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• guadalupe rodriguez

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CONCEPTOS CONGELADOR TARJA DE ACERO INOXIDABLE MOLINO MARCA TORREY BEBEDEROS PARA PAVO COMEDEROS DE 12 KG MESAS DE TRABAJO BASCULA CON CAPACIDAD DE 40 KG CORRAL PARA AVES DE 15 X 12 CON BARDA PERIMETRAL JUEGO DE CUCHILLOS CRIADORAS DE POLLOS EQUIPO PARA PREPARACION DE PELLETS TERRENO SUBTOTAL ACTIVO DIFERIDO

otros conceptos de inversión diferida SUBTOTAL CAPITAL DE TRABAJO POLLOS DE PAVOS FLETE ALIMENTO BALANCEADO MEDICAMENTOS Y MINERALES SUBTOTAL TOTAL

UNIDAD pieza pieza pieza pieza pieza pieza equipo obra kit equipo equipo terreno

Presupuesto

Pieza servicio saco Pieza

CANTIDAD 2 2 1 10 20 2 1 1 1 2 1 1

1

500 1 500 1

COSTO UNITARIO 12,890.00 12,500.00 17,490.00 550.00 250.00 2,900.00 2,900.00 120,030.00 2,500.00 8,000.00 100,000.00 150,000.00

27000

50.00 7,000.00 250.00 6,000.00

MONTOS 25,780.00 25,000.00 17,490.00 5,500.00 5,000.00 5,800.00 2,900.00 120,030.00 2,500.00 16,000.00 100,000.00 150,000.00 476,000.00

27,000.00 27,000.00

SOCIOS

DEPENDENCIA 25,780.00 25,000.00 17,490.00 5,500.00 5,000.00 5,800.00 2,900.00 120,030.00 2,500.00

16,000.00 100,000.00 150,000.00 266,000.00

-

25,000.00 7,000.00 125,000.00 6,000.00 163,000.00 666,000.00

210,000.00

27,000.00 27,000.00 25,000.00 7,000.00 125,000.00 6,000.00

266,000.00

163,000.00 400,000.00

PRESUPUESTO DE INVERCION CONCEPTOS

UNIDAD

ACTIVO FIJO CONGELADOR TARJA DE ACERO INOXIDABLE MOLINO MARCA TORREY BEBEDEROS PARA PAVO COMEDEROS DE 12 KG MESAS DE TRABAJO BASCULA CON CAPACIDAD DE 40 KG CORRAL PARA AVES DE 15 X 12 CON BARDA PERIMETRAL JUEGO DE CUCHILLOS CRIADORAS DE POLLOS EQUIPO PARA PREPARACION DE PELLETS TERRENO SUBTOTAL ACTIVO DIFERIDO

CANTIDAD

pieza pieza pieza pieza pieza pieza equipo obra kit equipo equipo terreno

otros conceptos de inversión diferida SUBTOTAL CAPITAL DE TRABAJO

Presupuesto

POLLOS DE PAVOS FLETE ALIMENTO BALANCEADO MEDICAMENTOS Y MINERALES

Pieza servicio saco Pieza

-

2 2 1 10 20 2 1 1 1 2 1 1 -

-

1

-

-

-

-

500.00 1.00 500.00 1.00 -

SUBTOTAL TOTAL

FUENTE PROGRAMA SOCIOS TOTAL

CANTIDAD PORCENTAJE 400,000.00 60% 266,000.00 40% 666,000.00 100%

TO DE INVERCION COSTO UNITARIO

MONTOS

12,890.00 12,500.00 17,490.00 550.00 250.00 2,900.00 2,900.00 120,030.00 2,500.00 8,000.00 100,000.00 150,000.00 -

25,780.00 25,000.00 17,490.00 5,500.00 5,000.00 5,800.00 2,900.00 120,030.00 2,500.00 16,000.00 100,000.00 150,000.00 476,000.00

27,000.00 -

27,000.00 27,000.00

0 27,000.00 27,000.00

50.00 7,000.00 250.00 6,000.00 -

25,000.00 7,000.00 125,000.00 6,000.00 -

25,000.00 7,000.00 125,000.00 6,000.00 -

25,000.00 7,000.00 125,000.00 6,000.00 -

163,000.00 400,000.00

163,000.00 666,000.00

163,000.00 666,000.00

INAES

SOCIOS

TOTAL

25,780.00 25,000.00 17,490.00 5,500.00 5,000.00 5,800.00 2,900.00 120,030.00 2,500.00

