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• Keila Belen Soto

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• Carne
• Hamburguesas
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• Oferta (economía)
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HAMBURGUESA DE CARNE DE RES INDICE 1.

INTRODUCCION ..........................................................................................................

2.

OBJETIVOS .................................................................................................................. 2.1.

OBJETIVO GENERAL .......................................... Error! Bookmark not defined.

2.2.

OBJETIVOS ESPECÍFICOS ..................................................................................

3.

JUSTIFICACION DEL PROYECTO ..............................................................................

4.

ESTUDIO DE LA MATERIA PRIMA ............................. Error! Bookmark not defined.

5.

ESTUDIO DE MERCADO .............................................................................................

5.1.

DEFINICIÓN DEL PRODUCTO .............................................................................

5.2.

DEFINICIÓN DEL MERCADO ...............................................................................

5.3.

POBLACIÓN CONSUMIDORA ..............................................................................

5.4.

ESTUDIO DE LA OFERTA ....................................................................................

5.4.1. CARACTERÍSTICAS DE LOS PRINCIPALES PRODUCTORES ........................... 5.4.2. OFERTA HISTORICA DE CHORIZO FORTIFICADO CON SOYA TEXTURIZADA 16 5.4.3. PROYECCION DE LA OFERTA ............................................................................ 5.5.

ESTUDIO DE LA DEMANDA .................................................................................

TABLA.................................................................................................................................. 5.5.1. COMPORTAMIENTO HISTORICO DE LA DEMANDA .......................................... 5.5.2. CONSUMO PERCÁPITA DE CHORIZO FORTIFICADO CON SOYA TEXTURIZADA ................................................................................................................. 5.5.3. PROYECCION DE LA DEMANDA ......................................................................... 6.

TAMAÑO Y LOCALIZACIÓNError! Bookmark not defined.

PREPARACION DE PROYECTOSIAL - 320

HAMBURGUESA DE CARNE DE RES 6.1.

TAMAÑO DEL PROYECTO ...................................................................................

6.1.1.

TAMAÑO – MERCADO...................................................................................

6.1.2.

TAMAÑO – TECNOLOGÍA .............................................................................

6.1.3.

PROGRAMA DE PRODUCCION ....................................................................

6.1.4.

CONCLUSIÓN DEL TAMAÑO DE LA PLANTA ..............................................

6.2.

LOCALIZACIÓN DEL PROYECTO ........................................................................

6.2.1. 6.3. 7.

UBICACIÓN O MACROLOCALIZACIÓN ........................................................ MICROLOCALIZACIÓN .....................................................................................

INGENIERÍA ................................................................................................................. 7.1.

REQUERIMIENTOS ..............................................................................................

Producción anual Toneladas Métricas TM ............................................................................ Tiempo total de cocción .................................................................................................... 7.5.

PROGRAMA DE PRODUCCION ...........................................................................

8.

ORGANIZACIÓN ...................................................................................................

8.1.

ORGANIZACIÓN DE LA EMPRESA ......................................................................

8.2.

DESCRIPCIÓN DE FUNCIONES...........................................................................

DESCRIPCIÓN DEL ÁREA ADMINISTRATIVA. ........................................................... DESCRIPCIÓN DEL ÁREA PRODUCTIVA. .................................................................. DESCRIPCIÓN DEL ÁREA COMERCIAL. .................................................................... 9.

INVERSIONES.............................................................................................................. 9.1.

INVERSION FIJA ...................................................................................................

9.1.1.

TERRENO ......................................................................................................

9.1.2.

MAQUINARIAS, EQUIPOS Y VEHÍCULOS ....................................................

9.1.3.

MUEBLES Y ENSERES..................................................................................

9.1.4.

CONSTRUCCION Y OBRAS CIVILES ............................................................

PREPARACION DE PROYECTOSIAL - 320

HAMBURGUESA DE CARNE DE RES 9.2.

COMPONENTES DE LA INVERSION DIFERIDA ..................................................

9.2.1.

ESTUDIO DE FACTIBILIDAD .........................................................................

9.2.2.

GASTOS DE ORGANIZACION .......................................................................

9.2.3.

GASTOS DE PUESTA EN MARCHA ..............................................................

9.2.4.

GASTOS EN PATENTES Y LICENCIAS ........................................................

9.2.5.

IMPREVISTOS ...............................................................................................

9.3.

CAPITAL DE TRABAJO .........................................................................................

9.4.

ESTRUCTURA DE LA INVERSION TOTAL...........................................................

9.4.1.

REQUERIMIENTO DE MATERIA PRIMA E INSUMOS ..................................

9.4.2.

SUELDOS PARA 3 MESES ............................................................................

9.4.3.

ENERGÍA ELECTRICA ...................................................................................

10.

FINANCIAMIENTO ....................................................................................................

11.

COSTOS ...................................................................................................................

11.1. COSTOS FIJOS ..................................................................................................... 11.2. COSTOS VARIABLES ........................................................................................... 11.3. COSTO UNITARIO DE PRODUCCIÓN ................................................................. 12.

INGRESOS ANUALES PROYECTADOS ..................................................................

12.1. PRECIO DE VENTA SIN IMPUESTO .................................................................... 12.2. PRECIO DE VENTA CON IMPUESTOS ................................................................ 13. PROGRAMA DE PRODUCCION……………………………………................................... 14. ORGANIZACIÓN……………………………………………………………………………...... 14.1 DESCRIPCION DE FUNCIONES…………………………………………………………… 14.2 DESCRIPCION DE AREA DE ADMINISTRACION………………….............................. 14.3 DESCRIPCION DEL AREA PRODUCTIVA………………………………………….......... 14.4 DESCRIPCION DEL AREA COMERCIAL……………………………………................... PREPARACION DE PROYECTOSIAL - 320

HAMBURGUESA DE CARNE DE RES 15. INVERSIONES…………………………………………………………………………………. 15.1 INVERSIONES FIJA…………………………………………........................................... 15.1.1 TERRENO………………………………………........................................................... 15.1.2 MAQUINARIA Y EQUIPO Y VEHICULOS……………………………………….......... 15.2 MUEBLES Y ENCERES…………………………………………………………………….. 15.3 CONSTRUCION Y OBRA CIVIL ………………………………………….................... 16. COMPONENTE DE LA INVERSION DIFERIDA……………………………................ 17. GASTOS DE PUESTA EN MARCHA…………………………………………................ 17.1 GASTOS, PATENTES Y LICENCIAS………………………………………………….…. 18. IMPREVISTOS ………………………………………………………………………………… 19. CAPITAL DE TRABAJO…………………………………………………............................ 20. ESTRUCTURAS DE LA INVERSION………………………………………………………… 21. REQUERIMIENTO DE MATERIA PRIMA E INZUMOS DEL AÑO PASADO…………… 22. ENERGIA ELECTRICA………………………………………………………………………… 23. FINANCIAMIENTO……………………………………………………………………………... 24. COSTOS…………………………………………………………………………………………. 24.1 COSTOS DIRECTOS…………………………………………………………………………. 24.2 COSTOS INDIRECTOS………………………………………………………………………. 24.3 PUBLICIDAD…………………………………………………………………………………... 24.4 COSTOS UNITARIO DE PRODUCCION………………………………………………….. 25. INGRESOS ANUALES PROYECTADOS …………………………………………………… 26. ESTUDIO DE PÉRDIDA Y GANANCIA……………………………………………………… 27. ANEXO……………………………………………………………………………………………

PREPARACION DE PROYECTOSIAL - 320

HAMBURGUESA DE CARNE DE RES

1. INTRODUCCIÓN

El objetivo de este trabajo es estudiar la factibilidad de la creación de una planta procesadora de hamburguesa de carne de alta calidad en la ciudad de SANTA CRUZ. El trabajo además, sirve como soporte bibliográfico para otras investigaciones sobre el tema, que se puedan presentar por la importancia del subsector de las hamburguesas en la generación de empleo y su aporte a la economía regional. Es claro que uno de los objetivos fundamentales de elaboración de este tipo de producto esté orientado al fomento y promoción del consumo, permitiendo así la ingesta de dietas balanceadas desde el punto de vista nutricional.

