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• Rancho Agropecuario Del Arauca

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VENTAS COMPAÑÍA EL RESPLANDO S.A.2017 Delta Sigma 4000 6000

Productos Unidades

Descripción Unidades vendidas proyectadas Precio de venta unitario Ingreso proyectado

PRESUPUESTOS DE VENTAS COMPAÑÍA EL RESPLANDO S.A. 2017 Delta Sigma 4000 6000 60 70 $ 240,000.00 $ 420,000.00 PRESUPUESTO DE PRODUCCIÓN COMPAÑÍA EL RESPLANDO S.A. 2017 Delta Sigma 4000 6000 300 150 200 400 4100 5750

Unidades vendidas (+)Inv. final de pto terminado (-)Inv. inicial de pto terminado (=) Und. A producir

PRESUPUESTO DE USO DE MATERIA PRIMA COMPAÑÍA EL RESPLAN Descripción Delta Materia prima A Materia prima B Total costo materia Sigma Materia prima A Materia prima B Total costo materia Total

Productos Materia Prima Requerida (+) Inventario Final Total, Deseado (-) Inventario Inicial Total, Materia Prima A Comprar Precio De Compra Costo Estimado

requerimientos por unidad(kg)

Unidades a producir 4100 2KG 1KG 5750 4KG 2KG

PRESUPESTO DE COMPRA DE MATERIALES COMPAÑÍA EL RESPLANDO S.A.2017 Delta Sigma $ 31,200 $ 15,600 $ 3,000 $ 1,000 $ 34,200 $ 16,600 $ 4,000 $ 2,500 $ 30,200 $ 14,100 $ 2 $ 4 $ 60,400 $ 56,400 COMPAÑÍA EL RESPLANDO S.A.

PRESUPUESTO DE MANO DE OBRA DIRECTA COMPAÑÍA EL RESPLANDO S.A. 2017 Delta Sigma Horas MOD por unidad $ 4 $ 4 Tarifa MOD por hora $ 5 $ 5 Costo MOD por unidad $ 20 $ 20 Unidades a producir $ 4,100 $ 5,750 Costo MOD $ 82,000 $ 115,000 HORAS PROMEDIO TRABAJADOR POR TRIMESTRE

PRESUPUESTO COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACION COMPAÑÍA EL RESPLANDO S.A. 2017 Delta Sigma Unidades a producir 4100 5750 COSTOS VARIABLES UNITARIOS Mantenimiento $ 4,640.00 $ 6,960.00 Accesorios $ 2,400.00 $ 3,600.00 Energeticos $ 8,000.00 $ 12,000.00 Total costo Variable $ 15,040.00 $ 22,560.00 COSTOS FIJOS Supervisor 28000 42000 Depreciación 4000 6000 Seguros de fábrica 16000 24000 otros cif fijos 0 0 Total costo Fijo $ 48,000 $ 72,000 TOTAL COSTO INDIRECTO DE FABRICACION $ 63,040 $ 94,560.00 (-) DEPRECIACION 4000 6000 (=) DESEMBOLSO DE EFECTIVO DE CIF $ 59,040 $ 88,560 CIF POR UNIDAD

MATERIA A MATERIA B MOD CIF Costo total unitario DELTA

COSTO UNITARIO DE PRODUCCIONCOMPAÑÍA EL RESPLANDO S.A. 2017 Requerimientos Costo untario $ 2 $ 2 $ 1 $ 4 $ 4 $ 5 $ 4 $ 4 Requerimientos

MATERIA A MATERIA B MOD CIF Costo total unitario Sigma

$ $ $ $

Costo untario 4 2 4 4

$ $ $ $

2 4 5 4

PRESUPUESTO DE INVENTARIOS FINALESCOMPAÑÍA EL RESPLANDO S.A. 2017 Descripción Nivel Deseado Costo por unidad

