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• Vivian Andrea OCHOA REINA

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Asignatura: Presupuesto

NRC: 22815

Nombre del tema: Taller tesorería

Presenta Aristizabal Carrillo Claudia Marcela ID: 714230 Ochoa Reina Vivian Andrea ID: 695582 Puerta Vásquez Adriana Lucia ID: 716188

Docente Jenny Patricia Montaño Cuero

Colombia- Buenaventura. Valle del Cauca Noviembre, 20 del 2020

Con la siguiente información es necesario que realicen la proyección a un año, pero primero deben convertir el balance general a estado de situación financiera; utilicen el IPC del año 2015 ya que se va a proyectar el 2016. Recuerden dejar solamente las cuentas bajo NIIF. DISTRIBUIDORA EL GRAN SAN BALANCE GENERAL A 31 DE DICIEMBRE DE 2015 Miles de pesos colombianos ACTIVO

PASIVO

Activo Corriente

Pasivo Corriente

Disponible

43.194.633

Obligaciones financieras

Caja

19.400.500

Obligaciones financieras

Bancos

23.794.133

Cuentas por pagar

Inversiones Acciones Menos provisiones

1.900.000 2.000.000 100.000

Deudores Clientes Cuentas por cobrar a trabajadores Menos provisiones

37.250.000 38.000.000

Inventario de mercancías menos provisiones

Menos depreciación acumulada Equipo de comunicación y computación

Gastos acumulados por pagar

4.175.000

Deudas con socios

1.200.000

Retención en la fuente

Retenciones y aportes de nómina 23.850.000

Fondos de cesantías y pensiones

1.150.000

Impuestos gravámenes y tasas 58.711.111

14.000.000 988.889 8.000.000

55.000 55.000 800.000 800.000

Acreedores varios

25.000.000

Propiedades, planta y equipo Equipo de oficina

3.000.000

Retenciones y aportes de nómina

1.350.000

Inventarios

8.375.000

Cuentas por pagar

Retención en la fuente

600.000

38.333.333 38.333.333

De renta y complementarios

450.000 450.000 3.540.800 2.800.000

Impuestos gravámenes y tasas

511.300

De industria y comercio

229.500

Obligaciones laborales

5.382.363

Menos depreciación acumulada Flota y equipo de transporte Menos depreciación acumulada Diferidos Gastos pagados por anticipado Cargos diferidos Total activo corriente Total activo NO corriente

400.000 39.000.000 900.000 4.458.333 3.000.000 1.458.333 169.364.077 0

Obligaciones laborales Cesantías consolidadas Intereses de cesantías Prima de servicios Vacaciones Total pasivo corriente Total pasivo no corriente Total pasivo

Capital social

2.000.000 2.054.545 150.545 627.273 550.000 56.936.496 0 56.936.496

PATRIMO NIO

Capital autorizado Aportes sociales Reservas Reservas obligatorias Resultados del ejercicio Utilidad o pérdida del ejercicio Total patrimonio TOTAL ACTIVO

169.364.077

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

20.000.0 00 60.000.0 00 31.000.0 00 1.427.5 81

80.000.0 00

31.000.0 00 1.427.58 1 112.427. 581 169.364.077

DISTRIBUIDORA EL GRAN SAN BALANCE GENERAL A 31 DE DICIEMBRE DE 2015 en Miles de pesos colombianos ACTIVO ACTIVO ACTIVO ACTIVO ACTIVO ACTIVO ACTIVO ACTIVO ACTIVO ACTIVO ACTIVO ACTIVO ACTIVO ACTIVO ACTIVO ACTIVO ACTIVO ACTIVO ACTIVO ACTIVO ACTIVO ACTIVO ACTIVO ACTIVO PASIVO PASIVO PASIVO PASIVO PASIVO PASIVO PASIVO PASIVO PASIVO PASIVO PASIVO PASIVO PASIVO PASIVO PASIVO PASIVO PASIVO PASIVO PASIVO PASIVO PASIVO PASIVO PASIVO PATRIMONIO PATRIMONIO PATRIMONIO PATRIMONIO PATRIMONIO PATRIMONIO PATRIMONIO PATRIMONIO PATRIMONIO

169.364.077 DISPONIBLE DISPONIBLE Caja DISPONIBLE Bancos INVERSIONES INVERSIONES Acciones INVERSIONES Menos provisiones DEUDORES DEUDORES Clientes DEUDORES Cuentas por cobrar a trabajadores DEUDORES Menos provisiones INVENTARIOS INVENTARIOS Inventario de mercancías INVENTARIOS menos provisiones PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO PROPIEDADES, Equipo PLANTA de oficina Y EQUIPO PROPIEDADES, Menos PLANTA depreciación Y EQUIPO acumulada PROPIEDADES, Equipo PLANTA de comunicación Y EQUIPO y computación PROPIEDADES, Menos PLANTA depreciación Y EQUIPO acumulada PROPIEDADES, Flota yPLANTA equipoYdeEQUIPO transporte PROPIEDADES, Menos PLANTA depreciación Y EQUIPO acumulada DIFERIDOS DIFERIDOSGastos pagados por anticipado DIFERIDOSCargos diferidos

43.194.633 19.400.500 23.794.133 1.900.000 2.000.000 -100.000 37.250.000 38.000.000 600.000 -1.350.000 23.850.000 25.000.000 -1.150.000 58.711.111 14.000.000 -988.889 8.000.000 -400.000 39.000.000 -900.000 4.458.333 3.000.000 1.458.333 56.936.496

