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Instrucciones para la presentación del Registro de Operaciones Únicas y Operaciones Múltiples (RO)

Mayo 2016

Introducción Las instrucciones que se detallan a continuación indican la forma en que el Registro de Operaciones (RO) que llevan las empresas en medio electrónico se traslade a la estructura de datos, cuyo diseño se incluye en el Apéndice A, para su envío electrónico a la Superintendencia de Banca, Seguros y Administradoras Privadas de Fondos de Pensiones, en adelante SBS.

CONSIDERACIONES GENERALES 1.

El RO a enviar a la SBS, será de aquellas operaciones que cumplan con lo dispuesto en el inciso 9.2 del artículo 9º de la Ley N° 27693 y sus modificatorias, y los artículos 49° y 54° del Reglamento de Gestión de Riesgos de Lavado de Activos y del Financiamiento del Terrorismo aprobado por Resolución SBS N° 26602015 y sus modificatorias (en adelante el Reglamento).

2.

La información que se consigne en el RO, en relación a “la persona que solicita o físicamente realiza la operación (ejecutante)”, de “la persona en cuyo nombre se realiza la operación (ordenante)” y de “la persona a favor de quien se realiza la operación (beneficiario)”, y que resulte aplicable, debe atender a lo dispuesto en el numeral 9.3 del artículo 9° de la Ley N° 27693 y sus modificatorias, el artículo 7° del Reglamento de la Ley antes señalada (Decreto Supremo N° 018-2006-JUS) y el Reglamento de Gestión de Riesgos de Lavado de Activos y del Financiamiento del Terrorismo (Resolución SBS N° 2660-2015 y sus modificatorias).

3.

Los datos que se trasladen al RO a ser reportados deberán guardar relación con el diseño de estructura según el siguiente cuadro: Periodo de RO Diciembre 2009 a Marzo 2012 Abril 2012 a Marzo 2013 Abril 2013 en adelante

Número de ítems 40 78 84 1

Número de caracteres 1,054 1,917 2,185

4.

El archivo a enviar deberá estar en formato texto.

5.

Para el envío de la información contenida en el RO, las empresas deben adecuarse al formato siguiente: ♦

Formato de texto de longitud variable: Archivo cuyos registros pueden tener diferentes longitudes, determinadas por dos bytes delimitadores que se encuentran al final de cada registro. Estos delimitadores son estándares para archivos de tipo texto con formato D.O.S. 1er byte: Carriage Return (Retorno de Carro) 2do byte: Line Feed (Avance de Línea)

Hex: 0D Hex: 0A

ASCII: 013 ASCII: 010

6.

En los ítems de tipo caracter, los datos a ser consignados deben alinearse a la izquierda y completar su longitud con espacios en blanco a la derecha.

7.

En el RO, el caracter “Ñ” debe ser reemplazado por el caracter especial “#”. Este reemplazo será vigente inclusive cuando se trate de registros del Registro Nacional de Identidad y Estado Civil (RENIEC), Superintendencia Nacional de Administración Tributaria (SUNAT) u otras entidades que contengan el caracter “Ñ”.

1

Se renumeran los ítems a partir del 71.1 hasta el 78.

2

8.

En los ítems de tipo numérico, los datos a ser consignados deben alinearse a la derecha y podrán suprimirse los ceros no significativos a la izquierda, agregando espacios en blanco o rellenando con ceros a la izquierda hasta completar la extensión máxima. Por ejemplo: i.

Ítem numérico con relleno de ceros a la izquierda: Expresión equivalente con relleno de espacios a la izquierda: (Supresión de ceros no significativos)

9.

000003567859 3567859

Los ítems de tipo numérico que contienen cifras decimales deben consignarse con el punto decimal explícito, es decir, el punto debe incluirse como parte de la cifra numérica ocupando un lugar dentro del ítem. Por ejemplo: i.

Para un monto de operación de 82,342.25 se deberá consignar:

000000000082342.25

Expresión equivalente con relleno de espacios a la izquierda: ii.

Para un monto de tipo de cambio de 2.578 se deberá consignar: Expresión equivalente con relleno de espacios a la izquierda:

iii.

Para consignar un monto con valor cero se puede omitir el punto: Expresión equivalente con relleno de espacios a la izquierda:

82342.25 02.578 2.578 000000 0

10. Los ítems de tipo caracter y de tipo numérico que no apliquen para el registro de una determinada operación deben quedar en blanco. 11. Los ítems de tipo fecha deben contar con el formato siguiente: Año: Cuatro dígitos que indican el año. Mes: Dos dígitos que indican el número del mes (01 a 12). Día: Dos dígitos que indican el día del mes (01 al 31). 12. El RO se encuentra definido en el Formato 501, conformado por dos anexos; Anexo 01 para el Registro de Operaciones Únicas y el Anexo 03 para el Registro de Operaciones Múltiples. 13. Una operación es aquella que se haya efectuado en una oficina de la empresa sea ésta la oficina principal o agencia, establecimiento o mediante cualquier tipo de dispositivo físico o electrónico por o en beneficio de una persona natural o jurídica. Las operaciones únicas contemplan los datos de la operación y de “la persona que solicita o físicamente realiza la operación (ejecutante)”, “la persona en cuyo nombre se realiza la operación (ordenante)” y “la persona a favor de quien se realiza la operación (beneficiario)”, en adelante participantes. Una operación única será aquella materia de registro del RO que supere el umbral establecido en la norma vigente y que contenga un registro a nivel de fila. Las operaciones únicas con múltiples intervinientes contemplan los datos de la operación y la de sus participantes. Asimismo, será aquella que contenga a la persona que solicita o físicamente realiza la operación (ejecutante), más de una persona en cuyo nombre se realiza la operación (ordenante) y/o más de una persona a favor de quien se realiza la operación (beneficiario), para ello, se debe crear una fila por cada persona que haya participado en la operación. 3

Tanto las operaciones únicas como las operaciones únicas con múltiples intervinientes deben ser registradas en el Anexo 01 del Formato 501 para el Registro de Operaciones Únicas. Las operaciones múltiples contemplan los datos de la operación y la de sus participantes. Asimismo, será aquella que contenga dos o más operaciones de acuerdo a los umbrales señalados en el Reglamento. Cabe indicar que para conformar las operaciones múltiples se debe considerar los montos declarados en cada operación y que sumados superen el umbral establecido por uno de los tres roles de los participantes (ejecutante, ordenante o beneficiario). Las operaciones múltiples deben ser registradas en el Anexo 03 del Formato 501 para el Registro de Operaciones Múltiples. 14. “La persona en cuyo nombre se realiza la operación (ordenante)” y “la persona a favor de quien se realiza la operación (beneficiario)”, pueden ser personas naturales o jurídicas; a diferencia de “la persona que solicita o físicamente realiza la operación (ejecutante)”, quien en todos los casos es una persona natural. 15. En los ítems 9, 27 y 45 (tipo de relación) de los participantes, se deberá consignar la información requerida según las opciones disponibles (1 Cliente o 2 usuario), a efectos de establecer si los participantes son clientes o no de la empresa informante. Para ello, se deberá tener en cuenta la definición consignada en el artículo 27° del Reglamento. Cabe mencionar que para el caso de las personas que participan en la operación, reportadas como usuarios, se validará el llenado mandatorio de los siguientes ítems: •

• •

Para el registro de personas naturales sin actividad comercial o negocio: los ítems 12, 30 y 48 (tipo de documento de identidad); 13, 31 y 49 (número de documento de identidad); 15 (apellido paterno), 33 y 51 (apellido paterno o razón social); 16, 34 y 52 (apellido materno) y 17, 35 y 53 (nombres), según corresponda. Para el registro de personas naturales con actividad comercial o negocio: adicional a los ítems mencionados en el punto anterior, los ítems 14, 32 y 50 (número de RUC), según corresponda. Para el registro de personas jurídicas u otras formas de organización o asociación que la Ley establece; los ítems 14, 32 y 50 (número de RUC) y 15 (apellido paterno), 33 y 51 (apellido paterno o razón social).

16. En los ítems 10, 28 y 46 (condición de residencia) de los participantes, se considerará como residente o no residente a aquellos que de acuerdo a la normatividad vigente, tengan tal condición. 17. De tratarse de participantes residentes en el Perú, se consignarán los datos relacionados a la dirección y ubicación geográfica (departamento, provincia y distrito), debiendo utilizar el código UBIGEO. Para este efecto deberán consultar la siguiente dirección electrónica: http://webinei.inei.gob.pe:8080/sisconcode/publico.htm. De tratarse de participantes no residentes, consignar en los ítems 22, 40 y 58 el país de residencia. Los ítems 23, 24, 25, 41, 42, 43, 59, 60 y 61 (departamento, provincia y distrito) deben quedar en blanco. 18. En los ítems 13, 31 y 49 (número de documento de identidad) de los participantes, se puede consignar caracteres alfabéticos, pero nunca especiales. Por ejemplo: Dependiendo de las opciones del tipo de documento de los ítems 12, 30 y 48 podrá contener alguna letra, sin embargo, no podrá contener caracteres especiales como & $, %, u otros similares; a excepción del caracter “#”, que reemplazará a la “Ñ”. 19. En los ítems 15 (apellido paterno), 33 y 51 (apellido paterno o razón social), 16, 34 y 52 (apellido materno) y 17, 35 y 53 (nombres) de los participantes, cualquier palabra que contenga un caracter repetido consecutivamente más de tres veces, será invalidado generando un error. A excepción de las razones sociales que se encuentren registradas en la SUNAT y presenten dicha característica. 4

Para el caso de personas jurídicas cuya razón social se consigna en los ítems 33 y 51 (apellido paterno o razón social) de “la persona en cuyo nombre se realiza la operación (ordenante)” y “la persona a favor de quien se realiza la operación (beneficiario)”, se aceptarán todos los caracteres numéricos y alfabéticos, y solo los siguientes caracteres especiales: # ' “ $ & @ / () . ,

= = = = = = = = = =

Numeral (que reemplaza a la Ñ) Apóstrofe Comilla doble Signo de Dólar Andpersand Arroba Diagonal derecha Paréntesis Punto Coma

Para el caso de personas naturales, los ítems 15 (apellido paterno), 33 y 51 (apellido paterno o razón social), 16, 34 y 52 (apellido materno) y 17, 35 y 53 (nombres) de los participantes, no podrán contener caracteres numéricos ni especiales, a excepción del apóstrofe (') y el espacio en blanco. 20. De no consignar información en los ítems 16, 34 y 52 (apellido materno) de los participantes, para el caso de personas naturales, es decir, se envíe dichos ítems en blanco, se dará por entendido que la persona sobre la cual se está informando no cuenta con el apellido materno, según su documento de identidad. En todo caso, es responsabilidad de la empresa consignar toda información que conste en el(os) formato(s) por operaciones mayores o iguales a los umbrales establecidos en la norma vigente. 21. En los ítems 18, 36 y 54 (ocupación, oficio o profesión) de los participantes, se debe consignar aquella que haya sido declarada por los clientes al momento de entablar la relación comercial con la empresa o al momento de suscribir el(os) formato(s) por operaciones mayores o iguales a los umbrales establecidos en la normativa vigente (usuarios), siempre que en los ítems 11, 29 y 47 (tipo de persona) se haya consignado persona natural sin actividad comercial o negocio. 22. En los ítems 22, 40 y 58 (nombre y número de la vía de la dirección) de los participantes, se deberá consignar como vía lo siguiente: alameda, avenida, block, calle, carretera, jirón, malecón, óvalo, parque, pasaje, plaza, prolongación u otros similares. Si la dirección hace referencia a manzana (Mz) o lote (Lt), consignar esta información como número de la vía. Asimismo, se deberá consignar la dirección que haya sido declarada por los participantes, al momento de entablar la relación comercial con la empresa (clientes) o al momento de suscribir el(os) formato(s) respectivo(s) por operaciones mayores o iguales a los umbrales establecidos en la normativa vigente (usuarios). 23. En los ítems 26, 44 y 62 (teléfono) de los participantes, se deberá tener en cuenta lo siguiente: −

− − −

Los números telefónicos deberán contener por lo menos 6 dígitos numéricos para el caso de provincias y 7 dígitos para Lima y la Provincia Constitucional del Callao, además, del código de área. Los teléfonos celulares deberán contener 9 dígitos y deberán empezar con el dígito 9 (sin códigos). Para el caso de redes privadas de telefonía (RPC, RPM y Radio) consignar el número de teléfono celular asociado. Los números telefónicos no deberán contener caracteres especiales ni espacios en blanco. En caso se incorpore más de un número telefónico, éstos deberán separarse por una barra diagonal “/” sin espacios. 5

−

Los números telefónicos no podrán contener el mismo dígito repetido en toda su extensión.

Para el registro de números internacionales se debe tener en cuenta la siguiente composición: (código de país) + (código de área) + (número local). 24. Para el caso de un Consorcio que actúe como participante en la operación, se debe consignar en los ítems 32 y 50 (número de RUC) el número de RUC del Consorcio, según sea el caso. De lo contrario, se debe registrar en los ítems mencionados, el número de RUC del consorciado que actúe en representación de los demás miembros. 25. En los ítems 71 al 74, entidad y cuenta involucrada en la operación o número del producto o servicio utilizado por la persona en cuyo nombre se realiza la operación (ordenante), y del 75 al 78, entidad y cuenta involucrada en la operación o número del producto o servicio utilizado por la persona a favor de quien se realiza la operación (beneficiario), se consignará los códigos de las entidades y números de cuenta de los participantes de acuerdo al tipo de operación (Ver Apéndice D - Aplicación de Ítems y Roles de los Participantes de acuerdo al Tipo de Operación).

6

Instrucciones: PRIMERA PARTE Registro de Cabecera (Página 1 del Apéndice A) Éste es un registro único que se debe incluir al inicio del lote de registros a ser transmitido y que sirve para identificar a la empresa informante, el periodo al que corresponden los datos y algunos datos para control y verificación en la SBS.

Descripción de los Ítems del Diseño de Registro 1. CÓDIGO DE FORMATO Consignar el código 0501 definido por la SBS para la identificación del reporte de Registro de Operaciones Únicas (RO Únicas) y Operaciones Múltiples (RO Múltiples). 2. CÓDIGO DE ANEXO Consignar: Código 01 para el anexo Registro de Operaciones Únicas Código 03 para el anexo Registro de Operaciones Múltiples 3. CÓDIGO DE LA EMPRESA INFORMANTE Consignar el código asignado por la SBS a la empresa informante. 4. FECHA DEL REPORTE Consignar como fecha el último día del periodo que se ha de reportar, en el orden y formato siguiente: Año: Cuatro dígitos que indican el año Mes: Dos dígitos que indican el número del mes (01 a 12) Día: Dos dígitos que indican el día del mes (01 al 31) 5. CÓDIGO DE EXPRESIÓN DE MONTOS Consignar el código definido por la SBS para este rubro, valor 012. 6. DATOS DE CONTROL Este ítem es de uso exclusivo de la SBS para verificar la integridad de la información contenida en el archivo de datos. Es generado al momento del envío electrónico por el aplicativo de transferencia que la SBS ha establecido.