Delta Sigma Subtotal Materia prima A Materia prima B Subtotal

$ $

300 $ 150 $

44 52

$ $

3,000 $ 1,000 $

2 4

PRESUPUESTO DE GASTOS GENERALES DE OPERACIÓN COMPAÑÍA EL RESPLANDO S.A. 2017 GASTOS DE ADMINISTRACIÓN SUELDO $ 15,000 DEPRECIACION $ 5,000 GASTOS DE CAFETERIA $ 5,400 TOTAL DE GASTOS DE ADMINISTRACIÓN $ 25,400 GASTOS DE VENTAS PUBLICIDAD $ 30,000 COMISIONES VENTAS $ 6,600 TOTAL DE GASTOS DE AVETAS $ 36,600 GASTOS FINANCIEROS COMISIONES BANCARIOS $ 3,000 TOTAL GASTOS FINANCIEROS $ 3,000 TOTAL GASTOS OPERACIONALES $ 65,000 (-) DEPRECIACION $ 5,000 (=) DESEMBOLSO EN EFECTIVO DE G0 $ 60,000 COSTO DE PRODUCCION Y VENTAS PROYECTADO COMPAÑÍA EL RESPLANDO S.A.2017 MATERIA PRIMA REQUERIDA $ 124,800 MANO DE OBRA DIRECTA $ 197,000 CIF $ 157,600 COSTO DE PRODUCCION PROYECTADO $ 479,400 INV INICIAL DE PRODUCTOS TERMINADOS $ 29,600 COSTO DEL PRODUCTO TERMINADO DISPONIBLE $ 509,000 INV FINAL DE PRODUCTO TERMINADO $ 21,000 COSTO DE VENTAS PROYECTADO $ 488,000 FLUJO DE CAJA PROYECTADOCOMPAÑÍA EL RESPLANDO S.A. 2017 RECUADO DE EFECTIVO $ 602,600 DESEMBOLSOS DE EFECTIVO COMPRA DE MATERIA PRIMA $ 105,120 PAGO DE MOD $ 197,000 PAGO CIF $ 147,600 PAGO GO $ 60,000 ADQUISICIONES DE CPAITAL (MAQUINARIA) $ 50,000 IMPUESTO RENTA AÑO 2016 $ 18,000

TOTAL DESEMBOLSOS DE EFECTIVO EXCESO RECIBIDO SOBRE DESEMBOLSOS (+) SALDO INICIAL DE EFECTIVO (=) SALDO FINAL DE EFECTIVO

$ $ $ $

577,720 24,880 5,000 29,880

ESTADO DE PERDIDAS Y GANACIAS COMPAÑÍA EL RESPLANDO S.A. 2017 VENTAS $ 660,000 (-) COSTO DE VENTAS $ 488,000 (=) UTILIDAD BRUTA EN VENTAS $ 172,000 (-) GASTOS OPERACIONALES $ 65,000 (=) UTILIDAD OPERACIONAL $ 107,000 IMPUESTO DE RENTA 40% $ 42,800 UTILIDAD DESPUES DE IMPUESTO $ 64,200 RESERVA 10% $ 6,420 UTILIDAD NETA $ 57,780

ACTIVO ACTIVO CIRCULANTES EFECTIVO CUENTAS POR COBRAR INVENTARIO MATD INVENTARIO PRODUCTOS TERMINADOS TOTAL ACTIVO CIRCULANTE ACTIVO NO CIRCULANTES TERRENOS EQUIPO DE EDIFICIO INDUSTRIAL MAQUINARIA Y EQUIPO DEPRESIACION ACOMULADA TOTAL ACTIVO NO CIRCULANTES TOTAL ACTIVO

COMPAÑÍA EL RESPLANDO S.A. BALANCE GENERAL A 31 DE DCIEMBRE DE 2017 PASIVO CUENTAS POR PAGAR $ 29,880 IMPUESTO POR PAGAR $ 66,000 TOTAL PASIVO $ 10,000 $ 21,000 $ 126,880 CAPITAL SOCIAL $ 21,400 UTILIDADES RETENIDAS $ 110,000 UTILIDAD DEL EJERCICIO $ 50,000 RESERVAL LEGAL 10% -$ 55,000 UTILIDAD DEL EJERCICIO $ 126,400 $

TOTAL PASIVO + TOTAL 253,280 PATRIMONIO

Total 10000

A. 2017 Total

$

10000 130 660,000.00

S.A. 2017 Total 10000 450 600 9850

MA COMPAÑÍA EL RESPLANDO S.A.2017 Total materias primas requeridas Costo materia en producción prima(pesos Costo total materia requerida en la producción

NDO S.A.2017 Total $ $ $ $ $ $

8200 $ 4100 $

2.00 $ 4.00 $ $

16,400.00 16,400.00 32,800.00

23000 $ 11500 $

2.00 $ 4.00 $ $ $

46,000.00 46,000.00 92,000.00 124,800.00

46,800 4,000 50,800 6,500 6 116,800

ANDO S.A. 2017 Total $ $ $ $ $

4 5 20 9,850 197,000

ESPLANDO S.A. 2017 Total 9,850 $ $ $ $

11,600.00 6,000.00 20,000.00 37,600.00

$ $ $ $ $ $ $ $ $

70,000 10,000 40,000 120,000 157,600 10,000 147,600 4.0

O S.A. 2017 Delta $ $ $ $ $

4 4 20 16 44.0 SIGMA

$ $ $ $ $

8 8 20 16 52.0

NDO S.A. 2017 Costo del inventario

$ $ $ $ $ $

13,200 7,800 21,000 6,000 4,000 10,000

CEDULA DE RECAUDO

RECAUDOS CUENTAS POR COBRAR AÑO 2016 RECAUDO DE LAS VENTAS AÑO 2017

$ 90% $ 10% $

8,600 594,000 66,000

TOTAL RECAUDADO

$

602,600

CEDULA DE PAGO A PROVEEDORES TOTAL PAGADO PROVEDODRES CUENTAS POR PAGAR

$ $ $

35,680 42,800 78,480

$ $ $ $ $

90,000 20,600 57,780 6,420 174,800

$

253,280

90% $ 10% $

105,120 11,680

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