PREPARACION DE PROYECTOSIAL - 320

HAMBURGUESA DE CARNE DE RES

2. OBJETIVOS Para el presente proyecto se establece los siguientes objetivos:

2.1.

OBJETIVO GENERAL

o Determinar la factibilidad del proyecto para la instalación de una planta procesadora de hamburguesas de carne de alta calidad en la ciudad de santa cruz.

2.2.

OBJETIVOS ESPECIFICOS

o Realizar un estudio de mercado, que comprende el análisis de cada uno de los agentes que intervienen en este: consumidores, productores, distribuidores y proveedores. o Definir los equipos y sus especificaciones necesarias para la implementación del proyecto. o Identificar los principales proveedores de la materia prima existente en santa cruz. o Determinar la viabilidad del presente proyecto, que comprende el estudio del tamaño, localización y la ingeniería del proyecto. o Mediante

este

proyecto

se

propone

la

implementación

y

funcionamiento de una industria para la elaboración de hamburguesas de carne con el objeto de satisfacer la demanda local.

PREPARACION DE PROYECTOSIAL - 320

HAMBURGUESA DE CARNE DE RES 3. JUSTIFICACION DEL PROYECTO o Con este proyecto se quiere llegar a producir una hamburguesa de carne con técnicas adecuadas con la que se podrá obtener una hamburguesa de buena calidad que sea aceptada por el consumidor. o Se pretende contribuir en la economía del consumidor brindando un producto con menor costo. o Aportar en el universo de productos cárnicos del consumidor brindando una opción más para satisfacer sus gustos. 3.1. 3.2.

JUSTIFICACION SOCIAL – ECONOMICA

La justificación social del proyecto se debe al crecimiento en la ciudad de Santa cruz ha inducido la necesidad de transformar los hábitos alimenticios y de vida. En el caso de los alimentos, cada vez es más necesario adecuarlos o transformarlos de modo que estos sean saludables y nutritivos. Además por ser la agroindustria interdependiente genera demanda de materias primas de origen pecuarias y agrícolas, actividades que a su vez generan mayores inversiones y mayor empleo directos e indirectos que es un incentivo para contrarrestar el alto índice de desempleo existente de la ciudad. Estos aspectos justifican la creación de una nueva planta productora de hamburguesas. 3.3.

JUSTIFICACIÓN AMBIENTAL

El uso adecuado de los recursos naturales de nuestro entorno, es un factor determinante disminución de la carga orgánica lanzada a los ríos para garantizar la calidad de vida de todo ser vivo que lo habita en el presente y para las futuras generaciones, es por esto que debemos evitar descarga microbiológica al ambiente, generación de entornos ecológicos y mantenimiento de la capacidad de reproducción del ecosistema. PREPARACION DE PROYECTOSIAL - 320

HAMBURGUESA DE CARNE DE RES

4. ESTUDIO DE MERCADO Objetivo del estudio de mercado 

Identificar los posibles consumidores de hamburguesa de carne de res.



Las principales marcas de hamburguesas en la ciudad.



Definir las características del producto.



Determinar la cantidad y precio del producto.

5. MERCADO Comprende todas las personas, hogares, empresas e instituciones que tiene necesidades a ser satisfechas con los productos de los ofertantes. Son mercados reales los que consumen estos productos y mercados potenciales los que no consumiéndolos aún, podrían hacerlo en el presente inmediato o en el futuro. 6. ZONA O ÁREA DE ESTUDIO DEL MERCADO. El presente estudio se ocupa específicamente del mercado de hamburguesasen la ciudad de Santa Cruz (Andrés Ibáñez), considerando solamente en el área urbana dado que posee la mayor concentración de habitantes. Según las encuestas realizadas, la preferencia de lashamburguesas de carne posee una mayor preferencia en relación a otros tipos de hamburguesas, colocándose en primer

lugar

HAMBURGUESA

DE

RES(CARNE)

con

un

34%,

luego

HAMBURGUESA DE POLLO con 30%, HAMBURGUESA DE CERDO con 28%, y OTROS con un 8%.

PREPARACION DE PROYECTOSIAL - 320

HAMBURGUESA DE CARNE DE RES

Figura 1. Preferencia del cliente en relación al sabor de los embutidos

PREFERENCIA DE EMBUTIDOS EN EL MERCADO 8%

30%

28% 34%

PREPARACION DE PROYECTOSIAL - 320

HAMBURGUESA DE RES HAMBURGUESA DE POLLO HAMBURGUESA DE CERDO

HAMBURGUESA DE CARNE DE RES

ENCUESTA A REALIZAR AL CONSUMIDOR PARA EL ESTUDIO DE MERCADO UNIVERSIDAD AUTONOMA GABRIEL RENE MORENO CARRERA: INGENIERIA DE ALIMENTOS ELABORACION DE HAMBURGUESA DE RES ENCUESTA

¿Dónde está ubicada su casa? Dentro del primer anillo Dentro del segundo anillo Dentro del tercer anillo Otros (indique donde)

1

…………………………………………………………

¿Cuántas personas forman su familia? 1 2 3 4 5 Más de 5 (indique el numero)

…………………………………………………………

¿Consume hamburguesas? Si No ¿Cuánto consume en gramos toda su familia? 100 250 500 750 ¿Dónde realiza sus compras? Supermercado PREPARACION DE PROYECTOSIAL - 320

HAMBURGUESA DE CARNE DE RES Mercado Fabrica Otros (indique donde)

…………………………………………………………

¿Qué variedad dehamburguesas consume? Hamburguesa de res Hamburguesa de pollo Hamburguesa de cerdo Otros (indique donde)

…………………………………………………………

¿Le gustaría consumir una hamburguesa de res ? Si No ¿Por qué lo consumiría? Nutricion Salud Precio Sabor ¿Qué variedad de hamburguesa adquiere? Frigor Fridosa Sofía Hipermaxi ¿Qué marca vende más? Frigor Fridosa Sofía Hipermaxi Otros

…………………………………………………………

PREPARACION DE PROYECTOSIAL - 320

HAMBURGUESA DE CARNE DE RES

6.1.

ESTUDIO DE LA OFERTA

El estudio de la oferta determinará los volúmenes de hamburguesa de carne de res que serán ofertados en el mercado local. La oferta dela hamburguesa se debe a la producción industrial establecida en el medio, estas empresas son: frigor, fridosa, sofia, hipermaxi y otras no registradas como también otras exportadas. Metodología de la oferta: Para analizar la oferta dela hamburguesa de carne de res se toma como referencia los datos actuales e históricos del comportamiento de la producción de las distintas empresas tanto regionales como nacionales, también se realizó un pronóstico de la capacidad instalada y el porcentaje que están produciendo actualmente y sus perspectivas de crecimiento que tienen cada una de ellas. 6.1.1. CARACTERISTICAS DE LOS PRINCIPALES PRODUCTORES La hamburguesa de carne de res es un buen complemento, pero existen otros productos suplementarios o sustitutos a este bien como ser hamburguesas con otros tipos de cereales como el amaranto, quinua, soya, etc. También es posible identificar un gran número de productores de hamburguesa, existiendo un gran número de productos extranjeros provenientes esencialmente de países como Argentina y Chile. A continuación se muestra los datos recogidos y procesados por la dirección de la empresa en relación a una encuesta realizadas en los mercados y supermercados del área urbana de la ciudad de Santa Cruz cuales los determinan las principales

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HAMBURGUESA DE CARNE DE RES marcas, la procedencia y presentación de los distintos productos que se ofertan en el mercado. La oferta de hamburguesas de las diferentes industrias se muestra en el cuadro:

Figura 2. Productos ofertados en el mercado local

MARCA

PROCEDENCIA

FRIGOR AVICOLA SOFIA FRIDOSA HIPERMAXI

Bolivia Bolivia Bolivia Bolivia

PRECIO PROMEDIO (Bs.) 13 12 13 10

PESO EN GRAMOS 350 300 350 350

Fuente: Elaboración Propia

De acuerdo a las encuestas realizas en los mercados y supermercados se vio que no existe el producto de hamburguesa de res en el mercado, sin tomar en cuenta aquellos pequeños productores caseros que tienen un menor volumen de producción. Dentro de este campo es afirmar que existen empresas nacionales representativas contra empresas extranjeras en el mercado de hamburguesa. Las marcas de mayor preferencia se presentan en el siguiente gráfico, siendo de mayor Sofía ocupando el primer lugar con un 41%, Fridosa con el segundo lugar con un 22%, Frigor en tercer lugar con 15%, Hipermaxi en cuarto lugar con 13% y otros con un 9%.

