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• Evelyn Gomez

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PROYECTO: FECHA DE ESTIMACIÒN:

DETERMINACION DE LA INVERSION INICIAL

car wash PRIMER AÑO MONTO A INVERTIR

TOTAL A INVERTIR

CAPITAL DE TRABAJO Caja y Bancos (efectivo disponible) Financiamiento de cuenta por cobrar Inventario de mercaderia Inventario de insumos/materia prima/utiles (-) Credito de proveedores mayor que plazo cxcobrar

Q15,000 Q0 Q10,000 Q0 Q10,000

Q15,000

ACTIVOS FIJOS Mobiliario y Equipo Equipo de Computo Herramientas Maquinaria Vehiculos Mejoras a propiedades arrendadas Edificios y construcciones Terrenos

Q5,000 Q7,000 Q0 Q33,000 Q0 Q12,000 Q0 Q0

Q57,000

Q1,000 Q0 Q0 Q500 Q0 Q0 Q3,000 Q3,000 Q2,000 Q0

Q9,500

OTROS ACTIVOS Gastos de organización Gastos de constitución legal de la empresa Registros legales, sanitarios de marca Tramites Papelería inicial y facturas Derechos de llave, de franquicia o crédito mercantil (amortizable) Derechos de llave, de franquicia o crédito mercantil (no amortizable) Depositos en garantía de alquiler o servicios (no amortizable) Gastos pre-operativos Gastos de lanzamiento publicitario inicial Otros activos TOTAL DE INVERSIÓN INICIAL

Q81,500

PROYECTO: FECHA DE ESTIMACIÒN:

DETERMINACION DE LA INVERSION INICIAL

GO HOME 1 DE SEPTIEMBRE MONTO A INVERTIR

TOTAL A INVERTIR

CAPITAL DE TRABAJO Caja y Bancos (efectivo disponible) Financiamiento de cuenta por cobrar Inventario de mercaderia Inventario de insumos/materia prima/utiles (-) Credito de proveedores mayor que plazo cxcobrar

Q90,000 Q50,000 Q120,000 Q0 Q80,000

Q180,000

ACTIVOS FIJOS Mobiliario y Equipo Equipo de Computo Herramientas Maquinaria Vehiculos Mejoras a propiedades arrendadas Edificios y construcciones Terrenos

Q60,000 Q0 Q0 Q75,000 Q110,000 Q0 Q280,000 Q0

Q525,000

Q3,000 Q0 Q1,000 Q1,000 Q0 Q0 Q0 Q41,000 Q2,000 Q0

Q48,000

OTROS ACTIVOS Gastos de organización Gastos de constitución legal de la empresa Registros legales, sanitarios de marca Tramites Papelería inicial y facturas Derechos de llave, de franquicia o crédito mercantil (amortizable) Derechos de llave, de franquicia o crédito mercantil (no amortizable) Depositos en garantía de alquiler o servicios (no amortizable) Gastos pre-operativos Gastos de lanzamiento publicitario inicial Otros activos TOTAL DE INVERSIÓN INICIAL

Q753,000

EMPRESA DULCE VITA

Financiamiento externo: Préstamo bancario de

Q. 200,000.00

Acciones Preferentes por

Q. 300,000.00

Proveedores

Q. 100,000.00

Financiamiento interno: Socios aporte adicional

Q.125,000.00

Caja y Bancos

Q.120,000.00

El financiamiento externo asciende a Q. 600,000.00 El financiamiento interno asciende a Q. 245,000.00

LA PROYECTO: ESPECIAL FECHA DE ESTIMACIÒN: PRIMER AÑO RESUMEN ESTIMACIÓN DE COSTOS DE OPERACIÓN CLASIFICACION DE COSTOS COSTOS FIJOS

Referencia

Total primer Año

Promedio Mensual

Sueldos y salarios base

-

-

Bonificaciones sobre ventas

-

-

Bonificación Incentivo

-

-

Prestaciones Irrenunciables (Ag,Ind,B14,Vac, 30%)

-

-

Cuota Patronal (12.67%)

-

-

Alquileres Energia Electrica Telefono Agua Rep. Y Mantenimiento de edificios

10,000.00 790.00 980.00

120,000.00 9,480.00 11,760.00

Reparación y Mantenimiento de equipo

-

-

Reparación y Mantenimiento de maquinaria

-

-

Reparación y mantenimiento de Vehiculos

-

-

Honorarios Profesionales

-

-

Seguridad

3,200.00

38,400.00

Papelería y Utiles

-

-

Viaticos

-

-

Combustible y lubricantes

-

-

Cuota Depreciación a vehiculos del personal

-

-

Utiles de limpieza

-

-

Depreciación de Activos Fijos

-

-

Amortización de Gastos de Organización

-

-

Intereses Pagados

-

-

Gastos del personal

-

-

Fletes y gastos de distribución

-

-

Publicidad y promoción (monto o cuota fija)

-

-

Gastos de caja chica

-

-

Otros Gastos

-

-

TOTAL DE COSTOS FIJOS

COSTOS VARIABLES

14,970.00

Referencia

179,640.00

Total primer Año

Promedio Mensual

Costo de la mercadería vendida o servicios prestados

0%

Comisiones sobre ventas

2%

4,666.67

56,000.00

Comisiones sobre cobro

1%

2,333.33

28,000.00

Publicidad y promoción variable (% sobre ventas)

0%

-

-

Otros costos variables

0%

-

-

TOTAL COSTOS VARIABLES

3%

GRAN TOTAL DE COSTOS DE OPERACIÓN

DETERMINACIÓN DE TASA DE AUMENTO COSTOS Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

Inflación 0% 0% 0% 0%

-

-

7,000.00

84,000.00

21,970.00

263,640.00

Los costos fijos son obligatorios a pagar cada mes aunque varíen los montos pero siempre se deberán de pagar. Los costos variables porque todo depende de las ventas mensuales Que es costo de ventas: es lo todo lo que se gasta para que un producto llegue al mercado Para que sirve el punto de equilibrio para saber con exactitud el punto donde esta la empresa… si hay perdidas o ganancias.

DULCE PROYECTO: DESPERTAR FECHA DE ESTIMACIÒN: PRIMER AÑO ESTIMACIÓN DEL PUNTO DE EQUILIBRIO ELEMENTOS

Promedio Mensual

A. Costos Fijos

24,894

298,724

B. Costos Variables

1,775

21,300

C. Ventas

2,500

30,000

725

8,700

D. Contribución Marginal

(C - B)

E. Margen de contribución (D / C)

29%

F. Punto de Equilibrio en Valores ( A / E )

G. Precio de venta unitario sin IVA(Un producto)

H. Punto de Equilibrio en Unidades (F / G)

0 0 0 0 0 0 0

29%

85,840

1,030,084

2,500.00

2,500.00

34

PRECIO PROMEDIO PONDERADO CAMAS QUEEN

Total primer Año

Precio Unit Sin IVA Q2,500.00 Q0.00 Q0.00 Q0.00 Q0.00 Q0.00 Q0.00 Q0.00

412 % particip. de ventas 100.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 100%

Ponderación 2,500.00 2,500.00