817 852.2 0.0

279 157.0 0.0

95.6

5 481.3

4 480.9

-.-

-.-

7 745.9

3 371.9

13 227.2

7 852.8

2.7

5 481.3

4,480.9

-.-

-.-

4 805.2

480.5

10 286.5

4 961.4

1.7

-.-

-.-

-.-

-.-

2 940.7

2,891.4

2 940.7

2 891.4

1.0

625 793.6

206 347.5

35 721.4

24 604.5

174 809.8

61 189.4

836 324.8

292 141.4

100.0

SERVICIOS ECONOMICOS

Pesca Comunicaciones TOTAL

97.3

A continuación se presentan los principales programas presupuestales ejecutados por las Universidades Nacionales y Otros Organismos Descentralizados, durante el ejercicio 2012: PRESUPUESTO DE INVERSIÓN EN PROGRAMAS PRESUPUESTALES

(En Miles de Nuevos Soles) TOTAL PRESUPUESTO DE INVERSIÓN PROGRAMAS PRESUPUESTALES

ENTIDADES INVOLUCRADAS PIM

0066 FORMACIÓN UNIVERSITARIA DE PREGRADO 0033 FOMENTO DE ACTIVID. PESQ. ARTESAN. Y ACUÍCOLAS

TOTAL

EJECUCIÓN

620 312.3

201 866.6

5 481.3

4 480.9

625 793.6

206 347.5

ESTRUC.(%) EJEC.

97.8 UNIVERSIDADES NACIONALES 2.2 FONDO NAC.DE DESARROLLO PESQUERO

100.0

Se observa el Programa 0066 Formación Universitaria de Pregrado, con S/. 620 312,3 mil y su ejecución de S/. 201 866,6 mil, a cargo de las Universidades Nacionales, y el Programa 0033 Fomento de las Actividades Pesqueras Artesanales y Acuícolas, a cargo del Fondo Nacional de Desarrollo Pesquero. A continuación se muestra el Programa 0066 Formación Universitaria de Pregrado, la cual se encuentra involucrado la Universidad Nacional Santiago Antúnez de Mayolo, divididos por proyectos. UNIVERSIDAD NACIONAL SANTIAGO ANTÚNEZ DE MAYOLO 2018917 CONSTRUCCIÓN Y EQUIPAMIENTO DE LA CIUDAD UNIVERSITARIA Y CAMPUS ANEXOS - UNASAM

ACTIVIDADES DEL PROYECTO

UNIDAD DE MEDIDA

PRESUPUESTO (MILES DE NUEVOS SOLES)

META FÍSICA

PROGRAMADA

EJECUTADA

PIM

EJECUCIÓN

OBRAS

18 042.0

10 029.0

Acciones Administrativas

Expediente

0

0

193.2

193.2

Atención Comedor Universitario

Expediente

0

0

39.9

39.9

Centro Preuniversitario

Proyecto

0

0

553.7

0.0

Construcc. y Equip.de ciudad Univers. Y campus anexos-UNASAM

Obra

1

0

16 612.8

9 669.4

Construcc. y Equip.del Centro de Telemática y Extens.Univers.

Edificac.

0

0

91.0

0.0

Desarrollo de Cursos de postgraduación

Proyecto

0

0

233.7

0.0

Elaborac. De Expedientes Técnico

Exp.Técn.

0

0

21.4

10.7

Elaborac. De Perfiles de Proyecto

Exp.

0

0

231.6

115.8

Enseñanza en Ciencias Agrarias y Agronomía

Proyecto

0

0

23.4

0.0

Enseñanza en Ciencias de la Comunicación

Proyecto

0

0

41.3

0.0

8 579.3

893.0

Desarrollo de Investigación

Proyecto

0

0

5 751.0

893.0

Enseñanza en Ciencias Matemáticas y Físicas

Proyecto

0

0

2 817.7

0.0

Enseñanza en Ingeniería Ambiental

Proyecto

0

0

10.6

0.0

26 621.3

10 922.0

INSTALACIÓN DE INFRAESTRUCTURA DE EDUCACIÓN UNIVERSITARIA

ACCIONES DE INVERSIÓN ADQUISICIÓN DE EQUIPOS

TOTAL

Cuenta General de la República 2012

Página 282

Como se observa en el cuadro, el Proyecto 2018917 Construcción y Equipamiento de la Ciudad Universitaria y Campus Anexos - UNASAM, para la instalación de infraestructura de educación universitaria como acciones administrativas de la universidad, atención de comedor, construcción y equipamiento de Telemática y Extensión Universitaria, también para el desarrollo de cursos de Pos graduación, asimismo la adquisición de equipos para el desarrollo de investigaciones, a fin de mejorar la calidad académica, brindando a los docentes y alumnos las facilidades que requieren para desempeñar labores propias de la universidad. Dicho proyecto tuvo una programación de S/. 26 621,3 mil y su ejecución de S/. 10 922,0 mil. UNIVERSIDAD NACIONAL DEL SANTA 2107214 CONSTRUCCIÓN E IMPLEMENTACIÓN DEL INSTITUTO DE INVESTIGACIÓN TECNOLÓGICA AGROINDUSTRIAL DE LA EAP DE INGENIERÍA AGROINDUSTRIAL

ACTIVIDADES DEL PROYECTO

UNIDAD DE MEDIDA

PRESUPUESTO (MILES DE NUEVOS SOLES)

META FÍSICA

PROGRAMADA

EJECUTADA

PIM

EJECUCIÓN

OBRAS AMOLIACION DE INFRAESTRUCTURA DE EDUCACIÓN UNIVERSITARIA

Desarrollo de Investigaciones

M2

1304

344.9

TOTAL

13 457.1

5 772.8

13 457.1

5 772.8

13 457.1

5 772.8

En el cuadro se observa el Proyecto 2107214 Construcción e Implementación del Instituto de Investigación Tecnológica Agroindustrial de la EAP de Ingeniería Agroindustrial, cuya actividad es el desarrollo de investigaciones, para el bienestar en la formación académica de los alumnos, con una programación de S/. 18 467,1 mil y una ejecución de S/. 6 772,8 mil. UNIVERSIDAD NACIONAL DANIEL ALCIDES CARRIÓN 2031241 CONSTRUCCIÓN DEL LABORATORIO PEDAGÓGICO DEL NIVEL INICIAL Y PRIMARIA EN LA SEDE CENTRAL UNDAC

ACTIVIDADES DEL PROYECTO

UNIDAD DE MEDIDA

PRESUPUESTO (MILES DE NUEVOS SOLES)

META FÍSICA

PROGRAMADA

EJECUTADA

PIM

EJECUCIÓN

OBRAS INSTALACION DE INFRAESTRUCTURA DE EDUCACIÓN UNIVERSITARIA

Construcción de Laboratorio Pedagógico

Equipo

0

2

TOTAL

21 732.2

65.4

21 732.2

65.4

21 732.2

65.4

En este Proyecto2031241 Construcción del Laboratorio Pedagógico del Nivel Inicial y Primaria en la Sede Central, se observa una programación de S/. 21 732,2 mil y una ejecución de S/. 65,4 mil. UNIVERSIDAD NACIONAL DEL CENTRO DEL PERÚ 2055120 CONSTRUCCIÓN, IMPLEMENTACIÓN Y EQUIPAMIENTO DEL PABELLÓN DE LABORATORIOS DE INVESTIGACIÓN CIENTÍFICA Y TECNOLÓGICA EN CIENCIAS AGRARIAS

ACTIVIDADES DEL PROYECTO

UNIDAD DE MEDIDA

PRESUPUESTO (MILES DE NUEVOS SOLES)

META FÍSICA

PROGRAMADA

EJECUTADA

PIM

EJECUCIÓN

OBRAS MEJORAMIENTO DE INFRAESTRUCTURA DE EDUCACIÓN UNIVERS.

Mayor acceso a Servicios de Laboratorio Investig.Científ.Agrar.

M2

0

2420

Supervisión

0

1

5 765.3

4 507.4

5 765.3

4 507.4

110.1

80.0

110.1

80.0

2 096.9

0.0 0.0

ACCIONES DE INVERSIÓN SUPERVISIÓN Y LIQUIDACIÓN DE OBRAS

Mayor acceso a Servicios de Laborat.de Investig.Científ.Agraria ADQUISICIÓN DE EQUIPOS

Capacitac. En manejo de nuevas tecnologías

Acción

0

0

10.3

Mayor acceso a Servicios de Laborat.de Investig.Científ.Agraria

Equipos

0

0

2 086.6

0.0

7 972.3

4 587.4

TOTAL

Cuenta General de la República 2012

Página 283

Este cuadro muestra el Proyecto 2055120 Construcción, Implementación y Equipamiento del Pabellón de Laboratorios de Investigación Científica y Tecnológica en Ciencias Agrarias, con una programación de S/. 7 972,3 mil y su ejecución de S/. 4 587,4 mil, a fin de que los docentes y alumnos tengan acceso a los servicios de laboratorio para las investigaciones científicas agrarias. UNIVERSIDAD NACIONAL MAYOR DE SAN MARCOS 2078108 CONSTRUCCIÓN E IMPLEMENTACIÓN DE MÓDULOS DEMOSTRATIVOS DE PRODUCCIÓN ANIMAL PARA ACTIVIDADES DE ENSEÑANZA, CAPACITACIÓN E INVESTIGACIÓN- FUNDO EL TARO

ACTIVIDADES DEL PROYECTO

UNIDAD DE MEDIDA

PRESUPUESTO (MILES DE NUEVOS SOLES)

META FÍSICA

PROGRAMADA

EJECUTADA

PIM

EJECUCIÓN

OBRAS AMPLIACIÓN DE INFRAESTRUCTURA DE EDUCACIÓN UNIVERSITARIA

Construcción de Infraestruct. Educativa

M2

1

1,754,550

TOTAL

2 399.5

2 399.4

2 399.5

2 399.4

2 399.5

2 399.4

Como se observa en el cuadro, la Universidad Nacional de San Marcos presenta el Proyecto 2078108 Construcción e Implementación de Módulos Demostrativos de Producción Animal para Actividades de Enseñanza, Capacitación e Investigación, con una programación de S/. 2399,5 mil y una ejecución de S/. 2 399,4 mil. Otro Proyecto 2085919 Construcción e Implementación de la EAP de Ingeniería Mecánica de Fluidos, según detalle: 2085919 CONSTRUCCIÓN E IMPLEMENTACIÓN DE LA EAP DE INGENIERÍA MECÁNICA DE FLUÍDOS - UNMSM

ACTIVIDADES DEL PROYECTO

PRESUPUESTO (MILES DE NUEVOS SOLES)

META FÍSICA

UNIDAD DE MEDIDA

PROGRAMADA

EJECUTADA

PIM

EJECUCIÓN

OBRAS INSTALACIÓN DE INFRAESTRUCTURA DE EDUCACIÓN UNIVERSITARIA

Construcción de Pabellones

M2

1

2,473,200

TOTAL

3 013.7

3 013.6

3 013.7

3 013.6

3 013.7

3 013.6

Este proyecto muestra una programación de S/. 3 013,7 mil, con una ejecución de S/. 3 013,6 mil, cuya actividad es la construcción de pabellones, con el objeto de mejorar la calidad de vida y desarrollo intelectual de los docentes y alumnos. UNIVERSIDAD NACIONAL SAN ANTONIO ABAD DEL CUSCO 2090229 MEJORAMIENTO DE LA PRESTACIÓN DE SERVICIOS PARA LA FORMACIÓN PROFESIONAL EN LA FACULTAD DE DERECHO DE CIENCIAS POLÍTICAS DE LA UNSAAC

ACTIVIDADES DEL PROYECTO

UNIDAD DE MEDIDA

PRESUPUESTO (MILES DE NUEVOS SOLES)

META FÍSICA

PROGRAMADA

EJECUTADA

PIM

EJECUCIÓN

OBRAS INSTALACIÓN DE INFRAESTRUCTURA DE EDUCACIÓN UNIVERSITARIA

Construcción de Unidades de Enseñanza TOTAL

M2

0

2,388

8 359.9

4 905.4

8 359.9

4 905.4

8 359.9

4 905.4

El Proyecto 2090229 Mejoramiento de la Prestación de Servicios para la Formación Profesional en la Facultad de Derecho de Ciencias Políticas, con una programación de S/. 8 359,9 mil y una ejecución de S/. 4 905,4 mil. Cuenta General de la República 2012

Página 284

7.4.6.2 GOBIERNOS REGIONALES Los Gobiernos Regionales desarrollan políticas y acciones integrales de gobierno dirigidas a promover la inclusión económica, social, política y cultural, de jóvenes, personas con discapacidad o grupos sociales tradicionalmente excluidos y marginados del Estado; principalmente ubicados en el ámbito rural y organizados en comunidades campesinas y nativas, nutriéndose de sus perspectivas y aportes. Estas acciones también buscan promover los derechos de grupos vulnerables, impidiendo la discriminación por razones de etnia, religión o género y toda otra forma de discriminación. El Gobierno Regional tiene como objetivo la gestión estratégica de la competitividad regional. Para ello promueve un entorno de innovación, impulsa alianzas y acuerdos entre los sectores público y privado, el fortalecimiento de las redes de colaboración entre empresas, instituciones y organizaciones sociales, junto con el crecimiento de eslabonamientos productivos; y, facilita el aprovechamiento de oportunidades para la formación de ejes de desarrollo y corredores económicos, la ampliación de mercados y la exportación. PRESUPUESTO DE INVERSIÓN POR CATEGORÍAS PROGRAMÁTICAS Y GOBIERNOS REGIONALES

(En Miles de Nuevos Soles) CATEGORÍAS PROGRAMÁTICAS

PROGRAMAS PRESUPUESTALES

ENTIDADES

PIM

ACCIONES CENTRALES

EJECUCIÓN

PIM

APNOP

EJECUCIÓN

PIM

TOTAL PRESUPUESTO DE INVERSIÓN

EJECUCIÓN

PIM

EJECUCIÓN

ESTRUC. %

11 008.4

2 582.0

989.0

989.0

264 747.0

202 993.4

276 744.4

206 564.4

3.3

8 290.7

345.2

1 584.9

1 140.2

693 123.8

671 946.1

702 999.4

673 431.5

10.7

GOBIERNO REGIONAL DE APURÍMAC

50 807.6

45 458.5

-.-

-.-

212 538.7

122 009.4

263 346.3

167 467.9

2.7

GOBIERNO REGIONAL DE AREQUIPA

67 037.5

28 703.7

-.-

-.-

435 801.2

320 142.8

502 838.7

348 846.5

5.6

GOBIERNO REGIONAL DE AYACUCHO

210 108.1

135 914.8

1 670.1

1 666.2

98 355.0

81 589.0

310 133.2

219 170.0

3.5

GOBIERNO REGIONAL DE CAJAMARCA

260 982.0

227 790.5

-.-

-.-

148 278.9

104 385.4

409 260.9

332 175.9

5.3

8 146.1

6 406.5

-.-

-.-

397 069.4

331 819.9

405 215.5

338 226.4

5.4

GOBIERNO REGIONAL DE CUSCO

123 361.4

98 101.3

-.-

-.-

494 647.8

477 816.5

618 009.2

575 917.8

9.2

GOBIERNO REGIONAL DE HUANCAVELICA

243 694.8

186 809.0

-.-

-.-

19 945.9

16 767.5

263 640.7

203 576.5

3.2

GOBIERNO REGIONAL DE HUÁNUCO

146 124.4

127 339.4

-.-

-.-

209 716.4

161 194.7

355 840.8

288 534.1

4.6

GOBIERNO REGIONAL DE ICA

40 832.1

26 921.5

3 401.2

2 761.5

175 824.4

86 810.4

220 057.7

116 493.4

1.9

GOBIERNO REGIONAL DE JUNÍN

35 708.1

16 162.6

-.-

-.-

217 731.5

198 530.9

253 439.6

214 693.5

3.4

GOBIERNO REGIONAL DE LA LIBERTAD

33 648.8

19 870.7

-.-

-.-

163 101.4

74 902.8

196 750.2

94 773.5

1.5

GOBIERNO REGIONAL DE LAMBAYEQUE

71 551.6

28 731.4

4 797.4

4 722.9

191 333.0

166 848.0

267 682.0

200 302.3

3.2

5 188.6

1 566.7

16.4

16.4

179 752.8

156 103.3

184 957.8

157 686.4

2.5

GOBIERNO REGIONAL DE LORETO

35 830.2

30 637.1

1 359.8

494.0

365 107.1

296 677.5

402 297.1

327 808.6

5.2

GOBIERNO REGIONAL DE MADRE DE DIOS

17 796.6

4 014.1

-.-

-.-

118 266.3

106 185.8

136 062.9

110 199.9

1.8

GOBIERNO REGIONAL DE MOQUEGUA

57 977.8

37 545.7

2 056.7

1 650.1

113 129.9

71 366.9

173 164.4

110 562.7

1.8

GOBIERNO REGIONAL DE PASCO

34 690.8

8 870.3

-.-

-.-

190 986.9

142 997.1

225 677.7

151 867.4

2.4

GOBIERNO REGIONAL DE PIURA

238 832.9

190 164.2

118.5

118.5

175 473.9

140 478.5

414 425.3

330 761.2

5.3

GOBIERNO REGIONAL DE PUNO

367 321.3

167 577.0

266.6

160.9

45 562.3

30 874.1

413 150.2

198 612.0

3.2

GOBIERNO REGIONAL DE SAN MARTÍN

93 996.6

79 746.4

-.-

-.-

265 346.2

259 928.0

359 342.8

339 674.4

5.4

GOBIERNO REGIONAL DE TACNA

84 874.2

28 905.0

-.-

-.-

222 808.9

134 774.3

307 683.1

163 679.3

2.6

GOBIERNO REGIONAL DE TUMBES

49 371.7

48 021.3

-.-

-.-

169 905.1

158 929.1

219 276.8

206 950.4

3.3

GOBIERNO REGIONAL DE UCAYALI

72 440.1

24 675.7

534.7

467.8

128 824.7

89 790.4

201 799.5

114 933.9

1.8

REGIÓN DE LIMA METROPOLITANA

-.-

-.-

-.-

-.-

92 000.0

73 776.4

92 000.0

73 776.4

1.2

2 369 622.4

1 572 860.6

16 795.3

14 187.5

5 789 378.5

4 679 638.2

8 175 796.2

6 266 686.3

100.0

GOBIERNO REGIONAL DE AMAZONAS GOBIERNO REGIONAL DE ANCASH

GOBIERNO REGIONAL DEL CALLAO

GOBIERNO REGIONAL DE LIMA

TOTAL

El presupuesto programado de inversión de los Gobiernos Regionales durante el ejercicio fiscal 2012 alcanzó a S/. 8 175 796,2 mil y la ejecución fue de S/. 6 266 686,3 mil, de los cuales el mayor presupuesto estuvo asignado a la categoría Programática de Asignaciones Presupuestarias que no resultan en productos-APNOP con una programación de S/. 5 789 378,5 mil y ejecutó S/. 4 679 638,2 mil, en Programas Presupuestales se asignó un presupuesto de S/. 2 369 622,4 mil y la ejecución de S/. 1 572 860,6 mil y en Acciones Centrales tuvo una asignación de S/. 16 795,3 mil y la ejecución fue de S/. 14 187,5 mil. Cuenta General de la República 2012

Página 285

En el siguiente cuadro se presenta el presupuesto de inversión de los Gobiernos Regionales desagregado por fuente de financiamiento, siendo Recursos Determinados la que tuvo una participación significativa de 43,3% respecto al total del presupuesto ejecutado por los gobiernos regionales durante el año 2012, le sigue la fuente de financiamiento de Recursos Ordinarios con 40,9%. PRESUPUESTO DE INVERSIÓN POR CATEGORÍAS PROGRAMÁTICAS Y FUENTE DE FINANCIAMIENTO

(En Miles de Nuevos Soles) CATEGORIAS PROGRAMATICAS PROGRAMAS PRESUPUESTALES

FUENTE DE FINANCIAMIENTO

PIM

ACCIONES CENTRALES

EJECUCIÓN

PIM

APNOP

EJECUCIÓN

PIM

TOTAL PRESUPUESTO DE INVERSIÓN

EJECUCIÓN

PIM

ESTRUC.(%) EJEC.

EJECUCIÓN

1 156 421.2

807 933.8

8 676.7

8 264.9

2 123 903.9

1 747 069.7

3 289 001.8

2 563 268.4

1 397.0

1 353.3

1 345.0

1 263.3

160 344.0

114 663.1

163 086.0

117 279.7

1.9

DONACIONES Y TRANSFERENCIAS

319 681.6

141 788.8

484.9

332.1

563 468.3

488 337.3

883 634.8

630 458.2

10.0

RECURSOS DETERMINADOS

824 865.4

561 711.9

5 732.3

4 327.2

2 655 454.3

2 146 819.0

3 486 052.0

2 712 858.1

43.3

67 257.2

60 072.8

556.4

-.-

286 208.0

182 749.1

354 021.6

242 821.9

3.9

2 369 622.4

1 572 860.6

16 795.3

14 187.5

5 789 378.5

4 679 638.2

8 175 796.2

6 266 686.3

100.0

29.0

25.1

0.2

0.2

70.8

74.7

100.0

100.0

RECURSOS ORDINARIOS REC.DIRECTAMENTE RECAUDADOS

REC.POR OPERAC.OFIC.CRÉDITO

TOTAL

%

40.9

El cuadro siguiente detalla el presupuesto de inversión según la codificación programática que considera la directiva de programación y formulación del presupuesto, emitida por la Dirección General de Presupuesto Público, observándose que el presupuesto asignado a infraestructura en las tres categorías presupuestarias alcanzó una programación de S/. 6 416 942,9 mil y la ejecución fue de S/. 4 902 573,2 mil; Acciones de inversión alcanzó a S/. 1 755 585,8 mil y ejecutó S/. 1 361 499,3 mil, entre otros gastos de inversión. PRESUPUESTO DE INVERSIÓN POR CATEGORIAS PROGRAMATICAS Y FUENTE DE FINANCIAMIENTO

(En Miles de Nuevos Soles) CATEGORÍAS PROGRAMÁTICAS

PROGRAMAS PRESUPUESTALES

PIM

FUENTE DE FINANCIAMIENTO

ACCIONES CENTRALES

EJECUCIÓN

PIM

APNOP

EJECUCIÓN

PIM

TOTAL PRESUPUESTO DE INVERSIÓN

EJECUCIÓN

PIM

EJECUCIÓN

1 156 421.2

807 933.8

8 676.7

8 264.9

2 123 903.9

1 747 069.7

3 289 001.8

2 563 268.4

1 058 441.3

724 124.3

2 056.0

1 743.6

1 595 091.5

1 250 742.9

2 655 588.8

1 976 610.8

ACCIONES DE INVERSIÓN

97 979.9

83 809.5

6 620.7

6 521.3

527 246.0

494 809.6

631 846.6

585 140.4

ACTIVIDADES DE CAPITAL

-.-

-.-

-.-

-.-

1 566.4

1 517.2

1 566.4

1 517.2

1 397.0

1 353.3

1 345.0

1 263.3

160 344.0

114 663.1

163 086.0

117 279.7

OBRAS

996.7

969.4

-.-

-.-

94 121.8

64 997.6

95 118.5

65 967.0

ACCIONES DE INVERSIÓN

400.3

383.9

1 345.0

1 263.3

65 768.2

49 229.4

67 513.5

50 876.6

ACTIVIDADES DE CAPITAL

-.-

-.-

-.-

-.-

454.0

436.1

454.0

436.1

319 681.6

141 788.8

484.9

332.1

563 468.3

488 337.3

883 634.8

630 458.2 606 688.5

RECURSOS ORDINARIOS OBRAS

REC.DIRECTAMENTE RECAUDADOS

DONACIONES Y TRANSFERENCIAS

297 252.3

132 943.6

-.-

-.-

517 975.2

473 744.9

815 227.5

ACCIONES DE INVERSIÓN

22 429.3

8 845.2

484.9

332.1

45 493.1

14 592.4

68 407.3

23 769.7

RECURSOS DETERMINADOS

824 865.4

561 711.9

5 732.3

4 327.2

2 655 454.3

2 146 819.0

3 486 052.0

2 712 858.1

OBRAS

760 682.3

527 119.2

1 208.0

1 130.9

1 845 503.7

1 495 409.2

2 607 394.0

2 023 659.3

ACCIONES DE INVERSIÓN

64 183.1

34 592.7

4 524.3

3 196.3

808 703.5

650 749.3

877 410.9

688 538.3

ACTIVIDADES DE CAPITAL

-.-

-.-

-.-

-.-

1 247.1

660.5

1 247.1

660.5

67 257.2

60 072.8

556.4

0.0

286 208.0

182 749.1

354 021.6

242 821.9

67 257.2

60 072.8

556.4

-.-

175 800.5

169 574.8

243 614.1

229 647.6

-.-

-.-

-.-

-.-

110 407.5

13 174.3

110 407.5

13 174.3

2 184 629.8

1 445 229.3

3 820.4

2 874.5

4 228 492.7

3 454 469.4

6 416 942.9

4 902 573.2

ACCIONES DE INVERSIÓN

184 992.6

127 631.3

12 974.9

11 313.0

1 557 618.3

1 222 555.0

1 755 585.8

1 361 499.3

ACTIVIDADES DE CAPITAL

-.-

-.-

-.-

-.-

3 267.5

2 613.8

3 267.5

2 613.8

2 369 622.4

1 572 860.6

16 795.3

14 187.5

5 789 378.5

4 679 638.2

8 175 796.2

6 266 686.3

OBRAS

REC.POR OPERAC.OFIC.CRÉDITO OBRAS ACCIONES DE INVERSIÓN

RESUMEN OBRAS

TOTAL GOBIERNO CENTRAL

Con relación a la Clasificación Funcional de la inversión pública de los Gobiernos Regionales, sobresale Servicios Económicos, con un presupuesto programado de S/. 3 981 563,1 mil, ejecutando S/. 3 068 918,5 mil, que representa el 49,0% con relación al total de presupuesto ejecutado. Cuenta General de la República 2012

Página 286

En el grupo de Servicios Sociales, alcanzó un presupuesto programado de S/. 3 478 563,3 mil, cuya ejecución fue de S/. 2 600 762,0 mil, que representa el 41,5% del presupuesto total ejecutado por los gobiernos regionales. En el grupo de Servicios Generales el presupuesto programado fue de S/. 715 669,8 mil y la ejecución alcanzó el importe de S/. 597 005,8 mil o 9,5% del total ejecutado. Cabe destacar que la clasificación funcional programática del presupuesto de inversión de los gobiernos regionales se presenta de acuerdo a los lineamientos emitidos por la Dirección General de Presupuesto Público en la formulación del presupuesto del ejercicio fiscal 2012. PRESUPUESTO DE INVERSIÓN POR CATEGORÍAS PROGRAMÁTICAS Y FUNCIONES

(En Miles de Nuevos Soles) CATEGORÍAS PROGRAMÁTICAS

GRUPO - FUNCION

SERVICIOS GENERALES

PROGRAMAS PRESUPUESTALES

PIM

EJECUCIÓN

35 846.1

PLANEAMIENTO DE GESTIÓN Y RESERVA DE CONTINGENCIA

ACCIONES CENTRALES

PIM

APNOP

EJECUCIÓN

PIM

TOTAL PRESUPUESTO DE INVERSIÓN

EJECUCIÓN

PIM

EJECUCIÓN

ESTRUC. % EJEC.

16 436.0

6 239.6

4 652.5

673 584.1

575 917.3

715 669.8

597 005.8

9.6

976.6

976.6

6 153.6

4 645.1

519 115.0

470 612.4

526 245.2

476 234.1

7.6

34 869.5

15 459.4

-.-

-.-

138 027.7

91 577.1

172 897.2

107 036.5

1.7

DEFENSA Y SEGURIDAD NACIONAL

-.-

-.-

86.0

7.4

5 291.7

3 290.7

5 377.7

3 298.1

0.1

JUSTICIA

-.-

-.-

-.-

-.-

11 149.7

10 437.1

11 149.7

10 437.1

0.2

978 444.0

588 783.3

2 858.4

2 579.5

2 497 260.9

2 009 399.2

3 478 563.3

2 600 762.0

41.5

11 366.0

11 030.7

-.-

-.-

71 834.4

56 086.5

83 200.4

67 117.2

1.1

-.-

-.-

155.8

71.0

-.-

-.-

155.8

71.0

0.0

SANEAMIENTO

264 648.8

191 096.0

-.-

-.-

671 563.7

568 503.9

936 212.5

759 599.9

12.1

SALUD

186 769.3

92 817.8

2 234.0

2 069.8

622 902.9

405 671.8

811 906.2

500 559.4

8.0

1 392.9

285.3

-.-

-.-

116 765.1

91 156.0

118 158.0

91 441.3

1.5

513 962.2

293 299.2

468.6

438.7

994 496.9

872 706.1

1 508 927.7

1 166 444.0

18.6

PROTECCIÓN SOCIAL

304.8

254.3

-.-

-.-

19 697.9

15 274.9

20 002.7

15 529.2

0.2

SERVICIOS ECONÓMICOS

1 355 332.3

967 641.3

7 697.3

6 955.5

2 618 533.5

2 094 321.7

3 981 563.1

3 068 918.5

48.9

-.-

-.-

780.4

624.6

14 543.0

11 124.2

15 323.4

11 748.8

0.2

32.5

13.7

-.-

-.-

74 865.7

49 415.4

74 898.2

49 429.1

0.8

328 983.6

272 943.9

6 382.2

5 863.1

930 794.6

703 839.5

1 266 160.4

982 646.5

15.7

ORDEN PÚBLICO Y SEGURIDAD

SERVICIOS SOCIALES AMBIENTE TRABAJO

CULTURA Y DEPORTE EDUCACIÓN

COMERCIO TURISMO AGROPECUARIA

161.8

158.2

534.7

467.8

14 761.7

12 381.7

15 458.2

13 007.7

0.2

ENERGÍA

113 304.1

101 420.1

-.-

-.-

131 433.2

118 679.8

244 737.3

220 099.9

3.5

MINERÍA

-.-

-.-

-.-

-.-

2 655.0

2 469.3

2 655.0

2 469.3

0.0

INDUSTRIA

-.-

-.-

-.-

-.-

1 591.6

1 442.9

1 591.6

1 442.9

0.0

911 226.2

591 498.5

-.-

-.-

1 422 548.0

1 174 142.1

2 333 774.2

1 765 640.6

28.2

1 624.1

1 606.9

-.-

-.-

1 151.9

253.2

2 776.0

1 860.1

0.0

-.-

-.-

-.-

-.-

24 188.8

20 573.6

24 188.8

20 573.6

0.3

2 369 622.4

1 572 860.6

16 795.3

14 187.5

5 789 378.5

4 679 638.2

8 175 796.2

6 266 686.3

100.0

PESCA

TRANSPORTES COMUNICACIONES VIVIENDA Y DESARROLLO URBANO

TOTAL

En la Categoría Presupuestaria de los Programas Presupuestales las funciones que se encuentran en el grupo de Servicios Económicos sobresalieron con mayores importes la función Transportes, con una programación presupuestaria de S/. 911 226,2 mil y la ejecución de S/. 591 498,5 mil, le sigue la función Agropecuaria con una programación de S/. 328 983,6 mil y S/. 272 943,9 mil como ejecución, la función Energía con una asignación presupuestaria de S/. 113 304,1 mil y la ejecución de S/. 101 420,1 mil. En Servicios Sociales destaca las funciones de Educación con una programación de S/. 513 962,2 mil y ejecutó S/. 293 299, 2 mil, le sigue Saneamiento con S/. 264 648,8 mil y la ejecución de S/. 191 096,0 mil, continua la función Salud con una programación de S/. 186 769,3 mil y su ejecución de S/. 92 817,8 mil.

Cuenta General de la República 2012

Página 287

La Categoría Presupuestaria de las APNOP alcanzó una programación del presupuesto de S/. 5 789 378,5 mil y la ejecución fue de S/. 4 679 638,2 mil, destacando las funciones que se encuentran en el grupo de Servicios Económicos, con una programación de S/. 2 618 533,5 mil y la ejecución de S/. 2 094 321,7 mil, siendo la función de Transportes que tuvo una programación de S/. 1 422 548,0 mil y la ejecución de S/. 1 174 142,1 mil, en este presupuesto generalmente se encuentra el mantenimiento de vías vecinales, entre otras actividades ligadas a los proyectos de inversión. El cuadro siguiente presenta el presupuesto de inversión programado y ejecutado en los programas presupuestales, destacando el Programa 0061 Reducción del Costo, Tiempo e inseguridad vial en el Sistema de Transporte Terrestre con un presupuesto programado de S/. 898 462,0 mil y la ejecución de S/. 583 483,6 mil, otro de los programas que sobresale es 0042 Aprovechamiento de los Recursos Hídricos para uso agrario, con un presupuesto de S/. 312 178,8 mil y su ejecución de S/. 260 877,5 mil, entre otros. PRESUPUESTO DE INVERSIÓN EN PROGRAMAS PRESUPUESTALES

(En Miles de Nuevos Soles) PROGRAMAS PRESUPUESTALES

0001

PROGRAMA ARTICULADO NUTRICIONAL

0002

SALUD MATERNO NEONATAL

0016

PIM

ESTRUC.(%) EJEC.

EJECUCION

44 981.2

30 549.0

2.0

133 573.3

54 881.7

3.5

TBC-VIH/SIDA

2 266.7

1 103.4

0.1

0017

ENFERMEDADES METAXÉNICAS Y ZOÓNOSIS

3 921.4

2 741.1

0.2

0018

ENFERMEDADES NO TRANSMISIBLES

1 227.7

732.2

0.1

0024

PREVENCIÓN DEL CÁNCER

3 503.7

2 290.4

0.1

0030

REDUCCIÓN DE LA VICTIMIZACIÓN EN ZONAS URBANAS DEL PAÍS EN EL MARCO DE LA SEGURIDAD NACIONAL

58.8

0.0

0.0

13 133.0

12 120.3

0.8

946.5

637.8

0.0

APROVECHAMIENTO DE LOS RECURSOS HÍDRICOS PARA USO AGRARIO

312 178.8

260 877.5

16.6

0043

LOGROS DEL APRENDIZAJE DE LOS ESTUDIANTES DE II CICLO DE EDUCACIÓN BÁSICA REGULAR.

140 034.4

55 539.5

3.5

0044

LOGROS DEL APRENDIZAJE DE LOS ESTUDIANTES DE PRIMARIA DE EDUCACIÓN BÁSICA REGULAR.

177 632.0

119 460.3

7.6

0045

LOGROS DE APRENDIZAJE DE LOS ESTUDIANTES DE SECUNDARIA DE EDUCACIÓN BÁSICA REGULAR

183 242.2

109 678.0

7.0

0046

ACCESO Y USO DE LA ELECTRIFICACIÓN RURAL

113 304.1

101 420.1

6.4

0047

TELECOMUNICACIONES E INFORMACIÓN ASOCIADOS

15 062.8

10 009.4

0.6

0048

PREVENCIÓN Y ATENCIÓN DE INCENDIOS, EMERGENCIAS MÉDICAS, RESCATES Y OTROS

30.1

19.4

0.0

0053

EDUCACIÓN SUPERIOR PEDAGÓGICA

2 533.2

1 855.3

0.1

0054

EDUCACIÓN TÉCNICA PRODUCTIVA - CETPRO PÚBLICOS

1 396.1

1 367.0

0.1

0055

EDUCACIÓN SUPERIOR TECNOLÓGICA

626.5

477.0

0.0

0057

CONSERVACIÓN DE LA DIVERSIDAD BIOLÓGICA Y APROVECHAM.SOSTENIBLE DE LOS RECURSOS NATURALES EN ÁREA NATURAL PROTEGIDA.

0061

REDUCCIÓN DEL COSTO, TIEMPO E INSEGURIDAD VÍAL EN EL SISTEMA DE TRANSPORTE TERRESTRE

0063

ACTIVIDAD FÍSICA Y DEPORTIVA DE LA POBLACIÓN PERUANA

0068

REDUCCIÓN DE VULNERABILIDAD Y ATENCIÓN DE EMERGENCIA POR DESASTRES

0077

EXTENSIÓN DE LA PROTECCIÓN EN SALUD

0082

AGUA Y SANEAMIENTO PARA LA POBLACIÓN URBANA

0083

AGUA Y SANEAMIENTO PARA LA POBLACIÓN RURAL

0084

MANEJO EFICIENTE DE RECURSOS FORESTALES Y FAUNA SILVESTRE

0085

ORDENAMIENTO, FOMENTO Y DESARROLLO DE LA ACUICULTURA

0035

GESTIÓN SOSTENIBLE DE RECURSOS NATURALES Y DIVERSIDAD BIOLÓGICA

0041

MEJORA DE LA INOCUÍDAD AGROALIMENTARIA

0042

TOTAL

1 948.3

1 861.8

0.1

898 462.0

583 483.6

37.1

1 851.7

744.1

0.0

41 945.6

19 494.7

1.3

4 535.1

4 257.2

0.3

206 109.8

152 126.7

9.7

58 019.7

38 416.0

2.4

6 935.9

6 559.0

0.4

161.8

158.1

0.0

2 369 622.4

1 572 860.6

100.0

0042 PROGRAMA DE APROVECHAMIENTO DE LOS RECURSOS HÍDRICOS PARA USO AGRARIO El Programa de Aprovechamiento de los recursos hídricos para uso agrario tuvo un presupuesto programado de S/. 312 178,8 mil y la ejecución alcanzó S/. 260 877,5 mil y los Gobiernos Regionales vinculados son los que muestra el siguiente cuadro:

Cuenta General de la República 2012

Página 288

PROGRAMA 0042 APROVECHAMIENTO DE LOS RECURSOS HÍDRICOS PARA USO AGRARIO POR ENTIDADES

(En Miles de Nuevos Soles) ENTIDADES

PIM

EJECUCIÓN

EJECUCIÓN (%)

105 457.4

105 272.2

40.4

GOBIERNO REGIONAL DE AYACUCHO

83 941.2

55 900.3

21.4

GOBIERNO REGIONAL DE CUSCO

55 440.4

49 961.3

19.1

GOBIERNO REGIONAL DE PUNO

24 852.5

21 107.4

8.1

GOBIERNO REGIONAL DE MOQUEGUA

16 544.9

14 505.6

5.6

GOBIERNO REGIONAL DE HUANCAVELICA

11 018.2

9 863.4

3.8

GOBIERNO REGIONAL DE HUÁNUCO

1 996.4

1 455.0

0.6

GOBIERNO REGIONAL DE LAMBAYEQUE

2 748.2

1 423.3

0.5

GOBIERNO REGIONAL DE CAJAMARCA

4 925.4

1 043.8

0.4

GOBIERNO REGIONAL DE ANCASH

5 254.2

345.2

0.1

312 178.8

260 877.5

100.0

GOBIERNO REGIONAL DE PIURA

TOTAL

A continuación se presentaran los principales proyectos de los Gobiernos Regionales más significativos en el presupuesto de inversión en los Programas Presupuestales. GOBIERNO REGIONAL DE PIURA El Gobierno Regional de Piura tuvo una participación de 40,4% de su presupuesto en el Programa 0042 de Aprovechamiento de los recursos Hídricos para uso Agrario. El proyecto que a continuación se presenta, corresponde al mejoramiento de riego y generación hidroenergético del Alto Piura con un presupuesto programado de S/. 86 544,3 mil y la ejecución alcanzó a S/. 86 543,4 mil, dicho proyecto se encuentra en la Provincia de Huancabamba; durante el año 2012 se realizó el 9,91% de la Construcción de Sistema de Riego, el detalle del presupuesto se presenta en el cuadro siguiente: 2040186 MEJORAMIENTO DE RIEGO Y GENERACIÓN HIDROENERGÉTICO DEL ALTO PIURA PRESUPUESTO (MILES DE NUEVOS SOLES)

META FÍSICA ACTIVIDADES DEL PROYECTO

UNIDAD DE MEDIDA PROGRAMADA

EJECUTADA

PIM

EJECUCIÓN

OBRAS CONSTRUCCIÓN DE PRESA

Construcción de Sistema de riego

Porcentaje

Pago de Sentencia Judicial y Laudo Arbitral

Acción

Supervisión y Control

Supervisión

Elaboración de Estudios Definitivos

Estudio

25.65

9.91

74 577.8

1

0

0.4

0.0

12

12

6 102.0

6 102.0

1

0.64

5 864.1

5 864.1

86 544.3

86 543.4

TOTAL

74 577.3

El Proyecto de Mejoramiento del Canal de Regadío, en el Tramo Chorro Blanco – Nancho que se encuentra en el Distrito de Carmen de la Frontera en la Provincia de Huancabamba del departamento de Piura. El presupuesto ejecutado corresponde al Pago de Sentencias Judicial y Laudo Arbitral por S/. 18,6 mil. 2022530 MEJORAMIENTO DE CANAL DE REGADÍO, TR. CHORRO BLANCO - NANCHO PRESUPUESTO (MILES DE NUEVOS SOLES)

META FÍSICA ACTIVIDADES DEL PROYECTO

UNIDAD DE MEDIDA PROGRAMADA

EJECUTADA

PIM

EJECUCIÓN

OBRAS MEJORAMIENTO DE LINEA DE CONDUCCIÓN DE SISTEMAS DE RIEGO

Pago de Sentencia Judicial y Laudo Arbitral TOTAL

Cuenta General de la República 2012

Servicio

1

1

18.6

18.6

18.6

18.6

Página 289

Con relación al proyecto de Protección del Cuenco Amortiguador de la Presa de Poechos, se debe a la Recuperación del Reservorio; asimismo, se llevó la supervisión de Obras con un presupuesto programado de S/. 18 150,9 mil y la ejecución alcanzó a S/. 17 973,1 mil con un avance de la obra de 0.63% en el año 2012. 2115636 PROTECCIÓN DEL CUENCO AMORTIGUADOR DE LA PRESA POECHOS PRESUPUESTO (MILES DE NUEVOS SOLES)

META FÍSICA ACTIVIDADES DEL PROYECTO

UNIDAD DE MEDIDA PROGRAMADA

EJECUTADA

PIM

EJECUCIÓN

OBRAS RECUPERACIÓN DEL RESERVORIO

Construcción de Sistema de Riego

Obra Acción

0.63

0.63

17 167.5

17 167.5

9

9

983.4

805.6

18 150.9

17 973.1

ACCIONES DE INVERSIÓN SUPERVISIÓN Y LIQUIDACIÓN DE OBRAS

Supervisión de Obras

Estudio

TOTAL

Hay otros proyectos como la Reconstrucción del Canal Principal de El Fraile de Lúcumo Carhuancho en el Distrito de San Miguel de El Faique en la provincia de Huancabamba, la obra consiste en la Construcción de un Sistema de Riego con un presupuesto programado y ejecutado de S/. 236,2 mil. Otro de los proyectos que tiene las mismas características, es decir la construcción del sistema de riego, el proyecto se ha denominado Reconstrucción del Canal Principal Los Canales de El Higuerón con un presupuesto programado y ejecutado de S/. 222,4 mil, cuyo avance físico es de 0,9 o 90% de lo programado; el proyecto denominado Los Potreros de Santa Cruz con un presupuesto ejecutado de S/. 249,3 mil y un avance físico de 1 en la Obra lo que significa que se ha cumplido con lo programado. El proyecto de Mejoramiento de la Infraestructura de Riego del Canal de Maray – Maray en el distrito de Santa Catalina de Mossa, cuya obra se encuentra en levantamiento de las observaciones efectuadas por el comité de recepción de la obra, ya que se culminó por Administración Directa, el presupuesto ejecutado en la obra fue de S/. 14,7 mil y la Acción de Supervisión tuvo un presupuesto ejecutado de S/. 5,7 mil en el año 2012. OTROS PROYECTOS DE INVERSIÓN DEL PROGRAMA 0042 APROVECHAMIENTO DE LOS RECURSOS HÍDRICOS PARA USO AGRARIO DEL GOBIERNO REGIONAL DE PIURA

ACTIVIDADES DEL PROYECTO

UNIDAD DE MEDIDA

PRESUPUESTO (MILES DE NUEVOS SOLES)

META FÍSICA

PROGRAMADA

EJECUTADA

PIM

EJECUCIÓN

OBRAS

729.2

722.6

2112480 Reconstruc.Canal Principal El Fraile de Lucumo Carhuancho

Obra

0.6

0.6

236.2

236.2

2112484 Recosntruc. Canal principal Los canales de El Higueron

Obra

1

1

222.4

222.4

2112488 Reconstruc.Canal Principal Los Potreros de Sta. Cruz

Obra

1

0.9

255.9

249.3

2112520 Mejoramiento de Infraestruc.de Riego Canal Maray

Obra

1

1

14.7

14.7

5.7

5.7

Supervisión

1

1

5.7

5.7

8.8

8.8

AMPLIACIÓN DE SISTEMA DE RIEGO

ACCIONES DE INVERSIÓN SUPERVISIÓN Y LIQUIDACIÓN DE OBRAS

2112520 Mejoramiento de Infraestruc.de Riego Canal Maray ELABORACIÓN DE EXPEDIENTE TÉCNICO

2112926 Mejoram.Y Rehab. Canal Laguna Negra

TOTAL

Exp.Técnico

1

0.9

8.8

8.8

743.7

737.1

GOBIERNO REGIONAL DE AYACUCHO El Gobierno Regional de Ayacucho tuvo un presupuesto programado de S/. 83 941,2 mil y la ejecución alcanzó a S/. 55 900,3 mil en el Programa Presupuestal de Aprovechamiento de los Recursos Hídricos para uso Agrario, cuyos proyectos se detallaran a continuación:

Cuenta General de la República 2012

Página 290

PROGRAMA 0042 APROVECHAMIENTO DE LOS RECURSOS HÍDRICOS PARA USO AGRARIO PRESUPUESTO (MILES DE NUEVOS SOLES)

META FÍSICA UNIDAD DE MEDIDA

ACTIVIDADES DEL PROYECTO

PROGRAMADA

EJECUTADA

PIM

EJECUCIÓN

OBRAS MEJORAMIENTO DE LÍNEAS DE DISTRIBUCIÓN DE SISTEMAS DE RIEGO

2050413 Construcción Sistema Irrigación Represa-Pallcca

Kilómetro

15.2

0

13 642.2

4 389.5

2096650 Construc.Canal Lat.de Unid.Riego Nº 05 Toma 2 Uchupampa-Huatatas

Kilómetro

3.2

2.94

1 202.6

1 169.8

2136940 Construcción de Represa Yanacocha en C.P. Manzanayocc

Kilómetro

4

0

4 883.5

910.4

2157293 Instalación Servicio de .Agua y Sistema de Riego Huaccme

Kilómetro

28

0

4 549.0

0.0

24 277.3

6 469.7

TOTAL

PROGRAMA 0042 APROVECHAMIENTO DE LOS RECURSOS HÍDRICOS PARA USO AGRARIO PRESUPUESTO (MILES DE NUEVOS SOLES)

META FÍSICA ACTIVIDADES DEL PROYECTO

UNIDAD DE MEDIDA PROGRAMADA

EJECUTADA

PIM

EJECUCIÓN

OBRAS

35 141.8

30 617.8

2144005 Construc.de Presa Pampaccocha y Mejoram.Sist.Riego Razuhuillca

Kilómetro

18.3

17.79

3 739.3

3 717.8

2151331 Mejor.e Instal.Sist.Riego y Agua Pot.Multicomunal Ccelloccacca-Huachualla

Kilómetro

1.27

1.3

675.8

675.8

2151333 Construcción del Sistema Integral Irrigación Caracha

Expediente

1

1

4 808.0

3 393.7

2157292 Construcción Canal Lateral U.R.N. 11 Chontaca - Tomas: T-01, T-02 y T-03

Kilómetro

4.73

1.99

3 629.5

3 349.0

2157292 Construcción Canal Lateral Unidad de riego N 2 Chiara

Kilómetro

5.6

3.28

2 419.9

2 300.6

2079763 Construcción de Irrigación Cuchicancha - Andaraccay

Kilómetro

8.45

8.45

2 139.6

2 138.6

2094566 Construcción Canal Lateral U.R. Nº 10 Pumapuquio -Tomás 01 y 02

Kilómetro

11.5

2.13

167.1

115.5

2099779 Construcción del Sistema Riego Pampas

Kilómetro

19.41

18.44

5 786.7

4 499.7

2112153 Construcción del Sistema Riego Masinga

Kilómetro

23.14

13.2

7 539.7

6 368.8

2112300 Mejoramiento del Sistema de Riego Hualla

Kilómetro

3.78

3.78

497.3

497.3

2112771 Mejoramiento de la Unidad de Riego Nº 09 Pantipampa, Toma Nº 01 y o2

Kilómetro

7.13

6.07

3 738.9

3 561.0

6 765.8

6 366.2

2112695 Ampliación y Mejoram.Canal Lateral Unidad de Riego Nº 06 Bellavista II Etap.

Kilómetro

19.5

12.37

2 333.1

2 114.3

2117186 Ampliación y Mejoram.Canal Lateral Unidad de Riego Nº 07 Tambillo II Etap.

M³

5150

4710.5

4 432.7

4 251.9

17 756.3

12 446.6

59 663.9

49 430.6

INSTALACIÓN DE LÍNEA DE CONDUCCIÓN DE SISTEMA DE RIEGO

AMPLIACIÓN DE LINEA DE CONDUCCIÓN DE SISTEMA DE RIEGO

OTROS PROYECTOS DEL PROGRAMA

TOTAL

Los proyectos que conforman el presupuesto programado de S/. 17 756,3 mil y la ejecución de S/. 12 446,6 mil, se encuentran el proyecto de Mejoramiento y Construcción del Sistema de Riego del Distrito de Huanta, cuyo avance físico fue de 0.7% de la obra, con un presupuesto programado y ejecutado de S/. 2 786,3 mil; otro de los proyectos que conforman este importe es el proyecto de Construcción del Canal de Irrigación Ccochaq – Huayllay en el Distrito de Vinchos, provincia de Huamanga, esta obra tuvo un avance de 0.19% y se programó un presupuesto de S/. 1 971,6 mil y la ejecución alcanzó a S/. 1 024,2 mil, la construcción de la Irrigación Huayllay en el Distrito de Lauricocha cuyo presupuesto programado y ejecutado alcanzó a S/. 786,7 mil y tuvo un avance físico de 0.25% durante el año 2012, la Construcción de la Mini represa Carhuanayre, en el Distrito de Otoca provincia de Lucanas dicha obra tuvo un avance de 0.41% incluyendo la evaluación con un presupuesto programado y ejecutado de S/. 1 401,5 mil; entre otros proyectos. GOBIERNO REGIONAL DE CUSCO El Gobierno Regional del Cusco tuvo un presupuesto programado de S/. 55 440,4 mil y la ejecución alcanzó a S/. 49 961,3 mil, en el Programa Presupuestal de Aprovechamiento de los Recursos Hídricos para uso Agrario cuyos proyectos se detallaran a continuación:

Cuenta General de la República 2012

Página 291

PROGRAMA 0042 APROVECHAMIENTO DE LOS RECURSOS HÍDRICOS PARA USO AGRARIO PRESUPUESTO (MILES DE NUEVOS SOLES)

META FÍSICA UNIDAD DE MEDIDA

ACTIVIDADES DEL PROYECTO

PROGRAMADA

EJECUTADA

PIM

EJECUCIÓN

OBRAS AMPLIACIÓN DE SISTEMMAS DE RIEGO

2018052 Irrigación Apanta

Unidad

0.11

0.11

1 145.0

1 144.5

2046089 Mejor.Infraest.Riego May.Pallallaje en CC.CC.Urinsaya, Queroccollana Elaboración de Expediente Técnico

Exp.Técnico

1

1

287.6

272.3

Desarrollo de Infraestructura de Riego Mayor

Sistema

0.08

0.08

6 842.8

6 837.3

2046090 Irrigación Ccuchuhuasi

Sistema

0.12

0.12

883.5

882.8

2046091 Irrigación Cullahuata Congonya

Sistema

0.63

0.35

5 713.0

2 982.7

2085352 Irrigación Añahuichi II

Sistema

0.78

0.23

4 637.8

2 237.7

2130779 Irrigación Chancamayo

Sistema

0.33

0.33

15 289.6

15 277.1

34 799.3

29 634.4

TOTAL

El proyecto de Irrigación de Aguilayoc tuvo un presupuesto programado de S/. 3 997,1 mil y ejecutó S/. 3 993,8 mil, obteniendo un avance físico del sistema de 0.15% y en el fortalecimiento de capacidades, mediante este proyecto se capacitó a agricultores en la operación y mantenimiento de sistemas de captación y almacenamiento de agua, y de sistemas de conducción y distribución de agua según se muestra en el cuadro siguiente: 2031506 IRRIGACIÓN AGUILAYOC PRESUPUESTO (MILES DE NUEVOS SOLES)

META FÍSICA

UNIDAD DE MEDIDA

ACTIVIDADES DEL PROYECTO

PROGRAMADA

EJECUTADA

PIM

EJECUCIÓN

OBRAS AMPLIACIÓN DE SISTEMA DE RIEGO

Desarrollo de Infraestructura de Riego Mayor Adecuada

Sistema

0.15

0.15

Proyecto

0.33

0.33

3 642.9

3 639.7

3 642.9

3 639.7

354.2

354.1

354.2

354.1

3 997.1

3 993.8

ACCIONES DE INVERSIÓN FORTALECIMIENTO DE CAPACIDADES

Capac.a Agricultores en Operac.y Mant.sist.captac.y almac.agua TOTAL

A continuación se presenta el proyecto sobre la Irrigación del Cañon de Apurímac con un presupuesto programado de S/. 6 730,6 mil, ejecutando S/. 6 710,5 mil, obteniendo un avance de la obra de 0.16%, elaborándose el expediente técnico y se realizó la capacitación de los agricultores en Operación y Mantenimiento del Sistema de Captación y almacenamiento de agua cuyo detalle presupuestal se presenta en el cuadro siguiente: 2031508 IRRIGACIÓN CAÑON DE APURÍMAC

ACTIVIDADES DEL PROYECTO

UNIDAD DE MEDIDA

PRESUPUESTO (MILES DE NUEVOS SOLES)

META FÍSICA

PROGRAMADA

EJECUTADA

PIM

EJECUCIÓN

OBRAS AMPLIACIÓN DE SISTEMA DE RIEGO

Desarrollo de Infraestructura de Riego Mayor Adecuada

Sistema

0.2

0.16

Capac.a Agricultores en Operac.y Mant.sist.captac.y almac.agua

Proyecto

0.22

0.22

Elaboración de Expediente Técnico

Exp.Técnico

0.01

0.01

6 045.0

6 025.5

6 045.0

6 025.5

685.6

685.0

677.1

676.5

8.5

8.5

6 730.6

6 710.5

ACCIONES DE INVERSIÓN FORTALECIMIENTO DE CAPACIDADES

TOTAL

Cuenta General de la República 2012

Página 292

El proyecto de Irrigación de Pistipata tuvo un presupuesto programado de S/. 2 371,6 mil cuya ejecución se presenta en el cuadro siguiente: 2039372 PROYECTO IRRIGACIÓN PISTIPATA

ACTIVIDADES DEL PROYECTO

PRESUPUESTO (MILES DE NUEVOS SOLES)

META FÍSICA

UNIDAD DE MEDIDA

PROGRAMADA

EJECUTADA

PIM

EJECUCIÓN

OBRAS AMPLIACIÓN DE SISTEMA DE RIEGO

Desarrollo de Infraestructura de Riego Mayor Adecuada

Sistema

0.25

0.25

Proyecto

0.34

0.32

2 198.1

2 197.7

2 198.1

2 197.7

173.5

173.5

173.5

173.5

2 371.6

2 371.2

ACCIONES DE INVERSIÓN FORTALECIMIENTO DE CAPACIDADES

Capac.a Agricultores en Operac.y Mant.sist.captac.y almac.agua TOTAL

El presupuesto de la Irrigación Ccorca se presenta en el siguiente cuadro: 2057697 IRRIGACIÓN CCORCA

ACTIVIDADES DEL PROYECTO

UNIDAD DE MEDIDA

PRESUPUESTO (MILES DE NUEVOS SOLES)

META FÍSICA

PROGRAMADA

EJECUTADA

PIM

EJECUCIÓN

OBRAS AMPLIACIÓN DE SISTEMA DE RIEGO

Desarrollo de Infraestructura de Riego Mayor Adecuada

Sistema

0.12

0.12

Proyecto

0.32

0.32

594.0

594.0

594.0

594.0

272.5

266.8

272.5

266.8

866.5

860.8

ACCIONES DE INVERSIÓN FORTALECIMIENTO DE CAPACIDADES

Capac.a Agricultores en Operac.y Mant.sist.captac.y almac.agua TOTAL

El proyecto de Instalación del Sistema de Riego en la margen derecha e izquierda del río Vilcanota entre Yaucaty y Paucartamba, que tuvo un presupuesto programado de S/. 3 288,5 mil y la ejecución alcanzó a S/. 3 288,4 mil, destacando el desarrollo de Infraestructura de Riego Mayor Adecuada y la elaboración de Expedientes Técnicos. 2160165 INSTALACIÓN DEL SISTEMA DE RIEGO MARGEN DERECHA E IZQUIERDA DEL RÍO VILCANOTA ENTRE YAUCAT Y PAUCARTAMBA PRESUPUESTO (MILES DE NUEVOS SOLES)

META FÍSICA ACTIVIDADES DEL PROYECTO

UNIDAD DE MEDIDA PROGRAMADA

EJECUTADA

PIM

EJECUCIÓN

OBRAS

3 288.5

AMPLIACIÓN DE LINEA DE CONDUCCIÓN DE SISTEMA DE RIEGO

Elaboración de expedientes Técnicos

Exp.Técnico

Desarrollo de Infraestructura de Riego Mayor Adecuada

Sistema

OTROS PROYECTOS DEL PROGRAMA

TOTAL

3 288.4

1

1

145.0

144.9

0.07

0.02

3 143.5

3 143.5

3 386.8

3 102.2

6 675.3

6 390.6

GOBIERNO REGIONAL DE PUNO El Gobierno Regional del Puno tuvo un presupuesto programado de S/. 24 852,5 mil y la ejecución alcanzó a S/. 21 107,4 mil en el Programa Presupuestal de Aprovechamiento de los Recursos Hídricos para uso Agrario cuyos proyectos se detallaran a continuación:

Cuenta General de la República 2012

Página 293

2145955 CONSTRUCCIÓN DE LA IRRIGACIÓN CALLACAME

ACTIVIDADES DEL PROYECTO

UNIDAD DE MEDIDA

PRESUPUESTO (MILES DE NUEVOS SOLES)

META FÍSICA

PROGRAMADA

EJECUTADA

PIM

EJECUCIÓN

OBRAS

13 848.6

12 571.8

Construcción de Bocatoma

Unidad

1

0.99

3 830.2

3 239.5

Instalación de Línea de Conducción de Sistemas de Riego

Kilómetro

5

5

6 368.3

5 938.2

Instalación de Línea de Conducción de Sistemas de Riego

Kilómetro

13

12.8

3 650.1

3 394.1

589.4

354.2

2

2

172.0

172.0

CONSTRUCCIÓN DE IRRIGACIÓN DE CALLAME

ACCIONES DE INVERSIÓN CONSTRUCCIÓN DE IRRIGACIÓN DE CALLAME

Elaboración de Expediente Ténico

Exp.Técnico

Fortalecimiento de Capacidades - Año 1

Porcentaje

100

94

83.7

70.1

Fortalecimiento de Capacidades - Año 2

Porcentaje

100

67

261.2

77.4

Expropiaciones y/o Compensaciones Año 1

Porcentaje

40

40

11.0

3.0

Expropiaciones y/o Compensaciones Año 2

Porcentaje

60

56

61.5

31.7

14 438.0

12 926.0

TOTAL

El conjunto de proyectos ejecutados por el Gobierno Regional de Puno en el Programa en análisis son de importes de menor cuantía por tal motivo se ha agrupado como otros proyectos del programa. PROYECTOS DEL PROGRAMA 0042 APROVECHAMIENTO DE LOS RECURSOS HIDRICOS PARA USO AGRARIO EJECUTADOS POR EL GOBIERNO REGIONAL DE PUNO PRESUPUESTO (MILES DE NUEVOS SOLES)

META FÍSICA ACTIVIDADES DEL PROYECTO

UNIDAD DE MEDIDA PROGRAMADA

EJECUTADA

PIM

EJECUCIÓN

3 013.1 2078118 Construcción Presa Aricoma

Proyecto

2216974 Mejoram.y Ampl.Serv.agua sist.riego Caycho-Cerro Minas

Kilómetro

Estudios definitivos del proyecto

2 281.9

1

0.43

709.9

709.9

12.13

0.5

2 153.2

1 491.7

1

1

Exp.Técnico

OTROS PROYECTOS DEL PROGRAMA

TOTAL

150.0

80.3

7 401.4

5 899.5

10 414.5

8 181.4

GOBIERNO REGIONAL DE MOQUEGUA El Gobierno Regional del Moquegua tuvo un presupuesto programado de S/. 16 544,9 mil y la ejecución alcanzó a S/. 14 505,6 mil en el Programa Presupuestal de Aprovechamiento de los Recursos Hídricos para uso Agrario, cuyos proyectos se detallaran a continuación: 2022049 CONSTRUCCIÓN DE INFRAESTRUCTURA DE RIEGO DE LA REPRESA CHIRIMAYUNI PRESUPUESTO (MILES DE NUEVOS SOLES)

META FÍSICA ACTIVIDADES DEL PROYECTO

UNIDAD DE MEDIDA PROGRAMADA

EJECUTADA

PIM

EJECUCIÓN

OBRAS

16 544.9

14 505.6

Ejecución de Obra

Obra

1

0.86

13 911.3

12 323.6

Liquidación de Obras

Acción

1

0.02

211.7

6.0

Supervisión de obras

Acción

12

8.17

515.0

362.6

Funciones Asministrativas

Planilla

12

11.53

354.4

340.6

Gestión de Proyectos

Acción

12

11.27

1 552.5

1 472.8

16 544.9

14 505.6

CONSTRUCCIÓN DE PRESA

OTROS PROYECTOS DEL PROGRAMA

TOTAL

0061 PROGRAMA REDUCCIÓN DEL COSTO, TIEMPO E INSEGURIDAD VIAL EN EL SISTEMA DE TRANSPORTE TERRESTRE Cuenta General de la República 2012

Página 294

El Programa de Reducción del Costo, Tiempo e inseguridad vial en el Sistema de Transporte Terrestre, tuvo un presupuesto programado de S/. 898 462,0 mil y la ejecución alcanzó S/. 583 483,6 mil y los Gobiernos Regionales vinculados son los que muestra el siguiente cuadro: PROGRAMA 0061 REDUCCIÓN DEL COSTO, TIEMPO E INSEGURIDAD VIAL EN EL SISTEMA DE TRANSPORTE TERRESTRE POR ENTIDADES

(En Miles de Nuevos Soles) ENTIDADES

PIM

EJECUCIÓN

EJECUCIÓN (%)

GOBIERNO REGIONAL DE PUNO

237 761.9

128 395.8

22.0

GOBIERNO REGIONAL DE HUANCAVELICA

106 082.3

79 370.3

13.6

GOBIERNO REGIONAL DE SAN MARTÍN

68 786.8

68 676.8

11.7

GOBIERNO REGIONAL DE AYACUCHO

57 718.6

47 862.0

8.2

GOBIERNO REGIONAL DE APURÍMAC

42 283.0

37 072.2

6.4

GOBIERNO REGIONAL DE HUÁNUCO

42 830.7

36 092.1

6.2

GOBIERNO REGIONAL DE CUSCO

43 031.2

35 520.5

6.1

GOBIERNO REGIONAL DE TACNA

81 832.1

26 320.6

4.5

GOBIERNO REGIONAL DE ICA

34 334.2

26 042.2

4.5

GOBIERNO REGIONAL DE PIURA

46 766.8

25 512.7

4.4

GOBIERNO REGIONAL DE LA LIBERTAD

29 916.8

16 941.8

2.9

GOBIERNO REGIONAL DE LAMBAYEQUE

32 138.1

16 666.8

2.9

OTROS GOBIERNOS REGIONALES

74 979.5

39 009.8

6.6

898 462.0

583 483.6

100.0

TOTAL

GOBIERNO REGIONAL DE PUNO El Gobierno Regional del Puno tuvo un presupuesto programado de S/. 237 761,9 mil y la ejecución alcanzó a S/. 128 395,8 mil en el Programa Presupuestal de Reducción del Costo e Inseguridad Vial en el Sistema de Transporte Terrestre, cuyos proyectos se detallaran a continuación: 2046181 MEJORAMIENTO DE LA CARRETERA YUNGUYO - COPANI -EMPALME R3S -ZEPITA PRESUPUESTO (MILES DE NUEVOS SOLES)

META FÍSICA ACTIVIDADES DEL PROYECTO

UNIDAD DE MEDIDA PROGRAMADA

EJECUTADA

PIM

EJECUCIÓN

OBRAS MEJORAMIENTO DE LA RED VIAL DEPARTAMENTAL

Mejoramiento de la Carretera Yunguyo-Copani

Kilómetro

29.31

TOTAL

16.39

22 058.0

18 315.3

22 058.0

18 315.3

El mejoramiento de la Red Vial Departamental corresponde al Mejoramiento de la carretera Yunguyo – Copani que durante el ejercicio fiscal tuvo dos metas, la primera tuvo una meta física programada de 17.3 kilómetros obteniendo un avance de 4.55 km., con un presupuesto de S/. 13 107,5 mil y la ejecución fue de S/. 10 968,7 mil; la segunda meta tuvo una programación física de 12.01 Km., avanzando 11.84 km, cuyo presupuesto programado fue de S/. 8 950,5 mil y la ejecución alcanzó a S/. 7 346,6 mil. El proyecto de Mejoramiento de la carretera Azángaro – Saytococha tuvo un presupuesto de S/. 20 065,5 mil y la ejecución fue de S/. 11 594,0 mil, el proyecto se ejecutó en la Provincia de Sandia y San Juan del Oro.

Cuenta General de la República 2012

Página 295

2055915 MEJORAMIENTO DE LA CARRETERA AZÁNGARO - SAYTOCOCHA PRESUPUESTO (MILES DE NUEVOS SOLES)

META FÍSICA ACTIVIDADES DEL PROYECTO

UNIDAD DE MEDIDA PROGRAMADA

EJECUTADA

PIM

EJECUCIÓN

OBRAS MEJORAMIENTO DE LA RED VIAL DEPARTAMENTAL

Mejoramiento de la Carretera Azángaro - Saytococha

Kilómetro

10.5

3.91

16 295.4

11 299.8

Mejoramiento de la Carretera Azángaro - Saytococha

Exp.Técnico

1

0

3 644.5

176.8

Mejoramiento de la Carretera Azángaro - Saytococha

Acción

1

1

125.6

117.4

20 065.5

11 594.0

TOTAL

El proyecto de mejoramiento de la Carretera Empalme PE-R3S en la Provincia de Santa Rosa - Nuñoa – Macusani – Empalme R.PE-34B, cuyo detalle de su presupuesto se muestra en el cuadro siguiente: 2111479 MEJORAMIENTO DE LA CARRETERA EMP.PE-R3S (SANTA ROSA) - NUÑOA - MACUSANI - EMP R. PE - 34B PRESUPUESTO (MILES DE NUEVOS SOLES)

META FÍSICA ACTIVIDADES DEL PROYECTO

UNIDAD DE MEDIDA PROGRAMADA

EJECUTADA

PIM

EJECUCIÓN

OBRAS CONSTRUCCIÓN DE LA RED VIAL DEPARTAMENTAL

Mejor.Carr.EMP.PE-R3S (Sta.Rosa) - Nuñoa - Macusani

Exp.Técnico

Mejor.Carr.EMP.PE-R3S (Sta.Rosa) - Nuñoa - Macusani

Kilómetro

1

1

9 277.4

399.8

20.7

16.67

23 577.4

21 919.8

32 854.8

22 319.6

TOTAL

El proyecto Mejoramiento de la Infraestructura Vial del circuito Turístico Lago Sagrado de los Incas en el Distrito de Capachica, Chucuito, Platería, Acora e Ilave, tuvo un presupuesto programado de S/. 32 539,1 mil y la ejecución fue de S/. 17 932,8 mil. 2121389 MEJORAMIENTO DE LA INFRAESTRUCTURA VIAL DEL CIRCUITO TURÍSTICO LAGO SAGRADO DE LOS INCAS PRESUPUESTO (MILES DE NUEVOS SOLES)

META FÍSICA ACTIVIDADES DEL PROYECTO

UNIDAD DE MEDIDA PROGRAMADA

EJECUTADA

PIM

EJECUCIÓN

OBRAS CONSTRUCCIÓN DE LA RED VIAL DEPARTAMENTAL

Mejor.Infraest.del Circuito Turistico Lago Sagrado de los Incas

Exp.Técnico

Mejor.Infraest.del Circuito Turistico Lago Sagrado de los Incas

Kilómetro

2

1.4

225.5

143.9

48.54

3.39

32 313.6

17 788.9

32 539.1

17 932.8

TOTAL

GOBIERNO REGIONAL DE HUANCAVELICA El Gobierno Regional del Huancavelica tuvo un presupuesto programado de S/. 106 082,3 mil y la ejecución alcanzó a S/. 79 370,3 mil en el Programa Presupuestal de Reducción del Costo e Inseguridad Vial en el Sistema de Transporte Terrestre, cuyos proyectos se detallaran a continuación:

Cuenta General de la República 2012

Página 296

2015685 MANTENIMIENTO DE CAMINOS DEPARTAMENTALES PRESUPUESTO (MILES DE NUEVOS SOLES)

META FÍSICA ACTIVIDADES DEL PROYECTO

UNIDAD DE MEDIDA PROGRAMADA

EJECUTADA

PIM

EJECUCIÓN

OBRAS MEJORAMIENTO DE LA RED VIAL DEPARTAMENTAL

Mantenimiento de Caminos Departamentales

Kilómetro

1 030.9

1 030.9

Mantenimiento de Caminos Departamentales

Obra

1

0.74

2 107.8

1 551.9

Obras de Mantenimiento Periódico Red Vial Departamental

Obra

1

1

8.1

8.1

3 146.8

2 590.9

TOTAL

Entre los proyectos del Programa 0061 Reducción del Costo, Tiempo e Inseguridad Vial en el Sistema de Transporte Terrestre se presentan los proyectos de mayo, presupuesto ejecutado aun cuando el pliego no informó el avance de las metas físicas, durante el ejercicio fiscal 2012, según se observa en el siguiente cuadro: PROYECTOS DEL PROGRAMA 0061 REDUCCIÓN DEL COSTO, TIEMPO E INSEGURIDAD VIAL EN EL SISTEMA DE TRANSPORTE TERRESTRE PRESUPUESTO (MILES DE NUEVOS SOLES)

META FÍSICA ACTIVIDADES DEL PROYECTO

UNIDAD DE MEDIDA PROGRAMADA

EJECUTADA

PIM

EJECUCIÓN

OBRAS

8 419.8

5 509.8

2093962 Construc.y mejoram.Carretera Pongos Grande-Parco Alto

Kilómetro

4 642.4

3 113.2

2113115 Construcción de carretera bCotay - Tipicocha

Kilómetro

3 777.4

2 396.6

6 514.9

6 188.6

CONSTRUCCIÓN DE CAMINOS RURALES

CONSTRUCCIÓN DE CAMINO VECINAL

2112381 Mejoram.y Construc. Carretera Rochac-Sta.Rosa de Piquis

Kilómetro

2 414.3

2 333.6

2046110 Mejor.Carretera Acobamba-Pomacocha-Caja Espiritu-Marcas

Kilómetro

4 100.6

3 855.0

3 491.0

3 481.6

3 491.0

3 481.6

6 240.2

5 735.1

6 240.2

5 735.1

24 665.9

20 915.1

CONSTRUCCIÓN DE VIA LOCAL

2145338 Mejor.Av. Ascensión y Acceso al Term.Terres.Alberto B.

Metro

1000

997.3

CONSTRUCCIÓN DE PUENTES

2107874 Construcción de Puente Ccota - Añancusi

Metro Luz

60

55.15

TOTAL

PROYECTOS DEL PROGRAMA 0061 REDUCCIÓN DEL COSTO, TIEMPO E INSEGURIDAD VIAL EN EL SISTEMA DE TRANSPORTE TERRESTRE PRESUPUESTO (MILES DE NUEVOS SOLES)

META FÍSICA ACTIVIDADES DEL PROYECTO

UNIDAD DE MEDIDA PROGRAMADA

EJECUTADA

PIM

EJECUCIÓN

OBRAS

14 731.9

9 452.0

3 880.5

3 880.5

Kilómetro

2 665.3

2 647.6

Kilómetro

8 186.1

2 923.9

3 284.9

3 281.4

3 284.9

3 281.4

6 235.0

4 258.5

6 235.0

4 258.5

24 251.8

16 991.9

MEJORAMIENTO DE LA VIA DEPARTAMENTAL

2050211 Const.Puente San Francisco Tr. Mantacra -José c.Mariategui

Metro Luz

2094642 Construc.Trocha Carrozable San Isidro Roble 2110567 Construc.y Mejoram. Carret.Pucaloma-Molino-Patibamba MEJORAMIENTO DE CAMINO VECINAL

2060750 Mejoram. Carretera Palca - San Juan - Tantara - Chupamarca

Kilómetro

MEJORAMIENTO DE CAMINO RURAL

2072616 Mejor.Carr.Carrozable Apaca -Huachojaico-las Mercedes TOTAL

Kilómetro

42

42

Con relación al proyecto que a continuación se presenta se observa que la Actividad de Mantenimiento Rutinario de caminos Departamentales tuvo un presupuesto programado de S/. 785,0 mil y ejecutó S/. 560,1 mil en los siguientes tramos: Tramo Huanchos – Palca en el distrito de Castrovirreyna, que tuvo una programación y ejecución de S/. 74,0 mil; el Tramo Puente San Juan – Huanchis, sub tramo Limite departamental de Ica – Huanchos (17+960 – 40+586) del distrito de San Juan, Tramo Chaulisima – Ayavi y Tambo – Huaytará, cuyo presupuesto programado fue de S/ 104,3 mil y S/. 63,0 mil, respectivamente y no tuvieron ejecución Cuenta General de la República 2012

Página 297

presupuestaria; y los Tramos Lircay – Dv. Quispicancha – Seclla – Julcamarca con S/. 399,2 mil y la ejecución de S/. 342,6 mil y por último el Tramo Pucará – Lachochico (Lachoccasa) con S/. 144,5 mil y la ejecución de S/. 143,5 mil. 2022788 GESTIÓN DEL PRGRAMA Y OTROS - PROGRAMA DE CAMINOS DEPARTAMENTALES

ACTIVIDADES DEL PROYECTO

PRESUPUESTO (MILES DE NUEVOS SOLES)

META FÍSICA

UNIDAD DE MEDIDA

PROGRAMADA

EJECUTADA

PIM

EJECUCIÓN

OBRAS MEJORAMIENTO DE LA RED VIAL DEPARTAMENTAL

Mantenimiento Rutinario de Caminos Departamentales

Kilómetro

Elaborac.de Expedientes Técnicos para obras de mant.

Exp.Técnico

3

2.33

CONSTRUCCIÓN, MEJORAMIENTO Y REHABILITACIÓN DE CAMINOS

Mantenimiento Periódico

Kilómetro

3 072.3

442.0

2 775.7

211.4

296.6

230.6

2 766.1

2 722.8

2 766.1

2 722.8

785.0

560.1

ACCIONES DE INVERSIÓN MANTENIMIENTO RUTINARIO DE CAMINOS DEPARTAMENTALES

Mantenimeinto Rutinarios en tres Tramos diferentes

Kilómetro

TOTAL

785.0

560.1

6 623.4

3 724.9

El proyecto siguiente tuvo un presupuesto de S/. 18 150,9 mil y la ejecución de S/. 13 945,0 mil, en las actividades que se detallan en el cuadro siguiente: 2111495 REHABILITACIÓN Y MEJORAMIENTO DE LA CARRETERA PAMPAS - DV.COLCABAMBA - CHURCAMPA - MAYOCC

META FIíICA ACTIVIDADES DEL PROYECTO

UNIDAD DE MEDIDA PROGRAMADA

EJECUTADA

PRESUPUESTO (MILES DE NUEVOS SOLES) PIM

EJECUCIÓN

OBRAS

17 398.3

13 593.6

Obras de Rehabilitación Tramo Colcabamba - Dv. Cobriza

Kilómetro

ND

ND

8 825.5

6 889.5

Obras de Rehabilitación Tramo Dv. Cobriza - Mayocc

Kilómetro

ND

ND

8 572.8

6 704.1

752.6

351.4

Obras de Rehabilitación Tramo Colcabamba - Dv. Cobriza

Kilçometro

ND

ND

241.8

0.2

Obras de Rehabilitación Tramo Dv. Cobriza - Mayocc

Kilçometro

ND

ND

510.8

351.2

18 150.9

13 945.0

REHABILITACIÓN DE LA RED VIAL DEPARTAMENTAL

ACCIONES DE INVERSIÓN SUPERVISIÓN Y LIQUIDACIÓN DE OBRAS

TOTAL NOTA: ND No Disponible

GOBIERNO REGIONAL DE SAN MARTIN El Gobierno Regional de San Martín tuvo un presupuesto programado de S/. 68 786,8 mil y la ejecución alcanzó a S/. 68 676,8 mil en el Programa Presupuestal de Reducción del Costo e Inseguridad Vial en el Sistema de Transporte Terrestre, cuyos proyectos se detallaran a continuación:

Cuenta General de la República 2012

Página 298

2022788 GESTIÓN DEL PROGRAMA Y OTROS - PROGRAMA DE CAMINOS DEPARTAMENTALES PRESUPUESTO (MILES DE NUEVOS SOLES)

META FÍSICA ACTIVIDADES DEL PROYECTO

UNIDAD DE MEDIDA PROGRAMADA

EJECUTADA

PIM

EJECUCIÓN

ACCIONES DE INVERSIÓN

182.2

EXPEDIENTE TÉCNICO

Estudio Definitivo Emp.Ruta PE 5N (Picota) _Tingo de Ponaza

Estudio

1

1

MANTENIMIENTO DE CAMINOS DEPARTAMENTALES

182.2

182.2

182.2

1 261.4

1 171.5

Mantenimiento Periódico de rutas

Kilómetro

708.0

708.0

Mantenimiento Rutinario

Kilómetro

188.1

101.1

Supervisión de mantenimiento periódico

Kilómetro

72.7

72.7

Tramo Puente Pushurumbo - Nuevo Belén

Kilómetro

16.0

16.0

Perfilado Red Transferida Ruta PE-5N Catacachi-Rumizapa

Kilómetro

9.7

8.6

Mantenimiento Rutinario Mecanizado

Kilómetro

266.9

265.1

1 443.6

1 353.7

TOTAL

2110420 REHABILITACIÓN DE LA CARRETERA PUENTE PUSHURUMBO - NUEVO BELÉN

META FÍSICA ACTIVIDADES DEL PROYECTO

UNIDAD DE MEDIDA PROGRAMADA

EJECUTADA

PRESUPUESTO (MILES DE NUEVOS SOLES) PIM

EJECUCIÓN

OBRAS REHABILITACIÓN DE LA RED VIAL DEPARTAMENTAL

Rehabilitación Puente Pushurumbo - Nuevo Belen

Kilómetro

38.2

38.2

38.2

38.2

22.2

22.2

22.2

22.2

60.4

60.4

ACCIONES DE INVERSIÓN SUPERVISIÓN Y LIQUIDACIÓN DE OBRAS

Supervisión Rehabilitación Puente Pushurumbo - Nuevo belen

Kilómetro

TOTAL

2114078 REHABILITACIÓN DE LA CARRETERA EMP. PE-5N (TOCACHE) - PALMA ESPINO -EMP. PE-12A

META FÍSICA ACTIVIDADES DEL PROYECTO

UNIDAD DE MEDIDA PROGRAMADA

EJECUTADA

PRESUPUESTO (MILES DE NUEVOS SOLES) PIM

EJECUCIÓN

OBRAS REHABILITACIÓN DE LA RED VIAL DEPARTAMENTAL

Rehabilitación Emp.Ruta PE-5N (Tocache)-Palma de Espino

Kilómetro

230.7

230.7

230.7

230.7

26.1

26.1

26.1

26.1

256.8

256.8

ACCIONES DE INVERSIÓN SUPERVISIÓN Y LIQUIDACIÓN DE OBRAS

Supervisión Emp.Ruta PE-5N (Tocache)-Palma de Espino

Kilómetro

TOTAL

El proyecto mejoramiento de la carretera departamental SM-102: Tramo San José de Sisa – Agua Blanca – San Pablo – Empalme PE-5N (división Bellavista), en las provincias de El Dorado y Bellavista, con un ancho de calzada, en un primer tramo de 6.00m. y bermas de 0.50m., con tratamiento superficial bicapa de 0.025m., con una longitud de 37.50km. y en un segundo tramo de 6.00m y bermas de 0.50m., a ambos lados; a nivel de carpeta asfáltica en caliente de 0.05m de espesor, con una longitud de 30.707, con un avance de físico de 99.9%. Los beneficiarios son aproximadamente 74,609 habitantes, ya que con esta carretera los agricultores y ganaderos tendrán facilidades y seguridad de transportar sus productos a los diferentes mercados del país, disminución del costo de transporte de cargas y pasajeros y otros beneficios relacionados al transporte con lo cual mejoraran los ingresos y por ende el nivel de vida de la población.

Cuenta General de la República 2012

Página 299

2114103 REHABILITACIÓN Y MEJORAMIENTO DE LA CARRETERA DEPARTAMENTAL SM-102 TR. SAN JOSÉ DE SISA - AGUA BLANCA -SAN PABLO - EMPALME PE-5N (DV.BELLAVISTA) PRESUPUESTO (MILES DE NUEVOS SOLES)

META FÍSICA ACTIVIDADES DEL PROYECTO

UNIDAD DE MEDIDA PROGRAMADA

EJECUTADA

PIM

EJECUCIÓN

OBRAS MEJORAMIENTO DE LA RED VIAL DEPARTAMENTAL

Mejoramiento de Carreteras

Obra

0.25

0.25

TOTAL

67 026.0

67 005.9

67 026.0

67 005.9

0046 PROGRAMA DE ACCESO Y USO DE LA ELECTRIFICACIÓN RURAL El Programa de Aprovechamiento de los recursos hídricos para uso agrario tuvo un presupuesto programado de S/. 312 178,8 mil y la ejecución alcanzó S/. 260 877,5 mil y los Gobiernos Regionales vinculados son los que muestra el siguiente cuadro: PROGRAMA 0046 ACCESO Y USO DE LA ELECTRIFICACIÓN RURAL POR ENTIDADES

(En Miles de Nuevos Soles) ENTIDADES

PIM

EJECUCIÓN

EJECUCIÓN (%)

100 300.7

94 885.7

93.6

GOBIERNO REGIONAL DE CUSCO

4 306.5

2 600.7

2.6

GOBIERNO REGIONAL DE TUMBES

1 426.2

1 426.1

1.4

GOBIERNO REGIONAL DE HUANCAVELICA

1 093.9

984.3

1.0

GOBIERNO REGIONAL DE HUÁNUCO

676.0

667.5

0.6

GOBIERNO REGIONAL DE PUNO

695.3

615.6

0.6

4 719.6

154.3

0.1

GOBIERNO REGIONAL DE UCAYALI

68.5

68.5

0.1

GOBIERNO REGIONAL DE LAMBAYEQUE

17.4

17.4

0.0

113 304.1

101 420.1

100.0

GOBIERNO REGIONAL DE CAJAMARCA

GOBIERNO REGIONAL DE MOQUEGUA

TOTAL

GOBIERNO REGIONAL DE CAJAMARCA El Gobierno Regional de Cajamarca tuvo un presupuesto programado de S/. 100 300,7 mil y la ejecución alcanzó a S/. 94 885,7 mil, y representa el 93,7% respecto al presupuesto total ejecutado en el Programa Presupuestal de Acceso de la Electrificación Rural, cuyos proyectos se detallaran a continuación: PROGRAMA 0046 ACCESO Y USO DE LA ELECTRIFICACIÓN RURAL DEL GOBIERNO REGIONAL DE CAJAMARCA POR PROYECTOS

PRESUPUESTO (MILES DE NUEVOS SOLES)

META FÍSICA ACTIVIDADES DEL PROYECTO

UNIDAD DE MEDIDA PROGRAMADA

EJECUTADA

PIM

EJECUCIÓN

OBRAS

96 342.3

94 133.0

2092467 Instalación de Red Secundaria Caserío Pachamama

Localidad

29

27

3 274.0

3 170.6

2093136 Sistema Eléctrico Santa Rosa II Etapa

Localidad

14

4

999.8

977.1

2093137 Sistema Eléctrico rural Villa Santa Rosa

Localidad

15

9

1 373.0

1 248.3

2093138 sistema Eléctrico rural Querocoto Huambos II Etapa

Localidad

57

53

4 130.1

4 051.4

2094918 Pequeño Sistema Eléctrico San Ignacio IV Etapa

Localidad

40

34

4 165.4

4 101.1

2095007 Sistema Eléctrico Rural Cajamarca Eje Asunción - II Etapa

Localidad

55

51

7 419.7

7 359.0

2095008 Sistema Eléctrico Rural Cajamarca, Eje Asunción III Etapa

Localidad

24

22

2 688.9

2 596.9

2095009 Sistema Eléctrico Rural Celendín IV Etapa

Localidad

119

72

8 605.8

8 405.2

2095010 Sistema Eléctrico Rural Chilete IV Etapa

Localidad

52

45

3 376.5

3 282.7

2095011 Sistema Eléctrico Rural Cutervo II Ettapa

Localidad

23

21

2 901.4

2 777.2

2095012 Sistema Eléctrico Rural Cue¡tervo III Etapa

Localidad

81

77

10 998.2

10 787.8

2095013 Sistema Eléctrico Rural Cutervo IV Etapa

Localidad

115

100

13 184.8

12 948.4

2095014 Sistema Eléctrico Rural de Cajabamba II Etapa

Localidad

68

66

6 041.6

5 856.4

2095015 Sistema Eléctrico Rural Jaen II Etapa

Localidad

27

26

1 922.4

1 886.9

2095016 Sistema Eléctrico Rural Jaen III Etapa

Localidad

69

58

5 910.9

5 823.8

2095017 Sistema Eléctrico Rural San Ignacio II Etapa

Localidad

45

40

2 567.7

2 522.8

2095018 Sistema rural San Ignacio III Etapa

Localidad

44

38

3 776.2

3 717.6

2095019 Sistema Eléctrico Rural San Marcos II Etapa

Localidad

86

80

8 971.4

8 698.5

2095020 Sistema Eléctrico Rural San Marcos III Etapa

Localidad

47

45

4 034.5

3 921.3

INSTALACIÓN DE ACOMETIDAS ELECTRICAS DOMICILIARIAS

OTROS PROYECTOS DEL PROGRAMA

TOTAL

Cuenta General de la República 2012

3 958.4

752.7

100 300.7

94 885.7

Página 300

0082 PROGRAMA DE AGUA Y SANEAMIENTO PARA LA POBLACIÓN URBANA El Programa de Agua y Saneamiento para la Población Urbana, durante el ejercicio fiscal 2012, tuvo un presupuesto programado de S/. 206 109,8 mil y la ejecución alcanzó S/. 152 126,7 mil, y los Gobiernos Regionales vinculados son los que muestra el siguiente cuadro: P R OGR A M A 0 0 8 6 A GU A Y S A N EA M I EN T O P A R A L A P OB L A C I ÓN U R B A N A P OR EN T I D A D ES

(En M iles de Nuevos Soles) E NT I DADE S

PI M

E J E C U C I ÓN ( %)

E J E C U C I ÓN

GOBIERNO REGIONAL DE CAJAMARCA

121114.1

108 222.3

71.1

GOBIERNO REGIONAL DE LORETO

35 830.2

30 637.1

20.1

11067.7

6 260.2

4.1

GOBIERNO REGIONAL DE PIURA

4 035.9

3 613.6

2.4

GOBIERNO REGIONAL DE LAMBAYEQUE

2 737.8

2 490.5

1.7

GOBIERNO REGIONAL DE ICA

4 526.5

879.3

0.6

GOBIERNO REGIONAL DE AREQUIPA

18.5

13.0

0.0

GOBIERNO REGIONAL DE HUANCAVELICA

10.7

10.7

0.0

26 768.4

0.0

0.0

GOBIERNO REGIONAL DE AYACUCHO

GOBIERNO REGIONAL DE UCAYALI

T OT A L

2 0 6 10 9 . 8

15 2 12 6 . 7

10 0 . 0

GOBIERNO REGIONAL DE CAJAMARCA El Gobierno Regional de Cajamarca tuvo un presupuesto programado de S/. 121 114,1 mil y la ejecución alcanzó a S/. 108 222,3 mil y representa el 71,1% respecto al presupuesto total ejecutado en el Programa Presupuestal de Agua y Saneamiento para la Población Urbana, cuyos proyectos se detallaran a continuación: PROGRAMA 0082 AGUA Y SANEAMIENTO PARA LA POBLACIÓN URBANA DEL GOBIERNO REGIONAL DE CAJAMARCA POR PROYECTOS PRESUPUESTO (MILES DE NUEVOS SOLES)

META FÍSICA ACTIVIDADES DEL PROYECTO

UNIDAD DE MEDIDA PROGRAMADA

EJECUTADA

PIM

EJECUCIÓN

OBRAS INSTALACIÓN DE SISTEMA DE AGUA POTABLE

2088782 Mejor.y Amp.Sistemas de Agua Pot.y Alcantarillado - Contumazá

Sistema

0.2

0.13

3 643.9

2088783 Mejor.y Amp.Sistemas de Agua Pot.y Alcantarillado - Hualgayoc

Sistema

0.2

0.1

4 686.5

4 370.6

2088785 Mejor.y Amp.Sistemas de Agua Pot.y Alcantarillado - Chota

Sistema

0.2

0.12

15 198.0

14 860.8

2088787 Mejor.y Amp.Sistemas de Agua Pot.y Alcantarillado - Celendín

Sistema

0.2

0.17

6 343.9

5 514.5

2088788 Mejor.y Amp.Sistemas de Agua Pot.y Alcantarillado - San Miguel

Sistema

0.2

0.14

2 572.1

2 408.1

2088789 Mejor.y Amp.Sistemas de Agua Pot.y Alcant.t Tratam. Y Disp.Excretas

Sistema

0.2

0.16

7 224.1

7 224.1

2088782 Mejor.y Amp.Sistemas de Agua Pot.y Alcantarillado - San Marcos

Sistema

0.2

0.2

4 588.3

4 259.9

2088790 Mejor.y Amp.Sistemas de Agua Pot.y Alcantarillado - Cajabamba

Sistema

0.2

0.18

9 842.2

9 316.9

2088793 Mejor.y Amp.Sistemas de Agua Pot.y Alcantarillado - Jaen

Sistema

0.2

0.19

33 607.1

32 159.8

2088794 Mejor.y Amp.Sistemas de Agua Pot.y Alcantarillado - Cutervo

Sistema

0.2

0.13

27 460.7

19 046.4

2088795 Mejor.y Amp.Sistemas de Agua Pot.y Alcantarillado - San Pablo

Sistema

0.2

0.19

2 919.4

2 771.4

2094945 Reconstrucción Talleres I.E. Comandante Leoncio Martinez Vereau

Obra

1

0.99

3 027.9

2 791.3

121 114.1

108 222.3

TOTAL

3 498.5

GOBIERNO REGIONAL DE LORETO El Gobierno Regional de Loreto tuvo un presupuesto programado de S/. 35 830,2 mil y la ejecución alcanzó a S/. 30 637,1 mil y representa el 20,1% respecto al presupuesto total ejecutado en el Programa Presupuestal de Agua y Saneamiento para la Población Urbana, cuyos proyectos se detallaran a continuación:

Cuenta General de la República 2012

Página 301

PROYECTOS DEL PROGRAMA 0082 AGUA Y SANEAMIENTO PARA LA POBLACIÓN URBANA DEL GOBIERNO REGIONAL DE LORETO PRESUPUESTO (MILES DE NUEVOS SOLES)

META FÍSICA UNIDAD DE MEDIDA

ACTIVIDADES DEL PROYECTO

PROGRAMADA

EJECUTADA

PIM

EJECUCIÓN

OBRAS 2078482 MEJOR.Y AMPL.SIST.AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO

30 000.0

30 000.0

Ampliac. Y mejoram.Sistema de Agua Potable y Alcantarillado

Sistema

1

0.78

8 445.0

8 445.0

Ampliac. Y mejoram.Sistema de Agua Potable y Alcantarillado

Sist.Saneam

1

0.95

21 555.0

21 555.0

5 830.2

637.1

5 200.4

153.2

629.8

483.9

35 830.2

30 637.1

ACCIONES DE INVERSIÓN 2001621 ESTUDIOS DE PRE-INVERSIÓN

Elaborac. Estudio de Preinv. Proyecto de Drenaje Pluvial

Estudio

Gestión de Proyectos

Acción

0.5 9

7.9

TOTAL

El Gobierno Regional de Loreto tuvo una participación en el Programa antes mencionado con dos proyectos; uno, se trata del Mejoramiento y Ampliación del Sistema de Agua Potable y Alcantarillado e Instalación de la Planta de Tratamiento de Aguas Residuales de la ciudad de Iquitos, obteniendo un avance físico de 0.78% y 0.95% de lo programado. Con relación a los estudios de pre inversión tuvo dos metas, una fue la Elaboración de Estudios de Preinversión del proyecto de Drenaje Pluvial de la ciudad de Iquitos, en el Distrito de Iquitos- Maynas y la segunda meta es relacionada con la gestión de proyectos de inversión. 0045 PROGRAMA DE LOGROS DEL APRENDIZAJE DE LOS ESTUDIANTES DE SECUNDARIA DE EDUCACIÓN BÁSICA REGULAR El Programa de Logros del Aprendizaje de los Estudiantes de Secundaria de Educación Básica Regular durante el ejercicio fiscal 2012 tuvo un presupuesto de inversión programado de S/. 183 242,2 mil y la ejecución alcanzó S/. 109 678,0 mil, destacando el Gobierno Regional de Piura con una ejecución de S/ 28 086,3 mil, que representa el 25,6% del presupuesto total ejecutado en este Programa; le sigue el Gobierno Regional de Huancavelica con S/. 18 567,8 mil o 16,9%; continúa el Gobierno regional de Arequipa con S/ 13 965,6 mil o 12,7%; Gobierno Regional de Huánuco con S/ 11 388,0 mil o 10,4%, entre otros. En el siguiente cuadro se presenta la relación de Gobiernos regionales vinculados en este Programa Presupuestal: P R OGR A M A 0 0 8 6 A GU A Y S A N EA M I EN T O P A R A L A P OB L A C I ÓN U R B A N A P OR EN T I D A D ES

(En M iles de Nuevos Soles) E NT I DADE S

PI M

E J E C U C I ÓN ( %)

E J E C U C I ÓN

GOBIERNO REGIONAL DE PIURA

34 120.9

28 086.3

25.6

GOBIERNO REGIONAL DE HUANCAVELICA

19 647.4

18 567.8

16.9

GOBIERNO REGIONAL DE AREQUIPA

18 293.8

13 965.6

12.7

GOBIERNO REGIONAL DE HUANUCO

12 569.9

11388.0

10.4

GOBIERNO REGIONAL DE APURIMAC

7 937.8

7 801.7

7.1

GOBIERNO REGIONAL DE SAN MARTÍN

17 357.2

7 282.9

6.6

9 246.1

5 889.5

5.4

21014.3

4 018.0

3.7

GOBIERNO REGIONAL DE JUNIN

8 443.5

4 007.5

3.6

GOBIERNO REGIONAL DE MOQUEGUA

4 452.0

3 256.1

3.0

GOBIERNO REGIONAL DE MADRE DE DIOS

4 018.7

2 706.9

2.5

GOBIERNO REGIONAL DE PUNO

3 507.3

2 119.5

1.9

10 630.6

229.5

0.2

GOBIERNO REGIONAL DE PASCO

8 273.0

291.0

0.3

GOBIERNO REGIONAL DE LIMA

3 689.7

67.7

0.1

40.0

0.0

0.0

GOBIERNO REGIONAL DE UCAYALI GOBIERNO REGIONAL DE AYACUCHO

GOBIERNO REGIONAL DE LAMBAYEQUE

GOBIERNO REGIONAL DE CUSCO

T OT A L

Cuenta General de la República 2012

18 3 2 4 2 . 2

10 9 6 7 8 . 0

10 0 . 0

Página 302

GOBIERNO REGIONAL DE PIURA El Gobierno Regional de Piura tuvo un presupuesto programado de S/. 34 120,9 mil y la ejecución alcanzó a S/. 28 086,3 mil, y representa el 25,6% respecto al presupuesto total ejecutado en el Programa Presupuestal Logros de Aprendizaje de los Estudiantes de Secundaria de Educación Básica Regular, cuyos proyectos se detallaran a continuación: PROYECTOS DEL PROGRAMA 0045 LOGROS DE APRENDIZAJE DE LOS ESTUDIANTES DE SECUNDARIA DE EDUCACIÓN BÁSICA REGULAR DEL GOBIERNO REGIONAL DE PIURA PRESUPUESTO (MILES DE NUEVOS SOLES)

META FÍSICA ACTIVIDADES DEL PROYECTO

UNIDAD DE MEDIDA PROGRAMADA

EJECUTADA

PIM

EJECUCIÓN

OBRAS

25 417.4

24 780.7

Construcción y Mejoramiento de Infraestructura Educativa

Obra

7.75

6.44

16 099.2

15 803.3

Construcción y Mejoramiento de Infraestructura Educativa

Aula

18

14.64

8 463.6

8 380.7

Pago de Sentencia Judicial y Laudo Arbitral

Pulgada ²

1

1

199.3

199.3

Supervisión de Obras

Supervisión

4

1.03

655.3

397.4

372.3

372.3

Supervisión de obras

Supervisión

3

2.84

243.3

243.3

Elaboración de Expediente Técnico

Exp.Técnico

1

1

129.0

129.0

25 789.7

25 153.0

MEJORAMIENTO DE INFRAESTRUCTURA DE EDUCACIÓN SECUNDARIA

ACCIONES DE INVERSIÓN SUPERVISIÓN Y LIQUIDACIÓN DE OBRAS

TOTAL

Los proyectos que conforman el presupuesto programado de S/. 25 789,7 mil y cuya ejecución durante el año 2012 alcanzó el importe de S/. 25 153,0 mil; se encuentran la Construcción y Rehabilitación del complejo Educativo Augusto Salazar Bondy – Tunal en el distrito de Lalaquiz, con un presupuesto programado y ejecutado de S/. 53,0 mil y un pago por sentencia judicial y laudo arbitral de S/. 199,3 mil. Asimismo, lo conforman otros proyectos como Ampliación y Mejoramiento de la I.E. Florentino Galvez Saavedra del Sector Chinchín en la provincia de Ayabaca con una ejecución de S/ 745,5 mil; Institución Educativa Nº 14585 Luis Alberto Sanchez Callanca en el Distrito de Huarmaca con una ejecución presupuestaria de S/. 3 364,2 mil, la Construcción y Equipamiento de la Institución Educativa Virgen de la Asunción en el Distrito de Sondor con una ejecución de S/. 1 476,6 mil, la Ampliación y Mejoramiento de la Infraestructura y Equipamiento de la Institución Educativa Nuestra Señora de las mercedes en Charan del Distrito de Ayabaca con S/. 1 902,8 mil, entre otras Instituciones Educativas. El presupuesto de Inversión ejecutado en la Supervisión de Obras lo conforma la supervisión efectuada a las obras ejecutadas en las Instituciones educativas: Florentino Galvez Saavedra, Nuestra Señora de las Mercedes, Manuel Pio de Zuñiga y Ramirez, Almirante Miguel Grau, entre otras. PROYECTOS DEL PROGRAMA 0045 LOGROS DE APRENDIZAJE DE LOS ESTUDIANTES DE SECUNDARIA DE EDUCACIÓN BÁSICA REGULAR DEL GOBIERNO REGIONAL DE PIURA PRESUPUESTO (MILES DE NUEVOS SOLES)

META FÍSICA ACTIVIDADES DEL PROYECTO

UNIDAD DE MEDIDA PROGRAMADA

EJECUTADA

PIM

EJECUCIÓN

OBRAS

2 049.5

1 923.0

Mejoramiento de Infraestructura Educativa

Obra

4

2

1 966.2

1 841.2

Supervisión de obras

Supervisión

2

1

83.3

81.8

82.1

82.1

Exp.Técnico

1

1

82.1

82.1

2 131.6

2 005.1

MEJORAMIENTO DE INFRAESTRUCTURA DE EDUCACIÓN BÁSICA REGULAR

ACCIONES DE INVERSIÓN SUPERVISIÓN Y LIQUIDACIÓN DE OBRAS

Elaboración de Expediente Técnico TOTAL

Cuenta General de la República 2012

Página 303

PROYECTOS DEL PROGRAMA 0045 LOGROS DE APRENDIZAJE DE LOS ESTUDIANTES DE SECUNDARIA DE EDUCACIÓN BÁSICA REGULAR DEL GOBIERNO REGIONAL DE PIURA PRESUPUESTO (MILES DE NUEVOS SOLES)

META FÍSICA UNIDAD DE MEDIDA

ACTIVIDADES DEL PROYECTO

PROGRAMADA

EJECUTADA

PIM

EJECUCIÓN

ACCIONES DE INVERSIÓN

200.1

165.7

Supervisión de obras

Supervisión

1.7

1.29

155.7

155.7

Elaboración de Expediente Técnico

Exp.Técnico

1

1

44.4

10.0

5 999.5

762.5

6 199.6

928.2

SUPERVISIÓN Y LIQUIDACIÓN DE OBRAS

OTROS PROYECTOS DEL PROGRAMA

TOTAL

GOBIERNO REGIONAL DE HUANCAVELICA El Gobierno Regional de Huancavelica tuvo un presupuesto programado de S/. 19 647,4 mil y la ejecución alcanzó a S/. 18 567,8 mil y representa el 16,9% respecto al presupuesto total ejecutado en el Programa Presupuestal Logros de Aprendizaje de los Estudiantes de Secundaria de Educación Básica Regular, cuyos proyectos se detallaran a continuación: PROYECTOS DEL PROGRAMA 0045 LOGROS DE APRENDIZAJE DE LOS ESTUDIANTES DE SECUNDARIA DE EDUCACIÓN BÁSICA REGULAR DEL GOBIERNO REGIONAL DE HUANCAVELICA PRESUPUESTO (MILES DE NUEVOS SOLES)

META FÍSICA UNIDAD DE MEDIDA

ACTIVIDADES DEL PROYECTO

PROGRAMADA

EJECUTADA

PIM

EJECUCIÓN

OBRAS

16 400.1

15 430.6

Construcción y Mejoramiento de Infraestructura Educativa

Obra

10

9.47

7 478.9

6 746.6

Construcción y Mejoramiento de Infraestructura Educativa

Aula

81

76.26

8 757.1

8 568.2

Implementación de Tecnologias Productivas

Acción

12

12

74.7

74.7

Mejoramiento y Ampliación de Infraestructura

M²

6

0

41.1

41.1

Mejoramiento de los Serviciso de Educación Secundaria

Expediente

1

0.6

48.3

0.0

2 892.5

2 807.0

MEJORAMIENTO DE INFRAESTRUCTURA DE EDUCACIÓN SECUNDARIA

AMPLIACIÓN DE INFRAESTRUCTURA DE EDUCACIÓN SECUNDARIA

Construcción, Ampliación, Rehabilitación y Equipamiento

Aula

33

29.58

1 271.1

2 284.1

Construcción, Ampliación, Rehabilitación y Equipamiento

Obra

5

3.57

1 559.6

461.1

Ampliación y Mejoramiento de la Oferta del Servicio Educativo

Alumno

729

729

61.8

61.8

354.8

330.2

354.8

330.2

19 647.4

18 567.8

INSTALACIÓN DE INFRAESTRUCTURA DE EDUCACIÓN SECUNDARIA

Consatrucción de Aulas Nivel Secundaario TOTAL

Aulas

13

13

Entre las Instituciones Educativas tenemos la Reconstrucción de Infraestructura y Equipamiento de la I.E. San Juan Bautista de Huaytará con una ejecución de S/. 875,8 mil para una programación de meta física de 8 aulas; mejoramiento y Equipamiento de la Infraestructura en la I.E. Maciste Días Abad con una ejecución de S/. 496,2 mil del Centro Poblado, de Quimllo en el Distrito de San Marcos de Rocchac, de la provincia de Tayacaja; la Construcción de la I.E. San Martín de Porras de Vista Alegre, con una ejecución de S/. 1 161,8 mil en el distrito de Surcubamba, en la provincia de Tayacaja. La Construcción, Mejoramiento e Implementación de la I.E. Jesús de Nazareno de Julcamarca, tuvo una ejecución presupuestaria de S/. 2 899,1 mil; el Mejoramiento de la I.E. Nivel Secundario Ramon Castilla y Marquesado del barrio Santa Ana, del distrito y provincia de Huancavelica, con una ejecución presupuestaria de S/. 2 265,5 mil, entre otras instituciones educativas.

