UNIVERSIDAD NACIONAL DE SAN AGUSTÍN FACULTAD DE ADMINISTRACIÓN ESCUELA PROFESIONAL DE ADMINISTRACIÓN PLAN DE NEGOCIO PA
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UNIVERSIDAD NACIONAL DE SAN AGUSTÍN FACULTAD DE ADMINISTRACIÓN ESCUELA PROFESIONAL DE ADMINISTRACIÓN
PLAN DE NEGOCIO PARA LA INSTALACIÓN DE UNA POLLERIA“FRANGO SAVOULUD”, EN LA PROVINCIA DE AREQUIPA - 2016 Tesis presentada por: Bach. LOURDES LERMA LERMA Para optar el Título Profesional de: Licenciada en Administración Arequipa- Perú 2016
DEDICATORIA A DIOS Por haberme proveído de todo lo necesario para poder culminar con esta etapa de mi vida y darme las fuerzas necesarias para sobreponerme a todas las dificultades que encontré en el camino. Por haberme bendecido con unos padres maravillosos VICKY Y FACUNDO, que con todo su sacrificio, amor y paciencia guiaron cada uno de mis pasos. Y por haberme regalado a mis dos mejores amigos que son mis hermanos Mariluz y David, que son mi incentivo para ser una excelente profesional. A Dios, por brindarme perseverancia; a mis padres, porque me enseñaron a luchar y sobrepasar los obstáculos, por su amor y su apoyo; a los docentes por brindarme conocimientos; y todas aquellas personas que colaboraron y me dieron fuerzas para culminar este plan de negocios.
AGRADECIMIENTOS A mi asesor de tesis Dr. Armin Becerra Guzmán por el apoyo brindado para culminar esta tesis. A una de las personas más especiales en mi vida, mi mejor amigo y enamorado, por su comprensión, cariño y por su apoyo para el desarrollo de mi tesis y por darme fuerzas para seguir adelante y a su vez servido de ejemplo. A todos mis amigos de la Escuela Profesional de Administración, con los cuales pase y compartí mi vida universitaria, me quedo con los mejores recuerdos de cada uno de ellos.
RESUMEN EJECUTIVO
El plan de negocios se basa en la idea de ofrecer un servicio de comidas con características distintas a las que generalmente se está acostumbrado. Esto se plasma en un modelo cuya denominación es FRANGO “SAVOULUD” (el cual desarrolla la importancia de la salud). Arequipa como uno de los principales centros de la humanidad, busca promocionar un producto muy apetecido en el mercado, con ingredientes de primera Calidad, considerados como la base principal para la preparación de los pollos a la brasa, para así cubrir las necesidades de satisfacción al cliente. La inversión necesaria para llevar a cabo el proyecto es de S/.117.215, 26; este importe será financiado con un 85% mediante un préstamo bancario y un 15% con aporte propio. La evaluación económica y financiera de los flujos de caja del proyecto demostró su factibilidad dentro del escenario exigente (costo de capital de 13.61%) Finalmente se concluye la viabilidad del negocio, ya que genera importantes utilidades durante los cinco años de funcionamiento.
EXECUTIVE SUMMARY
The business plan is based on the idea of offering a meal service with different characteristics to those that are usually accustomed. This is reflected in a model whose name is CHICKEN "SAVOULUD" (which develops the importance of health). Arequipa, as one of the main centers of mankind, seeks to promote a product highly desired in the market, with ingredients of first quality, considered as the main base for the preparation of grilled chicken, to meet the satisfaction needs at client. The investment necessary to carry out the project is S / .117.215, 26; This amount will be financed with 85% through a bank loan and 15% with own contribution. The economic and financial evaluation of the cash flows of the project demonstrated its feasibility within the demanding scenario (capital cost of 13.61%), Finally the viability of the business is concluded, since it generates important profits during the five years of operation.
ÍNDICE INTRODUCCIÓN .............................................................................................................. 1 CAPÍTULO I........................................................................................................................ 3 MARCO METODOLÓGICO ............................................................................................. 3 1.1. PLANTEAMIENTO DEL PROBLEMA ................................................................................ 3 1.2. JUSTIFICACIÓN DEL PROBLEMA .................................................................................... 5 1.3. OBJETIVOS ............................................................................................................................ 6 1.4. MARCO DE REFERENCIA ................................................................................................... 7 1.5. HIPÓTESIS ........................................................................................................................... 13 1.6. VARIABLE ........................................................................................................................... 13 1.7. METODOLOGÍA .................................................................................................................. 14
CAPÍTULO II .................................................................................................................... 17 ESTUDIO ESTRATÉGICO ............................................................................................. 17 2.1. ANÁLISIS DEL ENTORNO ............................................................................................... 17 2.2. ANÁLISIS DEL MERCADO .............................................................................................. 25 2.3. ANÁLISIS FODA ............................................................................................................... 26 2.4. DESCRIPCIÓN DEL NEGOCIO ....................................................................................... 28 2.5. PLANTEAMIENTO ESTRATÉGICO ............................................................................... 29
CAPÍTULO III .................................................................................................................. 31 ESTUDIO DE MERCADO ............................................................................................... 31 3.1. SEGMENTOS DE MERCADO, TAMAÑO Y CRECIMIENTO ......................................... 31 3.2. ANÁLISIS DE LA OFERTA ................................................................................................ 38 3.3. MIX DE COMERCIALIZACIÓN ........................................................................................ 44
CAPÍTULO IV ................................................................................................................... 48 ESTUDIO LEGAL Y ORGANIZACIONAL .................................................................. 48 4.1. TIPO DE SOCIEDAD .......................................................................................................... 48 4.2. TRÁMITES DE CONSTITUCIÓN DE LA EMPRESA ...................................................... 48 4.3. NORMAS COMPETENTES ............................................................................................... 49 4.4. AFECTACIÓN TRIBUTARIA ............................................................................................ 50 4.5. ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL ................................................................................ 50
CAPÍTULO V .................................................................................................................... 54 ESTUDIO TÉCNICO......................................................................................................... 54 5.1. LOCALIZACIÓN .................................................................................................................. 54 5.2. CARACTERÍSTICAS FÍSICAS ............................................................................................ 56 5.3. EQUIPAMIENTO ................................................................................................................ 59 5.4. OPERACIONES PRINCIPALES .......................................................................................... 61 5.5. REQUERIMIENTOS DEL PROCESO ................................................................................. 65 5.6. PLAN DE IMPLEMENTACIÓN .......................................................................................... 71
CAPÍTULO VI ................................................................................................................... 72 EVALUACIÓN ECONÓMICA Y FINANCIERA .......................................................... 72 6.1. INVERSIÓN DEL PROYECTO .......................................................................................... 72 6.2. FINANCIAMIENTO DEL PROYECTO ............................................................................. 75 6.3. PRESUPUESTO DE INGRESOS Y EGRESOS ................................................................. 76 6.4. ESTADOS FINANCIEROS PROYECTADOS ................................................................... 84 6.5. PUNTO DE EQUILIBRIO ................................................................................................... 88 6.6. EVALUACIÓN FINANCIERA ........................................................................................... 90 6.7. PERIODO DE RECUPERACIÓN DE LA INVERSIÓN ..................................................... 92
CONCLUSIONES .............................................................................................................. 93 RECOMENDACIONES .................................................................................................... 95 BIBLIOGRAFÍA ................................................................................................................ 96 ANEXOS............................................................................................................................ 100
ÍNDICE DE GRÁFICOS GRÁFICO N° 1: COMPONENTES DEL CRECIMIENTO DE LA POBLACIÓN ........... 17 GRÁFICO N° 2: DISTRIBUCIÓN DE GASTOS DE LOS AREQUIPEÑOS ................... 24 GRÁFICO N° 3: LUGARES DONDE LOS AREQUIPEÑOS PREFIEREN COMER FUERA DE CASA ............................................................................................................... 25 GRÁFICO N° 4: ESQUEMA PARA DETERMINAR LA DEMANDA HISTÓRICA ...... 32 GRÁFICO N° 5: REGRESIÓN POLINÓMICA 2010-2015 ............................................... 36 GRÁFICO N° 6: REGRESIÓN POLINÓMICA ................................................................. 37 GRÁFICO N° 7: POLLERÍAS MAS FRECUENTADAS EN AREQUIPA ....................... 39 GRÁFICO N° 8: POLLERIA CON MAYOR POSICIONAMIENTO EN LA MENTE DEL CONSUMIDOR ................................................................................................................... 39 GRÁFICO N° 9: REGRESIÓN POLINÓMICA ................................................................. 40 GRÁFICO N° 10:REGRESIÓN PLINOMICA ................................................................... 41 GRÁFICO N° 11: CLASIFICACIÓN DE PRODUCTOS OFERTADOS .......................... 44 GRÁFICO N° 12: CLASIFICACIÓN DE COMPLEMENTOS OFERTADOS ................. 44 GRÁFICO N° 13: CLASIFICACIÓN DE POSTRES OFERTADOS ................................. 45 GRÁFICO N° 14: CLASIFICACIÓN DE BEBIDAS OFERTADAS ................................. 45 GRÁFICO N° 15: ORGANIGRAMA DE LA EMPRESA ................................................ 50 GRÁFICO N° 16: PROCESOS PRODUCTIVOS ............................................................... 62 GRÁFICO N° 17: PROCESOS DE SERVICIO .................................................................. 63 GRÁFICO N° 18: FLUJOGRAMA – RECEPCIÓN DEL CLIENTE................................. 64 GRÁFICO N° 19: ECUACIÓN DEL MODELO CAPM .................................................... 75
ÍNDICE DE TABLAS
TABLA N° 1: CRITERIOS DE SEGMENTACIÓN ........................................................... 15 TABLA N° 2: RELACIÓN DE ESTABLECIMIENTOSDEDICADOS A LA ELABORACIÓN DE POLLOS A LA BRASA................................................................... 23 TABLA N° 3: MATRIZ EFE ............................................................................................... 27 TABLA N° 4: MATRIZ EFI ................................................................................................ 28 TABLA N° 5: NÚMERO DE HABITANTES QUE CONSUME POLLO A LA BRASA 33 TABLA N° 6: CONSUMO PER CÁPITA DEL POLLO A LA BRASA 2010-2015 ......... 34 TABLA N° 7: NÚMERO DE VISITAS TOTALES POR AÑO ........................................ 34 TABLA N° 8: VENTAS MENSUALES DE UNA CADENA DE POLLERIA SIMILAR A LA EMPRESA.................................................................................................................. 35 TABLA N° 9: PERNOCTACIONES DE INGRESOS A LOS RESTAURANTES ........... 36 TABLA N° 10: DEMANDA PROYECTADA .................................................................... 37 TABLA N° 11: NÚMERO DE LOCALES EN EL CERCADO ......................................... 38 TABLA N° 12: OFERTA HISTÓRICA .............................................................................. 40 TABLA N° 13: PROYECCIÓN DE LA OFERTA ............................................................. 42 TABLA N° 14: DEMANDA INSATISFECHA .................................................................. 42 TABLA N° 15: DEMANDA DEL PROYECTO ................................................................. 43 TABLA N° 16: PRESUPUESTOS DE COSTOS DE PUBLICIDAD ................................ 47 TABLA N° 17: FUNCIONES DEL PERSONAL ............................................................... 51 TABLA N° 18: REMUNERACIÓN DEL PERSONAL .................................................... 53 TABLA N° 19: MATRIZ CUALITATIVA DE CALIFICACIONES ................................. 54 TABLA N° 20: MATRIZ CUALITATIVA DE CALIFICACIONES ................................ 55 TABLA N° 21: MAQUINARIA Y EQUIPO REQUERIDO .............................................. 59 TABLA N° 22: EQUIPOS DE OFICINA ............................................................................ 60 TABLA N° 23: MUEBLES Y ENSERES ........................................................................... 61 TABLA N° 24: SERVICIOS GENERALES ....................................................................... 65 TABLA N° 25: COSTOS ANUALES DE LOS SERVICIOS GENERALES .................... 66
TABLA N° 26: PRECIOS AL POR MAYOR DE HELADOS, TORTAS Y GASEOSAS .............................................................................................................................................. 67 TABLA N° 27: INSUMOS- CANTIDAD Y COSTO MENSUAL .................................... 68 TABLA N° 28: COSTOS ANUALES DE INSUMOS ........................................................ 70 TABLA N° 29: CALENDARIO DE EJECUCIÓN DEL NEGOCIO ................................. 71 TABLA N° 30: INVERSIÓN EN INFRAESTRUCTURA ................................................. 72 TABLA N° 31: RESUMEN DE ACTIVOS FIJOS TANGIBLES ...................................... 73 TABLA N° 32: INVERSIÓN EN ACTIVOS INTAGIBLES ............................................ 74 TABLA N° 33: COSTO DE CAPITAL ............................................................................... 76 TABLA N° 3 4: INGRESOS TOTALES ............................................................................. 76 TABLA N° 35: GASTO ANUAL POR MANO DE OBRA DIRECTA ............................. 77 TABLA N° 36: PRESUPUESTO DE MATERIALES E INSUMOS .................................. 78 TABLA N° 37: DEPRECIACIÓN DE ACTIVOS FIJOS ................................................... 79 TABLA N° 38: AMORTIZACIÓN DE INTANGIBLE ...................................................... 79 TABLA N° 39: DEPRECIACIÓN TOTAL Y AMORTIZACIÓN DE INTANGIBLES ... 80 TABLA N° 40: PRESUPUESTO DE COSTOS INDIRECTOS ........................................ 81 TABLA N° 41: PRESUPUESTO DE GASTOS DE ADMINISTRACIÓN ........................ 82 TABLA N° 42: PRESUPUESTO DE GASTO FINANCIERO ........................................... 83 TABLA N° 43: RESUMEN DE EGRESOS ........................................................................ 84 TABLA N° 44: ESTADO DE GANANCIAS Y PÉRDIDAS ............................................. 85 TABLA N° 45: CAPITAL DE TRABAJO ......................................................................... 86 TABLA N° 46: FLUJO DE CAJA ....................................................................................... 87 TABLA N° 47: PRECIO PONDERADO, PRECIO UNITARIO Y COSTO VARIABLE . 88 TABLA N° 48: ESTRUCTURA DE COSTOS FIJOS Y VARIABLES ............................. 88 TABLA N° 49: COSTOS FIJOS Y VARIABLES PARA EL PRIMER AÑO ................... 89 TABLA N° 50: VALOR ACTUAL NETO (VAN) ............................................................. 91 TABLA N° 51: TASA INTERNA DE RETORNO (TIR) ................................................... 91 TABLA N° 52: RATIO BENEFICIO –COSTO (B/C) ........................................................ 91 TABLA N° 53: PERIODO DE RECUPERACIÓN ............................................................ 92
INTRODUCCIÓN El pollo a la brasa es un icono cultural peruano. El Instituto Nacional de Cultura del Perú, mediante la resolución directoral, reconoció al pollo a la brasa como “Patrimonio Cultural de la Nación”. En el per se ha establecido el tercer domingo de julio de cada año como el Día del Pollo a la Brasa. Aproximadamente en el Perú se vende 371 millones de unidades de este plato, lo cual equivaldría a unos 100 millones de dólares. El Instituto Nacional de Estadística e Informática incluye el consumo familiar de pollo a la brasa en el cálculo de la canasta básica familiar debido a su importancia en el presupuesto familiar. En base a las estadísticas recopiladas, se presenta la idea de un negocio, la cual es la instalación de una pollería, con el cual se busca ofrecer al cliente un servicio diferenciado, innovador y de calidad. Este plan de negocio está organizado en 8 capítulos descritos a continuación: En el capítulo I, se realiza el marco metodológico, en el cual se encuentra el planteamiento del problema, los objetivos, la hipótesis y la justificación. Así mismo, se describe el método del muestreo, tamaño de la muestra y la metodología que se propone para la realización del plan de negocio. En el Capítulo II, se hace una descripción de la idea y/o diseño de Producto/Servicio, explicando la propuesta de valor de este servicio.
En el capítulo III, se lleva a cabo el estudio del mercado, para entender el comportamiento y/o preferencias. Así mismo, se realiza la proyección de la oferta y la demanda y se desarrolla estrategias de comercialización para el servicio.
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En el capítulo IV, se desarrolla el plan de organización, esto significa establecer la cantidad de trabajadores con la cual se dará inicio al proyecto, el monto a pagar a cada trabajador, designar los horarios de trabajo, y se detalla la forma de constitución de la empresa. En el capítulo V, se aborda un plan de operaciones, se describe el tamaño, localización del negocio y sus respectivos flujos gramas. En el capítulo VI, se lleva a cabo el plan económico financiero; dentro del cual se desarrolla el plan de inversiones, los presupuestos de ingresos y costos, las fuentes de financiamiento, los estados de resultados y los flujos de caja. Y así determinar la viabilidad del negocio
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CAPÍTULO I MARCO METODOLÓGICO
1.1. PLANTEAMIENTO DEL PROBLEMA 1.1.1. DESCRIPCIÓN DEL PROBLEMA En Arequipa en la actualidad las empresas de Pollería ya existentes ofertan un servicio limitante ya que ofrece la comida y el servicio en la atención a sus clientes de forma tradicional, sin innovar cada una de sus operaciones, a su vez no poseen diferenciación, todas muestran similitud en su servicio lo que ha causado que la demanda actual del mercado no sea cubierta en su totalidad, razón por la cual es importante, y una buena oportunidad de negocio el abrir una empresa de Pollería ecológica. Al analizar la Ciudad de Arequipa se ha podido concluir que los establecimientos de pollerías emiten a la atmósfera, monóxido de carbono e hidrocarburos que pueden ser perjudiciales para la salud. Por ello, implementar una pollería con una herramienta que oriente en materia ambiental, técnica y de seguridad alimenticia en la prevención y reducción de los impactos generados por el sector, es una buena opción. Lo que se busca es que la pollería ecológica cumpla con las sus expectativas referente a la rentabilidad, generación de clientes ampliando el mercado, satisfaciendo las necesidades, creciendo en infraestructura, ampliando su ventaja competitiva, fomentando su imagen e impulsando para poder participar en el mercado. Para tener un mejor control de la Empresa se utilizará, mecanismos de control de calidad, control de post- venta, utilización de una mejor administración gerencial correcta y la
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motivación al personal para que realice su trabajo con mayor agrado lo cual verificaremos con encuestas, y capacitando al personal para ampliar su campo de acción y optimizar los recursos de la Empresa. 1.1.2. DEFINICIÓN DEL PROBLEMA En la ciudad de Arequipa existen varias empresas prestadoras de servicios de Pollos a la Brasa, las cuales no están bien direccionadas, lo que implica que todas llevan una misma metodología de trabajo y no ofrecen un valor agregado al cliente. Nuestro nicho de mercado será cubierto por competidores que ofrecen servicios similares, lo cual conlleva a que el consumidor opte por adquirir servicios que no satisfacen por completo sus necesidades.
Este proyecto busca la implementación de un nuevo modelo de Pollería distinto al resto; implementar una POLLERÍA ECOLÓGICA, con ello lograr acceder y posicionarse en el mercado con una ventaja competitiva frente a la competencia.
1.1.3. FORMULACIÓN DEL PROBLEMA A. DECLARATIVO Es factible la implementación de una pollería ecológica en la ciudad de Arequipa y lograr la viabilidad y/o rentabilidad del negocio y se pueda conseguir un posicionamiento en el mercado. B. INTERROGATIVO ¿Será factible la implementación de una pollería ecológica en la ciudad de Arequipa?
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PREGUNTAS ESPECÍFICAS DEL PROBLEMA a) ¿Cuántas personas demandan este tipo de servicio en la ciudad de Arequipa? b) ¿Cuáles son las fortalezas, debilidades, oportunidades y amenazas frente a la competencia? c) ¿Cómo reaccionarían los consumidores ante un nuevo servicio de pollería? d) ¿Cuáles serían las estrategias apropiadas para que el servicio sea totalmente aceptado por los consumidores? e) ¿Cuáles son los competidores que representan y representarían mayor amenaza para la empresa? f) ¿Será económicamente rentable la apertura de una pollería ecológica?
1.2. JUSTIFICACIÓN DEL PROBLEMA El boom de la gastronomía peruana continúa y eso genera que el sector crezca a un ritmo de entre 7% y 8% aproximadamente, estimó Paulo Pantigoso, Country Managing Partner de EY. Según datos del 2013 de la Sociedad Peruana de Gastronomía (APEGA), el pollo a la brasa es el segundo tipo de comida preferido por los peruanos, y la primera opción cuando se trata de salir a comer fuera de casa. Asimismo, se calcula que en el país se consume un promedio de 35 pollos por persona al año, número que asciende a los 70 kilos si hablamos de Lima Metropolitana. Esta cifra posiciona al Perú como el tercer país de América Latina con mayor consumo de pollo, solo por debajo de Brasil y Panamá. Dentro de este panorama, el pollo a la brasa ocupa un rol fundamental, pues de acuerdo con el presidente de la Asociación Peruana de Avicultura (APA), José Vera Vargas, el 20% de la producción nacional de pollo se destina a la preparación de este popular plato.