7

Instrucciones: SEGUNDA PARTE Registro de Identificación (Página 2 del Apéndice A)

Descripción de los Ítems del Diseño de Registro 1.

CÓDIGO DE FILA Consignar el número de secuencia correspondiente a las líneas contenidas en el RO, debiendo empezar en el número uno (1).

2.

CÓDIGO DE OFICINA DE LA EMPRESA INFORMANTE Consignar el código de la oficina de la empresa informante, según la codificación asignada por la SBS.

3.

-

Este código se refiere a la oficina donde los clientes o usuarios realizaron de forma presencial sus operaciones, independientemente que sea o no la oficina que remitió el RO. De tratarse de operaciones no presenciales, se consignará el código de la oficina que consolida o centraliza la información.

-

En el caso de las empresas que no reciben o no efectúan pagos directamente, sino a través de otras empresas supervisadas por la SBS, y las operaciones se realizan de forma no presencial, se consignará como oficina aquella en la cual se efectúa la consolidación o centralización de la información de tales operaciones. De tratarse de operaciones de forma presencial, se consignará el código de la oficina en donde se solicitó la operación.

-

Solo para el caso de las Administradoras Privadas de Fondos de Pensiones este ítem debe quedar en blanco, dado que no cuentan con código de oficina.

NÚMERO DE REGISTRO DE OPERACIÓN Consignar el número de secuencia correspondiente a cada registro de operación reportado en RO, debiendo empezar en el número uno (1) por periodo reportado. Para este ítem se considerarán los siguientes puntos de acuerdo a la modalidad de la operación: -

Para el registro de operaciones únicas, en el ítem 3 (número de registro de operación) y 4 (número de registro interno que la empresa utiliza para el registro de operación), se debe consignar, en ambos ítems, un dato único por cada operación a registrar, según corresponda.

-

Para el registro de operaciones únicas con múltiples intervinientes, se debe repetir el dato consignado en el ítem 3 (número de registro de la operación) y el ítem 4 (número de registro interno) en cada línea del RO única que conforme la operación, ver ejemplo descrito en el ítem 5 (modalidad de la operación).

-

Para el registro de operaciones múltiples, en el ítem 3 (número de registro de operación), se debe repetir el dato consignado en cada línea del RO múltiples, en tanto que en el ítem 4 (número de registro interno que la empresa utiliza para el registro de operación), se debe consignar un dato único por cada operación que conforme la operación múltiple.

8

4.

NÚMERO DE REGISTRO INTERNO QUE LA EMPRESA UTILIZA PARA EL REGISTRO DE OPERACIÓN Consignar el número o código que utiliza la empresa para efectuar el registro de la operación. Para el registro de operaciones únicas, únicas con múltiples intervinientes y múltiples, revisar lo descrito en el ítem precedente.

5.

MODALIDAD DE LA OPERACIÓN Consignar los siguientes valores: U Única : Para la información contenida en el Anexo 01, Registro de Operaciones Únicas M Múltiple: Para la información contenida en el Anexo 03, Registro de Operaciones Múltiples El artículo 49° del Reglamento dispone que las empresas deben anotar en el RO las operaciones señaladas en el numeral 49.1, según la aplicación de los umbrales para operaciones únicas (numeral 49.2) y múltiples (numeral 49.3).

6.

CÓDIGO DE UBIGEO DE LA OFICINA QUE INFORMA LA OPERACIÓN Consignar el código de ubicación geográfica de la oficina que informa la operación.

7.

FECHA DE LA OPERACIÓN Consignar la fecha en la que se realizó la operación, en el orden y formato siguiente: Año : Mes : Día :

8.

Cuatro dígitos que indican el año. Dos dígitos que indican el número del mes (01 a 12). Dos dígitos que indican el día del mes (01 a 31).

HORA DE LA OPERACIÓN Consignar la hora en la que se realizó la operación, en el orden y formato siguiente: Hora Minuto Segundo

: : :

Dos dígitos que indican la hora (00 a 23). Dos dígitos que indican los minutos (00 a 59). Dos dígitos que indican los segundos (00 a 59).

INFORMACIÓN DE LA PERSONA QUE SOLICITA O FÍSICAMENTE REALIZA LA OPERACIÓN Los ítems correspondientes a la información de “la persona que solicita o físicamente realiza la operación (ejecutante)” - ítem 9 al ítem 26 - solo aplican para personas naturales. Cabe mencionar que el rol de ejecutante, puede ser desempeñado por una persona natural como representante legal de una persona natural o jurídica, que pudiera participar como ordenante. Cabe indicar, que una misma persona natural puede participar en una operación como ejecutante, ordenante y beneficiario. 9.

TIPO DE RELACIÓN DE LA PERSONA QUE SOLICITA O FÍSICAMENTE REALIZA LA OPERACIÓN CON EL SUJETO OBLIGADO 1 Cliente 9

2 Usuario (no cliente) Las pautas para establecer si la persona es cliente se encuentran en el numeral 15 de las consideraciones generales de este instructivo. 10. CONDICIÓN DE RESIDENCIA DE LA PERSONA QUE SOLICITA O FÍSICAMENTE REALIZA

LA OPERACIÓN

1 Residente 2 No residente Ver el numeral 16 y 17 de las consideraciones generales de este instructivo. 11. TIPO DE PERSONA QUE SOLICITA O FÍSICAMENTE REALIZA LA OPERACIÓN 1 Persona natural con actividad comercial o negocio 2 Persona natural sin actividad comercial o negocio Si la persona que solicita o físicamente realiza la operación es una persona natural con actividad comercial o negocio y según SUNAT registra RUC, el ítem 14 (número de RUC de la persona que solicita o físicamente realiza la operación) deberá ser llenado. 12. TIPO DE DOCUMENTO DE IDENTIDAD DE LA PERSONA QUE SOLICITA O FÍSICAMENTE

REALIZA LA OPERACIÓN

Consignar el tipo que corresponda al documento informado, solo para personas naturales: 1 2 3 4 5 9

Documento Nacional de Identidad (DNI) Carné de extranjería Carné de identidad de las Fuerzas Policiales Carné de identidad de las Fuerzas Armadas Pasaporte Otros (Carta de Identidad, Cédula de Identidad, Partida de Nacimiento, etc.)

13. NÚMERO DE DOCUMENTO DE IDENTIDAD DE LA PERSONA QUE SOLICITA O

FÍSICAMENTE REALIZA LA OPERACION

Consignar el número del documento de identidad de la persona natural, tal como figura en el documento de identidad. En este ítem se puede consignar caracteres alfabéticos pero nunca caracteres especiales, a excepción del caracter “#”, que reemplazará a la “Ñ”. En caso se haya consignado en el ítem 12 (tipo de documento de identidad de la persona que solicita o físicamente realizada la operación) la opción “1: Documento Nacional de Identidad (DNI)”, se deberá consignar en este ítem el número de documento de identidad conformado por 8 caracteres. Ver el numeral 18 de las consideraciones generales de este instructivo. 14. NÚMERO DE RUC DE LA PERSONA QUE SOLICITA O FÍSICAMENTE

OPERACIÓN

REALIZA LA

En caso de personas naturales con actividad comercial o negocio, consignar el número de RUC registrado en SUNAT conformado por 11 caracteres.

10

15. APELLIDO PATERNO DE LA PERSONA QUE SOLICITA O FÍSICAMENTE REALIZA LA

OPERACIÓN

Consignar el apellido paterno de la persona que solicita o realiza físicamente la operación, tal como figura en el documento de identidad. 16. APELLIDO MATERNO DE LA PERSONA QUE SOLICITA O FÍSICAMENTE REALIZA LA

OPERACIÓN

Consignar el apellido materno de la persona que solicita o realiza físicamente la operación, tal como figura en el documento de identidad. Ver el numeral 20 de las consideraciones generales de este instructivo. 17. NOMBRES DE LA PERSONA QUE SOLICITA O FÍSICAMENTE REALIZA LA OPERACIÓN Consignar los nombres de la persona que solicita o realiza físicamente la operación, tal como figura en el documento de identidad. 18. OCUPACIÓN, OFICIO O PROFESIÓN DE LA PERSONA QUE SOLICITA O FÍSICAMENTE

REALIZA LA OPERACIÓN

Consignar el código de ocupación, oficio o profesión proporcionada o declarada por “la persona que solicita o físicamente realiza la operación (ejecutante)”, según corresponda. Este ítem es de llenado obligatorio para el caso de una persona natural sin negocio y cliente de la empresa, el código a consignar será el que conste en la tabla de ocupaciones y profesiones del Apéndice B de este instructivo. Asimismo, se deberá tener en cuenta lo indicado en el numeral 21 de las consideraciones generales de este instructivo. 19. CÓDIGO CIIU DE LA OCUPACIÓN DE LA PERSONA QUE SOLICITA O FÍSICAMENTE

REALIZA LA OPERACIÓN

En caso “la persona que solicita o realiza físicamente la operación (ejecutante)” sea una persona natural con negocio consignar el Código de Clasificación Industrial Uniforme (CIIU) correspondiente a la ocupación identificada. Este ítem es de llenado opcional siempre que se haya registrado de forma correcta y precisa el Registro Único de Contribuyente (RUC) en el ítem 14 (número de RUC de la persona que solicita o físicamente realiza la operación), sean personas jurídicas o personas naturales con negocio y clientes de la empresa. 20. DESCRIPCIÓN DE LA OCUPACIÓN, OFICIO O PROFESIÓN DE LA PERSONA QUE SOLICITA

O FÍSICAMENTE REALIZA LA OPERACIÓN

En caso que en el ítem 18 (ocupación, oficio o profesión de la persona que solicita o físicamente realiza la operación) se consigne el código 999 “Otros” (señalar), se deberá describir la ocupación, oficio o profesión del participante. 21. CARGO DE LA PERSONA QUE SOLICITA O FÍSICAMENTE REALIZA LA OPERACIÓN Para el caso de personas naturales, en este ítem se consignará el cargo que la persona haya declarado en relación a su ocupación, según la tabla de cargos (Ver Apéndice B). 11

Este ítem es de llenado opcional siempre que las personas que participan en la operación sean personas naturales y clientes de la empresa, a excepción de las personas expuestas políticamente (PEP), en cuyo caso el llenado de esta información es obligatorio. 22. NOMBRE Y NÚMERO DE LA VÍA CORRESPONDIENTE A LA DIRECCIÓN DE LA PERSONA

QUE SOLICITA O FÍSICAMENTE REALIZA LA OPERACIÓN

Consignar el nombre y número de la vía de la dirección declarada por la persona que solicita o realiza físicamente la operación. En el caso de personas no residentes, consignar el país de residencia. Ver el numeral 22 de las consideraciones generales de este instructivo. 23. DEPARTAMENTO CORRESPONDIENTE A LA DIRECCIÓN DE LA PERSONA QUE SOLICITA

O FÍSICAMENTE REALIZA LA OPERACIÓN

Consignar el código UBIGEO del departamento donde está ubicada la dirección de la persona que solicita o realiza físicamente la operación. 24. PROVINCIA CORRESPONDIENTE A LA DIRECCIÓN DE LA PERSONA QUE SOLICITA O

FÍSICAMENTE REALIZA LA OPERACIÓN

Consignar el código UBIGEO de la provincia donde está ubicada la dirección de la persona que solicita o realiza físicamente la operación. 25. DISTRITO CORRESPONDIENTE A LA DIRECCIÓN DE LA PERSONA QUE SOLICITA O

FÍSICAMENTE REALIZA LA OPERACIÓN

Consignar el código UBIGEO del distrito donde está ubicada la dirección de la persona que solicita o realiza físicamente la operación. 26. TELÉFONO DE LA PERSONA QUE SOLICITA O FÍSICAMENTE REALIZA LA OPERACIÓN Consignar los números telefónicos de la persona que solicita o físicamente realiza la operación, para ello ver el numeral 23 de las consideraciones generales de este instructivo. Este ítem se consignará de manera opcional.

INFORMACIÓN DE LA PERSONA EN CUYO NOMBRE SE REALIZA LA OPERACIÓN 27. TIPO DE RELACIÓN DE LA PERSONA EN CUYO NOMBRE SE REALIZA LA OPERACIÓN

CON EL SUJETO OBLIGADO 1 Cliente 2 Usuario (no cliente)

Las pautas para establecer si la persona es cliente se encuentran en el numeral 15 de las consideraciones generales de este instructivo.

12

28. CONDICIÓN DE RESIDENCIA DE LA PERSONA QUE EN CUYO NOMBRE SE REALIZA LA

OPERACIÓN

1 Residente 2 No residente Ver el numeral 16 y 17 de las consideraciones generales de este instructivo. 29. TIPO DE PERSONA EN CUYO NOMBRE SE REALIZA LA OPERACIÓN 1 Persona natural con actividad comercial o negocio 2 Persona natural sin actividad comercial o negocio 3 Persona jurídica u otras formas de organización o asociación que la Ley establece Si la persona en cuyo nombre se realiza la operación es una persona natural con actividad comercial o negocio (registrado en SUNAT) o es una persona jurídica, se deberá llenar el ítem 32 (número de RUC). Asimismo, si es una persona jurídica, los ítems 30 (tipo de documento de identidad de la persona en cuyo nombre se realiza la operación), 31 (número de documento de identidad de la persona en cuyo nombre se realiza la operación), 34 (apellido materno de la persona en cuyo nombre se realiza la operación) y 35 (nombres de la persona en cuyo nombre se realiza la operación) deben quedar en blanco. 30. TIPO DE DOCUMENTO DE IDENTIDAD DE LA PERSONA EN CUYO NOMBRE SE REALIZA

LA OPERACIÓN

Consignar el tipo que corresponda al documento informado, solo para personas naturales: 1 2 3 4 5 9

Documento Nacional de Identidad (DNI) Carne de extranjería Carne de identidad de las Fuerzas Policiales Carne de identidad de las Fuerzas Armadas Pasaporte Otros (Carta de Identidad, Cédula de Identidad, Partida de Nacimiento, etc.)

En el caso de personas jurídicas este ítem debe quedar en blanco. 31. NÚMERO DE DOCUMENTO DE IDENTIDAD DE LA PERSONA EN CUYO NOMBRE SE

REALIZA LA OPERACIÓN

Consignar el número del documento de identidad de la persona natural, tal como figura en el documento de identidad. En este ítem se puede consignar caracteres alfabéticos pero nunca caracteres especiales, a excepción del caracter “#”, que reemplazará a la “Ñ”. En caso se haya consignado en el ítem 30 (tipo de documento de identidad de la persona en cuyo nombre se realiza la operación) la opción “1 Documento Nacional de Identidad (DNI)”, se deberá consignar en este ítem el número de documento de identidad conformado por 8 caracteres. En el caso de menores de edad, si tiene DNI se consignará el número que figure en su documento de identidad. De lo contrario, se podrá consignar el número de partida de nacimiento y en el ítem 30 (tipo de documento) consignará el valor 9 “Otros”. Ver el numeral 18 de las consideraciones generales de este instructivo. En el caso de personas jurídicas este ítem debe quedar en blanco.