Cuenta General de la República 2012

Página 304

GOBIERNO REGIONAL DE AREQUIPA El Gobierno Regional de Arequipa tuvo un presupuesto programado de S/. 18 293,8 mil y la ejecución alcanzó a S/. 13 965,6 mil y representa el 12,7% respecto al presupuesto total ejecutado en el Programa Presupuestal Logros de Aprendizaje de los Estudiantes de Secundaria de Educación Básica Regular, cuyos proyectos se detallaran a continuación: PROYECTOS DEL PROGRAMA 0045 LOGROS DE APRENDIZAJE DE LOS ESTUDIANTES DE SECUNDARIA DE EDUCACIÓN BÁSICA REGULAR DEL GOBIERNO REGIONAL DE AREQUIPA PRESUPUESTO (MILES DE NUEVOS SOLES)

META FÍSICA ACTIVIDADES DEL PROYECTO

UNIDAD DE MEDIDA PROGRAMADA

EJECUTADA

PIM

EJECUCIÓN

OBRAS

11 360.1

7 819.4

Mejoramiento de Infraestructura Educativa

Obra

3

1.51

3 043.3

1 514.7

Mejoramiento de Centros Educativos

Módulo

2

1.44

5 190.2

3 967.6

Supervisión y Control

Acción

6

3.8

329.2

232.4

Construcción de Infraestructura

Edificación

1

0.29

1 587.8

962.1

Gestión Administrativa

Alumno

1

1

1 209.6

1 142.6

1 234.2

1 126.1

Mejoramiento de Locales

Módulo

1

0.43

1 012.1

904.0

Construcción de Infraestructura

Edificación

1

1

138.0

138.0

Supervisión y Control

Acción

2

1.43

84.1

84.1

2 668.5

2 559.7 2 461.5

MEJORAMIENTO DE INFRAESTRUCTURA DE EDUCACIÓN SECUNDARIA

MEJORAMIENTO DE INFRAESTRUC.DE EDUCACIÓN SUPERIOR NO UNIVERSITARIA

AMPLIACIÓN DE INFRAESTRUCTURA DE EDUCACIÓN SECUNDARIA

Construcción de Infraestructura

Edificación

1

0.4

2 570.3

Supervisión y Control

Acción

1

0.4

98.2

98.2

2 373.6

2 170.9

INSTALACIÓN DE INFRAESTRUCTURA DE EDUCACIÓN SUPERIOR NO UNIVERSITARIA

Construcción de Infraestructura

Edificación

1

0.6

2 320.5

2 117.9

Supervisión y Control

Acción

1

0.6

53.1

53.0

656.8

288.9

Mejoramiento de Infraestructura Educativa

Obra

1

0.15

611.8

279.4

Supervisión y Control

Acción

1

0.15

45.0

9.5

0.6

0.6

18 293.8

13 965.6

ACCIONES DE INVERSIÓN IMPLEMENTACIÓN DE MÓDULOS

OTROS PROYECTOS DEL PROGRAMA

TOTAL

GOBIERNO REGIONAL DE HUÁNUCO El Gobierno Regional de Huánuco tuvo un presupuesto programado de S/. 12 569,9 mil y la ejecución alcanzó a S/. 11 388,0 mil y representa el 10,4% respecto al presupuesto total ejecutado en el Programa Presupuestal Logros de Aprendizaje de los Estudiantes de Secundaria de Educación Básica Regular, cuyos proyectos se detallaran a continuación: PROYECTOS DEL PROGRAMA 0045 LOGROS DE APRENDIZAJE DE LOS ESTUDIANTES DE SECUNDARIA DE EDUCACIÓN BÁSICA REGULAR DEL GOBIERNO REGIONAL DE HUÁNUCO PRESUPUESTO (MILES DE NUEVOS SOLES)

META FÍSICA ACTIVIDADES DEL PROYECTO

UNIDAD DE MEDIDA PROGRAMADA

EJECUTADA

PIM

EJECUCIÓN

OBRAS MEJORAMIENTO DE INFRAESTRUCTURA DE EDUCACIÓN SECUNDARIA

Contrucción de Infraestructura y Equipamiento I.E. J.C.Mariategui

Obra

1

0.82

2 626.9

2 624.5

Ampliación y Sustitución de Infraestruct.y Dotación de Mobil.

Obra

1

0

2 578.6

2 577.7

Ampliación y Mejoramiento de Infraestruct.e Implem.Mobil.y Equip.

Obra

1

0

2 985.3

2 985.3

Ampliación de la Infraestructura Física

Aula

16

4

4 379.1

3 200.5

12 569.9

11 388.0

TOTAL

Cuenta General de la República 2012

Página 305

7.4.6.3 GOBIERNOS LOCALES Los Gobiernos Locales, son entidades que promueven el desarrollo y la economía local, así como la prestación de servicios públicos y sociales de su responsabilidad. Los Gobiernos Locales, inciden directamente en la calidad de vida de su población con las necesidades básicas, como alumbrado público, agua y desagüe, parques o lugares de esparcimiento, mercados y camales, debidamente controlados y limpios; así mismo, en servicios sociales que orientan a la población en situación de pobreza, pobreza extrema, desarrollando programas alimentarios. También en educación e infraestructura educativa y salud. Los Gobiernos locales ofrecen la oportunidad de desplegar con mayor consistencia el rol de la promoción del desarrollo de su localidad, mediante planes de desarrollo y programas, en bien de su comunidad. El presupuesto asignado a los Gobiernos Locales, incluyendo los Centros Poblados, los Institutos Viales y Mancomunidades Municipales, durante el año 2012, alcanzó a S/. 18 780 778,3 mil, ejecutándose S/. 11 920 155,8 mil, los mismos que no están incluyendo a los Organismos Públicos Descentralizados Municipales – OPD. En el cuadro siguiente se muestra la nueva clasificación programática del presupuesto público para el ejercicio fiscal 2012 por categorías, que comprende: Programas Presupuestales, Acciones Centrales y Asignaciones Presupuestarias que no resultan en Producto (APNOP) correspondiente.

Cuenta General de la República 2012

Página 306

PRESUPUESTO DE INVERSIÓN POR CATEGORÍAS PROGRAMÁTICAS DE GOBIERNOS LOCALES

(En Miles de Nuevos Soles) PROGRAMAS PRESUPUESTALES

ACCIONES CENTRALES

APNOP

TOTAL PRESUPUESTO DE INVERSIÓN

CATEGORÍAS PROGRAMÁTICAS PIM

MUNICIPALIDADES

EJECUCIÓN

PIM

EJECUCIÓN

PIM

EJECUCIÓN

PIM

EJECUCIÓN

EJECUCIÓN

5 971 175.6

3 420 162.8

416 396.9

278 521.1

12 375 853.6

8 212 771.7

18 763 426.1

11 911 455.6

99.9

69 612.0

44,269.5

5 197.7

4,796.0

120 273.7

75,555.6

195 083.4

124 621.1

1.0

241 147.3

100,210.3

5 827.7

3,558.9

1 110 697.6

671,306.4

1 357 672.6

775 075.6

6.5

GOB. LOCAL DPTO.APURIMAC

84 224.2

53,695.6

6 799.2

3,740.0

234 564.4

154,892.0

325 587.8

212 327.6

1.8

GOB. LOCAL DPTO.AREQUIPA

321 281.1

96,301.5

22 164.5

15,908.3

954 571.0

552,366.3

1 298 016.6

664 576.1

5.6

GOB. LOCAL DPTO.AYACUCHO

282 351.9

119,738.0

10 195.0

8,096.8

479 302.0

292,638.4

771 848.9

420 473.2

3.5

GOB. LOCAL DPTO.CAJAMARCA

633 024.7

364,298.0

23 431.1

16,519.2

734 484.0

474,880.4

1 390 939.8

855 697.6

7.2

GOB. LOCAL DPTO.CUSCO

799 566.5

530,772.9

10 660.0

9,572.4

1 713 141.9

1,286,672.1

2 523 368.4

1 827 017.4

15.3

GOB. LOCAL DPTO.HUANCAVELICA

170 084.0

108,720.6

6 795.9

5,556.3

365 218.7

248,061.4

542 098.6

362 338.3

3.0

GOB. LOCAL DPTO.HUANUCO

253 644.8

120,213.1

2 511.6

1,891.7

346 510.2

254,428.5

602 666.6

376 533.3

3.2

GOB. LOCAL DPTO.ICA

253 723.2

144,770.0

48 587.3

22,273.4

351 986.4

223,016.5

654 296.9

390 059.9

3.3

GOB. LOCAL DPTO.JUNIN

201 272.4

80,848.7

6 248.2

3,779.9

410 437.8

258,146.3

617 958.4

342 774.9

2.9

GOB. LOCAL DPTO.LA LIBERTAD

558 669.1

336,493.3

39 094.5

24,415.1

616 836.0

396,468.9

1 214 599.6

757 377.3

6.4

GOB. LOCAL DPTO.LAMBAYEQUE

298 297.9

239,516.3

4 322.3

3,142.8

137 167.3

95,704.9

439 787.5

338 364.0

2.8

GOB. LOCAL DPTO.LIMA

371 397.8

215,702.0

72 326.9

40,232.7

1 310 287.9

911,825.0

1 754 012.6

1 167 759.7

9.8

GOB. LOCAL DPTO.LORETO

100 081.9

67,132.2

37 486.4

31,402.7

286 817.1

177,236.9

424 385.4

275 771.8

2.3

4 148.3

3,176.0

1 226.0

1,077.6

16 629.2

14,733.0

22 003.5

18 986.6

0.2

103 921.9

30,355.1

1 812.7

1,544.2

507 762.4

312,286.3

613 497.0

344 185.6

2.9

GOB. LOCAL DPTO.PASCO

82 281.3

46,762.4

3 250.7

1,595.0

306 047.9

201,583.6

391 579.9

249 941.0

2.1

GOB. LOCAL DPTO.PIURA

346 107.1

232,866.0

34 708.3

21,202.6

581 072.1

419,768.5

961 887.5

673 837.1

5.7

19 700.6

15,740.5

8 682.4

7,958.3

105 168.8

86,065.4

133 551.8

109 764.2

0.9

GOB. LOCAL DPTO.PUNO

344 733.0

232,828.4

44 764.8

37,807.6

526 234.1

361,736.1

915 731.9

632 372.1

5.3

GOB. LOCAL DPTO.SAN MARTIN

208 243.5

112,899.6

11 586.2

6,096.0

240 713.4

181,380.3

460 543.1

300 375.9

2.5

GOB. LOCAL DPTO.TACNA

43 375.3

6,753.3

1 155.1

632.0

593 325.4

294,884.8

637 855.8

302 270.1

2.5

GOB. LOCAL DPTO.TUMBES

66 695.1

36,332.6

34.6

31.4

117 445.0

99,310.7

184 174.7

135 674.7

1.1

GOB. LOCAL DPTO.UCAYALI

113 590.7

79 766.9

7 527.8

5 690.2

209 159.3

167 823.4

330 277.8

253 280.5

2.1

CENTROS POBLADOS

-.-

-.-

713.2

101.8

2 968.6

1 757.9

3 681.8

1 859.7

0.0

INSTITUTOS VIALES

-.-

-.-

2 340.2

2 244.1

4 505.0

2 387.8

6 845.2

4 631.9

0.0

301.6

43.5

-.-

-.-

6 523.6

2 165.1

6 825.2

2 208.6

0.0

5 971 477.2

3 420 206.3

419 450.3

280 867.0

12 389 850.8

8 219 082.5

18 780 778.3

11 920 155.8

100.0

GOB.LOCAL DPTO.AMAZONAS GOB.LOCAL DPTO.ANCASH

GOB. LOCAL DPTO.MADRE DE DIOS GOB. LOCAL DPTO.MOQUEGUA

GOB. LOCAL PROV.CONST.CALLAO

MANCOMUNIDADES MUNICIPALES

TOTAL

NOTA: En APNOP no incluye el Ppto.PIM S/. 12 234,4 mil y la Ejecución de S/. 5 093,6 mil ; de los Organismos Públicos Descentralizados Municipales.

Como se observa el presupuesto programado y ejecutado, se ha realizado con la nueva clasificación programática del Presupuesto Público para el ejercicio fiscal 2012, identificado por Categorías Presupuestarias, que tuvo una programación de S/. 5 971 477,2 mil y su ejecución fue de S/. 3 420 206,3 mil, en Acciones Centrales tuvo una programación de S/. 419 450,3 mil y su ejecución de S/. 280 867,0 mil, y por último en Asignaciones Presupuestales que No Resultan en Productos-APNOP tuvo una programación de S/. 12 389 850,8 mil y su ejecución de S/. 8 219 082,5 mil. Los Gobiernos Locales involucradas en el Presupuesto de Inversión en la categoría de los Programas Presupuestales son: Cusco, con un presupuesto programado de S/. 799 566,5 mil y una ejecución de S/. 530 772,9 mil, le sigue Cajamarca, con una programación de S/. 633 024,7 mil y ejecutó S/. 364 298,0 mil. El siguiente cuadro muestra el presupuesto de inversión por fuente de financiamiento y categorías presupuestarias:

Cuenta General de la República 2012

Página 307

PRESUPUESTO DE INVERSIÓN POR CATEGORÍAS PROGRAMÁTICAS Y FUENTE DE FINANCIAMIENTO

(En Miles de Nuevos Soles) CATEGORÍAS PROGRAMÁTICAS

FUENTE DE FINANCIAMIENTO

Recursos Ordinarios

PROGRAMAS PRESUPUESTALES

PIM

Recursos Determinados

EJECUCIÓN

PIM

EJECUCIÓN

PIM

EJECUCIÓN

ESTRUC.(%) EJEC.

993,110.0

46 395.9

41,563.7

1 954 837.5

1,336,150.9

3 613 643.9

2 370 824.6

19.9

36,604.2

7 263.3

3,823.0

437 093.2

240,692.6

523 773.7

281 119.8

2.4

395 925.6

208,478.5

20 005.2

10,629.0

886 457.5

597,167.2

1 302 388.3

816 274.7

6.8

3 830 230.1

2,150,852.4

329 528.0

214,921.9

8 930 804.0

5,921,008.5

13 090 562.1

8 286 782.8

69.5

53 192.2

31,117.7

13 204.5

7,583.5

166 661.4

117,752.5

233 058.1

156 453.7

1.3

5 971 175.6

3 420 162.8

416 396.9

278 521.1

12 375 853.6

8 212 771.7

18 763 426.1

11 911 455.6

99.9

301.6

43.5

3 053.4

2 345.9

13 997.2

6 310.8

17 352.2

8 700.2

0.1

5 971 477.2

3 420 206.3

419 450.3

280 867.0

12 389 850.8

8 219 082.5

18 780 778.3

11 920 155.8

100.0

C.P., INST.VIALES Y MANC.MUN. TOTAL :

PIM

TOTAL PRESUPUESTO DE INVERSIÓN

79 417.2

Rec.por Operac. Ofic.de Crédito SUB TOTAL

EJECUCIÓN

APNOP

1 612 410.5

Rec.Directamente Recaud. Donaciones y Transferencias

ACCIONES CENTRALES

A nivel de fuente de financiamiento se observa que en Recursos Determinados, alcanzó una programación de S/. 13 090 562,1 mil y la ejecución de S/. 8 286 782,8 mil, siendo los Programas Presupuestales que tuvieron mayor porcentaje del presupuesto de inversión de esta fuente de financiamiento, para tal efecto se detallan los programas que sobresalen: Programa 0061 Reducción del Costo, Tiempo e Inseguridad Vial en el Sistema de Transporte Terrestre, con una programación de S/. 1 478 954,6 mil y su ejecución de S/. 886 547,8 mil; otro programa que sobresale es el Programa 0082 Agua y Saneamiento para la Población Urbana, con una programación de S/. 755 174,4 mil y su ejecución de S/. 449 877,1 mil; le sigue el Programa 0001 Programa Articulado Nutricional, con una programación de S/. 567 986,1 mil y su ejecución de S/. 412 902,3 mil. La fuente de financiamiento de Recursos Ordinarios, alcanzó una programación de S/. 3 613 643,9 mil y la ejecución de S/. 2 370 824,6 mil, siendo los Programas Presupuestales que sobresalen en esta fuente, los que se detallan: Programa 0082 Agua y Saneamiento para la Población Urbana, con una programación de S/. 411 788,5 mil y ejecución de S/. 285 917,0 mil, el Programa 0045 Logros de Aprendizaje de los Estudiantes de Educación Básica Regular, con una programación de S/. 228 366,0 mil y su ejecución de S/. 106 442,4 mil, asimismo el Programa 0083 Agua y Saneamiento para la Población Rural, con una programación de S/. 203 287,5 mil y su ejecución fue de S/. 170 273,9 mil, entre otros. Los Gobiernos Locales que conforman la ejecución de estos Programas con financiamientos de estas fuentes son: Cusco, Cajamarca, La Libertad y Lambayeque. El siguiente cuadro presenta el presupuesto de inversión clasificado por fuente de financiamiento y de acuerdo a los objetivos como: Obras, Acciones de Inversión y Actividades de Capital.

Cuenta General de la República 2012

Página 308

PRESUPUESTO DE INVERSIÓN POR CATEGORÍAS PROGRAMÁTICAS Y FUENTE DE FINANCIAMIENTO GOBIERNOS LOCALES (En Miles de Nuevos Soles) CATEGORÍAS PROGRAMÁTICAS

PROGRAMAS PRESUPUESTALES

FUENTE DE FINANCIAMIENTO

RECURSOS ORDINARIOS OBRAS ACCIONES DE INVERSIÓN ACTIVIDADES DE CAPITAL

PIM

ACCIONES CENTRALES

EJECUCIÓN

PIM

APNOP

EJECUCIÓN

PIM

TOTAL PRESUPUESTO DE INVERSIÓN

EJECUCIÓN

PIM

EJECUCIÓN

1 612 410.5

993 110.0

46 395.9

41 563.7

1 954 837.5

1 336 150.9

3 613 643.9

2 370 824.6

1 597 312.6

983 580.2

45 414.3

40 582.0

1 879 470.4

1 281 456.5

3 522 197.3

2 305 618.7

15 097.9

9 529.8

981.6

981.7

74 456.6

53 783.9

90 536.1

64 295.4

-.-

-.-

-.-

-.-

910.5

910.5

910.5

910.5

79 417.2

36 604.2

7 969.6

3 916.3

437 125.2

240 716.7

524 512.0

281 237.2

69 203.1

30 277.7

4 890.9

2 161.0

377 273.6

207 607.4

451 367.6

240 046.1

ACCIONES DE INVERSIÓN

9 409.8

5 869.1

3 078.7

1 755.3

56 098.8

29 525.3

68 587.3

37 149.7

ACTIVIDADES DE CAPITAL

804.3

457.4

-.-

-.-

3 752.8

3 584.0

4 557.1

4 041.4

396 227.2

208 522.0

22 352.3

12 881.6

900 422.7

603 453.9

1 319 002.2

824 857.5

337 304.5

170 179.5

21 673.0

12 390.6

850 656.4

576 239.8

1 209 633.9

758 809.9

ACCIONES DE INVERSIÓN

58 473.4

37 893.3

679.3

491.0

49 642.8

27 090.7

108 795.5

65 475.0

ACTIVIDADES DE CAPITAL

449.3

449.2

-.-

-.-

123.5

123.4

572.8

572.6

RECURSOS DETERMINADOS

3 830 230.1

2 150 852.5

329 528.0

214 921.9

8 930 804.0

5 921 008.4

13 090 562.1

8 286 782.8

REC.DIRECTAMENTE RECAUDADOS OBRAS

DONACIONES Y TRANSFERENCIAS OBRAS

OBRAS

3 375 243.0

1 891 389.2

271 767.4

170 746.3

7 232 356.8

4 762 533.8

10 879 367.2

6 824 669.3

ACCIONES DE INVERSIÓN

444 003.1

250 441.1

57 760.6

44 175.6

1 676 704.8

1 140 887.2

2 178 468.5

1 435 503.9

ACTIVIDADES DE CAPITAL

10 984.0

9 022.2

-.-

-.-

21 742.4

17 587.4

32 726.4

26 609.6

53 192.2

31 117.7

13 204.5

7 583.5

166 661.4

117 752.5

233 058.1

156 453.7

OBRAS

41 888.7

22 270.6

2 305.8

661.5

81 701.2

56 603.4

125 895.7

79 535.5

ACCIONES DE INVERSIÓN

11 303.5

8 847.1

10 898.7

6 922.0

84 960.2

61 149.1

107 162.4

76 918.2

ACTIVIDADES DE CAPITAL

-.-

-.-

-.-

-.-

-.-

-.-

0.0

-.-

REC.POR OPERAC.OFIC.CRÉDITO

RESUMEN OBRAS

5 420 951.9

3 097 697.2

346 051.4

226 541.4

10 421 458.4

6 884 440.9

16 188 461.7

10 208 679.5

ACCIONES DE INVERSIÓN

538 287.7

312 580.4

73 398.9

54 325.6

1 941 863.2

1 312 436.2

2 553 549.8

1 679 342.2

ACTIVIDADES DE CAPITAL

12 237.6

9 928.7

0.0

0.0

26 529.2

22 205.3

38 766.8

32 134.1

5 971 477.2

3 420 206.3

419 450.3

280 867.0

12 389 850.8

8 219 082.4

18 780 778.3

11 920 155.8

TOTAL

Como se observa en el cuadro, las Obras fueron de S/. 16 188 461,7 mil y su ejecución de S/. 10 208 679,5 mil, en proyectos de Mejoramiento y Rehabilitación de vías, Instalación de Sistema de Agua Potable y Alcantarillado, y otros; en Acciones de Inversión alcanzó una programación de S/. 2 553 549,8 mil y su ejecución de S/. 1 679 342,2 mil. En el siguiente cuadro se muestra el presupuesto de inversión en obras de los Gobiernos Locales en la categoría de Programas Presupuestales.

Cuenta General de la República 2012

Página 309

GOBIERNOS LOCALES QUE HAN ASIGNADO PRESUPUESTO DE INVERSIÓN EN OBRAS DE LOS PROGRAMAS PRESUPUESTALES

(En Miles de Nuevos Soles) CATEGORÍAS PROGRAMÁTICAS

ENTIDADES

OBRAS

PIM

ACCIONES DE INVERSION

EJECUCIÓN

PIM

TOTAL PRESUPUESTO DE INVERSIÓN

EJECUCIÓN

PIM

EJECUCIÓN

ESTRUC.(%) EJEC.

67 013.1

42,390.9

2 567.4

1,847.1

69 580.5

44 238.0

1.3

225 360.2

92,370.2

15 737.9

7,801.8

241 098.1

100 172.0

2.9

GOB.LOCAL DPTO. APURÍMAC

75 457.0

47,789.2

8 525.4

5,901.4

83 982.4

53 690.6

1.6

GOB.LOCAL DPTO. AREQUIPA

298 839.1

86,224.5

22 441.9

10,076.9

321 281.0

96 301.4

2.8

GOB.LOCAL DPTO. AYACUCHO

259 457.0

102,805.1

22 857.9

16,897.9

282 314.9

119 703.0

3.5

GOB.LOCAL DPTO. CAJAMARCA

612 523.1

351,168.8

19 928.6

12,558.0

632 451.7

363 726.8

10.7

GOB.LOCAL DPTO. CUSCO

595 645.3

421,993.7

197 103.6

102,981.6

792 748.9

524 975.3

15.4

GOB.LOCAL DPTO. HUANCAVELICA

157 868.1

100,022.3

11 726.5

8,409.1

169 594.6

108 431.4

3.2

GOB.LOCAL DPTO. HUÁNUCO

235 180.2

109,209.5

18 394.6

11,003.6

253 574.8

120 213.1

3.5

GOB.LOCAL DPTO. ICA

230 883.5

134,748.0

21 694.0

9,198.9

252 577.5

143 946.9

4.2

GOB.LOCAL DPTO. JUNÍN

180 645.4

69,409.4

20 161.2

10,974.7

200 806.6

80 384.1

2.4

GOB.LOCAL DPTO. LA LIBERTAD

531 512.2

323,290.9

26 866.4

12,926.6

558 378.6

336 217.5

9.9

GOB.LOCAL DPTO. LAMBAYEQUE

295 148.9

236,800.5

3 149.0

2,715.8

298 297.9

239 516.3

7.0

GOB.LOCAL DPTO. LIMA

359 103.1

207,565.1

12 292.9

8,137.0

371 396.0

215 702.1

6.3

92 484.8

62,538.9

7 597.1

4,593.3

100 081.9

67 132.2

2.0

4 022.0

3,052.5

126.3

123.6

4 148.3

3 176.1

0.1

100 817.6

28,480.5

3 104.4

1,874.6

103 922.0

30 355.1

0.9

GOB.LOCAL DPTO.AMAZONAS GOB.LOCAL DPTO. ANCASH

GOB.LOCAL DPTO. LORETO GOB.LOCAL DPTO. MADRE DE DIOS GOB.LOCAL DPTO. MOQUEGUA GOB.LOCAL DPTO. PASCO

62 505.7

33,401.5

19 775.5

13,360.8

82 281.2

46 762.3

1.4

GOB.LOCAL DPTO. PIURA

311 410.3

209,378.5

34 696.8

23,487.5

346 107.1

232 866.0

6.8

19 018.2

15,376.9

682.5

363.6

19 700.7

15 740.5

0.5

GOB.LOCAL DPTO. PUNO

314 830.9

211,594.1

29 902.1

21,234.3

344 733.0

232 828.4

6.8

GOB.LOCAL DPTO. SAN MARTÍN

GOB.LOCAL PROV.CONST.CALLAO

192 937.6

104,467.6

15 047.2

8,263.2

207 984.8

112 730.8

3.3

GOB.LOCAL DPTO. TACNA

41 247.3

5,199.7

1 933.8

1,359.5

43 181.1

6 559.2

0.2

GOB.LOCAL DPTO. TUMBES

57 547.8

30,297.2

7 575.9

4,800.9

65 123.7

35 098.1

1.0

GOB.LOCAL DPTO. UCAYALI

99 191.9

68,078.2

14 398.8

11,688.7

113 590.7

79 766.9

2.3

5 420 650.3

3 097 653.7

538 287.7

312 580.4

5 958 938.0

3 410 234.1

100.0

SUB TOTAL

NOTA: No incluye las Obras de los Centros Poblados, Institutos Viales y Mancomunidades Municipales.

El siguiente cuadro muestra el presupuesto de inversión por categorías programáticas y funciones agrupadas en Servicios Generales, Servicios Sociales y Servicios Económicos. En la categoría Programas Presupuestales el grupo Servicios Económicos es el más significativo, donde la función Transportes alcanza un presupuesto programado de S/. 1 538 547,5 mil y su ejecución de S/. 926 496,5 mil, le sigue la función Agropecuaria, con S/. 492 189,7 mil y la ejecución de S/. 270 352,9 mil, de igual forma la función Vivienda y Desarrollo Urbano, con S/. 65 513,6 mil y su ejecución de S/. 47 450,3 mil, entre otras funciones de menor cuantía.

Cuenta General de la República 2012

Página 310

PRESUPUESTO DE INVERSIÓN POR CATEGORÍAS PROGRAMÁTICAS Y FUNCIONES

(En Miles de Nuevos Soles) CATEGORIAS PROGRAMATICAS

GRUPO - FUNCION

PROGRAMAS PRESUPUESTALES

PIM

ACCIONES CENTRALES

EJECUCIÓN

PIM

TOTAL PRESUPUESTO DE INVERSIÓN

APNOP

EJECUCIÓN

PIM

EJECUCIÓN

PIM

ESTRUC. (%) EST

EJECUCIÓN

134 268.4

72 144.1

188 290.0

119 122.0

1 547 667.4

1 052 435.2

1 870 225.8

1 243 701.3

10.4

Planeam., Gest.y Res.Conting.

43 467.6

23,445.6

179 398.9

111,877.6

1 261 877.0

882,617.3

1 484 743.5

1 017 940.5

8.5

Orden Público y Seguridad

90 800.8

48,698.5

8 891.1

7,244.4

285 131.3

169,688.7

384 823.2

225 631.6

1.9

-.-

-.-

-.-

-.-

659.1

129.2

659.1

129.2

0.0

3 543 565.0

1 988 947.0

104 188.8

71 597.4

4 996 196.2

3 318 599.3

8 643 950.0

5 379 143.7

45.2

137 954.0

66,270.2

2 818.9

1,642.7

527 260.4

347,495.4

668 033.3

415 408.3

3.5

1 705 626.6

1,072,972.1

30 024.5

22,638.1

2 034 843.0

1,402,989.8

3 770 494.1

2 498 600.0

21.0

Salud

218 336.8

106,883.1

2 890.5

1,995.8

241 541.6

150,753.2

462 768.9

259 632.1

2.2

Cultura y Deporte

280 678.8

151,876.3

11 484.7

8,215.2

828 736.3

515,023.2

1 120 899.8

675 114.7

5.7

1 163 293.8

573,264.5

24 084.9

14,678.4

1 159 452.8

761,011.2

2 346 831.5

1 348 954.1

11.3

Protección Social

33 415.7

17,567.8

32 885.3

22,427.2

203 615.4

140,775.9

269 916.4

180 770.9

1.5

Previsión Social

4 259.3

113.0

-.-

-.-

746.7

550.6

5 006.0 0.0

663.6 0.0

0.0

1 SERVICIOS GENERALES

Justicia 2 SERVICIOS SOCIALES

Ambiente Saneamiento

Educación

3 SERVICIOS ECONÓMICOS

2 293 342.2

1 359 071.7

123 918.1

87 801.7

5 831 990.0

3 841 737.2

8 249 250.3

5 288 610.6

44.4

Comercio

19 454.5

12,276.4

241.1

179.0

249 324.2

143,226.4

269 019.8

155 681.8

1.3

Turismo

3 936.4

2,240.3

117.8

51.1

88 415.0

56,661.0

92 469.2

58 952.4

0.5

492 189.7

270,352.9

12 753.2

9,078.3

895 004.5

564,812.3

1 399 947.4

844 243.5

7.1

2 998.1

1,192.4

189.1

189.0

16 591.8

10,019.8

19 779.0

11 401.2

0.1

158 698.1

91,380.4

5 478.7

3,912.7

174 239.3

117,328.7

338 416.1

212 621.8

1.8

645.0

308.5

-.-

-.-

16 681.2

8,487.2

17 326.2

8 795.7

0.1

1 538 547.5

926,496.5

97 552.3

69,303.9

3 837 388.8

2,558,017.4

5 473 488.6

3 553 817.8

29.8

Agropecuaria Pesca Energía Industria Transporte Comunicaciones

11 359.3

7,374.0

542.3

400.2

10 836.0

7,719.2

22 737.6

15 493.4

0.1

Vivienda y Desarrollo Urbano

65 513.6

47,450.3

7 043.6

4,687.5

543 509.2

375,465.2

616 066.4

427 603.0

3.6

5 971 175.6

3 420 162.8

416 396.9

278 521.1

12 375 853.6

8 212 771.7

18 763 426.1

11 911 455.6

100.0

TOTAL

En el siguiente cuadro se presentan los programas presupuestales ejecutados por los Gobiernos Locales durante el ejercicio 2012, a nivel de programas.

Cuenta General de la República 2012

Página 311

PRESUPUESTO DE INVERSIÓN EN PROGRAMAS PRESUPUESTALES

(En Miles de Nuevos Soles) TOTAL PRESUPUESTO DE INVERSIÓN PROGRAMAS PRESUPUESTALES PIM

EJECUCIÓN

ESTRUCT.(%) EJEC.

0001 PROGRAMA ARTICULADO NUTRICIONAL

567 986.1

412,902.3

12.1

0002 SALUD MATERNO NEONATAL

144 294.8

68,384.4

2.0

187.2

34.2

0.0

0017 ENFERMEDADES METAXÉNICAS Y ZOONOOIS

23 855.9

12,797.4

0.4

0018 ENFERMEDADES NO TRANSMISIBLES

95 719.3

56,888.4

1.7

0024 PREVENCIÓN Y CONTROL DEL CÁNCER

6 300.7

1,257.6

0.0

39 209.2

19,986.1

0.6

0033 FOMENTO DE LAS ACTIVIDADES PESQUERAS ARTESANALES Y ACUÍCOLAS

4 377.0

2,412.7

0.1

0035 GESTION SOSTIBLE DE RECURSOS NATURALES Y DIVERSIDAD BIOLÓGICA

35 495.2

18,341.4

0.5

0036 GESTION INTEGRAL DE RESIDUOS SÓLIDOS

51 586.1

25,819.6

0.8

0037 INCREMENTO DE LA PRODUCTIVIDAD DE MYPE Y COOPERATIVAS

35 812.1

11,970.8

0.4

0039 MEJORA DE LA SANIDAD ANIMAL

47 155.2

33,004.6

1.0

0040 MEJORA Y MANTENIMIENTO DE LA SANIDAD VEGETAL

69 864.8

49,227.4

1.5

0042 APROVECHAMIENTO DE LOS RECURSOS HÍDRICOS PARA USO AGRARIO

325 267.5

137,919.0

4.0

0043 LOGROS DE APRENDIZAJE DE ESTUDIANTES II CICLO EDUC.BÁSICA REGULAR

206 893.4

63,037.9

1.8

0044 LOGROS DE APRENDIZAJE DE ESTUDIANTES DE PRIMARIA EDUC.BÁS.REG.

566 891.1

301,740.3

8.8

0045 LOGROS DE APRENDIZAJE DE ESTUDIANTES DE SECUND.EDUC.BÁS.REG.

301 660.4

147,731.5

4.3

0046 ACCESO Y USO DE LA ELECTRIFICACIÓN RURAL

142 740.4

80,461.7

2.4

44 542.8

25,195.6

0.7

288.8

229.5

0.0

0056 FISCALIZACIÓN AMBIENTAL

3 288.3

1,204.7

0.0

0058 ACCESO DE LA POBLACIÓN A LA PROPIEDAD PREDIAL FORMALIZADA

2 619.6

1,284.1

0.0

1 478 954.6

886,547.8

25.9

0016 TBC-VIH/SIDA

0030 REDUC. DE VICTIMIZAC. ZONAS URB.EN EL MARCO SEG.CIUD.

0047 ACCESO Y USO ADECUADO SERV.PÚB.DE TELECOMUNIC.E INFORMAC.ASOC. 0054 EDUCACION TÉCNICA PRODUCTIVA - CETPRO PUBLICOS

0061 REDUCCIÓN DEL COSTO, TIEMPO E INSEG.VIAL SIST.TRANSP.TERRESTRE 0063 ACTIVIDAD FÍSICA Y DEPORTIVA DE LA POBLACIÓN PERUANA

199 161.4

100,655.5

2.9

0068 REDUCCIÓN DE VULNERABILIDAD Y ATENCIÓN EMERG.POR DESASTRES

64 610.4

39,246.4

1.1

0072 PROGRAMA DESARROLLO ALTERNATIVO INTEGRAL Y SOSTENIBLE-PIRDAIS

81 261.8

59,106.4

1.7

0073 PROGRAMA PARA GENERAC.EMPLEO SOCIAL INCLUSIVO-TRABAJA PERU

18 396.4

5,670.1

0.2

5 197.2

3,665.5

0.1

479.4

170.8

0.0

0082 AGUA Y SANEAMIENTO PARA LA POBLACIÓN URBANA

755 174.4

449,877.1

13.2

0083 AGUA Y SANEAMIENTO PARA LA POBLACION RURAL

652 205.7

403,435.5

11.8

5 971 477.2

3 420 206.3

100.0

0079 ACCESO DE LA POBLACIÓN A LA IDENTIDAD 0080 LUCHA CONTRA LA VIOLENCIA FAMILIAR

TOTAL

Como se observa el Programa 0061 Reducción del Costo, Tiempo e Inseguridad Vial en el Sistema de Transporte Terrestre, alcanzó una programación de S/. 1 478 954,6 mil y su ejecución de S/. 886 547,8 mil, siendo, entre otros Gobiernos Locales implicados en este programa Cusco, que tuvo una programación de S/. 159 970,0 mil y una ejecución de S/. 115 621,3 mil. En el siguiente cuadro se muestra las obras de este programa.

Cuenta General de la República 2012

Página 312

OBRAS DEL PROGRAMA 0061 REDUCCION DEL COSTO, TIEMPO E INSEGURIDAD VIAL EN EL SISTEMA DE TRANSPORTE TERRESTRE - CUSCO

(En Miles de Nuevos Soles) ACTIVIDADES DEL PROYECTO

UNIDAD DE MEDIDA

PRESUPUESTO (MILES DE NUEVOS SOLES)

META FÍSICA

PROGRAMADA

EJECUTADA

PIM

EJECUCIÓN

OBRAS

2 803.5

2005978 CONSTRUCCION DE CAMINO VECINAL

2 774.6

Ampliación y Mejor.Saneam.Básico Integral de Comunidades

Unidad

150000

95000

173.9

173.9

Construcción de Trochas Carrozable

Km.

2016.7

2015.7

1 114.3

1 101.0

Contrucción de Carreteras

Km.

29

24.84

257.6

244.7

Rehabilitación y Mejoramiento de carretera

Km.

10

9.98

1 257.7

1 255.0

7 360.3

7 160.9

Apertura de Carretera CC.Mujun-Poroy

Km.

200

0

105.3

8.5

Construcción de Carreteras

Km.

15

104.97

659.8

659.0

Construcción Puente Carrozable

Metro Luz

Construcción Trocha Carrozable

Km.

Construcción de Carreteras

Acción

Construcción Trocha Carrozable

Expediente

Mejoramiento Camino Peatonal Turístico

Km.

Construcción Trocha Carrozable

Metro

Apertura de Trochas Carrozables

Km.

Construcción Ramal Trocha Carrozable

Acción

Construcción Trocha Carrozable

Comunidad

Conclusión de Trocha Carrozble

Km.

Rehabilitación y Mejoramiento de trochas y caminos vecinales

Acción

Construcción Ramal Trocha Carrozable

Km.

Rehabilitación Vias Rurales Construcción Trocha Carrozable

CONSTRUCCION DE CAMINO RURAL

10

10

231.2

231.2

89.5

76.25

1 529.5

1 497.2

48

35.87

1 564.5

1 548.7

1

0.77

191.0

165.9

28

27.7

161.3

159.6

10005

10005

208.0

206.5

6

6

230.9

226.8

24

24

22.9

22.8

1

1.31

432.0

431.9

6

6

203.0

203.0

12

11.22

422.0

422.0

60

59.57

232.9

229.4

Km.

12

11.82

1 096.0

1 079.7

Acción

36

35.22

70.0

68.7

10 163.8

9 935.5

TOTAL

Como se observa, el Proyecto 2005978: CONSTRUCCION DE CAMINO VECINAL, las metas que conforman este proyecto son: la Ampliación y Mejoramiento, Saneamiento Básico Integral de Comunidades, con una programación de S/. 2 803,5 mil y su ejecución de S/. 2 774,6 mil; así como la Construcción de Trochas Carrozables, en la ciudad del Cusco, se efectuaron en beneficio de los distritos de Chancay, Trocha Carrozable de Tinqui-Yarccacunca y otros con una programación de S/. 1 114,3 mil y su ejecución de S/. 1 101,0 mil; así mismo la Construcción de Carreteras en el distrito de Capacmarca, Poroy, Challabamba, con una programación de S/. 257,6 mil y una ejecución de S/. 244,7 mil. CONSTRUCCIÓN DE CAMINO RURAL, las metas que conforman este proyecto con una programación de S/. 7 360,3 mil y su ejecución de S/. 7 160,9 mil, son: la Apertura de Carreteras en la C.C. Mujun del Distrito de Poroy, la Construcción de Carreteras, en la C.C. Idiopa Ñaupa Japo, en C.C. Huayllacca Accoracay, en el Distrito de Challabamba, Construcción de Trochas Carrozables, en la C.C. Alto Nevado, en Huayllabamba, C.C. Chacllabama Alta, Pampachaca, Colquemarca; también el Mejoramiento del Camino Peatonal Turístico en el distrito de Mollepata (Anta); Rehabilitación de Vías Rurales, entre otros.

Cuenta General de la República 2012

Página 313

OBRAS DEL PROGRAMA 0061 REDUCCION DEL COSTO, TIEMPO E INSEGURIDAD VIAL EN EL SISTEMA DE TRANSPORTE TERRESTRE - CUSCO

(En Miles de Nuevos Soles) PRESUPUESTO (MILES DE NUEVOS SOLES)

META FÍSICA

UNIDAD DE MEDIDA

ACTIVIDADES DEL PROYECTO

PROGRAMADA

EJECUTADA

PIM

EJECUCIÓN

OBRAS

2005978 CONSTRUCCION DE VIA LOCAL

5 439.4

4 851.3

Construcción de Trochas Carrozables

Km.

70.1

50.68

2 418.2

2 336.1

Construcción de Carreteras

Km.

35

24.04

1 824.1

1 775.6

Conclusión de Trocha Carrozble

Km.

1

0.7

575.1

571.5

Otras obras de menor cuantía MEJORAMIENTO DE CAMINO RURAL Construcción y Mejoramiento de Trcohas Carrozables

Km.

24.1

11.63

CONSTRUCCION DE INFRAESTRUCTURA FERROVIARIA Construcción de Trocha de Carretera

Km.

152

152

CONSTRUC, MEJORAM,Y REHABILITAC. DE CAMINOS

622.0

168.1

940

232.6

940

232.6

80.5

62.6

80.5

62.6

5991.6

5833.1

Construcción de Trocha Carrozables

Beneficiario

4100

4100

1020.3

1017.8

Afirmado , Construcc. y Mejoram.de Trochas Carrozables,

Km.

22

22

3235.9

3175.6

Pavimentación de Calles

Km.

480

622.57

1330.6

1316.9

Construcción de Puente, Construcc. de Paraderos, Manten.de Calles

Metro

1815

1815

404.8

322.8

OTROS PROYECTOS DE MENOR CUANTIA

137354.7

94706.2

TOTAL

149 806.2

105 685.8

En este cuadro también se muestra el Proyecto 2005978 CONSTRUCCION DE VIAS LOCAL, con una programación de S/. 5 439,4 mil y su ejecución de S/. 4 851,3 mil, se realizaron las metas como Construcción de Trochas Carrozables, en la C.C. Kallarayan del distrito de Tarat (Calca), en San Martín-Bellavista, distrito de Yanatile (Calca), en los barrios Antahuiri, Centro y Urinsaya, de la C.C. Cuchuma – San Pedro, también la Construcción de Carreteras en Yanatile (Calca) y otros en bien de la comunidad. MEJORAMIENTO DE CAMINO RURAL, para la Construcción y Mejoramiento de Trochas Carrozables en el distrito de Kunturkanki. CONSTRUCCION DE INFRAESTRUCTURA FERROVIARIA, en el distrito de Suyckutambo (Espinar). CONSTRUCCION, MEJORAMIENTO Y REHABILITACIÓN DE CAMINOS, con una programación de S/. 5 991,6 mil y una ejecución de S/. 5 833,1 mil, se efectuaron las metas como Construcción de Trochas Carrozables, en el distrito de Marcapata; así mismo el Afirmado, Construcción y Mejoramiento de Trochas Carrozables en el sector Sayapata-Yanaruna y San Lorenzo del distrito de Marcapata; también la Pavimentación de Calles como Mariátegui, Bolognesi, 28 de Julio, entre otros. Asimismo la Construcción del Puente Carrozable Lamgramayo en la C.C. Cerritambo del distrito de Suykutambo (Espinar), Mantenimiento de Calles y la Construcción de Paradero y Tratamiento de Accesos en el distrito de Tinta, entre otras obras. OBRAS DEL PROGRAMA 0061 REDUCCIÓN DEL COSTO, TIEMPO E INSEGURIDAD VIAL EN EL SISTEMA DE TRANSPORTE TERRESTRE - CUSCO

ACTIVIDADES DEL PROYECTO

UNIDAD DE MEDIDA

PRESUPUESTO (MILES DE NUEVOS SOLES)

META FÍSICA

PROGRAMADA

EJECUTADA

PIM

EJECUCIÓN

OBRAS 2121549 CONSTRUCCIÓN DE PUENTES

Instalación de Puente Vehicular sobre el río Pichari

Metro

80

41.08

2012307 CONSTRUCCIÓN DE CAMINO VECINAL

9 523.2

4 889.8

9 523.2

4 889.8

528.7

519.1

Pavimentación de Calles

Metro

100

0

6.0

0.0

Construcción y Pavimentación de Calles

Acción

3

1.98

522.7

519.1

7 277.2

6 977.2

Consatrucción de Pistas y Veredas y Paviment.de Calles

Acción

700

500

1 437.8

1 431.6

Pavimentación de Calles

Metro

2004

1413.95

1 261.8

1 181.9

Pavimentación de Calles

M2.