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HAMBURGUESA DE CARNE DE RES

Figura 2. Marcas de embutidos de preferencia en Santa Cruz

MARCAS DE PREFERENCIA EN EL MERCADO 15%

9%

13%

OTROS

41%

SOFIA FRIDOSA

22%

HIPERMAXI

FRIGOR

TABLA Nº 1 OFERTAS DE HAMBURGUESA DE CARNE DE RES EMPRESAS

PRODUCCION Kg / Año

AVICOLA SOFIA

127251 Kg/ Año

FRIDOSA

155529 Kg/ Año

FRIGOR

90766 Kg/ Año

HIPERMAXI

60040 Kg/Año

OTRAS

17254 Kg/ Año

PROYECTO FINAL

155000 Kg/ Año

Fuente: Elaboración Propia

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HAMBURGUESA DE CARNE DE RES

TABLA Nº 2 PRODUCCION ANUAL DE HAMBURGUESA DE CARNE DE RES SEGÚN EL PORCENTAJE DE PRODUCCION DEL PROYECTO CAPACIDAD DE PRODUCCION AÑO

%

Kg/día

Kg/Año

2014

75

350

108500

2015

75

375

108500

2016

80

400

116250

2017

85

425

124000

2018

90

450

131750

PROYECTO 2019

95

575

139500

2020

100

500

155000

2021

100

500

155000

2022

100

500

155000

2023

100

500

155000

2024

100

500

155000

PREPARACION DE PROYECTOSIAL - 320

HAMBURGUESA DE CARNE DE RES

6.1.2. OFERTA HISTORICA DE HAMBURGUESA DE CARNE DE RES EMPRESAS AÑOS SOFIA FRIDOSA FRIGOR HIPERMAXI OTRAS PROYECTO 2014 122563 155529 90520 51452 16958 108500

TOTAL Kg/Año 545522

2015

122563

155529

90520

54823

17208

124000

564643

2016

127251

155529

92548

57256

17426

108500

558510

2017

127251

155529

94432

61246

17600

124000

580058

2018

127251

155529

96320

61858

17776

131750

590484

2019

127251

155529

98246

62476

17953

139500

600955

2020

127251

155529

100210

63100

18132

155000

619222

2021

127251

155529

102214

63731

18313

155000

622038

2022

127251

155529

104258

64368

18496

155000

624902

2023

127251

155529

106343

65011

18680

155000

627814

2024

127251

155529

108469

65661

18866

155000

630776

TOTAL = 7693941

Este proyecto puede ser utilizado para crear una nueva industria que produzca hamburguesa de res, como también puede servir para realizar una ampliación de una industria que ya esté constituida. En cualquiera de los dos casos, la producción de estas industrias vendría a incrementar la capacidad instalada de producción de hamburguesa de res en Santa Cruz para cubrir la posible demanda insatisfecha que se contempla para el año 2014 en adelante. PROYECCION DE LA OFERTA

PREPARACION DE PROYECTOSIAL - 320

HAMBURGUESA DE CARNE DE RES 640000 620000 600000 580000 560000 540000 520000 500000 2008

2009

2010

2011

Serie 1

2012 Serie 2

2013

2014

2015

2016

2017

2018

Serie 3

7. ESTUDIO DE LA DEMANDA

El análisis de la demanda nos permite conocer el requerimiento del mercado para el bien o servicio que va a producir el proyecto, es decir el tamaño de los consumidores. Evolución y Proyección de la Población de Santa Cruz de la Sierra Para realizar el cálculo de la evolución y proyección de la población de Santa Cruz de la Sierra se toman en cuenta los datos obtenidos en el Censo Nacional de Población y Vivienda realizado en el 2012 por el Instituto Nacional de Estadísticas (INE). Demanda: (Zárate, 1996) Se entiende por demanda la cantidad de bienes y servicios que el mercado requiere o solicita para buscar la satisfacción o una necesidad específica a un determinado precio. En este punto analizaremos el comportamiento de la demanda; nos centraremos en el análisis de la demanda local (referida a nuestra ciudad capital). PREPARACION DE PROYECTOSIAL - 320

HAMBURGUESA DE CARNE DE RES Cantidad de Habitantes en la Ciudad de Santa Cruz Proyección 2012 DESCRIPCIÓN

Nro. DE HABITANTES (2012)

Santa Cruz Andrés Ibáñez

2.785.762

Sección Capital -Santa Cruz de la Sierra

2.171.144

Fuente: Datos del INE

8. DETERMINACIÓN DEL MERCADO OBJETIVO Para obtener nuestra población objetiva de estudio de 2.171.144personas en la ciudad de Santa Cruz se toma en cuenta

nivel socioeconómico Alto/Medio y

Medio/Bajo, que constituyen el 46% de la población total. Nivel socio-económico Alto/Medio Medio/ Bajo Total Nº de Familias en Santa Cruz 8.1.

% De la Población 28% 18% 46

Población 607.920 390.805 998.725

199.745

CONSUMO PERCAPITA DE HAMBURGUESA DE RES

Tenemos un total de 291 Kg/mes y 3492 Kg/año. De las familias encuestadas el 82% consume hamburguesas con una demanda promedio de 13Kg año/familia, aproximadamente 1.08 Kg. mes/familia. Si multiplicamos por el 82% que consume hamburguesa con el total de familias o elementos de la muestra esto equivale a un total de 163790 familias PREPARACION DE PROYECTOSIAL - 320

HAMBURGUESA DE CARNE DE RES aproximadamente y esto multiplicando por los

13 Kg. de consumo año/familia

obtenemos el consumo anual de hamburguesa que viene a ser 2129270 Kg. / año. CONSUMO PER CÁPITA DEL HAMBURGUESA DE RES Tomando en cuenta un promedio de 5 personas / familia (datos: INE - 2018) de la ciudad de Santa Cruz, el consumo per cápita será: 13 Kg. Año/ familia * 1 familia = 2.6 Kg. año /habitantes 5 habitantes Población (2018) = 998.725 habitantes que se encuentran en el rango tomado de alto, medio alto, medio. Que equivalen al 46% 9. PROYECCION DE LA DEMANDA

Años

Proyectados

Años

Población

Demanda estimada de

(n)

consumo per

(pt)

consumo total (Kg. /

cápita (qt)

Año)

2017

3

2.6

185092

481239

2018

4

2.6

192791

501256

2019

5

2.6

200811

522108

2020

6

2.6

209164

543826

2021

7

2.6

217865

566449

2022

8

2.6

226928

590013

2023

9

2.6

236368

614557

2024

10

2.6

246200

640120

PREPARACION DE PROYECTOSIAL - 320

HAMBURGUESA DE CARNE DE RES 700000 600000 500000 400000 300000 200000 100000 0 2017

2018

2019

2020

2021

2022

2023

2024

Fuente: Elaboración Propia DEMANDA PROYECTADA DE CONSUMIDORES DE HAMBURGUESAS DE RES Para la demanda proyectada: Q=P*q Dónde: Q = Demanda (Kg. / Año) P = población (habitantes) q = consumo per cápita (Kg. / Año * Habitantes)

Q= P * q =170603Habitantes * 2.6 Kg. = 443567Kg / Años Años Habitantes

PREPARACION DE PROYECTOSIAL - 320

HAMBURGUESA DE CARNE DE RES 9.1. BALANCE DE OFERTA - DEMANDA DE HAMBURGUESA DE RES (2017-2024) A través de este balance podemos comparar el comportamiento futuro de la oferta y la demanda de

hamburguesas. El balance obtenido permitirá identificar y

cuantificar el déficit o el excedente que se producen anualmente en el mercado. A continuación se muestra la demanda insatisfecha (DÉFICIT) que tendrá el consumo de hamburguesas, en la ciudad de Santa Cruz de la Sierra. DEMANDA

