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UNIVERSIDAD CATÓLICA DE SANTA MARIA FACULTAD DE CIENCIAS E INGENIERÍAS FISICAS Y FORMALES ESCUELA PROFESIONAL DE INGENIERÍA INDUSTRIA

Alumnos: ALEJANDRA PAOLA CUADROS RIVAS GLORIA MARIA GREEN VALDIVIA HILDA CECILIA LINARES VALDIVIA STEPHANY MILAGROS GONZALES DELGADO

Profesora: ING. ABRAHAM ARTURO PACHECO OVIEDO

Sección: B

2018 – X Semestre

DIRECCIÓN DE LA PRODUCCIÓN INDUSTRIAL

1

INDICE I.

Mundo Tenpomatic......................................................................................................................... 3

II.

Misión: ............................................................................................................................................ 3

III.

Visión:.......................................................................................................................................... 3

IV.

ANALISIS DE LAS DECISIONES TOMADAS: ................................................................................... 4

1.

DECISIÓN 1: ................................................................................................................................. 5

2.

DECISIÓN 2: ................................................................................................................................. 8

3.

DECISIÓN 3: ............................................................................................................................... 11

2

I.

Mundo Tenpomatic Tenpomatic es una plataforma que nos ayuda a integrar todas las áreas de nuestro conocimiento actual y proveernos de experiencia en el uso de las teorías y técnicas adquiridas en nuestros años de estudio. Nuestro Plan Estratégico, considera un análisis detallado y sistemático de la situación de la empresa con la finalidad de acrecentar su competitividad, el desarrollo efectivo de sus fortalezas y el mayor aprovechamiento de las oportunidades en su entorno; siendo el objetivo principal de la empresa satisfacer las necesidades energéticas del mercado local, con productos y precios competitivos, generando y proporcionando un mejor servicio a sus clientes. La puesta en acción de las estrategias para alcanzar los objetivos propuestos, los hemos realizado mediante diferentes tomas de decisiones durante 3 semanas que representan 3 trimestres para el simulador estas propiciarán a la empresa el desarrollo de sus capacidades para mantenerse como líderes en los mercados en los que se viene desenvolviendo actualmente y llegar a nuevos mercados. En el desarrollo de este plan, podremos apreciar que el fin de la empresa no solo es lucrativo, si no que aparte de generar alta rentabilidad, también persigue la sobresatisfacción plena de los clientes en cada área, y orienta grandes esfuerzos para dichos fines.

II.

Misión: Comercializar productos tecnológicos de uso doméstico y de consumo duradero, con alto sentido social en su compromiso de buenas prácticas del sector productivo de bienes y servicios para nuestros clientes, fundada en criterios de calidad, economía y de cobertura nacional.

III.

Visión: Ser reconocida como la empresa líder en productos electrónicos domésticos de alta calidad, con reconocimiento nacional e internacional y compromiso social.

3

IV.

SELECCIÓN DE ESTRATEGIA ADECUADA A USAR Y OBJETIVOS ESTRATEGIAS      

Producir al máximo Disminuir costos Planificar un número adecuado de transferencias Optimizar las ventas Optimizar el número de vendedores y trabajadores Optimizar la compra de estudios

Con lo mencionado, todos los miembros de nuestro equipo están de acuerdo con utilizar la estrategia de Diferenciación en la cual se debe establecer el precio del producto del mercado puesto que ese influye en las ventas. Se ha comprobado que el área 1 es la más rentable, por eso antes de abrir una nueva planta se ampliará el área 1 y así se evitarán costos administrativos o de adquisición de materia prima y producción. Es muy importante la publicidad, así como el número de vendedores para incrementar nuestras ventas. Debemos evitar que se pierdan ventas en cualquiera de las tres áreas porque afectarían al número de vendedores disponibles para el siguiente trimestre, lo que incurre en mayores costos por pagar nuevos trabajadores contratados. Evitar el pago de mano de obra ociosa, en éste caso es recomendable suspenderlo y habilitarlo en el trimestre que se requiere.

4

V.