308050

11969.75

694.0

631.0

Pavimentación de Calles

Km.

38

37.44

2 350.9

2 206.4

Construc, Ampliac.y Conclusión Pavimentación Calles

Obra

4

3.65

1 293.3

1 287.0

239.4

239.3

17 329.1

12 386.1

CONSTRUCCIÓN DE VIA LOCAL

Otras obras de menor cuantía TOTAL .

Cuenta General de la República 2012

Página 314

El Proyecto 2121549 CONSTRUCCION DE PUENTES, con una programación de S/. 9 523,2 mil y su ejecución de S/. 4 889,8 mil para la meta: Instalación de Puente Vehicular sobre el Río Pichari. El Proyecto 2012307 CONSTRUCCIÓN DE CAMINO VECINAL, con una programación de S/. 528,7 mil y su ejecución de S/. 519,1 mil para la meta: Pavimentación y Construcción de Calles principales de la ciudad. Así mismo la CONSTRUCCIÓN DE VIA LOCAL con una programación de S/. 7 277,2 mil y su ejecución de S/. 6 977,2 mil para las metas siguientes: Construcción de Pistas y Veredas y Pavimentación de Calles, en el distrito de Accha, Llusco y Coya. Asimismo la Pavimentación de Calles en la Av. Principal de Chingo Grande Saylla, La Libertad, en el distrito de Huarocondo (Anta, Primavera, Unión en el distrito de Llusco, calles del distrito de Lucre, en Rondocan, Paucartambo, Capacmarca, Av. Ramón Castilla de angostura, Calle Virgen del Rosario en el distrito de Llusco. En este Programa 0061 Reducción del Costo, Tiempo e Inseguridad Vial en el Sistema de Transporte Terrestre, también resaltó Cajamarca, alcanzando una programación S/. 168 160,8 mil y su ejecución de S/. 96 892,8 mil. En el siguiente cuadro se muestra las obras en Cajamarca en relación a este programa. OBRAS DEL PROGRAMA 0061 REDUCCIÓN DEL COSTO, TIEMPO E INSEGURIDAD VIAL EN EL SISTEMA DE TRANSPORTE TERRESTRE - CAJAMARCA

ACTIVIDADES DEL PROYECTO

UNIDAD DE MEDIDA

PRESUPUESTO (MILES DE NUEVOS SOLES)

META FÍSICA

PROGRAMADA

EJECUTADA

PIM

EJECUCIÓN

OBRAS

5 870.5

4 457.2

Apertura de Trocha Carrozable

Km.

207

186.95

1 631.4

1 517.6

Apertura de Caminos Vecinales

Km.

13

9.5

394.5

334.1

Construcción de Trochas Carrozables

Km.

437.5

212.73

1 518.3

857.8

Construc. y Creac. de Caminos Vecinales

Km.

14.7

9.11

353.7

353.7

Construcción de Carreteras

Km.

24.5

18

911.1

477.0

Mejoramiento Vías de Acceso, Trochas Carroz.y Caminos Vecin.

Km.

57.67

18.63

555.8

538.5

Terminación de Trochas Carrozables

Km.

3

3

173.6

170.2

Construcción Puente Peatonal

Evaluac.

13

13

38.8

38.8

Construcción de Puente Colgante

Obra

8

8

293.3

169.5

2005978 CONSTRUCCION DE CAMINO VECINAL

11 619.7

4 551.9

Apertura de Trochas Carrozables

Km.

69.15

27.99

1 394.7

732.1

Construcción de Carreteras

Km.

2614.8

1523.55

1 756.1

987.6

Creac., Construcc. y Mejoramiento de Trochas Carrozables

Km.

251.9

133.8

6 926.7

1 500.7

CONSTRUCCIÓN DE CAMINO RURAL

Otros de menor cuantia

1 542.2

1 331.5

OTROS PROYECTOS DE MENOR CUANTÍA

150670.6

87883.7

TOTAL

168 160.8

96 892.8

Proyecto 2005978 CONSTRUCCIÓN DE CAMINO VECINAL Las metas que conforman este proyecto son: 

Apertura de Trochas Carrozables Agua Brava-El Tendal, asimismo el Tramo II La Fila – El tendal en el distrito de Anguia-Chota, también la apertura de trocha carrozable Choropampa – Lamparero, y al Marañón en el distrito de Choropampa – Chota, también Licliconga –El Amante – Matibamba-Huachaque, también San Isidro – Atumpata, Chacato – la Puca en el distrito de Pulan – Santa Cruz.



Apertura de Caminos Vecinal, Tramo Chalamarca – La Palma – Rosas Pampa, también Puerto Recodo – Santa Cruz de Cutervo Tramo 0 + 000-3+00.

Cuenta General de la República 2012

Página 315



Construcción de Trochas Carrozables Algamarca – Chaupe, Rosahuyta - Algamarca, Miraflores y La Saca en el distrito de Chiguirip, Buenos Aires – La Congona-Naranjo Mayo, en el caserio El Poverir distrito de Choropampa, en el caserio San Jorge, en Huangamarca – Chanta Corrales en el distrito de Contumaza, La Cienega Chapolan – II Etapa, Callayuc-Yapana en San Juan de Chorrillos - El Arenal, y otras obras.



Construcción y Creación de Caminos Vecinales, entre La Succha y Alisopampa, en el distrito de Chadín, y el Tramo La Curva-La Conga en el distrito de Callayuc-Cutervo.



Construcción de Carreteras en el distrito de Gregorio Pita – San Marcos, también en el distrito de Paucamarca – Santa Cruz.



Mejoramiento de Vías de Acceso, Trochas Carrozables y Caminos Vecinales, en el caserio de NivintosColasay, en C.P Menor Chunchuquillo – El Faique-Colasay, lo mismo en Buenos Aires – La Congona-Naranjo Mayo.

Terminación de Trochas Carrozables, Las Piñas – Colasay. -

Construcción de Puente Peatonal en el caserio El Nogal del distrito de Colasay Provincia de Jaén.

-

Construcción de Puente colgante Playa Hermosa II Etapa – Pimpingos

CONSTRUCCIÓN DE CAMINO RURAL: -

Apertura de Trochas Carrozables en Bellavista, Tambillo alto- Hualgayoc, Trigopampa, Laureles, Mole Sauce, Patiñico en Atumpata, Malcar La Laguna.

-

Construcción de Carreteras, Hornopampa- Celendín, Laguna Verde Nuevo Vaqueria en Chadín –Chota, Uraquiaco.

-

Creación, Construcción y Mejoramiento de Trochas Carrozables, en Cortegana-Celendín, Tramo Marcaden – San Lorenzo en el distrito de Cupisnique, Chupica – Poquish en el distrito de San Bernardino, Llacaden – Yaque en el distrito de Tocmoche, entre otras obras.

7.4.6.4 EMPRESAS PÚBLICAS Y OTRAS ENTIDADES DEL ESTADO Los proyectos de inversión son propuestas que se dan a fin de resolver una necesidad, con recursos disponibles tanto humanos, materiales y tecnológicos, entre otros. Los proyectos de inversión generan efectos o impactos de diversa naturaleza, ya sean directos o indirectos, externos e intangibles. En el siguiente cuadro se muestra el presupuesto de inversión por Categoría Programática y Fuente de Financiamiento de las Empresas Financieras y No Financieras, así como Otras Entidades, como el Seguro Social del Perú, que han programado y ejecutado proyectos de inversión.

Cuenta General de la República 2012

Página 316

PRESUPUESTO DE INVERSIÓN POR CATEGORÍAS PROGRAMÁTICAS Y FUENTE DE FINANCIAMIENTO DE EMPRESAS PÚBLICAS Y OTRAS ENTIDADES

(En Miles de Nuevos Soles) CATEGORÍAS PROGRAMÁTICAS ENTIDADES

APNOP PIM

EMPRESAS FINANCIERAS

EJECUCIÓN

14 000.0

9 414.8

0.8

-.-

5 437.6

0.5

14 000.0

3 977.2

0.4

Caja Municipal de Ahorro y Crédito del Cusco Caja Municipal de Ahorro y Crédito de Piura

ESTRUC. %

1 339 619.3

928 434.5

82.9

Sector Saneamiento

817 724.3

475 017.1

42.4

Sector Energía

378 438.9

288 460.0

25.8

33 448.1

29 137.6

2.6

108 720.3

134 517.9

12.0

Sector Defensa

1 287.7

1 301.9

0.1 0.0

OTRAS ENTIDADES

304 910.9

182 142.6

16.3

304 910.9

182 142.6

16.3 0.0

1 658 530.2

1 119 991.9

100.0

EMPRESAS NO FINANCIERAS

Sector Transportes Sector Hidrocarburos

Seguro Social del Perú TOTAL

Como se observa en este cuadro, las Empresas No Financieras sobresalen con 82,9%, correspondiendo al Sector Saneamiento con 42,4%, obteniendo una programación de S/. 817 724,3 mil y su ejecución de S/. 475 017,1 mil, le sigue el Sector Energía con 25,8%, obteniendo una programación de S/. 378 438,9 mil y su ejecución de S/. 288 460,0 mil. Para efecto de análisis se ha considerado a estos grupos. Las Empresas Financieras participan con 0,8%, siendo la Caja Municipal de Ahorro y Crédito del Cusco con 0,5% y la Caja Municipal de Ahorro y Crédito de Piura con 0,4%. El Seguro Social del Perú – ESSALUD, es el que destaca en la clasificación de Otras Entidades con el 16,3%. El Presupuesto de Inversión por Fuente de Financiamiento de las Empresas, se muestra en el siguiente cuadro: PRESUPUESTO DE INVERSIÓN POR CATEGORÍAS PROGRAMÁTICAS Y FUENTE DE FINANCIAMIENTO

(En Miles de Nuevos Soles) CATEGORÍAS PROGRAMÁTICAS

FUENTE DE FINANCIAMIENTO EMPRESAS FINANCIERAS Y NO FINANCIERAS

APNOP

PIM

EJECUCIÓN

ESTRUCT.(%) EJEC.

1 353 619.3

937 849.3

83.7

Rec.Directamente Recaudados

787 221.5

569,560.1

0.0 50.9

Donaciones y Transferencias

274 708.5

178,937.6

16.0

Rec.por Operac. Ofic.de Crédito

291 689.3

189,351.6

16.9

OTRAS ENTIDADES

304 910.9

182 142.6

0.0 16.3

Rec.Directamente Recaudados

304 910.9

182,142.6

16.3

1 658 530.2

1 119 991.9

100.0

TOTAL

Como se observa en el cuadro, la fuente de financiamiento Recursos Directamente Recaudados, tiene una participación en la ejecución de S/. 569 560,1 mil, que representa el 50,9% del total ejecutado por las Empresas del Estado, le sigue la fuente de financiamiento Recursos por Operaciones Oficiales de Crédito con una ejecución de S/. 189 351,6 mil, equivalente a 16,9%, por último la fuente de financiamiento Donaciones y Transferencias que tuvo una participación de S/. 178 937,6 mil, equivalente al 16,0% del total del presupuesto de inversión.

Cuenta General de la República 2012

Página 317

En el siguiente cuadro se muestra el Presupuesto de Inversión por Categorías Programáticas y Funciones de las Empresas del Estado:

PRESUPUESTO DE INVERSIÓN POR CATEGORÍAS PROGRAMÁTICAS Y FUNCIONES EMPRESAS PÚBLICAS Y OTRAS ENTIDADES

(En Miles de Nuevos Soles) CATEGORÍAS PROGRAMÁTICAS

GRUPO - FUNCION

APNOP

PIM

EJECUCIÓN

%

1 122 635.2

657 159.7

58.7

Saneamiento

817 724.3

475,017.1

42.4

Salud

304 910.9

182,142.6

16.3 0.0

535 895.0

462 832.2

41.3

14 000.0

9,414.8

0.8

487 159.2

422,977.9

37.8

1 287.7

1,301.9

0.1

33 448.1

29,137.6

2.6

1 658 530.2

1 119 991.9

100.0

SERVICIOS SOCIALES

SERVICIOS ECONÓMICOS

Comercio Energía Industria Transporte TOTAL

Como se observa en el cuadro precedente, la función Saneamiento sobresale con 42,4%, le sigue la función Energía con 37,8%, para tal efecto se ha considerado de estos dos grupos los proyectos principales de ejecución: FUNCION SANEAMIENTO El servicio básico adecuado de agua potable y alcantarillado, permite reducir las enfermedades de origen hídrico y elevan las condiciones de vida de la población, por tanto las empresas de este sector contribuyen a su mejoramiento. Las empresas que presentan mayor ejecución presupuestal como Servicios de Agua Potable y Alcantarillado de Lima S.A – SEDAPAL S.A., muestra una programación de S/. 388 821,8 mil y una ejecución de S/. 253 538,3 mil, le sigue Servicios de Agua Potable y Alcantarillado de La Libertad S.A –SEDA LIB S.A. con una programación de S/. 56 487,5 mil y su ejecución de S/. 36 822,7 mil. EMPRESA DE SERVICIO DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO DE LIMA –SEDAPAL S.A. Es una empresa estatal de derecho privado íntegramente de propiedad del Estado, constituida como Sociedad Anónima, cuya misión es contribuir al mejoramiento de la calidad de vida de la población de Lima y Callao, administrando eficientemente el recurso agua, recolección, disposición final de aguas servidas y reúso de las mismas, preservando el medio ambiente. El Objetivo de SEDAPAL S.A. es la prestación de los servicios de saneamiento como agua potable y alcantarillado sanitario, los cuales están constituidos por los siguientes servicios, sistemas y actividades: Servicio de Agua Potable: a)

Sistema de Producción, que comprende: captación, almacenamiento y conducción de agua cruda, tratamiento y conducción de agua cruda, tratamiento y conducción de agua tratada.

Cuenta General de la República 2012

Página 318

b)

Sistema de Distribución, que comprende: almacenamiento, redes de distribución y dispositivos de entrega al usuario, conexiones domiciliarias inclusive la medición, pileta pública, unidad sanitaria u otros.

Servicio de Alcantarillado Sanitario y Pluvial: a)

Sistema de recolección, que comprende: conexiones domiciliarias, sumideros, redes y emisores.

b)

Sistema de tratamiento y disposición de las aguas servidas.

c)

Sistema de recolección y disposición de aguas de lluvias.

Servicio de disposición sanitaria de excretas, sistema de letrinas y fosas sépticas. Acciones de protección del medio ambiente vinculado a los proyectos que ejecuta para el cumplimiento de su actividad principal. Los proyectos que destacan en esta empresa, se muestra en el siguiente cuadro:

PRINCIPALES PROYECTOS DE LA EMPRESA DE SERVICIOS DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO DE LIMA -SEDAPAL S.A. PRESUPUESTO (En Miles de Nuevos Soles)

META FÍSICA PROYECTOS

UNID. MEDIDA PROG.

EJECUTADA

PIM

EJECUCIÓN

PROYECTO MEJORAM.SANIT.DE AREAS MARG. LIMA

Km.

73

22

175 107.0

98 222.2

PROGRAMA AGUA PARA TODOS

Ml.

473 135

125 250

195,613.5

149 755.6

OTROS PROYECTOS DE MEJORAMIENTO

Ml.

443

443

6,885.5

2 465.8

REHAB.Y REPOS.REDES PRIM.Y SECUND.AGUA POT.Y ALC.

Ml.

1 888

1 799

8,513.6

2 972.1

REHAB. Y MEJORAM.PLANTAS DE TRATAM.AGUA POT.

Proyectos

2

0

126.0

0.0

REHAB. Y AMPLIAC.PLANTAS TRATAM.DE DESAGUE

Proyectos

6

3

1,907.4

17.9

PROYECTOS INSTITUCIONALES

Proyectos

9

3

668.8

104.7

388 821.8

253 538.3

TOTAL

Seguidamente se presenta comentarios a los proyectos ejecutados por la empresa SEDAPAL S.A.: Proyecto de Mejoramiento Sanitario de Áreas Marginales de Lima – PROMESAL, que tuvo un presupuesto programado de S/. 175 107,0 mil y su ejecución fue de S/. 98 222,2 mil, dicho programa consiste en la ejecución de Obras Generales y Secundarias de Agua Potable y Alcantarillado y la Construcción de Planta de Tratamiento de Agua Potable y Ramales. Este proyecto tuvo menor ejecución con el 56.1%, debido a varios factores como ampliaciones de plazo y lentitud de la ejecución. Programa agua para Todos, tuvo un presupuesto programado de S/. 195 613,5 mil y su ejecución alcanzó a S/. 149 755,6 mil, dicho programa consiste en la Ampliación de los Sistemas de Agua Potable y Alcantarillado incluyendo Obras Generales y Secundarias, cuya meta física es la instalación de 2 303,7 Km. de Redes y 216 063 conexiones domiciliarias de Agua Potable y Alcantarillado. Este programa está diseñado para revertir la situación de localidades rurales que no tienen acceso a agua potable ni a una adecuada eliminación sanitaria de excretas y aguas residuales. El programa opera a través de la implementación y el mejoramiento de la calidad de los servicios de agua y saneamiento, la adopción de Cuenta General de la República 2012

Página 319

mejores prácticas de higiene por parte de la población y el fortalecimiento de las capacidades de la Municipalidad y otras organizaciones responsables del sostenimiento del servicio. Otros Proyectos de Mejoramiento, con una programación de S/. 6 885,5 mil y su ejecución de S/. 2 465,8 mil, con el 35,8% de ejecución, dicho proyecto consiste en la instalación de un surtidor de Agua Potable para el Centro Poblado Pampa Canto Grande distrito de San Antonio, rehabilitación y mejoramiento de los sistemas de Agua Potable y Alcantarillado en A.H. Cerro San Cosme, la construcción de cercos perimétricos de seguridad Planta de Bombeo y reservorios de la Zona Centro, mejoramiento del sistema de abastecimiento de Agua Potable y Alcantarillado para el Sector Costa Azul y anexos y el Sector Margen Derecha de la Av. Néstor Gambeta, dicha obra se encuentra liquidada, construcción de pozo para el abastecimiento de Agua Potable del distrito de Pucusana. Rehabilitación y Reposición de Redes Primarias y Secundarias de Agua Potable y Alcantarillado, con una programación de S/. 8 513,6 mil y su ejecución de S/. 2 972,1 mil. Este proyecto consiste en el mejoramiento de redes secundarias y conexiones domiciliarias de alcantarillado en beneficio de la Urb. Ascarrunz Bajo del distrito de San Juan de Lurigancho, y cambio y reubicación del Colector de Santa Anita y en el Aeropuerto. EMPRESA DE SERVICIOS DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO DE LA LIBERTAD – SEDALIB S.A. SEDALIB S.A., es una empresa orientada a brindar con calidad los servicios de agua para consumo humano y alcantarillado sanitario a la comunidad usuaria en la zona costera del departamento de La Libertad, compatibilizando su desarrollo con el accionar responsable de protección al equilibrio ecológico. Su objetivo es lograr la satisfacción de los clientes internos y externos, asimismo obtener los resultados económicos y financieros que permitan el crecimiento auto-sostenido, también modernizar el modelo Organizacional con el fin de constituirse en el soporte de la estrategia empresarial, optimizando los procesos operativos y comerciales y satisfacer la demanda y expectativa de los clientes en el servicio de agua para consumo humano en cantidad y calidad, garantizando la calidad de la recolección, tratamiento y disposición final de las aguas residuales. Las principales obras ejecutadas son:

PRINCIPALES PROYECTOS DE LA EMPRESA DE SERVICIOS DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO DE LA LIBERTAD - SEDALIB S.A.

PROYECTOS

UNID. MEDIDA

PROG. ESTUDIOS DE PRE INVERSION

Expediente

MEJORAM.SIST DE AGUA POT.Y ALC.C.P.MENOR EL MILAGRO

Ml.

MEJORAM.SIST DE AGUA POT.Y ALC.SANITARIO EN PAIJAN

Porcentaje

AMPLIAC.SIST.AGUA POT.E INST.SIST.ALC.CP.ALTO TRUJILLO

Ml.

TOTAL

Cuenta General de la República 2012

PRESUPUESTO (En Miles de Nuevos Soles)

META FÍSICA EJECUTADA

PIM

EJECUCIÓN

15

15

742.5

744.8

89 525

68 321

11,466.3

10 428.5

100

50.4

10,516.8

5 207.3

4 602

4 259

4,268.7

4 263.4

26 994.3

20 644.0

Página 320

La obra Mejoramiento de Sistema de Agua Potable y Alcantarillado, con una programación de S/. 11 466,3 mil y una ejecución de S/. 10 428,5 mil, en beneficio del Centro Poblado Menor El Milagro, distrito de Huanchaco, cuyo objetivo es garantizar el mejor servicio en cantidad y calidad de agua al sector involucrado en el proyecto, además mejorar el sistema de alcantarillado a fin de prevenir impactos negativos por la contaminación de los desagües en dicho sector; asimismo mejorar las condiciones operativas del sistema de Agua Potable y Alcantarillado, mejorando la calidad de vida de la población con adecuadas condiciones de salubridad. Asimismo, la obra Mejoramiento del Sistema de Agua Potable y Alcantarillado, con una programación de S/. 10 516,8 mil y una ejecución de S/. 5 207,3 mil, en beneficio de la localidad de Paiján- Ascope, cuyo objetivo es garantizar el mejor servicio en cantidad y calidad de agua a la localidad, prevenir impactos negativos debido a la contaminación de desagües, así como mejorar la calidad de vida de la población. La obra Ampliación del Sistema de Agua Potable e Instalación del Sistema de Alcantarillado del Centro Poblado Alto Trujillo – El Porvenir, con una programación de S/. 4 268,7 mil y su ejecución de S/. 4 263,4 mil. El objetivo de este proyecto es mejorar la calidad de vida de la población con adecuadas condiciones de salubridad. FUNCION ENERGÍA En esta función se encuentran las empresas del Sector Energía y las empresas del Sector Hidrocarburos. EMPRESAS DEL SECTOR ENERGÍA Con los importantes proyectos que se vienen realizando en el país, el gran desafío es cubrir la demanda de energía y esto implica inversiones sostenidas en el sector. Las empresas eléctricas se encargan de la generación, transmisión o distribución de energía eléctrica a los agentes económicos que demandan dicho recurso. La energía eléctrica es imprescindible para la sociedad, ya que gracias a ésta el país pueda desarrollarse social, económica y tecnológicamente. Este sector resulta de vital importancia, ya que permite mejorar la calidad de vida de las personas, así como también lograr el desarrollo y crecimiento de un país. El Sector Energía, tiene como objetivo brindar de manera eficiente, el servicio a toda la población cumpliendo estándares básicos de calidad. La función Energía, integran el Sector Energía y el Sector Hidrocarburos. Las empresas que sobresalen en esta función son: EMPRESA DE GENERACIÓN ELÉCTRICA MACHUPICCHU S.A. - EGEMSA La empresa cumple el compromiso que tiene con el Perú, de contribuir al desarrollo sostenible del país, incrementando su capacidad de generación de energía eléctrica, con rentabilidad, crecimiento y responsabilidad socio ambiental; por lo que ha logrado concretizar el inicio de las “Obras de Rehabilitación de la Central Hidroeléctrica Machupicchu Segunda Fase”.

Cuenta General de la República 2012

Página 321

EGEMSA compatibiliza el logro de sus objetivos empresariales, con acciones que conlleven al desarrollo económico-social y sostenibilidad ambiental. Se trata de un compromiso asumido con la sociedad en el marco de las políticas de responsabilidad social de la empresa. Su Misión es generar y suministrar energía a satisfacción de los clientes, mediante el crecimiento sostenido y rentable de la empresa para contribuir al desarrollo del país, protegiendo el medio ambiente. Los principales proyectos se muestran en cuadro siguiente:

PRINCIPALES PROYECTOS DE LA EMPRESA DE GENERACIÓN ELÉCTRICA MACHUPICCHU S.A.

PROYECTOS

UNID. MEDIDA

PRESUPUESTO (En Miles de Nuevos Soles)

META FÍSICA PROG.

EJECUTADA

PIM

EJECUCIÓN

SEGUNDA FASE REHABILITACIÓN C.H.MACHUPICCHU

Obra

100

69

60 866.4

58 509.6

C.H. SANTA TERESA

Estudio

ND

ND

146.2

67.7

AFIANZAMIENTO HÍDRICO LAGUNA LANGUI-LAYO

Estudio

ND

ND

500.0

0.0

REGULACIÓN HORARIA Y ESTACIONAL

Estudio

ND

ND

75.0

10.7

10.8

0.0

DEFENSA RIBEREÑA C.H.MACHUPICCHU KM.107

Obra

ND

ND

10.9

0.1

MEJORAMIENTO AGUA POTABLE C.H.MACHUPICCHU

Obra

ND

ND

239.0

8.8

TALLER CENTRAL CUSCO

Obra

100

100

235.4

285.8

CERCO PERIMÉTRICO CASETA VIGILANCIA S.E.CACHIMAYO

Obra

ND

ND

3.0

2.1

CONSTRUCCIÓN CASETA VIGILANCIA TALLER CENTRAL

Obra

ND

ND

30.0

0.0

TRATAMIENTO AGUAS SERVIDAS C.H. MACHUPICCHU

Obra

ND

ND

1.9

0.0

62 118.6

58 884.8

CAPTAC. AGUA RÍO AHOBAMBA USO SIST.REFRIG.C.H.MACHUPICCHUE

TOTAL

NOTA: ND no disponible

Como se muestra en el cuadro, el proyecto Segunda Fase Rehabilitación C.H. Machupicchu, tuvo una participación muy importante, con una programación de S/. 60 866,4 mil y su ejecución de S/. 58 509,6 mil, con un avance físico de 68.51%. Esta obra se efectuó con los recursos de financiamiento Directamente Recaudados y por Operaciones Oficiales de Crédito. El objetivo de esta obra es incrementar la capacidad de generación en la Central Hidroeléctrica Machupicchu y proporcionar mayor confiabilidad al sistema. En el año 2006 se realizó los primeros desembolsos para el proyecto, y la obra se inició en el año 2009. La obra presentó problemas que incidieron al avance y culminación del proyecto, debido a la paralización de actividades contractuales por el incremento de las lluvias y el aumento del caudal del río Vilcanota que produjo la interrupción de comunicación terrestre, así como de la vía férrea, quedando aislada la obra de rehabilitación. Se efectuaron modificaciones en las obras de toma, blindaje del túnel de aducción, obras en Ahobamba, cámara existente, descarga del grupo Francis y grupo Pelton y salida de los conductos de concreto en la descarga de los grupos Pelton y Francis por la imposibilidad de parada de planta prolongada (COES). Asimismo, se hicieron modificaciones en la tubería forzada exterior por falla geológica y modificación en los puentes grúa de acceso y subestación en caverna de 140 tn. por modificación de cargas de suministro a introducir en la casa de máquinas.

Cuenta General de la República 2012

Página 322

El proyecto C.H. Santa Teresa, con una programación de S/. 146,2 mil y su ejecución de S/. 67,7 mil, que corresponde a la elaboración de estudios de reinversión, estudio definitivo y otros efectuados hasta el año 2011, y en año 2012 gastos efectuados por asesorías y arbitraje con el consultor que elaboró los estudios definitivos y asesorías, gastos administrativos en trámites de obtención del CIRA. En este proyecto no se cuenta con información de avance físico por haber sido transferida a la Empresa Luz del Sur, mediante la suscripción de contratos. El proyecto Afianzamiento Hídrico Laguna Langui – Layo, con una programación de S/. 500,0 mil. No presenta el avance físico, debido a que el proyecto de Inversión Pública se encuentra en la etapa de estudio de preinversión, desde el año 2010, cuyo objetivo es el aprovechamiento del potencial hídrico de la laguna Langui, Layo y Kunturkanki, orientado a disminuir la variabilidad hidrológica de la laguna, mejorar y fortalecer la gestión de los recursos hídricos de la cuenca, con la implementación de medidas de afianzamiento y regulación de la laguna, así como una dotación en cantidad y oportunidad de agua para generación e incremento de la oferta de energía y permitir la oportuna dotación de agua para riego aguas debajo de la laguna. El proyecto Regulación Horaria y Estacional, con una programación de S/. 75,0 mil y su ejecución de S/. 10,7 mil. No presenta el avance físico, porque se encuentra en estudios previos a la etapa de pre-inversión (Perfil y Factibilidad) desde el año 2011. El objetivo de este proyecto es el diseño de reservorios de regulación horaria para la Central Hidroeléctrica Machupicchu consistente en la elaboración de trabajos de cartografía, hidrología, modelamiento de los ríos con el HEc RAS, trabajos de topografía, análisis de consistencia de caudales en la estación de aforo de la CH Machupicchu, con la finalidad de conocer la pendiente media de los cauces, su longitud, estimar las secciones en el río así como sus características hidráulicas para determinar la velocidad media y posteriormente trazar las líneas isócranas en cada uno de los cauces logrando de este modo la selección de los vasos de almacenamiento más apropiados de acuerdo al tiempo de llegada. El proyecto Captación agua de río Ahobamba uso sistema refrigeración C.H. Machupicchu, con una programación de S/. 10,8 mil. No presenta avance físico debido a que cuenta con el Expediente Técnico aprobado, faltando su ejecución. Este proyecto no constituye un Proyecto de Inversión Pública. El objetivo de este proyecto es mantener condiciones optimas de temperatura y humedad para un funcionamiento adecuado de los equipos electromecánicos instalados en la caverna de la Central Hidroeléctrica Machupicchu, mediante la construcción de una bocatoma en el margen izquierdo del río Ahobamba para captar 3

un caudal de 0.30 m /seg. y derivarlos al sistema de refrigeración de los equipos electromecánicos de la Central Hidroeléctrica Machupicchu. La obra Defensa ribereña C.H. Machupicchu km. 107, con una programación de S/. 10,9 mil y su ejecución de S/. 0,1 mil, no presenta un avance físico debido a que el Proyecto de Inversión Pública cuenta con el Expediente Técnico aprobado (etapa de inversión) faltando su ejecución. El proyecto consiste en la construcción de la defensa ribereña con muro de gaviones, con estructuras flexibles emplazados longitudinalmente sobre la ribera izquierda del río Vilcanota, con una longitud de 75.00 metros lineales, adecuándose a la topografía del terreno y al alineamiento del sentido de las aguas del río Vilcanota.

Cuenta General de la República 2012

Página 323

Los objetivos del proyecto son: proteger y salvaguardar las vidas humanas que laboran en la represa de la C.H. Machupicchu, que se encuentra en la margen izquierda del río Vilcanota en el Km. 107 de la ruta Cusco – Machupicchu, asimismo recuperar la defensa ribereña natural existente para evitar futuros daños a presentarse en el muro de defensa ribereña de gaviones, también proteger las áreas donde se ubica la infraestructura del Campamento 107 de la Represa de la C.H. Machupicchu y por ende, disminuir el riesgo de inundaciones, erosiones y daños a la estructura de la represa, y por último recuperar y mejorar el entorno paisajístico definiendo el cauce del río mediante una sección hidráulica que permita discurrir libremente las aguas del río en época de máximas avenidas. El motivo por lo que no se ejecutó la obra es debido a que en este frente se está realizando trabajos correspondientes a la II Fase de la Rehabilitación de la C.H. Machupicchu. Esta obra será reprogramada para el año 2014 al concluirse dichos trabajos. La obra Taller Central Cusco, con una programación de S/. 235,4 mil y su ejecución de S/. 285,8 mil, con un avance físico de 100%. El proyecto consiste en completar el área de la estructura existente, construida en su primera etapa, con la finalidad de mejorar y ampliar las instalaciones del taller de mantenimiento. La estructura a ejecutar es a porticada, con características similares a la existente, su construcción comprende los siguientes ambientes: Sector Industrial: 02 Talleres contiguos con puente grúa 01 Modulo para alojar el horno – Sector complementario 01 Módulo que consta de dos almacenes, un taller metalizado, un sub estación eléctrica. 01 Horno tratamiento térmico Sector Servicios: 01 Módulo que consta de servicios Higiénicos, comedor y vestuarios Obras Exteriores: 01 vereda de ingreso para el personal e instalaciones eléctricas y sanitarias. ELECTROCENTRO S.A. Es una empresa que realiza actividades propias del servicio público de electricidad, distribución y 2

comercialización de energía eléctrica, en un área de concesión de 6,303 km , cubriendo las regiones de Huánuco, Pasco, Junín, Huancavelica y Ayacucho; atendiendo a más de 580 mil clientes, dividido geográficamente en 6 Unidades de Negocios: Tingo María, Tarma, Pasco, Selva Central, Huancayo, Valle del Mantaro, Huancavelica y Ayacucho. Su misión es satisfacer las necesidades de energía eléctrica de sus clientes contribuyendo a mejorar la calidad de vida, con el apoyo de los recursos humanos más calificados, preservando el medio ambiente e incorporando Cuenta General de la República 2012

Página 324

permanentemente nuevas tecnologías para la prestación de un servicio confiable y rentable y con un alto sentido de responsabilidad. En el siguiente cuadro se muestra los proyectos que sobresalen en esta empresa. PRINCIPALES PROYECTOS DE LA EMPRESA ELECTROCENTRO S.A. PRESUPUESTO (En Miles de Nuevos Soles)

META FÍSICA

UNID. MEDIDA

PROYECTOS

PROG.

EJECUTADO

PIM

EJECUCIÓN

REMODELACIÓN DE REDES MT y BT

Unidad

6

4

10 636.7

8 817.7

AMPLIACIÓN DE REDES MT Y BT

Unidad

8

8

23 120.4

20 591.1

REHABILITACIÓN DE CENTRALES ELÉCTRICAS

Unidad

2

1

2 292.4

1 233.6

AMPLIACIÓN DE CENTRALES ELÉCTRICAS

Unidad

2

0

695.0

0.0

REHABILITACIÓN DE SISTEMAS DE TRANSMISIÓN

Unidad

5

2

2 751.3

2 695.8

AMPLIACIÓN DE SISTEMAS DE TRANSMISIÓN

Unidad

7

6

11 220.9

9 384.4

ELECTRIFICACIÓN RURAL

Unidad

3

2

2 097.7

1 075.1

52 814.4

43 797.7

TOTAL

Como se puede observar, los proyectos de la empresa ELECTROCENTRO S.A., asciende a la ejecución de S/. 43 797,7 mil, donde detallaremos las obras de mayor ejecución. El proyecto Ampliación de Redes MT y BT, que participó con una ejecución de S/. 20 591,1 mil. El propósito del proyecto es subsanar las deficiencias en ciertos puntos de las instalaciones observadas por OSINERGMIN en el proceso de fiscalización; con ello brindará seguridad e integridad física de las personas, cumpliendo con las normas técnicas pertinentes en el ámbito de las Unidades de Negocio como Huánuco, Pasco, Tarma y Huancavelica. El proyecto comprende la ejecución de ampliaciones de redes en MT y BT, utilizando para ello postes y accesorios de concreto centrifugado, conductores tipo AAAC para las redes de MT, auto portantes de aluminio para las redes de BT, equipos de protección, equipos de AP y ferretería de acero galvanizado en caliente. Las luminarias serán para lámparas tubulares de vapor de sodio con maquinarias y equipos garantizados que permitan la ejecución y operatividad de los proyectos durante el período de vida útil. La obra Ampliación de Sistemas de Transmisión con una participación de S/. 9 384,4 mil. El proyecto comprende la ejecución de la ampliación de la línea de transmisión en el ámbito de las UU.NN. Huancayo y Valle Mantaro utilizando para ello torres, estructuras metálicas, postes y accesorios de fierro, conductores tipo AAAC para redes en LT, aisladores de porcelana, sistema de protección y ferretería de acero galvanizado en caliente. Todos los materiales y equipos garantizados. EMPRESAS DEL SECTOR HIDROCARBUROS Los Hidrocarburos son fuente importante de generación de energía para las industrias, hogares y desarrollo de nuestra vida diaria. Entre las empresas que sobresalen en este sector son Petróleos del Perú S.A., con un presupuesto programado de S/. 108 720,3 mil y una ejecución de S/. 134 517,9 mil. PETRÓLEOS DEL PERÚ S.A. Es una empresa de propiedad del Estado y de derecho privado dedicada al transporte, refinación, distribución y comercialización de combustibles y otros productos derivados del petróleo. Cuenta General de la República 2012

Página 325

Es una empresa estatal de derecho privado del Sector Energía y Minas, cuyo objeto social es llevar a cabo las actividades. Su misión es satisfacer las necesidades del mercado de hidrocarburos con productos de calidad internacional y servicios competitivos, capaz de generar una rentabilidad adecuada, de propiciar el desarrollo de sus trabajadores y de actuar con responsabilidad social y ambiental. Sus objetivos son: Generar valor al accionista, así como mantener el liderazgo del mercado de combustibles, y potenciar el abastecimiento y transporte de petróleo crudo y combustibles líquidos, también incrementar la complejidad de las refinerías para mejorar el margen refinero y cumplir con las normas legales vigentes y finalmente desarrollar la integración vertical con el apoyo del gobierno y promover nuevos negocios. En el siguiente cuadro se muestra los principales proyectos: PRINCIPALES PROYECTOS DE LA EMPRESA PETRÓLEOS DEL PERÚ S.A. - PETROPERU

PROYECTOS

UNID. MEDIDA

PRESUPUESTO (En Miles de Nuevos Soles)

META FÍSICA PROG.

EJECUTADA

PIM

EJECUCIÓN

MODERNIZACIÓN REFINERÍA TALARA

Pocentaje

36

29

96 123.0

124 393.2

CONSTRUCCIÓN DE DOS TANQUES DE 40 MB

Pocentaje

100

80

7 953.3

6 639.6

ADECUACIÓN DEL OLEODUCTO NOR PERUANO

Pocentaje

43

38

3 180.0

2 400.9

ESTUD. FACTIB.PROY.CONSTRUCC.PLANTA VENTAS BAYÓVAR

Pocentaje

100

100

0.0

20.8

CONSTRUCCIÓN DE PLANTA DE ABASTECIMIENTO NINACACA

Pocentaje

48

29

1 395.8

1 063.4

CONSTRUCCIÓN DE PLANTA DE VENTAS BAYÓVAR

Pocentaje

0

0

68.2

0.0

CONSTRUCCIÓN DE ESTACIÓN DE SERVICIOS EN ICA

Pocentaje

0

0

0.0

0.0

108 720.3

134 517.9

TOTAL

A continuación detallamos los principales proyectos de la empresa PETROPERU S.A. La obra Modernización de la Refinería Talara, con una programación de S/. 96 123 mil y una ejecución de S/. 124 393,2 mil, cuyo objetivo es producir combustibles que cumplan con las nuevas especificaciones dispuestas, mejorando a la vez la competitividad y las utilidades de Petroperú. Conversión de productos pesados en otros de mayor valor agregado. Construcción de dos Tanques de almacenamiento de 40 MB, cada uno en la Refinería Iquitos, con una programación de S/. 7 953,3 mil y una ejecución de S/. 6 639,6 mil, cuyo objetivo es facilitar el mantenimiento de tanques, actualmente el nivel de ventas es difícil programar la puesta fuera de servicio de los tanques existentes. Cubrir la creciente demanda en la zona. La obra Estudio de Factibilidad del Proyecto de Construcción de Planta de Ventas Bayóvar, actualmente se encuentra en la elaboración del Estudio de factibilidad, la cual se ubicaría dentro de los límites del terreno de la Estación Terminal Bayóvar, cuyo objetivo es incrementar la rentabilidad de la Empresa, reduciendo los costos de transporte, desarrollar el mercado potencial de IFO 380, conservar e incrementar la participación en el mercado nacional de combustibles líquidos.

Cuenta General de la República 2012

Página 326

8.

GASTO SOCIAL E INDICADORES ECONÓMICOS

A.

POBREZA Y POBREZA EXTREMA

La pobreza y pobreza extrema en el Perú continúan reduciéndose. La pobreza se redujo en 2pp, es decir, de 27,8% en el 2011 a 25,8% en el 2012, en tanto la pobreza extrema se redujo en 0,3pp, del 6,3% en el 2011 al 6,0% en el 2012. Sin embargo, los niveles de pobreza y extrema pobreza según ámbito de residencia reflejan que en el área rural son altos y poco flexibles a la baja. En el 2012 la pobreza rural alcanzó al 53%, más del triple que la pobreza urbana que afectó al 16,6%; y la pobreza extrema en el ámbito rural afectó al 19,7% de la población, mientras que la pobreza extrema urbana afectó al 1,4% de la población. Pobreza total según ámbito, 2010-2012 (% de la población) PO B R EZ A T O T A L Y EX T R EM A SEG Ú N Á M B I T O ( %DE LA POBLACIÓN)

Ámbitos

2010

2011

2012

Var.(%) 2012/2011

PO B R EZ A T O T A L NACIONAL

30.8

27.8

25.8

(2.0)

URBANA

20.0

18.0

16.6

(1.4)

RURAL

61.0

56.1

53.0

(3.1)

(0.3)

PO B R EZ A EX T R EM A NACIONAL

7.6

6.3

6.0

URBANA

1.9

1.4

1.4

-.-

23.8

20.5

19.7

(0.8)

RURAL

Fuent e: INEI, ENAHO 2012

A pesar de los avances en la reducción de la pobreza total, para el 2012 la pobreza rural en el Perú (53,0%) aún se encuentra muy por encima del promedio de América Latina (49,8%) así como, de los niveles de pobreza observados en países con similar proporción de población rural. Sin embargo, es necesario indicar que mientras la reducción de la pobreza urbana se explica por la mejora del empleo e ingresos de los hogares, motivado por la dinámica del crecimiento económico, la reducción de la pobreza rural se sustentaría principalmente en el incremento de financiamiento de iniciativas gubernamentales, tales como el programa JUNTOS, Pensión 65 y la mayor inversión en educación, salud y saneamiento, entre otros.

B. GASTO SOCIAL El gasto social en programas de alcance universal, como la educación y la salud, y principales programas sociales de lucha contra la pobreza e inclusión social alcanzó aproximadamente S/. 50 mil millones en el 2012, lo que representa más de tres veces el gasto social del año 2000 (S/. 16 mil millones). Asimismo, con respecto al año 2011 el incremento del gasto social fue de 15,9%, destacando las funciones de salud y saneamiento (22,3%), educación y cultura (11,2%), y protección y previsión social (5,4%).

Cuenta General de la República 2012

Pág. 327

Gasto Social por principales funciones (Miles de Millones de Nuevos Soles) 60

Resto

Protección y Previsión Social 1/

Salud y Saneamiento

Educación y Cultura

49,7

50 40,8

40

5,2

42,9

6,6

4,4 15,4

30

13,7

14,6

12,7

20

9,2

10,4

10 12,7

13,5

15,1

2010

2011

2012

0

1/ Incluye gastos previsionales (pensiones). No incluye el gasto por contribuciones del sector privado a ESSALUD ni sociedades de beneficencia pública.

Cabe resaltar que los mayores incrementos en la función Salud (excluyendo la función Saneamiento) se debieron al aumento de los recursos para salud individual y para salud colectiva. Mientras que, en el caso de la función Educación (excluyendo la función Cultura) su mayor gasto en el 2012 se sustentó por los mayores recursos ejecutados en educación inicial, primaria, secundaria e infraestructura y equipamiento de los colegios en todos los niveles. Durante el ejercicio 2012, el gasto público destinado a los programas de lucha contra la pobreza e inclusión social ascendió a S/. 8 022 millones, equivalente a un crecimiento de 9,5% en relación al 2011, manteniendo la tendencia creciente de los últimos años. Asimismo, el gasto social básico creció en 17,6% y el complementario en 25,5%. PERÚ. GASTO PÚBLICO SOCIAL (Millones de Nuevos Soles) 2007

2008

2009

2010

2011

2012

Gasto Social Total 1/

29 552

32 471

38 217

40 756

42 898

49 717

Cobertura Universal (Educación y Salud) 2/

12 852

14 955

18 220

18 979

20 511

24 604

Educación

8 688

9 605

11 010

11 292

11 960

13 911

Salud

4 164

5 350

7 210

7 687

8 551

10 693

Programas de lucha contra la pobreza e inclusión social

4 844

5 875

6 861

7 300

7 326

8 022

Gastos Previsionales 3/

9 448

9 241

9 764

10 605

11 639

11 611

Resto gasto Social 4/

2 408

2 400

3 372

3 872

3 422

5 480

Gasto del Gobierno General 5/

54 833

64 435

73 433

83 372

87 864

99 462

1/ Preliminar para el 2012. Considera los tres niveles de gobierno: nacional, regional y local. Incluye gastos previsionales. 2/ Comprende funciones Educación y Cultura, Salud y Saneamiento, menos los programas de pobreza respectivos. No incluye su gasto previsional. 3/ Considera obligaciones previsionales y sus gastos administrativos correspondientes. 4/ Considera resto del gasto social de los tres niveles de gobierno (nacional, regional y local). 5) Considera los tres niveles de gobierno: nacional, regional y local.

Gasto en los principales programas sociales

Cuenta General de la República 2012

Pág. 328

Los recursos presupuestales asignados a los principales programas sociales de lucha contra la pobreza, pobreza extrema y vulnerabilidad, así como para la promoción de la inclusión social, ha continuado la tendencia creciente de los últimos años, pasando de un monto de S/. 6 313 millones en el 2010 a S/. 7 673 millones en el 2012, equivalente a un incremento del 22% en dicho período. Entre el 2011 y 2012, los programas sociales que presentaron incrementos importantes en la ejecución de sus respectivos presupuestos fueron Cuna Más, Trabaja Perú, Jóvenes a la Obra, PNCVFS, PIMBP, Pro vías Descentralizado y Saneamiento Urbano-Rural. Los seis principales programas sociales, con mayor ejecución presupuestal en el 2012 fueron: el 1

Programas de Saneamiento Urbano-Rural, con S/. 1 811 millones ; el Programa de Apoyo Directo a los Más Pobres JUNTOS, con S/. 698 millones; el Programa Nacional de Infraestructura Educativa - PRONIED, con S/. 508 millones; el Programa Integral de Nutrición, con S/. 498 millones; el Seguro Integral de Salud, con S/. 604 millones; y el Programa de Electrificación Rural, con S/. 393 millones. C.

SALUD Y NUTRICIÓN 2

La Encuesta Nacional de Salud – ENDES 2012 encuentra avances en salud y nutrición infantil . Según la ENDES 2012, el 86,8% de los nacimientos ocurrieron en un establecimiento de salud público o privado, 1,7pp superior al 2011 y 28,9pp de incremento en los últimos doce años; el 73,9% de niños entre 18 y 29 meses de edad recibió todas las vacunas que le corresponden a su edad, cifra superior en 2,9pp con 3

relación al 2011 (71,0%); y la desnutrición crónica en niños menores de 5 años, bajo el patrón de la OMS, afectó al 18,1% de niños, lo que representa una disminución de 1,4pp respecto al 2011. En el área rural la desnutrición crónica se redujo en 5,1pp (del 37% en el 2011 al 31,9% en el 2012), pero se observa también un incremento de 0,4pp en la desnutrición crónica urbana. Por regiones, la Selva y Lima Metropolitana exhiben la mayor reducción de la desnutrición con 6,6pp y 2,7pp, respectivamente. En el resto de la costa la desnutrición crónica se incrementó (2,4pp) entre el 2011 y

2012. A nivel

departamental, Huancavelica presenta la mayor desnutrición crónica afectando al 51,3% de niños y niñas menores de 5 años.

1 2 3

Considera transferencias de partidas efectuadas por el programa a gobiernos regionales y locales. Irma Elo (1992). Utilization of maternal health-care services in Peru: the role of the women’s education. Según INEI-ENDES 2012, la desnutrición crónica es un indicador del desarrollo del país y su disminución contribuirá a garantizar el desarrollo de la capacidad física, intelectual, emocional y social de las niñas y niños.