13

32. NÚMERO DE RUC DE LA PERSONA EN CUYO NOMBRE SE REALIZA LA OPERACIÓN Para el caso de persona natural con actividad comercial o negocio (registrado en SUNAT) y de personas jurídicas u otras formas de organización o asociación que la Ley establece, consignar el número RUC otorgado por SUNAT, el mismo que deberá tener 11 caracteres. El llenado de este ítem es mandatorio para persona jurídica o persona natural con negocio. En caso se trate de una entidad, organización o institución que por su naturaleza no esté obligado a tener RUC, se deberá llenar este ítem con una secuencia de once nueves “99999999999”. 33. APELLIDO PATERNO O RAZÓN SOCIAL DE LA PERSONA EN CUYO NOMBRE SE REALIZA

LA OPERACIÓN

Para el caso de personas naturales, se debe consignar el apellido paterno, tal como figura en el documento de identidad. Para el caso de personas jurídicas, se debe consignar la razón social de acuerdo al nombre señalado en el registro de la SUNAT. De tratarse de empresas no inscritas en SUNAT y/o no domiciliadas, se deberá consignar la razón social según la escritura pública de constitución considerando la última modificación de razón social que se hubiera hecho. Se evitará reportar siglas o nombres abreviados que puedan crear dudas respecto a la verdadera identidad de la persona. 34. APELLIDO MATERNO DE LA PERSONA EN CUYO NOMBRE SE REALIZA LA OPERACIÓN Consignar el apellido materno de la persona en cuyo nombre se realiza la operación, tal como figura en el documento de identidad. Ver el numeral 20 de las consideraciones generales de este instructivo. En el caso de personas jurídicas este ítem debe quedar en blanco. 35. NOMBRES DE LA PERSONA EN CUYO NOMBRE SE REALIZA LA OPERACIÓN Consignar los nombres de la persona en cuyo nombre se realiza la operación, tal como figura en el documento de identidad. En el caso de personas jurídicas este ítem debe quedar en blanco. 36. OCUPACIÓN, OFICIO O PROFESIÓN DE LA PERSONA EN CUYO NOMBRE SE REALIZA LA

OPERACIÓN

Consignar el código de ocupación, oficio o profesión proporcionada o declarada por “la persona en cuyo nombre se realiza la operación (ordenante)”, según corresponda. Este ítem es de llenado obligatorio para el caso de persona natural sin actividad comercial o negocio y cliente de la empresa, el código a consignar será el que conste en la tabla de ocupaciones y profesiones del Apéndice B de este instructivo. Ver el numeral 21 de las consideraciones generales de este instructivo. 37. CÓDIGO CIIU DE LA OCUPACIÓN DE LA PERSONA EN CUYO NOMBRE SE REALIZA LA

OPERACIÓN

Cuando se trate de una persona jurídica, colocar el código CIIU concordante al objeto social, finalidad o actividad económica. Para el caso de persona natural con actividad comercial o negocio, consignar el Código de Clasificación Industrial Uniforme (CIIU) correspondiente a la ocupación declarada. 14

Este ítem es de registro opcional siempre que se haya registrado de forma correcta y precisa el Registro Único de Contribuyente (RUC) en el ítem 32 (número de RUC de la persona en cuyo nombre se realiza la operación), sean personas jurídicas o personas naturales con actividad comercial o negocio y clientes de la empresa. 38. DESCRIPCIÓN DE LA OCUPACIÓN, OFICIO O PROFESIÓN DE LA PERSONA EN CUYO

NOMBRE SE REALIZA LA OPERACIÓN

En caso que en el ítem 36 (descripción de la ocupación, oficio o profesión de la persona en cuyo nombre se realiza la operación) se consigne el código 999 “Otros” (señalar), se deberá describir la ocupación, oficio o profesión del participante. 39. CARGO DE LA PERSONA EN CUYO NOMBRE SE REALIZA LA OPERACIÓN Para el caso de personas naturales, en este ítem se consignará el cargo que la persona haya declarado en relación a su ocupación, según la tabla de cargos (Ver Apéndice B). Este ítem es de llenado opcional siempre que las personas que participan en la operación sean personas naturales sin actividad comercial o negocio y clientes de la empresa, a excepción de las personas expuestas políticamente (PEP), en cuyo caso el llenado de esta información es obligatorio. 40. NOMBRE Y NÚMERO DE LA VÍA CORRESPONDIENTE A LA DIRECCIÓN DE LA PERSONA

EN CUYO NOMBRE SE REALIZA LA OPERACIÓN

Consignar el nombre y número de la vía de la dirección declarada por la persona en cuyo nombre se realiza la operación. Ver el numeral 22 de las consideraciones generales de este instructivo. 41. DEPARTAMENTO CORRESPONDIENTE A LA DIRECCIÓN DE LA PERSONA EN CUYO

NOMBRE SE REALIZA LA OPERACIÓN

Consignar el código UBIGEO del departamento donde está ubicada la dirección de la persona en cuyo nombre se realiza la operación. 42. PROVINCIA CORRESPONDIENTE A LA DIRECCIÓN DE LA PERSONA EN CUYO NOMBRE

SE REALIZA LA OPERACIÓN

Consignar el código UBIGEO de la provincia donde está ubicada la dirección de la persona en cuyo nombre se realiza la operación. 43. DISTRITO CORRESPONDIENTE A LA DIRECCIÓN DE LA PERSONA EN CUYO NOMBRE SE

REALIZA LA OPERACIÓN

Consignar el código UBIGEO del distrito donde está ubicada la dirección de la persona en cuyo nombre se realiza la operación. 44. TELÉFONO DE LA PERSONA EN CUYO NOMBRE SE REALIZA LA OPERACIÓN Consignar el número telefónico de la persona en cuyo nombre se realiza la operación para ello ver el numeral 23 las consideraciones generales de este instructivo. Este ítem se consignará de manera opcional. 15

INFORMACIÓN DE LA PERSONA A FAVOR DE QUIEN SE REALIZA LA OPERACIÓN 45. TIPO DE RELACIÓN DE LA PERSONA A FAVOR DE QUIEN SE REALIZA LA OPERACIÓN

CON EL SUJETO OBLIGADO 1 Cliente 2 Usuario (no cliente)

Las pautas para establecer si la persona es cliente se encuentran en el numeral 15 de las consideraciones generales de este instructivo. 46. CONDICIÓN DE RESIDENCIA DE LA PERSONA A FAVOR DE QUIEN SE REALIZA LA

OPERACIÓN

1 Residente 2 No residente Ver el numeral 16 y 17 de las consideraciones generales de este instructivo. 47. TIPO DE PERSONA A FAVOR DE QUIEN SE REALIZA LA OPERACIÓN 1 Persona natural con actividad comercial o negocio 2 Persona natural sin actividad comercial o negocio 3 Persona jurídica u otras formas de organización o asociación que la Ley establece Si la persona a favor de quien se realiza la operación es una persona natural con actividad comercial o negocio (registrado en SUNAT) o es una persona jurídica, se deberá llenar el ítem 50 (Número de RUC). Asimismo, si es una persona jurídica, los ítems 48 (tipo de documento de identidad de la persona a favor de quien se realiza la operación), 49 (número de documento de identidad de la persona a favor de quien se realiza la operación), 52 (apellido materno de la persona a favor de quien se realiza la operación) y 53 (nombres de la persona a favor de quien se realiza la operación) deben quedar en blanco. 48. TIPO DE DOCUMENTO DE IDENTIDAD DE LA PERSONA A FAVOR DE QUIEN SE REALIZA

LA OPERACIÓN

Consignar el tipo que corresponda al documento informado, solo para personas naturales: 1 2 3 4 5 9

Documento Nacional de Identidad (DNI) Carne de extranjería Carne de identidad de las Fuerzas Policiales Carne de identidad de las Fuerzas Armadas Pasaporte Otros (Carta de Identidad, Cédula de Identidad, Partida de Nacimiento, etc.)

En el caso de personas jurídicas este ítem debe quedar en blanco. 49. NÚMERO DE DOCUMENTO DE IDENTIDAD DE LA PERSONA A FAVOR DE QUIEN SE

REALIZA LA OPERACIÓN

Consignar el número del documento de identidad de la persona natural, tal como figura en el documento de identidad. En este ítem se puede consignar caracteres alfabéticos pero nunca caracteres especiales, a excepción del caracter “#”, que reemplazará a la “Ñ”.

16

En caso se haya consignado en el ítem 48 (tipo de documento de identidad de la persona a favor de quien se realiza la operación) la opción “1 Documento Nacional de Identidad (DNI)”, se deberá consignar en este ítem el número de documento de identidad conformado por 8 caracteres. En el caso de menores de edad, si tiene DNI se consignará el número que figure en su documento de identidad. De lo contrario, se podrá consignar el número de partida de nacimiento y en el ítem 30 (tipo de documento) consignará el valor 9 “Otros”. En el caso de personas jurídicas este ítem debe quedar en blanco. Ver el numeral 18 de las consideraciones generales de este instructivo. 50. NÚMERO DE RUC DE LA PERSONA A FAVOR DE QUIEN SE REALIZA LA OPERACIÓN En caso de persona natural con actividad comercial o negocio registrado en SUNAT y de personas jurídicas u otras formas de organización o asociación que la Ley establece, consignar el número RUC otorgado por SUNAT, el mismo que deberá tener 11 caracteres. El llenado de este ítem es mandatorio para persona jurídica o persona natural con negocio. En caso se trate de una entidad, organización o institución que no posea RUC, se deberá llenar el ítem con una secuencia de once nueves “99999999999”. 51. APELLIDO PATERNO O RAZÓN SOCIAL DE LA PERSONA A FAVOR DE QUIEN SE REALIZA

LA OPERACIÓN

Para el caso de personas naturales, se debe consignar el apellido paterno, tal como figura en el documento de identidad. Para el caso de personas jurídicas, la razón social se debe consignar de acuerdo al nombre señalado en el registro de la SUNAT. De tratarse de empresas no inscritas en SUNAT y/o no domiciliadas, se deberá consignar la razón social según la escritura pública de constitución considerando la última modificación de razón social que se hubiera hecho. Se evitará reportar siglas o nombres abreviados que puedan crear dudas respecto a la verdadera identidad de la persona. 52. APELLIDO MATERNO DE LA PERSONA A FAVOR DE QUIEN SE REALIZA LA OPERACIÓN Consignar el apellido materno de la persona a favor de quien se realiza la operación, tal como figura en el documento de identidad. Ver el numeral 20 de las consideraciones generales de este instructivo. En el caso de personas jurídicas este ítem debe quedar en blanco. 53. NOMBRES DE LA PERSONA A FAVOR DE QUIEN SE REALIZA LA OPERACIÓN Consignar el nombre de la persona a favor de quien se realiza la operación, tal como figura en el documento de identidad. En el caso de personas jurídicas este ítem debe quedar en blanco. 54. OCUPACIÓN, OFICIO O PROFESIÓN DE LA PERSONA A FAVOR DE QUIEN SE REALIZA LA

OPERACIÓN

Consignar el código de ocupación, oficio o profesión proporcionada o declarada por “la persona a favor de quien se realiza la operación (beneficiario)”, según corresponda. 17

Este ítem es de llenado obligatorio para el caso de persona natural sin actividad comercial o negocio y cliente de la empresa, el código a consignar será el que conste en la tabla de ocupaciones y profesiones del Apéndice B de este instructivo. Ver el numeral 21 de las consideraciones generales de este instructivo. 55. CÓDIGO CIIU DE LA OCUPACIÓN DE LA PERSONA A FAVOR DE QUIEN SE REALIZA LA

OPERACIÓN

Cuando se trate de una persona jurídica, colocar el código CIIU concordante al objeto social, finalidad o actividad económica. Para el caso de persona natural con actividad comercial o negocio consignar el CIIU correspondiente a la ocupación declarada. Este ítem es de registro opcional siempre que se haya registrado de forma correcta y precisa el Registro Único de Contribuyente (RUC) en el ítem 50 (número de RUC de la persona a favor de quien se realiza la operación), sean personas jurídicas o personas naturales con actividad comercial o negocio y clientes de la empresa. 56. DESCRIPCIÓN DE LA OCUPACIÓN, OFICIO O PROFESIÓN DE LA PERSONA A FAVOR DE

QUIEN SE REALIZA LA OPERACIÓN

En caso que en el ítem 54 (ocupación, oficio o profesión de la persona a favor de quien se realiza la operación) se consigne el código 999 “Otros” (señalar), se deberá describir la ocupación, oficio o profesión del participante. 57. CARGO DE LA PERSONA A FAVOR DE QUIEN SE REALIZA LA OPERACIÓN Para el caso de personas naturales, en este ítem se consignará el cargo que la persona haya declarado en relación a su ocupación, según la tabla de cargos (Ver Apéndice B). Este ítem es de llenado opcional siempre que las personas que participan en la operación sean personas naturales sin actividad comercial o negocio y clientes de la entidad, a excepción de las personas expuestas políticamente (PEP), en cuyo caso el llenado de esta información es obligatorio. 58. NOMBRE Y NÚMERO DE LA VÍA CORRESPONDIENTE A LA DIRECCIÓN DE LA PERSONA A

FAVOR DE QUIEN SE REALIZA LA OPERACIÓN

Consignar el nombre y número de la vía de la dirección declarada por la persona a favor de quien se realiza la operación, al momento de entablar la relación comercial. Ver el numeral 22 de las consideraciones generales de este instructivo. 59. DEPARTAMENTO CORRESPONDIENTE A LA DIRECCIÓN DE LA PERSONA A FAVOR DE

QUIEN SE REALIZA LA OPERACIÓN

Consignar el código UBIGEO del departamento donde está ubicada la dirección de la persona a favor de quien se realiza la operación. 60. PROVINCIA CORRESPONDIENTE A LA DIRECCIÓN DE LA PERSONA A FAVOR DE QUIEN

SE REALIZA LA OPERACIÓN

Consignar el código UBIGEO de la provincia donde está ubicada la dirección de la persona a favor de quien se realiza la operación. 18

61. DISTRITO CORRESPONDIENTE A LA DIRECCIÓN DE LA PERSONA A FAVOR DE QUIEN SE

REALIZA LA OPERACIÓN

Consignar el código UBIGEO del distrito donde está ubicada la dirección de la persona a favor de quien se realiza la operación. 62. TELÉFONO DE LA PERSONA A FAVOR DE QUIEN SE REALIZA LA OPERACIÓN Consignar el número telefónico de “la persona a favor de quien se realiza la operación (beneficiario)”, para ello ver el numeral 23 de las consideraciones generales de este instructivo. Este ítem se consignará de manera opcional.