ANALISIS DE LAS DECISIONES TOMADAS: 1. DECISIÓN 1 TRIMESTRE 9:



PRECIO: o En esta decisión se determinó aumentar el precio en todas las áreas, así como incrementar el monto en publicidad nacional para así impulsar las ventas de la firma, además se destinó un mayor de unidades y vendedores al área 1 donde nuestra firma venderá una mayor cantidad de unidades ya que es la sede donde se producen nuestros tenpomatics.



UNIDADES PEDIDAS: o Se mandó un monto de 11,500 unidades entre el área 2 y 3 para tener ingresos adicionales, así como para abarcar un mercado mayor en todos los periodos simulados.

5

1.1.

RESULTADOS DECISIÓN 1 TRIMESTRE 9:

ING.EFECTIVO 1. EFEC.EXIST.-INIC.TRIM. 2. COLECTA DE CUENTAS POR COBRAR 3. ACCIONES,BONOS Y VTS.DE LAS PLT 4. TOT. EFECTIVOS DISP. EGRESOS EN EFECTIVO 5. COMPRA MAT. PRIMA 6. INTER. NET. A CORTO PZO 7. INTERES SOBRE BONOS X PAG 8. PAGO DIVIDENDOS DECLAR. 9. IMP.RENTA PAGAD 10. RETIRO D BONOS Y ACCIONES 11. PAGOS POR PLANTA 12. PRESTAMO CORTO PZO+PAGOS INVERSION 13. GASTO M.OBRA+INDIRECTOS 14. COSTO LLEVAR INVENTARIO Y ALMACEN 15. GASTOS ADMINISTRATIVOS Y DE VENTAS 16. TOTAL EGRESOS EFECT 17. SALDO NETO CAJA 18. PREST.CORTO PZO 19. SALDO CAJA AL FINAL TRIM. 20. INTERES AGREGADO (INCLUIDO EN L. 6)



ESTE TRIMETRE SGTE. TRIM (Estimado) 58660 0 600430 545376 0 0 659090

163600 3750 10800 0 -52604 80000 0 75000 202500 52378 127600

169600 2104 9000 0 19341 80000 0 76967 ? ? ? 663024

-3934 3934

188364 0 131

Se generó un nivel de caja de 600430 sin embargo esto no cubrió el monto requerido de caja al final del periodo por lo que se requirió de un préstamo a corto plazo emitido por el simulador de 3,934.

MOVIMIENTO INVENTARIO ENERO 1 A MARZO 31 A¥O 3.

1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9.

INVENTARIO INICIAL UNIDS ENSAMBL. UNIDS DISPONIB. TRANSF. UNIDADES A TRANSF. UNIDADES DE UNIDS DISPON. PARA VENTA VENTAS UN. INVENTARIO FINAL VTAS. PERDIDAS UN.

AREA 1 0 18000 18000 0 11500 6500 6500 0 1821

ESTE TRIMETRES AREA 2 AREA 3 1794 1395 0 0 1794 1395 6250 5250 0 0 8044 6645 4706 3258 3338 3387 0 0

TOTAL 3189 18000 21189 11500 11500 21189 14464 6725

GASTOS DE ALMACEN Y PRODS.TERMINADOS 10. COSTO UNIDS. TRANSFERIDAS 11. COSTO MANTENER INVENTARIO ($2.00 POR UNID X 3189.) 12. COSTO TOTAL OPERACIONES ALMACENAJE

46000 6378 52378

6



Las ventas fueron un tal de 14,464 unidades donde el área 1 sufrió pérdida de ventas por un monto mayor al estimado, perdiendo así 1,821 unidades, así mismo se perdió un vendedor en el periodo.

7

2. DECISIÓN 2 TRIMESTRE 10:



PRECIO: o La estrategia principal que utilizamos en ésta decisión, fue mantener el precio en el área 1; 2 y 3 al valor de 41.



UNIDADES: o En este periodo se destinó aún más unidades, un total de 19,250 distribuidas entre el área 1,2 y 3.



PUBLICIDAD: 

Se aumentó el monto en inversión de publicidad para mejorar los ingresos y ventas del periodo, ya que al aumentar la publicidad también e aumentarían las ventas.

8

2.1.

