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• Milagros B. Llanos

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FORMATO 3.1 : "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - BALANCE GENERAL" (1)

EJERCICIO: 2020 RUC: 20136928661 APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: La Primera SAC . EJERCICIO O PERIODO ACTIVO ACTIVO CORRIENTE Caja y Bancos Valores Negociables Cuentas por Cobrar Comerciales Cuentas por Cobrar a Vinculadas Otras Cuentas por Cobrar Existencias Gastos Pagados por Anticipado TOTAL ACTIVO CORRIENTE

4,000.00 7,000.00

11,000.00

ACTIVO NO CORRIENTE Cuentas por Cobrar a Largo Plazo Cuentas por Cobrar a Vinculadas a Largo Plazo Otras Cuentas por Cobrar a Largo Plazo Inversiones Permanentes Inmuebles, Maquinaria y Equipo (neto de depreciación acumulada) Activos Intangibles (neto de amortización acumulada) Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos Activo Otros Activos TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE

TOTAL ACTIVO

0.00

11,000.00

(1) Se podrá hacer uso del formato aprobado por la CONASEV, en tanto se cumpla con registrar la información mínima requer

ALANCE GENERAL" (1)

mera SAC EJERCICIO O PERIODO PASIVO Y PATRIMONIO PASIVO CORRIENTE Sobregiros y Pagarés Bancarios Cuentas por Pagar Comerciales Cuentas por Pagar a Vinculadas Otras Cuentas por Pagar Parte Corriente de las Deudas a Largo Plazo TOTAL PASIVO CORRIENTE PASIVO NO CORRIENTE Deudas a Largo Plazo Cuentas por Pagar a Vinculadas Ingresos Diferidos Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos Pasivo TOTAL PASIVO NO CORRIENTE TOTAL PASIVO

0.00

0.00 0.00

Contingencias Interés minoritario PATRIMONIO NETO Capital Capital Adicional Acciones de Inversión Excedentes de Revaluación Reservas Legales Otras Reservas Resultados Acumulados TOTAL PATRIMONIO NETO TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO

11,000.00

11,000.00 11,000.00

egistrar la información mínima requerida para este Formato.

FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO" PERÍODO: 2020 RUC: 20136928661 APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: La Primera SAC

NÚMERO CORRELATIVO

FECHA

DEL ASIENTO

DE LA

DESCRIPCIÓN DE

CÓDIG O DEL NÚMER LIBRO O

OPERACIÓN

LA OPERACIÓN

O CORRE REGIS LATIVO TRO

O CÓDIGO ÚNICO

GLOSA O

DE LA OPERACIÓN

REFERENCIA DE LA OPERAC CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN

(TABLA 8)

MOVIMIENTO

NÚMERO DEL

DOCUMENTO

CÓDIGO

DENOMINACIÓN

DEBE

HABER

SUSTENTATORIO

1

4/1/2020

Por la apertura del ejercicio

3

1041

Depósitos en Interbank

4,000.00

1

4/1/2020

Por la apertura del ejercicio

3

1212

Facturas por cobrar

7,000.00

1

4/1/2020

Por la apertura del ejercicio

3

501

Capital social

2

4/5/2020

Por la compra de mercaderias

8

F/001-125

601

Compras de mercaderias

8,000.00

2

4/5/2020

Por la compra de mercaderias

8

F/001-125

4011

IGV

1,440.00

2

4/5/2020

Por la compra de mercaderias

8

F/001-125

4212

Facturas por pagar

3

4/5/2020

Por el destino de las compras

8

F/001-125

201

Mercaderías

3

4/5/2020

Por el destino de las compras

8

F/001-125

611

Variación de existencias Mercaderías

4

4/8/2020

Por la venta de mercaderías

14

F/003-250

1212

Facturas por cobrar

4

4/8/2020

Por la venta de mercaderías

14

F/003-250

4011

IGV

2,340.00

4

4/8/2020

Por la venta de mercaderías

14

F/003-250

701

Venta de mercaderías

13,000.00

5

4/8/2020

14

F/003-250

691

Costo de ventas

5

4/8/2020

14

F/003-250

201

Mercaderías

6

4/8/2020

Por el depósito de la venta en cta cte

1

F/003-250

1041

Depósitos en Interbank

6

4/8/2020

Por el depósito de la venta en cta cte

1

F/003-250

1212

Facturas por cobrar

7

4/12/2020 Por la compra de art de limpieza

8

F/002-84

659

Otros gastos de gestión

500.00

7

4/12/2020 Por la compra de art de limpieza

8

F/002-84

4011

IGV

90.00

7

4/12/2020 Por la compra de art de limpieza

8

F/002-84

4212

Facturas por pagar

8

4/12/2020 Por el destino de los art de limpieza

F/002-84

94

Gastos administrativos

250.00

8

4/12/2020 Por el destino de los art de limpieza

F/002-84

95

Gastos de ventas

250.00

8

4/12/2020 Por el destino de los art de limpieza

F/002-84

79

Cargas imputables a cta de costos

1

F/002-84

4212

Facturas por pagar

9 9

Por el costo de la mercadería vendida Por el costo de la mercadería vendida

Por el Ch/ de pago por los art de 4/12/2020 limpieza Por el Ch/ de pago por los art de 4/12/2020 limpieza

11,000.00

9,440.00 8,000.00 8,000.00 15,340.00

5,500.00 5,500.00 15,340.00

1220.339

15,340.00

590.00

500.00 590.00

1

F/002-84

1041

Ctas ctes en instituciones financieras

10

4/15/2020 Por la compra de mercaderias

8

F/001-183

601

Compras de mercaderias

15,000.00

10

4/15/2020 Por la compra de mercaderias

8

F/001-183

4011

IGV

2,700.00

10

4/15/2020 Por la compra de mercaderias

8

F/001-183

4212

Facturas por pagar

11

4/15/2020 Por el destino de las compras

8

F/001-183

201

Mercaderías

11

4/15/2020 Por el destino de las compras

8

F/001-183

611

Variación de existencias Mercaderías

12

4/15/2020

1

F/001-183

4212

Facturas por pagar

1

F/001-183

1041

Ctas ctes en instituciones financieras

13

4/20/2020 Por la venta de mercaderías

14

F/003-251

1212

Facturas por cobrar

13

4/20/2020 Por la venta de mercaderías

14

F/003-251

4011

IGV

1,800.00

13

4/20/2020 Por la venta de mercaderías

14

F/003-251

701

Venta de mercaderías

10,000.00

14

F/003-251

691

Costo de ventas

14

F/003-251

201

Mercaderías

12

14 14

Por la transferencia de pago por compra de mercaderias Por la transferencia de pago por 4/15/2020 compra de mercaderias

Por el costo de la mercadería 4/20/2020 vendida Por el costo de la mercadería 4/20/2020 vendida

15

4/20/2020 Por el depósito de la venta en cta cte

1

F/003-251

101

Efectivo

15

4/20/2020 Por el depósito de la venta en cta cte

1

F/003-251

16 16

Por el cobro de factura según inventario Por el cobro de factura según 4/25/2020 inventario 4/25/2020

590.00

17,700.00 15,000.00 15,000.00 8,850.00 8,850.00 11,800.00

4,500.00 4,500.00 11,800.00

1212

Facturas por cobrar

1

Recibo N° 81

101

Efectivo

1

Recibo N° 81

1212

Fact por cobrar

11,800.00 7,000.00

TOTALES Diferencia

7,000.00

142,950.00 0.00

8000 6779.661

142,950.00

8000