210,000.00

16,000.00 100,000.00 150,000.00 266,000.00 0

-

266,000.00

25,780.00 25,000.00 17,490.00 5,500.00 5,000.00 5,800.00 2,900.00 120,030.00 2,500.00 16,000.00 100,000.00 150,000.00 476,000.00 0 0 27,000.00 27,000.00

DESARROLLO

PAVOS INICIAN PAVOS FINALIZAN SEMANA 13 SEMANA 14 SEMANA 15 SEMANA 16

CANTIDAD PRECIO 500.00 $ KG 46.00 41.00 74.00 296.00

50.00

COSTO TOTAL 25,000.00

95 95 95 90

REQUERIMIENTOS DE ALIMENTO

EN KILGRAMOS

ETAPA

DURACION

1ª 2ª 3ª INICIACION 4ª 5ª 6ª 7ª CRECIMIENTO 8ª 9ª 10ª 11ª DESARROLLO 12ª 13ª 14ª 15ª FINALIZACION 16ª

PESO GANANCIA DE CORPORAL PESO 0.12 0.25 0.13 0.5 0.25 1 0.5 1.6 0.6 2.2 0.6 3.1 0.9 4 0.9 5 1 6 1 7.1 1.1 8.2 1.1 9.5 1.1 10 1.2 11 1 12 1.1

ALIMENTACION NOTA: PROPORCIONAR AGUA A LIBRE ACCESO

CONSUMO PROM EN KGS/SEM/CB

1ª 2ª 3ª 4ª 5ª 6ª 7ª 8ª 9ª 10ª 11ª 12ª 13ª 14ª 15ª 16ª

ADMINISTRATIVOS COSTOS FIJOS EMPLEADOS 2 MANO DE OBRA AGUA LUZ TOTAL COSTOS VARIABLES VACUNAS MEDICO MANTENIMIENTO GASTOS DE VENTA OTROS

TOTAL

CONSUMO PROM EN KGS/SEM/CB 0.19 0.23 0.50 0.90 1.10 1.53 1.86 2.23 2.40 2.64 2.89 3.10 3.45 3.65 3.95 4.10 0 TOTAL

MES

CONSUMO CONSUMO PROM EN PROM EN KGS COSTO KGS/CB TOTAL AVES CONSUMO KG 0.19 95.00 $1.19 0.23 113.85 $1.44 0.50 245.00 $3.13 0.90 436.50 $5.63 1.10 528.00 $6.88 1.53 729.81 $9.56 1.86 881.64 $11.63 2.23 1,050.33 $13.94 2.40 1,118.40 $15.00 2.64 1,222.32 $16.50 2.89 1,332.29 $18.06 3.10 1,422.90 $19.38 3.45 1,576.65 $21.56 3.65 1,660.75 $22.81 3.95 1,793.30 $24.69 4.10 1,857.30 $25.63 $0.00 16,064.04 EQUIBALE A 16.06 TONELADAS DE ALIMENTO EN 16 S 402.00 SACOS DE 40 KG

DIA 12 12 6

1

SEMANA 200.00 20.00 30.00

1,200.00

40.63 23.33 60.00 100.00 100.00

284.43

MES 4,800.00 600.00 900.00

700.00

DESARROLLO PRODUCCION PARA VENTA PESO VIVO PESO CANAL PRECIO KG 9.5 6.65 10 7 11 7.7 12 8.4

PRODUCTO PAVOS

EN KILGRAMOS CONSUMO DE ALIMENTO SEMANAL ACUMULADO 0.19 0.23 0.5 0.9 1.1 1.53 1.86 2.23 2.4 2.64 2.89 3.1 3.45 3.65 3.95 4.1

95 95 95 90

PRECIO AVE TOTAL VENTAS 631.75 29,060.50 665 27,265.00 731.5 54,131.00 756 223,776.00

DESARRROLLO PARVADA

0.19 0.42 0.92 1.82 2.92 4.45 6.31 8.54 10.94 13.58 16.47 19.57 23.02 26.67 30.62 34.72