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Actualmente en Arequipa, el pollo a la brasa se ha convertido en un alimento consumido por todos los estratos socio-económicos de la sociedad, debido a su importancia este plato se incluye en el consumo de la canasta familiar. Así mismo, según estudios realizados del programa de Aire Limpio en Arequipa, determino que el humo que emanan los hornos de la pollería producto de la combustión de la grasa con el carbón encendido, provocan una serie de partículas contaminantes que se concentran en el aire e incluso en el mismo pollo a la brasa, lo que a largo plazo puede afectar la salud de las personas. Por ello con el plan de negocio buscamos revertir los efectos contaminantes utilizando hornos ecológicos que pueden reducir hasta en tres veces las actuales emisiones que genera una pollería tradicional.
1.3. OBJETIVOS 1.3.1. Objetivo General Diseñar, analizar y evaluar un nuevo modelo de pollería ecológica, que permita brindar un servicio diferente y saludable, al mismo tiempo determinar la rentabilidad y/o viabilidad del negocio. 1.3.2. Objetivo especifico Desarrollar una investigación de mercado para conocer características de la oferta y necesidades de la demanda. Elaborar un análisis estratégico con el fin de conseguir determinar los factores críticos de éxito, ventajas competitivas del negocio y el resultado del FODA. Determinar el perfil del mercado objetivo, mediante la realización de un estudio de mercado (encuestas).
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Diseñar un plan de marketing que defina la estrategia comercial a seguir. Determinar los competidores que representarían mayor amenaza para el negocio. Evaluar la factibilidad económica y financiera del negocio bajo un horizonte de tiempo y rentabilidad determinados.
1.4. MARCO DE REFERENCIA 1.4.1. MARCO TEÓRICO La historia del pollo a la brasa se inicia hace más de 61 años. Exactamente en 1950, cuando la cocinera de Roger Schuler (el propietario de la primera pollería, La Granja Azul) cocinaba sobre las brasas de leña unos pollos bebe, que habían sido ensartados en una barra de fierro y que eran girados sobre el fuego. Esta escena hizo que Schuler, suizo de nacimiento, le pidiera a su amigo Franz Ulrico (un experto en metal mecánica) la construcción de un horno con especiales características, capaz de hacer girar las barras con ocho pollos cada uno. La historia de este plato, se ha convertido en uno de los íconos de la culinaria peruana En octubre del 2004, El Instituto Nacional de Cultural declaro El Pollo a las brasas como "patrimonio Cultural de la Nación". El 23 de junio del 2010 se estableciendo el "Día del Pollo a la brasa" para rendir homenaje a un icono cultural de la gastronomía peruana, el tercer domingo de julio de cada año. El pollo a las brasas peruano se ha convertido en parte del patrimonio cultural nacional. El Instituto Nacional de Estadística e informática (INEI) incluye este platillo como parte de la canasta básica familiar. Es que por año se consume 124 millones de pollo a la brasa. El 60% de las aves abastece las pollerías de la capital, el 20% a Trujillo y el 10% a Arequipa. 7
El pollo es el rey de las carnes en la mesa de los peruanos y a la brasa es mejor. Crocante, con papitas fritas, ensalada y salsas es imposible decirle no. Su reino se refleja en los S/. 750 millones que genera su consumo a nivel nacional. En Arequipa el movimiento es de S/. 75 millones. Las cifras pertenecen a la Asociación Peruana de Avicultura (APA) representada por Edgardo Huertas. "El platillo tiene el poder de reunir a amigos y familias". Asimismo El pollo a la brasa n o es considerado como: “comida chatarra” ya que el aporte calórico que necesita un varón adulto es de 2,000 a 2,500 calorías al día (cal/día). Una mujer requiere entre 1,500 a 2,000 cal/día. Un cuarto de pollo a la brasa con papas fritas otorga 1, 120 cal/día. "Si se come con moderación todo estará bien". Originalmente su consumo se centralizaba en las clases altas, pero paulatinamente se fue masificando. El plato consiste en carne de pollo eviscerada, y cocida a las brasas. El aderezo incluye distintos ingredientes, romero, huacatay, orégano, sal y pimienta, sillao, comino y cerveza, en distintas proporciones. La carne macerada se hornea al calor de las brasas en un horno especial denominado «rotombo», que hace girar el animal sobre su propio eje, recibiendo uniformemente el calor de las brasas. El horno puede funcionar en base a carbón o leña o gas, siendo el más tradicional el de leña. Por otro lado elaborar los pollos a la brasa en un Horno ecológico minimiza el impacto que genera los hornos tradicionales y revertir los efectos contaminantes. Asimismo tiene la propiedad de no alterar el sabor de las comidas e incluso la mejora 8
significativamente, y a su vez el equipo tiene más vida útil. Se trata de una tecnología nacional ya validada y aprobada que se enmarca en el concepto de eco eficiencia (positivo para el medio ambiente y en términos económicos).
Dentro de los beneficios que generan estos hornos son los siguientes: Eliminación de emisiones visibles ( humos) Disminución de costos de mantenimiento de chimeneas. Disminución significativa de olores Consumo total de la carga del carbón, ahorrando 40% aproximadamente. Reducción del riesgo a la salud por exposición a compuestos cancerígenos. Disminución significativa de grasa en la campana y ducto de salida Disminución del consumo del carbón y tiempo de asado Control de temperatura Posibilidad de la venta de aceite acumulado a empresas procesadoras de biocombustibles.
1.4.2. MARCO CONCEPTUAL A. POLLERÍA Establecimiento en el que se venden gallinas, pollos y otras aves comestibles. El termino pollería proviene de “pollero”, que es el sitio, casa o calle donde se venden gallinas, pollos o pollas y otras aves comestibles.
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B. PLAN DE NEGOCIO Documento que permite proyectar la empresa en el futuro pues analiza su viabilidad y su factibilidad; desarrolla todos los procedimientos y estrategias necesarias, para convertir la oportunidad de negocio en una empresa real y en consecuencia, no es un documento estático, es un documento dinámico. El plan de negocio puede ser una representación comercial del modelo que se seguirá. Reúne la información verbal y gráfica de lo que el negocio es o tendrá que ser. También se lo considera una síntesis de cómo el dueño de un negocio, administrador, o empresario intentará organizar una labor empresarial y llevar a cabo las actividades necesarias y suficientes para que tenga éxito. El plan es una explicación escrita del modelo de negocio de la compañía a ser puesta en marcha.
APLICACIONES Las principales aplicaciones que presenta un plan de negocio son las siguientes:1 Constituye una herramienta de gran utilidad para el propio equipo de promotores ya que permite detectar errores y planificar adecuadamente la puesta en marcha del negocio con anterioridad al comienzo de la inversión. Facilita la obtención de la financiación bancaria, ya que contiene la previsión de estados económicos y financieros del negocio e informa adecuadamente sobre su viabilidad y solvencia. Facilita la negociación con proveedores.
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STUTELY, Richard,Plan de Negocios
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Captación de nuevos socios o colaboradores. Definir diversas etapas que faciliten la medición de sus resultados. Establecer metas a corto y mediano plazo. Definir con claridad los resultados finales esperados. Establecer criterios de medición para saber cuáles son sus logros. Identificar posibles oportunidades para aprovecharlas en su aplicación. Involucrar en su elaboración a los ejecutivos que vayan a participar en su aplicación. C. PROYECTO DE INVERSIÓN Es la guía para la toma de decisiones acerca de la creación de una futura inversión que muestra el diseño comercial, técnico-organizacional, económico y financiero de la misma. En caso de resultar viable el proyecto, este documento se convierte en un plan que guía la realización del mismo. D. INVESTIGACIÓN DE MERCADOS Según Fischer y Espejo la investigación de mercados es: “Un proceso sistemático de recopilación e interpretación de hechos y datos que sirven a la dirección de un empresa para la toma adecuada de decisiones y para establecer así una correcta política de mercado.2
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FISCHER Y ESPEJO (2011)). Mercadotecnia. N° 4 de Edición. México: MaGraw. Pag. 96
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E. MARKETING Proceso mediante el cual las empresas crean valor para los clientes y establecer relaciones sólidas con ellos, obteniendo a cambio el valor de los clientes.3 F. DISEÑO DEL PRODUCTO El diseño, contribuye a la utilidad de un producto. Comienza con un profundo entendimiento de las necesidades del cliente. Más que simplemente crear los atributos de un producto o servicio, implica moldear la experiencia del cliente en el uso del producto.4 G. RESTAURANT Según la enciclopedia de turismo: hotelería y Restaurantes (2007, p.617), un restaurante es considerado como aquel “establecimiento público donde, a cambio de un precio, se sirven comidas y bebidas para ser consumidas en el mismo local
H. SERVICIO Se denomina a cualquier actividad o beneficio que una parte puede ofrecer a la otra y que es básicamente intangible porque no tiene como resultado la obtención de la propiedad de algo.5
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KOTLER & ARMSTRONG. Fundamentos del marketing 8 Edición:Pág.5 KOTLER & ARMSTRONG. Fundamentos del marketing 8 Edición: Pág. 207 k OTLER & ARMSTRONG. Fundamentos del marketing 8 Edición: Pág.199
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1.5. HIPÓTESIS Dado que existe un incremento de consumo de pollo a la brasa en la ciudad de Arequipa; es probable que a través de un plan de negocios de pollería ecológica, permita brindar un servicio diferente e innovador en sus productos con características nutrición y salud, al mismo tiempo determinar la rentabilidad y vialidad
1.6. VARIABLES 1.6.1.
DEPENDIENTE (EFECTO) -
Viabilidad estratégica
-
Rentabilidad
1.6.2.
INDEPENDIENTE (CAUSA) -
El producto
-
Los clientes
-
Las operaciones
-
La gestión
-
La organización
-
La implementación
-
Las inversiones
-
El financiamiento
1.6.3.
INTERVINIENTE -
El sector
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La competencia 13
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El estado
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La economía
-
La legislación
-
Aspectos socioculturales
1.7. METODOLOGÍA El método a utilizarse será el inductivo-analítico A. Método inductivo Este método se utilizó en la medida en que se realizó el análisis y observación de ciertos elementos y acontecimientos de carácter particular para poder enunciar aspectos de carácter general de tal forma que se pueda llegar a conceptos e interpretaciones que sean válidas para toda la población o universo investigados. De igual manera el análisis de indicadores de producción, cantidad y precios permitirá llegar a conclusiones y toma de decisiones de carácter general, con lo cual conoceremos cómo se comporta el mercado y las implicaciones del servicio de pollería.
B. Método analítico La aplicación de este método está fundamentada en la presente investigación ya que sobre la base de la investigación principalmente documental se realiza síntesis que permiten operativizar y entender ciertos aspectos; dichas síntesis son materializadas y explicitadas en forma de redacción con gráficos, cuadros sinópticos y esquemas en general. De igual manera se desarrolla análisis profundos y técnicos de la información captada tanto en los lugares de los acontecimientos como en las fuentes de información
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secundarias (textos e Internet), lo que permite tener conclusiones del problema de estudio.
1.7.1. TAMAÑO DE LA MUESTRA
TABLA N° 1: CRITERIOS DE SEGMENTACIÓN
CRITERIOS DE SEGMENTACIÓN GEOGRÁFICOS País Departamento Provincia Distrito
PERÚ AREQUIPA AREQUIPA CERCADO DEMOGRÁFICOS
Población Género Ciclo de vida Nivel Socio Económico Ocupación Edad
54095 Femenino y Masculino Solteros, casados, divorciados Todos Todos 18 años en adelante
FUENTE: INEI-2015 Elaboración propia Para determinar la población se realizó en primer lugar una segmentación de mercado geográfica, donde se obtuvo como resultado que 969284, viven en la ciudad de Arequipa y 54095 en el Cercado, obteniendo un 17% de la población que consume pollos a la brasa; lugar donde se llevara a cabo el estudio (población). CÁLCULO DE LA MUESTRA Para el cálculo del tamaño de la muestra utilizaremos la siguiente fórmula:
𝑛=
𝑁 ∗ 𝑍2 ∗ 𝑝 ∗ 𝑞 𝑑 2 ∗ (𝑁 − 1) + 𝑍 2 ∗ 𝑝 ∗ 𝑞 15
Dónde: N = Tamaño de la Población n = tamaño de la muestra
q = proporción de no aceptación
P = proporción de aceptación
Z = valor de T (al 95% de confianza es 1.96)
d = error estándar (usualmente se trabaja con un error del 5%) Remplazando: 𝑛=
9196 ∗ 1.962 ∗ 0.5 ∗ 0.5 0.052 ∗ (9196 − 1) + 1.962 ∗ 0.5 ∗ 0.5 𝑛 = 368 Personas
Esta cantidad representa el total de encuestados que se tendrá que llevar a cabo para conocer el perfil del consumidor, por ende elaborar las estrategias para el negocio.
16
CAPÍTULO II ESTUDIO ESTRATÉGICO 2.1. ANÁLISIS DEL ENTORNO 2.1.1. A)
ENTORNO GENERAL FACTOR DEMOGRÁFICO A mitad del año 2015, la población del país alcanza los 31 millones 151 mil 643 habitantes, de los cuales 15 millones 605 mil 814 son hombres y 15 millones 545 mil 829 son mujeres. Se estima que durante el presente año nacerán 578 mil 130 personas y fallecerán 175 mil 589, lo cual equivale a una tasa de crecimiento natural o vegetativo de 13 personas por mil habitantes. El saldo neto migratorio internacional (inmigrantes menos emigrantes) arroja una pérdida de 64 mil 546 personas, por lo que el crecimiento total en el año 2015 asciende a 337 mil 995 personas, correspondiendo a una tasa de crecimiento total de 11 personas por cada mil habitantes.
GRÁFICO N° 1: COMPONENTES DEL CRECIMIENTO DE LA POBLACIÓN
Fuente: INEI 17
La provincias con mayor población son Lima (8 millones 890 mil 792 habitantes), Provincia Constitucional del Callao (1 millón 13 mil 935 habitantes), Arequipa (969 mil 284 habitantes), Trujillo (957 mil 10 habitantes), Chiclayo (857 mil 405) y Piura con 765 mil 601 habitantes.
B)
FACTOR ECONÓMICO
La economía peruana mantiene un crecimiento importante según el presidente de Banco Central de Reserva (BCR), Julio Velarde, la economía peruana creció en más del 3%, se estima un crecimiento más de 4% para el año 2017. Cabe indicar que el último reporte de Instituto Nacional de Estadísticas e Informática (INEI)
informó
que
los
sectores
primarios
(pesca,
minería
y
agricultura) presentaron datos positivos en el noveno mes del 2015. Por el lado de la demanda, el crecimiento se explicó por el mayor gasto e inversión privada. El tipo de cambio mostró una tendencia apreciadora en los primeros meses del año. En cuanto al sector empresarial, sus indicadores financieros se fortalecieron. Las ventas y la rentabilidad se favorecieron gracias al crecimiento de la actividad económica. Los niveles de demanda percibidos en el último año han generado un interés de las empresas por desarrollar planes de inversión con miras a la ampliación de sus operaciones y capacidad productiva, pero ello dependerá de que se mantenga las expectativas de crecimiento futuras. Asimismo, entre los años 2005 y 2013 el PBI del Perú ha tenido un crecimiento promedio de 6.8%. De la misma forma, la evolución de la inflación ha sido favorable
18
alcanzando un promedio del 3.24% para los últimos 6 años. Tal como se puede apreciar a continuación:
a) Para el año 2014 se visualiza que la economía peruana habría alcanzado un 5,7% del PBI; siendo este tomado en cuenta como el proceso de aceleración de crecimiento y para el 2017 se espera tener un 6,4% del PBI; y con ello permitir posicionar al Perú como una de las economías de mayor crecimiento en el mundo. b) La aceleración de la actividad económica peruana estará apoyada en cinco motores de crecimiento que permitirán tener una base de crecimiento diversificada: i)
La recuperación gradual de la economía mundial, en particular, de las economías avanzadas como EE.UU. y la Zona Euro.
ii) La mayor exportación tradicional ante el inicio de producción de importantes proyectos mineros que, hacia el 2017, duplicarán la producción de cobre del 2013 (estos proyectos aportarán, en promedio en el periodo (2014-2017); 0,5 puntos porcentuales en el crecimiento anual del PBI). iii) La mejora y consolidación de las expectativas de los agentes económicos. iv) Proceso de convergencia en sectores no transables con tamaños de mercado aún reducidos en comparación a otros pares regionales y que,
19
por lo tanto, plantean importantes retornos para la inversión, en un contexto de dinamismo del consumo interno. C) FACTOR SOCIO CULTURAL El Perú es un país multicultural, que a lo largo de su proceso histórico se ha logrado constituir en uno de los focos que alberga la riqueza cultural más nutrida y variada del mundo, que comprende todas aquellas expresiones o testimonios de la creación humana que tienen especial relevancia en relación con la arqueología, la historia, la literatura, la educación, el arte, las ciencias y la cultura en general de este país, y que además mantiene vivos los elementos específicos que distinguen sus diferentes y múltiples contextos culturales. De ahí la importancia por su protección, conservación y transmisión a las generaciones. El Estado ha contribuido a través de las leyes relacionadas con el sector, en especial la ley de promoción, la convocatoria y el apoyo al foro de competitividad, y varias otras medidas de apoyo a las exportaciones, educación, capacitación, investigación y desarrollo e inversión. Esto debería consolidarse y profundizarse en términos de una política de Estado. El sector privado ha hecho una importantísima tarea, en todos los aspectos. Además ha invertido fuertemente apostando al crecimiento.
D) FACTOR POLÍTICO-LEGAL En general, la situación política del país es muy incierta y problemática. Las personas que ocupan cargos en este nivel tienen la gran responsabilidad de lograr el bien común de la sociedad, tarea para nada fácil. Abundan las malas decisiones, las falsedades, cambios de color político, un individualismo notable, los famosos "acomodos", corrupción histórica, etc., es decir, un cúmulo de elementos que sumados a la falta de políticas integrales de sectores
20
específicos como el agropecuario, el industrial y comercial, y el no incentivo a la inversión, la mala promoción, conforman un ambiente de extrema desconfianza por parte dela sociedad. Por otro lado se observa una caída de la imagen del gobierno actual ya que se vive una incertidumbre a una posible economía política inestable. Normas fiscales.- Como hemos visto anteriormente en factores económicos la política fiscal de un país es un factor muy importante a la hora del éxito de una empresa y tiene que ser tenido en cuenta por ella. Normas Laborales.- Los derechos de los trabajadores, las indemnizaciones por despidos, la jornada laboral, los días de vacaciones, en definitiva todos los aspectos que regulan la relación de la empresa con los empleados E) FACTOR TECNOLÓGICO Los constantes cambios tecnológicos permiten que los distintos sectores de la economía de nuestro País, puedan realizar grandes avances en cuanto a la eficiencia y la presentación de dichos productos/servicios. El concepto “productos de calidad al precio justo” hace que las empresas busquen mejores opciones en cuanto a procesos y equipos para la fabricación de productos. Tanto tecnología e innovación, son dos aspectos que deben ir de la mano para lograr la introducción de un producto consecuentemente, cuando esta innovación permite a la empresa lograr un mayor desarrollo y un incremento de su productividad, los procesos internos van a exigir nuevas formas de gestión. La innovación depende de muchos factores, pero aún más importante es el hecho que la innovación debe percibirse como un proceso sistémico y no fraccionado, es decir que la innovación es considerada un proceso independiente, y que no forma parte de otro proceso.
21
2.1.2. ANÁLISIS DEL ENTORNO ESPECÍFICO 2.1.2.1. MODELO DE LA “CINCO FUERZAS COMPETITIVAS” DE PORTER A. AMENAZA DE INGRESO DE NUEVOS COMPETIDORES En el sector de las pollerías, hay varias pollerías establecidas, ya sea mediante su publicidad, la diferenciación del producto, el
sabor y la calidad. Estas
características originan el ingreso de nuevos competidores. Por ende el servicio y la diferenciación juegan un papel muy importante si se quiere superar a la competencia.
B.
RIVALIDAD ENTRE COMPETIDORES
El mercado de restaurantes de pollo a la brasa, cuya facturación se estima en US$ 570 millones anuales según Las Canastas, es muy competitivo, no solo por el gran número de locales que poseen las principales cadenas, sino también por sus diferentes procesos de expansión.