Cuenta General de la República 2012

Pág. 329

Evolución de la Desnutrición Crónica Patrón OMS (% en menores de 5 años) 35 EVOLUCIÓN DE LA DESNUTRICIÓN CRONICA POR ÁMBITOS GEOGRÁFICOS, PATRÓN OMS

30

(% en menores de 5 años)

28,5 Ámbitos Geográficos

23,8

25

2007

2009

2010

2011

2012

28.5

23.8

23.2

19.5

18.1

Urbano

15.6

14.2

14.1

10.1

10.5

Rural

45.7

40.3

38.8

37.0

31.9

Nacional

23,2

Ámbito de residencia

19,5

20

18,1

Región natural

15

10 2007 2009 2010 Fuente: INEI, ENDES 2007 - 2012

2011

2012

Lima Metropolitana

10.5

7.5

8.6

6.8

4.1

Resto Costa

14.5

13.0

14.9

9.5

11.9

Sierra

42.4

37.5

34.4

30.7

29.3

Selva

34.1

28.1

28.5

28.2

21.6

En el 2012 la tasa de morbilidad infantil mantuvo su tendencia decreciente. La intervención pública a través del Programa Articulado Nutricional - PAN, el Seguro Integral de Salud - SIS y el programa JUNTOS, han contribuido a mejorar el estado de salud de las niñas y niños del país y a atender sus dolencias. Según la ENDES 2012, la prevalencia de enfermedades diarreicas agudas (EDA) y de infecciones respiratorias agudas (IRA) en niños menores de 36 meses se ha reducido en 2,3pp y 3,2pp, respectivamente, en relación al 2011, continuando su tendencia decreciente. En las áreas rurales la reducción de las EDAs e IRAs fueron menores con 1,8pp y 1,6pp, respectivamente, en el mismo período. INDICADORES DE MORBILIDAD INFANTIL (% en menores de 36 meses) Menores de 36 meses que tuvieron enfermedad dirraeica aguda (EDA)

Ambitos Geográficos

Menores de 36 meses que tuvieron infección respiratoria aguda (IRA)

2007

2010

2011

2012

2007

2010

2011

2012

Nacional

17,4

18,9

17,6

15,3

24,0

18,3

17,8

14,6

Urbano

16,0

19,3

17,1

14,5

21,6

18,0

17,1

13,2

Rural

19,2

18,3

18,7

16,9

27,3

18,7

19,1

17,5

Fuente: INEI, ENDES 2007 - 2012

EDUCACIÓN 4

Los resultados de la Evaluación Censal de Estudiantes – ECE 2012 muestran avances en la comprensión lectora, pero con retrocesos en las pruebas de matemática. En el 2012 la ECE tuvo una cobertura del 97,7% a nivel de las Instituciones Educativas y del 89,4% de la población estudiantil del segundo grado de primaria. Los resultados muestran que el 30,9% de los alumnos han logrado el Nivel 2 (1,1pp mayor al alcanzado el 2011). Casi la mitad de los alumnos (49,3%) se encuentran en el Nivel 1 (en proceso de lograr) y casi 20% no entiende lo que lee. En las pruebas de Matemática, el 49% de alumnos no es capaz de resolver problemas elementales (Debajo del Nivel 1) y el 38,2% se encuentra en el Nivel 1,

4

La ECE está a cargo del Ministerio de Educación, y tiene como objetivo conocer el nivel de los niños en compresión lectora y matemática, sus resultados son clasificados en tres niveles: Nivel 2, el alumno realiza las tareas esperadas para el grado; Nivel 1, el alumno realiza solo las tareas de menor dificultad; y Debajo del Nivel 1, cuando el alumno no logra desarrollar ni las tareas más elementales.

Cuenta General de la República 2012

Pág. 330

reduciéndose el porcentaje de alumnos que logran resolver los problemas (Nivel 2) entre el 2011 y el 2012. RESULTADOS DE LA EVALUACIÓN CENSAL A ESTUDIANTES POR ÁMBITO DE RESIDENCIA 2010-2012 (% alumnos de 2do. de primaria) Nacional

Urbano

Rural

Nivel 2010

2011

2012

2010

2011

2012

2010

2011

2012

Comprensión Lectora Nivel 2: Logran los aprendizajes del grado

28,7

29,8

30,9

35,5

36,3

37,5

7,6

5,8

7,0

Nivel 1: En proceso del logro esperado

47,6

47,1

49,3

50,2

49,8

50,8

39,3

37,2

43,9

Debajo del Nivel 1

23,7

23,1

19,8

14,3

13,9

11,7

53,1

57,0

49,2

Matemática Nivel 2: Logran los aprendizajes del grado

13,8

13,2

12,8

16,4

15,8

15,2

5,8

3,7

4,1

Nivel 1: En proceso del logro esperado

32,9

35,8

38,2

36,6

40,2

42,4

21,3

19,8

22,8

Debajo del Nivel 1

53,3

51,0

49,0

47,0

44,0

42,4

72,9

76,5

73,1

Fuente: MINEDU-UMC

Los resultados de la ECE 2012 muestran una leve mejora de rendimiento escolar rural. En efecto, entre el 2011 y 2012, el grupo de alumnos de segundo de primaria del ámbito rural que se encuentra por debajo del Nivel 1 en comprensión lectora se redujo en 7,8pp, y también se redujo en 3,4% la incapacidad de resolver problemas elementales. Por otro lado, solo el 7% de los alumnos que logran comprender lo que leen y el 4,1% logran resolver los problemas elementales. Las brechas urbano-rural en cuanto a rendimiento se evidencian particularmente entre las escuelas con aulas polidocentes frente a las multigrado-unidocentes. Evaluación Censal a Estudiantes Nivel 2 Comprensión Lectora (% de alumnos de 2do de primaria) Urbano

Rural

Polidocente

Evaluación Censal a Estudiantes Nivel 2 en Matemáticas (% alumnos de 2do de primaria) Urbano

Multigrado/Unidocente

Rural

Polidocente

Multigrado/Unidocente

18

40

15 30

12 20

9

6

10

3 0 2007

2008

2009

2010

2011

2012

0 2007

2008

2009

2010

2011

2012

Fuente: MINEDU-UMC

La tasa de culminación oportuna de la primaria y secundaria se mantiene en una tendencia positiva. Según de la ENAHO 2011 y 2012, la culminación oportuna en primaria (para niños entre 12 y 14 años) ha mejorado en 1,3pp y de secundaria (para jóvenes entre 17 y 19 años) en 1,9pp. La conclusión oportuna de la primaria y secundaria de las zonas rurales presenta un progreso significativo, con incrementos de 2,9pp y 3,1pp, respectivamente.

Cuenta General de la República 2012

Pág. 331

T A SA D E C O N C LU SI Ó N O PO R T U N A PA R A ED A D EN PR I M A R I A Y SEC U N D A R I A SEG Ú N Á M B I T O G EO G R Á F I C O (Porcent aje) Pr i mar i a 12 - 14 año s

Á mb i t o s g eo g r áf i co s 2 0 10

2 0 11

2 0 12

Secund ar i a 17- 19 año s V ar . 2 0 12 2 0 11 ( en p p )

2 0 10

2 0 11

2 0 12

V ar . 2 0 12 2 0 11 ( en p p )

Nacional

81,4

82,1

83,4

1,3

64,4

66,9

68,8

1,9

Urbana

88,0

88,2

88,6

0,4

67,7

75,0

76,5

1,5

Rural

68,6

69,9

72,8

2,9

36,4

43,9

46,9

3,1

Fuent e: INEI, ENAHO

D.

BIENESTAR DEL HOGAR.

El incremento en el ingreso durante el 2012 ha permitido mejorar el acceso a la disposición de activos y bienes del hogar. A nivel nacional, el gasto real promedio per cápita de los hogares entre el 2011 y 2012 se incrementó en 4,0%, siendo el ámbito rural el que presentó el mayor crecimiento del ingreso real (4,6%) y en los quintiles 1 y 5 de la población (4,5%).

Variación del gasto real promedio per cápita mensual por ámbito, 2010-2011 y 2011 - 2012 (Variación porcentual)

Variación del gasto real per cápita mensual por quintiles, 2011-2012 (Variación porcentual)

Nota: el gasto real se mide en Nuevos Soles constantes con año base 2012 a precios de Lima Metropolitana. Fuente: INEI, ENAHO 2010-2012.

En el 2012 se observa un importante avance en la cobertura de servicios de agua, pero en menor medida en saneamiento y electricidad. El crecimiento del gasto público para cerrar brechas de acceso a servicios de agua, saneamiento y electricidad de los últimos años, han comenzado a dar frutos en la mejora del acceso a agua potable, particularmente en zonas rurales donde el porcentaje de hogares que no accede a servicios de agua potable se redujo 16,5pp del 61,7% en el 2011 al 45,2% el 2012. A pesar del avance el 17,5% de hogares a nivel nacional carece de servicios de agua potable. El acceso a servicios de electricidad rural se ha incrementado en 4,4pp (donde el déficit de acceso se redujo del 35,8% en el 2011 al 31,4% en el 2012).

Cuenta General de la República 2012

Pág. 332

Brechas de acceso a servicios básicos, 2012 (Porcentaje de hogares)

DÉFICIT DE SERVICIOS BÁSICOS DOMICILIARIOS (Porcentaje de Hogares) 2010

2011

2012

Var.2012-2011 (pp)

Nacional

23,2

22,8

17,5

-5.2

Urbano

10,8

9,5

8,3

-1.2

Rural

59,5

61,7

45,2

-16.5

Nacional

23,0

23,0

22,6

-0.4

Urbano

12,0

11,7

11,0

-0.7

Rural

55,3

56,1

57,1

1.0

Nacional

11,9

10,3

8,9

-1.4

Urbano

1,9

1,6

1,4

-0.3

41,42

35,8

31,4

-4.4

DETALLE Sin agua potable 1/

Sin servicios higiénicos 2/

Sin electricidad

Rural

1/ Incluye a los hogares sin conexión a red pública dentro o fuera de la vivienda, o sin pilón de uso público. 2/ Incluye a los hogares que no cuentan con conexión a red pública dentro o fuera de la vivienda, o sin pozo séptico.

El acceso a servicios de teléfono celular y cable de los quintiles más pobres viene mejorando, sin embargo, el acceso a internet y cable aún es limitado. Los quintiles 1 y 2 de ingresos han presentado, entre el 2011 y el 2012, un incremento importante en el acceso a los servicios de telefonía celular y cable, particularmente en zonas rurales, pero el crecimiento del acceso a internet es bastante lento. El acceso a servicios de teléfono celular y cable en las zonas rurales se han incrementado en 8,4pp y 1,4pp, respectivamente. Las brechas de acceso urbano - rural y entre departamentos son aún muy altas en estos tres servicios. Acceso a servicios de teléfono celular, internet y cable según quintil de riqueza, 2012 (Porcentaje de hogares)

1/ Algún miembro del hogar cuenta con celular Fuente: INEI, ENAHO 2012

El acceso a bienes durables (computadora, cocina a gas, refrigeradora y lavadora) creció, principalmente, en los quintiles más pobres. Entre el 2011 y el 2012 la disposición de una computadora en casa aumentó en 3,1pp, de refrigeradora se incrementó en 1,0pp y de lavadora en 1,6pp. Los hogares del quintil 1 incrementaron su disposición de cocinas a gas y refrigeradoras, y el quintil 2 la disposición de computadoras, refrigeradoras y lavadoras.

Cuenta General de la República 2012

Pág. 333

Tenencia de bienes durables en los Hogares (% de hogares) Nacional, 2010-2012

Quintil 1 y Quintil 2 vs Quintil 5, (Var. Puntos porcentuales 2012/2011)

Fuente: INEI, ENAHO 2011-2012.

E. EMPLEO En el 2012, el empleo en empresas privadas de 10 y más trabajadores mostraron tasas de crecimiento positivas, pero menores que en el 2011. Según la Encuesta Nacional de Variación Mensual del Empleo (ENVME) del Ministerio de Trabajo y Promoción del Empleo, en el 2012 el empleo urbano tuvo un crecimiento promedio anual de 4,0%. En Lima Metropolitana se registró un crecimiento promedio anual de 4,2% y en el Resto Urbano 2,9%. El menor crecimiento del empleo podría ser uno de los factores que estaría incidiendo en el menor impacto en la reducción de la pobreza. Entre el 2011 y el 2012, los sectores que mostraron un mayor crecimiento del empleo urbano fueron servicios (6,1%), transporte, almacenamiento y comunicaciones (5,0%), y la rama extractiva (4,8%).Un menor ritmo de expansión presentaron los sectores comercio (3,3%) y la industria manufacturera (0,1%). El menor crecimiento de este último sector se debió, principalmente, a la menor producción de productos agroindustriales y producción textil destinados a mercados extranjeros. Perú Urbano 2007-2012: Empleo en Empresa de 10 Trabajadores a Más

Perú Urbano 2012: Empleo Sectorial en Empresas de 10 Trabajadores a Más

(Var. % promedio anual)

(Var. % promedio anual)

Fuente: MTPE, ENVME 2007-2012.

Cuenta General de la República 2012

Pág. 334

PRINCIPALES INDICADORES DE EMPLEO 2011-2012

DETALLE

Var. 2012/2011

2011

2012*

Población en edad de trabajar - PET (Miles de personas)

21 579.4

22 553.0

4.5%

Población Económicamente Activa - PEA (Miles de personas)

15 949.1

16 540.1

3.7%

PEA ocupada (Miles de personas)

15 307.3

15 924.6

4%

73.9

73.3

-0.6pp

Hombres

82.7

82.2

-0.5pp

Mujeres

65.2

64.5

-0.7pp

Tasa de desempleo (Porcentaje)

4.0

3.7

-0.3pp

Tasa de desempleo urbanopromedio (Porcentaje) Perú Urbano: Crecimiento anual del empleo en empresas de 10 a + trabajadores

5.1

4.7

-0.4pp

5.4

2.9

-

EMPLEO

Tasa de actividad (Porcentaje)

FUENTE: INEI-ENAHO 2012

G.

ÍNDICE DE DESARROLLO HUMANO

Desde el inicio de los noventa el Índice de Desarrollo Humano (IDH) en el Perú ha venido incrementándose hasta lograr en el 2012 un valor similar al promedio de la región de América Latina y el Caribe (ALyC), la cual a su vez se ha constituido en la segunda región del mundo con mayor IDH luego de Europa y Asia Central. El Informe de Desarrollo Humano 2013 del Programa de las Naciones Unidas para el Desarrollo (PNUD) da cuenta que en el 2012 el Perú se encuentra en el grupo de países con un nivel de desarrollo alto con un valor de IDH de 0,741 ubicándose en el puesto 77 entre 186 países. Los países que ocuparon los primeros lugares en el 2012 fueron Noruega, Australia y Estados Unidos con un IDH mayor a 0,930. No obstante, con respecto al 2011 el Perú ha retrocedido una posición en el ranking del IDH, lo cual refleja que el ritmo de mejora en indicadores de educación, salud e ingresos del Perú es menor al ritmo que mejora en otros países de la región. Índice de Desarrollo Humano (IDH) en Perú y América Latina Valor del IDH de Perú y América Latina

D ET A LLE I D H 2 0 12 Esperanza de vida al nacer (años)

Variaciones de las Posiciones del ranking 2007-2012

Per ú

A LyC

0.741

0.741

74.2

74.7

Años promedio de escolaridad (años)

8.7

7.8

Años esperados de escolaridad (años)

13.2

13.7

9 306

10 300

Ingreso nacional brut o oer cápit a (PPA en US$ de 2005) Fuent e: PNUD, Inf orme de Desarrollo Humano 2012

Cuenta General de la República 2012

Pág. 335

GASTO PÚBLICO Y SOCIAL SEGÚN GRANDES COMPONENTES En el Anexo 1 se detalla el Gasto Social según grandes componentes, ejecutado por el Gobierno en una serie estadística de 8 años, donde se observa la evolución del presupuesto. ANEXO Nº 1

GASTO PÚBLICO Y SOCIAL SEGÚN GRANDES COMPONENTES 1/ (En Millones de Nuevos Soles) CONCEPTOS

2005

2006

2007

2008

2009

2010

2011

2012 7/

Gasto No Financiero del Gobierno General 2/

44 536

48 617

54 833

64 435

73 433

83 372

87 864

99 462

Gasto Social Total

24 980

26 928

29 553

32 471

38 217

40 757

42 897

49 716

1. Gasto Social no previsional 3/

15 656

17 534

20 104

23 231

28 453

30 152

31 258

38 105

1.1 Gasto Social Básico 4/

6 132

7 114

8 571

10 562

12 235

13 353

14 211

16 713

1.2 Gasto Social Complementario 5/

9 524

10 420

11 533

12 668

16 218

16 798

17 047

21 393

9 324

9 394

9 448

9 241

9 764

10 605

11 639

11 611

2. Gastos Previsionales 6/

1/ Considera una taxonomía del gasto social basada en registros típicos del clasificador funcional programático. 2/ Considera el gasto de los tres niveles de Gobierno: nacional, regional y local 3/ Incluye gasto de tipo administrativo 4/ En el marco del Consenso de Oslo, éste se define como los gastos en: Educación básica (Inicial y Primaria), Salud básica, Alimentación y Nutrición, Agua y Saneamiento 5/ Corresponde al conjunto de actividades y/o proyectos de carácter social que no están considerados dentro del gasto social básico, como por ejemplo: educación secundaria, educación superior, infraestructura social y productiva, electrificación rural, carreteras rurales, etc. 6/ Considera el gasto previsional de tipo administrativo 7/ Preliminar Fuente SIAF-MEF 2013

Asimismo, en el siguiente Anexo Nº 2 muestra el Gasto Social Básico según la función de Educación, Protección Social, Salud y Saneamiento durante el período del 2005 al 2012. ANEXO Nº 2 GASTO SOCIAL BÁSICO SEGÚN FUNCIÓN 1/ (En Millones de Nuevos Soles) CONCEPTOS

SANEAMIENTO

2005 3 262 895 1 583 392

2006 3 519 923 1 943 729

2007 3 937 1 423 2 187 1 024

2008 5 049 785 3 184 1 544

2009 5 286 1 631 3 027 2 291

2010 5 410 1 848 3 439 2 656

2011 5 606 1 846 3 715 3 044

2012 2/ 6 418 1 949 4 478 3 868

TOTAL

6 132

7 114

8 571

10 562

12 235

13 353

14 211

16 713

EDUCACIÓN 3/ PROTECCIÓN SOCIAL SALUD

1/ Incluye gasto básico administrativo 2/ Preliminar 3/ Comprende algunas actividades de la función Cultura Fuente: DGAS - MEF

El siguiente cuadro Anexo Nº 3, muestra el Gasto Social No Previsional según la clasificación funcional del presupuesto.

Cuenta General de la República 2012

Pág. 336

ANEXO Nº 3 GASTO SOCIAL NO PREVISIONAL SEGÚN FUNCIONES 1/ (En Millones de Nuevos Soles) CONCEPTOS

2009

Planeam,Gestión y Rva.de Conting. Agropecuaria Comunicaciones Comercio Cultura y Deporte Educación

2010

2011

2012 2/

130

71

61

414

1 323

1 401

1 115

1 652

128

152

198

145

3

10

13

10

145

162

120

218

12 039

12 492

13 413

14 834

Energía

866

953

824

855

Justicia

26

23

31

68

234

255

297

456

Orden Público y Seguridad Pesca

41

22

16

29

Protección social

2 733

3 135

2 958

3 780

Salud

6 160

6 473

7 348

8 857

Saneamiento

2 292

2 675

3 045

3 852

140

184

98

107

1 545

1 574

1 255

2 238

629

537

459

542

19

33

7

48

28 453

30 152

31 258

38 105

Trabajo Transporte Vivienda y Desarrollo Urbano Resto de Funciones TOTAL 1/ Incluye gasto administrativo 2/ Preliminar Fuente: SIAF - MEF 2013

ANEXO Nº 4 GASTO SOCIAL TOTAL SEGÚN FUNCIÓN 1/ (En Millones de Nuevos Soles) CONCEPTOS Planeam,Gestión y Rva.de Conting. Agropecuaria Comunicaciones Comercio Cultura y Deporte Educación

2009

2010

2011

2012 2/

130

71

61

414

1 323

1 401

1 115

1 652

128

152

198

145

3

10

13

10

145

162

120

218

12 039

12 492

13 413

14 834

Energía

866

953

824

855

Justicia

26

23

31

68

234

255

297

456

Orden Público y Seguridad Pesca

41

22

16

29

Previsión Social

9 764

10 605

11 639

11 611

Protección social

2 733

3 135

2 958

3 780

Salud

6 160

6 473

7 348

8 857

Saneamiento

2 292

2 675

3 045

3 852

140

184

98

107

1 545

1 574

1 255

2 238

629

537

459

542

19

33

7

48

38 217

40 757

42 897

49 716

Trabajo Transporte Vivienda y Desarrollo Urbano Resto de Funciones TOTAL 1/ Incluye gastos administrativos 2/ Preliminar Fuente: SIAF - MEF 2013

Cuenta General de la República 2012

Pág. 337

PRESUPUESTO EJECUTADO EN PROGRAMAS DE REDUCCIÓN DE POBREZA La existencia de programas sociales obedece al objetivo del Estado de reducir el déficit del bienestar de las personas más pobres del país. Por ello cumplen un rol fundamental como estrategia de alivio de la pobreza y redistribución del gasto. Su correcto funcionamiento es de gran importancia en zonas donde los grupos poblacionales no acceden de manera adecuada al mercado y no son capaces de satisfacer sus necesidades básicas. ANEXO Nº 5 PRESUPUESTO EJECUTADO EN PROGRAMAS DE REDUCCIÓN DE EXTREMA POBREZA 2007-2012 (En Millones de Nuevos Soles) 2007

2008

2009

2010

2011

2012

CONCEPTOS Ejecuc.

% del PBI

Ejecuc.

% del PBI

Ejecuc.

% del PBI

Ejecuc.

% del PBI

Ejecuc.

% del PBI

Ejecuc.

% del PBI

12 852

3.8

14 955

4.0

18 220

4.6

18 979

4.3

20 511

4.1

24 604

4.7

Educación 1/

8 688

2.6

9 605

2.5

11 010

2.8

11 292

2.5

11 960

2.4

13 911

2.6

Salud 1/

4 164

1.2

5 350

1.4

7 210

1.8

7 687

1.7

8 551

1.7

10 693

2.0

4 844

1.4

5 876

1.6

6 862

1.8

7 300

1.6

7 326

1.5

8 022

1.5

Educación

138

0.0

89

0.0

120

0.0

141

0.0

246

0.0

201

0.0

Salud

328

0.1

440

0.1

471

0.1

533

0.1

642

0.1

703

0.1

Agricultura

155

0.0

200

0.1

313

0.1

142

0.0

134

0.0

136

0.0

Economía y Finanzas

19

0.0

13

0.0

14

0.0

9

0.0

4

0.0

5

0.0

Energía y Minas 2/

365

0.1

402

0.1

638

0.2

765

0.2

680

0.1

627

0.1

Transportes y Comunicaciones 2/

231

0.1

375

0.1

744

0.2

703

0.2

569

0.1

784

0.1

Vivienda, Construcc. y Saneamiento 2/

764

0.2

1 145

0.3

771

0.2

961

0.2

1 200

0.2

1 313

0.2

Minist.de la Mujer y Des. Social 3/

943

0.3

827

0.2

1 106

0.3

1 347

0.3

1 156

0.2

1 798

0.3

Inst.Nac.Infraest.Educ.y de Salud

142

0.0

450

0.1

627

0.2

660

0.1

890

0.2

508

0.1

Comis.de Formal. Prop.Informal

61

0.0

76

0.0

110

0.0

110

0.0

78

0.0

75

0.0

Minist.de Trab. Y Promoc.del Empleo

199

0.1

194

0.1

104

0.0

152

0.0

74

0.0

142

0.0

Transferencia a Gobiernos Locales 3/

722

0.2

860

0.2

836

0.2

576

0.1

589

0.1

601

0.1

Presidencia del Consejo de Ministros

497

0.1

535

0.1

572

0.1

613

0.1

627

0.1

697

0.1

I Gastos de Educación y Salud 2/

II Programa de Extrema Pobreza

Gasto Social Básico

280

0.1

270

0.1

436

0.1

588

0.1

437

0.1

432

0.1

III Otros Gastos Sociales 4/

2 408

0.7

2 400

0.6

3 372

0.9

3 872

0.9

3 422

0.7

5 480

1.0

Gasto Social (I+II+III)

20 104

6.0

23 231

6.2

28 454

7.3

30 152

6.8

31 258

6.3

38 105

7.2

Memo Gasto Social Básico (según función)

8 571

2.5

10 562

2.8

12 235

3.1

13 353

3.0

14 211

2.9

16 713

3.2

Protección Social

1 423

0.4

785

0.2

1 631

0.4

1 848

0.4

1 846

0.4

1 949

0.4

Educación 5/

3 937

1.2

5 049

1.3

5 286

1.3

5 410

1.2

5 606

1.1

6 418

1.2

Salud

2 187

0.7

3 184

0.8

3 027

0.8

3 439

0.8

3 715

0.7

4 478

0.9

Saneamiento

1 024

0.3

1 544

0.4

2 291

0.6

2 656

0.6

3 044

0.6

3 868

0.7

Gasto Social Complementario

11 533

3.4

12 668

3.4

16 218

4.1

16 798

3.8

17 047

3.4

21 393

4.1

Gastos Previsionales 6/

9 448

2.8

9 241

2.4

9 764

2.5

10 605

2.4

11 639

2.3

11 611

2.2

29 553

9.8

32 471

8.6

38 217

9.8

40 757

10.2

42 897

8.6

49 716

9.5

GASTO SOCIAL TOTAL Fuente: DGDFAS-SIAF-MEF

1/ Corresponde a la función Educación, Cultura, Salud y Saneamiento (sólo lo que se considera gasto social) menos los programas de extrema pobreza respectivos. No incluye su gasto previsional. 2/ Incluye actividades ejecutadas por los gobiernos regionales 3/ Comprende Transferencias a Gob.Locales acreditadas por Comedores, Alimentos por Trabajo y Hogares y Albergues: Infraestructura Social y Productiva 4/ Incluye resto del gasto social de los tres niveles de gobierno: nacional, regional y local. 5/ Comprende algunas actividades de la función Cultura 6/ Comprende obligaciones previsionales, así como gastos administrativos asociados a los mismos

Cuenta General de la República 2012

Pág. 338

INFORMACIÓN COMPLEMENTARIA AL INFORME DEL GASTO SOCIAL MINISTERIO DE TRANSPORTES Y COMUNICACIONES FINANCIAMIENTO EJECUTADO PARA ACCESO A SERVICIOS DE TELECOMUNICACIONES

TELEFONÍA PÚBLICA

TELEFONÍA ABONADOS

INTERNET

REGION Nº Localidades (En Miles N.S.) Nº Localidades (En Miles N.S.)

Nº Localidades

TELEFONÍA MOVIL

(En Miles N.S.) Nº Localidades

TOTAL

(En Miles N.S.)

Nº Localidades

125

Distrib.%

(En Miles N.S.)

AMAZONAS

125

569.9

50

977.7

35

109.8

75

2 501.5

4 159

4.9

ANCASH

128

580.1

41

135.9

57

256.0

100

1 600.0

128

2 572

3.0

APURIMAC

236

1 734.3

72

838.1

133

698.3

13

322.9

236

3 594

4.2

AREQUIPA

15

85.3

25

357.4

6

18.1

16

397.4

25

858

1.0

AYACUCHO

486

4 814.6

99

1 398.2

128

997.2

40

993.6

486

8 204

9.6

CAJAMARCA

260

1 150.2

47

507.5

44

153.3

169

2 703.3

260

4 514

5.3

CUSCO

558

2 628.6

85

648.5

191

1 065.3

30

745.2

558

5 088

6.0

HUANCAVELICA

262

1 802.5

53

708.6

126

810.2

88

2 186.0

262

5 507

6.5

HUANUCO

264

1 201.2

57

341.2

56

253.6

66

1 055.7

264

2 852

3.3

ICA

107

2 112.2

21

450.0

23

103.1

4

99.3

107

2 765

3.2

JUNIN

326

2 015.0

64

353.4

82

554.4

128

567.0

326

3 490

4.1

LA LIBERTAD

207

929.0

34

197.8

39

122.7

111

1 775.5

207

3 025

3.5

LAMBAYEQUE

61

284.3

2

6.0

15

45.3

0

0.0

61

336

0.4

LIMA

23

68.0

61

158.5

41

492.5

55

879.7

61

1 599

1.9

LORETO

128

586.8

38

1 009.7

9

27.2

54

1 801.1

128

3 425

4.0

MADRE DE DIOS

66

1 303.5

17

257.2

16

286.1

1

33.4

66

1 880

2.2

MOQUEGUA

10

30.2

12

123.6

11

33.3

8

198.7

12

386

0.5

PASCO

56

269.4

11

127.7

15

45.5

39

623.8

56

1 066

1.3

PIURA

714

8 038.2

231

2 841.9

292

3 642.4

35

423.8

714

14 946

17.5

PUNO

454

4 228.2

51

654.1

126

1 283.8

90

1 709.4

454

7 876

9.2

SAN MARTÍN

26

131.1

20

69.2

9

31.0

43

1 434.2

43

1 666

2.0

TACNA

26

628.1

0

2 383.7

10

1 639.2

3

66.2

26

4 717

5.5

TUMBES

9

27.2

2

6.0

8

24.2

0

0.0

9

57

0.1

UCAYALI

48

247.4

7

124.1

3

12.1

8

300.1

48

684

0.8

TOTAL GASTO SOCIAL

4595

35 465.3

1100

14 676.0

1475

12 704.6

1176

22 417.8

4662

85 264

100.0

Fuente: Ministerio de Transportes y Comunicaciones

El Ministerio de Transportes y Comunicaciones, a través de la Unidad Ejecutora Fondo de Inversión en Telecomunicaciones - FITEL ejecutó proyectos orientados a programas sociales como la visión de lograr la conectividad del país integrándolo mediante servicios de telecomunicaciones de calidad y articulando su sostenibilidad. Durante el 2012 FITEL financió la ejecución de instalaciones en cerca de 1 800 localidades rurales y de preferente interés social. El cuadro muestra las localidades rurales que vienen siendo financiados por FITEL tanto en la instalación como en la operación y mantenimiento de servicios, las cuales suman alrededor de 4 662 localidades con acceso al menos 1 servicio de telecomunicación en su localidad. FITEL, muestra la gran expansión de Cuenta General de la República 2012

Pág. 339

telefonía pública de proyectos gestionados en años anteriores y que siguen recibiendo financiamiento para la operación de los servicios, asimismo ha llegado a 1,100 localidades con servicios abonados y a 1,475 localidades con servicios de internet; por otro lado, los proyectos Móviles inician su fase de operación y mantenimiento, después de haber culminado la instalación en 1,065 localidades rurales. Por otro lado cabe destacar que un porcentaje importante de estos subsidios han sido destinados a las regiones de Piura con 17,5%, Ayacucho con 9,6%, Puno con 9,2%, Huancavelica con 6,5%, Cusco con 6,0% y Cajamarca con 5,3%, regiones que han destacado en su financiamiento debido a la ejecución de instalaciones durante el 2012, en el resto de regiones, revela el pago de servicios de la fase de operación y mantenimiento, dando sostenibilidad de servicios en las zonas rurales. En el siguiente cuadro se muestra a los programas de presupuesto de mayor importancia en el Ministerio de Transportes y Comunicaciones, cuya ejecución alcanzó a S/. 216 862,2 mil. PRESUPUESTO DE INVERSIÓN DEL MINISTERIO DE TRANSPORTES Y COMUNICACIONES

(En Miles de Nuevos Soles) CATEGORÍAS PROGRAMÁTICAS

TOTAL PRESUPUESTO DE INVERSIÓN

PROGRAMA PRESUPUESTO

PIM

EJECUCIÓN

0047 ACCESO Y USO ADECUADO DE SERV.PUB. DE TELECOMUNIC.E INFORMAC.ASOC.

120 717.1

98,212.4

0061 REDUC.DE COSTO, TIEMPO E INSEGUR.VIAL EN SIST.TRANSP.TERRESTRE

135 209.4

118,649.8

TOTAL

255 926.5

216,862.2

En el siguiente cuadro se presenta el programado presupuestal 0047 Acceso y Uso Adecuado de los Servicios Públicos de Telecomunicaciones e Información Asociados, con una programación de S/. 120 717,1 mil y una ejecución de S/. 98 212,4 mil. 0047 ACCESO Y USO ADECUADO DE SERV.PÚBLICOS DE TELECOMUNIC.E INFORMAC.ASOCIADOS (En Miles de Nuevos Soles)

ACTIVIDADES DEL PROYECTO

UNIDAD DE MEDIDA

PRESUPUESTO (MILES DE NUEVOS SOLES)

META FISICA

PROGRAMADA

EJECUTADA

PIM

EJECUTADA

ACCIONES DE INVERSIÓN

3 842.7

2 834.7

Direcc.,Coord., Superv. Y Monitoreo

Acción

12

12

-

1 282.1

Gestión de Programa

Acción

12

12

3 842.7

1 552.6

116 874.4

95 377.7

GESTION DEL PROGRAMA

3000085 LOCALID.CON SERV.PUB.TELEC.CON FINANC.NO REEMB.

3 453.8

1 773.9

Elaboración de Estudios de Pre-Inversión

Estudio

4

4

-

1 000.5

Elaboración de Perfiles de Inversión Pública

Estudio

4

4

3 453.8

773.4

6 674.4

3 467.7 2 680.4

ELABORACION DE PERFILES DE INVERSIÓN PÚBLICA

SUPERVISIÓN DE LOS PROYECTOS DE LAS LOCALIDADES

Supervisión de los Proyectos de las localidades

Localidad

2000

1744

5 725.8

Supervisión de los Proyectos de las localidades

Localidad

12

12

948.6

787.3

5 422.2

3 537.6

5 422.2

2 546.5

CAPAC.EN CONOCIM.BÁSICOS DE TECNOLOG.E INF.PARA SOST.EN PROY.A EMP.Y USUARIOS

Capac.en conoc.Básicos de Tecn.de Inf.para Sosten.de Proy.

Pers.capac.

932

927

Emprend.y Usuarios capacit.en uso de Telec.para zonas rurales

Pers.capac.

932

927

DIFUSION Y SENSIB.SOBRE UTILIDAD DEL SERV.DE INTERNET

Difusión y sensib.sobre util.del serv. de internet

Pers.inform.

699

681

INSTALAC.Y OPERAC.DE SERV.DE TELECOMUNIC.DE INTERNET

-

991.1

1 726.4

1 334.8

1 726.4

1 334.8

18 275.2

12 704.6 11 060.2

Instalac.y Operac.de Serv.de Telecomunic.de internet

Conexiones

1913

1475

18 275.2

Conexiones de Serv.de internet instaladas y operativas

Conexiones

918

975

-

1 644.4

17 225.2

14 676.0 13 444.0

INSTALAC.Y OPERAC.DE SERV.DE TELECOMUNIC.DE TELEFONIA FIJA

Instalac.y Operac.de Serv.de Telecomunic.de Telef.Fija

Conexiones

1281

1100

17 225.2

Conexiones de Serv.de Telef.Fija instaladas y operativas

Conexiones

493

578

-

1 232.0

22 687.5

22 417.8

22 687.5

22 417.8

41 409.7

35 465.3 28 641.0

INSTALACY OPERAC.DE SERV.DE TELECOMUN.DE TELEF.MOVIL

Instalac.y Operac.de Serv.de Telecomunic.de Telef.Movil

Localidad

1066

1065

INSTALAC.Y OPERAC.DE SERV.DE TELEF.FIJA USO PÚBLICOS

Instalac.y Operac.de Serv.de Telecomunic.de Telef.Fijo Uso Púb.

Conexiones

5346

4595

41 409.7

Conexiones de Serv.de Telef.Fija Uso Púb.instal. y operativas

Conexiones

3124

2844

-

6 824.3

120 717.1

98 212.4

TOTAL

Cuenta General de la República 2012

Pág. 340

Como se puede apreciar, la actividad que mas resalta son Instalación y Operación de Servicios de Telefonía Fija de Uso Público, con una ejecución de S/. 35 465,3 mil y con más de 4 595 conexiones en todo el país. MINISTERIO DE TRABAJO Y PROMOCIÓN DEL EMPLEO El Ministerio de Trabajo y Promoción del Empleo, también presenta programas orientadas al gasto Social, como el Programa Nacional de Empleo Juvenil – Jóvenes a la Obra, Programa para la Generación del Empleo Social Inclusivo – Trabaja Perú y Capacitación Laboral Juvenil. El Programa Nacional de Empelo Juvenil - Jóvenes a la Obra, es el resultado de la iniciativa del Gobierno para trabajar por los jóvenes de 15 a 29 años, sobre todo aquellos que están desempleados, en situación de pobreza y excluidos. Este programa no solo busca capacitarlos, sino también insertarlos al mercado y generar emprendimiento para el desarrollo de un trabajo digno e independiente. A continuación se presenta el siguiente cuadro donde se aprecia los programas presupuestales cuya ejecución de S/. 71 733,6 mil. P R ES U P U ES T O D E I N VER S I ÓN D EL M I N I S T ER I O D E T R A B A J O Y P R OM OC I ÓN D EL EM P L EO

(En Miles de Nuevos Soles) TOTAL PRESUPUESTO DE INVERSIÓN PROGRAMA PRESUPUESTO PIM

EJECUCIÓN

0038PROGRAMA NACIONAL DE EMPLEO JUVENIL- JOVENES A LA OBRA

24 007.1

22,453.9

0073 PROGRAMA PARA GENERACION DEL EMPLEO SOCIAL INCLUSIVO- TRABAJA PERU

50 552.3

49,279.6

74 559 . 4

71, 73 3 . 5

T OT A L

El siguiente cuadro presenta las actividades del Programa 0038 Programa Nacional de Empleo Juvenil – Jóvenes a la Obra 0038 PROGRAMA NACIONAL DE EMPLEO JUVENIL - JOVENES A LA OBRA

(En Miles de Nuevos Soles) PRESUPUESTO DE INVERSIÓN PROGRAMAS PIM

ACCIONES COMUNES

Gestión del Progrma Seguimiento y Monitoreo del Programa JOVENES EN SITUACIÓN D POBREZA CON CAPACIT.TÉCNICA DE NIVEL BÁSICO

Proceso de Elección de las Entidades para Capacitación

EJECUCIÓN

ESTRUCT.(%) EJEC.

4 099.8

3 891.1

17.3

3 311.9

3,121.7

13.9

787.9

769.4

3.4

16129.3

14918.2

66.5 49.3

11860.8

11,060.0

Promoción de la Oferta Formativa y Focalizac.de Jóvenes de Escasos Rec.Econ.

1096.8

981.7

4.4

Selección de Cursos y Capacitación Técnica a Nivel Básico

3171.7

2,876.5

12.8

3 778.0

3 644.6

16.2

3 461.0

3,348.3

14.9

317.0

296.3

1.3

24 007.1

22 453.9

100.0

JOVENES EN SITUAC.DE POBREZA Y/O VULNERAB.AMBITO URB.ACCEDEN CAPAC.EN EMPREND.

Elección de las Entidades de Capacitación a Nivel Nacional Promoción de la Oferta Formativa y Focalizac.de Jóvenes de Escasos Rec.Econ. TOTAL

Cuenta General de la República 2012

Pág. 341

Como se aprecia en el cuadro, el proyecto Jóvenes en Situación de Pobreza con Capacitación Técnica de Nivel Básico presenta mayor ejecución, siendo un programa importante cuyo propósito es promover el empleo a jóvenes de escasos recursos económicos a través de capacitaciones técnicas que demandan el mercado laboral, tales como confección textil, operarios de producción, operatividad de máquinas industriales, logística y almacenes, mecánica y electricidad automotriz, construcción, elaboración de culinarias, panadería y pastelería comercial, ventas; entre otros. A continuación se presenta el Programa 0073 Programa para la Generación del Empleo Social Inclusivo- Trabaja Perú. “Trabaja

Perú”,

es

un

programa

del

Ministerio de de Trabajo y Promoción del Empleo, cuyo objetivo es generar empleo, desarrollar

capacidades

productivas

y

promover el empleo sostenido y de calidad, en la población desempleada y subempleada de las áreas urbana y rurales, en condición de pobreza y pobreza extrema, con el propósito de incrementar los ingresos y mejorar la empleabilidad. El ámbito de intervención del Programa comprende las 25 regiones del país tanto urbano como rural, donde se financian y/o ejecutan proyectos de infraestructura económica y productiva intensivos en mano de obra no calificada (MONC). Los beneficiarios del Programa son los pobladores desempleados y/o subempleados prioritariamente jefes de familia y jóvenes que acrediten tener al menos un menor de 18 años de edad, o personas con discapacidad a su cargo. Se considera en la selección de participantes el enfoque de género y se incluye a personas con discapacidad de acuerdo a las normas establecidas por el Programa, así como a personas adultas mayores, según el requerimiento de participante para el inicio del proyecto. El rol del participante no se limita al aporte de su mano de obra no calificada por lo cual percibe un incentivo económico, sino además, recibe capacitación para la inclusión social. En el siguiente cuadro se muestra las actividades del Programa 0073 Programa para la Generación del Empleo Social Inclusivo- Trabaja Perú.

Cuenta General de la República 2012

Pág. 342

0073 PROGRAMA PARA LA GENERACIÓN DEL EMPLEO SOCIAL INCLUSIVO - TRABAJA PERÚ

(En Miles de Nuevos Soles) PRESUPUESTO DE INVERSIÓN PROGRAMAS PIM

ACCIONES COMUNES

Gestión del Programa EMPLEO TEMPORAL GENERADO

Generación de Empleos Temporales

EJECUCIÓN

7 865.3

7 338.7

14.9

7 865.3

7,338.7

14.9

42665.3

41922.3

85.1

42665.3

41,922.3

85.1 0.0

21.7

18.6

0.0

21.7

18.6

0.0

50 552.3

49 279.6

100.0

PERSONAS CUENTAN CON DESARROLLO DE CAPACIDADES

Capacitación para la Empleabilidad TOTAL

ESTRUCT.(%) EJEC.

Como se aprecia la actividad Generación de Empleos Temporales presenta mayor ejecución de S/. 41 922,3 mil. Entre los principales logros obtenidos del Programa del año 2012, se mencionan a continuación los más importantes: 

Se benefició a 62 319 participantes con empleo temporal



Se generó un total de 55 900 empleos temporales



Se ejecutaron 1 284 proyectos intensivos en mano de obra no calificada que mejoran las condiciones de vida de la población de 411 distritos a nivel nacional, lo que demandó una inversión ascendente a S/. 124 402,2 mil.



Se financiaron 142 proyectos en 32 distritos del departamento de Lima, en los que se ejecutó S/. 9 071,0 mil. RABAJA PERÚ. Generación de empleos temporales a Nivel Departamental en el año 2012

Cuenta General de la República 2012

Pág. 343

Según el gráfico, en el año 2012, se programó 54 157 empleos temporales, del cual se ejecutó 55 900 empleos temporales, con un avance de ejecución de 103,2%, que permitó alcanzar a todo el país. GOBIERNOS REGIONALES En el gasto social ejecutado por los Gobiernos Regionales, alcanza su ejecución de S/. 1 572 860,6 mil, siendo de mayor importancia los programas que se detallan en el siguiente cuadro. PROGRAMAS SOCIALES EN LOS GOBIERNOS REGIONASLES

(En Miles de Nuevos Soles) TOTAL PRESUPUESTO DE INVERSIÓN PROGRAMA PRESUPUESTO PIM

EJECUCIÓN

44 981.2

0001 PROGRAMA ARTICULADO NACIONAL

30,549.0

0002 SALUD MATERNO NEONATAL

133 573.3

54,881.7

0061 REDUCCIÓN DEL COSTO, TIEMPO E INSEGURIDAD VIAL EN SIST.TRANSP.TERRESTRE

898 462.0

583,483.6

1 077 016.5

668,914.3

TOTAL

0001 Programa Articulado Nacional, tiene como objetivo la reducción de la desnutrición crónica en niños menores de cinco años, estableciendo como estrategia: mejorar la alimentación y nutrición del menor de 36 meses, reducir la morbilidad/mortalidad producida por IRA, EDA y otras enfermedades prevalentes, así como reducir la incidencia de bajo peso al nacer. Para lograr los resultados planteados en el programa intervienen en este esfuerzo el MIMDES, MINSA, Programa JUNTOS y Seguro Integral de Salud –SIS y las regiones a través de las Direcciones Regionales de Salud. A continuación se detallan los gobiernos regionales involucrados en el Programa 0001 Programa Articulado Nutricional. 0001 PROGRAMA ARTICULADO NUTRICIONAL

(En Miles de Nuevos Soles) TOTAL PRESUPUESTO DE INVERSIÓN ENTIDAD PIM

EJECUCIÓN

ESTRUCT.(%) EJEC.

GOBIERNO REGIONAL DE AMAZONAS

1 413.1

484.4

1.6

GOBIERNO REGIONAL DE CAJAMARCA

1 150.9

923.5

3.0

28 067.0

24,939.2

81.7

1 971.4

0.0

0.0

42.9

40.9

0.1

12 031.1

3,906.7

12.8

304.8

254.3

0.8

44 981.2

30 549.0

100.0

GOBIERNO REGIONAL DE HUANCAVELICA GOBIERNO REGIONAL DE ICA GOBIERNO REGIONAL DE MOQUEGUA GOBIERNO REGIONAL DE PUNO GOBIERNO REGIONAL DE TACNA

TOTAL

Como se puede apreciar en el cuadro precedente, el Gobierno Regional de Huancavelica presenta mayor ejecución con S/. 24 939,2 mil, u 81,7%, le sigue el Gobierno Regional de Puno con S/. 3 906,7 mil, es

Cuenta General de la República 2012

Pág. 344

decir 12,8%, y el Gobierno Regional de Cajamarca con S/. 923,5 mil o 3,0%, entre otros de menor cuantía. El Gobierno Regional de Huancavelica tuvo como resultado el Mejoramiento de los servicios de Salud y la alimentación, a fin de reducir las enfermedades así como disminuir la desnutrición crónica infantil, en las provincias de Acobamba y Huancavelica. El Programa 0002 Salud Materno Neonatal, tiene como objetivo mejorar el acceso a los servicios de salud materna neonatal y para ello se propone reducir las altas tasas de morbilidad y mortalidad materna y de morbilidad y mortalidad infantil que tiene el Perú. Las tasas actuales de mortalidad materna y neonatal, constituyen la línea de base para el seguimiento de los resultados finales a los que apunta el programa. A su vez, estas tasas actuales nos indican las brechas que es necesario cubrir. La mortalidad materna tiene causas relacionadas principalmente con el parto, sin embargo contribuyen a ella la situación de pobreza, bajo nivel educativo, servicios deficitarios en la atención de la madre gestante y atención calificada durante el parto . En el siguiente cuadro se muestra a los gobiernos Regionales involucrados en dicho programa con una participación en su ejecución de S/. 54 881,6 mil. 0 0 0 2 S A L U D M A T ER N O N EON A T A L

(En Miles de Nuevos Soles) TOTAL PRESUPUESTO DE INVERSIÓN ENTIDAD PIM

GOBIERNO REGIONAL DE CUSCO GOBIERNO REGIONAL DE HUANCAVELICA GOBIERNO REGIONAL DE HUANUCO GOBIERNO REGIONAL DE LA LIBERTAD GOBIERNO REGIONAL DE MOQUEGUA GOBIERNO REGIONAL DE PASCO GOBIERNO REGIONAL DE PIURA GOBIERNO REGIONAL PROV.CONST.DEL CALLAO

EJECUCIÓN

7 097.9

ESTRUCT. ( %) EJEC.

5,080.3

9.3

93.4

93.4

0.2

361.4

348.3

0.6

2 658.1

2,112.9

3.8

376.7

77.3

0.1

13.4

13.4

0.0

2 765.4

2,636.7

4.8

6 652.6

4,933.7

9.0

GOBIERNO REGIONAL DE PUNO

78 278.5

4,802.7

8.8

GOBIERNO REGIONAL DE TUMBES

35 275.9

34,782.9

63.4

133 573.3

54 881.6

100.0

TOTAL

Como se puede apreciar el Gobierno Regional de Tumbes resalta con mayor ejecución en este programa con S/. 34 782,9 mil, para la Construcción y Equipamiento del Nuevo Hospital “José A. Mendoza Olavarría, en la ciudad de Tumbes. El Programa 0061 Reducción del Costo, Tiempo e Inseguridad Vial en el Sistema de Transporte Terrestre, alcanzó una ejecución de S/. 583 483,6 mil, en el siguiente cuadro detallamos a los Gobiernos Regionales involucrados.

Cuenta General de la República 2012

Pág. 345

0061 REDUCCIÓN DEL COSTO, TIEMPO E INSEGURIDAD VIAL EN EL SISTEMA DE TRANSPORTE TERRESTRE

(En Miles de Nuevos Soles) TOTAL PRESUPUESTO DE INVERSIÓN ENTIDAD PIM

ESTRUCT.(%) EJEC.

