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ASO CIADO S Y

A UD IT OR ES “M INKA S C RL”

CUESTIONARIO DE EVALUACIÓN DEL SISTEMA DE CONTROL INTERNO ENTIDAD AUDITADA

: URPAY BUSINESS S.A.C.

PERIODO

: DEL 01/01/2014 AL 31/12/2014

ÁREA

: RECURSOS HUMANOS

OBJETIVO GENERAL:  Evaluar el sistema de control interno. RESPUESTA Si No No (1) (0) Aplicable

PREGUNTAS

N°

01

¿Existen normas y procedimientos sobre la función del personal?

SI

02

¿De quién depende el sector de personal?

SI

03

¿Existen normas sobre los controles a realizarse sobre las capacitaciones? ¿Se llevan los registros requeridos por las leyes? ¿Se otorgan las vacaciones anuales pagas de acuerdo a la ley?

04 05

¿Existen normas y procedimientos relacionados con la contabilización de las remuneraciones y cargas sociales?

06 07 08

¿Posee la empresa un sistema de información adecuado que contemple las modificaciones laborales vigentes? ¿Existe supervisión adecuada para el personal?

Comentarios No esta implementado un manual de procedimientos para dichos controles de descripción y análisis de cargo.

X

La institución no realiza la capacitación y entrenamiento permanente al personal en la empresa.

SI X No existen normas y procedimientos relacionados con la contabilización de las remuneraciones y cargas sociales.

SI X X

Hecho por

Revisado por

Fecha

OGC

MHA

15/09/2015

OBSERVACIONES:   

No esta implementado un manual de procedimientos para dichos controles de descripción y análisis de cargo. La institución no realiza la capacitación y entrenamiento permanente al personal en la empresa. No existen normas y procedimientos relacionados con la contabilización de las remuneraciones y cargas sociales.

ASO CIADO S Y

A UD IT OR ES “M INKA S C RL”