22
TABLA N° 2: RELACIÓN DE ESTABLECIMIENTOS DEDICADOS A LA PRODUCCÓN DE POLLOS A LA BRASA EN EL DISTRITO DE AREQUIPA N°
RAZÓN SOCIAL
NOMBRE DEL PROPIETARIO
DIRECCIÓN
NORA SOCORRRO GUILLEN
SANTO DOMINGO 128
1
ASTORIA
2
EL GALEÓN EIRL
3
EL CROCANTE
JOSÉ CONCHA
SANTO DOMINGO 209
4
PIO PIO
JORGE SALAS RONDÓN
SANTO DOMINGO 210
5
EL FENIX
ZOILA LINARES
SANTO DOMINGO 214
6
SANTO DOMINGO 201
LOS BALCONES
JOSE DELGADO
SANTO DOMINGO 216
7
EL CARIOCO
YESENIA DEL CARPIO
SANTO DOMINGO 220
8
CABAÑA DEL SUR
MARIBEL HAYDE CUYO SERVO
SANTO DOMINGO 224
9
EL CABAÑAZO
FELIX CUYO
SANTO DOMINGO 318
10 DON POLLO
MÓNICA ORTIZ
PUENTE BOLOGNESI 125
11 EL HERRAJE
ERICK CALLA
PUENTE BOLOGNESI 127 *
12 EL COLORADO
JOSE ORTIZ
PUENTE BOLOGNESI 147
13 EL DORADO SAZÓN
CALLO ZAA
PUENTE BOLOGNESI 203
14 EL COLORADO
JOSE MARIA ASTORGA
ESQ. DE MERCADERES- PIZARRO
15 CROKI POLLO
ESQ MERCADERES-PERÚ
16 CHICKEN PALACE
INVERSIONES DANA
ESQ ALVAREZ THOMAS- PALACIO VIEJO
17 GEDEON
MARIA GOMEZ ALVAREZ
SUCRE 201
18 SABOR DE ORO
BLACIDA TALEZO BARRIENTOS SUCRE 204
19 FOGÓN DEL COLCA
ALEJANDRO AÑARZO
SAN JUAN DE DIOS 105
20 CROCANTES CHICKENT JOSE CASTILLO GUTIERREZ
SAN JUAN DE DIOS 6TA CUADRA 609
21 RICO POLLO
JULIA QUISPE
SAN JUAN DE DIOS 647
22 POLLO RICO
RICHARD ALVAREZ CASTILLO
SAN JUAN DE DIOS 624
23 SABOR DE COLCA
AQUILES MENCIA
SAN JUAN DE DIOS 507
24 EL GALPÓN
HUGO GROVAS
CALLE NUEVA 429
Fuente: Municipalidad provincial de Arequipa Elaboración propia C.
PODER DE NEGOCIACIÓN CON PROVEEDORES
Los proveedores principales de un restaurante de pollos a la brasa son las empresas avícolas y las empresas procesadoras de papas. Diremos a nuestros proveedores que
23
nos brinden productos de calidad ya que de esto depende la imagen de nuestro establecimiento (pollo, papas, verduras, etc.) D.
PODER DE NEGOCIACIÓN DE COMPRADORES
GRÁFICO N° 2: DISTRIBUCIÓN DE GASTOS DE LOS AREQUIPEÑOS
Fuente: encuestas Elaboración propia E.
AMENAZA DE PRODUCTOS SUSTITUTOS.
Se puede observar, que a menudo que transcurre el tiempo la aparición de nuevos establecimientos que ofrecen pollo broaster, salchipapas, Nuggets, etc. Son preferidas debido a su bajo costo y rápida preparación. Así mismo las cevicherias, chiferias, entre otros; son productos sustitutos para la pollería. Sin embargo a pesar de la gama de productos sustitutos, los restaurantes que ofrecen pollos a la brasa son lugares preferidos por los Arequipeños según un estudio de Apega el 65,2% de los peruanos reconoce que cuando sale a pasear prefiere un pollo a la brasa sobre el 31% que prefiere los mariscos y el pescado.
24
GRÁFICO N° 3: LUGARES DONDE LOS AREQUIPEÑOS PREFIEREN COMER FUERA DE CASA
Fuente: encuestas Elaboración propia 2.2. ANÁLISIS DEL MERCADO El mercado nacional de servicios de pollos a la brasa es un mercado creciente y en desarrollo, debido que en Arequipa existe un gran número de instituciones públicas, privadas, organizaciones gubernamentales como de empresas privadas; trabajaremos con el tipo de mercado social (instituciones y personas naturales y jurídicas de la ciudad de Arequipa) ya que se estableció como principal consumidor, las personas naturales y jurídicas de clase media, media alta y alta sin descartar a las personas naturales . 2.2.1. Investigación y estudio de mercado a. Encuestas Se diseñó una encuesta de 14 preguntas, el cual fue llevado a cabo en el centro de la ciudad, se encuesto a diferentes personas, con el fin de obtener una información de gustos y preferencias de una pollería.
25
Objetivos: -
Conocer sus gustos y preferencias
-
Determinar la aceptación del negocio dentro del mercado
La conclusión tiene como fin; que el plan de negocio tienes probabilidades óptimas para captar gran parte de la demanda y obtener una buena rentabilidad.
2.3. ANALISIS FODA La empresa se desarrollara en un tipo de mercado de competencia perfecta dado que vamos a ofertar servicios que se caracteriza porque existen muchos compradores y vendedores de los servicios que vamos a ofertar. La situación interna se compone de dos factores controlables: fortalezas y debilidades, mientras que la situación externa se compone de dos factores no controlables: oportunidades y amenazas. Este análisis nos ayuda a conocer la situación real, para observar la viabilidad del negocio. MATRIZ EFE Las Oportunidades son aquellas situaciones externas, positivas, que se generan en el entorno y que una vez identificadas, pueden ser aprovechadas. Las Amenazas son situaciones negativas, externas al programa o proyecto, que pueden atentar contra éste, por lo que llegado al caso, puede ser necesario diseñar una estrategia adecuada para poder sortearla8.Se puede detallar las siguientes:
26
TABLA N° 3: MATRIZ EFE Elaboración propia OPORTUNIDADES Disponibilidad de crédito
AMENAZAS Inflación (incremento de los costos y gastos
Buena accesibilidad en el mercado
de la canasta básica)
Buen posicionamiento del pollo a la brasa Fuerte competencia debido a la gran oferta. como producto bandera
Aumento del consumo del pollo broaster
El pollo a la brasa es el preferido al
como producto sustituto.
momento de hacer una “salidita gastronómica”. Crecimiento de la inmigración MATRIZ EFI Las Fortalezas son todos aquellos elementos internos y positivos que diferencian al programa o proyecto de otros de igual clase. Las Debilidades se refieren, por el contrario, a todos aquellos elementos, recursos, habilidades y actitudes que la empresa ya tiene y que constituyen barreras para lograr la buena marcha de la organización
27
TABLA N° 4: MATRIZ EFI FORTALEZAS
DEBILIDADES
Las personas cada vez se sienten más
Concentración de restaurantes en Arequipa.
inconformes con el tipo de comida que
Las variaciones de sueldos básicos por
consumen.
Se cuenta con personal capacitado en la
parte del estado.
Al ser nuevo no es conocido y no esta
preparación de alimentos, para asegurar
posicionado en la mente de los
que éstos, no sean demasiado
consumidores.
condimentados o con exceso de grasa, y cumplan con los requisitos realizados por el cliente
Diversificación y variedad complementarios al pollo a la brasa.
Uso de sistemas de gestión y equipos modernos (hornos Ecológicos) Elaboración propia
2.4. DESCRIPCIÓN DEL NEGOCIO La idea de negocio para la apertura del Restaurante de Pollos a la Brasa “FRANGO SAVOULUD” surgió al percibir un mercado no cubierto aún por la oferta existente en este rubro, el lugar donde se pretende brindar este servicio es en el centro de la ciudad de Arequipa – lugar conocido como (Calle SUCRE N° 307 – CERCADO) . La categoría de restaurant que se planifica posicionar en el mercado es de un nivel relativamente medio –alto, esto
28
significa: un servicio de alta calidad, salubridad en la preparación de platos, agradable y confortable ambiente de atención al público acompañado de un excelente trato. Para validar todo ello, se estudió las variables como calidad de servicio, calidad de productos, precios, promoción, publicidad, administración, etc. Atributos que hoy se considera en el éxito de un negocio.
Un punto importante para el negocio es el auge y el boom gastronómico que
disfrutamos como país y que nos ubica hoy en día como una de las cocinas más reconocidas del mundo. Muchos Restaurantes de Pollos a la Brasa, han logrado tener éxito, lo cual les ha permitido irse expandiendo por diferentes mercados. El Restaurante de Pollos a la Brasa “FRANGO
SAVOULUD”, se distinguirá de la
competencia, en el sabor, precio y calidad del producto. Así mismo al término del servicio brindado se le dará alcance como valor agregado al consumidor una copa de vino como cortesía del establecimiento. Se espera estar a un nivel relativamente similar en calidad a la oferta ya existente (PIO PIO, TABLON, LA CABAÑA Y EL POLLO REAL), en el mercado Arequipeño, que le reconoce su calidad en su producto. 2.5. PLANTEAMIENTO ESTRATÉGICO
2.5.1. Visión Llegar a ser la pollería más concurrida del centro de Arequipa, logrando una participación competitiva en el mercado. Ofreciendo un servicio de alto nivel. Con un personal debidamente capacitado y comprometido, que conduzcan al desarrollo de la organización.
29
2.5.2. Misión Brindar un producto de calidad ofreciendo un buen servicio, nuestro compromiso es con la familia: hombres, mujeres y niños. Comprometidos al 100% con nuestros clientes; por ello, somos conscientes que el bienestar de nuestros trabajadores es importante para el cumplimiento de nuestros objetivos. 2.5.3. objetivos Dentro de los objetivos lo clasificaremos en financieros y estratégicos. a) Objetivos financieros Recuperar la inversión durante la evaluación del negocio (10 años) Alcanzar una tasa anual de retorno sobre el capital para los próximos diez años. b) objetivos estratégicos
Posicionarse en los próximos 10 años como la mejor pollería del cercado, por la atención personalizada, y calidad de sus productos En un periodo de 10 años crecer como organización. Lograr un buen posicionamiento de la marca en nuestro público objetivo en los 10 primeros años de operaciones Realizar publicidad vía internet. Contar con personal calificado, para el óptimo desarrollo de las actividades del negocio
30
CAPÍTULO III ESTUDIO DE MERCADO
3.1.
SEGMENTOS DE MERCADO, TAMAÑO Y CRECIMIENTO En una investigación realizada por la consultora Flanqueo, empresa peruana dedicada al monitoreo de mercados, indicó que al año la venta de pollo a la brasa es de 70 a 90 millones de unidades y genera de 2500 a 3000 millones de soles. A esta producción se suma la preparación de papas fritas que, como complemento, llega a generar al año 500 millones de soles y aproximadamente 170 millones de kilos de papa cortada. 3.1.1.
ANÁLISIS DE LA DEMANDA
Para modelar la demanda histórica, emplearemos fuentes secundarias procedentes de IPSOS APOYO, INEI y mercado, encuestas realizadas en el distrito, APEIM, En el grafico se observa el esquema que se seguirá para calcular la demanda histórica.
31
GRÁFICO N° 4: ESQUEMA PARA DETERMINAR LA DEMANDA HISTÓRICA
Elaboración propia Según datos obtenidos de la encuesta, los porcentajes de personas que consumen pollo a la brasa fuera de casa en el cercado de Arequipa es de 17% este porcentaje se asume contante en cada año. Tomando en cuenta esta premisa, se estima el número de habitantes que consumen pollo a la brasa fuera de casa, los resultados se presentan a en la tabla N° 5
32
TABLA N° 5: NÚMERO DE HABITANTES QUE CONSUMEN POLLO A LA BRASA FUERA DE CASA
AÑO
NÚMERO DE HABITANTES
(A)
% PERS ONAS # DE HABITANTES QUE QUE CONS UMEN CONS UMEN POLLO A LA POLLO A LA BRAS A FUERA DE CAS A BRAS A FUERA DE ( C) = (A)*(B) CAS A (B)
AREQUIPA
2010 2011 2012 2013 2014 2015
59947 58768 57597 56430 55264 54095
17%
10.190,99 9.990,56 9.791,49 9.593,10 9.394,88 9.196,15
Fuente: Ipsos Apoyo, INEI y encuestas. Elaboración propia El consumo de pollo a la brasa por persona se ha incrementado aproximadamente diez veces en los últimos años, por ende, para estimar el crecimiento de la demanda histórica, no solo se debe tomar en cuenta el crecimiento poblacional, sino también el incremento del consumo per cápita de pollo a la brasa, que se traduce en un mayor número de visitas a una pollería por persona. Mediante un análisis de regresión se estimó el consumo per cápita de pollo a la brasa del 2010 al 2015 (el detalle se encuentra en el Anexo N° 6). Además tomando en cuenta que en cada visita una persona consume 1/4 de pollo a la brasa, se puede establecer la siguiente relación: Consumo per cápita de pollo a la brasa x 4 = Número de visitas al año por persona 33
TABLA N° 6: CONSUMO PER CAPITA DE POLLO A LA BRASA DEL 2010 AL 2015
AÑO
CONSUMO PER CÁPITA DE POLLO A LA BRASA (D)
2010 2011 2012 2013 2014 2015
9,2 9,9 10,5 11,6 12,4 12,8
NÚMERO DE VISITAS AL AÑO POR PERSONA (E )= 4* (D)
36,8 39,6 42 46,4 49,6 51,2
Fuente: Perú económico, encuestas e informes Elaboración propia Tomando en cuenta este segundo grupo de premisas, se calculó el número de premisas de visitas al año, los resultados se muestran a continuación: TABLA N° 7: NÚMERO DE VISITAS TOTALES POR AÑO
AÑO
# DE HABITANTES Q UE CO NSUMEN PO LLO A LA BRASA FUERA DE CASA ( C)
NÚMERO DE VISITAS AL AÑO PO R PERSO NA (E )
NÚMERO DE VISITAS TO TALES PO R AÑO (F)
10.190,99 9.990,56 9.791,49 9.593,10 9.394,88 9.196,15
36,8 39,6 42 46,4 49,6 51,2
375028 395626 411243 445120 465986 470843
2010 2011 2012 2013 2014 2015
Elaboración propia
34
Tras obtener el número de visitas totales por año, es relevante distribuirlas por mes, para evaluar si la demanda tiene alguna estacionalidad que nos permita elaborar una estrategia de promoción para cada mes. A continuación, se muestra la tabla N° 8, las ventas de tres locales de una cadena de pollería con un perfil similar a la empresa.6 TABLA N° 8: VENTAS MENSUALES (EN MILES DE SOLES) DE UNA CADENA DE POLLERÍAS SIMILAR A LA EMPRESA
2014
LOCAL A LOCAL B LOCAL C LOCAL A LOCAL B LOCALC
2013
ENE 21,3 28,2 25,4 28 20,1 18
FEB 20 27 25 21,2 22,3 19,5
MAR 21 21,5 25,2 23,1 22 25
ABR 22 25 28,1 25 25 25,2
MAY 23,2 29 27 28,1 27,6 26,8
JUN 24,3 26,3 28,1 28,6 27 28,2
JUL 28 33,4 30 32 32,1 30,1
AGO 26 33 32 27,2 35 33
SEP 23,1 28 27 26,2 23 27,3
OCT 22,6 22,4 22 28 26,1 25
NOV 29,1 33 32,1 35,1 33,4 36,5
DIC 48,1 49,5 50 51,2 55,1 56,2
Fuente: cadena de pollería con perfil similar a la empresa Elaboración propia 3.1.2. DEMANDA PROYECTADA El horizonte de proyección de la demanda será al 2026, dada las características inherentes de una cadena de restaurantes de pollo a la brasa, que involucra una alta inversión en locales. Para la demanda se tomará en cuenta las pernoctaciones de los restaurantes. Mostrados en los datos de la INEI. Siendo nuestro punto de referencia para brindar óptimamente nuestro servicio.
Por confidencialidad en la información , no se publica el nombre de la cadena de pollería, ni los distritos donde se ubican los locales 6
35
En la siguiente tabla se muestra las pernoctaciones de los restaurantes. TABLA N° 9: PERNOCTACIONES DE INGRESOS DE RESTAURANTES AÑO
RESTAURANTES
2010
375.028,43
2011
395.626,18
2012
411.242,58
2013
445.119,84
2014
465.986,05
2015
470.842,88
Fuente: INEI Elaboración propia GRÁFICO N° 5: REGRESIÓN POLINÓMICA 2007-2015
Elaboración propia En relación a la tabla N° 9, se puede calcular la proyección de la demanda del proyecto, basada en un número de pernoctaciones.
36
Para las proyecciones se emplea el método de regresión lineal, por tener un mejor coeficiente de correlación (R2 = 0.981) y se utiliza la fórmula Y= 29.67X-59209, para las proyecciones de los próximos años. TABLA N° 10: DEMANDA PROYECTADA AÑO
RESTAURANTES
2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026
478.200 493.789 509.887 526.509 543.673 561.397 579.698 598.597 618.111 638.261 659.069
Elaboración propia GRAFICO N° 6: REGRESIÓN POLINÓMICA
Elaboración propia 37
3.2.
ANÁLISIS DE LA OFERTA
a) NÚMERO DE LOCALES TABLA N° 11: NÚMERO DE LOCALES EN EL CERCADO
N°
RAZÓN SOCIAL
NOMBRE DEL PROPIETARIO NORA SOCORRRO GUILLEN
DIRECCIÓN
1
ASTORIA
SANTO DOMINGO 128
2
EL GALEÓN EIRL
3
EL CROCANTE
JOSÉ CONCHA
SANTO DOMINGO 209
4
PIO PIO
JORGE SALAS RONDÓN
SANTO DOMINGO 210
5
EL FENIX
ZOILA LINARES
SANTO DOMINGO 214
6
LOS BALCONES
JOSE DELGADO
SANTO DOMINGO 216
7
EL CARIOCO
YESENIA DEL CARPIO
SANTO DOMINGO 220
8
CABAÑA DEL SUR
MARIBEL HAYDE CUYO SERVO
SANTO DOMINGO 224
9
EL CABAÑAZO
SANTO DOMINGO 201
FELIX CUYO
SANTO DOMINGO 318
10 DON POLLO
MÓNICA ORTIZ
PUENTE BOLOGNESI 125
11 EL HERRAJE
ERICK CALLA
PUENTE BOLOGNESI 127 *
12 EL COLORADO
JOSE ORTIZ
PUENTE BOLOGNESI 147
13 EL DORADO SAZÓN
CALLO ZAA
PUENTE BOLOGNESI 203
14 EL COLORADO
JOSE MARIA ASTORGA
ESQ. DE MERCADERES- PIZARRO
15 CROKI POLLO
ESQ MERCADERES-PERÚ
16 CHICKEN PALACE
INVERSIONES DANA
ESQ ALVAREZ THOMAS- PALACIO VIEJO
17 GEDEON
MARIA GOMEZ ALVAREZ
SUCRE 201
18 SABOR DE ORO
BLACIDA TALEZO BARRIENTOS SUCRE 204
19 FOGÓN DEL COLCA
ALEJANDRO AÑARZO
SAN JUAN DE DIOS 105
20 CROCANTES CHICKENT JOSE CASTILLO GUTIERREZ
SAN JUAN DE DIOS 6TA CUADRA 609
21 RICO POLLO
JULIA QUISPE
SAN JUAN DE DIOS 647
22 POLLO RICO
RICHARD ALVAREZ CASTILLO
SAN JUAN DE DIOS 624
23 SABOR DE COLCA
AQUILES MENCIA
SAN JUAN DE DIOS 507
24 EL GALPÓN
HUGO GROVAS
CALLE NUEVA 429
Fuente: Municipalidad Provincial de Arequipa Elaboración propia
38
b) POSICIONAMIENTO DE MARCA GRÁFICO N° 7 POLLERÍAS MÁS FRECUENTADAS EN AREQUIPA
Fuente: encuesta Elaboración propia En el gráfico, se observa que el pollo real y el pio pio, son las pollerías más frecuentadas en el cercado. c) POSICIONAMIENTO DE MARCA VERSUS POLLERIAS MAS VISITADAS GRAFICO N° 8: ¿LA POLLERÍA CON MAYOR POSICIONAMIENTO EN LA MENTE DEL CONSUMIDOR ES LA MISMA QUE LA MÁS VISITADA?
Fuente: encuesta Elaboración propia 39
Como podemos observar a pesar que el pio pio y el pollo real sean las pollerías con el posicionamiento en la mente del consumidor, no todos suelen elegir como pollerías más frecuentadas. Lo descrito podemos apreciarlo en el gráfico anterior. 3.2.1.
OFERTA HISTÓRICA TABLA N° 12: OFERTA HISTÓRICA AÑO
# DE VISITAS
2010 2011 2012 2013 2014 2015
354216 368742 385624 396587 432654 451654
Elaboración propia GRÁFICO N° 9: REGRESIÓN POLINÓMICA
Elaboración propia
40
3.2.2. PROYECCIÓN DE LA OFERTA
GRÁFICO N° 10: REGRESIÓN POLINÓMICA
Elaboración propia
41
TABLA N° 13: PROYECCIÓN DE LA OFERTA
AÑO
VISITAS
2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026
478777 494392 508762 522498 536298 550423 564960 579180 593399 607619
Elaboración propia En base a este cálculo, se halla la demanda insatisfecha TABLA N° 14: DEMANDA INSATISFECHA EN AREQUIPA (MILES DE VISITAS)
AREQUIPA 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026
15012 15495 17747 21175 25099 29275 33637 38931 44862 51450
Elaboración propia
42
3.2.3. DEMANDA DEL PROYECTO Para determinar la capacidad el local lo obtendremos de la siguiente manera # mesas x # sillas por mesas x # veces que se ocupa una mesa al día x 365dias / año Donde: # Sillas por mesa = 4 sillas # Veces que se ocupa la mesa = 8 veces # mesas = 45 Aplicando la formula se obtiene lo siguiente: la capacidad máxima del proyecto será de 525.600 TABLA N° 15: DEMANDA DEL PROYECTO EN AREQUIPA (MILES DE VISITAS) AREQUIPA 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026
15012 15495 17747 21175 25099 29275 33637 38931 44862 51450
Elaboración propia
43
MIX DE COMERCIALIZACIÓN 3.3.1.