INFORMACIÓN DE LA OPERACIÓN 63. TIPO DE FONDOS CON QUE SE REALIZÓ LA OPERACIÓN Consignar el valor que corresponda según la naturaleza de los fondos: 1 Operación realizada con fondos en efectivo 2 Operación realizada con fondos que no son efectivo Las operaciones que se realicen en efectivo y las que se efectúen utilizando otros instrumentos financieros o medios de pago, deberán ser registradas por separado. En ningún caso deberán ser consolidadas o registradas como una sola operación. 64. TIPO DE OPERACIÓN Consignar el código para cada tipo de operación realizado: 01. Depósitos en cuenta corriente 02. Depósitos en cuenta de ahorro 03. Depósitos en cuentas de plazo fijo 04. Depósitos en otras modalidades a plazo 05. Retiros de depósitos 06. Retiro total de depósitos 07. Cobro de cheques del mismo banco 08. Cobro de cheques de otro banco (cargo) 09. Cobro de cheques de otro banco (abono o pago) 10. Cobro de exportaciones 11. Pago de importaciones 12. Amortización de préstamos 13. Amortización anticipada de préstamos 14. Cancelación anticipada de préstamos 15. Venta de cartera 16. Compra de cheques de viajero 17. Compra de cheques de gerencia 18. Constitución de fideicomisos 19

19. Otros encargos fiduciarios 20. Compra de títulos valores 21. Venta de títulos valores 22. Compra de moneda extranjera 23. Venta de moneda extranjera 24. Transferencias nacionales entre cuentas de la misma entidad 25. Transferencias nacionales entre cuentas de diferentes entidades (envío de fondos) 26. Transferencias nacionales entre cuentas de diferentes entidades (recepción de fondos) 29. Transferencias internacionales (envío de fondos) 30. Transferencias internacionales (recepción de fondos) 33. Operaciones a futuro 34. Pago de primas de seguros 35. Devolución de primas de seguros 36. Pago de beneficios por ejecución de contratos de seguros 37. Pago de siniestros por ejecución de contratos de seguros 38. Pago de rescate por ejecución de contratos de seguros 39. Otros pagos por ejecución de contratos de seguros 40. Pago de aportes obligatorios del Sistema Privado de Pensiones 41. Pago de aportes voluntarios con fin previsional al Sistema Privado de Pensiones 42. Pago de aportes voluntarios sin fin previsional al Sistema Privado de Pensiones 43. Retiro de fondos del Sistema Privado de Pensiones 44. Depósitos constituidos por títulos valores (Certificados Bancarios en Moneda Nacional y Moneda Extranjera) 45. Depósitos constituidos por títulos valores (Emisión de Certificados de Depósito sin Warrant) 46. Depósitos constituidos por títulos valores (Emisión de Warrant) 47. Depósitos constituidos por títulos valores (Primer endoso sobre el Warrant) 99. Otros (Detallar en el ítem 65) Respecto a las operaciones antes detalladas se debe señalar lo siguiente: 64.1 En la opción “06 Retiro total de depósitos”, se considerará aquellas operaciones que signifiquen un retiro del total de lo depositado, en los distintos productos (cuenta corriente, cuenta de ahorros, cuentas de plazo fijo y otros que correspondan). 64.2 En la opción “07 Cobro de cheques del mismo banco”, se consignarán los datos de “la persona que solicita o físicamente realiza la operación” el que se acerca a ventanilla a gestionar el cobro del cheque, de “la persona en cuyo nombre se realiza la operación” el girador del cheque, y de “la persona a favor de quien se realiza la operación” al último endosante, es decir quien cobra el cheque. Se consignará de forma mandatoria, en el ítem 76 (código de tipo de cuenta producto o servicio) el valor “2 Código de cuenta interbancario (CCI) del cheque” y el ítem 77 (código de la cuenta, número 20

de la cuenta o producto o servicio) el número de CCI del cheque girado (20 caracteres). Ver Apéndice D. 64.3 En caso el importe cobrado se deposite en una cuenta, se deberá registrar otra operación correspondiente al depósito en cuenta corriente, de ahorro, u otra; según corresponda. En la opción “08 Cobro de cheques de otro banco (cargo)” y “09 Cobro de cheques de otro banco (abono o pago)”, considerando la operativa del sistema financiero, para el registro de esta operación participarán dos entidades, la entidad girada (cuyo cliente ha girado el cheque) y la entidad que ha tramitado o presentado el cheque para su cobro (cuyo cliente o usuario cobra el cheque), quienes registrarán esta operación de la siguiente forma: a) La entidad girada, la que emite el cheque, deberá consignar la opción “08 Cobro de cheques de otro banco (cargo)”, consignando como “la persona en cuyo nombre se realiza la operación” al girador del cheque y a “la persona a favor de quien se realiza la operación” a la persona que figura en el cheque como beneficiario. Asimismo, de forma obligatoria, debe consignar en el ítem 76 (código de tipo de cuenta producto o servicio) el valor “2: Código de cuenta interbancario (CCI) del cheque” y ítem 77 (código de la cuenta, número de la cuenta o producto o servicio) el número de cuenta interbancario del cheque (20 caracteres). Ver Apéndice D. b) La entidad que tramita o donde se presenta el cheque a cobrar, deberá consignar la opción “09 Cobro de cheques de otro banco (abono o pago)”, consignando como “la persona que solicita o físicamente realiza la operación” al que se acerca a ventanilla a cobrar el cheque y como “la persona a favor de quien se realiza la operación”, a la persona que figura en el cheque como beneficiario. Asimismo, de forma obligatoria, debe consignar en el ítem 76 (código de tipo de cuenta producto o servicio) el valor “2: Código de cuenta interbancario (CCI) del cheque” girado y en el ítem 77 (código de la cuenta, número de la cuenta o producto o servicio) el número de cuenta interbancario del cheque girado (20 caracteres). Ver Apéndice D. 64.4 En la opción “12 Amortización de Préstamos”, se considerará solo aquellas operaciones que signifiquen el pago regular a favor del crédito o préstamo contraído, según su cronograma. 64.5 En la opción “13 Amortización anticipada de préstamos”, se considerará aquella operación que se realice de forma adelantada al cronograma de pagos inicialmente establecido. 64.6 En la opción “14 Cancelación anticipada de préstamos”, se considerará aquellas operaciones que signifiquen el pago total a favor del crédito o préstamo contraído. 64.7 En la opción “18 Constitución de Fideicomisos”, se considerará lo siguiente: a) Persona(s) que solicitan la operación: Los que suscriben el contrato de fideicomiso, a los mismos que se les dará el tratamiento de usuarios, salvo sean clientes de la entidad. b) Persona(s) en cuyo nombre se realizan las operaciones: Los fideicomitentes (se requerirá todos los datos). c) Persona a favor de quienes se realizan la operación: Los fideicomisarios (se requerirá todos los datos). 64.8 En la opción “22 Compra de moneda extranjera” y la opción “23 Venta de moneda extranjera”, se deberá consignar como “la persona que solicita o físicamente realiza la operación” el que se acerca a ventanilla a realizar la compra o venta de moneda extranjera, como “la persona en cuyo nombre se realiza la operación” el propietario de los fondos con los cuales se gestionará la compra o venta de moneda extranjera, y como “la persona a favor de quien se realiza la operación” persona que se beneficiará con la compra o venta de moneda extranjera. 21

64.9 Para efecto de registrar las operaciones de “Transferencias de fondos”, se considerará lo siguiente: Se consignará las opciones “24 Transferencias nacionales entre cuentas de la misma entidad”, “25 Transferencias nacionales entre cuentas de diferentes entidades (envío de fondos)”, “26 Transferencias nacionales entre cuentas de diferentes entidades (recepción de fondos)”, “29 Transferencias internacionales (envío de fondos)” y “30 Transferencias internacionales (recepción de fondos)”, para aquellas operaciones que cuenten con la autorización por parte de “la persona en cuyo nombre se realiza la operación (ordenante)” para que la entidad de origen le debite de su cuenta un determinado monto, para ser abonado en otra cuenta de él mismo o de un tercero beneficiario, quien será considerado como “la persona a favor de quien se realiza la operación (beneficiario)”, pudiendo ser esta cuenta de la misma entidad u otra distinta, según corresponda. 64.10 En relación a las opciones “25 Transferencias nacionales entre cuentas de diferentes entidades (envío de fondos)” y “26 Transferencias nacionales entre cuentas de diferentes entidades (recepción de fondos), se validará que el registro contenga como mínimo la información siguiente: a) Transferencias nacionales entre cuentas de diferentes entidades (envío de fondos): Todos los datos requeridos de “la persona que físicamente realiza la operación (ejecutante)” en caso de operaciones presenciales y de “la persona en cuyo nombre se realiza la operación (ordenante)”. De “la persona a favor de quien se realiza la operación (beneficiario)” como mínimo los datos de identificación. Se consignará de forma mandatoria, en el ítem 72 (código del tipo de cuenta, producto o servicio), el valor “1 código de cuenta interbancario (CCI) de la cuenta, en el ítem 73 (código de la cuenta, número de la cuenta o producto o servicio) el código de cuenta interbancario; de la entidad de origen. En ítem 71 (código de la entidad involucrada) quedará en blanco debido a que en este caso corresponde al mismo código de la entidad que envía el RO. Asimismo, el ítem 74 (entidad financiera del exterior) quedará en blanco por tratarse de una operación nacional. Se consignará de forma mandatoria, en el ítem 75 (código de la entidad involucrada) el código de la entidad, de acuerdo a la Tabla de Entidades supervisadas que figura en el Apéndice C de este instructivo, en el ítem 76 (código del tipo de cuenta, producto o servicio) el valor “1 código de cuenta interbancario (CCI) de la cuenta, en el ítem 77 (código de la cuenta, número de la cuenta o producto o servicio) el código de cuenta interbancario; de la entidad destino. Asimismo, el ítem 78 (entidad financiera del exterior) quedará en blanco por tratarse de una operación nacional. Ver Apéndice D. b) Transferencias nacionales entre cuentas de diferentes entidades (recepción de fondos): Todos los datos requeridos de “la persona a favor de quien se realiza la operación (beneficiario)”. De “la persona en cuyo nombre se realiza la operación (ordenante)” como mínimo los datos de identificación. Se consignará de forma mandatoria, en el ítem 71 (código de la entidad involucrada) el código de la entidad, de acuerdo a la Tabla de Entidades supervisadas que figura en el Apéndice C de este instructivo, en el ítem 72 (código del tipo de cuenta, producto o servicio), el valor “1 código de cuenta interbancario (CCI) de la cuenta, en el ítem 73 (código de la cuenta, número de la cuenta o producto o servicio) el código de cuenta interbancario; de la entidad de origen. El ítem 74 (entidad financiera del exterior) quedará en blanco por tratarse de una operación nacional. Se consignará de forma mandatoria, en el ítem 76 (código del tipo de cuenta, producto o servicio) el valor “1 código de cuenta interbancario (CCI) de la cuenta, en el ítem 77 (código de 22

la cuenta, número de la cuenta o producto o servicio) el código de cuenta interbancario; de la entidad destino. En ítem 75 (código de la entidad involucrada) quedará en blanco debido a que en este caso corresponde al mismo código de la entidad que envía el RO. Asimismo, el ítem 78 (entidad financiera del exterior) quedará en blanco por tratarse de una operación nacional. Ver Apéndice D. 64.11 En relación a las opciones “29 Transferencias internacionales (envío de fondos)” y “30 Transferencias internacionales (recepción de fondos)”, se considerará lo siguiente: a) Para las operaciones “29 Transferencias internacionales (envío de fondos)”, se consignará toda la información requerida en los ítems 72 (código del tipo de cuenta, producto o servicio), 73 (código de la cuenta, número de la cuenta o producto o servicio); y en los ítems, 77 (código de la cuenta, número de la cuenta o producto o servicio) y 78 (entidad financiera del exterior) a favor de quien se realiza la transferencia. El ítem 71 (código de la entidad involucrada) quedará en blanco debido a que en este caso corresponde al mismo código de la entidad que envía el RO. Los ítems 75 (código de la entidad involucrada) y 76 (código del tipo de cuenta, producto o servicio) no aplican debido a que corresponden a datos del beneficiario en el exterior, por tanto, deben quedar en blanco. Ver Apéndice D. b) Para las operaciones “30 Transferencias internacionales (recepción de fondos)”, se consignarán toda la información requerida en los ítems 76 (código del tipo de cuenta, producto o servicio), 77 (código de la cuenta, número de la cuenta o producto o servicio); y en los ítem 73 (código de la cuenta, número de la cuenta o producto o servicio) y 74 (entidad financiera del exterior). El ítem 75 (código de la entidad involucrada) quedará en blanco debido a que en este caso corresponde al mismo código de la entidad que envía el RO. Los ítems 71 (código de la entidad involucrada) y 72 (código del tipo de cuenta, producto o servicio) no aplican debido a que corresponden a datos del ordenante del exterior, por tanto, deben quedar en blanco. Ver Apéndice D. 64.12 En la opción “34 Pago de prima de seguros”, se considerará como “la persona que solicita o realiza físicamente la operación (ejecutante)” a la que efectúa el pago de la prima a través de la ventanilla (en caso corresponda), como “la persona en cuyo nombre se realiza la operación (ordenante)” al contratante del seguro y como “la persona a favor de quien se realiza la operación (beneficiario)” al asegurado. Ver Apéndice D. En el ítem 69 (monto de la operación), se debe consignar el importe que corresponde a la prima anual, independientemente de su forma de pago. Asimismo, esta operación se registrará al momento de realizar el primer desembolso del pago de la prima. 64.13 Respecto a las opciones “35 Devolución de primas de seguros”, “36 Pagos de beneficios por ejecución de contratos de seguros", “37 Pago se siniestros por ejecución de contratos de seguros” y “38 Pago de rescate por ejecución de contratos de seguros” y “39 Otros pagos por ejecución de contratos de seguros”, se considerará lo siguiente: a) Como “la persona en cuyo nombre se realiza la operación (ordenante)” a la empresa de seguros. b) En la opción “35 Devolución de primas de seguros” y la opción “38 Pago de rescate por ejecución de contratos de seguros” se considerará como “la persona a favor de quien se realiza la operación (beneficiario)”, al contratante. c) En caso de la opción “36 Pago de beneficios por ejecución de pagos de seguros”, la opción “37 Pago de siniestros por ejecución de contratos de seguros” y opción “39 Otros pagos por 23

