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CEMENTOS PACASMAYO S.A.A. ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2012 (EN MILES DE NUEVOS SOLES) NOTA

2012

2011

Activos

CUENTA

0

0

0

Activos Corrientes

0

0

0

Efectivo y Equivalentes al Efectivo

7

11,377

330,316

Otros Activos Financieros

7

403,950

0

Cuentas por Cobrar Comerciales (neto)

8

6,269

8,245

Otras Cuentas por Cobrar (neto)

8

18,457

33,118

Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas

8

128,463

44,286

Inventarios

9

238,243

167,571

Activos por Impuestos a las Ganancias

0

13,807

0

Otros Activos no financieros

0

5,493

9,697

Total Activos Corrientes

0

826,059

593,233

Activos No Corrientes

0

0

0

Otros Activos Financieros

11

34,887

22,074

Inversiones en subsidiarias, negocios conjuntos y asociadas

10

275,269

196,328

8

970

1,167

Otras Cuentas por Cobrar Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas

8

28,825

10,080

Propiedades, Planta y Equipo (neto)

12

958,158

867,966

Activos intangibles distintos de la plusvalia

13

6,966

5,447

Otros Activos no financieros

0

0

393

Total Activos No Corrientes

0

1,305,075

1,103,455

TOTAL DE ACTIVOS

0

2,131,134

1,696,688

Pasivos y Patrimonio

0

0

0

Pasivos Corrientes

0

0

0

Otros Pasivos Financieros

16

22,884

125,381

Cuentas por Pagar Comerciales

14

43,724

42,023

Otras Cuentas por Pagar

14

37,179

32,036

Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas

14

11,626

18,482

Otras provisiones

15

19,770

23,626

Pasivos por Impuestos a las Ganancias

0

0

11,077

Total Pasivos Corrientes

0

135,183

252,625

Pasivos No Corrientes

0

0

0

Otros Pasivos Financieros

16

192,571

424,213

Otras provisiones

15

16,578

10,909

Pasivos por impuestos diferidos

17

81,001

81,415

Total Pasivos No Corrientes

0

290,150

516,537

Total Pasivos

0

425,333

769,162

Patrimonio

0

0

0

18

531,461

419,977

Primas de Emisión

0

561,191

0

Acciones de Inversión

0

50,503

49,575

Otras Reservas de Capital

0

105,221

90,451

Resultados Acumulados

0

439,199

358,266

Otras Reservas de Patrimonio

0

18,226

9,257

Capital Emitido

112,299

97,579

Total Patrimonio

0

1,705,801

927,526

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

0

2,131,134

1,696,68

1,921,256

#REF!

CEMENTOS PACASMAYO S.A.A. ESTADO DE RESULTADOS AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2012 (EN MILES DE NUEVOS SOLES) NOTA

2012

2011

Ingresos de actividades ordinarias

CUENTA

19

784,576

656,659

Costo de Ventas

20

-416,507

-326,669

0

368,069

329,990

22

-12,202

-11,115

Ganancia (Pérdida) Bruta Gastos de Ventas y Distribución Gastos de Administración Ganancia (Pérdida) de la baja en Activos Financieros medidos al Costo Amortizado Otros Ingresos Operativos Otros Gastos Operativos Ganancia (Pérdida) por actividades de operación

21

-149,417

-149,709

10 (b)

0

87,120

24

12,099

19,526

12 (e)

0

-95,994

0

218,549

179,818

Ingresos Financieros

25

24,850

3,474

Gastos Financieros

26

-27,047

-18,467

6

-345

2,699

Diferencias de Cambio neto Otros ingresos (gastos) de las subsidiarias,negocios conjuntos y asociadas

2.2

0

33,815

0

216,007

201,339

17

-68,304

-38,276

Ganancia (Pérdida) Neta del Ejercicio

0

147,703

163,063

Ganancias (Pérdida) por Acción:

0

0

0

Resultado antes de Impuesto a las Ganancias Gasto por Impuesto a las Ganancias

Ganancias (pérdida) básica por acción: Básica por acción ordinaria en operaciones continuadas Básica por acción ordinaria en operaciones discontinuadas Ganancias (pérdida) básica por acción ordinaria

0

0

0

28

0.26

0.39

0

0

0

0

0.26

0.39

28

0.26

0.39

Básica por Acción de Inversión en Operaciones Discontinuadas

0

0

0

Ganancias (Pérdida) Básica por Acción Inversión

0

0.26

0.39

Ganancias (pérdida) diluida por acción:

0

0

0

28

0.26

0.39

Básica por Acción de Inversión en Operaciones Continuadas

Diluida por acción ordinaria en operaciones continuadas Diluida por acción ordinaria en operaciones discontinuadas

0

0

0

Ganancias (pérdida) diluida por acción ordinaria

0

0.26

0.39

Diluida por Acción de Inversión en Operaciones Continuadas

28

0.26

0.39

Diluida por Acción de Inversión en Operaciones Discontinuadas

0

0

0

Ganancias (Pérdida) Diluida por Acción Inversión

0

0.26

0.39

206,450 25546 7865 239,861

NOPAT Margen NOPAT de Ventas

144,515

18.4%

(:) Ventas 784,576

ROIC

(X)

7.52%

Indice de Rotación 0.41

Elaborado para fines académicos

Ventas Utilidad Operativa

784,576

206,450

(-)

(-)

Costos de Ventas y Gastos Operativos

Impuestos

578,126

61,935

Ventas 784,576 Capital de Trabajo (:) 713,760 Capital Invertido

(+)

1,921,256 Activos no corrientes 1,305,075 (-)

Pasivos no Corrientes que no generen intereses 97,579

Costos Productos Vendidos 416,507 (+) Gastos de Ventas

12,202 (+) Gastos Administrativos

149,417

Activos Corrientes 826,059 (-)

Pasivos Corrientes 112,299