ETAPA INICIACION

DURACION DESARROLLO 1ª 500.00 2ª 495.00 3ª 490.00 4ª 485.00 CRECIMIENTO 5ª 480.00 6ª 477.00 7ª 474.00 8ª 471.00 DESARROLLO 9ª 466.00 10ª 463.00 11ª 461.00 12ª 459.00 FINALIZACION 13ª 457.00 14ª 455.00 15ª 454.00 16ª 453.00

CION

COSTO ALIMENTO BALANCEADO

COSTO CONSUMO TOT 593.75 711.56 1,531.25 2,728.13 3,300.00 4,561.31 5,510.25 6,564.56 6,990.00 7,639.50 8,326.81 8,893.13 9,854.06 10,379.69 11,208.13 11,608.13 -

CANTIDAD PRESENTACION 1 SACO

100,400.25

LADAS DE ALIMENTO EN 16 SEM

CICLO 57,600.00 7,200.00 5,400.00 70,200.00 4,550.80 8,400.00 720.00 1,200.00 1,200.00

16,070.80

PROGRAMA DE VACUNACION MEDICAMENTO New castle Colera aviar Coriza Marek Coccidiosis Parasitos internos Viruela aviar Bronquitis B1 Gumboro Bronquitis TOTAL

SEMANA 13 14 15 16 RENDIMIENTO EN CANAL 30%

% DE MORTANDAD 1% 1% 1% 1% 1% 1% 1% 1% 1% 0.5% 0.5% 0.5% 0.5% 0.2% 0.2% 0.2%

COSTO ALIMENTO BALANCEADO

DESARROLLO DE AVES PARA VENTA # DE AVES # AVES VENTA QUEDAN 457.00 46.00 411.00 455.00 41.00 370.00 454.00 74.00 296.00 453.00 296.00 457.00

% VENTA 10% 10% 20% 60% 100%

PRECIO/ KG DE COSTAL PRESENTACION PRECIO/KG 250.00 40 6.25

DOSIS 500.00 480.00 480.00 477.00 480.00 480.00 480.00 480.00 480.00 480.00

aplicación 1 mes 2 mes 2mes tercer mes 2mes 2mes 2mes 2mes 2mes 2mes

costo/ untario costo total 0.32 160.00 0.88 422.40 3.3 1,584.00 2 954.00 0.85 408.00 0.55 264.00 0.4 192.00 0.45 216.00 0.35 168.00 0.38 182.40 4,550.80

Capital de trabajo Concepto

Unidad

Alimentación ALIMENTO CONCETRADO

MANO DE OBRA VACUNAS MEDICO MANTENIMIENTO GASTOS DE VENTA OTROS AGUA LUZ Costo Total

Precio Unitario Costo mensual

SACO

402.00

250.00

8375.00

JORNAL

12 500.00 12 1 1 1 12 6

200.00 9.10 700.00 720.00 1,200.00 1,200.00 20.00 30.00

4800.00 273.05 700.00 60.00 100.00 100.00 600.00 900.00 15,908.05

VISITA

Recibo Recibo 0

Cantidad

Costo Total 100,500.00 COSTO TOTAL 57,600.00 4,550.80 8,400.00 720.00 1,200.00 1,200.00 7,200.00 5,400.00 186,770.80

MENSUAL ANUAL 15,908.05 186,770.80

COSTO MATERIA PRIMA

8,648.05 105,050.80

MANO DE OBRA

5,500.00

66,000.00

COSTOS DE OPERACIÓN COSTOS DEL PROYECTO CONCEPTO MATERIA PRIMA MANO DE OBRA AGUA LUZ MANTENIMIENTO GASTOS DE VENTA OTROS TOTAL

COSTOS AÑO MES 1 2 3 4 8,754.23 105,050.80 105,050.80 105,050.80 105,050.80 5,500.00 66,000.00 66,000.00 66,000.00 66,000.00 600.00 7,200.00 7,200.00 7,200.00 7,200.00 450.00 5,400.00 5,400.00 5,400.00 5,400.00 60.00 720.00 720.00 720.00 720.00 100.00 1,200.00 1,200.00 1,200.00 1,200.00 100.00 1,200.00 1,200.00 1,200.00 1,200.00 15,564.23 186,770.80 186,770.80 186,770.80 186,770.80