EJECUCIÓN

GOBIERNO REGIONAL DE AMAZONAS

9595.2

2097.6

0.4

GOBIERNO REGIONAL DE APURIMAC

42282.9

37072.2

6.3

GOBIERNO REGIONAL DE AREQUIPA

9843.6

-.-

-.-

GOBIERNO REGIONAL DE AYACUCHO

57 718.6

47 862.0

8.2 1.1

GOBIERNO REGIONAL DE CAJAMARCA

11 176.2

6 694.2

43 031.2

35 520.5

6.1

106 082.3

79 370.3

13.6

GOBIERNO REGIONAL DE HUANUCO

42 830.7

36 092.1

6.2

GOBIERNO REGIONAL DE ICA

34 334.2

26 042.2

4.4

6 941.1

6 186.7

1.1

GOBIERNO REGIONAL DE LA LIBERTAD

29 916.8

16 941.8

2.9

GOBIERNO REGIONAL DE LAMBAYEQUE

32 138.1

16 666.8

2.9

67.6

51.8

-.-

GOBIERNO REGIONAL DE MOQUEGUA

15 987.3

9 780.0

1.7

GOBIERNO REGIONAL DE PASCO

12 144.0

5 487.4

0.9

GOBIERNO REGIONAL DE PIURA

46 766.8

25 512.7

4.4

GOBIERNO REGIONAL DE CUSCO GOBIERNO REGIONAL DE HUANCAVELICA

GOBIERNO REGIONAL DE JUNIN

GOBIERNO REGIONAL DE MADRE DE DIOS

237 762.0

128 395.8

22.0

GOBIERNO REGIONAL DE SAN MARTIN

68 786.8

68 676.8

11.8

GOBIERNO REGIONAL DE TACNA

81 832.1

26 320.6

4.5

9 224.5

8 712.1

1.5

898 462.0

583 483.6

GOBIERNO REGIONAL DE PUNO

GOBIERNO REGIONAL DE TUMBES TOTAL

100.0

Como se puede apreciar en el cuadro precedente, el Gobierno Regional de Puno sobre sale con mayor participación de S/. 128 395,8 mil ó 22,0%, le sigue el Gobierno Regional de Huancavelica con S/. 79 370,3 mil o 13,6%, así mismo el Gobierno Regional de San Martín con S/. 68 676,8 mil o 11,8%. El Gobierno Regional de Puno entre sus actividades más resaltantes son: el Mejoramiento de la Capacidad Operativa de la Unidad de Equipo Mecánico, con una ejecución de S/. 25 991,9 mil, así mismo con S/. 22 319,6 mil para el Mejoramiento de la Carretera Emp.PE-R3S (Santa Rosa) Nuñoa – Macusani, también el Mejoramiento de la Carretera Yunguyo Copani – Zepita con S/. 18 315,3 mil, lo mismo para el Mejoramiento de Infraestructura del Circuito Turístico Lago Sagrado Los Incas con S/. 17 932,8 mil, a fin de impulsar el desarrollo turístico, dicha obra une los distritos de Capachica, Chucuito, Platería, Acora e Ilave, también para el Mejoramiento de la Carretera Azángaro – Saytococha – Sandia – San Juan del Oro, con S/. 11 594,0 mil. El objetivo de estas actividades es reducir el tiempo de recorrido, mejorando los niveles de vida en beneficio de la población; entre otras obras de menor cuantía. GOBIERNOS LOCALES El gasto social ejecutado por los Gobiernos Locales, alcanza su ejecución de S/. 2 701 937,3 mil, siendo de mayor importancia los programas que se detallan en el siguiente cuadro.

Cuenta General de la República 2012

Pág. 346

PROGRAMAS SOCIALES EN LOS GOBIERNOS LOCALES

(En Miles de Nuevos Soles) TOTAL PRESUPUESTO DE INVERSIÓN PROGRAMA PRESUPUESTO PIM

EJECUCIÓN

0082 AGUA Y SANEAMIENTO PARA LA POBLACIÓN URBANA

743 763.8

445,637.2

0083 AGUA Y SANEAMIENTO PARA LA POBLACIÓN RURAL

630 854.2

386,944.9

1 374 618.0

832,582.1

TOTAL

Como se puede apreciar el Programa 0082 Agua y Saneamiento para la Población Urbana, participó con una programación de S/. 743 763,8 mil y su ejecución fue de S/. 445 637,2 mil, cuyo objetivo de este programa es de contribuir a mejorar la salud de la población, la calidad de vida, a través de la construcción de nuevos sistemas de agua potable, disposición de excretas, y del mejoramiento de calidad de los servicios existentes. Asimismo contribuir al uso adecuado de servicios de agua y saneamiento sostenibles, adoptando las mejores prácticas de higiene, mejorando las capacidades de la comunidad y otras organizaciones responsables en administración, operación y mantenimiento de los sistemas. En el siguiente cuadro se muestra a los Gobiernos Locales involucrados en este programa. 0082 AGUA Y SANEAMIENTO POBLACIÓN URBANA

(En Miles de Nuevos Soles) TOTAL PRESUPUESTO DE INVERSIÓN ENTIDAD PIM

GOBIERNOS LOCALES DE AMAZONAS

ESTRUCT.(%) EJEC.

EJECUCIÓN

760.9

549.2

0.1

40408.3

8715.1

2.0

GOBIERNOS LOCALES DE APURIMAC

5455.8

5069.2

1.1

GOBIERNOS LOCALES DE AREQUIPA

26530.2

10826.7

2.4

GOBIERNOS LOCALES DE AYACUCHO

9 910.0

3 017.0

0.7

GOBIERNOS LOCALES DE CAJAMARCA

65 303.2

42 579.0

9.6

GOBIERNOS LOCALES DE CUSCO

26 871.2

21 411.7

4.8

6 233.1

4 045.1

0.9

GOBIERNOS LOCALES DE HUÁNUCO

18 998.5

7 400.9

1.7

GOBIERNOS LOCALES DE ICA

44 639.0

34 213.4

7.7

GOBIERNOS LOCALES DE JUNIN

15 210.9

5 524.5

1.2

GOBIERNOS LOCALES DE ANCASH

GOBIERNOS LOCALES DE HUANCAVELICA

GOBIERNOS LOCALES DE LA LIBERTAD

72 887.0

49 234.6

11.1

GOBIERNOS LOCALES DE LAMBAYEQUE

135 690.7

120 235.5

27.0

37 986.8

21 833.8

4.9

5 188.7

4 746.7

1.1

191.3

50.7

0.0

16 875.9

1 410.0

0.3

GOBIERNOS LOCALES DE LIMA GOBIERNOS LOCALES DE LORETO GOBIERNOS LOCALES DE MADRE DE DIOS GOBIERNOS LOCALES DE MOQUEGUA GOBIERNOS LOCALES DE PASCO

6 032.4

3 177.3

0.7

GOBIERNOS LOCALES DE PIURA

79 434.5

46 427.9

10.4

GOBIERNOS LOCALES DE PUNO

44 257.5

30 344.6

6.8

GOBIERNOS LOCALES DE SAN MARTÍN

42 552.5

3 157.2

0.7

1 339.9

362.1

0.1

GOBIERNOS LOCALES DE TUMBES

12 662.0

4 193.7

0.9

GOBIERNOS LOCALES DE UCAYALI

28 343.5

17 111.3

3.8

743 763.8

445 637.2

GOBIERNOS LOCALES DE TACNA

TOTAL

Cuenta General de la República 2012

100.0

Pág. 347

Como se puede observar, el Gobierno Local de Lambayeque presenta mayor ejecución con S/ .120 235,5 mil o 27,0%, le sigue el Gobierno Local de La Libertad con S/. 49 234,6 mil u 11,0%, así mismo el Gobierno Local de Piura con S/. 46 427,9 mil o 10,4%. Gobierno Local de Lambayeque, efectuó las obras en beneficio de la comunidad como Ampliación y Mejoramiento de Agua, con una ejecución de S/. 24 856,0 mil, así mismo la Ampliación y Mejoramiento del Sistema de Agua Potable y Alcantarillado con una ejecución de S/. 24 528,0 mil, también el Mejoramiento de Agua Potable y Alcantarillado con una ejecución de S/. 11 642,4 mil, y la Construcción de Red de Agua Potable y Alcantarillado con una ejecución de S/. 9 045,5 mil, entre otros de menor cuantía. Gobierno Local de La Libertad, realizó las obras como Mejoramiento y Ampliación de los Subsistemas de Almacenamiento y Distribución de Agua Potable y Sistema de Alcantarillado en el Distrito de Pacasmayo, con una ejecución de S/. 29 428,8 mil, también el Mejoramiento del Servicio de Agua Potable y Alcantarillado con una ejecución de S/. 3 401,5 mil, entre otros de menor cuantía. El Programa 0083 Agua y Saneamiento para la Población Rural, participó con una ejecución de S/. 386 944,9 mil. En el siguiente cuadro se muestra a los Gobiernos Locales involucrados en dicho programa. 0083 AGUA Y SANEAMIENTO PARA LA POBLACIÓN RURAL

(En Miles de Nuevos Soles) TOTAL PRESUPUESTO DE INVERSIÓN ENTIDAD PIM

ESTRUCT.(%) EJEC.

EJECUCIÓN

GOBIERNOS LOCALES DE AMAZONAS

10 567.7

8,639.0

2.2

GOBIERNOS LOCALES DE ANCASH

29 137.1

12,317.7

3.2

GOBIERNOS LOCALES DE APURIMAC

7 563.6

3,548.3

0.9

GOBIERNOS LOCALES DE AREQUIPA

44 038.9

26,066.9

6.7

GOBIERNOS LOCALES DE AYACUCHO

10 007.0

3,092.8

0.8

GOBIERNOS LOCALES DE CAJAMARCA

106 597.0

54,736.9

14.2

GOBIERNOS LOCALES DE CUSCO

101 937.6

67,886.0

17.5

GOBIERNOS LOCALES DE HUANCAVELICA

15 831.1

9,256.7

2.4

GOBIERNOS LOCALES DE HUANUCO

17 031.1

12,788.7

3.3

GOBIERNOS LOCALES DE ICA

13 123.4

4,208.7

1.1

7 080.4

3,079.9

0.8

GOBIERNOS LOCALES DE LA LIBERTAD

67 908.3

36,383.6

9.4

GOBIERNOS LOCALES DE LAMBAYEQUE

68 109.5

52,624.4

13.6

GOBIERNOS LOCALES DE LIMA

16 023.2

5,861.4

1.5

4 933.7

2,718.9

0.7

GOBIERNOS LOCALES DE JUNIN

GOBIERNOS LOCALES DE LORETO

150.7

52.1

0.0

GOBIERNOS LOCALES DE MOQUEGUA

4 482.4

1,392.8

0.4

GOBIERNOS LOCALES DE PASCO

6 821.3

3,094.2

0.8

GOBIERNOS LOCALES DE PIURA

33 044.7

25,025.3

6.5

GOBIERNOS LOCALES DE PUNO

28 196.3

20,798.2

5.4

GOBIERNOS LOCALES DE SAN MARTIN

16 744.0

14,822.9

3.8

309.0

235.9

0.1

GOBIERNOS LOCALES DE TUMBES

10 536.8

8,587.3

2.2

GOBIERNOS LOCALES DE UCAYALI

10 679.4

9,726.3

2.5

630 854.2

386 944.9

100.0

GOBIERNOS LOCALES DE MADRE DE DIOS

GOBIERNOS LOCALES DE TACNA

TOTAL

Cuenta General de la República 2012

Pág. 348

Como se puede apreciar en el cuadro precedente, los Gobiernos Locales que muestran mayor ejecución son: el Gobierno Local del Cusco con una participación de S/. 67 886,0 mil, para obras siguientes: Instalación del Sistema de Desagüe en los sectores de Pucará, Micay, Chaquehuayco, Rinconada del Centro Poblado de Yanahuara en el distrito de Urubamba, con una ejecución de S/. 3 633,6 mil. Instalación del Sistema de Saneamiento Básico Integral, con una ejecución de S/. 5 917,5 mil, en los sectores de Poromate y Umacalle del distrito de Santa Ana, Provincia de La Convención, lo mismo en Otoqsayco sector San Pedro, Potero y Piedra Grande del distrito de Santa Ana, en la Comunidad Campesina de Agua Dulce y Santo Tomás del distrito de Echarate, provincia de La Convención. Construcción de Letrinas ecológicas, rurales, domiciliarias, comunales, etc. con una ejecución de S/. 1 836,8 mil. Mejoramiento del Sistema de Abastecimiento de Agua Potable y Desague, Saneamiento Básico Integral en el distrito de Túpac Amaru, en la comunidad de Chari del distrito de Checacupe de la provincias de Canchis, también en el distrito de San Pablo, en los sectores de Huayllani, Choccoyo, entre otros. Gobierno Local de Cajamarca, con una ejecución de S/. 54 736,9 mil para las obras siguientes: Mejoramiento y Ampliación de los Sistemas de Agua Potable y Alcantarillado con una ejecución de S/. 8 782,1 mil, en el caserío de Marcobamba Parte Alta y sector Ingapila del distrito de Llanacora, en la Comunidad de Unión, El Porvenir, Nuevo Trinidad, cercado del Centro Poblado La Colpa del distrito de Challamarca, provincial de Chota; lo mismo en el sector Huascarcocha distrito de Chota, en la localidad de Santa Catalina y Trinidad en el distrito de Cupisnique, en la localidad de Callayuc del distrito de Cutervo, en Cuyca del distrito de Choros, también en el sector Laguna Bajo del distrito de Bambamarca, provincia de Hualgayoc, en el caserío de Poronguito del distrito de Huarango y Mitopampa del distrito de Santa Cruz, entre otros.

Cuenta General de la República 2012

Pág. 349

Cuenta General de la República 2012

Pág. 350

9.

INFORME DE ENTIDADES OMISAS Y LAS RAZONES DE LA OMISIÓN

9.1

ENTIDADES OMISAS A LA PRESENTACIÓN DE LA INFORMACIÓN CONTABLE 2012

Al 02 de abril de 2013 el número de entidades omisas fueron de 98 entidades o 4,1% de un universo institucional de 2,403 entidades, cifra mayor en 28 entidades respecto al año anterior. El detalle del tipo de omisión se muestra en el cuadro siguiente: CUADRO Nº 1

DETALLE DEL TIPO DE OMISION AL 02 DE ABRIL DE 2013 TIPOS DE OMISIÓN AL 02.04.2013 ENTIDADES / EMPRESAS

TOTAL OMISOS

1 Gobierno Nacional -

Gobierno Central

-

Universidades Nacionales

-

Organismos Descentralizados Autónomos

-

Instituciones Públicas Descentralizadas y FCR

-

Sociedades de Beneficencia Pública

-

Entidades de Tratamiento Empresarial

2 Gobiernos Regionales 3 Gobiernos Locales

NO PRESENTÓ INFORMACIÓN

INFORMACIÓN INCOMPLETA

27

24

2

1

27

24

2

1

0

0

0

0

35

35

0

0

0

0

-

Gobiernos Locales

18

23

-

Centros Poblados

5

0

-

Organismos Públicos Descentralizados - Municipales

1

1

-

Institutos Vialidad Municipal

9

9

-

Mancomunidades

2

2

36

36

9

9

4 Empresas del Estado

INFORMACIÓN INCONSISTENTE

-

Empresas Operativas

-

Empresas No Operativas

17

17

-

Empresas en Proceso de Liquidación

10

10

0

0

0

0

98

95

2

1

5 Otras Entidades -

Banco Central de Reserva

-

EsSalud

-

Caja de Pensiones Militar - Policial

-

Fonavi en Liquidación

-

Fondo Ley Nº 27677

-

Fondo Revolvente Adm. BANMAT SAC. TOTAL OMISAS

La composición de las entidades omisas, se observa en el nivel de Gobierno Nacional, que acumula 27 entidades, pertenecientes en su totalidad a las Sociedades de Beneficencia Pública, de las cuales 24 no presentaron información, 2 presentaron información incompleta y 1 presentó en forma inconsistente; en el nivel de Gobiernos Locales, no presentaron información 35 entidades de estas, 18 son Municipalidades, 5 Centros Poblados, 1 OPD, 9 IVP y 2 mancomunidades; en el nivel de Empresas del Estado, 36 no presentaron información, de las cuales 9 son Empresas Operativas, 17 son Empresas No Operativas y 10 son Empresas en Proceso de Liquidación. En observancia a la Ley Nº 28708 - Ley General del Sistema Nacional de Contabilidad, modificada por la Ley N° 29537, la Dirección General de Contabilidad Pública notificó a los titulares de los pliegos

Cuenta General de la República 2012

Pág. 351

presupuestarios o a la máxima autoridad individual o colegiada de las entidades y empresas del Estado la condición de omisión a la presentación de la información financiera y presupuestaria para la elaboración de la Cuenta General de la República correspondiente al ejercicio 2012, mediante los Oficios Circulares Nº 001-2013-EF/51.06 para las Empresas del Estado; Nºs 009, 010 y 011-2013-EF/51.05 para los Gobiernos Locales y Sociedades de Beneficencia Pública. Además, se emitió la Resolución Directoral Nº 007-2013-EF/51.01, modificada por la Resolución Directoral Nº 009-2013-EF/51.01, que fueron publicadas en el Diario Oficial El Peruano el 30 de abril y 12 de junio de 2013, respectivamente, y en la página Web del Ministerio de Economía y Finanzas. En los referidos documentos se solicitó a los titulares de los pliegos presupuestarios o la máxima autoridad individual o colegiada de las entidades omisas, la explicación de las razones de la omisión y los nombres de los funcionarios responsables de la formulación, elaboración y presentación de la información, así como las medidas adoptadas para evitar la omisión en los ejercicios siguientes. 9.2

ENTIDADES INTEGRADAS EN LA CUENTA GENERAL DE LA REPÚBLICA

Es preciso indicar que de las 98 entidades omisas indicadas en acápite anterior, 59 presentaron su información contable en forma extemporánea hasta el 10 de mayo de 2013 fecha límite para la recepción e inclusión de información en la Cuenta General de la República, señalada en el Memorando Nº 242-2013-EF/51.01. La información recepcionada entre el 02 de abril al 10 de mayo de 2013, fue revisada y debidamente analizada, determinándose su consistencia y fiabilidad por lo que motivó que fuera integrada a la Cuenta General de la República. Por lo expuesto en los párrafos anteriores, las entidades del sector público integradas a la Cuenta General de la República del año 2012 ascendió a 2 364, que representa 98,4% del total del universo, mayor en 39 entidades respecto al año inmediato anterior en que fue 2 325 entidades que representó el 97,9% del universo de dicho año (2 375). Las entidades que no fueron integradas suman 39 entidades y representan 1,6% del universo, menor en 11 entidades con relación al año 2011, que fueron 50 y que representó el 2,1% del universo de dicho año. De las 39 entidades que no fueron integradas a la Cuenta General de la República 2012; 9 son Sociedades de Beneficencia Pública (Gobierno Nacional) que representan el 23,1% de las entidades no integradas y 0,4% del total del universo; 1 pertenece al Instituto Vial Provincial (Gobiernos Locales) o 2,6% de las entidades no integradas y 29 son Empresas del Estado, conformada por 4 Empresas Operativas, 16 Empresas No Operativas y 9 Empresa en Proceso de Liquidación, que en conjunto representan el 74,3% de las entidades omisas no integradas y 1,2% del total del universo de entidades. El detalle se muestra en el cuadro siguiente:

Cuenta General de la República 2012

Pág. 352

CUADRO Nº 2 UNIVERSO DE ENTIDADES INTEGRADAS, NO INTEGRADAS Y OMISAS 2012 ENTIDADES / EMPRESAS 1 Gobierno Nacional

UNIVERSO 2012

Nº

NO INTEGRADAS

%

Nº

246

237

96.3

- Gobierno Central

35

35

100.0

- Universidades Nacionales

43

43

100.0

3

3

100.0

59

59

100.0

102

93

91.2

4

4

100.0

- Organismos Descentralizados Autónomos - Instituciones Públicas Descentralizadas y FCR - Sociedades de Beneficencia Pública - Entiades de Tratamiento Empresarial 2 Gobiernos Regionales

OMISAS AL 02.04.2013

%

Nº

%

9

8.8

27

11.0

9

8.8

27

26.5

26

26

100.0

0

0

0

0

1949

1948

99.9

1

0.1

35

1.8

- Gobiernos Locales

1838

1 838

100.0

18

1.0

- Centros Poblados

8

8

100.0

5

62.5

- Organismos Públicos Descentralizados - Municipales

23

23

100.0

- Institutos de Vialidad Municipal

61

60

98.4

3 Gobiernos Locales

- Mancomunidades 4 Empresas del Estado - Empresas Operativas

19

19

100.0

176

147

83.5

1

4.3

1

1.6

9

14.8

2

10.5

29

16.5

36

20.5

122

118

96.7

4

3.3

9

7.4

- Empresas en Situación de No Operativas

25

9

36.0

16

64.0

17

68.0

- Empresas en Proceso de Liquidación

29

20

69.0

9

31.0

10

34.5

6

6

100.0

0

0

0

0

- Banco Central de Reserva

1

1

100.0

- EsSalud

1

1

100.0

- Caja de Pensiones Militar - Policial

1

1

100.0

- Fonavi en Liquidación

1

1

100.0

- Fondo Ley Nº 27677

1

1

100.0

- Fondo Revolvente Adm. BANMAT SAC.

1

1

100.0

TOTAL UNIVERSO

2403

2364

98.4

39

1.6

98

4.1

5 Otras Entidades

9.3

INTEGRADAS

RAZONES DE LA OMISIÓN A LA PRESENTACIÓN DE LA INFORMACIÓN CONTABLE

La Dirección General de Contabilidad Pública, oportunamente notificó a los titulares de los pliegos presupuestarios o la máxima autoridad individual o colegiada de las entidades del sector público, mediante Oficios Circulares, Resolución Directoral Nº 007-2013-EF/51.01, modificada con la Resolución Directoral Nº 009-2013-EF/51.01, y publicación en la página WEB del Ministerio de Economía y Finanzas, en la sección que corresponde a la DGCP, la condición de omisa a la presentación de la presentación contable 2012, para la elaboración de la Cuenta General de la República 2012, solicitando comunique las razones de la omisión y los nombres de los funcionarios, personal de confianza y servidores responsables de la formulación, elaboración y presentación de la información contable, conforme a lo dispuesto en la Ley Nº 28708 – Ley General del Sistema Nacional de Contabilidad y modificatoria Ley Nº 29537. En respuesta a dichas comunicaciones, algunas entidades del sector público explicaron las razones de la omisión y otras no dieron respuesta. El detalle se muestra a continuación por niveles de agrupación: a) GOBIERNO NACIONAL  Sociedades de Beneficencia Pública En el nivel de Sociedades de Beneficencia Pública, fueron 27, que representa el 26,5% del total de este grupo de entidades (102) y 1,1% del total del universo.

Cuenta General de la República 2012

Pág. 353

De manera extemporánea presentaron información 18 Sociedades de Beneficencia, que remitieron información contable entre el 02 de abril hasta el 10 de mayo de 2013, información que fue objeto de revisión y análisis, luego fueron integradas a la Cuenta General de la República, quedando 9 Sociedades de Beneficencia Pública sin integrar. Asimismo, cabe destacar que mediante Oficios Circulares Nºs Nº 010 y 011-2013-EF/51.05; se requirió explicar las razones de la omisión, al respecto solo 7 Sociedades de Beneficencia explicaron las razones de la omisión en los siguientes términos: 1. Incumplimiento del Contador (3) 2. No cuenta con Contador (1) 3. Saldos históricos diferentes (1) 4. No indica (2) b) GOBIERNOS LOCALES Al término de la fecha de vencimiento, 35 entidades que conforman los Gobiernos Locales quedaron en condición de omisos, de las cuales 18 son Municipalidades, 5 Centros Poblados, 9 Institutos de Vialidad Provincial, 1 Organismo Público Descentralizado y 2 Mancomunidades Municipales, que en conjunto representan 1,8% de este nivel y 1,5% del total universo. Sin embargo cabe señalar, que entre el 02 de abril al 10 de mayo de 2013, presentaron información contable en forma extemporánea 34 entidades, dicha información fue revisada y analizada, determinándose su consistencia, lo que dio lugar a su incorporación en la Cuenta General de la República. En este nivel no fue integrado 1 Instituto de Vialidad Provincial (Instituto Vial Provincial de Mariscal Luzuriaga) que representa el 0.05 de este nivel. Del total de entidades omisas de este nivel, 8 explicaron los motivos de la omisión, correspondiendo 2 Municipalidades, 4 a Institutos de Vialidad Provincial, 1 Centro Poblado y 1 Mancomunidad Municipal; el resto no dio explicación, no obstante haber sido requerido mediante Oficios Circulares Nº 009-2013EF/51.05, según se indica seguidamente: 1.

Retraso de las Aéreas de personal y abastecimientos

2.

Versión SIAF y SICON desactualizada

3.

No cuenta con Contador

4.

Errores de validación.

c) EMPRESAS DEL ESTADO En el nivel de Empresas del Estado, 36 empresas quedaron en situación de omisas por no presentar información, 9 de ellas son Empresas Operativas, 17 son Empresas No Operativas y 10 Empresas están en Proceso de Liquidación.

Cuenta General de la República 2012

Pág. 354

De forma extemporánea, presentaron información contable 7 empresas hasta el 10 de mayo de 2013, fecha límite, de las cuales 5 empresas son Operativas, 1 Empresa No Operativa y 1 en Proceso de Liquidación; las mismas que fueron integradas a la Cuenta General de la República luego de la revisión y análisis de la información correspondiente. Ninguna de las empresas omisas explicó las razones de la omisión, no obstante haber sido requeridas mediante el Oficio Circular Nº 001-2011-EF/51.06. 9.4

ENTIDADES OMISAS A NIVEL DEPARTAMENTO

La presentación de entidades omisas a nivel de departamento, tiene por finalidad conocer el número de entidades omisas que se concentran en cada uno de ellos, lo que servirá a la Dirección General de Contabilidad Pública como referencia para la programación de visitas de evaluación, orientación y capacitación, conjuntamente con el personal especialista de las oficinas de CONECTAMEF ubicadas en las diferentes ciudades del país. Así tenemos que de las 98 entidades omisas correspondiente al ejercicio 2012, los departamentos que concentraron el mayor número de entidades omisas fueron: Lima (16), Puno (10), Cajamarca (9), Ancash y Piura (8), Arequipa (6) y La Libertad (5), entre otros, que representan el 63,3% del total de entidades omisas. El detalle de las omisiones por Departamentos se muestra en el cuadro siguiente: CUADRO Nº 3 CLASIFICACIÓN GEOGRÁFICA DE ENTIDADES OMISAS ENTIDADES Y EMPRESAS / DEPARTAMENTOS Amazonas

GOBIERNO NACIONAL SOCIEDADES DE BENEF. PÚBLICA 2

GOBIERNOS LOCALES GOB. LOCALES

OPD

IVP

EMPRESAS DEL ESTADO Manc. Munic. Y OTRAS ENTDADES

TOTAL

0

0

0

0

2

4

Ancash

2

3

0

1

0

2

8

Apurimac

1

1

0

1

0

1

4

Arequipa

4

1

0

0

0

1

6

Ayacucho

0

0

0

0

0

0

0

Cajamarca

3

3

0

2

1

0

9

Callao

0

1

0

0

0

2

3

Cusco

0

0

0

0

0

2

2

Huánuco

1

0

0

1

0

0

2

Huancavelica

0

1

0

0

0

0

1

Ica

1

0

0

0

0

1

2

Junín

0

1

0

1

1

1

4

La Libertad

1

4

0

0

0

0

5

Lambayeque

0

0

0

0

0

0

0

Lima

3

7

1

0

0

5

16

Loreto

0

1

0

0

0

2

3

Madre de dios

0

0

0

0

0

0

0

Pasco

1

0

0

0

0

1

2

Piura

2

0

0

1

0

5

8

Puno

4

0

0

0

0

6

10

San Martín

1

0

0

1

0

1

3

Tacna

1

0

0

0

0

2

3

Tumbes

0

0

0

0

0

2

2

Ucayali

0

0

0

1

0

0

1

27

23

1

9

2

36

98

TOTAL

Cuenta General de la República 2012

Pág. 355

La Dirección General de Contabilidad Pública, en cumplimiento de sus atribuciones indicadas en la Ley Nº 28708- Ley del Sistema Nacional de Contabilidad, efectuó una serie de acciones tendentes a obtener el mayor número de entidades rindentes en la presentación de la información contable correspondiente al ejercicio 2012, para la elaboración de la Cuenta General de la República. Entre las más significativas se mencionan las siguientes: 

Publicación en el Diario Oficial El Peruano y en la página Web del Ministerio de Economía y Finanzas (MEF-DGCP), la relación de entidades y empresas públicas omisas a la presentación de la información contable 2012 para la Cuenta General de la República.



Comunicaciones escritas, telefónicas o reuniones de trabajo con los funcionarios de las diversas entidades, y los Sectoristas y funcionarios de la Dirección de Gobierno Nacional y Regional, Gobiernos Locales, Dirección de Empresas Públicas, Dirección de Normatividad y Dirección de Análisis, Consolidación y Estadística.



Capacitación descentralizada de saneamiento y cierre contable.



Publicación en el Diario Oficial El Peruano y en la página Web del Ministerio de Economía y Finanzas (MEF-DGCP), las Directivas y demás disposiciones emitidas por la Dirección General de Contabilidad Pública.



Orientación y asesoramientos por los especialistas de las oficinas de CONECTAMEF de las diferentes localidades a los funcionarios de la entidades que se encuentran en esas circunscripción.

Las acciones antes indicadas permitieron a los funcionarios y servidores públicos presentar información financiera y presupuestaria, para fines de la elaboración de la Cuenta General de la República, lográndose como resultado un mayor número de entidades que cumplieron con la presentación de sus respectivas rendiciones de cuentas, alcanzando para el ejercicio 2012 a 2364 entidades o el 98,4% del universo institucional que fue 2 403 entidades, quedando 39 entidades sin integrar en dicho documento. 9.5

EVOLUCIÓN Y ESTADÍSTICA DE LAS ENTIDADES OMISAS EN LOS ÚLTIMOS 6 AÑOS

El universo institucional de las entidades del sector público en los últimos 6 años, se vio afectado de un año a otro, fundamentalmente por la incorporación de nuevas entidades y por la extinción, liquidación o fusión de otras, en observancia a los dispositivos legales aprobados por las autoridades pertinentes. Igualmente, se presentan variaciones en el nivel de cumplimiento en la presentación de información contable para la elaboración de la Cuenta General de la República, como se podrá notar que en estos últimos años las omisiones han venido disminuyendo ostensiblemente, situación que demuestra que los funcionarios y servidores públicos de las diversas entidades, responsables de las rendiciones de cuentas, vienen cumpliendo con la obligación establecida en las disposiciones legales vigentes. La estructura se muestra en el siguiente cuadro.

Cuenta General de la República 2012

Pág. 356

CUADRO 4 EVOLUCIÓN ESTADÍSTICA DE LAS ENTIDADES OMISAS EN LOS 6 ÚLTIMOS AÑOS AÑOS

INTEGRADAS

UNIVERSO Nº

NO INTEGRADAS %

Nº

OMISAS

%

Nº

%

2007

2345

2227

95.0

118

5.0

263

11.2

2008

2339

2293

98.0

46

2.0

83

3.5

2009

2347

2287

97.4

60

2.6

199

8.5

2010

2361

2305

97.6

56

2.4

8

0.3

2011

2375

2325

97.9

50

2.1

69

2.9

2012

2403

2364

98.4

39

1.6

98

4.1

Las entidades omisas a la presentación de información contable para la elaboración de la Cuenta General de la República en los últimos 6 años, muestran una tendencia decreciente, como podemos observar que en el año 2007 las entidades omisas fueron 263 o 11,2%, el año 2008 con 83 entidades omisas o 3,5%, y así sucesivamente llegando al año 2012 que fueron 98 entidades omisas o 4,1%, precisando que estas entidades omisas por lo general no tienen relevancia en términos presupuestarios ni patrimoniales; siendo entre ellas pequeñas municipalidades, Institutos Viales Provinciales, Sociedades de Beneficencia Pública, complementándose con Empresas No Operativas y Empresas en Proceso de Liquidación, que se encuentran sin competitividad en el mercado. La evolución y estadística de las entidades omisas se presentan en el gráfico siguiente:

Por el contrario, las entidades integradas a la Cuenta General de la República, muestran un incremento de año a año, como se puede apreciar que el año 2007 se integró el 95,0% del total universo, el año 2008 fue el 98,0%, llegando al año 2012 con un 98,4% significando una mejora en la presentación e integración de información de los últimos 6 años, poniendo de manifiesto la constante preocupación de la Dirección General de Contabilidad Pública, cuya meta es alcanzar el 100% de entidades integradas . En contraste a lo manifestado anteriormente, se nota una disminución en las entidades no integradas como se puede apreciar que el año 2007 no fueron integradas 118 entidades o 5,0%; el año 2008 alcanzó a 46 entidades o 2,0%; el año 2009 llegó al 2,6%, y luego en los años 2010 y 2011 no se integró el 2,4% y

Cuenta General de la República 2012

Pág. 357

2,1%, respectivamente, hasta llegar al 2012 que no se integró 1,6% del total universo respectivamente, cifra menor en los últimos años. Gráficamente se muestra a continuación la misma evolución en cifras:

Cuenta General de la República 2012

Pág. 358

III. ANEXOS

Cuenta General de la República 2012

Pág. 359

Cuenta General de la República 2012

Pág. 360

UNIVERSO DE ENTIDADES DEL SECTOR PÚBLICO - 2012

GOBIERNO NACIONAL MINISTERIOS 0013 0021 0026 2658 2663 0022 0023 0011 0017 0012 0014 0015 2754 2796 0025 2660 2661 2662 2821

MINISTERIO DE ECONOMÍA Y FINANZAS MINISTERIO DE RELACIONES EXTERIORES MINISTERIO PÚBLICO MINISTERIO DE TRANSPORTES Y COMUNICACIONES MINISTERIO DE LA MUJER Y POBLACIONES VULNERABLES MINISTERIO DE SALUD MINISTERIO DE TRABAJO Y PROMOCIÓN DEL EMPLEO MINISTERIO DE AGRICULTURA MINISTERIO DE JUSTICIA Y DERECHOS HUMANOS MINISTERIO DE DEFENSA MINISTERIO DE EDUCACION MINISTERIO DE ENERGÍA Y MINAS MINISTERIO DEL AMBIENTE MINISTERIO DE CULTURA MINISTERIO DEL INTERIOR MINISTERIO DE VIVIENDA, CONSTRUCCIÓN Y SANEAMIENTO MINISTERIO DE COMERCIO EXTERIOR Y TURISMO MINISTERIO DE LA PRODUCCIÓN MINISTERIO DE DESARROLLO E INCLUSIÓN SOCIAL

PODERES Y OTRAS ENTIDADES DE GASTO 0006 0009 0010 0028 0030 0031 0008 0027 2758 0029 0007

CONGRESO DE LA REPÚBLICA DEFENSORIA DEL PUEBLO JURADO NACIONAL DE ELECCIONES PODER JUDICIAL REGISTRO NACIONAL DE IDENTIFICACIÓN Y ESTADO CIVIL TRIBUNAL CONSTITUCIONAL CONTRALORIA GENERAL DE LA REPÚBLICA OFICINA NACIONAL DE PROCESOS ELECTORALES FUERO MILITAR POLICIAL PRESIDENCIA DEL CONSEJO DE MINISTROS CONSEJO NACIONAL DE LA MAGISTRATURA

ENTIDADES CAPTADORAS 0002 0003 0004 2701 2746

DIRECCIÓN NACIONAL DEL ENDEUDAMIENTO PÚBLICO DIRECCIÓN NACIONAL DE TESORO PÚBLICO SUPERINTENDENCIA NACIONAL DE ADUANAS Y DE ADMINISTRACIÓN TRIBUTARIA (CAPTADORA) MINISTERIO DEL INTERIOR (CAPTADORA) AGENCIA DE PROMOCIÓN DE LA INVERSION PRIVADACAPTADORA

UNIVERSIDADES PÚBLICAS 2641 1913 1900 2643 2722 1908 1910 1889 2807 2798 1909 1890 1903 1887 1911 1899 2808 1894 1907 1898 1902 1906 1886 1901 1891

UNIVERSIDAD NACIONAL TORIBIO RODRÍGUEZ DE MENDOZA UNIVERSIDAD NACIONAL SANTIAGO ANTÚNEZ DE MAYOLO UNIVERSIDAD NACIONAL DEL SANTA UNIVERSIDAD NACIONAL MICAELA BASTIDAS DE APURÍMAC UNIVERSIDAD NACIONAL JOSE MARÍA ARGUEDAS UNIVERSIDAD NACIONAL SAN AGUSTÍN UNIVERSIDAD NACIONAL SAN CRISTÓBAL DE HUAMANGA UNIVERSIDAD NACIONAL DE CAJAMARCA UNIVERSIDAD NACIONAL AUTÓNOMA DE CHOTA UNIVERSIDAD NACIONAL DE JAÉN UNIVERSIDAD NACIONAL SAN ANTONIO ABAD DEL CUSCO UNIVERSIDAD NACIONAL DE HUANCAVELICA UNIVERSIDAD NACIONAL HERMILIO VALDIZÁN UNIVERSIDAD NACIONAL AGRARIA DE LA SELVA UNIVERSIDAD NACIONAL SAN LUIS GONZAGA DE ICA UNIVERSIDAD NACIONAL DEL CENTRO DEL PERÚ UNIVERSIDAD NACIONAL INTERCULTURAL DE LA SELVA CENTRAL JUAN SANTOS ATAHUALPA UNIVERSIDAD NACIONAL DE TRUJILLO UNIVERSIDAD NACIONAL PEDRO RUIZ GALLO UNIVERSIDAD NACIONALDEL CALLAO UNIVERSIDAD NACIONAL FEDERICO VILLARREAL UNIVERSIDAD NACIONAL MAYOR DE SAN MARCOS UNIVERSIDAD NACIONAL AGRARIA LA MOLINA UNIVERSIDAD NACIONAL DE EDUCACIÓN ENRIQUE GUZMAN Y VALLE UNIVERSIDAD NACIONAL DE INGENIERÍA

Cuenta General de la República 2012

1885 2713 2806 2802 1905 1892 2642 2756 1888 1893 2805 1897 2809 1912 1904 1895 1896 2644

ASAMBLEA NACIONAL DE RECTORES UNIVERSIDAD NACIONAL TECNOLÓGICA DEL CONO SUR DE LIMA UNIVERSIDAD NACIONAL DE BARRANCA UNIVERSIDAD NACIONAL DE CAÑETE UNIVERSIDAD NACIONAL JOSE F. SANCHEZ CARRIÓN UNIVERSIDAD NACIONAL DE LA AMAZONÍA PERUANA UNIVERSIDAD NACIONAL AMAZÓNICA DE MADRE DE DIOS UNIVERSIDAD NACIONAL DE MOQUEGUA UNIVERSIDAD NACIONAL DANIEL ALCIDES CARRIÓN UNIVERSIDAD NACIONAL DE PIURA UNIVERSIDAD NACIONAL DE FRONTERA UNIVERSIDAD NACIONAL DEL ALTIPLANO UNIVERSIDAD NACIONAL DE JULIACA UNIVERSIDAD NACIONAL DE SAN MARTÍN UNIVERSIDAD NACIONAL JORGE BASADRE GROHMANN UNIVERSIDAD NACIONAL DE TUMBES UNIVERSIDAD NACIONAL DE UCAYALI UNIVERSIDAD NACIONAL INTERCULTURAL DE LA AMAZONÍA

ORGANISMOS DESCENT. AUTÓNOMOS 1915 1917 1916

FONDO NACIONAL DE DESARROLLO PESQUERO SUPERINTENDENCIA NACIONAL DE BIENES ESTATALES INSTITUTO DE INVESTIGACIONES DE LA AMAZONÍA PERUANA

INSTITUCIONES PÚBLICAS DESCENTRALIZADAS 1959 1983 1940 1941 1942 1945 1977 1980 1982 1984 2000 2557 2600 2654 2703 2707 2797 1944 2647 1948 1952 1970 1979 1994 1995 2659 1960 1972 2744 1993 1997 1921 1923 1968 1998 2655 2656 1920

INSTITUTO DEL MAR DEL PERÚ INSTITUTO TECNOLÓGICO PESQUERO DEL PERÚ ACADEMIA DE LA MAGISTRATURA ARCHIVO GENERAL DE LA NACIÓN BIBLIOTECA NACIONAL DEL PERÚ ORGANISMO DE FORMALIZACIÓN DE LA PROPIEDAD INFORMAL INSTITUTO NACIONAL DE RADIO, TELEVISIÓN DEL PERÚ INSTITUTO NACIONAL PENITENCIARIO INSTITUTO PERUANO DEL DEPORTE OFICINA DE NORMALIZACIÓN PREVISIONAL SUPERINTENDENCIA NACIONAL DE ADUANAS Y DE ADMINISTRACIÓN TRIBUTARIA (GASTADORA) ORGANISMO SUPERVISOR DE LA INVERSIÓN EN INFRAESTRUCTURA DE TRANSPORTE DE USO PÚBLICO CONSEJO NACIONAL PARA LA INTEGRACIÓN DE LA PERSONA CON DISCAPACIDAD DESPACHO PRESIDENCIAL AUTORIDAD PORTUARIA NACIONAL CENTRO NACIONAL DE PLANEAMIENTO ESTRATÉGICO SUPERINTENDENCIA DE TRANSPORTE TERRESTRE DE PERSONAS, CARGAS Y MERCANCÍAS CENTRO DE FORMACIÓN EN TURISMO DIRECCIÓN NACIONAL DE INTELIGENCIA CONSEJO NACIONAL DE CAMÉLIDOS SUDAMERICANOS ORGANISMO SUPERVISOR DE LAS CONTRATACIONES DEL ESTADO INSTITUTO NACIONAL DE ESTADÍSTICA E INFORMÁTICA INSTITUTO NACIONAL DE SALUD SERVICIO NACIONAL DE METEOROLOGÍA E HIDROLOGÍA SERVICIO NACIONAL DE SANIDAD AGRARIA SEGURO INTEGRAL DE SALUD INSTITUTO GEOFÍSICO DEL PERÚ INSTITUTO NACIONAL DE INNOVACIÓN AGRARIA SIERRA EXPORTADORA SERVICIO NACIONAL DE CAPACITACIÓN PARA LA INDUSTRIA DE LA CONSTRUCCIÓN CENTRO VACACIONAL HUAMPANÍ ORGANISMO SUPERVISOR DE LA INVERSIÓN EN LA ENERGÍA Y MINERÍA SUPERINTENDENCIA NACIONAL DE SERVICIOS DE SANEAMIENTO INSTITUTO NACIONAL DE DESARROLLO SUPERINTENDENCIA DEL MERCADO DE VALORES - SMV AGENCIA PERUANA DE COOPERACIÓN INTERNACIONAL COMISIÓN NACIONAL PARA EL DESARROLLO Y VIDA SIN DROGAS ORGANISMO SUPERVISOR DE INVERSIÓN PRIVADA EN TELECOMUNICACIÓN

Pág. 361

UNIVERSO DE ENTIDADES DEL SECTOR PÚBLICO - 2012

1949 1962 1963 1981 1918 1922 1947 1955 1967 1978 2720 2759 2769 2770 2773 2776 2822 1996 1961 2745

CONSEJO NACIONAL DE CIENCIA, TECNOLOGÍA E INNOVACIÓN TECNOLÓGICA INSTITUTO GEOLÓGICO, MINERO Y METALÚRGICO INSTITUTO NACIONAL DE DEFENSA DE LA COMPETENCIA Y DE LA PROTECCIÓN DE LA PROPIEDAD INTELECTUAL INSTITUTO PERUANO DE ENERGÍA NUCLEAR SUPERINTENDENCIA NACIONAL DE LOS REGISTROS PÚBLICOS SUPERINTENDENCIA DE BANCA, SEGUROS Y ADMINISTRADORAS PRIVADAS DE FONDOS DE PENSIONES COMISIÓN DE PROMOCIÓN DEL PERÚ PARA LA EXPORTACIÓN Y EL TURISMO CUERPO GENERAL DE BOMBEROS VOLUNTARIOS DEL PERÚ INSTITUTO NACIONAL DE DEFENSA CIVIL INSTITUTO NACIONAL DE RECURSOS NATURALES AGENCIA DE PROMOCIÓN DE LA INVERSIÓN PRIVADA GASTADORA AUTORIDAD NACIONAL DEL SERVICIO CIVIL AUTORIDAD NACIONAL DEL AGUA ORGANISMO DE SUPERVISIÓN DE LOS RECURSOS FORESTALES Y DE FAUNA SILVESTRE ORGANISMO DE EVALUACIÓN Y FISCALIZACIÓN AMBIENTAL SERVICIO NACIONAL DE ÁREAS NATURALES PROTEGIDAS POR EL ESTADO CENTRO NACIONAL DE ESTIMACIÓN, PREVENCIÓN Y REDUCCIÓN DEL RIESGO DE DESASTRES SUPERINTENDENCIA NACIONAL DE ASEGURAMIENTO EN SALUD INSTITUTO GEOGRÁFICO NACIONAL INSTITUTO NACIONAL DE ENFERMEDADES NEOPLÁSICAS

FONDO CONSOLIDADO DE RESERVAS 2649

FONDO CONSOLIDADO DE RESERVAS PREVISIONALES

SOCIEDADES DE BENEFICENCIA PÚBLICA 2217 2218 2219 2228 2220 2227 2223 2224 2225 2229 2222 2221 2230 2231 2226 2232 2233 2235 2234 2237 2238 2241 2236 2242 2239 2240 2243 2244 2246 2247 2245 2248 2252 2253 2250 2249 2254 2251 2255 2719 2256

SOC. DE BENEF. PUB. DE CHACHAPOYAS SOC. DE BENEF. PUB. DE JUMBILLA - BONGARÁ SOC. DE BENEF. PUB. DE RODRÍGUEZ DE MENDOZA SOC. DE BENEF. PUB. DE HUARAZ SOC. DE BENEF. PUB. DE AIJA SOC. DE BENEF. PUB. DE CHIQUIÁN - BOLOGNESI SOC. DE BENEF. PUB. DE CARHUAZ SOC. DE BENEF. PUB. DE CASMA SOC. DE BENEF. PUB. DE CORONGO SOC. DE BENEF. PUB. DE HUARI SOC. DE BENEF. PUB. DE CARAZ SOC. DE BENEF. PUB. DE CABANA - PALLASCA SOC. DE BENEF. PUB. DE POMABAMBA SOC. DE BENEF. PUB. DE RECUAY SOC. DE BENEF. PUB. DE CHIMBOTE SOC. DE BENEF. PUB. DE YUNGAY SOC. DE BENEF. PUB. DE ABANCAY SOC. DE BENEF. PUB. DE ANDAHUAYLAS SOC. DE BENEF. PUB. DE CHALHUANCA - AYMARAES SOC. DE BENEF. PUB. DE AREQUIPA SOC. DE BENEF. PUB. DE CAMANÁ SOC. DE BENEF. PUB. DE CARAVELÍ SOC. DE BENEF. PUB. DE APLAO SOC. DE BENEF. PUB. DE HUANCARQUI SOC. DE BENEF. PUB. DE CHIVAY SOC. DE BENEF. PUB. DE CHUQUIBAMBA SOC. DE BENEF. PUB. DE MOLLENDO SOC. DE BENEF. PUB. DE AYACUCHO SOC. DE BENEF. PUB. DE HUANTA SOC. DE BENEF. PUB. DE PUQUIO SOC. DE BENEF. PUB. DE CORACORA SOC. DE BENEF. PUB. DE CAJAMARCA SOC. DE BENEF. PUB. DE CAJABAMBA SOC. DE BENEF. PUB. DE CELENDÍN SOC. DE BENEF. PUB. DE CHOTA SOC. DE BENEF. PUB. DE CONTUMAZA SOC. DE BENEF. PUB. DE CUTERVO SOC. DE BENEF. PUB. DE BAMBAMARCA - HUALGAYOC SOC. DE BENEF. PUB. DE JAÉN SOC. DE BENEF. PUB. DE SAN MIGUEL SOC. DE BENEF. PUB. DE CALLAO

Cuenta General de la República 2012

2257 2258 2259 2260 2261 2262 2263 2264 2265 2266 2267 2268 2269 2272 2270 2271 2273 2279 2317 2276 2277 2274 2275 2278 2280 2283 2284 2281 2282 2285 2286 2288 2289 2287 2290 2291 2293 2294 2292 2295 2296 2297 2302 2301 2298 2299 2300 2303 2304 2305 2307 2306 2308 2309 2311 2312 2310 2313 2314 2315 2316

SOC. DE BENEF. PUB. DE CUSCO SOC. DE BENEF. PUB. DE SICUANI SOC. DE BENEF. PUB. DE HUANCAVELICA SOC. DE BENEF. PUB. DE PAMPAS TAYACAJA SOC. DE BENEF. PUB. DE HUÁNUCO SOC. DE BENEF. PUB. DE LA UNIÓN - DOS DE MAYO SOC. DE BENEF. PUB. DE LLATA - HUAMALÍES SOC. DE BENEF. PUB. DE ICA SOC. DE BENEF. PUB. DE CHINCHA SOC. DE BENEF. PUB. DE NAZCA SOC. DE BENEF. PUB. DE PALPA SOC. DE BENEF. PUB. DE PISCO SOC. DE BENEF. PUB. DE HUANCAYO SOC. DE BENEF. PUB. DE CONCEPCIÓN SOC. DE BENEF. PUB. DE JAUJA SOC. DE BENEF. PUB. DE TARMA SOC. DE BENEF. PUB. DE LA OROYA - JUNÍN SOC. DE BENEF. PUB. DE TRUJILLO J.P.S. DE MOCHE - TRUJILLO SOC. DE BENEF. PUB. DE OTUZCO SOC. DE BENEF. PUB. DE SAN PEDRO DE LLOC SOC. DE BENEF. PUB. DE GUADALUPE SOC. DE BENEF. PUB. DE HUAMACHUCO SOC. DE BENEF. PUB. DE SANTIAGO DE CHUCO SOC. DE BENEF. PUB. DE CHICLAYO SOC. DE BENEF. PUB. DE CHONGOYAPE SOC. DE BENEF. PUB. DE MONSEFÚ SOC. DE BENEF. PUB. DE LAMBAYEQUE SOC. DE BENEF. PUB. DE MOTUPE SOC. DE BENEF. PUB. DE LIMA SOC. DE BENEF. PUB. DE BARRANCA SOC. DE BENEF. PUB. DE CAÑETE SOC. DE BENEF. PUB. DE MATUCANA SOC. DE BENEF. PUB. DE HUACHO SOC. DE BENEF. PUB. DE IQUITOS SOC. DE BENEF. PUB. DE PUERTO MALDONADO SOC. DE BENEF. PUB. DE MOQUEGUA SOC. DE BENEF. PUB. DE OMATE SOC. DE BENEF. PUB. DE ILO SOC. DE BENEF. PUB. DE PASCO SOC. DE BENEF. PUB. DE PIURA SOC. DE BENEF. PUB. DE CATACAOS SOC. DE BENEF. PUB. DE AYABACA SOC. DE BENEF. PUB. DE HUANCABAMBA SOC. DE BENEF. PUB. DE CHULUCANAS SOC. DE BENEF. PUB. DE PAITA SOC. DE BENEF. PUB. DE SULLANA SOC. DE BENEF. PUB. DE PUNO SOC. DE BENEF. PUB. DE AZÁNGARO SOC. DE BENEF. PUB. DE JULI - CHUCUITO SOC. DE BENEF. PUB. DE HUANCANÉ SOC. DE BENEF. PUB. DE LAMPA SOC. DE BENEF. PUB. DE AYAVIRI - MELGAR SOC. DE BENEF. PUB. DE JULIACA - SAN ROMÁN SOC. DE BENEF. PUB. DE MOYOBAMBA SOC. DE BENEF. PUB. DE LAMAS SOC. DE BENEF. PUB. DE JUANJUÍ SOC. DE BENEF. PUB. DE TARAPOTO SOC. DE BENEF. PUB. DE TACNA SOC. DE BENEF. PUB. DE TARATA SOC. DE BENEF. PUB. DE TUMBES