RESULTADOS DECISIÓN 2 TRIMESTRE 9:

TENPOMATIC: SIMULACION GERENCIAL TRIMESTRE 10 EMP. 6 INFORME DE FLUJO DE CAJA ABRIL 1 A JUNIO 30 A¥O 3. ING.EFECTIVO 1. EFEC.EXIST.-INIC.TRIM. 2. COLECTA DE CUENTAS POR COBRAR 3. ACCIONES,BONOS Y VTS.DE LAS PLT 4. TOT. EFECTIVOS DISP. EGRESOS EN EFECTIVO 5. COMPRA MAT. PRIMA 6. INTER. NET. A CORTO PZO 7. INTERES SOBRE BONOS X PAG 8. PAGO DIVIDENDOS DECLAR. 9. IMP.RENTA PAGAD 10. RETIRO D BONOS Y ACCIONES 11. PAGOS POR PLANTA 12. PRESTAMO CORTO PZO+PAGOS INVERSION 13. GASTO M.OBRA+INDIRECTOS 14. COSTO LLEVAR INVENTARIO Y ALMACEN 15. GASTOS ADMINISTRATIVOS Y DE VENTAS 16. TOTAL EGRESOS EFECT 17. SALDO NETO CAJA 18. PREST.CORTO PZO 19. SALDO CAJA AL FINAL TRIM. 20. INTERES AGREGADO (INCLUIDO EN L. 6)



ESTE TRIMETRE SGTE. TRIM (Estimado) 0 0 614359 582123 0 0 614359

169600 2104 9000 0 19341 80000 0 76967 262125 59450 145700

168850 12295 7200 0 16562 80000 0 106931 ? ? ? 824287

-209929 209929

190284 0 6998

Debido a la falta de efectivo en este periodo se tuvo que recurrir a un préstamo aún mayor sin embargo el próximo periodo se contará con 0 efectivo inicial para cubrir obligaciones.

9

TENPOMATIC: SIMULACION GERENCIAL TRIMESTRE 10 EMP. 6

MOVIMIENTO INVENTARIO ABRIL 1 A JUNIO 30 A¥O 3.

1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9.

INVENTARIO INICIAL UNIDS ENSAMBL. UNIDS DISPONIB. TRANSF. UNIDADES A TRANSF. UNIDADES DE UNIDS DISPON. PARA VENTA VENTAS UN. INVENTARIO FINAL VTAS. PERDIDAS UN.

GASTOS DE ALMACEN Y PRODS.TERMINADOS 10. COSTO UNIDS. TRANSFERIDAS 11. COSTO MANTENER INVENTARIO ($2.00 POR UNID X 6725.) 12. COSTO TOTAL OPERACIONES ALMACENAJE



AREA 1 0 19250 19250 0 11500 7750 7750 0 1358

ESTE TRIMETRES AREA 2 AREA 3 3338 3387 0 0 3338 3387 6500 5000 0 0 9838 8387 5523 3552 4315 4835 0 0

SI TOTAL 6725 19250 25975 11500 11500 25975 16825 9150

46000 13450 59450

Las ventas del periodo fueron mayores, un total de 16,825 unidades, volviendo a perder ventas en el área 1, una pérdida de 1358 unidades debido a la fuerte demanda de mercado, sin embargo, mantenemos un inventario elevado en el área 2 y 3 para evitar perder vendedores en dichas áreas.

10

3. DECISIÓN TRIMESTRE 11:



PUBLICIDAD: o En este periodo se decidió reducir la inversión en publicidad nacional ya que en el anterior trimestre se vio reflejado la disminución de efectivo estando en 0 para el actual trimestre.



VENDEDORES: o Se destinó un mayor número de vendedores: 6 al área 1, 3 al área 2 y 3 al área 3. Absteniéndonos de hacer nuevos contratos de personal.



PRECIO Y UNIDADES A PRODUCIR: o Se mantuvo el precio y se mandó a producir 18,000 unidades ya que se cuenta con inventario en el área 2 y 3.



BONOS: o Se decidió hacer una emisión de bonos en este periodo para generar mayor caja.

11

3.1.

RESULTADOS DECISIÓN 3 TRIMESTRE 11: Comparación de resultados: Trimestre 10 – 11



Costo de Productos Terminados Existe una diferencia en el Trimestre 10 se tuvo un costo de $26.18 por unidad mientras que en el Trimestre 11 se tuvo un costo de $ 26.83 por unidad.