ejecución de pagos de seguros”, se considerará como “la persona a favor de quien se realiza la operación (beneficiario)” al beneficiario de la póliza. Respecto al monto a consignar en el ítem 69 (monto de la operación), este deberá corresponder al desembolso o pago realizado por la empresa, según corresponda, siempre que supere los umbrales establecidos. 64.14 Se seleccionará la opción “99 Otros”, siempre que la descripción de la operación a consignar no se encuentre incluida en el listado de opciones entre la opción “01 Depósitos en cuenta corriente” hasta la opción “47 Depósitos constituidos por títulos valores”. Asimismo, se deberá consignar de forma mandatoria, el ítem 65 (descripción del tipo de operación), en el cual se incluirá la descripción de tipo de operación a reportar, según sea el caso: a) Desembolso de préstamo y/o crédito: Se consignará cuando la empresa realice un desembolso a favor de un cliente y este se realice con fondos en efectivo, se consignará en el ítem 65 (descripción del tipo de operación) el siguiente texto “Desembolso de préstamo y/o crédito”. En caso el importe desembolsado por la empresa, a solicitud del cliente, sea abonado a una cuenta, esta deberá ser registrada como una operación adicional. b) Órdenes de pago: Se consignará para el caso de órdenes de pago emitidas por los clientes de la empresa y se consignará en el ítem 65 (descripción del tipo de operación) el siguiente texto “Pago a proveedores”, “Pago de planillas”, “Pago de tributos”, “Pago de servicios” o “Pago de tarjeta de crédito”, y siempre que supere los umbrales establecidos, según corresponda. Cabe precisar que en las operaciones de órdenes de pago, se registrará como “la persona en cuyo nombre se realiza la operación (ordenante)” a los clientes de la empresa y a “la persona a favor de quien se realiza la operación (beneficiario)” al beneficiario final de dicha transacción. c) Transferencias Internacionales con corresponsal: En caso que una Empresa de Transferencias de Fondos (ETF) envíe o recepcione fondos al o del exterior a través de un convenio de corresponsalía con otra ETF, deberá consignar en el ítem 64 (tipo de operación) la opción “99: Otros” y en el ítem 65 (descripción de la operación) se consignará el texto “Transferencias Internacionales con corresponsal (envío)” o “Transferencias Internacionales con corresponsal (recepción)”, según sea el caso. Las empresas deberán consignar los datos de la operación y de sus participantes, según corresponda. Ver Apéndice E. 65. DESCRIPCIÓN DEL TIPO DE OPERACIÓN Consignar la descripción del tipo de operación, de forma mandatoria en caso en el ítem 64 se consigne la opción 99 “Otros”. En ningún caso se podrá consignar la palabra “Otros”. 66. ORIGEN DE LOS FONDOS INVOLUCRADOS EN LA OPERACIÓN Consignar una descripción del origen de los fondos, es decir, indicar según corresponda la fuente, procedencia, justificación o sustento de los fondos involucrados en las operaciones registradas. Cabe señalar que el llenado de este ítem solo aplica para las operaciones realizadas en efectivo y/o presenciales, y superiores a los umbrales establecidos para operaciones únicas. 67. MONEDA EN QUE SE REALIZO LA OPERACIÓN Consignar en este ítem el tipo de moneda propia de la operación: 24

S D E O

Nuevos Soles Dólares Americanos Euros Otra (Detallar en ítem 68)

Se seleccionará la opción “O: Otra”, siempre que la moneda en que se realizó la operación sea distinta a Soles, Dólares Americanos o Euros. Asimismo, se deberá consignar de forma mandatoria, el ítem 68 (descripción del tipo de moneda), la descripción de la moneda original en que se realizó la operación. 68. DESCRIPCIÓN DEL TIPO DE MONEDA Consignar la descripción del tipo de moneda solo si en el ítem 67 se seleccione la opción “O: Otra”. 69. MONTO DE LA OPERACIÓN Consignar el monto total de la operación en la moneda original en la que esta se realizó. En todos los casos se deberá consignar el monto de la operación con el punto decimal. Ejemplo: 10,000.20 es el importe de la operación, éste deberá ser consignado como 10000.20, es decir se incluirá el punto decimal que separa los centavos. 70. TIPO DE CAMBIO Consignar el tipo de cambio respecto a la moneda nacional, en los casos en los que la operación haya sido efectuada en otra moneda diferente a la nacional, ya sea en dólares americanos, euros u otro. El tipo de cambio aplicable para fijar el equivalente en moneda nacional u otras monedas, de ser el caso, es el obtenido de promediar los tipos de cambio de venta diarios correspondientes al mes anterior a la operación, publicados por la SBS. Este ítem se consignará de manera opcional.

ENTIDAD Y CUENTA INVOLUCRADA EN LA OPERACIÓN O NÚMERO DEL PRODUCTO O SERVICIO UTILIZADO POR LA PERSONA EN CUYO NOMBRE SE REALIZA LA OPERACIÓN Consignar la entidad y el número de la cuenta utilizado por “la persona en cuyo nombre se realiza la operación (ordenante); en el caso de operaciones que no tengan una cuenta involucrada, se consignará el número o código único que identifica el producto o servicio utilizado por la persona en cuyo nombre se realiza la operación. La mencionada información se consignará de acuerdo al siguiente detalle: 71. CÓDIGO DE LA ENTIDAD INVOLUCRADA EN LA OPERACIÓN REALIZADA POR LA

PERSONA EN CUYO NOMBRE SE REALIZA LA OPERACIÓN

Consignar el código de la entidad involucrada en la operación realizada por “la persona en cuyo nombre se realiza la operación (ordenante)”, de acuerdo a la Tabla de Entidades supervisadas que figura en el Apéndice C de este instructivo. 72. CÓDIGO DEL TIPO DE CUENTA, PRODUCTO O SERVICIO UTILIZADO POR LA PERSONA

EN CUYO NOMBRE SE REALIZA LA OPERACIÓN

Consignar el tipo de cuenta o producto involucrado en la operación de acuerdo con la siguiente codificación: 25

1 Código de Cuenta Interbancario (CCI) de la cuenta. 2 Código de Cuenta Interbancario (CCI) del cheque. 3 Otras cuentas, aplicable a cuentas de entidades que no utilizan el servicio de la Cámara de Compensación Electrónica (CCE). 4 Producto o servicio utilizado para realizar la operación. 73. CÓDIGO DE LA CUENTA, NÚMERO DE LA CUENTA O PRODUCTO O SERVICIO

INVOLUCRADO EN LA OPERACIÓN

Consignar el Código de Cuenta Interbancario (CCI) de la cuenta, Código de Cuenta Interbancario (CCI) del cheque, Número de Cuenta, o Código del producto o servicio involucrado en la operación, según corresponda, utilizado por “la persona en cuyo nombre se realiza la operación (ordenante)”. Los códigos de cuenta y números de cuenta deben ser consignados sin guiones, puntos ni espacios en blanco. 74. ENTIDAD FINANCIERA DEL EXTERIOR Para el caso de operaciones de alcance internacional, que involucren a entidades financieras del exterior que reciben los fondos materia de la operación, consignar el nombre, debiendo señalar que se requiere el nombre de la entidad que se beneficia de la operación, no el del corresponsal intermediario. Para el caso de entidades que realicen sus operaciones con el Formato Internacional Swift, podrán consignar la información contenida en el campo relacionado a la entidad financiera del exterior que recibe los fondos materia de la operación.

ENTIDAD Y CUENTA INVOLUCRADA EN LA OPERACIÓN O NÚMERO DEL PRODUCTO O SERVICIO UTILIZADO POR LA PERSONA A FAVOR DE QUIEN SE REALIZA LA OPERACIÓN Consignar la entidad y el número de la cuenta utilizado por “la persona a favor de quien se realiza la operación (beneficiario)”; en el caso de operaciones que no tengan una cuenta involucrada, se consignará el número o código único que identifica el producto o servicio utilizado por la persona a favor de quien se realiza la operación. Los ítems del 75 al 78 son solo de aplicación para las operaciones; 24 “Transferencias nacional entre cuentas de la misma entidad”, 25 “Transferencias nacionales entre cuentas de diferentes entidades (envío de fondos)”, 26 “Transferencias nacionales entre cuentas de diferentes entidades (recepción de fondos)”, 29 “Transferencias internacionales entre cuentas de diferentes entidades (envío de fondos)” y 30 “Transferencias internacionales entre cuentas de diferentes entidades (recepción de fondos)”, según corresponda (ver Apéndice D). 75. CÓDIGO DE LA ENTIDAD INVOLUCRADA EN LA OPERACIÓN REALIZADA POR LA

PERSONA A FAVOR DE QUIEN SE REALIZA LA OPERACIÓN

Consignar el código de la entidad involucrada en la operación realizada por “la persona a favor de quien se realiza la operación (beneficiario)”, de acuerdo a la Tabla de Entidades supervisadas que figura en el Apéndice “C” de este instructivo. 76. CÓDIGO DEL TIPO DE CUENTA, PRODUCTO O SERVICIO UTILIZADO POR LA PERSONA A

FAVOR DE QUIEN SE REALIZA LA OPERACIÓN

Consignar el tipo de cuenta o producto involucrado en la operación de acuerdo con la siguiente codificación: 26

1 Código de Cuenta Interbancario (CCI) de la cuenta. 2 Código de Cuenta Interbancario (CCI) del cheque. 3 Otras cuentas, aplicable a cuentas de entidades que no utilizan el servicio de la Cámara de Compensación Electrónica (CCE). 4 Producto o servicio utilizado para realizar la operación. 77. CÓDIGO DE LA CUENTA, NÚMERO DE LA CUENTA O PRODUCTO O SERVICIO

INVOLUCRADO EN LA OPERACIÓN

Consignar el Código de Cuenta Interbancario (CCI) de la cuenta, Código de Cuenta Interbancario (CCI) del cheque, Número de Cuenta, o Código del producto o servicio involucrado en la operación, según corresponda, utilizado por “la persona a favor de quien se realiza la operación (beneficiario)”. Los códigos de cuenta y números de cuenta deben ser consignados sin guiones, puntos ni espacios en blanco. 78. ENTIDAD FINANCIERA DEL EXTERIOR Para el caso de operaciones de alcance internacional, que involucre a entidades financieras del exterior que ordenan la transferencia de los fondos involucrados en la operación consignar el nombre, debiendo señalar que se requiere el nombre de la entidad que ordena la operación, no el del corresponsal intermediario. Para el caso de entidades que realicen sus operaciones con el Formato Internacional Swift, podrán consignar la información contenida en el campo relacionado a la entidad financiera del exterior que ordena la remisión de los fondos materia de la operación. 79. ALCANCE DE LA OPERACIÓN Consignar si la operación abarca el ámbito nacional o internacional: 1 Nacional 2 Internacional Cuando se trate de operaciones de alcance internacional en los ítems 80 y 81 se debe utilizar la codificación que se encuentra en el portal para el supervisado de la SBS, a fin de indicar el país de origen y el país de destino. Para tal efecto se debe consultar la siguiente dirección electrónica: https://extranet.sbs.gob.pe/docs-rcd/informacion_rcd.htm 80. CÓDIGO DE PAÍS DE ORIGEN Consignar el código de país donde se origina la operación, si en el ítem 79 (alcance de la operación) se consignó la opción “2 Internacional”. En el caso se haya consignado en el ítem 79 (alcance de la operación) la opción “1 Nacional” este ítem debe quedar en blanco. 81. CÓDIGO DEL PAÍS DE DESTINO Consignar el código de país de destino de la operación, si en el ítem 79 (alcance de la operación) se consignó la opción “2 Internacional”. En el caso se haya consignado en el ítem 79 (alcance de la operación) la opción “1 Nacional” este ítem debe quedar en blanco. 27

82. INTERMEDIARIO DE LA OPERACIÓN Consignar si la operación fue realizada a través de alguna Cámara de Compensación o fuera de ella. 1 Vía Cámara de Compensación. 2 Fuera de la Cámara de Compensación. La opción 1 Vía Cámara de Compensación se debe seleccionar solo para las siguientes operaciones listadas en el ítem 64; opción “08 Cobro de cheques de otro banco (cargo)”, “09 Cobro de cheques de otro banco (abono o pago), “25 Transferencias nacionales entre cuentas de diferentes entidades (envío de fondos) y “26 Transferencias nacionales entre cuentas de diferentes entidades (recepción de fondos). 83. FORMA A TRAVÉS DEL CUAL SE REALIZÓ LA OPERACIÓN Consignar la forma a través de la cual se realizó la operación. 1 Presencialmente (a través de la ventanilla). 2 Por otros medios no presenciales (medios electrónicos, semi electrónicos, cajeros ATM, etc.). Cabe precisar que si se consignó la opción 1 Presencialmente, se deberá consignar de forma mandatoria toda la información que corresponde a la persona que solicita o físicamente solicita la operación (ejecutante). 84. DESCRIPCIÓN DE LA FORMA A TRAVÉS DEL CUAL SE REALIZÓ LA OPERACIÓN En caso en el ítem 83 se consigne la opción “2 Por otros medios no presenciales”, consignar la descripción de la forma a través del cual se realizó la operación, de forma mandatoria.

28

Apéndice A

Diseño de Registro del RO Únicas y RO Múltiples

29

Diseño de Registro Registro de Cabecera Formato : Anexo: Periodicidad:

0501 01 (v4) 03 (v4) (RO):

Posición

Registro de Operaciones de los Sujetos Obligados Registro de Operaciones Únicas (RO) Registro de Operaciones Múltiples (RO) Mensual Vigencia: Del 01.01.2013 a la fecha Deci males

Tipo de Ítem

Código Column a

Inicial

Final

Tamañ o(bytes)

1

1

4

4

C

1

Código de formato

2

5

6

2

C

2

Código de anexo

3

7

11

5

C

3

Código de la empresa informante

4

12

19

8

F

4

Fecha de reporte 2

5

20

22

3

C

5

Código de Expresión de Montos

6

23

37

15

C

6

Datos de control

Ítem

Descripción del ítem

NOTA: El nombre del archivo tendrá el siguiente formato: NNAAMMDD.FFF Donde: NN

Es el Identificador del anexo (01 o 02), especificado como segundo ítem de los Datos de Cabecera del Diseño de Registro correspondiente.

AAMMDD Últimos 6 dígitos de la fecha a la que corresponde registro, especificada como cuarto ítem de los Datos de Cabecera del Diseño de Registro correspondiente. FFF

2

Últimos 3 dígitos del identificador del formato (501), especificado como primer ítem de los Datos de Cabecera del Diseño de Registro correspondiente.

La fecha se reportará en el orden y formato siguiente: año: 4 dígitos, mes: 2 dígitos, día: 2 dígitos.