OFERTA

BALANCE

AÑOS

Kg / año

Kg / año

Kg / año

2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024

580058 590484 600955 619222 622038 624902 627814 630776

481239 501256 522108 543826 566449 590013 614557 640120

98819 89228 78847 75396 55589 34079 13257 -9344

Observando el cuadro del balance demanda – oferta se puede apreciar claramente el crecimiento proyectado de la demanda con relación a la oferta; dando las posibilidades para que el presente proyecto pueda cubrir un porcentaje de la demanda insatisfecha que son amplias, como bien lo muestra el balance. % De Producción del proyecto en base a la demanda del mercado Demanda 2018:

443567 Kg./año

Oferta del proyecto 2012:

108500 Kg./Año

443567 108500 X = 24 %

PREPARACION DE PROYECTOSIAL - 320

100 % X

HAMBURGUESA DE CARNE DE RES

700000 600000 500000 400000 300000 200000 100000 0 2017

2018

2019

2020

2021

DEMANDA

OFERTA

2022

2023

2024

CONCLUSION DEL ESTUDIO DE MERCADO El presente estudio de mercado nos muestra claramente una gran demanda de hamburguesa en el mercado local, variando cada marca en su precio según la calidad. Podemos observar también que la mayoría de la población de la clase media – alta son los principales consumidores de este producto. Mediante las encuestas realizadas se pudo observar que las personas de tercera edad también son consumidores en potencia. Estos resultados nos permiten conocer la marca de hamburguesa de mayor consumo en el mercado siendo estas hamburguesas Sofía y Fridosa preferidos tanto por su calidad como su precio. Se puede observar que hay una relativa conformidad al precio actual del producto; lo cual nos lleva a sacar un producto que

PREPARACION DE PROYECTOSIAL - 320

HAMBURGUESA DE CARNE DE RES esté dentro del margen de precios del producto de mayor consumo con características organolépticas adecuadas. Con la encuesta al vendedor mayorista realizada hemos podido observar que la hamburguesa que más venden a los minoristas son la hamburguesa Frigor y Fridosa el primero Sofía debido a su sabor y jugosidad 10. TAMAÑO DEL PROYECTO 10.1. FACTORES QUE CONDICIONAN EL TAMAÑO 11.1.2TAMAÑO – MERCADO AÑOS DEMANDA OFERTA BALANCE

2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2018

Kg / año

Kg / año

Kg / año

580058 590484 600955 619222 622038 624902 627814 630776

481239 501256 522108 543826 566449 590013 614557 640120

98819 89228 78847 75396 55589 34079 13257 9344

OFERTA DEL PROYECTO 124000 131750 139500 155000 155000 155000 155000 155000

CONCLUSIÓN DEL TAMAÑO DE LA PLANTA: Habiendo analizado los puntos anteriores, se determina el tamaño del proyecto considerando:  Que el volumen de producción se encuentre dentro de los márgenes de la demanda insatisfecha del mercado.  Que la planta sea fácil de implementar por la existencia de equipos y maquinarias con capacidad productiva exigida por el proyecto.  Que los inversionistas se encuentren en condiciones de financiar la instalación y funcionamiento de la planta. Por tanto la capacidad de producción será de 500 Kg de hamburguesa de res diaria PREPARACION DE PROYECTOSIAL - 320

HAMBURGUESA DE CARNE DE RES

10.2. LOCALIZACION DEL PROYECTO La importancia de la selección apropiada de la localización del proyecto, no sólo influye en los aspectos técnicos, sino que es fundamental en la definición de los ingresos y costos. El análisis para la ubicación del proyecto puede tener distintos grados de profundidad, dependiendo del nivel de estudio. No obstante, existen dos etapas necesarias que realizar y son: 10.2.1.

MACROLOCALIZACION

La macro localización de la planta ha sido definida en el departamento de Santa Cruz, toda vez que la región constituye el mercado potencial para el producto a elaborar, la materia prima existente en el medio y los accesos a esta, determinan que la planta se coloque en esta ciudad. 10.3. MICROLOCALIZACION La micro localización consiste en la selección y delimitación precisa de las áreas y terrenos en que se instalará y operará la planta. En esta etapa se examina y evalúa diversos factores que permiten la producción y colocación en el mercado en condiciones más favorables. Determinación de la Localización Puntual La elección de la localización puntual de la fábrica para la elaboración de hamburguesa de res está situada sobre la Doble Vía la Guardia Km 12½ (Carretera antigua aCbba.) de la ciudad de Santa Cruz de la Sierra; la decisión se tomo de acuerdo a las opciones más favorables para el proyecto.

PREPARACION DE PROYECTOSIAL - 320

HAMBURGUESA DE CARNE DE RES

Plano De Ubicación del Terreno

PREPARACION DE PROYECTOSIAL - 320

HAMBURGUESA DE CARNE DE RES 11.4. INGENIERIA DEL PROYECTO: REQUERIMIENTOS La hamburguesa elaborado es un producto en crudo a base de una mezcla de carne de res, arroz y subproductos, que en la mayoría de casos son de segunda o tercera calidad además de otros condimentos..

MATERIA PRIMA: Carne El ingrediente principal de la hamburguesa es la carne que suele ser de cerdo o vacuno, aunque realmente se puede utilizar cualquier tipo de carne animal. También es bastante frecuente la utilización carne de pollo. En determinados países debido a las restricciones religiosas determinan en gran medida el tipo de carne utilizada en la fabricación de productos cárnicos, de manera que suele ser de vaca mezclada con grasa de oveja. Los requisitos exigibles a la más reducidos que para otro tipo de elaborados cárnicos como el jamón y otras salazones similares. Condimentos y especias La adición de determinados condimentos y especias da lugar a la mayor característica distintiva en el sabor los productos cárnicos en este caso hamburguesa. Así por ejemplo el salchichón se caracteriza por la presencia de pimienta, y el chorizo por la de pimentón. Normalmente se emplean mezclas de varias especias que se pueden adicionar enteras o no. Normalmente no se añade más de 1% de especias. Además de impartir aromas y sabores especiales al embutido, ciertas especias como la pimienta negra, el pimentón, el tomillo o el romero y condimentos como el ajo, tienen propiedades antioxidantes. Tripolifosfato de sodio Es una sal sódica del ácido trifosfórico que tiene el aspecto de polvo cristalino blanco. No tiene olor y es soluble en agua. En un entorno muy controlado, se hace mediante la combinación de fosfato monosódico y fosfato disódico. Entre sus muchos usos, tripolifosfato de sodio por lo general se utiliza como PREPARACION DE PROYECTOSIAL - 320

HAMBURGUESA DE CARNE DE RES un constructor y un conservador. Es un aditivo, texturizador en alimentos, aglutinante, agente preservante, espesante. 11. DIAGRAMA DE PROCESO Condimentos, Tripolifosfato

PREPARACION DE PROYECTOSIAL - 320

HAMBURGUESA DE CARNE DE RES

Breve descripción del proceso: recibirla carne molida de res a máximo 4°C. Se pesó cada uno de los ingredientes. En un recipiente pusimos la carne y le agregamos todos los condimentos, tripolisfosfato, arroz, agua helada se comenzó a mezclar manualmente cuidando siempre la temperatura 4 ºC. Después del mezclado se continuó con el formado de la hamburguesa. Y se finalizó con el congelado. 12.1. DESCRIPCIÓN DEL PROCESO La hamburguesa es una mezcla carne molida e ingredientes (especias), para ser moldeada y finalmente sometida a un proceso de cocción.Es considerada como un alimento preparado cocido o crudo que puede ser conservado por refrigeración o por congelación. Para la elaboración del producto en mención; después de varios ensayos tomando como materia prima carne de res para la obtención de una hamburguesa. El proceso inicia con la recepción de la materia prima, se realiza una inspección visual, control de temperatura y pH con un criterio de temperatura máxima de ingreso 4 ºC). La materia prima se pesa en balanzas. Las materiales de insumos como son los condimentos, el tripolifosfato, etc. son pesados. Una vez pesado todos los ingredientes y la carne es colocada en la amasadora para ser mezclados donde se obtiene una masa homogénea, la temperatura requerida es de 4ºC, durante unos 10 minutos aproximadamente. En la etapa de moldeado la forma de cada pieza de hamburguesa fue circular con peso promedio de 80 gramos, por consiguiente el empaquetado fue de 4 piezas de hamburguesas que fueron envueltas en láminas de poligrasa y posteriormente empacadas y selladas en bandejas de poliestireno y funda transparente. Finalmente la etapa de congelación donde se las somete a una temperatura de18ºC, para después ser distribuidas y vendidas al público