ESTE TRIMESTRE 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7.

MATERIAL M.O.-PAGO REG. ($ 2500. X 54. ) COS.DE SUSP ($ 0. X 0. ) COSTO SOBRET. ($ 15.00 X 2250. ) COS.CONTRA. ($ 3000. X 2. ) GAS.GEN. ($174750.X 50%) DEPRECIACION

8. COSTO TOT.MANU. 9. INV.INIC.PRODS.TERM. 10. COSTO TOT.DE PRODS. 11. INV.FINAL DE PRODS. 12. COSTO MANU.DE PROD.TER.

SEGUIENTE TRIMESTRE 159556

135000.00 0.00 33750.00 6000.00

UNID 19250 6725 25975 9150 16825

$/UNID 26.63 24.88 26.18 26.18 26.18

174750 87375 91000 COST TOTAL 512681 167295 679976 239530 440447

ESTE TRIMESTRE 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7.

MATERIAL M.O.-PAGO REG. ($ 2500. X 54. ) COS.DE SUSP ($ 0. X 0. ) COSTO SOBRET. ($ 15.00 X 1000. ) COS.CONTRA. ($ 3000. X 2. ) GAS.GEN. ($156000.X 50%) DEPRECIACION

8. COSTO TOT.MANU. 9. INV.INIC.PRODS.TERM. 10. COSTO TOT.DE PRODS. 11. INV.FINAL DE PRODS. 12. COSTO MANU.DE PROD.TER.

UNID 9150

$/UNID COST TOTAL 26.18

239530

SEGUIENTE TRIMESTRE 163872

135000.00 0.00 15000.00 6000.00

UNID 18000 9150 27150 4706 22444

$/UNID 27.16 26.18 26.83 26.83 26.83

156000 78000 91000 COST TOTAL 488872 239530 728403 126256 602146

UNID 4706

$/UNID COST TOTAL 26.83

126256

12



Material Disponible Se cuenta con material disponible en el Área 1 de $8.00 en el Trimestre 10 mientras que en el Trimestre 11 de $8.72 por unidad y con un costo total de $216654; mientras que en el Área 2 y 3 no se cuenta con materiales disponibles.

MATERIAL 1.INV.INIC. 2.ENTRADAS 3.DISPONIB. 4.USADO 5.INV.FINAL. 6.REC.SGTE.TRIM 7.DISP.SGTE.TRIM 8.COSTO LLEVAR($ 1.00 X (1)) 9.COSTO TOT. MAT.(4) + (8)

MATERIAL 1.INV.INIC. 2.ENTRADAS 3.DISPONIB. 4.USADO 5.INV.FINAL. 6.REC.SGTE.TRIM 7.DISP.SGTE.TRIM 8.COSTO LLEVAR($ 1.00 X (1)) 9.COSTO TOT. MAT.(4) + (8)



AREA 1 AREA 2 AREA 3 UNID $/UNID COSTO UNID $/UNID COSTO UNID $/UNID COSTO 5600 7.97 44610 0 0.00 0 0 0.00 0 20500 8.01 164000 0 0.00 0 0 0.00 0 26100 8.00 208610 0 0.00 0 0 0.00 0 19250 8.00 153956 0 0.00 0 0 0.00 0 6850 7.98 54654 0 0.00 0 0 0.00 0 18000 9.00 162000 0 0.00 0 0 0.00 0 24850 8.72 216654 0 0.00 0 0 0.00 0

TOTAL UNID $/UNID COSTO 5600 7.97 44610 20500 8.00 164000 26100 7.99 208610 19250 8.00 153956 6850 7.98 54654 18000 9.00 162000 24850 8.72 216654 5600 159556

AREA 1 AREA 2 AREA 3 UNID $/UNID COSTO UNID $/UNID COSTO UNID $/UNID COSTO 6850 7.98 54654 0 0.00 0 0 0.00 0 18000 9.01 162000 0 0.00 0 0 0.00 0 24850 8.72 216654 0 0.00 0 0 0.00 0 18000 8.72 157022 0 0.00 0 0 0.00 0 6850 8.71 59632 0 0.00 0 0 0.00 0 18000 9.00 162000 0 0.00 0 0 0.00 0 24850 8.92 221632 0 0.00 0 0 0.00 0