30

Diseño de Registro Registro de Identificación Formato : Anexo (*) : Periodicidad: Ítem

0501 01 (v4) 03 (v4) (RO):

Posición Inicial Final

Registro de Operaciones de los Sujetos Obligados Registro de Operaciones Únicas (RO) Registro de Operaciones Múltiples (RO) Mensual Vigencia: Del 01.01.2013 a la fecha Tamaño (bytes)

Deci males

Tipo Ítem

Código Columna

Descripción del ítem

1

1

8

8

N

0

Código de fila

2

9

12

4

C

20

Código de Oficina de la Empresa Informante

3

13

20

8

C

30

Número de registro de operación

4

21

40

20

C

40

Número de registro interno que la empresa utiliza para el registro de operación

5

41

41

1

C

50

Modalidad de la operación

6

42

47

6

C

60

Código de UBIGEO de la oficina que informa la operación

7

48

55

8

C

70

Fecha de la Operación 3

8

56

61

6

C

80

Hora de la operación 4

9

62

62

1

C

90

10

63

63

1

C

100

11

64

64

1

C

110

12

65

65

1

C

120

13

66

77

12

C

130

14

78

88

11

C

140

15

89

128

40

C

150

16

129

168

40

C

160

17

169

208

40

C

170

18

209

212

4

C

180

19

213

218

6

C

190

20

219

322

104

C

200

3 4

Tipo de relación de la persona que solicita o físicamente realiza la operación con el sujeto obligado Condición de residencia de la persona que solicita o físicamente realiza la operación Tipo de persona que solicita o físicamente realiza la operación Tipo de documento de identidad de la persona que solicita o físicamente realiza la operación Número de documento de identidad de la persona que solicita o físicamente realiza la operación Número de RUC de la persona que solicita o físicamente realiza la operación Apellido paterno de la persona que solicita o físicamente realiza la operación Apellido materno de la persona que solicita o físicamente realiza la operación Nombres de la persona que solicita o físicamente realiza la operación. Ocupación, Oficio o Profesión de la persona que solicita o físicamente realiza la operación Código CIIU de la ocupación de la Persona que solicita o realiza físicamente la Operación Descripción de la ocupación, oficio o profesión de la persona que solicita o físicamente realiza la operación

La fecha se reportará en el orden y formato siguiente: año: 4 dígitos, mes: 2 dígitos, día: 2 dígitos. La hora se reportará en el orden y formato siguiente: hora: 2 dígitos, minutos: 2 dígitos, segundos: 2 dígitos.

31

Ítem

Posición Inicial Final

Tamaño (bytes)

Deci males

Tipo Ítem

Código Columna

21

323

324

2

C

210

22

325

474

150

C

220

23

475

476

2

C

230

24

477

478

2

C

240

25

479

480

2

C

250

26

481

520

40

C

260

27

521

521

1

C

270

28

522

522

1

C

280

29

523

523

1

C

290

30

524

524

1

C

300

31

525

536

12

C

310

32

537

547

11

C

320

33

548

667

120

C

330

34

668

707

40

C

340

35

708

747

40

C

350

36

748

751

4

C

360

37

752

757

6

C

370

38

758

861

104

C

380

39

862

863

2

C

390

40

864

1013

150

C

400

41

1014

1015

2

C

410

42

1016

1017

2

C

420

43

1018

1019

2

C

430

44

1020

1059

40

C

440

Descripción del ítem Cargo de la persona que solicita o físicamente realiza la operación Nombre y número de la vía correspondiente a la dirección de la persona que solicita o físicamente realiza la operación. Departamento correspondiente a la dirección de la persona que solicita o físicamente realiza la operación Provincia correspondiente a la dirección de la persona que solicita o físicamente realiza la operación Distrito correspondiente a la dirección de la persona que solicita o físicamente realiza la operación Teléfono de la persona que solicita o físicamente realiza la operación Tipo de relación de la persona en cuyo nombre se realiza la operación con el Sujeto Obligado Condición de residencia de la persona en cuyo nombre se realiza la operación Tipo de persona en cuyo nombre se realiza la operación Tipo de documento de identidad de la persona en cuyo nombre se realiza la operación Número de documento de identidad de la persona en cuyo nombre se realiza la operación Número RUC de la persona en cuyo nombre se realiza la operación Apellido paterno o razón social de la persona en cuyo nombre se realiza la operación Apellido materno de la persona en cuyo nombre se realiza la operación Nombres de la persona en cuyo nombre se realiza la operación Ocupación, Oficio o Profesión u Objeto Social de la persona en cuyo nombre se realiza la operación Código CIIU de la ocupación de la persona en cuyo nombre se realiza la Operación Descripción de la ocupación, oficio o profesión de la persona en cuyo nombre se realiza la Operación Cargo de la persona en cuyo nombre se realiza la operación Nombre y número de la vía correspondiente a la dirección de la persona en cuyo nombre se realiza la operación Departamento correspondiente a la dirección de la persona en cuyo nombre se realiza la operación Provincia correspondiente a la dirección de la persona en cuyo nombre se realiza la operación Distrito correspondiente a la dirección de la persona en cuyo nombre se realiza la operación Teléfono de la persona en cuyo nombre se realiza la operación

32

Ítem

Posición Inicial Final

45

1060

1060

46

1061

47

Tamaño (bytes)

Deci males

Tipo Ítem

Código Columna

1

C

450

1061

1

C

460

1062

1062

1

C

470

48

1063

1063

1

C

480

49

1064

1075

12

C

490

50

1076

1086

11

C

500

51

1087

1206

120

C

510

52

1207

1246

40

C

520

53

1247

1286

40

C

530

54

1287

1290

4

C

540

55

1291

1296

6

C

550

56

1297

1400

104

C

560

57

1401

1402

2

C

570

58

1403

1552

150

C

580

59

1553

1554

2

C

590

60

1555

1556

2

C

600

61

1557

1558

2

C

610

62

1559

1598

40

C

620

63

1599

1599

1

C

630

Tipo de fondos con que se realizó la operación

64

1600

1601

2

C

640

Tipo de operación

65

1602

1641

40

C

650

Descripción del Tipo de Operación

66

1642

1721

80

C

660

Origen de los fondos involucrados en la operación

67

1722

1722

1

C

670

Moneda en que se realizó la operación

68

1723

1762

40

C

680

Descripción del tipo de moneda

69

1763

1780

18

2

N

690

Monto de la operación

70

1781

1786

6

3

N

700

Tipo de cambio

Descripción del ítem Tipo de relación de la persona a favor de quien se realiza la operación con el sujeto obligado Condición de residencia de la persona a favor de quien se realiza la operación Tipo de persona a favor de quien se realizó la operación Tipo de documento de identidad de la persona a favor de quien se realiza la operación Número de documento de identidad de la persona a favor de quien se realiza la operación Número RUC de la persona a favor de quien se realiza la operación Apellido paterno o razón social de la persona a favor de quien se realiza la operación Apellido materno de la persona a favor de quien se realiza la operación Nombres de la persona a favor de quien se realiza la operación Ocupación, Oficio o Profesión u Objeto Social de la persona a favor de quien se realiza la operación Código CIIU de la ocupación de la persona a favor de quien se realiza la operación Descripción de la ocupación, oficio o profesión de la persona a favor de quien se realiza la operación Cargo de la persona a favor de quien se realiza la operación Nombre y número de la vía correspondiente a la dirección de la persona a favor de quien se realiza la operación Departamento correspondiente a la dirección de la persona a favor de quien se realiza la operación. Provincia correspondiente a la dirección de la persona a favor de quien se realiza la operación

Distrito correspondiente a la dirección de la persona a favor de quien se realiza la operación. Teléfono de la persona a favor de quien se realiza la operación

Entidad y Cuenta involucrada o número del producto o servicio utilizado por la persona en cuyo nombre se realiza la operación

33

Tamaño (bytes)

71

Posición Inicial Final 1787 1791

5

C

711

72

1792

1792

1

C

712

76

1968

1968

1

C

722

77

1969

1988

20

C

723

78

1989

2138

150

C

724

Código del tipo de cuenta involucrada Código de Cuenta Interbancario (CCI) de cuenta o de número de cheque; número cuenta o código de producto o servicio involucrado en la operación Entidad del exterior involucrada en la operación

79

2139

2139

1

C

730

Alcance de la operación

80

2140

2141

2

C

740

Código del País de Origen

81

2142

2143

2

C

750

Código del País de Destino

82

2144

2144

1

C

760

Intermediario de la operación

83

2145

2145

1

C

770

84

2146

2185

40

C

780

Forma a través del cual se realizó la operación Descripción de la forma a través del cual se realizó la operación

Ítem

Deci males

Tipo Ítem

Código Columna

Descripción del ítem

Código de empresa supervisada

Código del tipo de cuenta involucrada Código de Cuenta Interbancario (CCI) de cuenta o de número 73 1793 1812 20 C 713 de cheque; número cuenta o código de producto o servicio involucrado en la operación 74 1813 1962 150 C 714 Entidad del exterior involucrada en la operación Entidad y Cuenta involucrada o número del producto o servicio utilizado por la persona a favor de quien se realiza la operación 75 1963 1967 5 C 721 Código de empresa supervisada

34

Diseño de Registro Codificación de Filas 0501 01 (v4) 03 (v4) (RO):

Formato : Anexo (*) : Periodicidad:

Registro de Operaciones de los Sujetos Obligados Registro de Operaciones Únicas (RO) Registro de Operaciones Múltiples (RO) Mensual Vigencia: Del 01.01.2013 a la fecha

N°

Tipo

Característica

Código de Fila

1

Detalle

Variable

1

Descripción de la Fila Operación

Código de fila: • •

Es el número que identifica a cada registro en el archivo Para las filas de característica variable, como es el caso de este formato, se colocará un número secuencial que debe empezar con el código de fila definido (código 1) e incrementarse en forma correlativa, de uno en uno, para cada fila hasta el final del archivo.

35

Apéndice B

Tablas Anexas para Codificación

36

Tabla de Profesiones u Ocupaciones Código

DESCRIPCIÓN

Código

DESCRIPCIÓN

001

ABOGADO

032

CARPINTERO

ACTOR, ACTRIZ, ARTISTA, DIRECTOR DE ESPECTÁCULOS, COREÓGRAFO, MODELO, MÚSICO, ESCENÓGRAFO Y BAILARINES

033

CARTERO

002

034

CERRAJERO

003

ACTUARIO

035

COBRADOR

004

ADMINISTRADOR

036

COMERCIANTE / VENDEDOR

005

ADUANERO/AGENTE DE ADUANAS/INSPECTORES DE FRONTERA

037

CONDUCTOR, CHOFER / TAXISTA

006

038 AEROMOZO/ AZAFATA

CONSERJE / PORTERO/ GUARDIÁN/ VIGILANTE

AGENTE / INTERMEDIARIO / CORREDOR INMOBILIARIO

039

007

CONSTRUCTOR

040

CONTADOR

008

AGENTE DE BOLSA

041

CONTRATISTA

009

AGENTE DE INMIGRACIÓN/MIGRACIÓN

010

042 AGENTE DE TURISMO/VIAJES

CORTE Y CONFECCIÓN DE ROPA/ FABRICANTE DE PRENDAS

011

AGENTE/INTERMEDIARIO/CORREDOR DE SEGUROS

043

COSMETÓLOGO, PELUQUERO Y BARBERO

044

DECORADOR, DIBUJANTE, PUBLICISTA, DISEÑADOR DE PUBLICIDAD

012

AGRICULTOR, AGRÓNOMO, AGRÓLOGO, ARBORICULTOR, AGRIMENSOR, TOPÓGRAFO, GEÓGRAFO

045

DENTISTA / ODONTÓLOGO

013

ALBAÑIL, OBRERO DE CONSTRUCCIÓN

046

DEPORTISTA PROFESIONAL, ATLETA, ARBITRO, ENTRENADOR DEPORTIVO

014

AMA DE CASA

047

DISTRIBUIDOR

015

ANALISTAS DE SISTEMA Y COMPUTACIÓN

048

DOCENTE

016

ANTROPÓLOGO, ARQUEÓLOGO Y ETNÓLOGO

049

ECONOMISTA

017

ARCHIVERO

050

ELECTRICISTA

018

ARMADOR DE BARCO

051

EMPLEADA (O) DEL HOGAR / NANA

019

ARQUITECTO

052

EMPRESARIO EXPORTADOR/ EMPRESARIO IMPORTADOR

020

ARTESANO

053

ENFERMERO

021

ASISTENTE SOCIAL

054

ENSAMBLADOR

022

AUTOR LITERARIO, ESCRITOR Y CRITICO

055

ESCULTOR

023

AVICULTOR

056

ESTUDIANTE

024

BACTERIÓLOGO, FARMACÓLOGO, BIÓLOGO, CIENTÍFICO

057

FOTÓGRAFO / OPERADORES CÁMARA, CINE Y TV, LOCUTOR DE RADIO Y TV, GUIONISTA

025

BASURERO / BARRENDERO

058

GANADERO

026

CAJERO

059

GASFITERO

027

CAMARERO / BARMAN / MESERO/ COCINERO / CHEF

060

HISTORIADOR

028

CAMBISTA, COMPRA/VENTA DE MONEDA

061

INGENIERO

029

CAMPESINO

062

INTERPRETE, TRADUCTOR

030

CAPATAZ

063

JARDINERO

031

CARGADOR

064

JOCKEY

37

Código

DESCRIPCIÓN

065

JOYERO Y/O PLATERO / ORFEBRE

066

JUBILADO / PENSIONISTA

067

LABORATORISTA (TÉCNICO)

068

LIQUIDADOR, RECLAMACIONES/SEGUROS

069

MAQUINISTA / OPERADOR DE MAQUINARIA

070

MARTILLERO / SUBASTADOR

071

MAYORISTA, COMERCIO AL POR MAYOR

072

Código

DESCRIPCIÓN

093

QUIROPRÁCTICO/ KINESITERAPEUTA (KINESIÓLOGOS)

094

RELACIONISTA PUBLICO E INDUSTRIAL

095

RELOJERO

096

REPARACIÓN DE AUTOMÓVILES, PINTOR RETOCADOR

097

REPARADOR DE APARATOS ELECTRODOMÉSTICOS

MECÁNICO

098

REPARTIDOR

073

MEDICO / CIRUJANO

099

SACERDOTE / MONJA

074

METALURGISTA

100

SECRETARIA, RECEPCIONISTA, TELEFONISTA

075

MIEMBRO DE LAS FUERZAS ARMADAS

076

NUTRICIONISTA

101

SEGURIDAD / GUARDAESPALDAS / GUARDIA DE SEGURIDAD

077

OBRERO / OPERADOR

102

078

OBSTETRIZ

SERVICIO DE ALMACENAMIENTO/ALMACENERO

103 079

SERVICIO DE ALQUILER DE VEHÍCULOS

ORGANIZADOR DE EVENTOS

080

PANADERO / PASTELERO

104

SERVICIO DE ALQUILER DE VIDEOS, EQUIPOS DE SONIDO

081

PARAMÉDICO

105

SOCIÓLOGO

082

PERIODISTA

106

TASADOR

083

PERITO

107

TÉCNICO

084

PESCADOR

108

TORERO

085

PILOTO

109

TRAMITADOR

086

PINTOR

110

TRANSPORTE DE CARGA Y/O MUDANZA

087

POLICÍA MUNICIPAL

111

TRANSPORTISTA

088

POLICÍA PNP

112

VENDEDOR AMBULANTE

089

PRODUCTOR DE CINE / RADIO / TELEVISIÓN / TEATRO

113

VETERINARIO, ZOÓLOGO, ZOOTÉCNICO

114 090

VISITADOR MÉDICO

PRODUCTOR, CULTIVOS EXTENSIVOS

091

115 PROGRAMADOR

ZAPATERO

998 092

NO DECLARA

PSICÓLOGO/ TERAPEUTA 999

OTROS (señalar)