PRODUCTO GRÁFICO N° 11: CLASIFICACIÓN DE PRODUCTOS OFERTADOS
PRODUCTO PRINCIPAL Consiste en el pollo a la brasa, acompañado de papas fritas y ensalada.
PRODUCTO SECUNDARIO
PRODUCTO SECUNDARIO
Filete de carne, acompañado con papas doradas y verduras frescas.
Filete de pollo, acompañado con papas doradas y verduras frescas.
PLATO
Elaboración propia GRAFICO N° 12: CLASIFICACIÓN DE COMPLEMENTOS OFERTADOS
PRODUCTO PRINCIPAL Mollejitas fritas, acompañado de papas fritas y ensalada. PRODUCTO PRINCIPALO
PRODUCTO SECUNDARIO
COMPLEMENTO
4
3.3.
Elaboración propia
44
Salchipapas, porción de papas fritas, salchicha y cremas al gusto.
GRAFICO N° 13: CLASIFICACIÓN DE POSTRES OFERTADO
PRODUCTO PRINCIPAL HELADO, porción de helado de vainilla, mango, banana y chocolate.
PRODUCTO SECUNDARIO
POSTRE
Torta, porción de torta de mocca.
Elaboración propia
GRAFICO N° 14: CLASIFICACIÓN DE BEBIDAS OFERTADAS
PRODUCTO PRINCIPAL Gaseosas, gaseosa inca kola, coca cola, etc. PRODUCTO PRINCIPALO
PRODUCTO SECUNDARIO
Chicha morada, bebida de maíz morado.
PRODUCTO SECUNDARIO
PLATO
Elaboración propia
45
Limonada, hecha a base de limón hielo y azúcar al gusto.
3.3.2. CANALES DE DISTRIBUCIÓN Los canales de distribución es una parte muy importante para la comercialización de nuestro producto. a) Canales directos Como canales directos se utilizará el internet como principal medio para estar en conocimiento de las necesidades de los comensales. b) Canales indirectos Se tomará en este canal, los volantes. Los cuales se toman en cuenta 2 millares para cada mes según corresponda. Así mismo también se hará publicidad por radio.
3.3.3. PROMOCIÓN Y PUBLICIDAD A) PUBLICIDAD El portal brindará información actualizada, donde se promocionará las ofertas del día.
B) PROMOCIONES Habrá descuentos especiales a comensales que lleven de 2 pollos hacia arriba (el descuento será alrededor del 5% del precio original). Así también motivando al público a preferir nuestro servicio con incentivos.
3.3.4. PRECIOS Los precios que se establecerán para los pollos a la brasa son los obtenidos por la competencia.
46
3.3.5. PRESUPUESTO Como anteriormente se mencionó la cantidad requerida de volantes, nuestro costo corresponde a: TABLA N° 16: PRESUPUESTO DE COSTOS - PUBLICIDAD
PRESUPUESTO PARA PUBLICIDAD MENSUAL
ANUAL
Volantes
S/.
100,00
S/.
1.200,00
Publicidad por radio
S/.
184,00
S/.
2.208,00
S/.
284,00 S/.
3.408,00
TOTAL
Elaboración propia
47
CAPÍTULO IV ESTUDIO LEGAL Y ORGANIZACIONAL
4.1. TIPO DE SOCIEDAD El tipo de sociedad seleccionado es el de una PERSONA JURÍDICA (E.I.R.L.): El titular es una persona física La E.I.R.L. es siempre comercial Realiza operaciones civiles y comerciales La empresa está limitada al patrimonio que se le da. En tal sentido el Titular de la Empresa no responde con su patrimonio personal ante alguna obligación de la Empresa. No arriesga su patrimonio personal. 4.2. TRÁMITES DE CONSTITUCIÓN DE LA EMPRESA 1. Elaboración de la Minuta de Constitución, firmada por un abogado. 2. Elaboración de la Escritura Pública ante un Notario Público. 3. Trámite y búsqueda de nombre de la empresa FRANGO “SAVOULUD”; en registros Públicos: SUNARP7. 4. Inscripción en los registros del contribuyente de la SUNAT 8, Obtener a través de SUNAT un Registro Único de Contribuyentes (RUC): Gratuito. 5. Autorización de planillas de pago. Estas planillas contienen diversos conceptos relacionados al pago de los trabajadores y serán autorizadas por la Autoridad Administrativa de Trabajo (ATT).
7 8
SUPERINTENDENCIA NACIONAL DE LOS REGISTROS PÚBLICOS (SUNARP) SUPERINTENDENCIA DE ADMINISTRACION TRIBUTARIA ( SUNAT) 48
6. Trámite de obtención de Licencia Municipal de Funcionamiento, presentando Número de RUC, Certificado de Zonificación, copia del DNI. 7.
Autorización de permisos especiales, en DIGESA9.
8. Autorización para la emisión de comprobantes de Pago ( SUNAT) 9. Los libros contables se generarán en base a lo necesario para el negocio. 4.3. NORMAS COMPETENTES 4.3.1. CLASIFICACIÓN
Y
CATEGORIZACIÓN
CLASIFICACIÓN
Y
CATEGORIZACIÓN10 Los tramites a realizar es ante el MINCETUR, según el reglamento de restaurantes (decreto supremo N° 025-2004- MINCETUR), para poner a disposición la categorización, calificación y supervisión del funcionamiento de restaurantes. Para la categorización se requiere lo siguiente: a) Fotocopia simple del RUC. b) Fotocopia simple de la constancia o certificado vigente otorgado por el Sistema Nacional de Defensa Civil, en el que se señale que el establecimiento reúne los requisitos de seguridad para prestar el servicio. c) Si el Restaurante se ubica en zonas que correspondan al Patrimonio Monumental, Histórico, y Arqueológico, Área Natural Protegida, o en cualquier otra zona de características similares, se adjuntará a la solicitud los informes favorables de las entidades competentes. d) Copia del Recibo de pago por derecho de trámite establecido.
9
DIRECCION GENERAL DE SALUD AMBIENTAL E INOCUIDAD ALIMENTARIA (DIGESA) MINCETUR – REGLAMENTO DE RESTAURANTES
10
49
Para mayor detalle, ver Anexo N° 3: REGLAMENTO DE RESTAURANTES MINCETUR 4.4. AFECTACIÓN TRIBUTARIA El IGV es el tributo que pagamos por las ventas o servicios que realizamos. Según lo establecido por el Impuesto General a las Ventas es de 16%, al cual se añade el 2% correspondiente a los gobiernos locales por concepto de Impuesto de Promoción Municipal, que en suma hacen el 18%.
4.5. ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL GRÁFICO N° 15: ORGANIGRAMA DE LA EMPRESA
GERENTE GENERAL
CONTADOR MAESTRO HORNERO
COCINERO AYUDANTE DE COCINA Elaboración propia
50
MOZO
CAJERA
4.5.1. FUNCIONES DEL PERSONAL En la siguiente tabla se detalla las funciones del personal que aseguren la marcha óptima de las operaciones de la organización. TABLA N°17: FUNCIONES DEL PERSONAL
TAREAS Y RESPONSABILIDADES
GERENTE GENERAL 1. Dirección y supervisión de la organización. 2. Planificación de los recursos 3. Gestión de contratos del personal y proveedores 4. Manejo de indicadores operativos, comerciales y financieros. 5. Responsable de la apertura y cierre del local. 6. pago de remuneraciones 7. Operaciones bancarias y legales MAESTRO HORNERO Preparación del pollo a la brasa Registro de demanda de ingredientes e insumos Despacho de pedidos para llevar COCINERA 1. Realización del aguadito
51
2. freír las papas 3. control de la higiene de la cocina 4. asistencia complementaria al maestro hornero 5. preparación de complementos y bebidas. AYUDANTE DE COCINA 1. colaboración en la realización de aguadito 2. colaboración en las funciones del cocinero 3. limpieza de elementos de la cocina y del salón MOZO 1. recepción y atención de clientes 2. toma y registro de pedidos 3. orden y limpieza en el local 4. cuidado y limpieza en su área de trabajo 5. reordenar su sector de trabajo después del servicio brindado 6. gestión de pagos de los pedidos de mesa CAJERA 1. registro de pedidos solicitados 2. cobro de pedidos 3. cuadre de caja al final de turno 4. emisión de boletas de venta Elaboración propia
52
4.5.2. PRESUPUESTO DE PLANILLA
TABLA N°18: REMUNERACION DE PERSONAL AL PRIMER AÑO PUESTO DE TRABAJO
CANTIDAD
REMUNERACIÓ N BRUTA
ESSALUD (4,5% )
REMUNERACIÓN NETA
ADMINISTRADOR
1
1230
55
1175
MAESTRO HORNERO
1
1047
47
1000
COCINERA AYUDANTE DE COCINA
1
890
40
850
1
890
40
850
MOZO
1
890
40
850
CAJERA
1
890
40
850
CONTADOR
1
400
PAGO NETO MENSUAL
Elaboración propia
53
400 5974
CAPÍTULO V ESTUDIO TÉCNICO 5.1. LOCALIZACIÓN Para la localización utilizaremos en método tradicional, donde se evaluaran los criterios que se consideran importantes: disponibilidad del terreno, cercanía a las avenidas principales, proximidad a la competencia, cobertura de servicios etc. Para la evaluación se requiere de una escala de calificaciones y las puntuaciones que se muestra en la siguiente tabla. Para realizar la selección, a cada alternativa se le dará un puntaje del 1 al 9 (donde 1: favorable y 9 extremadamente favorable). TABLA N° 19: MATRIZ CUALITATIVA DE CALIFICACIONES CALIFICACIÓN
PUNTAJE
Extremadamente favorable
9
Entre extremadamente favorable y muy favorable
8
Muy favorable
7
Entre muy favorable y fuertemente favorable
6
Fuertemente favorable
5
Entre fuertemente favorable y moderadamente favorable
4
Moderadamente favorable
3
Entre moderadamente favorable e igualmente favorable
2
Igualmente favorable
1
Elaboración propia
54
5.1.1. MACROLOCALIZACIÓN La región Arequipa tiene una superficie que alcanza una extensión de 63,343.9 Km2, representa el 4.9% del total de la extensión del país. Entre los principales lugares visitados por los ciudadanos es: Characato, Plaza de Armas (cercado-Arequipa), Cayma, Mirador de Yanahuara, Sachaca, Balneario de Tingo, Andenería del distrito de Paucarpata, Molino de Sabandía. Entre estos lugares existen muchos más que son visitados por la ciudadanía Arequipeña; pero en base a estos, cuáles son los más representativos, se realizara la escala descrita en la Tabla n° 19, según distritos.
TABLA N° 20: MATRIZ CUALITATIVA DE CALIFICACIONES C.
CALIFICACIÓN
CERC. CAYMA COLOR. SACHAC. YANAH.
Extremadamente favorable
9
9
favorable
8
8
8
Muy favorable
7
7
7
Entre extremadamente favorable y muy 8
8
6
6
4
4
Entre muy favorable y fuertemente favorable Fuertemente favorable Entre
fuertemente
5 favorable
5
5
y
moderadamente favorable Moderadamente favorable
3
55
3
Entre
moderadamente
favorable
e
igualmente favorable
2
Igualmente favorable
1
1
1
1
1
TOTAL
30
30
24
21
22
Fuente: Mincetur- elaboración propia Según la evaluación, podemos observar que los distritos más representativos es el CERCADO Y CAYMA. Por ser los distritos más visitados por los Arequipeños. 5.1.2. MICROLOCALIZACIÓN La pollería Estará ubicado en la provincia de Arequipa, distrito Arequipa (cercado), en la calle SUCRE N° 307; la organización tendrá como denominación de: FRANGO “SAVOULUD”, con alusión a la degustación de pollo sabroso. Su ubicación, permite llegar con mayor facilidad a los principales centros, tiendas, supermercados, etc. Asimismo, se puede observar el flujo de personas es mayor que en otros lugares de la ciudad, su principal característica a la zona céntrica son los establecimientos que poseen debido a la autenticidad de las construcciones de antaño, esto a su vez genera un atractivo más para la población. 5.2. CARACTERÍSTICAS FÍSICAS A continuación se detallaran las características físicas de mayor relevancia en un restaurante.
56
5.2.1. INFRAESTRUCTURA I.
ALMACÉN Destinado a contener alimentos e insumos frescos secos y congelados Contará con congeladoras y refrigeradoras para mantener los alimentos frescos como carnes y verduras Contará con armarios especiales para alimentos secos El almacén estará ubicado cerca de la cocina, para una mayor accesibilidad de los alimentos.
II.
COCINA
Una de las áreas más importantes, ubicada en el primer piso. Estará cerca del comedor y del almacén; y tendrá las siguientes características. Las paredes y pisos serán resistentes a las grasas y al aceite, asimismo, serán lavables; estará prevista de ventilación e iluminación natural, a través de las ventanas. La refrigeradora se encontrará alejada de las cocinas y freidora. Contará con dos lavaderos, uno para limpieza de los utensilios e insumos de cocina y el otro para el lavado y desinfección de materiales de limpieza. Estará provisto de jabón líquido desinfectante sin olor y papel toalla para el secado de las manos Contará con un extintor que permita combatir fuego del tipo k ( tipo de fuego producido por aceites y grasas)
57
III.
COMEDOR
El comedor es el área más importante del local de pollos a la brasa, pues es allí donde los comensales pasarán más tiempo dentro del establecimiento. Tendrá iluminación natural provista por ventanas amplias a su vez con iluminación artificial. Tendrá comunicación directa con la cocina mediante un mostrador, para facilitar el flujo de platos entre mozos y cocineros.
El comedor contara con mesas y sillas adecuadas para el consumo de comida
y contenedores de residuos que permitan un adecuado manejo de los mismos.
La puerta de ingreso tendrá 1.5m de ancho y 2.5 m de alto como mínimo.
IV. SERVICIOS HIGIÉNICOS PARA LOS CLIENTES Los servicios higiénicos, están alejados de la cocina y almacén de alimentos. El material de los pisos y paredes están cubiertas de un material lavable e impermeable. Los servicios higiénicos con grifos de agua que permitan el flujo suficiente de agua y un cierre automático que evite el desperdicio del mismo. Cada lavadero estará provisto de jabón líquido y papel toalla para el sacado de manos. Como también un espejo. V. SERVICIOS HIGIÉNICOS PARA EL PERSONAL A diferencia de los servicios higiénicos de los clientes, éstos contaran con casilleros para los trabajadores que permitirá guardar sus pertenencias en forma segura. VI.
AREA ADMINISTRATIVA Uso exclusivo del personal administrativo.
58
La oficina estará revestido por alfombras y las paredes revestidas con pintura lavable. Contendrá credenzas, estantes y escritorio que permitirán al almacenamiento adecuado de documentos y equipos de oficina. Todos los establecimientos tendrán conexiones eléctricas, sanitarias y la zona administrativa y cocina contara con servicio de telefonía e internet. 5.3. EQUIPAMIENTO Los requerimientos del equipamiento se clasificaran en maquinarias y equipos, equipos de oficinas y muebles y enseres. En el anexo N° 7 y 8, se observa a detalle el equipamiento. A.
Maquinaria y equipo
En la tabla 20 se presenta la lista de las principales maquinarias y equipos con sus especificaciones y unidades requeridas. TABLA N° 21: MAQUINARIA Y EQUIPO REQUERIDO CANTIDA D TOTAL
ELEMENTO Congeladora refrigeradora Campana extractora Cocina industrial Freidora de papas Horno ecológico para pollo a la brasa Licuadora Aire acondicionado Televisor
2 2 2 1 1 1 3 1 2
ÁREA Almacén Almacén Cocina Cocina Cocina Salón Cocina Salón Salón
Elaboración propia La relación detallada de la maquinaria y equipo con su respectiva cotización se observa en el Anexo N° 7
59
B. Equipos de oficina TABLA N° 22: EQUIPOS DE OFICINA ELEMENTO Cámara digital Computadora de escritorio Laptop Impresora multifuncional
ESPECIFICACIONES CANTIDAD Sony DSC -WX7/B HP - ENVY, All-in-One de 23 pulgadas Toshiba l755-SP5204CL HP LaserJet Pro MFP M176n
2 1 1 1
Elaboración propia El detalle de los equipos de oficina con sus respectivos precios se muestra en el Anexo N° 8 C. Muebles y enseres A continuación se muestran los principales muebles y enseres de la pollería.
60
TABLA N° 23: MUEBLES Y ENSERES CANTIDAD TOTAL 1 2 2 1 1 1 1 1 300 1 1 250 55 200 270 300 40 1 1 1 2 1 1 2 1 1 1
ELEMENTO Alacena multiusos Anaquel Lavadero Mesa de trabajo sala Bar Dispensador de refrescos Cooler para el pollo Visicooler Vasijas para cremas Caja registradora de dinero exibidora heladera Sillas Mesas Vasos Vajillas Platos de aguadito Juego de cubiertos Contenedor industrial Credenza escritorio Estante Silla de escritorio Sillones Cámara digital Computadora de escritorio Laptop Impresora multifuncional
Elaboración propia
5.4.
OPERACIONES PRINCIPALES
Dado el negocio en el que se desenvuelve un restaurante de pollos a la brasa, este tendrá procesos productivos y procesos de servicio los cuales se presentan a continuación.
61
5.4.1. DESCRIPCIÓN DE LOS PROCESOS PRODUCTIVOS GRÁFICO N° 16: PROCESOS PRODUCTIVOS Pollo a la brasa RECEPCIÓN Se reciben las unidades del pollo en tachos
LAVADO Se procede a limpiar y lavar los pollos
MACERADO Se prepara el aderezo aparte, para luego macerar los pollos
SERVIDO Se retiras los pollos de las barras, se guardan y para el servido se realiza el corte longitudinal y transversal y se coloca en el plato a servir
HORNEADO Se trasladan las barras y se procede a incrustar los pollos en las barras y amarrarlos y se trasladan al horno por 1 hora.
PELADO LAVADO Se procede a pelar y lavar las papas para posteriormente picarlas
COCCIÓN Se fríe en abundante aceite entre 5 y 10 minutos a 120°C aprox.
Papas fritas RECEPCIÓN Se reciben las papas enteras crudas y sin lavar
SERVIDO Finalmente se agrega sal al gusto y se sirve acompañado del pollo
Ensalada
RECEPCIÓN Se reciben las verduras frescas
LAVADO PICADO:
Y
Se procede a lavar las verduras y picarlas homogéneamente .
62
COCCIÓN Se hace cocer las verduras que los requieran
SERVIDO Se sirve en un plato acompañado de vinagreta.
5.4.2.
DESCRIPCIÓN DE LOS PROCESOS DE SERVICIO GRÁFICO N° 17: PROCESOS DEL SERVICIO
Atención al cliente
Higiene del personal y limpieza de la infraestructura
Compra de materia prima e insumos
Elaboración propia
63
Recepción y almacenamie nto de insumos.
5.4.3.
DIAGRAMA DE FLUJO GRÁFICO N° 18: FLUJOGRAMA - RECEPCIÓN DEL CLIENTE
Llegada de cliente al local Se establece en las mesas indicadas Despacha los pedidos correspondientes
Mozo apunta el pedido
Realiza el pedido
Entrega el pedido
Realiza el pedido
Si Cliente desea complemento No
Solicita la cuenta
Coordina con el cajero el monto total de la cuenta
Pago total de la cuenta al mozo
Entrega el comprobante de venta al cliente
Entrega el pago total al cajero
Fin
Elaboración propia
64
Entrega comprobante de venta al mozo
5.5.
REQUERIMIENTOS DEL PROCESO
5.5.1. SERVICIOS TABLA N° 24: SERVICIOS GENERALES TARIFA SERVICIO
S/.
PROVEEDOR TIPO MENSUAL
ENERGÍA
0-4269 SEAL
COMERCIAL
ELÉCTRICA AGUA Y DESAGÜE
200.00 KW/HORA
SEDAPAR
TELÉFONO,
REGULA
1,2S/. Mᵌ
SPEEDY
220
TELEFÓNICA INTERNET Y CABLE
125.00 2000
Elaboración propia
65
85.00
MENSUAL
5.5.2. PROYECCIONES DE LOS COSTOS DE SERVICIOS – AGUA Y LUZ TABLA N° 25: COSTOS ANUALES DE LOS SERVICIOS GENERALES
AÑOS SERVICIO
MENSUAL
2016
2017
2018
2019
2020
2021
2022
2023
2024
2025
2026
ENERGÍA ELÉCTRICA
165
1980
1991
2001
2011
2021
2031
2041
2062
2082
2103
2124
AGUA Y DESAGÜE
85
1020
1030
1035
1040
1046
1051
1056
1067
1077
1088
1099
TELÉFONO, INTERNET Y CABLE
125
1500
1515
1523
1530
1538
1546
1553
1569
1584
1600
1616
ALQUILER
2300
27600
27600
27738
27877 28016
28156 28297 28580 28866
29154
29446
TOTAL
2675
32100
32136
32297 32458 32620 32784 32947 33277 33610 33946 34285
Elaboración propia
66
5.5.3.