ENTIDADES DE TRATAMIENTO EMPRESARIAL - ETES 2715 2717 2716 1925

CENTRO DE EXPORT., TRANSFORM., INDUSTRIAL Y COMERC., Y SERV. DE MATARANI CENTRO DE EXPORT., TRANSFORM., INDUSTRIAL Y COMERC. Y SERV. DE ILO CENTRO DE EXPORT., TRANSFORM., INDUSTRIAL Y COMERC. Y SERV. DE PAITA COMITE DE ADMINISTRACIÓN DE ZOTAC-ADMINISTRACIÓN DEL SISTEMA DE CETICOS TACNA

GOBIERNOS REGIONALES 2670 2671 2692

GOBIERNO REGIONAL AMAZONAS GOBIERNO REGIONAL ANCASH GOBIERNO REGIONAL APURÍMAC

Pág. 362

UNIVERSO DE ENTIDADES DEL SECTOR PÚBLICO - 2012

2672 2673 2674 2694 2675 2677 2678 2676 2679 2680 2681 2693 2700 2682 2683 2684 2685 2686 2687 2688 2689 2690 2691

GOBIERNO REGIONAL AREQUIPA GOBIERNO REGIONAL AYACUCHO GOBIERNO REGIONAL CAJAMARCA GOBIERNO REGIONAL DEL CALLAO GOBIERNO REGIONAL CUSCO GOBIERNO REGIONAL HUANCAVELICA GOBIERNO REGIONAL HUÁNUCO GOBIERNO REGIONAL ICA GOBIERNO REGIONAL JUNÍN GOBIERNO REGIONAL LA LIBERTAD GOBIERNO REGIONAL LAMBAYEQUE GOBIERNO REGIONAL LIMA REGION LIMA METROPOLITANA GOBIERNO REGIONAL LORETO GOBIERNO REGIONAL MADRE DE DIOS GOBIERNO REGIONAL MOQUEGUA GOBIERNO REGIONAL PASCO GOBIERNO REGIONAL PIURA GOBIERNO REGIONAL PUNO GOBIERNO REGIONAL SAN MARTÍN GOBIERNO REGIONAL TACNA GOBIERNO REGIONAL TUMBES GOBIERNO REGIONAL UCAYALI

GOBIERNOS LOCALES MUNICIPALIDADES DEPARTAMENTO DE AMAZONAS 0067 0068 0069 0070 0071 0072 0073 0074 0075 0076 0077 0078 0079 0080 0081 0082 0083 0084 0085 0086 0087 0088 0090 0091 0092 0093 0089 0094 0097 0098 0095 0096 0099 0105 0100 0101 0102 0103 0104 0141 0142 0143 0106 0107 0108 0109 0110 0111

MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE CHACHAPOYAS MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ASUNCIÓN MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE BALSAS MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHETO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHILIQUÍN MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHUQUIBAMBA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE GRANADA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUANCAS MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE JALCA GRANDE MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LEIMEBAMBA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LEVANTO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MAGDALENA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MARISCAL CASTILLA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MOLINOPAMPA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MONTEVIDEO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE OLLEROS MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE QUINJALCA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN FRANCISCO DE DAGUAS MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN ISIDRO DE MAYNO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SOLOCO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SONCHE MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE BAGUA - LA PECA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ARAMANGO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE COPALLÍN MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE EL PARCO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE IMAZA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LA PECA MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE BONGARÁ - JUMBILLA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHISQUILLA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHURUJA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE COROSHA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CUISPES MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE FLORIDA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE JAZÁN MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE RECTA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN CARLOS MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SHIPASBAMBA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE VALERA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE YAMBRASBAMBA MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE CONDORCANQUI - NIEVA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE EL CENEPA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE RIO SANTIAGO MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE LUYA - LAMUD MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CAMPORREDONDO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE COCABAMBA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE COLCAMAR MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CONILA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE INGUILPATA

Cuenta General de la República 2012

0112 0113 0114 0115 0116 0117 0118 0119 0128 0120 0121 0122 0123 0124 0125 0126 0127 0129 0131 0130 0132 0133 0134 0135 0136 0137 0138 0139 0140 0144 0145 0146 0147 0148 0149 0150

MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LONGUITA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LONYA CHICO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LUYA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LUYA VIEJO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MARÍA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE OCALLI MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE OCUMAL MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PIZUQUIA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PROVIDENCIA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN CRISTÓBAL DE OLTO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN FRANCISCO DE YESO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN JERONIMO DE PACLAS MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN JUAN DE LOPECANCHA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SANTA CATALINA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SANTO TOMAS MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TINGO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TRITA MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE RODRÍGUEZ DE MENDOZA SAN NICOLÁS MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHIRIMOTO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE COCHAMAL MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUAMBO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LIMABAMBA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LONGAR MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MARISCAL BENAVIDES MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MILPUC MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE OMIA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SANTA ROSA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TOTORA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE VISTA ALEGRE MUNICIPALIDAD PROVINCIA DE UTCUBAMBA - BAGUA GRANDE MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CAJARURO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CUMBA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE EL MILAGRO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE JAMALCA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LONYA GRANDE MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE YAMÓN DEPARTAMENTO DE ANCASH

0151 0152 0153 0154 0162 0155 0156 0157 0158 0159 0160 0161 0163 0164 0165 0166 0167 0168 0169 0170 0171 0172 0173 0300 0301 0174 0175 0176 0177 0178 0179 0180 0188 0181 0182

MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE HUARAZ MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE COCHABAMBA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE COLCABAMBA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUANCHAY MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE INDEPENDENCIA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE JANGAS MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LA LIBERTAD MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE OLLEROS MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PAMPAS MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PARIACOTO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PIRA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TARICA MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE AIJA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CORIS MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUACLLÁN MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LA MERCED MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SUCCHA MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE ANTONIO RAYMONDI LLAMELLÍN MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ACSO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHACCHO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHINGAS MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MIRGAS MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN JUAN DE RONTOY MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE ASUNCIÓN - CHACAS MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ACOCHACA MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE BOLOGNESI - CHIQUIÁN MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ABELARDO PARDO LAZAMETA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ANTONIO RAYMONDI MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE AQUIA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CAJACAY MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CANIS MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE COLQUIOC MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUALLANCA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUASTA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUAYLLACAYÁN

Pág. 363

UNIVERSO DE ENTIDADES DEL SECTOR PÚBLICO - 2012

0185 0183 0184 0186 0187 0189 0190 0191 0192 0193 0194 0195 0196 0197 0198 0199 0297 0299 0298 0200 0201 0202 0203 0204 0205 0206 0207 0208 0209 0210 0211 0212 0213 0214 0215 0216 0217 0218 0219 0220 0221 0222 0223 0224 0225 0226 0302 0303 0304 0305 0306 0227 0228 0229 0230 0231 0232 0233 0234 0236 0235 0237 0238 0244 0239 0241 0242 0240 0243 0307 0308 0309 0310 0311 0312 0313

MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LA PRIMAVERA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MANGAS MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PACLLÓN MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN MIGUEL DE CORPANQUI MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TICLLOS MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE CARHUAZ MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ACOPAMPA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE AMASHCA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ANTA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ATAQUERO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MARCARÁ MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PARIAHUANCA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN MIGUEL DE ACO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SHILLA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TINCO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE YUNGAR MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE CARLOS FERMÍN FITZCARRALD MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN NICOLÁS MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE YAUYA MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE CASMA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE BUENA VISTA ALTA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE COMANDANTE NOEL MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE YAUTÁN MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE CORONGO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ACO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE BAMBAS MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CUSCA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LA PAMPA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE YANAC MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE YUPÁN MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE HUARI MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ANRA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CAJAY MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHAVÍN DE HUÁNTAR MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUACACHI MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUACCHIS MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUACHIS MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUANTÁR MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MASÍN MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PAUCAS MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PONTO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE RAHUAPAMPA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE RAPAYÁN MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN MARCOS MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN PEDRO DE CHANA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE UCO MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE HUARMEY MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE COCHAPETI MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CULEBRAS MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUAYÁN MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MALVAS MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE HUAYLAS - CARAZ MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUALLANCA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUATA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUAYLAS MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MATO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PAMPAROMAS MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PUEBLO LIBRE MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SANTA CRUZ MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SANTO TORIBIO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE YURACMARCA MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE MARISCAL LUZURIAGA PISCOBAMBA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CASCA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ELEAZAR GUZMÁN BARRÓN MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE FIDEL OLIVAS ESCUDERO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LLAMA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LLUMPA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LUCMA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MUSGA MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE OCROS MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ACAS MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CAJAMARQUILLA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CARHUAPAMPA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE COCHAS MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CONGAS MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LLIPA

Cuenta General de la República 2012

0314 0315 0316 0245 0246 0247 0248 0249 0250 0251 0252 0253 0254 0255 0256 0257 0258 0259 0260 0261 0262 0263 0264 0265 0266 0267 0268 0269 0270 0271 0277 0272 0273 0274 0275 0276 0278 0279 0280 0281 0282 0283 0284 0285 0286 0287 0288 0289 0290 0291 0292 0293 0294 0295 0296

MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN CRISTÓBAL DE RAJÁN MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN PEDRO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SANTIAGO DE CHILCAS MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE PALLASCA - CABANA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE BOLOGNESI MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CONCHUCOS MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUACASCHUQUE MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUANDOVAL MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LACABAMBA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LLAPO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PALLASCA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PAMPAS MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SANTA ROSA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TAUCA MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE POMABAMBA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUAYLLAN MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PAROBAMBA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE QUINUABAMBA MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE RECUAY MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CATAC MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE COTAPARACO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUAYLLAPAMPA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LLACLLÍN MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MARCA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PAMPAS CHICO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PARARÍN MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TAPACOCHA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TICAPAMPA MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE SANTA - CHIMBOTE MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CÁCERES DEL PERU MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE COISHCO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MACATE MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MORO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE NEPEÑA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAMANCO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SANTA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE NUEVO CHIMBOTE MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE SIHUAS MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ACOBAMBA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ALFONSO UGARTE MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CASHAPAMPA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHINGALPO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUAYLLABAMBA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE QUICHES MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE RAGASH MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN JUAN MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SICSIBAMBA MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE YUNGAY MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CASCAPARA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MANCOS MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MATACOTA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE QUILLO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE RANRAHIRCA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SHUPLUY MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE YANAMA DEPARTAMENTO DE APURIMAC

0317 0320 0318 0319 0321 0322 0323 0324 0325 0326 0327 0328 0329 0330 0342 0331 0332 0333 0334 0335

MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE ABANCAY MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHACOCHE MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CIRCA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CURAHUASI MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUANIPACA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LAMBRAMA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PICHIRHUA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN PEDRO DE CACHORA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TAMBURCO MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE ANDAHUAYLAS MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ANDARAPA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHIARA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUANCARAMA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUANCARAY MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUAYANA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE KISHUARA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PACOBAMBA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PACUCHA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PAMPACHIRI MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE POMACOCHA

Pág. 364

UNIVERSO DE ENTIDADES DEL SECTOR PÚBLICO - 2012

0336 0337 0343 0338 0339 0340 0341 0344 0345 0346 0347 0348 0349 0350 0351 0352 0353 0354 0357 0355 0356 0358 0368 0359 0360 0361 0362 0363 0364 0365 0366 0367 0369 0370 0371 0372 0373 0374 0389 0390 0391 0394 0392 0393 0395 0396 0375 0376 0377 0378 0379 0380 0381 0382 0383 0387 0384 0385 0386 0388

MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN ANTONIO DE CACHI MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN JERÓNIMO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN MIGUEL CHACCRAMPA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SANTA MARÍA DE CHICMO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TALAVERA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TUMAY HUARACA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TURPO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE KAQUIABAMBA MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE ANTABAMBA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE EL ORO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUAQUIRCA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE JUAN ESPINOZA MEDRANO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE OROPESA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PACHACONAS MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SABAINO MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE AYMARAES - CHALHUANCA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CAPAYA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CARAYBAMBA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHAPIMARCA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE COLCABAMBA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE COTARUSE MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE IHUAYLLO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE JUSTO APU SAHUARAURA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LUCRE MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE POCOHUANCA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN JUAN DE CHACÑA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAÑAYCA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SORAYA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TAPAIRIHUA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TINTAY MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TORAYA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE YANACA MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE COTABAMBAS TAMBOBAMBA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE COTABAMBAS MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE COYLLURQUI MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HAQUIRA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MARA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHALLHUAHUACHO MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE CHINCHEROS MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ANCO HUALLO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE COCHARCAS MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUACCANA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE OCOBAMBA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ONGOY MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE URANMARCA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE RANRACANCHA MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE GRAU - CHUQUIBAMBILLA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CURPAHUASI MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE GAMARRA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUAYLLATI MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MAMARA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MICAELA BASTIDAS MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PATAYPAMPA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PROGRESO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN ANTONIO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SANTA ROSA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TURPAY MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE VILCABAMBA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE VIRUNDO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CURASCO DEPARTAMENTO DE AREQUIPA

0397 0424 0398 0399 0400 0401 0423 0402 0403 0404 0405 0406 0407 0408

MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE AREQUIPA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ALTO SELVA ALEGRE MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CAYMA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CERRO COLORADO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHARACATO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHIGUATA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE JACOBO HUNTER MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LA JOYA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MARIANO MELGAR MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MIRAFLORES MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MOLLEBAYA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PAUCARPATA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE POCSI MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE POLOBAYA

Cuenta General de la República 2012

0409 0410 0411 0412 0413 0414 0415 0416 0417 0418 0419 0420 0421 0422 0425 0426 0427 0429 0428 0430 0431 0432 0433 0434 0435 0436 0437 0438 0439 0440 0441 0442 0443 0444 0445 0446 0447 0448 0449 0450 0451 0452 0453 0454 0455 0456 0457 0458 0459 0460 0461 0462 0463 0464 0465 0466 0467 0468 0469 0470 0471 0472 0473 0474 0475 0476 0477 0478 0479 2606 0480 0481 0482 0483 0484

MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE QUEQUE¥A MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SABANDÍA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SACHACA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN JUAN DE SIGUAS MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN JUAN DE TARUCANI MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SANTA ISABEL DE SIGUAS MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SANTA RITA DE SIGUAS MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SOCABAYA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TIABAYA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE UCHUMAYO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE VÍTOR MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE YANAHUARA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE YARABAMBA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE YURA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE JOSÉ LUIS BUSTAMANTE Y RIVERO MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE CAMANA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE JOSE MARÍA QUÍMPER MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MARIANO NICOLÁS VALCÁRCEL MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MARISCAL CÁCERES MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE NICOLÁS DE PIÉROLA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE OCOÑA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE QUILCA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAMUEL PASTOR MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE CARAVELÍ MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ACARÍ MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ATICO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ATIQUIPA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE BELLA UNIÓN MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CAHUACHO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHALA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHAPARRA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUANUHUANU MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE JAQUI MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LOMAS MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE QUICACHA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE YAUCA MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE CASTILLA - APLAO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ANDAGUA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE AYO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHACHAS MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHILCAYMARCA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHOCO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUANCARQUI MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MACHAGUAY MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ORCOPAMPA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PAMPACOLCA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TIPÁN MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE UÑÓN MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE URACA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE VIRACO MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE CAYLLOMA - CHIVAY MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ACHOMA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CABANACONDE MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CALLALLI MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CAYLLOMA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE COPORAQUE MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUAMBO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUANCA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ICHUPAMPA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LARI MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LLUTA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MACA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MADRIGAL MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN ANTONIO DE CHUCA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SIBAYO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TAPAY MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TISCO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TUTI MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE YANQUE MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MAJES MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE CONDESUYOS CHUQUIBAMBA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ANDARAY MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CAYARANI MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHICHAS MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE IRAY

Pág. 365

UNIVERSO DE ENTIDADES DEL SECTOR PÚBLICO - 2012

0485 0486 0487 0488 0489 0490 0491 0492 0493 0494 0495 0496 0497 0498 0499 0500 0501 0502 0503 0504

MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE RÍO GRANDE MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SALAMANCA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE YANAQUIHUA MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE ISLAY - MOLLENDO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE COCACHACRA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE DEAN VALDIVIA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ISLAY MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MEJÍA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PUNTA DE BOMBÓN MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE LA UNIÓN - COTAHUASI MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ALCA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHARCANA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUAYNACOTAS MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PAMPAMARCA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PUYCA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE QUECHUALLA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAYLA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TAURIA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TOMEPAMPA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TORO

0564 0567 0572 0569 0565 0566 0568 0570 0571 0573 0575 0574 0576 0577 0578 0579 0580 0593

DEPARTAMENTO DE AYACUCHO 0505 0506 0507 0508 0509 0510 0518 0511 0512 0513 0514 0515 0516 0517 2624 0519 0520 0521 0522 0523 0524 0589 0590 0591 0592 0537 0538 0539 0540 0541 0542 0543 2622 0544 0545 0546 0547 0548 0549 0551 0550 2812 0552 0553 0554 0555 0556 0557 0558 0559 0560 0562 0561 0563

MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE HUAMANGA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ACOCRO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ACOS VINCHOS MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CARMEN ALTO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHIARA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE OCROS MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PACAYCASA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE QUINUA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN JOSÉ DE TICLLAS MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN JUAN BAUTISTA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SANTIAGO DE PISCHA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SOCOS MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TAMBILLO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE VINCHOS MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE JESÚS DE NAZARENO MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE CANGALLO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHUSCHI MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LOS MOROCHUCOS MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MARÍA PARADO DE BELLIDO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PARAS MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TOTOS MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE HUANCASANCOS - SANCOS MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CARAPO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SACSAMARCA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SANTIAGO DE LUCANAMARCA MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE HUANTA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE AYAHUANCO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUAMANGUILLA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE IGUAÍN MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LURICOCHA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SANTILLANA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SIVIA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LLOCHEGUA MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE LA MAR - SAN MIGUEL MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ANCO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE AYNA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHILCAS MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHUNGUI MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LUIS CARRANZA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SANTA ROSA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TAMBO MUNICIPALIDAD DISTRITAL SAMUGARI MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE LUCANAS - PUQUIO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE AUCARÁ MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CABANA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CARMEN SALCEDO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHAVI¥A MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHIPAO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUAC - HUAS MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LARAMATE MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LEONCIO PRADO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LLAUTA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LUCANAS MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE OCAÑA

Cuenta General de la República 2012

0594 0595 0596 0597 0598 0599 0600 0601 0602 0603 0604 0605 0606 0613 0611 0608 0610 0607 0609 0612 0525 0526 0527 0536 0528 0529 0530 0531 0532 0533 0534 0535 0581 0582 0583 0584 0585 0588 0587 0586

MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE OTOCA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAISA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN CRISTOBAL MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN JUAN MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN PEDRO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN PEDRO DE PALCO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SANCOS MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SANTA ANA DE HUAYCAHUACHO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SANTA LUCÍA MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE PARINACOCHAS CORACORA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHUMPI MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CORONEL CASTA¥EDA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PACAPAUSA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PULLO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PUYUSCA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN FRANCISCO DE RAVACAYCO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE UPAHUACHO MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE PAÚCAR DEL SARA SARA PAUSA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE COLTA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CORCULLA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LAMPA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MARCABAMBA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE OYOLO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PARARCA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN JAVIER DE ALPABAMBA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN JOSÉ DE USHUA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SARA SARA MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE SUCRE - QUEROBAMBA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE BELÉN MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHALCOS MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHILCAYOC MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUACA¥A MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MORCOLLA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PAICO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN PEDRO DE LARCAY MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN SALVADOR DE QUIJE MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SANTIAGO DE PAUCARAY MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SORAS MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE VICTOR FAJARDO HUANCAPI MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ALCAMENCA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE APONGO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ASQUIPATA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CANARIA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CAYARA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE COLCA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUAMANQUIQUIA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUANCARAYLLA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUALLA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SARHUA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE VILCANCHOS MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE VILCAS HUAMÁN MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ACCOMARCA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CARHUANCA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CONCEPCIÓN MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUAMBALPA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE INDEPENDENCIA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAURAMA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE VISCHONGO DEPARTAMENTO DE CAJAMARCA

0614 0615 0617 0616 0618 0619 0621 0620 0622 0623 0624 0625

MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE CAJAMARCA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ASUNCIÓN MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHETILLA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE COSPÁN MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ENCAÑADA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE JESÚS MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LLACANORA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LOS BAÑOS DEL INCA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MAGDALENA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MATARA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE NAMORA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN JUAN

Pág. 366

UNIVERSO DE ENTIDADES DEL SECTOR PÚBLICO - 2012

0627 0628 0629 0630 0631 0633 0632 0634 0635 0636 0637 0638 0639 0640 0641 0642 0666 0667 0670 0671 0672 0683 0668 0669 0673 0674 0675 0676 0677 0678 0679 0682 0680 0681 0684 0643 0645 0644 0646 0647 0648 0649 0650 0651 0652 0654 0653 0655 0656 0657 0658 0659 0660 0661 0662 0663 0664 0665 0685 0686 0687 0688 0689 0691 0690 0692 0699 0693 0694 0695 0696 0697 0698 0700 0701 0702

MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE CAJABAMBA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CACHACHI MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CONDEBAMBA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SITACOCHA MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE CELENDÍN MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHUMUCH MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CORTEGANA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUASMÍN MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE JORGE CHÁVEZ MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE JOSÉ GÁLVEZ MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MIGUEL IGLESIAS MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE OXAMARCA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SOROCHUCO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SUCRE MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE UTCO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LA LIBERTAD DE PALLÁN MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE CHOTA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ANGUÍA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHADÍN MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHIGUIRIP MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHIMBÁN MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHOROPAMPA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE COCHABAMBA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CONCHÁN MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUAMBOS MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LAJAS MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LLAMA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MIRACOSTA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PACCHA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PIÓN MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE QUEROCOTO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN JUAN DE LICUPIS MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TACABAMBA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TOCMOCHE MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHALAMARCA MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE CONTUMAZÁ MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHILETE MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CUPISNIQUE MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE GUZMANGO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN BENITO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SANTA CRUZ DE TOLEDO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TANTARICA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE YONÁN MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE CUTERVO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CALLAYUC MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHOROS MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CUJILLO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LA RAMADA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PIMPINGOS MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE QUEROCOTILLO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN ANDRÉS DE CUTERVO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN JUAN DE CUTERVO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN LUIS DE LUCMA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SANTA CRUZ MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SANTO DOMINGO DE LA CAPILLA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SANTO TOMÁS MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SOCOTA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TORIBIO CASANOVA MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE HUALGAYOC BAMBAMARCA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHUGUR MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUALGAYOC MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE JAÉN MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE BELLAVISTA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHONTALI MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE COLASAY MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUABAL MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LAS PIRIAS MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE POMAHUACA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PUCARÁ MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SALLIQUE MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN FELIPE MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN JOSÉ DEL ALTO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SANTA ROSA MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE SAN IGNACIO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHIRINOS MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUARANGO

Cuenta General de la República 2012

0703 0704 0705 0706 0735 0741 0738 0737 0736 0739 0740 0707 0719 0708 0718 0715 0709 0710 0711 0712 0713 0714 0717 0716 0720 0721 0722 0723 0724 0725 0726 0727 0728 0729 0730 0734 0731 0732 0733

MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LA COIPA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE NAMBALLE MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN JOSÉ DE LOURDES MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TABACONAS MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE SAN MARCOS - PEDRO GÁLVEZ MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHANCAY MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE EDUARDO VILLANUEVA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE GREGORIO PITA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ICHOCÁN MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE JOSÉ MANUEL QUIROZ MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE JOSÉ SABOGAL MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE SAN MIGUEL MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE BOLÍVAR MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CALQUIS MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CATILLUC MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE EL PRADO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LA FLORIDA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LLAPA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE NANCHOC MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE NIEPOS MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN GREGORIO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN SILVESTRE DE COCHÁN MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TONGOD MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE UNIÓN AGUA BLANCA MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE SAN PABLO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN BERNARDINO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN LUIS MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TUMBADÉN MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE SANTA CRUZ MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ANDABAMBA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CATACHE MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHANCAYBA¥OS MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LA ESPERANZA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE NINABAMBA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PULÁN MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAUCEPAMPA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SEXI MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE UTICYACU MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE YAUYUCÁN PROVINCIA CONSTITUCIONAL DEL CALLAO

0742 0743 0746 0744 0745 0747

MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DEL CALLAO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE BELLAVISTA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CARMEN DE LA LEGUA REYNOSO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LA PERLA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LA PUNTA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE VENTANILLA DEPARTAMENTO DEL CUSCO

0749 0750 0752 0753 0754 0755 0756 0751 0757 0758 0759 0760 0761 0762 0763 0764 0772 0771 0765 0766 0767 0768 0769 0770 0773

MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DEL CUZCO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CCORCA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE POROY MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN JERÓNIMO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN SEBASTIÁN MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SANTIAGO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAYLLA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE WANCHAQ MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE ACOMAYO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ACOPIA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ACOS MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MOSOC LLACTA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE POMACANCHI MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE RONDOCÁN MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SANGARARÁ MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE ANTA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ANCAHUASI MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CACHIMAYO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHINCHAYPUJIO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUAROCONDO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LIMATAMBO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MOLLEPATA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PUCYURA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ZURITE MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE CALCA

Pág. 367

UNIVERSO DE ENTIDADES DEL SECTOR PÚBLICO - 2012

0774 0775 0776 0777 0778 0779 0780 0781 0782 0783 0784 0785 0786 0787 0788 0789 0791 0790 0792 0793 0794 0795 0796 0797 0798 0800 0799 0801 0802 0803 0804 0805 0806 0807 0808 0809 0810 0811 0812 0813 0814 0815 0816 0817 0820 0821 0818 0819 0822 0823 0824 0825 0826 0827 0828 0829 0830 0831 0832 0833 0835 0834 0837 0836 0838 0839 0840 0841 0842 0843 0844 0845 0846 0847 0848 0849

MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE COYA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LAMAY MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LARES MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PISAC MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN SALVADOR MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TARAY MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE YANATILE MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE CANAS - YANAOCA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHECCA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE KUNTURKANKI MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LANGUI MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LAYO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PAMPAMARCA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE QUEHUE MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TUPAC AMARU MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE CANCHIS - SICUANI MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHECACUPE MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE COMBAPATA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MARANGANÍ MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PITUMARCA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN PABLO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN PEDRO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TINTA MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE CHUMBIVILCAS - SANTO TOMÁS MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CAPACMARCA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHAMACA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE COLQUEMARCA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LIVITACA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LLUSCO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE QUIÑOTA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE VELILLE MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE ESPINAR MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CONDOROMA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE COPORAQUE MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE OCORURO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PALLPATA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PICHIGUA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SUYCKUTAMBO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ALTO PICHIGUA MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE LA CONVENCIÓN - SANTA ANA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ECHARATE MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUAYOPATA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MARANURA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE OCOBAMBA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE QUELLOUNO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE QUIMBIRI MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SANTA TERESA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE VILCABAMBA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PICHARI MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE PARURO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ACCHA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CCAPI MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE COLCHA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUANOQUITE MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE OMACHA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PACCARITAMBO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PILLPINTO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE YAURISQUE MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE PAUCARTAMBO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CAICAY MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHALLABAMBA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE COLQUEPATA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUANCARANI MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE KOSÑIPATA MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE QUISPICANCHIS - URCOS MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ANDAHUAYLILLAS MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CAMANTI MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CCARHUAYO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CCATCA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CUSIPATA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUARO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LUCRE MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MARCAPATA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE OCONGATE MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE OROPESA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE QUIQUIJANA

Cuenta General de la República 2012

0850 0851 0852 0853 0854 0855 0856

MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE URUBAMBA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHINCHERO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUAYLLABAMBA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MACHUPICCHU MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MARAS MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE OLLANTAYTAMBO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE YUCAY DEPARTAMENTO DE HUANCAVELICA

0857 0858 0859 0860 0861 0862 0863 0864 0865 0866 0867 0868 0869 0870 0871 0872 0873 2623 0923 0874 0875 0876 0877 0878 0879 0880 0881 0882 0883 0884 0886 0887 0885 0889 0888 0890 0891 0892 0893 0894 0895 0896 0897 0899 0898 0900 0901 0902 0903 0904 0905 0906 0941 0942 0943 0944 0946 0945 0947 0948 0949 0924 2811 0925 0926 0927 0928

MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE HUANCAVELICA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ACOBAMBILLA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ACORIA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CONAYCA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CUENCA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUACHOCOLPA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUAYLLAHUARA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE IZCUCHACA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LARIA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MANTA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MARISCAL CÁCERES MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MOYA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE NUEVO OCCORO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PALCA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PILCHACA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE VILCA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE YAULI MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ASCENSIÓN MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUANDO MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE ACOBAMBA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ANDABAMBA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ANTA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CAJA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MARCAS MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PAUCARÁ MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE POMACOCHA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ROSARIO MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE ANGARAES - LIRCAY MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ANCHONGA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CALLANMARCA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CCOCHACCASA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHINCHO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CONGALLA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUANCA HUANCA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUAYLLAY GRANDE MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE JULCAMARCA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN ANTONIO DE ANTAPARCO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SANTO TOMÁS DE PATA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SECCLLA MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE CASTROVIRREYNA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ARMA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE AURAHUA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CAPILLAS MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHUPAMARCA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE COCAS MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUACHOS MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUAMATAMBO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MOLLEPAMPA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN JUAN MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SANTA ANA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TANTARA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TICRAPO MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE CHURCAMPA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ANCO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHINCHIHUASI MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE EL CARMEN MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LA MERCED MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LOCROJA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PAUCARBAMBA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN MIGUEL DE MAYOCC MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN PEDRO DE CORIS MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PACHAMARCA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE COSME MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE HUAYTARÁ MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE AYAVI MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CÓRDOVA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUAYACUNDO ARMA

Pág. 368

UNIVERSO DE ENTIDADES DEL SECTOR PÚBLICO - 2012

0929 0930 0931 0932 0933 0934 0935 0936 0937 0938 0939 0940 0907 0908 0909 0910 0911 0912 0913 0914 0915 0916 0917 0918 0922 0919 0920 0921

MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LARAMARCA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE OCOYO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PILPICHACA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE QUERCO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE QUITO ARMA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN ANTONIO DE CUSICANCHA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN FRANCISCO DE SANGAYAICO MUNICIPALIDAD DISTRITAL SAN ISIDRO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SANTIAGO DE CHOCORVOS MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SANTIAGO DE QUIRAHUARA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SANTO DOMINGO DE CAPILLAS MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TAMBO MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE TAYACAJA - PAMPAS MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ACOSTAMBO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ACRAQUIA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE AHUAYCHA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE COLCABAMBA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DANIEL HERNÁNDEZ MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUACHOCOLPA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUARIBAMBA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ÑAHUIMPUQUIO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PAZOS MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE QUISHUAR MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SALCABAMBA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SALCAHUASI MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN MARCOS ROCCHAC MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SURCUBAMBA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TINTAY PUNCU DEPARTAMENTO DE HUANUCO

0950 0951 0952 0953 0954 0955 0956 0957 0958 0959 2625 2810 0960 0961 0962 0963 0964 0965 0966 0967 0968 0969 0970 0971 0972 0973 0974 0975 0976 1021 1022 1023 1024 0977 0978 0979 0980 0981 0982 0983 0984 0985 0986 0987

MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE HUÁNUCO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE AMARILIS MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHINCHAO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHURUBAMBA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MARGOS MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE QUISQUI MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN FRANCISCO DE CAYRÁN MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN PEDRO DE CHAULÁN MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SANTA MARÍA DEL VALLE MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE YARUMAYO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PILLCO MARCA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE YACUS MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE AMBO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CAYNA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE COLPAS MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CONCHAMARCA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUACAR MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN FRANCISCO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN RAFAEL MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TOMAY KICHWA MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE DOS DE MAYO - LA UNIÓN MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHUQUIS MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MARÍAS MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PACHAS MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE QUIVILLA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE RIPAN MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SHUNQUI MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SILLAPATA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE YANAS MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE HUACAYBAMBA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CANCHABAMBA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE COCHABAMBA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PINRA MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE HUAMALÍES - LLATA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ARANCAY MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHAVÍN DE PARIARCA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE JACAS GRANDE MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE JIRCÁN MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MIRAFLORES MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MONZÓN MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PUNCHAO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PUÑOS MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SINGA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TANTAMAYO

Cuenta General de la República 2012

0988 0989 0990 0991 0992 0993 0995 0996 0997 0998 0999 1000 1001 1002 1003 1004 1005 1006 1007 1008 1009 1010 1011 1012 1013 1014 1015 1016 1017 1018 1019 1020 2638

MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE LEONCIO PRADO - RUPA RUPA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE DANIEL ALOMÍA ROBLES MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HERMILIO VALDIZÁN MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CRESPO Y CASTILLO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LUYANDO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MARIANO DÁMASO BERAÚN MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE MARAÑÓN HUACRACHUCO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHOLÓN MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN BUENAVENTURA MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE PACHITEA - PANAO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHAGLLA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MOLINOS MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE UMARI MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE PUERTO INCA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CODO DE POZUZO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HONORIA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TOURNAVISTA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE YUYAPICHIS MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE LAURICOCHA - JESÚS MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE BAÑOS MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE JIVIA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE QUEROPALCA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE RONDOS MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN FRANCISCO DE ASÍS MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN MIGUEL DE CAURI MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE YAROWILCA - CHAVINILLO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CAHUAC MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHACABAMBA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE APARICIO POMARES MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE JACAS CHICO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE OBAS MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PAMPAMARCA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHORAS DEPARTAMENTO DE ICA

1025 1026 1027 1038 1028 1029 1030 1031 1032 1033 1034 1035 1036 1037 1039 1040 1041 1042 1043 1044 1045 1046 1047 1048 1049 1050 1051 1052 1053 1054 1055 1056 1057 1058 1059 1060 1061 1062 1063 1064

MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE ICA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TINGUIÑA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LOS AQUIJES MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE OCUCAJE MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PACHACÚTEC MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PARCONA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PUEBLO NUEVO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SALAS MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN JOSÉ DE LOS MOLINOS MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN JUAN BAUTISTA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SANTIAGO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SUBTANJALLA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TATE MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE YAUCA DEL ROSARIO MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE CHINCHA - CHINCHA ALTA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ALTO LARÁN MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHAVÍN MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHINCHA BAJA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE EL CARMEN MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE GROCIO PRADO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PUEBLO NUEVO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN JUAN DE YANAC MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN PEDRO DE HUACARPANA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SUNAMPE MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TAMBO DE MORA MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE NAZCA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHANGUILLO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE EL INGENIO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MARCONA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE VISTA ALEGRE MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE PALPA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LLIPATA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE RIO GRANDE MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SANTA CRUZ MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TIBILLO MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE PISCO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUANCANO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUMAY MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE INDEPENDENCIA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PARACAS

Pág. 369

UNIVERSO DE ENTIDADES DEL SECTOR PÚBLICO - 2012

1065 1066 1067

MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN ANDRÉS MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN CLEMENTE MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TÚPAC AMARU INCA DEPARTAMENTO DE JUNÍN

1068 1069 1070 1071 1072 1073 1074 1075 1076 1077 1078 1079 1080 1081 1082 1083 1084 1085 1086 1087 1088 1089 1090 1092 1093 1094 1091 1095 1096 1097 1098 1101 1099 1100 1102 1103 1104 1105 1106 1107 1108 1109 1110 1111 1116 1115 1113 1112 1114 1117 1118 1119 1120 1121 1122 1123 1124 1125 1126 1127 1128 1129 1130 1131 1132 1133 1134 1135 1136 1137 1138

MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE HUANCAYO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CARHUACALLANGA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHACAPAMPA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHICCHE MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHILCA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHONGOS ALTO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHUPURO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE COLCA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CULLHUAS MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE EL TAMBO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUACRAPUQUIO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUALHUAS MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUANCÁN MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUASICANCHA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUAYUCACHI MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE INGENIO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PARIAHUANCA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PILCOMAYO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PUCARÁ MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE QUICHUAY MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE QUILCAS MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN AGUSTÍN MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN JERÓNIMO DE TUNÁN MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAÑO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAPALLANGA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SICAYA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SANTO DOMINGO DE ACOBAMBA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE VIQUES MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE CONCEPCION MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ACO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ANDAMARCA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHAMBARA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE COCHAS MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE COMAS MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HEROÍNAS TOLEDO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MANZANARES MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MARISCAL CASTILLA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MATAHUASI MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MITO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE NUEVE DE JULIO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ORCOTUNA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN JOSÉ DE QUERO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SANTA ROSA DE OCOPA MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE CHANCHAMAYO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PERENÉ MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PICHANAQUI MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN LUIS DE SHUARO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN RAMÓN MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE VITOC MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE JAUJA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ACOLLA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE APATA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ATAURA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CANCHAYLLO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CURICACA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE EL MANTARO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUAMALÍ MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUARIPAMPA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUERTAS MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE JANJAILLO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE JULCÁN MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LEONOR ORDÓÑEZ MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LLOCLLAPAMPA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MARCO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MASMA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MASMA CHICCHE MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MOLINOS MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MONOBAMBA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MUQUI MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MUQUIYAUYO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PACA

Cuenta General de la República 2012

1139 1140 1141 1142 1143 1144 1145 1146 1147 1148 1149 1150 1151 1152 1153 1154 1155 1156 1157 1158 1159 1160 1161 1162 1163 1164 1165 1166 1167 1168 1169 1170 1171 1172 1173 1174 1175 1176 1177 1178 1179 1180 1181 1182 1183 1184 1185 1186 1188 1187 1189 1190

MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PACCHA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PANCAN MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PARCO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE POMACANCHA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE RICRÁN MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN LORENZO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN PEDRO DE CHUNÁN MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAUSA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SINCOS MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TUNAN MARCA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE YAULI MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE YAUYOS MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE JUNÍN MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CARHUAMAYO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ONDORES MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ULCUMAYO MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE SATIPO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE COVIRIALI MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LLAYLLA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MAZAMARI MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PAMPA HERMOZA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PANGOA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE RIO NEGRO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE RIO TAMBO MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE TARMA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ACOBAMBA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUARICOLCA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUASAHUASI MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LA UNIÓN MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PALCA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PALCAMAYO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN PEDRO DE CAJAS MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TAPO MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE YAULI - LA OROYA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHACAPALPA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUAY - HUAY MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MARCAPOMACOCHA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MOROCOCHA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PACCHA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SANTA BÁRBARA DE CARHUACAYAN MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SANTA ROSA DE SACCO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SUITUCANCHA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE YAULI MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE CHUPACA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE AHUAC MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHONGOS BAJO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUACHAC MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUAMANCACA CHICO MUNICIPALIDAD DISTRITAL SAN JUAN DE YSCOS MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN JUAN DE JARPA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TRES DE DICIEMBRE MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE YANACANCHA DEPARTAMENTO DE LA LIBERTAD

1191 1192 1201 1193 1194 1195 1196 1197 1198 1199 1200 1253 1254 1255 1256 1257 1259 1258 2324 1203 1204 1205

MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE TRUJILLO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE EL PORVENIR MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE FLORENCIA DE MORA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUANCHACO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LA ESPERANZA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LAREDO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MOCHE MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE POROTO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SALAVERRY MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SIMBAL MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE VICTOR LARCO HERRERA MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE ASCOPE MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHICAMA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHOCOPE MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MAGDALENA DE CAO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PAIJÁN MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE RÁZURI MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SANTIAGO DE CAO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CASA GRANDE MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE BOLÍVAR MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE BAMBAMARCA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CONDORMARCA

Pág. 370

UNIVERSO DE ENTIDADES DEL SECTOR PÚBLICO - 2012

1206 1208 1207 1260 1261 1262 1263 1264 1265 1266 1217 1218 1219 1220 1221 1222 1223 1224 1225 1226 1227 1228 1229 1230 1231 1232 1233 1234 1235 1237 1236 1238 1239 1240 1241 1244 1242 1243 1209 1212 1210 1211 1213 1214 1215 1216 1245 1246 1247 1248 1249 1250 1251 1252 1267 1268 1269 1270 1271 1272 1273

MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LONGOTEA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE UCHUMARCA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE UCUNCHA MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE CHEPÉN MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PACANGA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PUEBLO NUEVO MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE JULCÁN MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CALAMARCA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CARABAMBA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUASO MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE OTUZCO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE AGALLPAMPA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHARAT MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUARANCHAL MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LA CUESTA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MACHE MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PARANDAY MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SALPO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SINSICAP MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE USQUIL MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE PACASMAYO - SAN PEDRO DE LLOC MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE GUADALUPE MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE JEQUETEPEQUE MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PACASMAYO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN JOSÉ MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE PATAZ - TAYABAMBA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE BULDIBUYO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHILLIA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUANCASPATA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUAYLILLAS MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUAYO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ONGÓN MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PARCOY MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PATAZ MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PÍAS MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SANTIAGO DE CHALLAS MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TAURIJA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE URPAY MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE SÁNCHEZ CARRIÓN HUAMACHUCO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHUGAY MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE COCHORCO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CURGOS MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MARCABAL MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SANAGORÁN MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SARÍN MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SARTIMBAMBA MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE SANTIAGO DE CHUCO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ANGASMARCA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CACHICADÁN MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MOLLEBAMBA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MOLLEPATA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE QUIRUVILCA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SANTA CRUZ DE CHUCA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SITABAMBA MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE CASCAS MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LUCMA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MARMOT MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAYAPULLO MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE VIRÚ MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHAO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE GUADALUPITO DEPARTAMENTO DE LAMBAYEQUE

1274 1275 1276 1277 1285 1288 1278 1279 1280 1281 1282 1283

MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE CHICLAYO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHONGOYAPE MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ÉTEN MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ÉTEN PUERTO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE JOSÉ LEONARDO ORTIZ MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LA VICTORIA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LAGUNAS MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MONSEFÚ MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE NUEVA ARICA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE OYOTÚN MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PICSI MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PIMENTEL

Cuenta General de la República 2012

1284 1286 1287 2318 2319 2320 2321 2322 1289 1290 1291 1292 1293 1294 1295 1296 1297 1298 1299 1300 1301 1302 1303 1304 1305 1306

MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE REQUE MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SANTA ROSA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ZAÑA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CAYALTÍ MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PÁTAPO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE POMALCA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PUCALÁ MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TUMAN MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE FERREÑAFE MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CAÑARIS MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE INCAHUASI MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MANUEL ANTONIO MESONES MURO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PITIPO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PUEBLO NUEVO MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE LAMBAYEQUE MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHOCHOPE MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ÍLLIMO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE JAYANCA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MOCHUMÍ MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MÓRROPE MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MOTUPE MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE OLMOS MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PACORA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SALAS MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN JOSÉ MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TÚCUME DEPARTAMENTO DE LIMA

1307 1308 1309 1310 1311 1312 1313 1314 1315 1316 1317 1318 1319 1320 1321 1322 1323 1324 1325 1326 1327 1328 1329 1330 1331 1332 1333 1334 1335 1336 1337 1338 1339 1340 1341 1342 1343 1344 1345 1346 1347 1348 1349 1468 1469 1470 1471 1472

MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE LIMA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ANCÓN MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ATE - VITARTE MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE BARRANCO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE BREÑA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CARABAYLLO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHACLACAYO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHORRILLOS MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CIENEGUILLA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE COMAS MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE EL AGUSTINO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE INDEPENDENCIA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE JESÚS MARÍA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LA MOLINA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LA VICTORIA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LINCE MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LOS OLIVOS (LAS PALMERAS) MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LURIGANCHO (CHOSICA) MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LURÍN MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MAGDALENA DEL MAR MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PUEBLO LIBRE MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MIRAFLORES MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PACHACÁMAC MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PUCUSANA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PUENTE PIEDRA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PUNTA HERMOSA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PUNTA NEGRA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE RIMAC MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN BARTOLO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN BORJA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN ISIDRO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN JUAN DE LURIGANCHO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN JUAN DE MIRAFLORES MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN LUIS MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN MARTÍN DE PORRES MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN MIGUEL MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SANTA ANITA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SANTA MARÍA DEL MAR MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SANTA ROSA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SANTIAGO DE SURCO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SURQUILLO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE VILLA EL SALVADOR MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE VILLA MARÍA DEL TRIUNFO MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE BARRANCA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PARAMONGA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PATIVILCA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SUPE PUEBLO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SUPE PUERTO

Pág. 371

UNIVERSO DE ENTIDADES DEL SECTOR PÚBLICO - 2012

1351 1352 1353 1354 1355 1356 1357 1358 1359 1360 1361 1362 1363 1364 1365 1366 1368 1367 1369 1370 1371 1372 1373 1374 1375 1376 1377 1378 1391 1400 1401 1393 1392 1394 1395 1398 1396 1399 1402 1397 1403 1404 1405 1406 1409 1408 1410 1411 1412 1413 1414 1415 1416 1417 1418 1419 1420 1421 1422 1423 1424 1425 1426 1407 1427 1428 1429 1430 1431 1432 1433 1434 1379 1380

MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE CAJATAMBO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE COPA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE GORGOR MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUANCAPÓN MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MANAS MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE CANTA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ARAHUAY MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUAMANTANGA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUAROS MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LACHAQUI MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN BUENAVENTURA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SANTA ROSA DE QUIVES MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE CAÑETE - SAN VICENTE DE CAÑETE MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ASIA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CALANGO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CERRO AZUL MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHILCA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE COAYLLO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE IMPERIAL MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LUNAHUANÁ MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MALA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE NUEVO IMPERIAL MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PACARÁN MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE QUILMANÁ MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN ANTONIO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN LUIS MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SANTA CRUZ DE FLORES MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ZÚÑIGA MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE HUARAL MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ATAVILLOS ALTO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ATAVILLOS BAJO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE AUCALLAMA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHANCAY MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE IHUARI MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LAMPIÁN MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PACARAOS MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN MIGUEL DE ACOS MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SANTA CRUZ DE ANDAMARCA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SUMBILCA MUNICIPALIDAD DISTRITAL VEINTISIETE DE NOVIEMBRE MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE HUAROCHIRÍ - MATUCANA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ANTIOQUIA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CALLAHUANCA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CARAMPOMA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHICLA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CUENCA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUACHUPAMPA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUANZA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUAROCHIRÍ MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LAHUAYTAMBO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LANGA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LARAOS MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MARIATANA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE RICARDO PALMA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN ANDRÉS DE TUPICOCHA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN ANTONIO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN BARTOLOMÉ MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN DAMIÁN MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN JUAN DE IRIS MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN JUAN DE TANTARANCHE MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN LORENZO DE QUINTI MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN MATEO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN MATEO DE OTAO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CASTA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN PEDRO DE HUANCAYRE MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SANGALLAYA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SANTA CRUZ DE COCACHACRA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SANTA EULALIA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SANTIAGO DE ANCHUCAYA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SANTIAGO DE TUNA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SANTO DOMINGO DE LOS OLLEROS MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SURCO MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE HUACHO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE AMBAR

Cuenta General de la República 2012

1381 1382 1383 1384 1385 1386 1390 1387 1388 1389 1473 1474 1475 1476 1477 1478 1435 1436 1437 1438 1439 1440 1441 1467 1444 1442 1443 1445 1446 1447 1448 1449 1450 1451 1452 1453 1454 1455 1456 1457 1458 1459 1460 1461 1462 1463 1464 1465 1466

MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CALETA DE CARQUÍN MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHECRAS MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUALMAY MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUAURA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LEONCIO PRADO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PACCHO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SANTA LEONOR MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SANTA MARÍA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAYÁN MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE VEGUETA MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE OYÓN MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ANDAJES MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CAUJUL MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE COCHAMARCA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE NAVÁN MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PACHANGARA MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE YAUYOS MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ALIS MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE AYAUCA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE AYAVIRI MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE AZÁNGARO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CACRA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CARANIA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CATAHUASI MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHOCOS MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE COCHAS MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE COLONIA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HONGOS MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUAMPARA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUANCAYA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUANGASCAR MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUANTÁN MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUAÑEC MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LARAOS MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LINCHA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MADEÁN MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MIRAFLORES MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE OMAS MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PUTINZA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE QUINCHES MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE QUINOCAY MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN JOAQUÍN MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN PEDRO DE PILAS MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TANTA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TAURIPAMPA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TOMÁS MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TUPE MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE VIÑAC MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE VITIS DEPARTAMENTO DE LORETO

1479 1480 1481 1482 1483 1484 1485 1488 1486 1487 2602 2603 2711 1490 1491 1494 1495 1499 1500 1505 1506 1507 1509 1508

MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE MAYNAS - IQUITOS MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ALTO NANAY MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE FERNANDO LORES MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE INDIANA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LAS AMAZONAS MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MAZÁN MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE NAPO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PUNCHANA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PUTUMAYO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TORRES CAUSANA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE BELÉN MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN JUAN BAUTISTA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TENIENTE MANUEL CLAVERO MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DEL ALTO AMAZONAS YURIMAGUAS MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE BALSAPUERTO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE JEBEROS MUNICIPALIDAD DISTRITAL LAGUNAS MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SANTA CRUZ MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TENIENTE CÉSAR LOPEZ ROJAS MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE LORETO - NAUTA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PARINARI MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TIGRE MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TROMPETEROS MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE URARINAS

Pág. 372

UNIVERSO DE ENTIDADES DEL SECTOR PÚBLICO - 2012

1501 1502 1503 1504 1510 1511 1512 1513 1514 1515 1516 1517 1518 1519 1489 1520 1521 1522 1523 1524 1525 1492 1493 1496 1497 1498 2709

MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE MARISCAL RAMÓN CASTILLA MUNICIPALIDAD DISTRITAL PEVAS MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE YAVARI MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN PABLO MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE REQUENA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ALTO TAPICHE MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CAPELO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE EMILIO SAN MARTÍN MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MAQUIA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PUINAHUA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAPUENA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SOPLÍN MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TAPICHE MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE JENARO HERRERA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE YAQUERANA MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE UCAYALI - CONTAMANÁ MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE INAHUAYA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PADRE MÁRQUEZ MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PAMPA HERMOZA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SARAYACU MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE VARGAS GUERRA MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DATEM DEL MARAÑÓN MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CAHUAPANAS MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MANSERICHE MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MORONA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PASTAZA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ANDOAS DEPARTAMENTO DE MADRE DE DIOS

1526 1527 1528 1529 1530 1531 1532 2639 1533 1534 1535

MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE TAMBOPATA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE INAMBARI MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LAS PIEDRAS MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LABERINTO MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE MANU MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE FITZCARRALD MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MADRE DE DIOS MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUEPETUHE MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE TAHUAMANU - IÑAPARI MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE IBERIA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TAHUAMANU DEPARTAMENTO DE MOQUEGUA

1536 1537 1538 1541 1539 1540 1542 1544 1543 1545 1546 1547 1548 1549 1550 1551 1552 1553 1555 1554

MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE MARISCAL NIETO MOQUEGUA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CARUMAS MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CUCHUMBAYA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAMEGUA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN CRISTÓBAL MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TORATA MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE SÁNCHEZ CERRO - OMATE MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHOJATA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE COALAQUE MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ICHUÑA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LA CAPILLA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LLOQUE MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MATALAQUE MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PUQUINA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE QUINISTAQUILLAS MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE UBINAS MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE YUNGA MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE ILO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE EL ALGARROBAL MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PACOCHA DEPARTAMENTO DE PASCO

1556 1557 1558 1559 1560 1561 1562 1563

MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE PASCO - CHAPIMARCA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUACHÓN MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUARIACA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUAYLLAY MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE NINACACA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PALLANCHACRA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PAUCARTAMBO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN FRANCISCO DE ASÍS DE YARUSYACÁN

Cuenta General de la República 2012

1564 1565 1566 1567 1568 1569 1570 1571 1572 1573 1574 1575 1576 1577 1578 1579 1583 1581 1580 1582 2813

MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SIMÓN BOLÍVAR MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TICLACAYAN MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TINYAHUARCO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE VICCO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE YANACANCHA MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE DANIEL CARRIÓN YANAHUANCA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHACAYÁN MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE GOYLLARISQUIZGA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PAÚCAR MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN PEDRO DE PILLAO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SANTA ANA DE TUSI MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TAPUC MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE VILCABAMBA MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE OXAPAMPA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHONTABAMBA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUANCABAMBA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PALCAZÚ MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE POZUZO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PUERTO BERMÚDEZ MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE VILLA RICA MUNICIPALIDAD DISTRITAL CONSTITUCIÓN DEPARTAMENTO DE PIURA

1584 1585 1586 1587 1588 1589 1590 1591 1592 1593 1594 1595 1596 1597 1598 1599 1600 1601 1602 1603 1604 1606 1607 1605 1608 1609 1610 1611 1612 1613 1614 1615 1616 1620 1617 1618 1619 1621 1622 1623 1624 1625 1626 1627 1628 1629 1630 1631 1632 1633 1634 1635

MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE PIURA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CASTILLA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CATACAOS MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CURA MORI MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE EL TALLÁN MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LA ARENA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LA UNIÓN MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LAS LOMAS MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TAMBO GRANDE MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE AYABACA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE FRÍAS MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE JILILÍ MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LAGUNAS MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MONTERO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PACAIPAMPA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PAIMAS MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAPILLICA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SICCHEZ MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SUYO MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE HUANCABAMBA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CANCHAQUE MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE EL CARMEN DE LA FRONTERA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUARMACA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LALAQUIZ MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN MIGUEL DE EL FAIQUE MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SÓNDOR MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SONDORILLO MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE MORROPÓN CHULUCANAS MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE BUENOS AIRES MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHALACO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LA MATANZA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MORROPÓN MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SALITRAL MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN JUAN DE BIGOTE MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SANTA CATALINA DE MOSSA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SANTO DOMINGO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE YAMANGO MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE PAITA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE AMOTAPE MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ARENAL MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE COLÁN MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LA HUACA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TAMARINDO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE VICHAYAL MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE SULLANA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE BELLAVISTA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE IGNACIO ESCUDERO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LANCONES MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MARCAVELICA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MIGUEL CHECA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE QUERECOTILLO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SALITRAL

Pág. 373

UNIVERSO DE ENTIDADES DEL SECTOR PÚBLICO - 2012

1636 1637 1638 1639 1640 1641 1642 1643 1644 1645 1646 1647

MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE TALARA - PARIÑAS MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE EL ALTO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LA BREA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LOBITOS MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LOS ÓRGANOS MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MÁNCORA MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE SECHURA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE BELLAVISTA DE LA UNIÓN MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE BERNAL MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CRISTO NOS VALGA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE VICE MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE RINCONADA LLICUAR DEPARTAMENTO DE PUNO

1648 1649 1650 1651 1652 1654 1653 1655 1656 1657 1658 1659 1660 1661 1662 1663 1664 1665 1666 1667 1668 1669 1670 1671 1672 1673 1674 1675 1676 1677 1678 1679 1680 1681 1682 1683 1684 1685 1686 1687 1688 1689 1690 1694 1691 1692 1693 1747 1748 1749 1750 1751 1695 1696 1702 1697 1698 1699 1700 1701 1703 1704

MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE PUNO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ACORA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE AMANTANI MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ATUNCOLLA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CAPACHICA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHUCUITO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE COATA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUATA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MAÑAZO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PAUCARCOLLA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PICHACANI MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PLATERIA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN ANTONIO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TIQUILLACA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE VILQUE MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE AZÁNGARO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ACHAYA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ARAPA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ASILLO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CAMINACA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHUPA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE JOSÉ DOMINGO CHOQUEHUANCA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MUÑANI MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE POTONI MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAMÁN MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN ANTÓN MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN JOSÉ MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN JUAN DE SALINAS MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SANTIAGO DE PUPUJA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TIRAPATA MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE CARABAYA - MACUSANI MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE AJOYANI MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE AYAPATA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE COASA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CORANI MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CRUCERO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ITUATA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE OLLACHEA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN GABÁN MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE USICAYOS MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE CHUCUITO - JULI MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE DESAGUADERO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUACULLANI MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE KELLUYO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PISACOMA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE POMATA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ZEPITA MUNICIPALIDAD PROVINCIAL EL COLLAO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CAPASO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PILCUYO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SANTA ROSA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CONDURIRI MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE HUANCANÉ MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE COJATA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUATASANI MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE INCHUPALLA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PUSI MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ROSASPATA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TARACO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE VILQUE CHICO MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE LAMPA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CABANILLA

Cuenta General de la República 2012

1705 1706 1707 1708 1709 1710 1711 1712 1713 1714 1715 1716 1717 1718 1719 1720 1721 1752 1753 1754 1755 1742 1745 1743 1744 1746 1731 1732 1733 1734 1722 1723 1724 1725 1726 1727 1728 1729 1730 2712 1735 1736 1737 1738 1739 1741 1740

MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CALAPUJA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE NICASIO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE OCUVIRI MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PALCA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PARATIA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PUCARÁ MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SANTA LUCÍA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE VILAVILA MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE MELGAR - AYAVIRI MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ANTAUTA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CUPI MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LLALLI MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MACARI MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE NUÑOA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ORURILLO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SANTA ROSA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE UMACHIRI MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE MOHO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CONIMA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUAYRAPATA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TILALI MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE SAN ANTONIO DE PUTINA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ANANEA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PEDRO VILCA APAZA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE QUILCAPUNCU MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SINA MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE SAN ROMÁN - JULIACA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CABANA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CABANILLAS MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CARACOTO MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE SANDIA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CUYOCUYO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LIMBANI MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PATAMBUCO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PHARA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE QUIACA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN JUAN DEL ORO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE YANAHUAYA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ALTO INAMBARI MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN PEDRO DE PUTINA PUNCO MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE YUNGUYO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ANAPIA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE COPANI MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CUTURAPI MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE OLLARAYA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TINICACHI MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE UNICACHI DEPARTAMENTO DE SAN MARTÍN

1756 1757 1758 1759 1760 1761 1807 1808 1809 1810 1811 1812 1828 1829 1832 1830 1831 1762 1763 1764 1765 1766 1767 1768 1769 1770 1771

MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE MOYOBAMBA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CALZADA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HABANA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE JEPELACIO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SORITOR MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE YANTALO MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE BELLAVISTA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ALTO BIAVO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE BAJO BIAVO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUALLAGA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN PABLO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN RAFAEL MUNICIPALIDAD PROVINCIAL EL DORADO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE AGUA BLANCA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN MARTÍN MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SANTA ROSA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SHATOJA MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE HUALLAGA - SAPOSOA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ALTO SAPOSOA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE EL ESLABÓN MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PISCOYACU MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SACANCHE MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TINGO DE SAPOSOA MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE LAMAS MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ALONSO DE ALVARADO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE BARRANQUITA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CAYNARACHI

Pág. 374

UNIVERSO DE ENTIDADES DEL SECTOR PÚBLICO - 2012

1772 1773 1774 1775 1776 1777 1778 1779 1780 1781 1782 1783 1813 1814 1815 1816 1817 1818 1819 1820 1821 1822 1784 1785 1786 1787 1788 1789 1790 1791 1792 1793 1794 1795 1796 1797 1798 1799 1800 1801 1803 1802 1804 1805 1806 1823 1824 1825 1826 1827

MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CUÑUMBUQUI MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PINTO RECODO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE RUMISAPA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN ROQUE DE CUMBAZA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SHANAO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TABALOSOS MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ZAPATERO MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE MARISCAL CÁCERES JUANJUI MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CAMPANILLA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUICUNGO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PACHIZA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PAJARILLO MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE PICOTA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE BUENOS AIRES MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CASPISAPA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PILLUANA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PUCACACA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN CRISTÓBAL MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN HILARIÓN MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SHAMBOYACU MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TINGO DE PONASA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TRES UNIDOS MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE RIOJA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE AWAJÚN MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ELIAS SOPLÍN VARGAS MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE NUEVA CAJAMARCA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PARDO MIGUEL MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE POSIC MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN FERNANDO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE YORONGOS MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE YURACYACU MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE SAN MARTÍN - TARAPOTO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ALBERTO LEVEAU MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CACATACHI MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHAZUTA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHIPURANA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE EL PORVENIR MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUIMBAYOC MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE JUAN GUERRA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LA BANDA DE SHILCAYO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MORALES MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PAPAPLAYA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN ANTONIO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAUCE MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SHAPAJA MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE TOCACHE MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE NUEVO PROGRESO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE POLVORA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SHUNTE MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE UCHIZA

1844 1845 1846 1847 1848 1849

DEPARTAMENTO DE TUMBES 1859 1860 1861 1862 1863 1864 1865 1866 2724 1867 1868 1869 1870

1853 1854 1858 1855 1856 1857 1850 1852 1851 1842 1843

MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE TACNA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ALTO DE LA ALIANZA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CALANA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CIUDAD NUEVA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE INCLÁN MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PACHÍA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PALCA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE POCOLLAY MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAMA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CORONEL GREGORIO ALBARRACÍN LANCHIPA MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE CANDARAVE MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CAIRANI MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CAMILACA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CURIBAYA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUANAHUARA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE QUILAHUANI MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE JORGE BASADRE LOCUMBA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ILABAYA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ITE MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE TARATA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HÉROES ALBARRACÍNCHUCATAMANI

Cuenta General de la República 2012

MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE TUMBES MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CORRALES MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LA CRUZ MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PAMPAS DE HOSPITAL MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN JACINTO MUNICIPALIDAD DISTRITAL SAN JUAN DE LA VIRGEN MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE CONTRALMIRANTE VILLAR MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CASITAS MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CANOAS DE PUNTA SAL MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE ZARUMILLA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE AGUAS VERDES MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MATAPALO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PAPAYAL DEPARTAMENTO DE UCAYALI

1871 1875 1872 1873 1874 1876 2725 1877 1878 1879 1880 1881 1882 1883 1884

MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE CORONEL PORTILLO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CAMPOVERDE MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE IPARIA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MASISEA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE YARINACOCHA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE NUEVA REQUENA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MANANTAY MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE ATALAYA - RAYMONDI MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SEPAHUA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TAHUANIA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE YURUA MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE PADRE ABAD - AGUAITIA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE IRAZOLA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CURIMANA MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE PURÚS

CENTROS POBLADOS 0626 0748 0994 2605 2666 1202 2323 1350

DEPARTAMENTO DE TACNA 1833 1834 1835 1841 1836 1837 1838 1839 1840 2640

MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ESTIQUE PUEBLO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ESTIQUE PAMPA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SITAJARA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SUSAPAYA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TARUCACHI MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TICACO

COMPLEJO TURISTICO BAÑOS DEL INCA CENTRO POBLADO MENOR NUESTRA SEÑORA DE LAS MERCEDES - MI PERÚ CENTRO POBLADO MENOR DE CASTILLO GRANDE CENTRO POBLADO MENOR DE MURUHUAY CENTRO POBLADO MENOR DE SAN JUAN DE LA LIBERTAD CENTRO POBLADO MENOR DE VILLA DEL MAR CENTRO POBLADO MENOR DE HUANCHAQUITO CENTRO POBLADO MENOR DE SANTA MARÍA DE HUACHIPA

ORGANISMOS PÚBLICOS DESCENTRALIZADOS MUNICIPALIDADES 2761 2696 2737 2668 2697 2601 2726 2743 2823 2702 2003 2005 2704 2002 2004 2006 2710 2742 2705 2699

SERVICIO DE ADMINISTRACIÓN TRIBUTARIA DE HUAMANGA SERVICIO DE ADMINISTRACIÓN TRIBUTARIA DE CAJAMARCA SERVICIO DE LIMPIEZA PÚBLICA DEL CUSCO SERVICIO DE ADMINISTRACIÓN TRIBUTARIA DE ICA SERVICIO DE ADMINISTRACIÓN TRIBUTARIA DE HUANCAYO SERVICIO DE ADMINISTRACIÓN TRIBUTARIA TRUJILLO SERVICIO DE ADMINISTRACIÓN DE INMUEBLES MUNICIPALES DE TRUJILLO SERVICIO DE GESTIÓN AMBIENTAL DE TRUJILLO TRANSPORTES METROPOLITANOS DE TRUJILLO SERVICIO DE ADMINISTRACION TRIBUTARIA DE CHICLAYO INSTITUTO CATASTRAL DE LIMA SERVICIO DE ADMINISTRACIÓN TRIBUTARIA AUTORIDAD MUNICIPAL DE PROTECCIÓN DE LOS HUMEDALES PANTANOS DE VILLA FONDO METROPOLITANO DE INVERSIONES INSTITUTO METROPOLITANO DE PLANIFICACIÓN SERVICIO DE PARQUES DE LIMA AUTORIDAD DEL PROYECTO DE COSTA VERDE HOSPITAL MUNICIPAL LOS OLIVOS INSTITUTO METROPOLITANO PROTRANSPORTE DE LIMA SISTEMA METROPOLITANO DE LA SOLIDARIDAD

Pág. 375

UNIVERSO DE ENTIDADES DEL SECTOR PÚBLICO - 2012

1986 2607 2747

PATRONATO DEL PARQUE DE LAS LEYENDAS SERVICIO DE ADMINISTRACION TRIBUTARIA DE PIURA SERVICIO DE ADMINISTRACION TRIBUTARIA DE TARAPOTO

2836 2833 2824 2841

INSTITUTOS VIALES PROVINCIALES 2732 2789 2814 2790 2763 2783 2786 2818 2853 2787 2848 2728 2767 2847 2778 2734 2830 2832 2766 2779 2760 2791 2741 2775 2782 2784 2781 2794 2861 2793 2820 2829 2817 2739 2828 2755 2730 2762 2827 2729 2764 2735 2792 2772 2831 2819 2816 2757 2731 2815 2752 2751 2777 2768 2826 2803 2748 2733 2780 2801 2849

INSTITUTO VIAL PROVINCIAL DE CHACHAPOYAS INSTITUTO VIAL PROVINCIAL DE HUARAZ INSTITUTO VIAL PROVINCIAL DE CARHUAZ INSTITUTO VIAL PROVINCIAL DE CORONGO INSTITUTO VIAL PROVINCIAL DE HUARI INSTITUTO VIAL PROVINCIAL DE HUARMEY INSTITUTO VIAL PROVINCIAL DE HUAYLAS INSTITUTO VIAL PROVINCIAL DE MARISCAL LUZURIAGA INSTITUTO VIAL PROVINCIAL DE POMABAMBA INSTITUTO VIAL PROVINCIAL DE RECUAY INSTITUTO VIAL PROVINCIAL DE SANTA INSTITUTO VIAL PROVINCIAL DE YUNGAY INSTITUTO VIAL PROVINCIAL DE ABANCAY INSTITUTO VIAL PROVINCIAL DE AYMARAES INSTITUTO VIAL PROVINCIAL DE GRAU INSTITUTO VIAL PROVINCIAL DE AREQUIPA INSTITUTO VIAL PROVINCIAL DE CAMANÁ INSTITUTO VIAL PROVINCIAL DE CASTILLA INSTITUTO VIAL PROVINCIAL DE CAYLLOMA INSTITUTO VIAL PROVINCIAL DE LA UNIÓN INSTITUTO VIAL PROVINCIAL DE HUAMANGA INSTITUTO VIAL PROVINCIAL DE CANGALLO INSTITUTO VIAL PROVINCIAL DE LUCANAS INSTITUTO VIAL PROVINCIAL DE CAJABAMBA INSTITUTO VIAL PROVINCIAL DE CHOTA INSTITUTO VIAL PROVINCIAL DE JÁEN INSTITUTO VIAL PROVINCIAL DE SAN IGNACIO INSTITUTO VIAL PROVINCIAL DE SAN MARCOS INSTITUTO VIAL PROVINCIAL DE HUANCAVELICA INSTITUTO VIAL PROVINCIAL DE ACOBAMBA INSTITUTO VIAL PROVINCIAL DE ANGARAES INSTITUTO VIAL PROVINCIAL DE CASTROVIRREYNA INSTITUTO VIAL PROVINCIAL DE CHURCAMPA INSTITUTO VIAL PROVINCIAL DE TAYACAJA INSTITUTO VIAL PROVINCIAL DE HUANUCO INSTITUTO VIAL PROVINCIAL DE AMBO INSTITUTO VIAL PROVINCIAL DE LEONCIO PRADO INSTITUTO VIAL PROVINCIAL DE PACHITEA INSTITUTO VIAL PROVINCIAL DE PUERTO INCA INSTITUTO VIAL PROVINCIAL DE HUANCAYO INSTITUTO VIAL PROVINCIAL DE CONCEPCIÓN INSTITUTO VIAL PROVINCIAL DE CHANCHAMAYO INSTITUTO VIAL PROVINCIAL DE JAUJA INSTITUTO VIAL PROVINCIAL DE SATIPO INSTITUTO VIAL PROVINCIAL DE CHUPACA INSTITUTO VIAL PROVINCIAL DE PATAZ INSTITUTO VIAL PROVINCIAL DE LAMBAYEQUE INSTITUTO VIAL PROVINCIAL DE PASCO INSTITUTO VIAL PROVINCIAL DE OXAPAMPA INSTITUTO VIAL PROVINCIAL DE AYABACA INSTITUTO VIAL PROVINCIAL DE HUANCABAMBA INSTITUTO VIAL PROVINCIAL DE MOYOBAMBA INSTITUTO VIAL PROVINCIAL DE EL DORADO INSTITUTO VIAL PROVINCIAL DE LAMAS INSTITUTO VIAL PROVINCIAL DE MARISCAL CÁCERES INSTITUTO VIAL PROVINCIAL DE PICOTA INSTITUTO VIAL PROVINCIAL DE RIOJA INSTITUTO VIAL PROVINCIAL DE SAN MARTÍN - TARAPOTO INSTITUTO VIAL PROVINCIAL DE TOCACHE INSTITUTO VIAL PROVINCIAL DE TUMBES INSTITUTO VIAL PROVINCIAL DE PADRE ABAD

MANCOMUNIDADES MUNICIPALES 2840 2838 2850 2845 2843 JÁEN 2846

MANCOMUNIDAD MUNICIPAL DEL VALLE DE LOS VOLCANES MANCOMUNIDAD MUNICIPAL LOS ANDES SUR AYACUCHO AREQUIPA - MANDESUR MANCOMUNIDAD MUNICIPAL LOS WARI-MANWARI MANCOMUNIDAD MUNICIPAL DEL NORTE DE CELENDÍN MANCOMUNIDAD MUNICIPAL DE PARAMOS Y CUENCAS DEL MANCOMUNIDAD MUNICIPAL FRENTE NORTE DEL ILUCÁN

Cuenta General de la República 2012

2837 2862 2854 2844 2834 2842 2825 2839 2852

MANCOMUNIDAD MUNICIPAL VALLE SUR - CUSCO MANCOMUNIDAD MUNICIPAL DE QAPAQ ÑAN MANCOMUNIDAD MUNICIPAL DE USCOVILCA MANCOMUNIDAD MUNICIPAL DE LA CUENCA DEL RÍO SAN JUAN MANCOMUNIDAD MUNICIPAL SALHUANA MANCOMUNIDAD MUNICIPAL DEL CORREDOR MANTARO MANCOMUNIDAD MUNICIPAL CUENCA DEL MANTARIO VIZCATAN - VRAE MANCOMUNIDAD MUNICIPAL HUAYTAPALLANA MANCOMUNIDAD MUNICIPAL DEL VALLE DE LA LECHE MANCOMUNIDAD MUNICIPAL TALLÁN MANCOMUNIDAD MUNICIPAL DE LA AMAZONÍA DE PUNO MANCOMUNIDAD MUNICIPAL INTEGRACIÓN FRONTERIZA COLLP MANCOMUNIDAD MUNICIPAL NUEVA REQUENA - PADRE MÁRQUEZ

EMPRESAS PÚBLICAS SECTOR FINANCIERO 2328 2329 2337 2331 2333 2330 2336 2325 2339 2341 2652 2332 2327 2326 2334 2335 2621

CAJA MUNICIPAL DE AHORRO Y CRÉDITO DE SANTA CAJA MUNICIPAL DE AHORRO Y CRÉDITO DE AREQUIPA CAJA MUNICIPAL DE AHORRO Y CRÉDITO DEL CUSCO CAJA MUNICIPAL DE AHORRO Y CRÉDITO DE ICA CAJA MUNICIPAL DE AHORRO Y CRÉDITO DE PISCO CAJA MUNICIPAL DE AHORRO Y CRÉDITO DE HUANCAYO CAJA MUNICIPAL DE AHORRO Y CRÉDITO DE TRUJILLO BANCO DE LA NACIÓN CAJA MUNICIPAL DE CRÉDITO POPULAR DE LIMA CORPORACIÓN FINANCIERA DE DESARROLLO S.A. BANCO AGROPECUARIO CAJA MUNICIPAL DE AHORRO Y CRÉDITO DE MAYNAS CAJA MUNICIPAL DE AHORRO Y CRÉDITO DE PIURA CAJA MUNICIPAL DE AHORRO Y CRÉDITO DE PAITA CAJA MUNICIPAL DE AHORRO Y CRÉDITO DE SULLANA CAJA MUNICIPAL DE AHORRO Y CRÉDITO DE TACNA FONDO MI VIVIENDA S.A. SECTOR NO FINANCIERO

2350 2361 2632 2377 2370 2386 2349 2369 2384 2368 2385 2363 2359 2364 2351 2357 2389 2360 2373 2527 2376 2345 2356 2388 2375 2372 2367 2534

EMPRESA MUN.DE AGUA POT.Y ALCANT. EMUSAP S.R.L. EMPRESA MUNIC.AGUA POT.ALCANT.DE BAGUA S.R.L EMP. PREST. DE SERV. DE SANEAMIENTO JUCUSBAMBA S.C.R.L. EMP. PREST. DE SERV. SANEAM.MUN.DE UTCUBAMBA S.R.L. ENTIDAD PREST.DE SERV.DE SANEAM.CHAVÍN S.A. SERVICIO DE AGUA POT.Y ALCANT.DEL SANTA, CASMA Y HUARMEY EMP. MUN.DE SERV. ABAST. DE AGUA POT. Y ALCANT. DE ABANCAY EMP. MUN. DE SERV. DE AGUA POT. Y ALCANT.CHANKA S.A. SERVICIO DE AGUA POT.Y ALCANT.DE AREQUIPA ENTIDAD PREST.DE SERV.DE SANEAM.AYACUCHO S.A SERVICIO DE AGUA POT.Y ALCANT.DE CAJAMARCA S.A. EMP. PREST.DE SERV.DE SANEAM. JAÉN PERU EMP. MUN.PREST.DE SERV.DE SANEAM.PROV.ALTO ANDINA S.A. ENTIDAD MUNIC.PREST.DE SERVICIOS DE SANEAM. DEL CUSCO S.A. EMP. MUN.DE AGUA POT.Y ALCANT.DE CALCA S.R.L. EMP. MUN.DE AGUA POT.Y ALCANT.DE QUILLABAMBA S.R.L. SERVICIO MUN.DE AGUA POT.Y ALCANT.DE HUANCAVELICA EMPRESA MUN.SERV.DE AGUA POT.Y ALCANT.DE HUÁNUCO EPS EMP. MUN.DE AGUA POT. Y ALC. DE ICA S.A. EMP. MUN. DE AGUA POT. Y ALCANT. DE SALAS S.R.L. SERV. MUN. DE AGUA POTAB. Y ALCANT. DE CHINCHA S.A. EMP. MUN. DE AGUA POT.Y ALCANT. VIRGEN DE GUADALUPE DEL SUR S.A EMP. MUN.DE AGUA POT.Y ALCANT. DE PISCO S.A. SERVICIO DE AGUA POT.Y ALCANT.MUNIC.DE HUANCAYO ENT. PREST.DE SERV.DE SANEAM.SELVA CENTRAL S.A. ENTIDAD PREST.DE SERV.DE SANEAM.DEL MANTARO S.A. ENTIDAD PREST.DE SERV.DE SANEAM."SIERRA CENTRAL S.A." EMP. MUNIC. DE SERV. DE AGUA POTAB. YAULI- LA OROYA S.R.L.

Pág. 376

UNIVERSO DE ENTIDADES DEL SECTOR PÚBLICO - 2012

2382 2378 2383 2346 2355 2344 2353 2540 2352 2379 2358 2366 2365 2354 2381 2362 2374 2526 2387 2390 2371 2723 2347 2380 2348 2401 2393 2409 2396 2407 2405 2402 2404 2391 2528 2542 2406 2403 2397 2541 2611 2395 2408 2392 2412 2411 2413 2612 2418 2426 2539 2771 2424 2430 2432 2433 2431 2636 2436 2437 2439 2785 2440 2442 2443 2444 2455

SERVICIO DE AGUA POT.ALCANT.DE LA LIBERTAD ENTIDAD PREST.DE SERV.SANEAM.DE LAMBAYEQUE S.A. SERVICIO DE AGUA POT.ALCANT.DE LIMA EMP. DE SERV.MUN.DE AGUA POT.Y ALCANT. BARRANCA S.A. EMP. MUN.DE AGUA POT.Y ALCANT.DE PATIVILCA S.A. EMP.MUN.DE AGUA POT.Y ALCANT.DE CAÑETE S.A. EMP. MUN.DE AGUA POT.Y ALCANT. HUARAL S.A. EMP. MUNIC. DE AGUA POT. Y ALCANT. CHANCAY S.A.C. EMP. MUN.DE AGUA POT.Y ALCANT.DE HUACHO S.A. ENTIDAD PREST.DE SERV.SANEAM.DE LORETO S.A. EMP. MUN.DE AGUA POT.Y ALCANT.DE TAMBOPATA S.R.L. ENT. PREST.DE SERV.DE SANEAMIENTO MOQUEGUA S.R.L. ENTIDAD PREST.DE SERV.AGUA POT.Y ALCANT.DE ILO S.R.LTDA. EMP. MUN.DE AGUA POT.Y ALCANT.DE PASCO S.A. ENTIDAD PREST.DE SERV.SANEAM.GRAU S.A. (EX SEDAPIURA) EMPRESA MUNIC.DE SANEAM.BÁSICO DE PUNO EMP. PREST.DE SERV.DE SANEAM. NOR PUNO S.A. EMP.PREST. DE SERV. DE SANEAM. DE AGUA DEL ALTIPLANO S.R.L. SERVICIO DE AGUA POT.Y ALCANT.DE JULIACA SERVICIO MUN.DE AGUA POT.Y ALCANT.DE YUNGUYO S.R.L. ENTIDAD PREST.DE SERV.DE SANEAM.DE MOYOBAMBA SERVICIO DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO RIOJA S.R.L EMPRESA MUN.DE AGUA POT.Y ALCANT. DE SAN MARTÍN S.A. ENTIDAD PREST.DE SERV.SANEAM.DE TACNA S.A EMP. MUN.DE AGUA POT.Y ALCANT.CORONEL PORTILLO S.A. EMP.MUN.DE SERV.ELECTRICOS UTCUBAMBA - BAGUA GRANDE EMP.DE GENERACION ELECTRICA DE AREQUIPA S.A. SOCIEDAD ELECTRICA DEL SUR OESTE S.A. EMP.DE GENERACION ELECTRICA MACHUPICCHU EMP.REG.DE SERV.PUB.DE ELECT.DEL SUR ESTE S.A. EMP. REG. SERV. PUB. ELEC. DEL CENTRO S.A. EMP. REG. SERV. PUB. ELECT. ELECTRONORTE MEDIO EMP. REG. SERV. PUB. ELEC. DEL NORTE S.A ELECTRICIDAD DEL PERÚ S.A. EMPRESA DE ADMINISTRACIÓN DE INFRAESTRUCTURA ELECTRICA S.A. EMPRESA DE SERV. ELÉCTRICOS MUNICIPALES DE PARAMONGA S.A. EMP.REG.DE SERV.PUB.DE ELECT.DEL ORIENTE EMP. REG. SERV. PUB. ELEC, ELECTRONOROESTE S.A. EMP.DE GENERACIÓN ELÉCTRICA SAN GABÁN S.A. EMPRESA DE SERV. PÚBLICOS DE ELECTRICIDAD PUNO S.A. EMP. MUNIC. DE SERV. ELECT. TOCACHE S.A "ELECTRO TOCACHE" EMP.DE GENERACIÓN ELÉCTRICA DEL SUR S.A. EMP.REG.DE SERV.PUB.DE ELECT.DEL SUR S.A. EMP.CONCESIONARIA DE ELECT.DE UCAYALI S.A. EMP.MUNIC.MERCADOS DEL PUEBLO S.A.-CHIMBOTE EMP.DE MERCADOS MAYORISTAS EMP.NACIONAL DE LA COCA S.A. EMP. MUNIC. ADMINIST. TERM. TERRESTRE DE MOLLENDO S.A CORP.PER.DE AEROP.Y AVIAC.COMERC.S.A.- CORPAC EMP.NACIONAL DE PUERTOS S.A. EMP. MUN. DE TRANSP. MACHUPICCHU S.A. EMPRESA DE SERVICIO ESPECIAL DE TRANSPORTE MUNICIPAL ANTA SAC EMP.MUN.DE TRANSPORTES CANDARAVE S.A. EMPRESA ACTIVOS MINEROS SAC PERÚ PETRO S.A. PETRÓLEOS DEL PERÚ S.A. EMPRESA PETROLERA UNI_PETRO ABC S.A.C. CIA. NOR ANDINA DE TELECOMUNICACIONES S.A. EMP.PERUANA DE SERVICIO EDITORIALES SERVICIOS POSTALES DEL PERÚ S.A. SERVICIOS INDUSTRIALES DE LA MARINA S.A. FÁBRICA DE ARMAS Y MUNICIONES DEL EJÉRCITO S.A.C. SERVICIO INDUSTRIAL DE LA MARINA S.R.L.-IQUITOS EMP.MUN.INMOBILIARIA DE LIMA S.A. EMPRESA MUNICIPAL INMOBILIARIA S.A.C. EMP.MUNIC.URBANIZADORA CONSTRUCTORA S.A.C. EMP.MUN.DE SERV.DE LIMP.MUN.PUB.DEL CALLAO

Cuenta General de la República 2012

2463 2453 2461 2458 2447 2465 2452 2646 2619 2620

FONDO MUNICIPAL DE INVERSIONES DEL CALLAO EMP MUN DE FESTEJOS Y ACTIVIDADES RECREACIONALES Y TURÍSTICOS DEL CUSCO S.A. EMP.MUN.DE SERVICIOS MÚLTIPLES S.A. - EMSEMHUANCAYO S.A. EMP.MUN.DE SERV.MÚLTIPLES "EL TAMBO" S.A. EMP.DE SEGURIDAD, VIGILANCIA Y CONTROL S.A. SERVICIOS INTEGRADOS DE LIMPIEZA S.A. EMP.MUN.ADMINISTRADORA DE PEAJE DE LIMA EMP. MUNICIPAL DE SANTIAGO DE SURCO S.A EMP. MUNIC. HUAROCHIRÍ DE SERV. MÚLTIPLES S.A.C FONDO NACIONAL DE FINANCIAMIENTO DE LA ACTIVIDAD EMPRESARIAL DEL ESTADO

EMPRESAS EN LIQUIDACIÓN 2472 2471 2633 2460 2650 2462 2419 2451 2454 2459 2492 2343 2800 2441 2457 2427 2438 2398 2399 2425 2468 2494 2496 2513 2488 2482 2629 2456 2420

BANCO DE LA VIVIENDA DEL PERÚ BANCO CENTRAL HIPOTECARIO DEL PERÚ EMP. MUNIC. DE TRANSPORTES SEÑOR DE GUALAMITA SRL. EMP.MUN.DE SERV.MÚLTIPLES S.A.-HUARAZ EMP.MUNIC. DE ELECTRIC. Y SERV. MULTIP. COCHAS HUANCHAY S.A EMP.MUN.DE SERVICIOS MÚLTIPLES S.R.LTDA. EMP.MUN.ADM.DE TERM.TERR.DE AREQUIPA EMP.MUN.ADM.DE BIENES CULTURALES DEL CUSCO EMP.MUN.DE LIMPIEZA PÚBLICA DEL QOSQO EMP.MUN.DE SERV.MÚLTIPLES DE CALCA S.A. EMP.MUNICIPAL LAREDO S.A. EMP.MUN.FRONTERIZA DE AGUA POT. Y .ALCANT.DE TUMBES FONDO NACIONAL DE PROPIEDAD SOCIAL EN LIQUIDACIÓN CIA.NEGOCIAC.MOBILIARIAS E INMOBILIARIAS S.A. EMP.MUN.DE SERV.INFORMÁT.MIRAFLORES S.A. EMP.MINERA DEL CENTRO DEL PERÚ S.A. BANCO DE MATERIALES EMP.DE TRANSMISIÓN ELÉCTRICA CENTRO NORTE S.A. EMP.DE TRANSMISIÓN ELÉCTRICA SUR S.A. EMP.NACIONAL DE FERROCARRILES S.A. ALMACENES GENERALES DE DEPÓSITO KOLKANDINA S.A. EMP.NACIONAL DE EDIFICACIONES EMP.NACIONAL PESQUERA S.A. SOCIEDAD PARAMONGA S.A. EMP.MUN.DE SERV.PÚBLICOS S.A.IQUITOS EMP.ASERRADERO MUNICIPAL YAVARI S.A. EMPRESA MUNICIPAL DE MAQUINARIA PESADA Y EQUIPO AYABACA SAC EMP.MUN.DE SERV.DE MAQUINARIA S.A.-HUANCABAMBA EMP.MUN.DE TERM.TERR.DE PASAJ.DE TACNA S.A.

EMPRESAS NO OPERATIVAS 2340 2450 2615 2610 2617 2484 2446 2535 2536 2538 2434 2464 2421 2422 2653 2533 2531 2423 2614 2618 2635 2634 2637 2518

CAJA MUNICIPAL DE CRÉDITO POPULAR DEL CALLAO EMP.DIGITAL MUNICIPAL S.A. EMP. CONSTRUCTORA MUNICIPAL LEONCIO PRADO S.A.C. EMP. MUNIC. DE SERV. DE AGUA POT. Y ALCANT. ACOBAMBA EMP. MUNIC. DE SERV. MULTIP. VIRGEN DE LAS MERCEDES S.A.C EMP.DE SERV.MUNICIP.DE LIMPIEZA DE LIMA EMP.CONSTRUCTORA DE LA UNI EMPRESA ELÉCTRICA DE TUMBES S.A. EMPRESA DE GENERACIÓN ELÉCTRICA MANTARO S.A. EMPRESA DE GENERACIÓN ELÉCTRICA CAÑÓN DEL PATO S.A. PETROLEOS UNI SERVICIOS Y ASESORÍA S.A.C. SERVICIOS DE LA UNI S.A. EMP.MUN.DE TRANSP.DANIEL CARRIÓN S.A. EMP.MUN.DE TRANSP.INTERP.DE PASAJ.TURISMO HUANCABAMBA S.A. EMPRESA MUNICIPAL DE MAQUINARIA PESADA S.A.C ESTACION DE SERV. MUN. SANTA ROSA S.A EMP. MUNICIPAL DE TRANSPORTES ARAPA S.A.C. EMP.MUN.DE TRANSP.TERR.INTERP.DE PASAJ.ZEPITA S.A. SERVICENTRO MUNICIPAL EL COLLAO S.A.C EMP. MUNIC. DE SERV. MÍLTIP. S.A.C -EMUSEM SAC PUNO EMP.MUNIC. DE TRANSPORTE DE AYAVIRI SRL EMP- DE ACOPIO Y TRANSFORMAC. DE LECHE Y SERV. SRL EMP. MUNICIPAL VISIÓN 2000 SRL EMP. MUNICIP. DE RECREAC. Y TURISMO - TACNA

Pág. 377

UNIVERSO DE ENTIDADES DEL SECTOR PÚBLICO - 2012

2613

EMP. MUNIC. DE PRODUCC., COMERCIALIZAC. Y SERV. REPRODUCTIVOS S.A

OTRAS ENTIDADES 2543 2667 2714 2736 2788 1926

SEGURO SOCIAL DE SALUD CAJA DE PENSIONES MILITAR POLICIAL FONAVI EN LIQUIDACIÓN FONDO REVOLVENTE ADMINISTRADO POR EL BANCO DE MATERIALES FONDO LEY 27677 BANCO CENTRAL DE RESERVA DEL PERÚ

Cuenta General de la República 2012

Pág. 378

INFORME DE ENTIDADES OMISAS – CUENTA GENERAL 2012 CODIGO DGCP

Fecha Regulariz.

NOMBRE DE LA ENTIDAD

OMISOS AL 02/04/2013 No Presentó No Integral

OMISOS AL 10/05/2013 No Presentó No Integral

GOBIERNO NACIONAL SOCIEDADES DE BENEFICENCIA PUBLICA 2218 2219 2225 2228 2234 2236 2240 2242 2243 2251 2253 2261 2268 2274 2286 2287 2288 2295 2298 2301 2304 2305 2307 2308 2311 2315 2719

SOC. DE BENEF. PUB. DE JUMBILLA - BONGARA SOC. DE BENEF. PUB. DE RODRIGUEZ DE MENDOZA SOC. DE BENEF. PUB. DE CORONGO SOC. DE BENEF. PUB. DE HUARAZ SOC. DE BENEF. PUB. DE CHALHUANCA - AYMARAES SOC. DE BENEF. PUB. DE APLAO SOC. DE BENEF. PUB. DE CHUQUIBAMBA SOC. DE BENEF. PUB. DE HUANCARQUI SOC. DE BENEF. PUB. DE MOLLENDO SOC. DE BENEF. PUB. DE BAMBAMARCA - HUALGAYOC SOC. DE BENEF. PUB. DE CELENDIN SOC. DE BENEF. PUB. DE HUANUCO SOC. DE BENEF. PUB. DE PISCO SOC. DE BENEF. PUB. DE GUADALUPE SOC. DE BENEF. PUB. DE BARRANCA SOC. DE BENEF. PUB. DE HUACHO SOC. DE BENEF. PUB. DE CAÑETE SOC. DE BENEF. PUB. DE PASCO SOC. DE BENEF. PUB. DE CHULUCANAS SOC. DE BENEF. PUB. DE HUANCABAMBA SOC. DE BENEF. PUB. DE AZANGARO SOC. DE BENEF. PUB. DE JULI - CHUCUITO SOC. DE BENEF. PUB. DE HUANCANE SOC. DE BENEF. PUB. DE AYAVIRI - MELGAR SOC. DE BENEF. PUB. DE MOYOBAMBA SOC. DE BENEF. PUB. DE TARATA SOC. DE BENEF. PUB. DE SAN MIGUEL Total Sociedades Beneficencia Pública

08/04/2013 11/04/2013 10/04/2013 15/04/2013 09/05/2013 17/04/2013 03/05/2013 04/04/2013 16/04/2013 26/04/2013 23/04/2013 04/04/2013 27/03/2013 18/03/2013 09/05/2013

20/04/2013 10/04/2013 19/04/2013

1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1

1 1

1

1

1

1 1 1 1 1 1

1 1 1 1

1 1 1 24

3

1 9

GOBIERNOS LOCALES MUNICIPALIDADES 0164 0188 0205 0370 0500 0645 0690 0944 1235 1239 1334 1373 1406 1409 1414 1416 1425 1496

MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CORIS MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUALLANCA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ACO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE COTABAMBAS MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE QUECHUALLA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHILETE MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE COLASAY MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE EL CARMEN MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUANCASPATA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PARCOY MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE RIMAC MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PACARAN MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CARAMPOMA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHICLA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LANGA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MARIATANA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN MATEO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MANSERICHE

08/05/2013 16/04/2013 03/04/2013 08/04/2013 25/04/2013 02/04/2013 05/04/2013 05/04/2013 04/04/2013 09/04/2013 04/04/2013 03/05/2013 05/04/2013 10/04/2013 18/04/2013 24/04/2013 04/04/2013 04/04/2013

1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 18

Total Municipalidades CENTROS POBLADOS 0626 0748 1202 2323 2666

COMPLEJO TURISTICO BAÑOS DEL INCA CENTRO POBLADO MENOR NUESTRA SEÑORA DE LAS MERCEDES - MI PERU CENTRO POBLADO MENOR DE VILLA DEL MAR CENTRO POBLADO MENOR DE HUANCHAQUITO CENTRO POBLADO MENOR DE SAN JUAN DE LA LIBERTAD Total Centros Poblados ORGANISMO PUBLICO DESCENTRALIZADO-MUNICIPALIDADES

05/04/2013 29/04/2013 15/04/2013 29/04/2013 26/04/2013

1 1 1 1 1 5

2704

AUTORIDAD MUNICIPAL DE PROTECCION DE LOS HUMEDALES PANTANOS DE VILLA 05/04/2013 Total Organismos Públicos Descentralizados Municipales INSTITOS VIALES PROVINCIALES

1 1

2730 2735 2751 2752 2778 2781 2784 2818 2849

INSTITUTO VIAL PROVINCIAL DE LEONCIO PRADO INSTITUTO VIAL PROVINCIAL DE CHANCHAMAYO INSTITUTO VIAL PROVINCIAL DE MOYOBAMBA INSTITUTO VIAL PROVINCIAL DE HUANCABAMBA INSTITUTO VIAL PROVINCIAL DE GRAU INSTITUTO VIAL PROVINCIAL DE SAN IGNACIO INSTITUTO VIAL PROVINCIAL DE JAEN INSTITUTO VIAL PROVINCIAL DE MARISCAL LUZURIAGA INSTITUTO VIAL PROVINCIAL DE PADRE ABAD

1 1 1 1 1 1 1 1 1 9

16/04/2013 04/04/2013 03/04/2013 29/04/2013 24/04/2013 15/04/2013 12/04/2013 08/04/2013 Total Institutos Viales Provinciales

Cuenta General de la República 2012

1 1

Pág. 379

INFORME DE ENTIDADES OMISAS – CUENTA GENERAL 2012

CODIGO DGCP

NOMBRE DE LA ENTIDAD

Fecha Regulariz.

OMISOS AL 02/04/2013 No Presentó No Integral

OMISOS AL 10/05/2013 No Presentó No Integral

MANCOMUNIDADES MUNICIPALES 2843 2862

MANCOMUNIDAD MUNICIPAL DE PARAMOS Y CUENCAS DEL JAEN 25/04/2013 MANCOMUNIDAD MUNICIPAL DEL CORREDOR MANTARO 08/05/2013 Total Mancomunidades Municipales

1 1 2

EMPRESAS DEL ESTADO EMPRESAS NO FINANCIERAS 2346 2353 2527 2632 2424 2539 2612 2771 2619

EMP. DE SERV.MUN.DE AGUA POT.Y ALCANT. BARRANCA S.A. EMP. MUN.DE AGUA POT.Y ALCANT. HUARAL S.A. EMP. MUN. DE AGUA POT. Y ALCANT. DE SALAS S.R.L. EMP. PREST. DE SERV. DE SANEAMIENTO JUCUSBAMBA S.C.R.L. EMP.MUN.DE TRANSPORTES CANDARAVE S.A. EMP. MUN. DE TRANSP. MACHUPICCHU S.A. EMP. MUNIC. ADMINIST. TERM. TERRESTRE DE MOLLENDO S.A EMPRESA DE SERVICIO ESPECIAL DE TRANSPORTE MUNICIPAL ANTA SAC EMP. MUNIC. HUAROCHIRI DE SERV. MULTIPLES S.A.C Empresas No Financieras EMPRESAS EN LIQUIDACION

2343 2420 2456 2460 2462 2482 2488 2629 2633 2650

EMP.MUN.FRONTERIZA DE AGUA POT. Y .ALCANT.DE TUMBES EMP.MUN.DE TERM.TERR.DE PASAJ.DE TACNA S.A. EMP.MUN.DE SERV.DE MAQUINARIA S.A.-HUANCABAMBA EMP.MUN.DE SERV.MULTIPLES S.A.-HUARAZ EMP.MUN.DE SERVICIOS MULTIPLES S.R.LTDA. EMP.ASERRADERO MUNICIPAL YAVARI S.A. EMP.MUN.DE SERV.PUBLICOS S.A.IQUITOS EMPRESA MUNICIPAL DE MAQUINARIA PESADA Y EQUIPO AYABACA SAC 02/04/2013 EMP. MUNIC. DE TRANSPORTES SEÑOR DE GUALAMITA SRL. EMP.MUNIC. DE ELECTRIC. Y SERV. MULTIP. COCHAS HUANCHAY S.A Total Empresas En Liquidación EMPRESAS NO OPERATIVAS

1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 10

1 1 1 1 1 1 1

2340 2421 2422 2423 2434 2450 2464 2531 2533 2613 2614 2617 2618 2634 2635 2637 2653

CAJA MUNICIPAL DE CREDITO POPULAR DEL CALLAO EMP.MUN.DE TRANSP.DANIEL CARRION S.A. EMP.MUN.DE TRANSP.INTERP.DE PASAJ.TURISMO HUANCABAMBA S.A. EMP.MUN.DE TRANSP.TERR.INTERP.DE PASAJ.ZEPITA S.A. PETROLEOS UNI SERVICIOS Y ASESORIA S.A.C. EMP.DIGITAL MUNICIPAL S.A. SERVICIOS DE LA UNI S.A. EMP. MUNICIPAL DE TRANSPORTES ARAPA S.A.C. ESTACION DE SERV. MUN. SANTA ROSA S.A EMP. MUNIC. DE PRODUCC., COMERCIALIZAC. Y SERV. REPRODUCTIVOS S.A SERVICENTRO MUNICIPAL EL COLLAO S.A.C EMP. MUNIC. DE SERV. MULTIP. VIRGEN DE LAS MERCEDES S.A.C EMP. MUNIC. DE SERV. MULTIP. S.A.C -EMUSEM SAC PUNO EMP- DE ACOPIO Y TRANSFORMAC. DE LECHE Y SERV. SRL EMP.MUNIC. DE TRANSPORTE DE AYAVIRI SRL EMP. MUNICIPAL VISION 2000 SRL EMPRESA MUNICIPAL DE MAQUINARIA PESADA S.A.C

1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 17 95

1 1 1 1

Total de OMISOS

Cuenta General de la República 2012

15/04/2013 17/04/2013 10/04/2013 15/04/2013 02/04/2013

15/04/2013

1 1 1 1 1 1 1 1 1 9

1

1 1 1 4

1 1 9

3 98

1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 16 39

0 39

Pág. 380