TOTAL UNID $/UNID COSTO 6850 7.98 54654 18000 9.00 162000 24850 8.72 216654 18000 8.72 157022 6850 8.71 59632 18000 9.00 162000 24850 8.92 221632 6850 163872

Utilidad Neta En éste trimestre se tuvo una utilidad de $78731

1. VTAS NETA $41. $41. $41. 2. COSTO DE PRODUCTOS VENDIDOS 3. GASTOS ADMINISTRATIVOS Y DE VENTAS 4. GASTOS DE ALMACEN Y ALMACENAMIENTO 5. TOTAL GASTOS OPERATIVOS 6. UTIL. OPERATIVA 7. INTERESES NETOS (GASTOS - REDITOS) 8. UTIL. ANTES DE IMP.A RENTA 9. PROVISION PARA IMP. A AL RENTA (50%) 10. UTIL.NETA DESPUES IMP. 11. DIVIDENDOS DECLAR. 12. A UTIL. RETENIDAS 13. NUMERO DE ACCIONES EMITIDAS 160000. 14. GANANCIAS X ACCION 15. DIVIDENDOS X ACCION

ESTE TRIM AÑO A LA FECHA 920204 2203053 602146 1402408 102400 375700 36300 148128 740846 1926236 179358 276817 21895 47549 157463 229268 78731 114633 78731 114635 0 0 78731 114635 0.492 0.000

0.716 0.000

13



Inventario Final Podemos observar que nuestro inventario final ha sido de 6850 unidades que se han mantenido igual que en el Trimestre 10.

MATERIAL 1.INV.INIC. 2.ENTRADAS 3.DISPONIB. 4.USADO 5.INV.FINAL. 6.REC.SGTE.TRIM 7.DISP.SGTE.TRIM 8.COSTO LLEVAR($ 1.00 X (1)) 9.COSTO TOT. MAT.(4) + (8)

MATERIAL 1.INV.INIC. 2.ENTRADAS 3.DISPONIB. 4.USADO 5.INV.FINAL. 6.REC.SGTE.TRIM 7.DISP.SGTE.TRIM 8.COSTO LLEVAR($ 1.00 X (1)) 9.COSTO TOT. MAT.(4) + (8)

AREA 1 UNID $/UNID 5600 7.97 20500 8.01 26100 8.00 19250 8.00 6850 7.98 18000 9.00 24850 8.72

UNID 6850 18000 24850 18000 6850 18000 24850

AREA 1 $/UNID 7.98 9.01 8.72 8.72 8.71 9.00 8.92

AREA 2 AREA 3 COSTO UNID $/UNID COSTO UNID $/UNID COSTO 44610 0 0.00 0 0 0.00 0 164000 0 0.00 0 0 0.00 0 208610 0 0.00 0 0 0.00 0 153956 0 0.00 0 0 0.00 0 54654 0 0.00 0 0 0.00 0 162000 0 0.00 0 0 0.00 0 216654 0 0.00 0 0 0.00 0

TOTAL UNID $/UNID COSTO 5600 7.97 44610 20500 8.00 164000 26100 7.99 208610 19250 8.00 153956 6850 7.98 54654 18000 9.00 162000 24850 8.72 216654 5600 159556

AREA 2 AREA 3 COSTO UNID $/UNID COSTO UNID $/UNID COSTO 54654 0 0.00 0 0 0.00 0 162000 0 0.00 0 0 0.00 0 216654 0 0.00 0 0 0.00 0 157022 0 0.00 0 0 0.00 0 59632 0 0.00 0 0 0.00 0 162000 0 0.00 0 0 0.00 0 221632 0 0.00 0 0 0.00 0

TOTAL UNID $/UNID COSTO 6850 7.98 54654 18000 9.00 162000 24850 8.72 216654 18000 8.72 157022 6850 8.71 59632 18000 9.00 162000 24850 8.92 221632 6850 163872

14



Como resultado el nivel de caja del periodo fue positivo y se tendrá un monto inicial para el próximo periodo de simulación con lo cual podremos mantener las operaciones de la compañía.