38

Tabla de Cargos Código

DESCRIPCIÓN

01

ALCALDE

02

ANALISTA

03

APODERADO

04

ASESOR / CONSULTOR

05

ASISTENTE

06

AUDITOR

07

AUXILIAR / AYUDANTE

08

CONGRESISTA

09

CONTRALOR GENERAL

10

DECANO

11

DIPLOMÁTICO

12

DIRECTIVO DE ASOCIACIÓN DEPORTIVA

13

DIRECTOR, SUBDIRECTOR, GERENTE, JEFE DEL SECTOR PRIVADO

14

DOCENTE

15

INSPECTOR

16

INTENDENTE, DIRECTOR, GERENTE, JEFE DE LA ADMINISTRACIÓN PUBLICA

17

INTERVENTOR GENERAL DE ECONOMÍA DE LA ADMINISTRACIÓN PUBLICA

18

JUEZ

19

NOTARIO PÚBLICO

20

PRACTICANTE

21

PREFECTO

22

PRESIDENTE DE GOBIERNO REGIONAL

23

PRESIDENTE DE LA CORTE SUPREMA

24

PRESIDENTE DE LA REPUBLICA

25

PRESIDENTE, TRIBUNAL DE JUSTICIA

26

MINISTRO / VICEMINISTRO

27

PROCURADOR

28

PROCURADOR GENERAL

29

RECTOR

30

REGIDORES DE MUNICIPALIDADES

31

SUB-PREFECTO

32

SUPERINTENDENTE DE LA ADMINISTRACIÓN PÚBLICA

33

VICE-PRESIDENTE DE LA REPUBLICA

34

VOCAL DE LA CORTE SUPERIOR O SUPREMA

98

NO DECLARA

99

OTROS (señalar)

39

Apéndice C

Tablas de Empresas de los Sistemas Financiero, de Seguros, Privado de Pensiones y de Servicios Complementarios

40

Tabla de Empresas de los Sistemas Financiero, de Seguros, Privado de Pensiones y Empresas de Servicios Complementarios Tipo Código Nombre de empresa Administradora de Fondos de Pensiones FP 00242 Administradora Privada de Fondos de Pensiones Integra S A 00243 Administradora Privada de Fondos de Pensiones Profuturo S A 00245 Prima AFP S A 00246 AFP HABITAT Administradora Hipotecaria AH 00076 Solución Empresa Administradora Hipotecaria 00249 INCASA Empresa Administradora Hipotecaria Afianzadora y de Garantías G 00220 Fundación Fondo de Garantía Para Prestamos A la Pequeña Industria Almacén General de Depósito AG 00256 Compañía Almacenera S A 00257 Almacenera del Perú S A 00262 Depósitos S. A. 00264 Almacenes Financieros S A – Almafin Arrendamiento Financiero AF 00179 Leasing Perú S A 00184 Leasing Total S A Banco B 00001 Banco de Crédito del Perú 00002 Banco Internacional del Perú 00004 Scotiabank Perú S A A 00006 B B V A Banco Continental 00022 Banco de Comercio 00052 Citibank del Perú S A 00055 Banco Interamericano de Finanzas 00061 Banco de la Nación 00073 Banco Ripley Perú S A 00082 Banco Financiero del Perú 00090 Banco Central de Reserva del Perú 00099 Corporación Financiera de Desarrollo S A 00123 MIBANCO Banco de la Micro Empresa S A 00125 Banco Agropecuario 00126 Banco GNB Perú S A 00127 Banco Santander Perú S A 00128 Deutsche Bank Perú S A 00129 Banco Cencosud S A 00137 ICB PERU BANK S A 00140 Banco Azteca del Perú S A 00142 Banco Falabella Perú S A

41

Tipo Código Nombre de empresa Caja Municipal de Ahorro y Crédito C 00101 Caja Municipal de Ahorro y Crédito de Sullana S A 00102 Caja Municipal de Crédito Popular de Lima 00103 Caja Municipal de Ahorro y Crédito Piura 00104 Caja Municipal de Ahorro y Crédito de Arequipa 00106 Caja Municipal de Ahorro y Crédito Cusco S A 00107 Caja Municipal de Ahorro y Crédito Huancayo 00108 Caja Municipal de Ahorro y Crédito Ica 00109 Caja Municipal de Ahorro y Crédito Maynas 00110 Caja Municipal de Ahorro y Crédito Paita 00111 Caja Municipal de Ahorro y Crédito del Santa 00112 Caja Municipal de Ahorro y Crédito Trujillo 00114 Caja Municipal de Ahorro y Crédito Tacna Caja Rural de Ahorro y Crédito R 00156 Caja Rural de Ahorro y Crédito Chavín S A 00157 Caja Rural de Ahorro y Crédito Los Libertadores de Ayacucho 00162 Caja Rural de Ahorro y Crédito Sipan S A 00164 Caja Rural de Ahorro y Crédito Cajamarca S A 00169 Caja Rural de Ahorro y Crédito Los Andes S A 00170 Productos y Mercados Agrícolas de Huaral Caja Rural de Ahorro y Crédito S A 00171 Caja Rural de Ahorro y Crédito Incasur S A 00172 Caja Rural de Ahorro y Crédito del Centro S A EDPYME 00173 BBVA Consumer Finance Entidad de Desarrollo a la Pequeña y Microempresa 00174 Edpyme GMG servicios Perú S A E 00223 Edpyme Credijet del Perú S A 00224 Edpyme Santander Consumo Perú S A 00230 Edpyme Nueva Visión S A 00232 Edpyme Raíz S A 00234 Edpyme Solidaridad y Desarrollo Empresarial S A C 00235 Edpyme Credivision S A 00236 Edpyme Acceso Crediticio Sociedad Anónima 00238 Edpyme Alternativa S A 00239 Edpyme Marcimex S A 00240 Edpyme Micasita S A 00248 Edpyme Inversiones La Cruz S A Factoring FA 00268 Factoring Total S. A. Fiduciaria FD 00221 La Fiduciaria S A 00222 FIDUPERÚ S A Sociedad Fiduciaria Financiera F 00072 Crediscotia Financiera S A 00100 Amerika Financiera S A 00143 Financiera TFC S A 00144 Financiera Universal S A

42

Tipo

Fondo FO Seguros S

Código 00145 00185 00227 00228 00230 00231 00237

Nombre de empresa Financiera Uno S A Mitsui Auto Finance Perú S A Financiera Proempresa S A Compartamos Financiera S A Financiera Credinka S A Empresa Financiera Confianza S A - Financiera Confianza Financiera Efectiva S A

00216

Fondo MIVIVIENDA S A

00041 La Positiva Compañía de Seguros y Reaseguros S A 00044 El Pacifico Peruano Suiza Compañía de Seguros y Reaseguros S A 00045 Secrex Compañía de Seguros de Créditos y Garantías S A 00050 Rímac Seguros y Reaseguros 00071 Mapfre Perú Compañía de Seguros y Reaseguros 00116 COFACE Seguro de Crédito Perú S A 00175 Compañía de seguros de vida cámara S A 00176 HDI Seguros S A 00177 Ohio National seguros de vida S A 00178 Crecer seguros S A 00200 El Pacifico Vida Compañía de Seguros y Reaseguros 00202 Interseguro Compañía de Seguros S A 00203 Ace Seguros Compañía de Seguros y Reaseguros S A 00204 Mapfre Perú Vida Compañía de Seguros y Reaseguros 00205 Seguros Sura 00207 La Positiva Vida Seguros y Reaseguros 00208 Cardif del Perú S A Compañía de Seguros y Reaseguros 00209 Protecta S A Compañía de Seguros 00210 Insur S A Compañía de Seguros 00269 Rigel Perú S A Transferencia de Fondos TF 00400 Argenper S A 00403 Red Perú Mundo S A 00404 Serviban S A 00406 Jet Perú S A 00411 Union Express S A 00412 DHL Express Perú S A C 00413 Perú Express Servicios Internacionales S A Transporte, Custodia y Administración de Numerario TC 00265 Compañía de Seguridad Prosegur S A 00266 Hermes Transportes Blindados S A

43

Apéndice D

Aplicación de Ítems y Roles de los Participantes de acuerdo al Tipo de Operación

44

Aplicación de Ítems de acuerdo al Tipo de Operación Tipo de operación (ítem 64)

71

77

Depósitos (opción 01 hasta 04)





Retiros (opciones 05 y 06)





Cobros de cheques (opción 07 hasta 09)





Amortización y cancelación (opción 12 hasta 14)



















Transferencias internacionales (envío de fondos, opción 29) Transferencias internacionales (recepción de fondos, opción 30)

73

Ítems 74 75

76

Transferencias nacionales entre cuentas de la misma entidad (opción 24) Transferencias nacionales entre cuentas de diferentes entidades (envío de fondos, opción 25) Transferencias nacionales entre cuentas de diferentes entidades (recepción de fondos, opción 26)

72















 



 



78





Aplicación de roles de los participantes de acuerdo al Tipo de Operación para las empresas de seguros Tipo de operación (ítem 64) Pago de primas de seguros (opción 34) Devolución de primas de seguros (opción 35) Pago de beneficios por ejecución de contratos de seguros (opción 36) Pago de siniestros por ejecución de contratos de seguros (opción 37) Pago de rescate por ejecución de contratos de seguros (opción 38) Otros pagos por ejecución de contratos de seguros (opción 39) *Puede tratarse de una tercera persona con un poder. **En ciertos casos el beneficiario puede ser la misma persona que el asegurado.

Ejecutante Solicitante o contratante Contratante Ejecutante*, beneficiario o asegurado** Ejecutante*, beneficiario o asegurado** Contratante Ejecutante*, beneficiario o asegurado**

Participantes Ordenante Empresa de seguros

Beneficiario Contratante o asegurado Contratante o asegurado

Empresa de seguros

Beneficiario o asegurado**

Empresa de seguros

Beneficiario o asegurado**

Empresa de seguros

Contratante o asegurado

Empresa de seguros

Beneficiario

Contratante

45

Apéndice E

Ejemplos para el Registro de Operaciones

46

A. OPERACIÓN ÚNICA Ejemplo 1: El siguiente ejemplo muestra el registro de una operación única, la que contempla los datos de la operación y de los participantes, la misma que está contenida en un registro a nivel de fila. En esta operación se consignó en el ítem 1 (código de fila) “00000006”. Cabe indicar que por el tipo de dato del ítem, en este caso de tipo numérico, los datos se encuentran alineados a la derecha y se agregó siete ceros a la izquierda, a fin de completar la extensión máxima de este ítem (8 dígitos). En el ítem 3 (número de registro de la operación) se consignó el valor 6, cabe precisar que este ítem es de tipo carácter. En el ítem 4 (número de registro interno de la empresa para el registro de la operación) es el que la empresa mantiene como único identificador para efectuar el registro de la operación. En el ítem 5 (modalidad de la operación), se observa el valor “U”, por tratarse de una operación única. Respecto a los ítems que corresponden a la operación propiamente, se pueden mencionar el ítem 63 (tipo de fondo con que se realizó la operación) en el que se consignó el valor “1: Operación realizada con fondos en efectivo”, el ítem 64 (tipo de operación), en el que se consignó “Deposito en cuentas de plazo Fijo (opción 3), el ítem 67 (moneda con que se realizó la operación) el valor “D” que corresponde a la moneda de dólares americanos y finalmente el ítem 69 (monto de la operación) por un total de US$ 30,000. De la persona en cuyo nombre se De la persona a favor de quien se realiza la operación (ordenante) realiza la operación (beneficiario)

Item 4: Número Item 3: de Item 5: Item 1: Número de Item 7: Item 33: registro interno Modalidad Código de registro Fecha de Apellido de la empresa de Fila de operación paterno para el registro operación operación de operación 00000006

6

23568915

U

20151210 MENDEZ

Item 34: Apellido materno

Item 35: Nombres

RAMIREZ ADAN

Nota: Se han mostrado solamente los ítems que permitan entender el ejemplo.

Item 51: Apellido paterno

Item 52: Apellido materno

RAMIREZ GALVEZ

Item 63: Item 67: Tipo de Item 69: Item 64: Moneda Item 53: fondos con Monto de Tipo de en que se que se Nombres la operación realizó la realizó la operación operación operación ADAN

1

3

D

30000

Ejemplo 2: El siguiente ejemplo muestra el registro de una operación única, la que contempla los datos de la operación y de los participantes, la misma que está contenida en un registro a nivel de fila para operaciones de tipo “Transferencias internacionales (envío de fondos)”. En los ítems 15, 16 y 17 se consignaron datos de la persona que solicita o físicamente realiza la operación, ya que en el ítem 83 (forma a través de la cual se realizó la operación) se consignó el valor “1: Presencialmente”. En los ítems 33, 34 y 35 se consignaron datos de la persona en cuyo nombre se realizó la operación (ordenante) y en los ítems 51, 52 y 53 se consignaron datos de la persona a favor de quien se realiza la operación (beneficiario). Respecto a los ítems que corresponden a la operación propiamente, se pueden mencionar el ítem 63 (tipo de fondo con que se realizó la operación) en el que se consignó el valor “1: Operación realizada con fondos en efectivo”, el ítem 64 (tipo de operación), se consignó la opción “29 Transferencias internacionales (envío de fondos)”. Los ítems del 71 al 78 se llenarán de acuerdo a lo indicado en el apéndice D. En el ítem 79 (alcance de la operación) se consignó el valor “2: Internacional”, por tanto, se consignarán los ítem 80 (país de origen) y 81 (país destino) “Perú” y “China”, respectivamente. Finalmente el ítem 83 (forma a través de la cual se realizó la operación) se consignó el valor “1: Presencialmente”. 47

De la persona que solicita o físicamente realiza la operación (ejecutante) Item 3: Item 2: Número Item 1: Código de de Código oficina de registro fila la empresa de informante operación 00000010

1

15

De la persona en cuyo nombre se realiza la operación (ordenante)

De la persona a favor de quien se realiza la operación (beneficiario)

Item 15: Apellido paterno

Item 16: Apellido materno

Item 17: Nombres

Item 33: Apellido paterno

Item 34: Apellido materno

Item 35: Nombres

Item 51: Apellido paterno

RAMIREZ

SANTOS

PEDRO

RAMIREZ

SANTOS

PEDRO

SMITH

Nota: Se han mostrado solamente los ítems que permitan entender el ejemplo.