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HAMBURGUESA DE CARNE DE RES 12.2MANO DE OBRA DIRECTA

Haber AFP CNS Seguro Aguinaldo liquidación Operarios

($us)

2%

10%

Social

8.33%

8.3%

Total

Descuento Ganado

3% Jefe de

Total

($us)

850

17

85

25.5

71

71

270

1120

Calderista

445

8.9

44.5

13.35

37

37

141

586

Operario 1

300

6

30

9

25

25

45

395

Operario 2

300

6

30

9

25

25

45

395

Operario 3

300

6

30

9

25

25

45

395

Operario 4

300

6

30

9

25

25

45

395

Operario 5

300

6

30

9

25

25

45

395

636

3681

Producción

TOTAL 2795

12.3MANO DE OBRA INDIRECTA

Fusión

Haber

AFP

CNS

Seg

Aguinaldo

Liq.

Total

($us)

2%

10%

Social

8.3%

8.3%

Desc. Ganado

3% Gerente

Total

($us)

1955

39.1

195.5

58.65

162

162

617

2572

1500

30

150

45

125

125

475

1975

Contador

833

16.66

83.3

24.99

70

70

265

958

Secretaria

350

7

35

10.5

29

29

111

461

general Jefe de Venta

Total

PREPARACION DE PROYECTOSIAL - 320

5966

HAMBURGUESA DE CARNE DE RES

12.4GASTOS DE ADMINISTRACION Haber AFP CNS Seguro Aguinaldo Liquidación Operarios

($us)

2%

10%

Social

8.3%

8.3%

Total

Descuento Ganado

3% Gerente

Total

($us)

1500

30

150

45

125

125

475

1975

Contador

1000

20

100

30

83

83

316

1316

Secretaria

850

17

85

25.5

71

71

270

1120

Auxiliar

850

17

85

25.5

71

71

270

1120

1331

5531

General

de Cont. TOTAL 2795 13.PROGRAMA DE PRODUCCION Programa de producción, donde se muestra en detalle y cronológicamente la cantidad de productos a obtenerse a lo largo de la vida útil del proyecto. PROGRAMA DE PRODUCCION AÑO

CAPACIDAD

CAPACIDA

CAPACIDA

% DE UTILIZACION

INSTALADA

D DIARIA

D ANUAL

DE LA CAP.

(Kg/Día )

( Kg/Día )

(Kg/Año )

INSTALADA

1

350

108500

70

2

375

116250

75

3

400

124000

80

4

425

131750

85

450

139500

90

6

500

155000

100

7

500

155000

100

8

500

155000

100

5

500

PREPARACION DE PROYECTOSIAL - 320

HAMBURGUESA DE CARNE DE RES 9

500

155000

100

10

500

155000

100

Fuente: Elaboración propia 14.ORGANIZACIÓN

ORGANIZACIÓN DE LA EMPRESA La empresa está compuesta por cuatro niveles organizacionales: nivel de máxima decisión ejecutiva gerencia general, nivel de asesoría, nivel de mando medio jefaturas de área y nivel operativo personal. GERENCIA GENERAL Primer nivel administrativo, autoridad máxima de la empresa. La gerencia general está compuesta por una persona designada por los propietarios del negocio. Tiene bajo su responsabilidad las funciones de dirección, finanzas, abastecimiento de recursos y administración de personal. JEFE DE PRODUCCIÓN Segundo nivel administrativo. Encargado de las actividades de administración productiva – planeamiento, programación, control y mantenimiento del sistema de producción. JEFE DE VENTAS Segundo nivel administrativo. Encargado de las funciones y actividades de distribución y comercialización de productos terminados, además de realizar las cobranzas a sus clientes especiales.

PREPARACION DE PROYECTOSIAL - 320

HAMBURGUESA DE CARNE DE RES GERENTE GENERAL

SECRETARIA

JEFE DE VENTA

CONTADOR

AUXILIAR

JEFE DE PRODUCCION

AUXILIAR

OPERARIOS

14.1. DESCRIPCION DE FUNCIONES En él manual de funciones se establece las funciones básicas y específicas de los responsables de cada departamento: En nuestro caso tenemos la gerencia general, la gerencia de comercialización y la gerencia de producción. 14.2. DESCRIPCIÓN DEL ÁREA ADMINISTRATIVA. El área administrativa está conformada por la gerencia general, secretaria y asesoría contable. Las principales funciones y procesos que realizan son: 

Planeación del negocio a corto, mediano y largo plazo.



Organización de los recursos – materiales, materias primas, tecnología, personas y capital – para cumplir con pedidos de producto terminado y abastecimiento a los mercados regionales.



Dirección del negocio y de todo el personal de la empresa.



Control de productos terminados en base al cumplimiento de pedidos.



Elaboración de estados contables – realizado por un asesor contable externo a la empresa – como ser: estado de pérdidas y ganancias y balance general.

PREPARACION DE PROYECTOSIAL - 320

HAMBURGUESA DE CARNE DE RES 14.3. DESCRIPCIÓN DEL ÁREA PRODUCTIVA. El área productiva está conformada por una jefatura de producción y los operarios – que realizan los procesos de producción en las instalaciones propias de la empresa. Las principales funciones y procesos de administración productiva son: 

Previsión del personal con experiencia para realizar la manufactura de productos.



Abastecimiento y almacenamiento

de materiales, materias primas e

insumos. 

Previsión, programación y fabricación de lotes de producción.



Almacenamiento de productos terminados.



Mantenimiento del área de producción.

14.4. DESCRIPCIÓN DEL ÁREA COMERCIAL. El área comercial está constituido por la jefatura de ventas y su personal de ventas. Las principales funciones y procesos del área comercial son: 

Recepción y registro de pedidos de producto acabado.



Realización de ventas a crédito y en efectivo.



Cobranzas de los pedidos.



Verificación de productos en almacén y el cumplimiento de los pedidos.



Atención de reclamos, quejas y sugerencias de los clientes.

15. INVERSIONES Son los valores de los recursos asignados para la fabricación, creación, producción o adquisición de los bienes de capital con los cuales el proyecto producida durante su vida útil los bienes o servicios a cuya producción está destinado.

PREPARACION DE PROYECTOSIAL - 320

HAMBURGUESA DE CARNE DE RES Se entiende por inversión total a aquella parte del producto que repone e incrementar el stock de capital existente. La inversión total permite cuantificar en términos monetarios todo el conjunto de activos necesarios para la operación. Las inversiones de un proyecto se divide en dos sectores, los cuales se usan para su clasificación y presentación, uno de ellos se refiere a la inversión fija y el otro al capital de trabajo o capital de operación Principalmente, las inversiones descomponen en:  Inversiones fijas.  Inversiones diferidas  Inversiones en capital de trabajo.

15.1 INVERSION FIJA La inversión fija constituye la salida de dinero para solucionar la adquisición de bienes no sujetos de transacción corriente, destinados a financiar la construcción de obras civiles, adquisición de maquinaria, muebles y enseres u otros. La inversión fija está constituida por dos grandes grupos: bienes tangibles y bienes intangibles. Los bienes tangibles son perceptibles por los sentidos humanos, o sea material, y por lo tanto financieramente depreciables, con excepción del terreno del cual al transcurrir el tiempo va adquiriendo mayor valor. 15.1.1TERRENO De acuerdo a los requerimientos en la ingeniería del proyecto para la instalación de la fábrica de chorizos fortificados con soya texturizada se necesita un área de terreno de 1500 m ².