INSUMOS Y ÚTILES DE OFICINA
Los productos que se preparan en el establecimiento son los siguientes: Platos: pollo a la brasa, parrillas. Complementos: mollejitas, salchipapas Bebidas: chica morada y limonada La torta y el helado serán tercerizados al igual que las gaseosas. Los proveedores de estos productos serán considerados según la cercanía al establecimiento y prestigio que tenga en la preparación de dichos productos. TABLA N° 26: PRECIOS AL POR MAYOR DE HELADOS, TORTA Y GASEOSA.
PRECIO EN S/. POR UNIDAD DE MEDIDA INGREDIENTES
UNIDAD MEDIDA
UNIDAD( PORCIONES) HELADO DONOFRIO LT GASEOSA INCA KOLA LT GASEOSA COCA COLA LT GASESOA ESCOCESA LT GASESOSA SPRITE LT TORTA
DE Distribuidor X directo 20
40
45
30 35 35 40 32
17 35 35 40 32
Fuente: DONOFRIO, MAKRO, DISTRIBUIDOR DE GACEOSAS Elaboración propia En la tabla N° 26, resume la cantidad necesaria para los platos, complementos, y bebidas, así mismo el costo unitario
67
TABLA N° 27: INSUMOS – CANTIDAD Y COSTO MENSUAL
ALIMENTOS
Ajos Apio Poro Perejil Cilandro Huatacay Oregano verde Pimiento Kion Brocoli Lechuga Limon Beterraga Aji seco Aji Verde Tomate Pepinillo Cebolla Zanahoria Papa Azucar Arroz super extra Arroz Carne de res Pollo Cerveza negra vinagre Harina Orégano seco Aceite cocinero Canela Pimienta Sal Maiz morado Piña Manzana
S/. POR UNIDAD DE MEDIDA
UNIDAD DE MEDIDA
CANTIDAD POR MES
Kg Unid. Unid. Mazo Mazo Mazo Mazo Kg Kg Kg Kg Kg Kg Kg Kg Kg Kg Kg Kg Kg Kg Kg Kg Kg Kg Lt. Lt. Kg Kg Lt. Kg Kg Kg Kg Kg Kg
15 66 56 18 60 50 20 7 3 20 100 20 50 15 6 40 40 20 40 700 50 50 50 50 30 80 80 13 1 300 1 1 24 30 20 30
S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.
2156
S/. 327,70
TOTAL
Elaboración propia 68
S/. S/. S/. S/. S/.
3,00 0,50 0,50 2,00 2,00 2,00 1,50 2,50 6,00 1,80 1,00 2,00 2,00 14,00 2,50 1,50 1,50 0,80 1,00 1,30 3,20 3,30 2,80 8,00 7,50 8,00 2,00 2,10 20,00 6,00 170,00 38,00 1,20 2,50 1,20 2,50
COSTO TOTAL
S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.
45,00 33,00 28,00 36,00 120,00 100,00 30,00 17,50 18,00 36,00 100,00 40,00 100,00 210,00 15,00 60,00 60,00 16,00 40,00 910,00 160,00 165,00 140,00 400,00 225,00 640,00 160,00 27,30 20,00 1.800,00 170,00 38,00 28,80 75,00 24,00 75,00
S/.
6.162,60
LIMPIEZA
UNIDADES
Lejia Detergente Franelas Ambientador Desinfectantes Escobas Limpia vidrios Secadores Trapeadores Lava vajillas Esponja para platos Esponja metalica
Litros Kg Metros Litros Litros Unidades Litros Metros Metros Kg Unidades Unidades
CANTIDAD COSTO COSTO POR MES UNITARIO TOTAL 5 S/. 4,30 S/. 21,50 5 S/. 11,00 S/. 55,00 8 S/. 2,00 S/. 16,00 7 S/. 7,50 S/. 52,50 7 S/. 8,00 S/. 56,00 6 S/. 7,00 S/. 42,00 3 S/. 3,50 S/. 10,50 3 S/. 3,00 S/. 9,00 4 S/. 2,00 S/. 8,00 6 S/. 5,00 S/. 30,00 6 S/. 1,00 S/. 6,00 5 S/. 1,00 S/. 5,00
TOTAL
S/.
55,30
S/.
Elaboración propia
UTILES DE OFICINA Lapiceros Papel Calculadora Grapas Cuadernos Files Archivador Cinta adhesiva Engrapador Perforador Borrador Corrector Regla Ligas
UNIDADES Cajas Millares Unidades Cajas Unidades Unidades Unidades Unidades Unidades Unidades Unidades Cajas Unidades Cajas
CANTIDAD COSTO POR MES UNITARIO 1 1 2 5 2 4 1 8 2 2 5 2 3 2
TOTAL
Elaboración propia
69
COSTO TOTAL
10 23 32 2,9 3 0,5 20 0,3 6 3 0,5 2,5 1 8,5
10 23 64 14,5 6 2 20 2,4 12 6 2,5 5 3 17
113,2
187,4
311,50
5.5.4. PROYECCIÓN, COSTOS DE INSUMOS E ÚTILES DE OFICINA TAB LA N° 28: COSTOS ANUALES - INSUMOS
INSUMOS
COSTO MENSUAL
2017
2018
2019
2020
2021
S/. 6.163 S/. 73.951 S/. 74.691 S/. 75.438 S/. 76.192 S/. 76.954 S/.
ALIMENTOS LIMPIEZA UTILES DE OFICINA
S/. S/.
TOTAL
S/.
2022
2024
2025
2026
80.063 S/. 4.047 S/. 2.435 S/.
81.664 S/. 84.114 S/. 86.637 4.128 S/. 4.252 S/. 4.379 2.483 S/. 2.558 S/. 2.635
6.662 S/.79.938 S/. 80.737 S/. 81.545 S/. 82.360 S/. 83.184 S/. 84.847 S/. 86.544 S/.
88.275 S/. 90.924 S/. 93.651
312 S/. 3.738 S/. 187 S/. 2.249 S/.
3.775 S/. 3.813 S/. 3.851 S/. 3.890 S/. 2.271 S/. 2.294 S/. 2.317 S/. 2.340 S/.
78.493 S/. 3.968 S/. 2.387 S/.
2023
Elaboración propia En la tabla N°27, se toma como base los costos descritos en la tabla N°26, a partir de ello, se proyecta los costos totales anuales para los siguientes años; a partir del 2017 se hace el incremento del 1% por variaciones del precio que se viene dando año tras año Las cantidades de alimentos e insumos de limpieza, están basadas según la cantidad de comensales que acuden a la pollería, asimismo, en la experiencia de trabajar en “POLLOS DINO” (pollería). Se hace inca pie para la sustentación de los mismos datos.
70
5.6. PLAN DE IMPLEMENTACIÓN 5.6.1. CALENDARIO DE EJECUCIÓN
TABLA N° 29: CALENDARIO DE EJECUCIÓN DEL NEGOCIO CALENDARIO DE EJECUCION DEL NEGOCIO
NOVIEMBRE
1. Dar tramite de licencia de funcionamiento 2. Realizar pagos respectivos de formalización 3. Contratar la mano de obra indirecta 4. Decoración de ambiente 5.Compra de muebles y otros 6. Contratacion de personal 7. Inspección del establecimiento 8. Apertura del negocio
Elaboración propia
71
DICIEMBREENERO
FEBRERO
CAPÍTULO VI EVALUACIÓN ECONÓMICA Y FINANCIERA
La evaluación económica y financiera tiene como finalidad determinar la viabilidad y rentabilidad del proyecto. En este capítulo se realizará el cálculo de la inversión total, el tipo de financiamiento y los presupuestos de ingresos y egresos. También se realizará la proyección de los principales estados financieros. Asimismo se calculará los índices de rentabilidad. 6.1.
INVERSIÓN DEL PROYECTO 6.1.1.
INVERSIÓN EN ACTIVO FIJO TANGIBLE a.
Inversión en terreno
La inversión en terreno es de 2300 nuevos soles, según la zona seleccionada b. Inversión en Infraestructura TABLA N° 30: INVERSIÓN EN INFRAESTRUCTURA
ELEMENTOS DE INFRAESTRUCTURA A C A B A D O S INSTALACIONES
DESCRIPCIÓN
COSTOS
PISOS
MAYOLICA PORCELANATO
S/.
4.300,00
PAREDES
DISEÑOS GRAFICOS Y PERFORACIONES
S/.
3.200,00
PUERTAS Y VENTANAS
MADERA FINA CON DISEÑO ESPECIAL
S/.
2.500,00
REVESTIMIENTOS
ENCHAPES DE MADERA
S/.
2.200,00
PINTADA
MANO DE OBRA
S/.
2.000,00
ELÉCTRICAS Y SANITARIA
MANO DE OBRA
S/.
1.500,00
S/.
15.700,00
TOTAL
Elaboración propia
72
Los costos que se presentan en la tabla fueron cotizados por maestros especializados en la rama. c. Inversión en maquinaria y equipos La inversión en maquinaria y equipos para el periodo cero (año 2016) del horizonte de tiempo, alcanza un total de S/.35.759,50 incluyendo el IGV. En el anexo se describe con mayor detalle la inversión en maquinaria y equipos para iniciar el proyecto.
d. Inversión en mobiliario La inversión en mobiliario se estima en S/. S/.56.013,30 incluyendo IGV. En el anexo se describe la inversión en mobiliario con mayor detalle.
e. Resumen de activos fijos tangibles TABLA N°31: RESUMEN ACTIVOS FIJOS TANGIBLES CONCEPTO
COS TO TOTAL
IGV
S UBTOTAL
INFRAESTRUCTURA
S/. 15.700,00
S/.
-
S/.
15.700,00
M AQUINARIA Y EQUIPO
S/. 30.050,00
S/.
5.709,50
S/.
35.759,50
M OBILIARIO
S/. 47.070,00
S/.
TOTAL
S /. 92.820,00
S /. 14.652,80
8.943,30
S/.
56.013,30
S /. 107.472,80
Elaboración propia El resumen de las inversiones en activos fijos tangibles se muestra en la tabla N° 30 teniendo un total de S/. S/.107.472,80
73
6.1.2. INVERSIONES EN ACTIVOS INTANGIBLES La inversión de los activos intangibles es efectuada en la frase pre- operativa y conlleva a los pagos por gastos de constitución de la empresa y/o gastos de promoción y publicidad.
TABLA N° 32: INVERSIONES EN ACTIVOS INTANGIGLES
RUBRO
COSTO TOTAL
ORGANIZACIÓN Y CONST IT UCIÓN
S/.
1.600,00
IMPLEMENT ACION DE SERVICIOS DE SOPORT E
S/.
1.000,00
PROMOCION Y PUBLICIDAD
S/.
3.408,00
INCONVENIENT ES
S/.
1.500,00
TOTAL INTANGIBLE
S/.
7.508,00
Elaboración propia 6.1.3
INVERSIONES EN CAPITAL DE TRABAJO Los gastos operativos, para responder efectivamente durante un primer ciclo productivo que dan cubierto por el capital de trabajo, el cual será estimado usando el método del déficit acumulado máximo
11
. Donde se hallan los
acumulados para todo un ciclo productivo de las diferencias entre los ingresos por ventas y los egresos por operación. Este método se acopla adecuadamente al comportamiento estacional del negocio y para el caso del establecimiento los gastos por operación corresponden a los costos de producción, gastos administrativos y ventas.
11
SAPANG CHAIN, Nassir proyectos de inversión: formulación y evaluación. quinta edición. Naucalpan de Juárez, Pearson Educación de México 2007.488p.
74
6.2. FINANCIAMIENTO DEL PROYECTO Para el proyecto, como entidad financiera, se hizo la elección de la Caja Arequipa. 6.2.1. ESQUEMA FINANCIERO Para el proyecto el monto asciende a S/. 100,000. Con la tasa de interés de 19.562% a un plazo de 60 cuotas mensuales. En el Anexo N° 11, se presenta el cronograma de pagos. 6.2.2. COSTO DE CAPITAL La estimación del costo de capital se realizará mediante el modelo de activos de capital (CAPM), se calcula el costo de oportunidad de capital (COK) en base a la siguiente fórmula:
GRÁFICO N° 19: ECUACIÓN DEL MODELO CAPM
COK=Rpais+ Rf +B*(Rm-Rf) Elaboración propia DONDE: R país representa el riesgo del país Rf es la Tasa libre de riesgo, Rm es la prima del mercado y Beta el cual es un coeficiente referencial ajustado para cada país.
75
TABLA N°33: COSTO DE CAPITAL
RIESO PAIS TASA LIBRE DE RIESGO BETA DEL SECTOR PRIMA DEL MERCADO COSTO DE CAPITAL
Rpais Rf B Rm COK
3,32 1,14 1,2 8,43 13,21
Elaboración propia 6.3.
PRESUPUESTO DE INGRESOS Y EGRESOS 6.3.1. PRESUPUESTO DE INGRESO La pollería tendrá ingresos por la venta de platos de pollo a la brasa y sus complementos. A. Venta de platos La venta y el ingreso por los servicios que ofrece la pollería se detallan en el Anexo N° 10. A continuación se muestran los ingresos totales de la pollería. TABLA N°34: INGRESOS TOTALES DE LA POLLERÍA 2017
2018
2019
2020
INGRESOS S/. 309.699,90 TOTALES 2022
S/.319.654,39 S/.366.119,43 S/.436.843,03
S/. 603.951,85
S/.693.921,38 S/.803.151,16 S/.925.505,02
2023
2024
Elaboración propia
76
2025
2021 S/. 517.789,87 2026 S/. 1.061.410,79
6.3.2. PRESUPUESTO DE EGRESOS 6.3.2.1. Presupuesto de mano de obra directa (MOD) Corresponde a los pagos realizados a todo el personal. De acuerdo al organigrama del restaurante, están comprendidos los mozos, cajeros, cocineros, y ayudante de cocina. TABLA N° 35: GASTO ANUAL POR MANO DE OBRA DIRECTA MANO DE OBRA DIRECTA MAESTRO HORNERO COCINERA AYUDANTE DE COCINA MOZO CAJERA TOTAL
2017 12000,00 11460,00 10200,00 10200,00 10200,00 54060,00
2018
2019
12000,00 11460,00 10200,00 30600,00 10200,00
12240,00 11689,20 10404,00 31212,00 10404,00
2020
2022
2023
2024
2025
2026
12484,80 11922,98 10612,08 31836,24 10612,08
12484,80 11922,98 10612,08 31836,24 10612,08
12484,80 11922,98 10612,08 31836,24 10612,08
12859,34 12280,67 10930,44 32791,33 10930,44
12859,34 12280,67 10930,44 32791,33 10930,44
74460,00 75949,20 75949,20 75949,20 77468,18
77468,18
12240,00 11689,20 10404,00 31212,00 10404,00
2021 12240,00 11689,20 10404,00 31212,00 10404,00
77468,18 79792,23 79792,23
Elaboración propia Se toma en cuenta que el primer año varía la cantidad de trabajadores en relación al segundo año. Y en el tercer año se considera un incremento de sueldo en un 2%.
77
6.3.2.2.
Presupuesto de materiales e insumos Este presupuesto se realiza de acuerdo a lo establecido en el estudio técnico de los gastos de materiales e insumos, para el costo de los alimentos revisar la tabla y los establecidos en el ANEXO N° 9 (los cuales muestran a detalle los costos de blancos y accesorios)
TABLA N° 36: PRESUPUESTO DE MATERIALES E INSUMOS MATERIA PRIMA
2017
2018
ALIMENTOS
73951,20
74690,71
BLANCOS Y ACCESORIOS
24987,74
TOTAL
98938,94
25237,62
2019
2020
2021
2022
2023
75437,62 76192,00 76953,92 78492,99 80062,85 25489,99
25744,89
26002,34
26522,39
27052,84
99928,33 100927,61 101936,89 102956,26 105015,38 107115,69
Elaboración propia Para el cálculo de los gastos de los siguientes años, se realiza un incremento del 1%
78
2024
2025
2026
81664,11
84114,03
86637,45
27593,89
28421,71
28705,93
109258,00 112535,74 115343,38
6.3.2.3.
Depreciación de activos fijos
TABLA N° 37: DEPRECIACIÓN DE ACTIVOS FIJOS
DEPRECIACIÓN RUBRO
VIDA PRECIO TOTAL ÚTIL
MAQUINARIA Y EQUIPOS S/. 35.759,50 MOBILIARIO S/. 56.013,30 TOTAL S/. 91.772,80
10 10
DEPRECIACIÓN ANUAL
S/. S/.
DEPRECIACIÓN ACUMULADA
3.575,95 S/. 5.601,33 S/. S/.
VALOR RESIDUAL
35.759,50 S/. 35.759,50 56.013,30 S/. 56.013,30 91.772,80 S/. 91.772,80
Elaboración propia
6.3.2.4. Amortización de intangibles y depreciación total El total de activos intangibles se muestra en la tabla N° 32, en la tabla N° 38 se realiza el cálculo de la amortización total y en la tabla N° 39 la depreciación total. TABLA N° 38: AMORTIZACIÓN DE INTANGIBLE EN S/.
AÑOS
2017
2018
2019
2020
2021
TOTAL
750,80
750,80
750,80
750,80
750,80
AÑOS
2022
2023
2024
2025
2026
TOTAL
750,8
750,8
750,8
750,8
750,8
Elaboración propia
79
TABLA N° 39: DEPRECIACIÓN TOTAL Y AMORTIZACIÓN DE INTANGIBLES EN S/.
INVERSIÓN
2017
2018
2019
2020
MAQUINARIA Y EQUIPOS
35759,50
3575,95
3575,95
3575,95
3575,95
MOBILIARIO
56013,30
5601,33
5601,33
5601,33
ACTIVOS FIJOS INTANGIBLES
7508,00
750,80
750,80
9928,08
9928,08
DEPRECIACIÓN TOTAL
2021
2022
2023
2024
2025
2026
3575,95 3575,95
3575,95
3575,95
3575,95
3575,95
5601,33
5601,33 5601,33
5601,33
5601,33
5601,33
5601,33
750,80
750,80
750,80
750,80
750,80
750,80
750,80
9928,08
9928,08
9928,08 9928,08 9928,08 9928,08 9928,08 9928,08
750,80
Elaboración propia 6.3.2.5. Presupuesto de costos indirectos En la tabla N° 40 se calcula los presupuestos por los gastos que se incurrían en el desarrollo de las operaciones de manera indirecta.
80
TABLA N° 40: PRESUPUESTO DE COSTOS INDIRECTOS EN S/.