COSTOS TOTALES COSTOS FIJOS

AÑO 1

AÑO 2

AÑO 3

AÑO 4

AÑO 5

MANO DE OBRA AGUA LUZ MANTENIMIENTO GASTOS DE VENTA OTROS

66,000.00 7,200.00 5,400.00 720.00 1,200.00 1,200.00

66,000.00 7,200.00 5,400.00 720.00 1,200.00 1,200.00

66,000.00 7,200.00 5,400.00 720.00 1,200.00 1,200.00

66,000.00 7,200.00 5,400.00 720.00 1,200.00 1,200.00

66,000.00 7,200.00 5,400.00 720.00 1,200.00 1,200.00

TOTAL

81,720.00

81,720.00

81,720.00

81,720.00

81,720.00

COSTOS VARIABLES MATERIA PRIMA

AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 105,050.80 105,050.80 105,050.80 105,050.80 105,050.80

TOTAL

105,050.80 105,050.80 105,050.80 105,050.80 105,050.80

COSTOS FIJOS COSTOS VARIABLES COSTOS TOTALES

AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 81,720.00 81,720.00 81,720.00 81,720.00 81,720.00 105,050.80 105,050.80 105,050.80 105,050.80 105,050.80 186,770.80 186,770.80 186,770.80 186,770.80 186,770.80

ÓN 5 105,050.80 66,000.00 7,200.00 5,400.00 720.00 1,200.00 1,200.00 186,770.80

INGRESOS VOLUMEN CONCEPTO SEMANA 13 SEMANA 14 SEMANA 15 SEMANA 16 TOTAL

46.00 41.00 74.00 296.00

PRECIO UNITARIO 631.75 665.00 731.50 756.00

VENTAS CICLO

AÑO 1

2

29,060.50 27,265.00 54,131.00 223,776.00 334,232.50

29,060.50 27,265.00 54,131.00 223,776.00 334,232.50

31,966.55 29,991.50 59,544.10 246,153.60 367,655.75

INGRESOS AÑO 3 35,163.21 32,990.65 65,498.51 270,768.96 404,421.33

4 38,679.53 36,289.72 72,048.36 297,845.86 444,863.46

5 42,547.48 39,918.69 79,253.20 327,630.44 489,349.80

ESTADO DE RESULTADOS CONCEPTOS ( + ) VENTAS COSTOS FIJOS COSTOS VARIABLES ( - ) COSTOS TOTALES ( = ) UTILIDAD BRUTA ( - ) DEPRECIACION ( = ) UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS ( - ) IMPUESTOS ( = ) UTILIDAD DEL EJERCICIO

AÑO 1 334,232.50 81,720.00 105,050.80 186,770.80 147,461.70 30,773.00 116,688.70 11,668.87 105,019.83

AÑO 2 367,655.75 81,720.00 105,050.80 186,770.80 180,884.95 30,773.00 150,111.95 15,011.20 135,100.76

COSTOS DE DEPRECIACIONES ACTIVO FIJO VALOR ORIGINAL BEBEDEROS PARA PAVO 5,500.00 COMEDEROS DE 12 KG 5,000.00 MESAS DE TRABAJO 5,800.00 BASCULA CON CAPACIDAD DE 40 KG 2,900.00 CORRAL PARA AVES DE 15 X 12 CON BARDA PERIMET 120,030.00 JUEGO DE CUCHILLOS 2,500.00 CRIADORAS DE POLLOS 16,000.00 TERRENO SUBTOTAL TOTAL