Costo del Terreno

Superficie (m2)

Costo unitario ($/m2)

Costo total ($)

1500

20

30000

15.1.2MAQUINARIAS, EQUIPOS Y VEHICULOS PREPARACION DE PROYECTOSIAL - 320

HAMBURGUESA DE CARNE DE RES Los precios y cotizaciones de equipos han sido proporcionados por algunas empresas importadoras dedicados a este rubro. MAQUINARIAS

($us)

CANT.

TOTAL ($us)

Balanza Moledora Mezcladora Elevador y Volcador Tanque de Hidra. Carro Varillero Emp. al vacio Caldero Cámara frigorífica TOTAL

500 10000 15000 800 3000 150 8000 7500 10000

1 1 1 3 1 25 1 1 2

500 10000 15000 2400 3000 3750 8000 7500 20000

Inversión en Vehículos Se utilizarán dos vehículos de transporte para la distribución y ventas del producto, las cuales serán camiones frigoríficos TOYOTA DYNA- Santa Cruz– bolivia, Modelo 2002 aro 16 cc.5300. Capacidad 3 Toneladas, Diesel, color blanco

Camion Frigorífico

Cantidad

Capacidad

Costo Unitario $

Total $

2

3 Tn

20000

40000

15.2MUEBLES Y ENSERES

PREPARACION DE PROYECTOSIAL - 320

HAMBURGUESA DE CARNE DE RES Los muebles y enseres son bienes tangibles imprescindibles para brindar comodidad al personal de la empresa. A continuación se detalla en el siguiente cuadro: Portería

Cantidad Costo Unitario $ Total $

Escritorio Silla Teléfono Tarjetero de control Estante

1 2 1

100 25 35

100 50 35

1 1 Total

50 30

50 30 265

Sala de Recepción Cantidad Costo Unitario $ Total $ Escritorio Silla de Escritorio Teléfono Computadora Juego de living

1 1 1 1 1 Total

100 50 100 400 300

100 50 100 400 300 950

Sala de Gerencia Cantidad Costo Unitario $ Total $ Escritorio Silla de Escritorio

1 1

100 50

100 50

Teléfono Fax Computadora Estante de libros Sillas

1 1 1 2 Total

100 400 30 25

100 400 30 50 730

Sala de Contaduría/Auxiliar Cantidad Costo Unitario $ Total $ Escritorio

2

PREPARACION DE PROYECTOSIAL - 320

100

200

HAMBURGUESA DE CARNE DE RES Silla de Escritorio Teléfono Pantalla/teclado Estante de libros Sillas Total

2 1 2 3 3

50 35 400 30 25

100 35 800 90 75 1300

Sala de Ventas/Auxiliar

Cantidad

Costo Unitario $

Total $

Escritorio Silla de Escritorio

2 2

100 50

200 100

Teléfono Fax Pantalla/Teclado Estante de libros Sillas Total

1 2 2 3

100 400 30 25

100 800 60 75 1535

Sala de Producción

Cantidad

Costo Unitario $

Total $

Escritorio

1

100

100

Silla de Escritorio

1

50

50

Teléfono

1

35

35

Pantalla/Teclado

1

400

400

Sillas

1

25

25

Total

610

Sala de Laboratorio

Cantidad

Costo Unitario $

Total $

Estante

1

30

30

Vitrina

1

50

50

PREPARACION DE PROYECTOSIAL - 320

HAMBURGUESA DE CARNE DE RES Total

80

Sala de Vestidores Cantidad Costo Unitario $ Total $ Casilleros

1

200

200

15.3.CONSTRUCCION Y OBRAS CIVILES Las construcciones de la planta, está dividida en áreas. Los costos de obras civiles se determinan en función de los precios unitarios por metro cuadrado N°

DESCRIPCION

SUPERFICIE COSTO m2

$US/m2

COSTO TOTAL $US

1

Movimiento de terreno, relleno

2

Área de Administración

60.5

130

7865

3

Construcción de galpón

69

80

5520

4

Deposito de materia prima

6

80

480

5

Laboratorio

6

100

600

6

Cámara de refrigeración

12

100

1200

7

Deposito

8

100

800

8

terminados

6

80

480

10 Deposito de envases

20

100

2000

11 Vivienda del portero

6

80

480

87.5

8

700

6

25

150

420

15

6300

50

50

1048

28325

de

productos

12 Portería 13 Vías de acceso de parqueo 14 Portón metálico

1000

15 Malla olímpica Cámara de drenajes desagües TOTAL

714

16.COMPONENTES DE LA INVERSION DIFERIDA PREPARACION DE PROYECTOSIAL - 320

HAMBURGUESA DE CARNE DE RES Es aquel activo diferido que se caracteriza por su inmaterialidad, son títulos y derechos adquiridos y como tales no están sujetos a desgaste físico Este activo será amortizado en plazos convencionales. A continuación se presentan cada uno de los ítems correspondientes al activo diferido. Las inversiones en activos intangibles (inversión diferida) son todas aquellas que se realizan por activos constituidos por los servicios o derechos adquiridos, necesarios para la puesta en marcha del proyecto, estos se muestran en el cuadro Constituyen inversiones intangibles susceptibles de amortizar y al igual que la depreciación afectan directamente al flujo de caja. Para la ejecución del proyecto se requiere de varios costos asociados a la ejecución del proyecto, que son los siguientes:  Contratación de asesor legal Incluye los costos de publicación de convocatoria entrevista a postulantes y exámenes de competencia.  Constitución legal Comprende los gastos de trámites y solicitudes  Gestiones de financiamiento del proyecto Comprende los gastos de trámites y solicitudes  Diseño final de la planta Se requiere de la erogación de determinado de dinero que cubra honorarios  Adjudicación de obras civiles maquinarias y equipos Implica el costo de lanzamiento de convocatoria y contratación de la empresa constructora.  Construcción de obras civiles Es el que se relaciona el costo de supervisión de obras.  Contratación y capacitación de personal PREPARACION DE PROYECTOSIAL - 320

HAMBURGUESA DE CARNE DE RES Será la persona encargada de capacitar a los obreros de la planta.  Instalación y montajes de maquinarias y equipos Encierra los costos de supervisión del montaje mano de obra y materiales.  Pruebas de funcionamiento Incurre en todos los costos de producción (mano de obra directa, insumos, materia prima, energia, etc), para una producción experimental en pequeña escala.  Organización comercial Son los sueldos y salarios del encargado de diseño de sistemas y procedimientos administrativos de la organización comercial.  Puesta en marcha Cotempla el costo de verificación y ajuste de los procesos unitarios del proyecto. Al igual que los activos, los activos intangibles (diferidos), pierden valor con el tiempo. Mientras que la vida contable de los activos fijos se denomina depreciación, la pérdida del valor contable de los activos intangibles se denomina amortización. Amortización de activos diferidos DETALLE

MONTO AMORTIZACION AÑOS (%)

Activo

9075

20

AMORTIZACION ANUAL

5

1815

diferido Fuente: Elaboración propia 17.GASTOS DE PUESTA EN MARCHA Los gastos de puesta en marcha de la fábrica comprende la prueba de funcionamiento de equipos y capacitación del personal técnico, realizando los ajustes necesarios para lograr trabajos que estimulen la productividad y la calidad de nuestro producto. Descripción PREPARACION DE PROYECTOSIAL - 320

Total mes

HAMBURGUESA DE CARNE DE RES ($us) Insumos

15599

Personal

3681

Suministro de Agua

280

Energía Eléctrica

3685

Teléfono

169

Suministro de Gas

100

TOTAL

23285

17.1.GASTOS EN PATENTES Y LICENCIAS

Impuestos y Patentes Estos son los gastos que se hacen al fisco y/o municipalidades por los conceptos de diversa naturales que afectan a la empresa, tal el caso de las tasas y patentes municipales, impuesto a la propiedad de bienes inmuebles y vehículos automotores, carnet de sanidad que se cancelan anualmente a la alcaldía. Estos costos se muestran a continuación en el siguiente cuadro.