TENPOMATIC: SIMULACION GERENCIAL TRIMESTRE 11 EMP. 6 INFORME DE FLUJO DE CAJA JULIO 2 A SETIEMBRE 30 A¥O 3. ING.EFECTIVO 1. EFEC.EXIST.-INIC.TRIM. 2. COLECTA DE CUENTAS POR COBRAR 3. ACCIONES,BONOS Y VTS.DE LAS PLT 4. TOT. EFECTIVOS DISP. EGRESOS EN EFECTIVO 5. COMPRA MAT. PRIMA 6. INTER. NET. A CORTO PZO 7. INTERES SOBRE BONOS X PAG 8. PAGO DIVIDENDOS DECLAR. 9. IMP.RENTA PAGAD 10. RETIRO D BONOS Y ACCIONES 11. PAGOS POR PLANTA 12. PRESTAMO CORTO PZO+PAGOS INVERSION 13. GASTO M.OBRA+INDIRECTOS 14. COSTO LLEVAR INVENTARIO Y ALMACEN 15. GASTOS ADMINISTRATIVOS Y DE VENTAS 16. TOTAL EGRESOS EFECT 17. SALDO NETO CAJA 18. PREST.CORTO PZO 19. SALDO CAJA AL FINAL TRIM. 20. INTERES AGREGADO (INCLUIDO EN L. 6)

ESTE TRIMETRE SGTE. TRIM (Estimado) 0 167205 674143 736032 400000 0 1074143 903237

168850 12295 9600 0 16562 160000 60000 106931 234000 36300 102400

168850 2624 16100 0 78731 60000 240000 104965 ? ? ? 906938

167205 0

671271 231967

167205

231967 0

15



Las ventas del periodo fueron aún mayores, un monto total de 22,444 con lo cual pudimos mejorar nuestros ingresos, sin embargo, perdimos ventas en el área 2, un monto menor pero que nos significa perder fuerza de ventas para próximos periodos.

TENPOMATIC: SIMULACION GERENCIAL TRIMESTRE 11 EMP. 6

MOVIMIENTO INVENTARIO JULIO 2 A SETIEMBRE 30 A¥O 3.

1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9.

INVENTARIO INICIAL UNIDS ENSAMBL. UNIDS DISPONIB. TRANSF. UNIDADES A TRANSF. UNIDADES DE UNIDS DISPON. PARA VENTA VENTAS UN. INVENTARIO FINAL VTAS. PERDIDAS UN.

AREA 1 0 18000 18000 0 4500 13500 10458 3042 0

ESTE TRIMETRES AREA 2 AREA 3 4315 4835 0 0 4315 4835 2500 2000 0 0 6815 6835 6815 5171 0 1664 316 0

SIG TOTAL 9150 18000 27150 4500 4500 27150 22444 4706

GASTOS DE ALMACEN Y PRODS.TERMINADOS 10. COSTO UNIDS. TRANSFERIDAS 11. COSTO MANTENER INVENTARIO ($2.00 POR UNID X 9150.) 12. COSTO TOTAL OPERACIONES ALMACENAJE



18000 18300 36300

Podemos observar también que en éste trimestre el total de costos operativos de $36300 son mayores al ingreso por ventas que es de $ 22444, ésto es algo que pretendemos solucionar en el siguiente trimestre.

1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9.

INVENTARIO INICIAL UNIDS ENSAMBL. UNIDS DISPONIB. TRANSF. UNIDADES A TRANSF. UNIDADES DE UNIDS DISPON. PARA VENTA VENTAS UN. INVENTARIO FINAL VTAS. PERDIDAS UN.

GASTOS DE ALMACEN Y PRODS.TERMINADOS 10. COSTO UNIDS. TRANSFERIDAS 11. COSTO MANTENER INVENTARIO ($2.00 POR UNID X 9150.) 12. COSTO TOTAL OPERACIONES ALMACENAJE

AREA 1 0 18000 18000 0 4500 13500 10458 3042 0

ESTE TRIMETRES AREA 2 AREA 3 4315 4835 0 0 4315 4835 2500 2000 0 0 6815 6835 6815 5171 0 1664 316 0

S TOTAL 9150 18000 27150 4500 4500 27150 22444 4706

18000 18300 36300

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VI.

CONCLUSIONES 

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