2017
2018
2019
2020
2021
2022
2023
2024
2025
2026
MANO DE OBRA INDIRECTA Contador SUBTOTAL MATERIALES INDIRECTOS Articulos de limpieza Útiles de oficina SUBTOTAL COSTO DE SERVICIO Energía Eléctrica Agua y desague Teléfono, internet y cable Alquiler SUBTOTAL TOTAL
4800 4800
4800 4800
4848 4848
4848 4848
4848 4848
3738 2248,8 5986,8
3775,4 2271,3 6046,7
3813,1 2294,0 6107,1
3851,3 2316,9 6168,2
3889,8 2340,1 6229,9
1991 2001 2011 1030 1035 1040 1515 1523 1530 27600 27738 27877 32136 32296,7 32458,163
2021 1046 1538 28016 32620
2031 1051 1546 28156 32784
42922,8 43143,3 43413,298 43636,66024
Elaboración propia
81
4896
4896
4896
4944
4944
4896
4896
4896
4944
4944
3967,6 2386,9
4046,9 2434,7
4127,9 2483,3
4251,7 2557,8
4379,3 2634,6
6354,5
6481,6
6611,2
6809,5
7013,8
2041 1056 1553 28297
2062 1067 1569 28580
2082 1077 1584 28866
2103 1088 1600 29154
2124 1099 1616 29446
32947
33277
33610
33946
34285
43861,44458 44197,96 44654,52 45116,926 45699,359 46243,103
6.3.2.6. Presupuesto de gastos de administración TABLA N° 41: PRESUPUESTO DE GASTO DE ADMINISTRACIÓN
RUBRO SUELDO ADMINISTRATIVO AUTOVALUO TOTAL
2017
2018
2019
2020
2021
2022
2023
2024
2025
2026
14100 1500
14100 1575
14100 1584,8
14100 1664,0
14100 1674,3
15510 1650
15510 1732,5
16920 1743,2
16920 1830,4
16920 1841,7
15600
15675
15684,8 15764,0 15774,3 17160,0 17242,5 18663,2 18750,4 18761,7
Elaboración propia 6.3.2.7. Presupuesto de gastos financieros Este gasto correspondiente al pago por los intereses de la deuda adquirida por CAJA AREQUIPA. En la tabla N° 42 se muestra el presupuesto de los gastos financieros para los cinco años.12
12
ANEXO N° : SIMULADOR DE PRÉSTAMO
82
TABLA N° 42: PRESUPUESTO DE GASTO FINANCIERO
AÑO
CUOTA
AMORTIZACIÓN INTERESES
SALDO CAPITAL 100000
0 1
32163,72
12460,44
19702,12
87539,56
2
32163,72
15785,56
16376,99
71753,99
3
32163,72
19311,66
12850,9
52442,33
4
32163,72
23593,45
8569,1
28848,86
5
32163,72
28895,54
3267
0
Elaboración propia
83
6.3.2.8. Resumen de egresos TABLA N° 43: RESUMEN DE EGRESOS RUBRO
2017
2018
2019
2020
2021
2022
2023
2024
2025
2026
MANO DE OBRA DIRECTA
54.060
74.460
75.949
75.949
75.949
77.468
77.468
77.468
79.792
79.792
MATERIA PRIMA E INSUMOS 98.939
99.928
100.928
101.937
102.956
105.015
107.116
109.258
112.536
115.343
DEPRECIACIÓN TOTAL
9.928
9.928
9.928
9.928
9.928
9.928
9.928
9.928
9.928
9.928
COSTOS INDIRECTOS
42.923
43.143
43.413
43.637
43.861
44.198
44.655
45.117
45.699
46.243
GASTOS ADMINISTRATIVOS 15.600
15.675
15.685
15.764
15.774
17.160
17.243
18.663
18.750
18.762
GASTO FINANCIERO
19.702
16.377
12.851
8.569
3.267
0
0
0
0
0
241.152
259.512
258.754
255.784
251.736
253.770
256.409
260.434
266.706
270.069
TOTAL
Elaboración propia 6.4. ESTADOS FINANCIEROS PROYECTADOS A continuación se presenta los estados financieros proyectados que mostrarán la posición y los resultados de las operaciones del negocio al final del periodo contable anual proyectado. 6.4.1. ESTADO DE GANANCIAS Y PÉRDIDAS En la tabla N°44 se muestra el estado de ganancias y pérdidas proyectado a 10 años. En la tabla de EGP, se observa que en el primer año existe una utilidad de S/.309.700 y al final de horizonte de tiempo se llega a obtener una utilidad de S/.1.061.411
84
TABLA N° 44: ESTADO DE GANACIAS Y PÉRDIDAS 2017
2018
2019
2020
2021
2022
2023
2024
2025
2026
309.700 195.922 113.778 15.600 9.928 88.250 19.702
319.654 217.532 102.123 15.675 9.928 76.520 16.377
366.119 220.290 145.829 15.685 9.928 120.216 12.851
436.843 221.523 215.320 15.764 9.928 189.628 8.569
517.790 222.767 295.023 15.774 9.928 269.321 3.267
603.952 226.682 377.270 17.160 9.928 350.182 0
693.921 229.238 464.683 17.243 9.928 437.512 0
803.151 231.843 571.308 18.663 9.928 542.717 0
925.505 238.027 687.478 18.750 9.928 658.799 0
1.061.411 241.379 820.032 18.762 9.928 791.342 0
(-) UTILIDAD ANTES DE INTERESES E IMPUESTOS - IMPUESTO A LA RENTA 30%
68.548
60.143
107.366
181.059
266.054
350.182
437.512
542.717
658.799
791.342
20.564
18.043
32.210
54.318
79.816
105.055
131.254
162.815
197.640
237.403
(-) UTILIDAD NETA
47.984
42.100
75.156
126.741
186.238
245.128
306.259
379.902
461.159
553.940
- INGRESOS - COSTO DEL SERVICIO (-) UTILIDAD BRUTA + GASTO DE ADMINISTRACIÓN + DEPRECIACIÓN (-) UTILIDAD OPERATIVA - GASTOS FINANCIEROS
Elaboración propia
85
6.4.2. CAPITAL DE TRABAJO TABLA N° 45: CAPITAL DE TRABAJO
POLITICA COMERCIAL PERIODO DE COBRO PERIODO DE INVENTARIO PERIODO DE PAGO
1 30 30 0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
CUENTAS POR COBRAR INVENTARIOS CUENTAS POR PAGAR
860 25808 25808
888 26638 26638
1017 30510 30510
1213 36404 36404
1438 43149 43149
1213 36404 36404
1928 57827 57827
2231 66929 66929
2571 77125 77125
2948 88451 88451
CAPITAL DE TRABAJO
860
888
1017
1213
1438
1213
1928
2231
2571
2948
-28
-129
-196
-225
225
-714
-303
-340
-378
2948
VARIACIÓN DEL CAPITAL DE TRABAJO
-860
Elaboración propia 6.4.3.
FLUJO DE CAJA
El flujo de caja muestra la necesidades esperadas de efectivo a largo de la vida del proyecto, a su vez determinar la rentabilidad de la inversión
86
TABLA N° 46: FLUJO DE CAJA
RUBRO
0
INGRESOS VENTAS TOTAL INGRESOS EGRESOS COSTO DEL SERVICIO TOTAL EGRESOS UTILIDAD BRUTA GASTOS ADMINISTRATIVOS UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS IMPUESTOS FLUJO DE CAJA OPERATIVO INVERSIÓN FIJA 120.240 CAPITAL DE TRABAJO 860 VALOR RESIDUAL FLUJO DE CAJA DE INVERSIONES -119.380 FLUJO DE CAJA ECONÓMICO -119.380 PRÉSTAMO 100.000 INTERESES AMORTICACIÓN ESCUDO FISCAL 30% FLUJO DE CAJA DE DEUDA 100.000 FLUJO DE CAJA FINANCIERO
-19.380
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
309.700 309.700
319.654 319.654
366.119 366.119
436.843 436.843
517.790 517.790
603.952 603.952
693.921 693.921
803.151 803.151
925.505 1.061.411 925.505 1.061.411
195.922 195.922 113.778 15.600 108.069 32421 75.648
217.532 217.532 102.123 15.675 66.363 19909 46.454
220.290 220.290 145.829 15.685 145.829 43749 102.081
221.523 221.523 215.320 15.764 215.320 64596 150.724
222.767 222.767 295.023 15.774 295.023 88507 206.516
226.682 226.682 377.270 17.160 377.270 113181 264.089
229.238 229.238 464.683 17.243 464.683 139405 325.278
231.843 231.843 571.308 18.663 571.308 171392 399.916
238.027 238.027 687.478 18.750 687.478 206243 481.234
241.379 241.379 820.032 18.762 820.032 246010 574.022
-28
-129
-196
-225
-239
-250
-303
-340
-378
-28 75.620
-129 46.325
-196 101.884
-225 150.499
-239 206.277
-250 263.839
-303 324.975
-340 399.576
-378 480.857
2.948 91.773 94.721 668.744
-19.702 -12.460 5.911 -26.252
-16.377 -15.786 4.913 -27.249
-12.851 -19.312 3.855 -28.307
-8.569 -23.593 2.571 -29.592
-3.267 -28.896 980 -31.182
0 -28.849 0 -28.849
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
49.368
19.076
73.577
120.908
175.094
234.990
324.975
399.576
480.857
668.744
Elaboración propia
87
6.5. PUNTO DE EQUILIBRIO El punto de equilibrio es la cantidad de pernoctaciones al día en la cual los ingresos totales por la venta son equivalentes a la suma total de los costos fijos y variables. Para determinar el punto de equilibrio (Q), se utilizará el precio ponderado hallado en el Anexo de ingresos, que es igual S/. 309.700 TABLA N° 47: PRECIO
PONDERADO, PRECIOS UNITARIOS Y COSTOS
VARIABLES (EN NUEVOS SOLES) COSTOS VARIABLES MATERIA PRIMA
INSUMOS
AGUA
TOTAL
PLAT O + BEBIDA
4,5
0,6
0,2
5,3
16
PLAT O + BEBIDA+ POST RE
5,2
0,6
0,2
6
28
PLAT O + COMPLEMENT O
7,29
0,6
0,2
8,09
31
PLAT O + COMPLEMENT O+BEBIDA+ POST RE
11,33
0,6
0,2
12,13
PRECIO 12,5
PRODUCTO
ELABORACIÓN PROPIA TABLA N° 48: ESTRUCTURA DE COSTOS FIJOS Y VARIABLES CO STO VARIABLE S/.
CO STO FIJO S S/
0%
100%
M ATERIALES DIRECTOS
100%
0%
M ATERIALES INDIRECTOS
70%
30%
DEPRECIACIÓN
0%
100%
GASTOS ADM INISTRATIVOS
0%
100%
GASTOS FINANCIEROS
0%
100%
RUBRO M ANO DE OBRA DIRECTA
Elaboración propia Para hallar el punto de equilibrio del primer año, los datos fijos se ponderan en la tabla anterior y se obtiene lo siguiente:
88
TABLA N° 49: COSTOS FIJOS Y VARIABLES PARA EL PRIMER AÑO EN S/. COSTO COSTO VARIABLE S/. FIJOS S/
RUBRO
TOTAL
0
54060
54060
MATERIALES DIRECTOS
98939
0
98939
MATERIALES INDIRECTOS
30046
12877
42923
DEPRECIACIÓN
0
9928
9928
GASTOS ADMINISTRATIVOS
0
15600
15600
GASTOS FINANCIEROS
0
19702
19702
MANO DE OBRA DIRECTA
TOTAL
128985
112167
241152
Elaboración propia Entonces: Los resultados del costo variable y los costos fijos se remplazan en la fórmula de punto de equilibrio. 𝐶𝐹 1 − [𝐶𝑉/𝐼𝑇] DONDE:
CF: Costos fijos
CV: Costos variables
IT: Ingresos totales
REMPLAZANDO 112167 1 − [128985/309699]
El punto de equilibrio asciende a S/.112.167
89
6.6. EVALUCIÓN FINANCIERA A. COSTO DE CAPITAL El costo de capital representa el costo de oportunidad del capital (COK), que representa la rentabilidad que estaría ganando el dinero de utilizarlos en la mejor alternativa de inversión. Este valor fue hallado en la tabla N° 33, el cual representa un 13.2% que se utilizará para analizar la viabilidad del proyecto.
B. COSTO PONDERADO DE CAPITAL La inversión del proyecto será financiada en un 15% por aporte de capital propio y en un 85% restante será financiada por la CAJA- AREQUIPA una tasa 19.562% anual efectiva en cinco años. El costo ponderado de capital (WACC), se calcula de acuerdo a la participación de los aportes en la inversión utilizando un COK de 13.2%
𝑊𝐴𝐶𝐶 =
𝑀𝑃 𝐴𝑃 + 𝐴𝑃 (𝐴𝑃 + 𝑀𝑃)𝑥 (𝐶𝑃) ∗ (1 − 0.30) ( + 𝑀𝑃) 𝑥(𝐶𝑂𝐾) 𝐴𝑃
DONDE:
AP: Aporte propio
COK: Costo de capital
MP: Monto del préstamo de terceros
CP: Costo del préstamo
90
REEMPLAZANDO:
𝑊𝐴𝐶𝐶 =
100.000 ( 17.215,26 + 100.000)𝑥 (160.818,6) ∗ (1 − 0.30) +
17.215,26 17.215,26 ( 17.215,26 + 100.000) 𝑥(13,2%) WACC = 13.61%
6.6.1. INDICADORES DE RENTABILIDAD 6.6.1.1. Valor Actual Neto (VAN) TABLA N° 50: VALOR ACTUAL NETO (VAN) ECONÓMICA FINANCIERA 989883,90
VAN
878707,19
Elaboración propia 6.6.1.2. Tasa Interna de Retorno ( TIR) TABLA N° 51: TASA INTERNA DE RETORNO (TIR) ECONÓMICA FINANCIERA TIR
80%
66%
Elaboración propia 6.6.1.3.
Ratio Costo Beneficio (B/C) TABLA N° 52: RATIO BENEFICIO - COSTO B/C
2,69
Elaboración propia
91
B/C > 1 indica que los beneficios superan los costes, por consiguiente el proyecto debe ser considerado. B/C=1 Aquí no hay ganancias, pues los beneficios son iguales a los costes. B/C < 1, muestra que los costes son mayores que los beneficios, no se debe considerar.
6.7. PERIODO DE RECUPERACIÓN DE LA INVERSIÓN Este indicador nos muestra el tiempo en que se recupera la inversión, incluyendo el costo de capital involucrado, en el proyecto el resultado se da en el cuarto año. TABLA N° 53: PERIODO DE RECUPERACIÓN
PERIODO
INVERSIÓN
0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
FLUJO DE CAJA
FLUJO DE CAJA ACUMULADO
-119.380 75.620 46.325 101.884 150.499 206.277 263.839 324.975 399.576 480.857 668.744
Elaboración propia
92
75.620 121.946 223.830 374.329 580.606 844.445 1.169.420 1.568.995 2.049.852 2.718.596
CONCLUSIONES
PRIMERA: El pollo a la brasa es el plato que más consume el Arequipeño en la calle, por encima de otros clásicos como el cebiche o el chifa. Además que según un estudio de Apega el 65,2% de los peruanos reconoce que cuando sale a pasear prefiere un pollo a la brasa sobre el 31% que prefiere los mariscos y el pescado. Segundo: El restaurante de pollos a la brasa ofrecerá cuatro tipos de productos: platos, complementos, postres y bebidas; así mismo ofrecerá promociones tomando en cuenta los gustos y preferencias del consumidor.
TERCERO: La ubicación del negocio es atractiva para los comensales, por estar situada en el centro de la ciudad, la cual permite una accesibilidad muy rápida a los principales lugares de la ciudad.
CUARTO: Para el proyecto se ha propuesto la constitución de una empresa de iniciativa propia bajo la modalidad de PERSONA NATURAL, con una estructura organizacional suficientemente flexible para que se ajuste al cambio continuo
que
implica el planeamiento estratégico.
QUINTO: La inversión total del plan de negocio es de S/. 119290 desagregados en 93% para inversiones fijas, 1% en capital de trabajo y el 6% para inversiones intangibles. 93
SEXTO: El plan de negocio será financiado en un 85% con créditos en caja Arequipa y con aporte propio del 15 %
SÉPTIMO: La rentabilidad económica y financiera del proyecto está dada por los indicadores de evaluación (VAN, TIR, BENEFICIO/ COSTO) los cuales son positivos y atrayentes, (VAN, 989883,90; TIR, 80%
Y COSTO BENEFICIO DE 2.69)
determinando una rentabilidad del proyecto.
OCTAVO: El proyecto no presenta ninguna incidencia negativa sobre el medio ambiente en donde se encuentra circunscrito.
94
RECOMENDACIONES
1. Crear negocios formales porque hace factible el crecimiento de manera asegurada.
2. Para asegurar el abastecimiento normal y continuo de materia prima (insumos) al negocio, se recomienda realizar las compras con proveedores legalmente formalizados, para un correcto abastecimiento.
3. Tomando en cuenta los resultados de la evaluación económica y financiera del plan de negocios, se recomienda la instalación de la empresa en la zona del cercado en la provincia de Arequipa y departamento de Arequipa.
4. Crear conciencia en la ciudad de Arequipa, con respecto al cuidado del medio ambiente, es satisfactorio.
5. Es importante cumplir con la satisfacción del cliente, ya que es principal comunicador para los futuros clientes del negocio.
6. Por última recomendación, para trabajar armoniosamente es fundamental tener una comunicación directa con el personal, para una mejora continua y generar una retroalimentación.
95
BIBLIOGRAFÍA LIBROS -
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FRANCISCA
PÉREZ
LLAMAS;
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NUTRICIÓN Y ALIMENTACIÓN HUMANA. 1° EDICIÓN, NOVIEMBRE 2002. SERVICIOS DE PUBLICACIONES. -
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GERENCIA
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EN
LA
GLOBALIZACIÓN.PRIMERA EDICIÓN, 2003. AMARGURA 4. MÉXICO D.F
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97
TESIS -
GRECIA CAROLINA SOLIS CASTILLO, OSWALDO ALMONACID RIVAS; ESTUDIO DE PRE FACTIBILIDAD PARA LA IMPLEMENTACIÓN DE UNA CADENA DE RESTAURANTES DE POLLO A LA BRASA EN TRES ZONAS GEOGRÁFICAS DE LIMA METROPOLITANA Y CALLAO ENFOCADA EN LOS NIVELES SOCIOECONÓMICOS C
Y D. PONTIFICIA UNIVERSIDAD
CATÓLICA DEL PERÚ, FACULTAD DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS
-
MIGUEL ANGEL GUANOTOA SEGOVIA, PLAN DE NEGOCIOS PARA LA EXPANSIÓN DEL RESTAURANTE Y ASADERO “PICO-PICO” EN LA CIUDAD DE SANGOLQUÍ. UNIVERSIDAD CENTRAL DEL ECUADOR FACULTAD DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS, CARRERA GESTIÓN DE MICROEMPRESAS
PÁGINAS WEB -
HTTP://WWW.APEGA.PE/NOTICIAS/PRENSA-Y-DIFUSION/LAINNOVACION-TIENE-SABOR-A-POLLO-A-LA-BRASA.HTML
-
HTTP://AURUMPERU.COM/PDF/INFOCONSUMOCT2014.PDF
-
HTTP://CALIDADDELAIRE.MINAM.GOB.PE/DOCS/EVE/60.PDF
-
HTTP://CENSOS. INEI.GOB.PE/CENEC2008/TABULADOS/#
-
HTTP://WWW.DIGESA.SLD.PE/INDEX.ASP
-
HTTP://ELPUEBLO.COM.PE/
-
HTTPS://WWW.INEI.GOB.PE/MEDIA/MENURECURSIVO/PUBLICACIONES_ DIGITALES/EST/LIB0829/LIBRO.PDF
98
-
HTTPS://WWW.INEI.GOB.PE/MEDIA/MENURECURSIVO/PUBLICACIONES_ DIGITALES/EST/LIB1028/CAP01.PDF
-
HTTPS://WWW.INEI.GOB.PE/MEDIA/MENURECURSIVO/BOLETINES/INFOR ME-TECNICO-N01_PRECIOS-DIC2015.PDF
-
HTTPS://WWW.INEI.GOB.PE/ESTADISTICAS/INDICETEMATICO/PRODUCTO-BRUTO-INTERNO-POR-DEPARTAMENTOS-9089/
-
HTTPS://WWW.INEI.GOB.PE/ESTADISTICAS/ENCUESTAS/
-
HTTPS://WWW.INEI.GOB.PE/MEDIA/MENURECURSIVO/PUBLICACIONES_ DIGITALES/EST/LIB1240/LIBRO.PDF
-
HTTP://WWW.MEP.PE/CONSTITUCION-Y-FORMALIZACION-3/
-
HTTP://PROYECTOS.INEI.GOB.PE/WEB/POBLACION/#
-
HTTPS://PREZI.COM/YFDZOFWH_8IC/CONTAMINACION-POR-EL-HUMODE-LOS/
-
HTTP://SISBIB.UNMSM.EDU.PE/BIBVIRTUALDATA/TESIS/INGENIE/SAENZ _AR/CAP5.PDF
-
HTTPS://DOCS.GOOGLE.COM/DOCUMENT/D/1QQ2-0KC4WNMZ7VPW6BM9PKYISQ1ZCL7DFSI5SMC6JU/EDIT
99
ANEXOS
100
ANEXO N° 1: DISTRITOS QUE CONFORMAN EL DEPARTAMENTO DE AREQUIPA
101
102
ANEXO N° 2: ENCUESTA A LA POBLACIÓN AREQUIPEÑA ENCUESTA A LA POBLACIÓN AREQUIPEÑA 1) EDAD: A. 20-25 B. 25-30 C. 30-35 D. 35-40 E. 40 a más 2) SEXO A. Masculino B. Femenino
3) CONSUME POLLO AL A BRASA A. Si ( pasar a la pregunta 5) B. No (continúe la siguiente pregunta) 4) PORQUE NO CONSUME POLLOA LA BRASA (fin de la encuesta) ---------------------------------------------------------------------------------------5) POR FAVOR , MARQUE LA POLLERIA QUE RECUERDE A. Pollo Real B. Don Pollo C. Pio Pio D. Chicken Palace E. Astoria F. Otro 6) A QUE POLLERIA ASISTE CON MAS FRECUENCIA? A.
Pollo Real
B.
Don Pollo
C.
Pio Pio
D.
Chicken Palace
E.
Astoria
F.