DETALLE

COSTO ANUAL EN $us

Patente de

350

Funcionamiento La Renta

100

Sanidad

66

Inmuebles

8

Vehículos

45

Automotores TOTAL EN $us

569

18. IMPREVISTOS PREPARACION DE PROYECTOSIAL - 320

HAMBURGUESA DE CARNE DE RES Son costos pequeños con los que se pudiese incurrir en el periodo previo a la producción. Su magnitud es calculada un 10% del total de inversiones diferidas. DESCRIPCION

COSTO TOTAL

Contratación de asesor legal

250

Constitución legal

2000

Gestiones de financiamiento

1500

Diseño final

1500

Adjudicación de obras civiles

150

Construcción de obras civiles

250

Montaje de equipos y maquinarias

800

Contratación y capacitación del personal 500 Pruebas de funcionamiento

150

Organización comercial

1000

Puesta En marcha

150

SUB TOTAL

8250

Imprevistos 10%

825

TOTAL

9075 19. CAPITAL DE TRABAJO

El capital de trabajo se llama a la reserva de liquidez que necesita una empresa para atender las operaciones iníciales de producción de manera que las mismas no sufran ninguna interrupción. Ingrediente

Kg /Mes

$us/Mes

Carne de res

42000

71287

arroz

28000

19801

Tiosufito de sodio

210

5250

Condimentos y especias

11200

14257

TOTAL 20. ESTRUCTURA DE LA INVERSION TOTAL PREPARACION DE PROYECTOSIAL - 320

110595

HAMBURGUESA DE CARNE DE RES El cuadro siguiente detalla las inversiones necesarias para la implementación de la planta elaboradora de Chorizo Fortificado con Soya Texturizada, propuesta en el presente proyecto. Nota.- Todo el estudio económico se ha hecho a base del tipo de cambio correspondiente a 1$us equivale a 6.98 bolivianos.  Inversión fija  Inversión diferida  Inversión del Capital de trabajo Inversiones Total requerida (con IVA) N° 1

DETALLE Inversión fija Terreno Obras civiles Maquinarias y Equipos Equipos complementarios Vehículo Inversión en equipos de computación Muebles y enseres Imprevistos 5% Equipos de lab

0 98278.95 25200 28325 22809 7389 5000 2400 2476 4679.95 48000

2 Inversión diferida

9075

Contratación de asesor legal Constitución legal Gestiones de financiamiento Diseño final Adjudicación de obras civiles Construcción de obras civiles Montaje de equipos y maquinarias Contratación y capacitación del personal Pruebas de funcionamiento Organización comercial Puesta En marcha SUB TOTAL Imprevistos 10% 3 Inversión del Capital de trabajo

250 2000 1500 1500 150 250 800 500 150 1000 150 8250 825 54142

PREPARACION DE PROYECTOSIAL - 320

AÑOS 1 2 3

4

5

6-10

HAMBURGUESA DE CARNE DE RES INVERSION TOTAL (1+2+3)

161496

21. REQUERIMIENTO DE MATERIA PRIMA E INSUMOS DEL AÑO PASADO

AÑO

2012

AÑO

2012

AÑO

2012

AÑO

2012

CANTIDAD REQUERIDA E MATERIA PRIMA (Carne de Res) Kg/día Kg/mes kg/año 750 21000 252000

CANTIDAD REQUERIDA E MATERIA PRIMA (Arroz) Kg/día Kg/mes kg/año 1500

42000

504000

CANTIDAD REQUERIDA DE MATERIA PRIMA (Tiosulfito de sodio) Kg/día Kg/mes kg/año 1000

28000

336000

CANTIDAD REQUERIDA E MATERIA PRIMA (Condimentos y especias) Kg/día Kg/mes kg/año 400 11200 134400

PREPARACION DE PROYECTOSIAL - 320

HAMBURGUESA DE CARNE DE RES 22. ENERGIA ELECTRICA Consumo Electrico de Produccion Descripción Kw/hr

Horas

Precio ($us/Kwhr)

Costo Total

Consumidas

($us/mes)

Moledora

15

1

0.08

34

Mezcladora

15

1

0.08

67

Embutidora

4.5

2

0.08

20

empacadora

5

2

0.08

11

Caldero

20

6:45

0.08

289

Cámara 2

30

24

0.08

1613

TOTAL

3647 Consumo Electrico de Administración

Descripción

Nº focos

Capacidad Horas en Watts

de

Consumo

Consu

Costo total

Wh

mo

($us/mes)

Uso

Kw/hr al mes

Focos

12

60

17

TOTAL

12240

342.72

34 34

23.FINANCIAMIENTO El financiamiento es un medio por el cual se obtienen los recursos financieros para la implementación de un proyecto. Se debe tener en cuenta los diferentes mecanismos de obtención de recursos, las fechas, montos y aplicación de las mismas. Existen dos tipos de financiamiento:  Financiamiento por Deuda.  Financiamiento por Aporte Propio.

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HAMBURGUESA DE CARNE DE RES  Financiamiento con Aporte Propio.

Es el aporte propio de los socios que pasará a formar parte del patrimonio de la empresa en forma de capital.  Financiamiento por Deuda.

Este puede ser a su vez a corto, mediano y largo plazo, dependiendo de las características propias del proyecto y de las condiciones en que los préstamos serán otorgados. FINANCIAMIENTO DEL PROYECTO Los recursos a utilizar serán del propio inversionista o de la sociedad que se forme, en donde no se tendrá ninguna deuda con instituciones financieras. 24.COSTOS Los costos son cálculos estimados del valor monetario, de los recursos que tienen relación directa e indirecta con el proceso productivo en sus diferentes etapas (estudios, ejecución, producción, administración, ventas y distribución). Mientras que los ingresos son montos de dinero que el proyecto recibe por la venta del producto y su valor depende del volumen producido y del precio de venta estimado. El proceso productivo requiere para su inicio movilizar y combinar recursos materiales, humanos y financieros. La dinámica representa erogaciones para el proyecto y viene a constituir el costo total de producción del bien o servicio y está compuesto por diversos elementos que intervienen en el proceso. En este punto se analizarán los costos clasificándolos en costos variables y costos fijos.

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HAMBURGUESA DE CARNE DE RES 24.1.COSTOS DIRECTOS Ingredientes

Cantidad en 400g. (g)

Carne de Res

Precio

Utilidad

360

0.98

30%

Bandejas

1 unidad

0.15

30

Plástico

1 unidad

0.08

16.4

0.45

3.2

0.12

Condimentos Azúcar TOTAL

1.92

0.58

24.2COSTOS INDIRECTOS Materias Primas Indirectas

INSUMOS

Cantidad

COSTO $us PRECIO TOTAL ($us)

/mes Envases

140000

0.14

19600

Etiqueta

140000

0.02

2800

Canastillas

45

3

135

Carretas para

4

100

400

Canastillas TOTAL

22935

MATERIALES INDIRECTOS COMBUSTIBLE Y LUBRICANTES Se tiene estimado que los dos camiones frigoríficos tendrán un consumo promedio de 100 litros/día de diesel cada una cuyo costo es de 0.535 $us/lt, haciendo un total de 53.5 $us/dia y 1498 $us/mes. En lubricantes, aceites y grasas se estima un monto de 50 $us/ mes. PREPARACION DE PROYECTOSIAL - 320

HAMBURGUESA DE CARNE DE RES El monto total de este ítem asciende a 1550 $us/mes. 24.3.PUBLICIDAD Publicación en banners utilizados en los anuncios por Internet. Medidas del banner 468 x 60 px (13 Kb máximo) Aviso clasificado con color fotográfico y logotipo de la empresa y enlace a su pagina principal y Tv. TARIFAS: Banner animado con link Bs 300 $us/mesual

Fusión

Haber AFP CNS Seg

Aguinaldo Liq.

Total

($us)

8.3%

Desc. Ganado

2%

10%

Social

8.3%

3% Limpieza

Total

($us)

140

2.8

14

4.2

11.62

11.62 44

180

Seguridad 140

2.8

14

4.2

11.62

11.62 44

180

2.8

14

4.2

11.62

11.62 44

180

1 Seguridad 140 2 Chofer 1

140

2.8

14

4.2

11.62

11.62 44

180

Chofer 2

140

2.8

14

4.2

11.62

11.62 44

180

Auxiliar

140

2.8

14

4.2

11.62

11.62 44

180

de lab. Total

1080

24.4COSTO UNITARIO DE PRODUCCION

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HAMBURGUESA DE CARNE DE RES Llamado también costo promedio toral e indica el costo en que se incurre para obtener una unidad del bien o servicio producido por el proyecto. CTP CUP = Qt CUP= Costo Unitario de Producción CTP= Costo total de producción Qt= Cantidad total

184461 CUP = 140000

= 1.3 $US/Kg

EQUIVALENTE 9.2 BS /KG

Por lo tanto nuestro producto está alrededor de 9.2 Bs/Kg. el cual cumple con nuestras expectativas y principalmente con uno de los objetivos de este proyecto.