OBLIGACIONES FINANCIERAS OBLIGACIONES Obligaciones FINANCIERAS financieras CUENTAS POR PAGAR CUENTAS Cuentas POR PAGAR por pagar CUENTAS Gastos POR PAGAR acumulados por pagar CUENTAS Deudas POR PAGAR con socios RETENCIÓN EN LA FUENTE RETENCIÓN Retención EN LA FUENTE en la fuente RETENCIONES Y APORTES DE NÓMINA RETENCIONES Retenciones Y APORTES y aportes DE NÓMINA de nómina ACREEDORES VARIOS ACREEDORES Fondos VARIOS de cesantías y pensiones IMPUESTOS GRAVÁMENES Y TASAS IMPUESTOS DeGRAVÁMENES renta y complementarios Y TASAS IMPUESTOS Impuestos GRAVÁMENES gravámenes Y TASAS y tasas IMPUESTOS DeGRAVÁMENES industria y comercio Y TASAS OBLIGACIONES LABORALES OBLIGACIONES Obligaciones LABORALES laborales OBLIGACIONES Cesantías LABORALES consolidadas OBLIGACIONES Intereses LABORALES de cesantías OBLIGACIONES PrimaLABORALES de servicios OBLIGACIONES Vacaciones LABORALES

38.333.333 38.333.333 8.375.000 3.000.000 4.175.000 1.200.000 55.000 55.000 800.000 800.000 450.000 450.000 3.540.800 2.800.000 511.300 229.500 5.382.363 2.000.000 2.054.545 150.545 627.273 550.000 112.427.581

CAPITAL SOCIAL CAPITAL SOCIAL Capital autorizado CAPITAL SOCIAL Aportes sociales RESERVAS RESERVASReservas obligatorias RESULTADOS DEL EJERCICIO RESULTADOS Utilidad DEL EJERCICIO o pérdida del ejercicio

TOTAL ACTIVO TOTAL PASIVO + PATRIMONIO

80.000.000 20.000.000 60.000.000 31.000.000 31.000.000 1.427.581 1.427.581

169.364.077 169.364.077 0

DISTRIBUIDORA EL GRAN SAN ESTADO DE SITUACION FINANCIERA A 31 DE DICIEMBRE DE 2015 en Miles de pesos colombianos ACTIVO ACTIVO ACTIVO CORRIENTE ACTIVO Efectivo y equivalente al efectivo ACTIVO Inversiones temporales ACTIVO Deudores y otras cuentas por cobrar ACTIVO Inventarios ACTIVO ACTIVO ACTIVO NO CORRIENTE ACTIVO Propiedad, planta y equipo ACTIVO Depreciacion acumulada ACTIVO Diferidos PASIVOS PASIVOS PASIVO CORRIENTE PASIVOS Obligaciones financieras parte corriente PASIVOS Acreedores comerciales y otras cuentas por pagar PASIVOS Beneficios a empleados a corto plazo PASIVOS Impuestos corrientes por pagar PASIVOS PASIVOS PASIVO NO CORRIENTE PASIVOS Beneficios a empleados a largo plazo PATRIMONIO PASIVOS Capital social PASIVOS Reservas PASIVOS Ganancia del ejercicio TOTAL ACTIVO TOTAL PASIVO + PATRIMONIO

169.364.077 106.194.633 43.194.633 1.900.000 37.250.000 23.850.000 63.169.444 61.000.000 -2.288.889 4.458.333 56.936.496 54.181.406 38.333.333 8.880.000 3.427.273 3.540.800 2.755.090 2.755.090 112.427.581 80.000.000 31.000.000 1.427.581 169.364.077 169.364.077

DISTRIBUIDORA EL GRAN SAN Proyección Año 2016 IPC 2015 TOTAL 2015 ACTIVO CORRIENTE Efectivo y equivalente al efectivo Inversiones temporales Deudores y otras cuentas por cobrar Inventarios ACTIVO NO CORRIENTE Propiedad, planta y equipo Depreciacion acumulada Diferidos PASIVO CORRIENTE Obligaciones financieras parte corriente Acreedores comerciales y otras cuentas por pagar Beneficios a empleados a corto plazo Impuestos corrientes por pagar PASIVO NO CORRIENTE Beneficios a empleados a largo plazo PATRIMONIO Capital social Reservas Ganancia del ejercicio

6,80%

43.194.633 1.900.000 37.250.000 23.850.000 61.000.000 (2.288.889) 4.458.333 38.333.333 8.880.000 3.427.273 3.540.800 2.755.090 80.000.000 31.000.000 1.427.581

106.194.633 63.169.444 54.181.406 2.755.090 112.427.581 -

TOTAL 2016 167.092.622 67.964.878 2.989.578 58.611.253 37.526.927 99.394.333 95.980.820 -3.601.457 7.015.004 85.252.054 60.315.811 13.972.290 5.392.662 5.571.296 4.335.025 4.335.025 176.899.875 125.876.501 48.777.152 2.246.250

DESCRIPCION ACTIVO CORRIENTE ACTIVO NO CORRIENTE PASIVO CORRIENTE PASIVO NO CORRIENTE PATRIMONIO

2015 106.194.633 63.169.444 54.181.406 2.755.090 112.427.581

2016 167.092.622 99.394.333 85.252.054 4.335.025 176.899.875

TOTAL ACTIVO TOTAL PASIVO + PATRIMONIO

169.364.077 169.364.077

266.486.955 266.486.954