• Author / Uploaded
• Abdis Henrry Turpo Quincho

Citation preview

CASOS PRACTICOS 01 REGISTRO DE COMPRAS

1.

Con fecha 05.01.2020 se adquiere 24 Escritorios Personales (mercaderías) por un valor total de S/. 12,000 más IGV al proveedor “MUEBLES MALDONADO” S.R.L. según factura Nº 001-28958 al crédito. 2. Con fecha 10.01.2020 se adquiere 120 Escritorios Personales (mercaderías) por un valor total de S/. 60,000 más IGV al proveedor “INVERSIONES SANTA CLARA” S.R.L. según factura Nº 001-5748. Se gira el cheque Nº 003 para su cancelación. 3. Con fecha 15.01.2020 se adquiere 36 Escritorios Personales (mercaderías) por un valor total de S/. 18,000 más IGV al proveedor “IMPORTACIONES BETTY” S.R.L. según factura Nº 001-23895 al contado. 4. El 17/01/2020 recibimos recibo por consumo de teléfono de Movistar S.A. por S/. 520.00 incluido IGV según recibo Nº 001-000200 y RUC Nº 10707070700. 5. Con fecha 28/01/2020 devolvemos a nuestro proveedor “MUEBLES MALDONADO” S.R.L 10 escritorios personales, adquiridos según factura Nº 00128958, emitiéndonos para tal efecto, la Nota de Crédito Nº 001-0001. 6. A fecha 30/01/2020 se adquiere una póliza de seguros a crédito a La Positiva S.A. con factura Nº 001-000480 y RUC Nº 10909090900 S/. 4230.00 más IGV. La vigencia es del 01 de febrero del 2020al 30 de setiembre del 2021. 7. Con fecha 02.05.2020 se compra 01 computadora por un valor total a precio de compra de S/ 1,500.00 al proveedor Manuel Flores Arpasi con RUC 10044048103 según Factura Nro 001-837. 8. Con fecha 02.05.2020 compra materiales de limpieza por un valor de total a precio de compra de S/ 3450.00 al proveedor Gold Brand International E.I.R.L. con Ruc 20601249341 según Factura Electrónica N° 001-001652 9. Se paga el servicio de Luz Eléctrica que esta a nombre de la empresa con Recibo 221-56386 al proveedor ELECTROSUR S.A. con fecha de emisión el 14 de mayo del 2020 por el monto total de S/. 59.20. El recibo lo pagó el dia 25 de mayo del 2020. 10. Con fecha 15.05.2020 compra 24 escritorios personales (mercaderías) por un valor total de S/ 24,00.00 + IGV, al proveedor MAJU S.A. con RUC 20522062109 según Factura Nro 001-0011. Mercaderia : S/ 24,000.00 IGV : S/ 4,320.00 Precio de Venta : S/ 28,320.00 Con fecha 28.05.2020 la empresa “XXX” devuelve 10 escritorios personales a la empresa MAJU S.A. adquiridos según Factura Nro 001-0011 debido a un erro en las cantidades solicitadas. 10 Escritorios S/ 10,000.00 IGV S/ 1,800.00 Total Nota de Credito S/ 11,800.00