25.INGRESOS ANUALES PROYECTADOS La cuantificación de los ingresos futuros del proyecto se realiza basándose en el programa de producción y los precios unitarios establecidos para los productos elaborados. A continuación en el cuadro siguiente se presentan los ingresos proyectados del proyecto. Con este cuadro se determinó que la empresa venderá su producto al distribuidor o vendedor detallista a 1.15 $us que es equivalente a 8.90 Bs por unidad de 350 gr. de Chorizo Fortificado con Soya Texturizada. Este precio es al intermediario ya que después el precio al consumidor final es de 1.43 $us que es equivalente a 11.00 Bs.

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HAMBURGUESA DE CARNE DE RES Ingresos Netos con IVA (1 $us = 7) AÑOS

PRECIO

INGRESO ANUAL IT (3%)

UNITARIO CANTIDAD

NETO ($US)

1

1.15

288086

331298

9939

2

1.15

308664

354964

10649

3

1.15

329242

378628

11359

4

1.15

349819

402292

12069

5

1.15

370396

425955

12779

6-10

1.15

411552

473285

14199

El impuesto al valor agregad (IVA) no se lo esta incluyendo ya que el proyecto acumula crédito fiscal en el año 0 así como también en resto de la vida del proyecto con los costos de producción (materia prima, insumos, mano de obra directa, etc.) Por lo tanto se hace nulo.

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HAMBURGUESA DE CARNE DE RES 26.ESTADO DE PERDIDAS Y GANANCIAS INGRESOS Ingresos y Ventas EGRESOS Gastos de Operación Margen de Utilidad Gastos fijos de Operación Gastos de Administracion Gastos de Ventas Utilidad de Operación Utilidad Neta Impuestos (25%) Utilidad después de impuestos

1 46000

2 46000

3 46000

30570 15430 1710

30570 15430 1710

30570 15430 1710

0

0

0

0 13720 13720 4802 8918

0 13720 13720 4802 8918

0 13720 13720 4802 8918

ANEXOS PREPARACION DE PROYECTOSIAL - 320

HAMBURGUESA DE CARNE DE RES RESULTADO DE LAS ENCUESTAS DATOS ¿Dóndeestá ubicada su casa? Dentro del primer 23 Anillo Entre primero y 17 segundo Anillo Entre segundo y 135 tercer anillo Entre tercer y 58 cuarto anillo Entre cuarto y 47 quinto anillo Fuera del quinto 90 anillo TOTAL 370

% 6% 5% 36% 16% 13% 24% 100%

Conclusión.- El mayor número de familias encuestadas viven entre segundo y tercer anillo.

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HAMBURGUESA DE CARNE DE RES ¿Cuántas personas forman su familia? DATOS 1 2 3 4 5 más de 5 TOTAL

37 8 69 72 90 102 378

% 10% 2% 18% 19% 24% 27% 100%

Conclusión.- En la tabulación de datos se obtuvo un promedio de 5 personas por familia

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HAMBURGUESA DE CARNE DE RES ¿Consume hamburguesa?

Sí

303

82%

No

67

18%

TOTAL

370

100%

¿consume hamburguesa?

Sí No

Conclusión.- Con las encuestas realizadas se obtuvo un 82% de consumidores de hamburguesas

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HAMBURGUESA DE CARNE DE RES

¿Cuánto consume en gramos toda su familia por semana? 100 20 7% 250 26% 77 500 12% 35 750 13% 39 1000 23% 68 mas de 21% 1000 62 TOTAL

100% 301

Conclusión.- Se concluyo que la mayoría de las personas consumen entre 250gr y 1000 gr. por semana.

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HAMBURGUESA DE CARNE DE RES

¿Dónde realiza sus compras? Supermercado

42% 124

Mercado

49% 146

Fabrica

0% -

Otros

8% 25

TOTAL

100% 295

Conclusión.- Se concluyo que la mayoría de las familias realizan sus compras en el supermercado.

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HAMBURGUESA DE CARNE DE RES

¿Quévariedadde hamburgueza consume? 11%

9% Dillman

13%

Santa Fé Avicola Sofia Hipermaxi 41%

Otro

22%

¿Qué variedad de hamburgueza consume? hipermaxi

30

9%

fridosa

130

41%

AvicolaSofia

70

22%

41

13%

Otro

46

15%

TOTAL

317

100%

frigor

Conclusión.- Se obtuvo que el 22% de la población la marca de hamburguesa de avícola sofia convirtiéndola en la mas consumida dentro de la población cruceña PREPARACION DE PROYECTOSIAL - 320

HAMBURGUESA DE CARNE DE RES

¿Le gustaría consumir una hamburguesa de res y arroz?

SÍ

270

87%

No

42

13%

TOTAL

312

100%

¿ le gustaria consumir una hamburguesa de res y arroz?

SÍ No

Conclusión.- Se obtuvo que el 87% de la población le gustara consumir hamburguesa de res y arroz PREPARACION DE PROYECTOSIAL - 320

HAMBURGUESA DE CARNE DE RES

¿Por qué lo consumiría? Nutrición

33% 104

Salud

40% 125

Precio

14% 44

Sabor

14% 43

TOTAL

100% 316

Conclusión.- Se obtuvo que el 77% de la población le gustara consumir el producto por Salud y Nutrición PREPARACION DE PROYECTOSIAL - 320

HAMBURGUESA DE CARNE DE RES RESULTADO DE LAS ENCUESTAS POR FAMILIA

¿Qué cantidad de hamburguesa adquiere por día por hogares? De 378 encuestas realizadas en los hogares cruceños se adquiere 291kg /mensual. Y el consumo diario oscila entre 10 a 15 kg/día

RE SULTADO DE LAS ENCUESTASDE CONSUMIDORES MAYORISTAS

¿Qué variedad de hamburguesa adquiere? Frigor

5

7%

Fridosa

24

34%

Avícola Sofía

21

30%

Hipermaxi

1

1%

Otro

20

28%

71

100%

TOTAL

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HAMBURGUESA DE CARNE DE RES Que variedad de hamburguesa adquieres?

Frigor Fridosa Avícola Sofía Hipermaxi

¿Qué cantidad de hamburguesa adquiere por día? De 32 consumidores mayorista encuestados adquieren 2603 kg hamburguesas diarios.

Conclusión.- Se obtuvo que el 34% de la población prefiere Fridosa

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de

HAMBURGUESA DE CARNE DE RES Que marca vende mas?

Frigor Fridosa Avícola Sofía Hipermedia

¿Qué marca vende más? Frigor

-

10%

Fridosa

16

40%

Avícola Sofía

9

22%

Hipermedia

-

10%

Otro

15

18%

TOTAL

40

100%

Conclusión.- En las encuestas realizadas se obtuvo que las marcas más vendidas son Fridosa y avícola sofia

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HAMBURGUESA DE CARNE DE RES BIBLIOGRAFIA: http://es.wikipedia.org/wiki/Hamburguesa http://es.wikipedia.org/wiki/Hamburguesa http://ponce.inter.edu/cai/reserva/jvelazquez/aliminds.html www.nyc.gov/html/doh/downloads/pdf/rii/fpc-manual-sp.pdf

http://ctb.ku.edu/es/tablecontents/seccionprincipal3.13.aspx http://www.wipo.int/ip-outreach/es/tools/guides/planning/research.html http://es.scribd.com/doc/57602816/Proyecto-Final-Hamburguesa http://www.worldfoodscience.org/cms/?pid=1001315 http://www.cnpp.usda.gov/Publications/MyPyramid/OriginalFoodGuidePyramids/FGP/FGPPamph letSpanish.pdf

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