150,000.00 -

TASA 10% 10% 10% 10% 10% 10% 10% 10% 10% 10%

LTADOS AÑO 3 404,421.33 81,720.00 105,050.80 186,770.80 217,650.53 30,773.00 186,877.53 18,687.75 168,189.77

AÑO 4 444,863.46 81,720.00 105,050.80 186,770.80 258,092.66 30,773.00 227,319.66 22,731.97 204,587.69

AÑO 5 489,349.80 81,720.00 105,050.80 186,770.80 302,579.00 30,773.00 271,806.00 27,180.60 244,625.40

DEP ANUAL 550.00 500.00 580.00 290.00 12,003.00 250.00 1,600.00 15,000.00 30,773.00

VALOR RESCATE 2,200.00 2,000.00 2,320.00 1,160.00 48,012.00 1,000.00 6,400.00 60,000.00 123,092.00

ACIONES AÑOS 6 6 6 6 6 6 6 6 6 6

FLUJO DE EFECTIVO CONCEPTOS / AÑO ( + ) VENTAS ( + ) VALOR DE RESCATE ( = ) INGRESOS TOTALES COSTOS FIJOS COSTOS VARIABLES ( = ) COSTOS TOTALES COMPRA ACTIVO FIJO COMPRA ACTIVO DIFERIDO COMPRA CAPITAL DE TRABAJO ( = ) SALDO FINAL

AÑO 0

AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 334,232.50 367,655.75 404,421.33 334,232.50 367,655.75 404,421.33 81,720.00 81,720.00 81,720.00 105,050.80 105,050.80 105,050.80 186,770.80 186,770.80 186,770.80

-

210,000.00 27,000.00 163,000.00 400,000.00 147,461.70 180,884.95 217,650.53

AÑO 4 444,863.46 444,863.46 81,720.00 105,050.80 186,770.80

AÑO 5 489,349.80 123,092.00 612,441.80 81,720.00 105,050.80 186,770.80

258,092.66

425,671.00

PUNTO DE EQUILIBRIO CONCEPTOS / AÑO VENTAS COSTOS FIJOS COSTOS VARIABLES COSTOS TOTALES PUNTO DE EQUILIBRIO $ PUNTO DE EQUILIBRIO %

AÑO 1 334,232.50 81,720.00 105,050.80 186,770.80 119,178.28 36%

AÑO 2 367,655.75 81,720.00 105,050.80 186,770.80 114,410.74 31%

AÑO 3 404,421.33 81,720.00 105,050.80 186,770.80 110,396.01 27%

AÑO 4 444,863.46 81,720.00 105,050.80 186,770.80 106,983.19 24%

AÑO 5 489,349.80 81,720.00 105,050.80 186,770.80 104,058.73 21%

INTERPRETACIÓN SE OBSERVA QUE PARA ALCANZAR EL PUNTO DE EQUILIBRIO SE DEBEN TENER VENTAS POR QUE REPRESENTAN EL 36% DEL VALOR PROYECTADO. A PARTIR DE ESE MONTO DE VENTA SE COMIENZA A TENER UTILIDAD.

119,178.28

ANALISIS DE RENTABILIDAD TASA DE ACTUALIZACIÓN

0.1

AÑO

INGRESOS VENTAS 0 1 2 3 4 5

TOTAL

334,232.50 367,655.75 404,421.33 444,863.46 489,349.80 2,040,522.84

10% COSTOS

FLUJO DE EFECTIVO 400,000.00 - 400,000.00 186,770.80 147,461.70 186,770.80 147,461.70 186,770.80 217,650.53 186,770.80 258,092.66 186,770.80 425,671.00 1,333,854.00 796,337.59

VAN TIR B/C

TASA (1+t)-n 1 0.9091 0.8264 0.7513 0.6830 0.6209

932,518.35 41% 1.842

CRITERIO DE DECISIÓN E INTERPRETACIÓN

LA VAN ES MAYOR QUE 0 POR LO TANTO SE ACEPTA REALIZAR LA INVERSION LA TIR ES MAYOR QUE 10% POR LO TANTO TAMBIEN SE RECOMIENDA LLEVAR ACABO LA INVERSION LA RELACION BENEFICIO COSTO ES MAYOR QUE 1 POR LO TANTO TAMBIEN DETERMINA QUE ESTE PROYECTO ES R YA QUE POR CADA PESO INVERTIDO OBTENDREMOS 84 CENTAVOS.

AD INGRESOS EGRESOS ACTUALIZADOS ACTUALIZADOS 400,000.00 334,233.41 169,791.64 367,656.58 154,356.03 404,422.08 140,323.67 444,864.14 127,566.97 489,350.42 115,969.97 2,040,526.63 1,108,008.28

AR ACABO LA INVERSION DETERMINA QUE ESTE PROYECTO ES RENTABLE