Otro 103
7) CON RESPECTO A LAS POLLERIA A LAS QUE ASISTE CALIFIQUE LAS CARACTERISITICAS DEL 1-5 A. El sabor B. Atención es rápida C. Atención del personal D. Precios E. Local amplio y agradable F. Cuida el medio ambiente 8) CON QUE FRECUENCIA ASISTE A UNA POLLERIA DE LUNES A VIERNES A. Dos veces por semana B. Semanal C. Quincenal D. Mensual E. Cada dos meses F. Ocasional G. Nunca 9) CON QUE FRECUENCIA ASISTE A UNA POLLERÍA DE SÁBADOS Y DOMINGOS A. Dos veces por semana B. Semanal C. Quincenal D. Mensual E. Cada dos meses F. Ocasional G. Nunca 10) QUE CANTIDAD DE POLLO A LA BRASA CONSUME USTED POR LO GENERAL A. 1/8POLLO B. 1/4POLLO C. 1/2POLLO D. 1POLLO 104
E. MAS DE 1 11) CUANDO ASISTE A UNA POLLERIA ¿CONSUME ALGÚN COMPLEMENTO? A. Siempre B. Generalmente si C. A veces D. Nunca
12) A TRAVES DE QUE MEDIO SUELE ENTERARSE DE LAS PROMOCIONES DE UNA POLLERIA A. Radio B. Televisión C. Volantes D. Anuncios publicitarios E. Publicidad Boca a Boca 13) ¿QUE OPINA USTED DE QUE SE APERTURE UNA POLLERÍA QUE SEA ECOLÓGICA, ASITIRÍA USTED? A. Si B. No ---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------14) ¿QUE CARACTERISITICAS ADICIONALES LE GUTARIA QUE HAYA EN UNA POLLERIA? A. Guarniciones B. Variedad de ensaladas C. Karaoke o Música
105
RESULTADOS 1. EDAD:
Del total de la muestra se obtiene los siguientes resultados el 26% están entre los 20-35 años de edad, el 24 % tiene 35-40 años de edad, el 17% entre 30-35 y el 7% son de 40 a más respectivamente.
2. SEXO
De 368 personas encuestadas el 51% son mujeres y el 49% son varones
106
3. ¿USTED CONSUME POLLO AL A BRASA?
Un total de la población encuestada que consume pollo a la brasa corresponde a un 87% , mientras que un 13% no lo hace.
4. ¿PORQUÉ NO CONSUME POLLOA LA BRASA? (fin de la encuesta) Los encuestados que no consumen pollo a la brasa: justificaron su respuesta con un alto nivel de hormonas y alto en grasa y otros que no es de su preferencia.
5. POR FAVOR , MARQUE LA POLLERÍA QUE RECUERDE
107
La pollería el Pio pio obtiene un 23% en la mente del consumidor seguida del Chicken palace con un 20%, seguida por el Pollo real con un 19%, otras pollería ocupa un 15%, un 12% Don pollo y con un 11% Astoria 6. ¿A QUÉ POLLERÍA ASISTE CON MÁS FRECUENCIA?
La pollería más concurrida es el Pio-pio que obtuvo un 23% junto con el Pollo Real, seguida de Otras Pollerías con un 20%, el 13% Astoria, El 12% Chicken Palace y el 9% Don Pollo. En la pregunta N°5 podemos observar que pollería logro estar en la mente del consumidor pero en la actual pregunta podemos observar que el más recordado no es el más concurrido.
7. CON RESPECTO A LAS POLLERÍA A LAS QUE ASISTE CALIFIQUE LAS CARACTERÍSTICAS DEL 1-5
108
En cuanto a la calificación los comensales dieron como calificación de 5 a el sabor , atención rápida y el cuidado del medio ambiente obteniendo así un 20% cada una de ellas respectivamente; con una calificación de 3 dieron al servicio que se brinda, obteniendo así un 14% y por ultimo vieron al precio y el espacio del local 8. ¿CON QUÉ FRECUENCIA ASISTE A UNA POLLERIA DE LUNES A VIERNES?
En los resultados podemos observar que el público concurre generalmente una vez por semana a una pollería. 9.
¿CON QUÉ FRECUENCIA ASISTE A UNA POLLERIA DE SÁBADOS Y DOMINGOS?
3% 7% 7%
ASISTENTES SÁBADOS Y DOMINGOS DOS VECES POR SEMANA SEMANAL
24% 13% 25%
21%
QUINCENAL MENSUAL
109
Los resultados arrojan que el 25% concurre a una pollería cada 15 días, el 24% asiste sábado y domingo por cada semana, un 21% concurre por lo menos 1 vez de ellos, el 13% cada mes, un 7% cada dos meses y en ocasiones y un 3% nunca concurre.
10. ¿QUÉ CANTIDAD DE POLLO A LA BRASA CONSUME USTED POR LO GENERAL?
Un 30% consume 1/4 de pollos, 1 pollo lo hace el 19 % ya que vienen acompañados, un 18% consume 1/8 mientras que un 16% consume más de un pollo
11. ¿CÚANDO ASISTE A UNA POLLERIA? ¿CONSUME ALGÚN COMPLEMENTO?
110
De los encuestados un 32% generalmente consume un complemento, un 29 % siempre lo hace, un 25% en ocasiones y un 14% no lo hace
12. ¿A TRAVÉS DE QUÉ MEDIO SUELE ENTERARSE DE LAS PROMOCIONES DE UNA POLLERÍA?
Un 37% recibe publicidad de boca a boca, un 20% mediante volantes, con un 17% por medio de anuncios publicitarios, un 14% mediante la radio y con un 12% por la televisión
13. ¿QUÉ OPINA USTED DE QUE SE APERTURE UNA POLLERÍA QUE SEA ECOLÓGICA, ASISTIRÍA USTED?
111
Un 74% asistiría a una pollería que sea ecológica, mientras un 26 % no concurriría: estos resultados nos da por conclusión de que el proyecto si sería aceptado por una gran parte lo cual nos hace competitivos ante las demás pollerías.
14. ¿QUÉ CARACTERÍSTICAS ADICIONALES LE GUSTARÍA QUE HAYA EN UNA POLLERÍA?
Un 43% pide gran variedad de ensaladas, un 31% que se agreguen guarniciones, un 26% se inclina más por música y relajación
112
ANEXO N° 3: REGLAMENTO DE RESTAURANTES - MINCETUR
CAPÍTULO I
DEL ÁMBITO DE APLICACIÓN Y COMPETENCIA
Artículo 1°.- Objeto El presente Reglamento establece las disposiciones para la categorización, calificación y supervisión del funcionamiento de los restaurantes; asimismo, establece los órganos competentes en dicha materia.
Artículo 2°.- Ámbito de aplicación Están sujetos a las normas del presente Reglamento, todos los establecimientos que prestan el servicio de restaurante. Los establecimientos de hospedaje que a su vez prestan el servicio de restaurante, en forma integrada, tanto a sus huéspedes como al público en general, están sujetos al presente Reglamento, en cuanto concierne, a la prestación del servicio de restaurante. En este caso, el restaurante ostenta una categoría equivalente a la del establecimiento de hospedaje.
Artículo 3°.- Definiciones Para los efectos del presente Reglamento y sus Anexos, se entiende por:
a) Restaurante: Establecimiento que expende comidas y bebidas al público, preparadas en el mismo local, prestando el servicio en las condiciones que señala el presente Reglamento y de acuerdo a las normas sanitarias correspondientes.
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b) Categoría: Rango definido por este Reglamento a fin de diferenciar las condiciones de infraestructura, equipamiento y servicios que deben ofrecer los restaurantes, de acuerdo a los requisitos mínimos establecidos. Puede ser de cinco (5), cuatro (4), tres (3), dos (2) o un (1) Tenedor.
c) Bar.- Recinto del Restaurante, caracterizado por contar con una barra o mostrador, destinado al servicio de bebidas de diversa índole y otros. d) Chef.- Persona que desempeña la función de jefe de cocina del restaurante. e) Sub Chef.- Persona que en ausencia del chef, desempeña la función de jefe de cocina. f) Maitre.- Persona encargada de supervisar el servicio y funcionamiento del comedor, de recibir y atender a los clientes, así como de cuidar la buena presentación de los platos. g) Jefe de Comedor.- Persona que asume las funciones del maitre, en su ausencia. h) Capitán de Mozos.- Persona encargada de apoyar al maitre o al jefe de comedor, así como de supervisar la labor de los mozos. i) Mozo.- Persona que se encarga de atender a los clientes en el comedor. j) Barman.- Persona encargada de la preparación y presentación de bebidas de diversa índole, en el bar. k) Personal de recepción.- El encargado de la atención inicial de los clientes del restaurante. l) Personal subalterno.- Personal encargado de la preparación de los alimentos y de seguir todas las instrucciones del chef o del jefe de cocina. ll) Personal de servicio: Personal de limpieza, mantenimiento y seguridad.
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m) Inspector: Servidor público autorizado por el Órgano Regional Competente para efectuar visitas a los restaurantes, a fin de verificar el cumplimiento de las disposiciones del presente Reglamento. n) Informe Técnico.- Es el documento emitido por el Órgano Regional Competente, en el que se da fe que el establecimiento cumple rigurosamente los requisitos exigidos en el Reglamento de Restaurantes para ostentar la condición de restaurante categorizado y/o calificado.
ñ) MINCETUR.- Ministerio de Comercio Exterior y Turismo. o) VMT.- Viceministerio de Turismo. p) DNDT.- Dirección Nacional de Desarrollo Turístico.
CAPÍTULO II
DE LA COMPETENCIA Y FUNCIONES
Artículo 4º.- Competencia Los Órganos Regionales Competentes para la aplicación del presente Reglamento, son las Direcciones Regionales de Comercio Exterior y Turismo de los Gobiernos Regionales, dentro del ámbito de competencia administrativa correspondiente; y en el caso de la Municipalidad Metropolitana de Lima, el Órgano que ésta designe para tal efecto.
Artículo 5°.- Funciones del Órgano Regional Competente Corresponden al Órgano Regional Competente las siguientes funciones:
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a) Otorgar la categoría a los restaurantes; b) Otorgar la calificación de “Restaurante Turístico”; c) Modificar la categoría y/o la calificación otorgada; d) Resolver los recursos de carácter administrativo que formulen los titulares de los restaurantes en relación con la categoría y/o calificación otorgada; e) Supervisar el estado de conservación de los restaurantes, así como las condiciones y la calidad de los servicios, de acuerdo con el programa establecido en el Plan
Anual de Inspección y Supervisión y en coordinación con los Sectores involucrados en los casos que resulte pertinente; f) Ejecutar las operaciones de estadística sectorial necesarias de alcance regional, autorizadas por el ente rector del sistema estadístico nacional; g) Elaborar y difundir las estadísticas regionales oficiales sobre restaurantes, observando las disposiciones del ente rector del sistema estadístico nacional; h) Facilitar a la Oficina de Estadística del MINCETUR, los resultados estadísticos sobre restaurantes; i) Llevar y mantener actualizado el Directorio de restaurantes categorizados y/o calificados; j) Llevar una base de datos de los restaurantes que operen en el ámbito de su competencia que no hubieren solicitado la categorización y/o calificación; k) Remitir, mensualmente, a la DNDT copia actualizada del Directorio de restaurantes categorizados y/o calificados, así como la base de datos de los no categorizados ni calificados; l) Coordinar con otras instituciones públicas o privadas las acciones necesarias para el cumplimiento del presente Reglamento; ll) Ejercer las demás atribuciones que establezca el presente Reglamento y los dispositivos legales vigentes.
El Órgano Regional Competente podrá delegar sus funciones a otras entidades, cuyo personal debe ser previamente capacitado y evaluado para tal efecto; la delegación se sujetará a las
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normas establecidas por la Ley N° 27444, Ley del Procedimiento Administrativo General y sus normas modificatorias y complementarias.
CAPÍTULO III
DE LA AUTORIZACIÓN Y FUNCIONAMIENTO
Artículo 6°.- Requisitos para el inicio de actividades Los Restaurantes para el inicio de sus actividades deberán encontrarse inscritos en el Registro Único de Contribuyentes (RUC) a que se refiere la Ley N° 26935, Ley sobre Simplificación de Procedimientos para Obtener los Registros Administrativos y las Autorizaciones Sectoriales para el Inicio de las Actividades de las Empresas, normas complementarias y modificatorias.
Asimismo, deberán contar con la Licencia Municipal de Funcionamiento y cumplir con las demás disposiciones municipales correspondientes.
Artículo 7º.- Condiciones mínimas exigidas a los restaurantes Los titulares de los restaurantes deberán informar al Órgano Regional Competente, dentro de un plazo de treinta (30) días de iniciada su actividad y con carácter de Declaración Jurada, que cuentan con la Licencia Municipal de Funcionamiento respectiva y cumplen con las normas relativas a las condiciones del servicio que prestan y a la calidad en la preparación de comidas y bebidas, establecidas en los artículos 25° y 26° del presente Reglamento.
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CAPÍTULO IV DE LOS RESTAURANTES CATEGORIZADOS Y/O CALIFICADOS
Artículo 8°.- Categorización y/o calificación de los restaurantes El titular de un restaurante que requiere ostentar categoría y/o calificación, podrá solicitar al Órgano Regional Competente un Certificado de categorización y/o calificación cumpliendo con los requisitos que correspondan, conforme a lo señalado en los Anexos que integran el presente Reglamento.
Artículo 9°.- Requisitos de la solicitud de calificación y/o categorización El titular del restaurante que solicite el Certificado de categorización y/o calificación, deberá presentar al Órgano Regional Competente una solicitud consignando la información señalada en el artículo 113° de la Ley N° 27444, Ley del Procedimiento Administrativo General, a la que se adjuntará los siguientes documentos:
a) Fotocopia simple del RUC. b) Fotocopia simple de la constancia o certificado vigente otorgado por el Sistema Nacional de Defensa Civil, en el que se señale que el establecimiento reúne los requisitos de seguridad para prestar el servicio. c) Si el Restaurante se ubica en zonas que correspondan al Patrimonio Monumental, Histórico, y Arqueológico, Área Natural Protegida, o en cualquier otra zona de características similares, se adjuntará a la solicitud los informes favorables de las entidades competentes. d) Copia del Recibo de pago por derecho de trámite establecido en el TUPA correspondiente.
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Artículo 10°.- Procedimiento para otorgar el Certificado Recibida la solicitud y la documentación pertinente y calificada conforme por el Órgano Regional Competente, éste procederá a realizar una inspección del restaurante, a efectos de verificar el cumplimiento de los requisitos y condiciones exigidos para la categoría y/o calificación solicitadas, de acuerdo con el presente Reglamento, cuyo resultado deberá ser objeto de un Informe Técnico fundamentado.
El procedimiento y plazos para la atención de las solicitudes presentadas ante el Órgano Regional Competente, se rigen por las disposiciones de la Ley N° 27444, Ley del Procedimiento Administrativo General.
Artículo 11°.- Vigencia del Certificado El Certificado de categorización y/o calificación tendrá una vigencia de hasta cinco (5) años renovables.
Artículo 12°.- Renovación del Certificado La renovación del Certificado de categorización y/o calificación deberá solicitarse al Órgano Regional Competente, dentro de los treinta (30) días anteriores a su vencimiento, adjuntando la siguiente documentación:
a) Declaración Jurada del titular del restaurante, de no haber efectuado modificaciones a la infraestructura, renovando su compromiso de cumplir los requisitos que sustentaron la categoría y/o calificación otorgada por el Órgano Regional Competente;
b) Recibo de pago de los derechos de trámite.
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La solicitud de renovación es de aprobación automática. El Órgano Regional Competente expedirá el Certificado de renovación en el plazo de cinco (5) días de presentada la solicitud, sin perjuicio de las acciones de supervisión posterior que podrá ejecutar.
Artículo 13°.- Caducidad del Certificado En caso el titular del restaurante no solicitara la renovación del Certificado conforme al artículo precedente, el Certificado caducará automáticamente, no estando autorizado el titular a ostentar la categoría y/o calificación hasta que obtenga nuevo Certificado, previo cumplimiento de los requisitos señalados en el artículo 9° del presente Reglamento.
Artículo 14º.- Directorio de restaurantes Cada Órgano Regional Competente llevará el Directorio actualizado de los restaurantes categorizados y/o calificados en el ámbito de su competencia administrativa, el mismo que constará de lo siguiente:
a) Nombre, denominación o razón social; b) Nombre comercial; c) Dirección del establecimiento; d) Nombre del representante legal; e) Número del RUC; f) Número, fecha de expedición y de expiración del Certificado de categorización y/o calificación; g) Teléfono; h) Fax; i) Correo electrónico (de ser el caso); j) Página web (de ser el caso).
Artículo 15°.- Difusión del Directorio de Restaurantes El Directorio de restaurantes categorizados y/o calificados será difundido por el Órgano Regional Competente y por el
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MINCETUR, a nivel nacional e internacional, a través de medios adecuados tales como páginas web, boletines, publicaciones u otros similares.
CAPÍTULO V
DE LOS RESTAURANTES CALIFICADOS COMO TURÍSTICOS
Artículo 16°.- Calificación de restaurante como turístico Se podrá solicitar la calificación especial de “Restaurante Turístico”, para los restaurantes de tres (3), cuatro (4) o cinco (5) tenedores, que cumplan con alguna de las condiciones siguientes:
a) Se ubiquen en inmuebles declarados Patrimonio Cultural de la Nación b) Se dediquen principalmente a la explotación de recursos gastronómicos de alguna o varias regiones del país o de la gastronomía Peruana;
c) Cuenten con salas que difundan muestras culturales del Perú (pictóricas, artesanales y afines) en forma permanente; d) Ofrezcan espectáculos de folklore nacional.
Artículo 17°.- Restaurantes de cinco tenedores calificados como turísticos Los restaurantes de cinco tenedores calificados como “Restaurantes Turísticos”, cuando presten servicios adicionales complementarios o no, deberán garantizar la atención de por lo menos cuarenta (40) comensales en forma simultánea.
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CAPÍTULO VI
DE LA PRESTACIÓN DE LOS SERVICIOS
Artículo 25°.- Condiciones del servicio. Todo restaurante debe ofrecer al cliente sus servicios en óptimas condiciones de higiene, buena conservación del local, mobiliario y equipos, además, debe cumplir con las normas de seguridad vigentes.
Artículo 26°.- Calidad en la preparación de comidas y bebidas. Los restaurantes, en la preparación de comidas y bebidas, deberán utilizar alimentos o ingredientes idóneos y en buen estado de conservación, sujetándose estrictamente a las normas que emitan los organismos competentes.
Los platos deberán ser elaborados con los ingredientes que se indican en la Carta o Menú. Cuando algún ingrediente sea diferente se deberá contar obligatoriamente con la aceptación previa del cliente.
Artículo 27°.- Acciones en caso de incumplimiento. Si el Órgano Regional Competente verifica el incumplimiento de normas de higiene, seguridad o salubridad, deberá comunicarlo a la autoridad competente en cada materia, para el inicio del procedimiento administrativo correspondiente. Disposiciones Transitorias, Complementarias y Finales
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Primera.- Las funciones establecidas en el artículo 5° del presente Reglamento serán ejercidas por la DNDT, en el Departamento de Lima y la Provincia Constitucional del Callao, hasta que la Municipalidad Metropolitana de Lima, el Gobierno Regional Lima y el Gobierno Regional Callao, respectivamente, cumplan lo establecido en la Ley N° 28273, Ley del Sistema de Acreditación de los Gobiernos Regionales y Locales, su Reglamento y normas complementarias. Las funciones delegadas a las Direcciones Regionales Sectoriales continuarán a cargo de las mismas.
Segunda.- El plazo de vigencia de la categorización y/o calificación otorgada por la DNDT o por el Órgano Regional Competente al amparo de Reglamento de Restaurantes aprobado por Decreto Supremo N° 021-93-ITINCI, será de cinco (5) años contados a partir de la entrada en vigencia del presente Reglamento. Los interesados en renovar dicha categorización y/o calificación, deberán cumplir con el procedimiento establecido en el presente Reglamento.
Los restaurantes no categorizados ni calificados deberán adecuarse a las disposiciones de este Reglamento y presentar la Declaración Jurada a que se refiere el artículo 7° del mismo, en un plazo que no excederá del 31 de diciembre de 2005.
Tercera.- Las disposiciones del presente Reglamento no son aplicables al caso de comedores populares, comedores privados y todos aquellos establecimientos que expendan comidas y bebidas, cuyo servicio no sea prestado al público en general. Cuarta.- El MINCETUR, en su calidad de ente rector competente en materia de turismo, tiene la facultad de realizar acciones de supervisión a nivel nacional respecto al cumplimiento del
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presente Reglamento. Los resultados de estas acciones serán comunicados al Presidente del Gobierno Regional para la implementación de las acciones correspondientes. Quinta.- Los requisitos de infraestructura no previstos en el presente Reglamento, se regirán por el Reglamento Nacional de Construcciones. Sexta.- Las infracciones y sanciones relacionadas con las normas de protección al consumidor conforme a lo dispuesto en el Decreto Legislativo N° 716, Ley de Protección al Consumidor, serán atendidas y resueltas por la Comisión de Protección al Consumidor del Instituto Nacional de Defensa de la Competencia y de la Protección de la Propiedad Intelectual – INDECOPI.
De igual forma, las infracciones y sanciones relacionadas con las Normas de Publicidad, conforme a lo dispuesto en el Decreto Legislativo N° 691, Normas de la Publicidad en Defensa del Consumidor, serán atendidas y resueltas por la Comisión de Represión de la Competencia Desleal del Instituto Nacional de Defensa de la Competencia y de la Protección de la Propiedad Intelectual – INDECOPI. Sétima.- Los restaurantes están obligados a presentar la Encuesta Económica Anual de acuerdo a los formatos y procedimientos que establezca el Instituto Nacional de Estadística e Informática – INEI. Octava.- A partir del 1 de enero de 2010, el personal de los restaurantes, a que se hace referencia en los Anexos del presente Reglamento, deberá contar con el respectivo certificado de formación. Novena.- El MINCETUR, mediante Resolución del Titular del Sector, podrá dictar las normas complementarias que fueran necesarias para la mejor aplicación del presente Reglamento.