Item 52: Apellido materno

Item 53: Nombres

JHON

Item 67: Item 69: Item 63: Tipo de Item 79: Item 80: Item 81: Item 64: Moneda en Monto de fondos con que Alcance Código de Código de Tipo de que se la se realizó la de la país de país de operación realizó la operació operación operación origen destino operación n 1

29

D

3000

2

Perú

China

Item 83: Forma a través de la cual se realizó la operación 1

En caso que una Empresa de Transferencias de Fondos (ETF) envíe fondos al exterior a través de un convenio de corresponsalía con otra ETF, deberá tener en consideración lo siguiente: Las empresas bajo el convenio de corresponsalía deberán consignar en el ítem 64 (tipo de operación) la opción “99: Otros” y en el ítem 65 (descripción del tipo de operación) “Transferencias internacionales con corresponsal (envío)”. Para la ETF que inicia la transferencia de fondos con corresponsal al exterior, en el ítem 79 (alcance de la operación), se consignará el valor “1 Nacional” debido a que envía los fondos a otra ETF local que presta los servicios de corresponsal, los ítems 80 (código de país origen) y ítem 81 (código de país destino) quedan en blanco. Para la ETF que presta el servicio de corresponsal, en el ítem 79 (alcance de la operación), se consignará el valor “2 Internacional” debido a que envía los fondos al exterior, en los ítems 80 (código de país origen) y ítem 81 (código de país destino) se consignarán, según corresponda. Ejemplo 3: El siguiente ejemplo muestra el registro de una operación única, la que contempla los datos de la operación y de los participantes, la misma que está contenida en un registro a nivel de fila para operaciones de tipo “Devolución de primas de seguro” (opción 35 del ítem 64 - tipo de operación). Respecto a los datos de “la persona que solicita o físicamente realiza la operación (ejecutante)” se consignaron datos de la persona que físicamente se presentó a realizar la operación debido a que en el ítem 83 (forma a través de la cual se realizó la operación) se consignó el valor “1: Presencialmente”. En caso la operación a reportar no se haya realizado de forma presencial, se debe consignar en el ítem 83 (forma a través de la cual se realizó la operación) el valor 2: Por otros medios no presenciales, por tanto, no se reportará los datos que corresponden al ejecutante. En los ítems 33, 34 y 35 se consignaron datos de la persona en cuyo nombre se realizó la operación (ordenante) que corresponden a la empresa de seguros y en los ítems 51, 52 y 53 se consignaron datos de la persona a favor de quien se realiza la operación (beneficiario) que corresponden al contratante. Respecto a los ítems que corresponden a la operación propiamente, se pueden mencionar el ítem 63 (tipo de fondo con que se realizó la operación) en el que se consignó el valor “2: Operación realizada con fondos que no son en efectivo”, el ítem 64 (tipo de operación), se consignó la opción “35: Devolución de prima de seguros” y en el ítem 69 (monto de la operación), se consignó el monto desembolsado por la empresa de seguros. Los ítems del 71 al 78 quedarán en blanco, ya que no aplican. En el ítem 79 (alcance de la operación) se consignó el valor “1: Nacional”, por tanto los ítem 80 (país de origen) y 81 (país destino) quedan en blanco. 48

De la persona que solicita o De la persona en cuyo nombre se realiza físicamente realiza la operación la operación (ordenante) Item 3: Item 2: Número Item 1: Código de Item 15: de Código oficina de Apellido registro paterno fila la empresa de informante operación

00000016

1

16

Item 16: Apellido materno

RAMIREZ SANTOS

Item 17: Item 33: Apellido Nombres paterno

PEDRO

EMPRESA ASEGURADORA PERÚ

Item 34: Apellido materno

Item 35: Nombres

De la persona a favor de quien se realiza la operación (beneficiario)

Item 51: Apellido paterno

Item 52: Apellido materno

RAMIREZ

SANTOS

Nota: Se han mostrado solamente los ítems que permitan entender el ejemplo.

Item 83: Item 67: Item 63: Tipo de Item 69: Item 79: Forma a Item 64: Moneda en Item 53: fondos con que Monto de Alcance través de Tipo de que se Nombres se realizó la la de la la cual se operación realizó la operación operación operación realizó la operación operación

PEDRO

2

35

D

12500

1

1

B. OPERACIÓN ÚNICA CON MÚLTIPLES INTERVINIENTES El siguiente ejemplo muestra el registro de una operación única con múltiples intervinientes, la que contempla los datos de la operación y la de sus participantes, la misma que podría estar conformada por la persona que solicita o físicamente realiza la operación (ejecutante), más de una persona en cuyo nombre se realiza la operación (ordenante) y/o más de una persona a favor de quien se realiza la operación (beneficiario), para ello, se debe crear una fila por cada persona que haya participado en la operación. En el ítem 1 (código de fila) se observan seis valores diferentes correlativos que van del “00000007” al “00000012”, es decir, esta operación está conformada por seis filas y a cada una se le ha consignado un código de fila diferente. Tanto en el ítem 3 (número de registro de la operación) como en el ítem 4 (número de registro interno de la empresa para el registro de la operación) se consignaron valor idénticos en las filas de cada ítem, el valor “7” y “23568916”, respectivamente, debido a que se trata de una sola operación. Asimismo, en el ítem 5 (modalidad de la operación) se consignó el valor “U”, por tratarse de una operación única. Respecto a los ítems que corresponden a la operación propiamente, se pueden mencionar el ítem 63 (tipo de fondo con que se realizó la operación) en el que se consignó el valor “1 Operación realizada con fondos en efectivo”, el ítem 64 (tipo de operación) se consignó “Retiro de depósitos” (opción 5), el ítem 67 (moneda con que se realizó la operación) el valor “D” que corresponde a la moneda de dólares americanos y finalmente el ítem 69 (monto de la operación) por un total de US$ 100,000. Cabe mencionar que en el caso de operaciones únicas con múltiples intervinientes, es mandatorio repetir exactamente todos los datos que corresponden a la operación, excepto los que corresponden a los participantes. De la persona en cuyo nombre se De la persona a favor de quien se realiza la operación (ordenante) realiza la operación (beneficiario)

Item 4: Número Item 63: Item 3: Item 67: de Item 5: Tipo de Item 69: Item 1: Número de Item 7: Item 33: Item 34: Item 51: Item 52: Item 64: Moneda registro interno Modalidad Item 35: Item 53: fondos con Monto de Código de registro Fecha de Apellido Apellido Tipo de en que se Apellido Apellido de la empresa que se de Nombres Nombres la Fila de operación paterno materno paterno materno operación realizó la para el registro operación realizó la operación operación operación de operación operación 05 D 100000 00000007 7 23568916 U 20151210 MENDEZ RAMIREZ ADAN 1 00000008 7 23568916 U 20151210 VELEZ JUARES HECTOR 1 05 D 100000 00000009 7 23568916 U 20151210 OCHOA SILVA LUIS 1 05 D 100000 23568916 U 20151210 RAMIREZ GALVEZ ADAN 1 05 D 100000 00000010 7 00000011 7 23568916 U 20151210 RAMOS MENDEZ RAMIRO 1 05 D 100000 00000012 7 23568916 U 20151210 PAEZ RAMIREZ SONIA 1 05 D 100000

Nota: Se han mostrado solamente los ítems que permitan entender el ejemplo.

C. OPERACIÓN MÚLTIPLE Ejemplo 1: Las operaciones múltiples contemplan los datos de la operación y la de sus participantes, la que contiene dos o más operaciones, pudiendo ser estas operaciones únicas o individuales. Cabe señalar 49

que para conformar las operaciones múltiples se podrá considerar a cualquiera de los tres roles de los participantes (ejecutante, ordenante o beneficiario). En el siguiente ejemplo se observa que la operación múltiple ha sido conformada por cinco operaciones efectuadas por el ordenante. Cabe mencionar que las cuatro primeras filas son operaciones únicas y la quinta fila una operación individual, que sumadas superan el umbral establecido en la normativa para el registro de operaciones múltiples. En el ítem 1 (código de fila) se observan cinco valores diferentes correlativos que van del “000000085” al “00000089”, es decir, esta operación está conformada por cinco filas y a cada una se le ha consignado un código de fila diferente. En el ítem 2 (código de oficina de la empresa informante), se ha consignado los códigos de las oficinas en donde ocurrieron las operaciones, considerando que pudieron haber ocurrido en distintas oficinas y en distintas fechas y horas pero dentro de un mismo periodo. En el ítem 3 (número de registro de la operación) se consignó el valor 5 en todas las filas que conforman la operación múltiple, ya que corresponde a una sola operación múltiple. En el ítem 4 (número de registro interno de la empresa para el registro de la operación) es el que la empresa mantiene como único identificador para efectuar el registro de cada operación, que en este caso son distintos ya que esta operación múltiple está conformada por cuatro operaciones únicas y una individual. Asimismo, en el ítem 5 (modalidad de la operación) se consignó el valor “M”, por tratarse de una operación múltiple. Respecto a los datos consignados en los ítems 33 (apellido paterno), 34 (apellido materno) y 35 (nombres) de la persona en cuyo nombre se realiza la operación éstos se repiten, ya que esta operación múltiple fue conformada bajo el criterio de acumulación de montos por operación, que sumados superan el umbral, realizados por el ordenante en un mismo periodo. Item 3: Item 2: Item 1: Número Código de Código de Oficina de de registro la empresa Fila de informante operación 00000085 3 5 00000086 6 5 00000087 2 5 00000088 9 5 00000089 1 5

De la persona en cuyo nombre se realiza la operación (ordenante)

Item 4: Número de Item 5: Item 7: Item 33: registro interno Modalidad Fecha de Apellido de la empresa de operación paterno para el registro operación de operación 23568915 M 20151210 MENDEZ 23568920 M 20151212 MENDEZ 23568925 M 20151214 MENDEZ 23568930 M 20151216 MENDEZ 23568932 M 20151218 MENDEZ

Item 34: Apellido materno RAMIREZ RAMIREZ RAMIREZ RAMIREZ RAMIREZ

De la persona a favor de quien se realiza la operación (beneficiario) Item 51: Apellido paterno

Item 52: Apellido materno

RAMIREZ RAMOS PAEZ RAMOS RAMIREZ

GALVEZ MENDEZ RAMIREZ MENDEZ GALVEZ

Item 35: Nombres

ADAN ADAN ADAN ADAN ADAN

Nota: Se han mostrado solamente los ítems que permitan entender el ejemplo.

Item 53: Nombres

ADAN RAMIRO SONIA RAMIRO ADAN

Item 63: Item 67: Tipo de Item 64: Moneda en Item 69: fondos con Tipo de que se Monto de la que se operación realizó la operación realizó la operación operación 1 3 D 32000 1 6 D 12000 1 6 D 59630 1 3 D 105000 1 22 D 2000 210630

Ejemplo 2: La operación múltiple detallada a continuación se encuentra conformada por doce operaciones realizadas por un mismo beneficiario en un solo periodo, siendo las operaciones, según el ítem 1 (código de fila) 1, 3, 4, 5, 6, 7, 8 y 9 individuales y 2, 10, 11 y 12 únicas, debido al umbral establecido por tipo de operación (transferencias de fondos, retiros y depósitos) y por tipo de fondos (efectivo y no efectivo) según lo registrado en el ítem 63 (tipo de fondos con que se realizó la operación); por un importe total de US$ 113, 700 dólares americanos. En el caso que el beneficiario solo hubiese realizado las primeras seis operaciones (1, 2, 3, 4, 5 y 6), según los consignado en el ítem 1 (código de fila), ésta seguiría considerándose como una operación múltiple debido a que la sumatoria de los importes supera el umbral establecido (US$ 11,500 dólares americanos) para el tipo de operación transferencia internacional y el tipo de fondo utilizado que es este caso es efectivo. 50

Por otra lado, si el beneficiario solo hubiese realizado las tres últimas operaciones (10, 11 y 12), según lo consignado en el ítem 1 (código de fila), ésta seguiría considerándose como una operación múltiple debido a que la sumatoria de los importes supera el umbral establecido (US$ 92,000 dólares americanos) para el tipo de operación transferencias nacionales entre cuentas de la misma entidad que no son en efectivo y otras operaciones como retiros o depósitos. De la persona en cuyo nombre se realiza la operación (ordenante) Item 3: Número Item 1: Item 33: de Codigo de Apellido registro fila paterno de operación 00000001 00000002 00000003 00000004 00000005 00000006

10 10 10 10 10 10

SMITH SMITH SMITH SMITH SMITH SMITH

00000007

10

SUAREZ

00000008

10

00000009

Item 34: Apellido materno

Item 35: Nombres

De la persona a favor de quien se realiza la operación (beneficiario) Item 51: Apellido paterno

Item 52: Apellido materno

Item 63: Tipo Item 53: de fondos con Nombres que se realizó la operación

JHON MATEO LUIS JHON JHON MATEO

RAMIREZ RAMIREZ RAMIREZ RAMIREZ RAMIREZ RAMIREZ

SANTOS SANTOS SANTOS SANTOS SANTOS SANTOS

PEDRO PEDRO PEDRO PEDRO PEDRO PEDRO

FLORES

PABLO

RAMIREZ

SANTOS

PEDRO

SUAREZ

FLORES

PABLO

RAMIREZ

SANTOS

PEDRO

10

SUAREZ

FLORES

PABLO

RAMIREZ

SANTOS

PEDRO

00000010

10

RAMIREZ

SANTOS

JAIME

RAMIREZ

SANTOS

PEDRO

00000011 00000012

10 10

RAMIREZ RAMIREZ

SANTOS SANTOS

JAIME PEDRO

RAMIREZ RAMIREZ

SANTOS SANTOS

PEDRO PEDRO

Nota: Se han mostrado solamente los ítems que permitan entender el ejemplo.

1 (Efectivo) 1 (Efectivo) 1 (Efectivo) 1 (Efectivo) 1 (Efectivo) 1 (Efectivo)

Item 64: Tipo de operación

Transferecias Internacionales (recepción de fondos) Transferecias Internacionales (recepción de fondos) Transferecias Internacionales (recepción de fondos) Transferecias Internacionales (recepción de fondos) Transferecias Internacionales (recepción de fondos) Transferecias Internacionales (recepción de fondos)

Item 67: Item 69: Moneda Monto de en que se la realizó la operación operación Dólares Dólares Dólares Dólares Dólares Dólares

1500 3500 2300 2000 1200 1000

2 (No efectivo) diferentes entidades (recepción de fondos)

Dólares

2600

2 (No efectivo) diferentes entidades (recepción de fondos)

Dólares

2600

2 (No efectivo)

Dólares

5000

Dólares Dólares Dólares

10000 22000 60000

Transferencias Nacionales entre cuentas de Transferencias Nacionales entre cuentas de

Transferencias Nacionales entre cuentas de diferentes entidades (recepción de fondos) Transferencias Nacionales entre cuentas de la misma entidad

2 (No efectivo) 1 (Efectivo) Retiro de depósitos 1 (Efectivo) Depósito en cuenta corriente

113,700

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