124
ANEXO N° 4: PRINCIPALES POLLERÍAS EN EL DISTRITO DE AREQUIPA
POLLERIAS CHICKEN PALECE POLLO REAL MEDITERRANEO CHICKEN DON POLLO EL PIO PIO LA CABAÑA EL TABLÓN LA ESTACIÓN
ALVARES THOMAS AV. DOLORES, VILLALBA, AV. EJERCITO AV. EMMEL 202 YANAHUARA AV. EJERCITO 703 SANTO DOMINGO 210-202 MRSAL. CASTILLA 319 AV. EJERCITO, MARISCAL CASTILLA BOLIVAR 202
125
ANEXO N° 5: ESQUEMA PARA DETERMINAR LA DEMANDA HISTÓRICA
126
ANEXO N°6: ESTIMACIÓN DEL CONSUMO PER CÁPITA DE POLLO A LA BRASA Para estimar el consumo per cápita de pollo a la brasa en el 2015, se seguirá el esquema indicado en el siguiente gráfico: # DE PERSONAS QUE ASISTEN A UNA POLLERIA DE LUNES A VIERNES (A) DISTRITO
DOS VECES POR SEMANA
UNA VEZ POR SEMANA
A LA QUINCENA
UNA VEZ POR MES
AREQUIPA
76
134
54
38
CADA DOS ESPORÁDIC MESES A
20
NUNCA
TOTAL
20
381
NUNCA
TOTAL
12
381
39
# DE PERSONAS QUE ASISTEN A UNA POLLERIA LOS SÁBADOS Y DOMINGOS (B) DISTRITO
DOS VECES POR SEMANA
UNA VEZ POR SEMANA
A LA QUINCENA
UNA VEZ POR MES
AREQUIPA
90
81
94
51
CADA DOS ESPORÁDIC MESES A
28
25
A continuación se presenta el número de visitas al año por persona según el tipo de periodicidad: VISITAS AL AÑO POR PERSONA POR TIPO DE PERIODICIDAD (C) DOS VECES POR SEMANA
UNA VEZ POR SEMANA
A LA QUINCENA
UNA VEZ POR MES
CADA DOS MESES
ESPORÁDIC A
NUNCA
104
52
24
12
6
3
0
ELABORACIÓN PROPIA En la siguiente tabla se muestra el número de visitas totales al año al tamaño de muestra:
NÚMERO DE VISITAS TOTALES AL AÑO DE LA MUESTRA (D)=(A+B)*C DISTRITO
AREQUIPA
LUNES A VIERNES
SÁBADOS Y DOMINGOS
TOTAL
16861
16683
33544
ELABORACIÓN PROPIA Como paso final se estima el consumo per cápita de pollo a la brasa para el año 2016:
127
TENDENCIA
COEFICIENTE DE DETERMINACIÓN (R² )
Lineal Logarítmica Exponencial Potencial
0,8864 0,9427 0,8861 0,9425
Como se observa en el cuadro anterior, la tendencia logarítmica cercanos, por ende se trabaja con este.
Elaboración propia Los resultados usados para el cálculo de la demanda histórica se presentan a continuación:
AÑO
CONSUMO PER CÁPITA DE POLLO A LA BRASA AREQUIPA
2010 2011 2012 2013 2014 2015
9,2 9,9 10,5 11,6 12,4 12,8
ELABORACIÓN PROPIA
128
arroja resultados más
ANEXO N° 7: INVERSIÓN EN MAQUINARIA Y EQUIPO
ELEMENTO
CANTIDAD TOTAL
ESPECIFICACIONES
ÁREA
COSTO
COSTO TOTAL
Congeladora acero inoxidable, capacidad 52 pies cúbicos 2 Almacén S/. 3.400,00 S/. 6.800,00 refrigeradora capacidad de 49 pies cúbicos 2 Almacén S/. 2.800,00 S/. 5.600,00 Campana extractora acero inoxidable 2 Cocina S/. 2.200,00 S/. 4.400,00 Cocina industrial acero inoxidable, 7 parrillas, 1 horno 1 Cocina S/. 2.200,00 S/. 2.200,00 Freidora de papas acero inoxidable,capacidad 10kg , posee un control de temperatura 1 Cocina a traves de un termostato S/. 1.550,00 y quemadores S/. 1.550,00 Horno ecológico para pollocapacidad a la brasade 50 pollos 1 Salón S/. 3.600,00 S/. 3.600,00 Licuadora capacidad de 5 litros 3 Cocina S/. 400,00 S/. 1.200,00 Aire acondicionado alfano pc-40 1 Salón S/. 700,00 S/. 700,00 Televisor LCD 51 pulgadas 2 Salón S/. 2.000,00 S/. 4.000,00 TOTAL IGV TOTAL
129
S/. 18.850,00 S/. 30.050,00 S/. 3.581,50 S/. 5.709,50 S/. 22.431,50 S/. 35.759,50
ANEXO N° 8: EQUIPOS DE OFICINA
ELEMENTO
ESPECIFICACIONES
CANTIDAD
Cámara digital
Sony DSC -WX7/B
2
Computadora de escritorio
HP - ENVY, All-in-One de 23 pulgadas, pantalla táctil, Intel Core i5, memoria RAM de 8 Gb Toshiba l755-SP5204CL HP LaserJet Pro MFP M176n , Impresión, escáner, fotocopiadora. Multifuncional Láser De 250 a 950 páginas mes Optimizar (borrador, texto, combinado, imagen)
1
Laptop
Impresora multifuncional
130
1
1
ANEXO N° 8: DETALLE DE INVERSIÓN EN MUEBLES Y ENSERES ELEMENTO
ESPECIFICACIONES
CANTIDAD TOTAL
Alacena multiusos Anaquel Lavadero Mesa de trabajo sala Bar Dispensador de refrescos Cooler para el pollo Visicooler Vasijas para cremas Caja registradora de dinero exibidora heladera Sillas Mesas Vasos Vajillas Platos de aguadito
melamina acero inoxidable acero inoxidable 2 pozas 100x180 acero inoxidable Acero inoxidable130x60 2 totom- HERKEL CAPACIDAD DE 30 LITROS 1 cuerpo - ACA acero plastico metal 5 cubetas madera madera vidrio porcelana porcelana
S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.
300,00 300,00 2.850,00 1.800,00 2.200,00 2.600,00 3.200,00 3.000,00 1,00 2.500,00 4.800,00 20,00 40,00 1,00 3,00 2,50
S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.
300,00 600,00 5.700,00 1.800,00 2.200,00 2.600,00 3.200,00 3.000,00 300,00 2.500,00 4.800,00 5.000,00 2.200,00 200,00 810,00 750,00
Juego de cubiertos Contenedor industrial Credenza escritorio Estante Silla de escritorio Sillones Cámara digital Computadora de escritorio Laptop
hoteleras 40 S/. Contenedor de plástico colapsable, medidas 60 x 38.5 x 23 cm 1 S/. madera 1 S/. melamina 1 S/. melamina 2 S/. plástico acolchada 1 S/. espuma 1 S/. Sony DSC -WX7/B 2 S/. HP - ENVY, All-in-One de 23 pulgadas 1 S/. Toshiba l755-SP5204CL 1 S/.
50,00 300,00 600,00 300,00 220,00 250,00 1.200,00 800,00 1.800,00 2.020,00
S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.
2.000,00 300,00 600,00 300,00 440,00 250,00 1.200,00 1.600,00 1.800,00 2.020,00
1 S/. 600,00 S/.31.757,50
S/. S/.
600,00 47.070,00
Impresora multifuncional
HP LaserJet Pro MFP M176n TOTAL
131
1 2 2 1 1 1 1 1 300 1 1 250 55 200 270 300
COSTO TOTAL
COSTO
IGV
S/.
6.033,93
S/.
8.943,30
TOTAL
S/.37.791,43
S/.
56.013,30
ANEXO N° 9: INVERSIÓN EN BLANCO Y ACCESORIOS ÁREA
C O C I N A
S A L Ó N
ITEM
CANTIDAD
SERVILLETERO
30
SALEROS
30
AZUCARERO
25
CONDIM ENTEROS
5
DESTAPADOR
3
ES PECIFICACIONES
madera acero inoxidable porcelana plastico acero inoxidable acero inoxidable facusa porcelana pirex resistente al calorlinea linea tallado long drink
COS TO UNITARIO
IGV 19%
PRECIO UNITARIO
PRECIO TOTAL
S/.
3,00
0,57 S/.
3,57
S/.
107,10
S/.
1,50
0,285 S/.
1,79
S/.
53,55
S/.
8,00
1,52 S/.
9,52
S/.
238,00
S/.
6,20
1,178 S/.
7,38
S/.
36,89
S/.
8,10
1,539 S/.
9,64
S/.
28,92
S/.
100,50
19,095 S/.
119,60
S/.
478,38
S/.
48,00
9,12 S/.
57,12
S/.
1.142,40
S/.
97,00
18,43 S/.
115,43
S/.
11.543,00
S/.
10,00
1,9 S/.
11,90
S/.
297,50
S/.
39,00
7,41 S/.
46,41
S/.
9.282,00
4,75 S/.
29,75
S/.
297,50
JUEGO DE OLLAS
4
CUBIERTOS
20
JUEGO DE VAJILLAS
100
JARRAS
25
JUEGO DE VASOS
200
PIREX
10
gama de vidrio resistente al calor, la cual abarca recipientes S/. dosificadores
25,00
TETERAS
6
acero inoxidable
S/.
11,00
2,09 S/.
13,09
S/.
78,54
SARTEN
4
S/.
57,00
10,83 S/.
67,83
S/.
271,32
CORTINAS
3
S/.
15,60
2,964 S/.
18,56
S/.
55,69
ESPEJOS DE BAÑO
2
S/.
10,00
1,9 S/.
11,90
S/.
23,80
PINTURA
5
S/.
48,00
9,12 S/.
57,12
S/.
285,60
CUADROS
5
S/.
29,00
5,51 S/.
34,51
S/.
172,55
UNIFORM ES
8
FOCOS LUM INOSOS
4
cortes sucursal American Colors cuadros de marfol Algodón philis - ahorradores
TOTAL
132
S/.
50,00
9,5 S/.
59,50
S/.
476,00
S/.
25,00
4,75 S/.
29,75
S/.
119,00
S/.
591,90
704,36
S/.
24.987,74
S/. 112,46
S/.
ANEXO N° 10: DETALLE DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS
AÑOS
AREQUIPA
2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026
15012 15495 17747 21175 25099 29275 33637 38931 44862 51450
DIS TRITO
PLATO + BEBIDA
PLATO + BEBIDA +PO STRE
PLATO +BEBIDA + CO MPLEMENT O
PLATO +BEBIDA+ PO STRE+ CO MPLEMENTO
Arequipa
46%
30%
7%
17%
133
DISTRITO
AREQUIPA
DISTRITO
AREQUIPA
DISTRITO
AREQUIPA
PARTICIPACIÓN % POR PEDIDO
PRECIO
46%
15
30%
2017
2018
PLATO + BEBIDA
103583,6
106913,0
17
PLATO + BEBIDA+ POSTRE
76561,8
79022,7
7%
31
PLATO + COM PLEM ENTO
32576,3
33623,4
17%
38
PLATO + COM PLEM ENTO+BEBIDA+ POSTRE
96978,3
100095,4
INGRESO TOTAL
309699,9
319654,4
TIPO DE PEDIDO
2019
2020
PARTICIPACIÓN % POR PEDIDO
PRECIO
46%
15
PLATO + BEBIDA
122453,9
146108,4
30%
17
PLATO + BEBIDA+ POSTRE
90509,4
107993,2
7%
31
PLATO + COM PLEM ENTO
38510,9
45950,0
17%
38
PLATO + COM PLEM ENTO+BEBIDA+ POSTRE
114645,3
136791,4
INGRESO TOTAL
366119,4
436843,0
TIPO DE PEDIDO
2021
2022
PARTICIPACIÓN % POR PEDIDO
PRECIO
46%
15
PLATO + BEBIDA
173182,3
202000,4
30%
17
PLATO + BEBIDA+ POSTRE
128004,3
149304,6
7%
31
PLATO + COM PLEM ENTO
54464,6
63527,7
17%
38
PLATO + COM PLEM ENTO+BEBIDA+ POSTRE
162138,8
189119,2
INGRESO TOTAL
517789,9
603951,9
TIPO DE PEDIDO
2023
2024
PARTICIPACIÓN DISTRITO % POR PEDIDO 46% AREQUIPA
PRECIO 15
PLATO + BEBIDA
232092,0
268625,4
30%
17
PLATO + BEBIDA+ POSTRE
171546,2
198549,2
7%
31
PLATO + COM PLEM ENTO
72991,2
84480,8
17%
38
PLATO + COM PLEM ENTO+BEBIDA+ POSTRE
217291,9
251495,7
INGRESO TOTAL
693921,4
803151,2
TIPO DE PEDIDO
2025
2026
PARTICIPACIÓN DISTRITO % POR PEDIDO 46% AREQUIPA
TIPO DE PEDIDO
PRECIO 15
PLATO + BEBIDA
309548,5
355004,1
30%
17
PLATO + BEBIDA+ POSTRE
228796,7
262394,3
7%
31
PLATO + COM PLEM ENTO
97350,7
111646,2
17%
38
PLATO + COM PLEM ENTO+BEBIDA+ POSTRE
289809,1
332366,2
INGRESO TOTAL
134
925505,0 1061410,8
ANEXO N° 11: DETALLE DEL PRESUPUESTO DE INGRESO
ta
Fecha
Dias
Deuda
Amortizació n
Intereses
0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40
12/12/2016 20/01/2017 20/02/2017 20/03/2017 20/04/2017 20/05/2017 20/06/2017 20/07/2017 20/08/2017 20/09/2017 20/10/2017 20/11/2017 20/12/2017 20/01/2018 20/02/2018 20/03/2018 20/04/2018 20/05/2018 20/06/2018 20/07/2018 20/08/2018 20/09/2018 20/10/2018 20/11/2018 20/12/2018 20/01/2019 20/02/2019 20/03/2019 20/04/2019 20/05/2019 20/06/2019 20/07/2019 20/08/2019 20/09/2019 20/10/2019 20/11/2019 20/12/2019 20/01/2020 20/02/2020 20/03/2020 20/04/2020
0 39 31 28 31 30 31 30 31 31 30 31 30 31 31 28 31 30 31 30 31 31 30 31 30 31 31 28 31 30 31 30 31 31 30 31 30 31 31 29 31
100000.00 99497.38 98535.55 97391.15 96392.95 95323.37 94289.46 93184.72 92113.88 91024.53 89865.25 88737.07 87539.56 86371.22 85182.70 83830.18 82597.77 81297.68 80021.53 78678.40 77357.02 76012.81 74602.70 73210.92 71753.99 70313.02 68847.16 67240.03 65721.10 64139.02 62566.53 60931.74 59303.86 57647.86 55930.89 54216.64 52442.33 50667.83 48862.69 46971.49 45102.51
00.00 502.62 961.82 1144.40.00 998.20.00 1069.59.00 1033.91 1104.73 1070.85 1089.34.00 1159.29.00 1128.18.00 1197.51.00 1168.34.00 1188.52.00 1352.52.00 1232.41.00 1300.09.00 1276.14.00 1343.14.00 1321.38.00 1344.20.00 1410.12.00 1391.77 1456.93 1440.97 1465.86 1607.13.00 1518.93 1582.08.00 1572.49.00 1634.79 1627.88 1655.99 1716.98 1714.25.00 1774.31.00 1774.50.00 1805.14.00 1891.20.00 1868.98
00.00 2177.59.00 1718.39.00 1535.81 1682.01.00 1610.63 1646.30.00 1575.48.00 1609.37.00 1590.87 1520.93 1552.04.00 1482.70 1511.87 1491.69 1327.69 1447.81 1380.12.00 1404.07.00 1337.08.00 1358.83 1336.01.00 1270.10.00 1288.44.00 1223.28.00 1239.24.00 1214.36.00 1073.08.00 1161.28.00 1098.13.00 1107.73 1045.42.00 1052.33.00 1024.22.00 963.24.00 965.97 905.90 905.72 875.07.00 789.01.00 811.23.00
135
Seg. Desgravame n 00.00 00.00 00.00 00.00 00.00 00.00 00.00 00.00 00.00 00.00 00.00 00.00 00.00 00.00 00.00 00.00 00.00 00.00 00.00 00.00 00.00 00.00 00.00 00.00 00.00 00.00 00.00 00.00 00.00 00.00 00.00 00.00 00.00 00.00 00.00 00.00 00.00 00.00 00.00 00.00 00.00
Cuota Financiada
ITF
Cuota a pagar
00.00 2680.21.00 2680.21.00 2680.21.00 2680.21.00 2680.21.00 2680.21.00 2680.21.00 2680.21.00 2680.21.00 2680.21.00 2680.21.00 2680.21.00 2680.21.00 2680.21.00 2680.21.00 2680.21.00 2680.21.00 2680.21.00 2680.21.00 2680.21.00 2680.21.00 2680.21.00 2680.21.00 2680.21.00 2680.21.00 2680.21.00 2680.21.00 2680.21.00 2680.21.00 2680.21.00 2680.21.00 2680.21.00 2680.21.00 2680.21.00 2680.21.00 2680.21.00 2680.21.00 2680.21.00 2680.21.00 2680.21.00
00.00 00.10 00.10 00.10 00.10 00.10 00.10 00.10 00.10 00.10 00.10 00.10 00.10 00.10 00.10 00.10 00.10 00.10 00.10 00.10 00.10 00.10 00.10 00.10 00.10 00.10 00.10 00.10 00.10 00.10 00.10 00.10 00.10 00.10 00.10 00.10 00.10 00.10 00.10 00.10 00.10
00.00 2680.31.00 2680.31.00 2680.31.00 2680.31.00 2680.31.00 2680.31.00 2680.31.00 2680.31.00 2680.31.00 2680.31.00 2680.31.00 2680.31.00 2680.31.00 2680.31.00 2680.31.00 2680.31.00 2680.31.00 2680.31.00 2680.31.00 2680.31.00 2680.31.00 2680.31.00 2680.31.00 2680.31.00 2680.31.00 2680.31.00 2680.31.00 2680.31.00 2680.31.00 2680.31.00 2680.31.00 2680.31.00 2680.31.00 2680.31.00 2680.31.00 2680.31.00 2680.31.00 2680.31.00 2680.31.00 2680.31.00
ta
Fecha
Dias
Deuda
Amortizació n
Intereses
41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60
20/05/2020 20/06/2020 20/07/2020 20/08/2020 20/09/2020 20/10/2020 20/11/2020 20/12/2020 20/01/2021 20/02/2021 20/03/2021 20/04/2021 20/05/2021 20/06/2021 20/07/2021 20/08/2021 20/09/2021 20/10/2021 20/11/2021 20/12/2021
30 31 30 31 31 30 31 30 31 31 28 31 30 31 30 31 31 30 31 30
43175.91 41241.37 39250.26 37247.93 35211.01 33119.14 31010.92 28848.86 26666.89 24447.23 22148.06 19850.36 17501.83 15123.89 12696.38 10235.44 7732.00.00 5180.98 2590.25.00 00.00
1926.60 1934.53.00 1991.11.00 2002.33.00 2036.92 2091.87 2108.22.00 2162.05.00 2181.97 2219.66 2299.17.00 2297.70 2348.53.00 2377.94 2427.51.00 2460.94 2503.44.00 2551.02.00 2590.73 2636.93
753.62 745.68 689.10.00 677.88 643.30.00 588.34.00 571.99 518.16.00 498.24.00 460.56.00 381.04.00 382.51.00 331.68 302.27.00 252.70 219.28.00 176.77 129.19.00 89.48.00 43.28.00
136
Seg. Cuota Desgravame Financiada n
00.00 00.00 00.00 00.00 00.00 00.00 00.00 00.00 00.00 00.00 00.00 00.00 00.00 00.00 00.00 00.00 00.00 00.00 00.00 00.00
2680.21.00 2680.21.00 2680.21.00 2680.21.00 2680.21.00 2680.21.00 2680.21.00 2680.21.00 2680.21.00 2680.21.00 2680.21.00 2680.21.00 2680.21.00 2680.21.00 2680.21.00 2680.21.00 2680.21.00 2680.21.00 2680.21.00 2680.21.00
ITF
Cuota a pagar
00.10 00.10 00.10 00.10 00.10 00.10 00.10 00.10 00.10 00.10 00.10 00.10 00.10 00.10 00.10 00.10 00.10 00.10 00.10 00.10
2680.31.00 2680.31.00 2680.31.00 2680.31.00 2680.31.00 2680.31.00 2680.31.00 2680.31.00 2680.31.00 2680.31.00 2680.31.00 2680.31.00 2680.31.00 2680.31.00 2680.31.00 2680.31.00 2680.31.00 2680.31.00 2680.31.00 2680.31.00