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• Veronica Carrillo

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AUDITORIA OPERATIVA ELABORACION DEL PLAN Y PROGRAMA DE AUDITORIA OPERATIVA DE AUDITORIA DE RR.HH PROMART S.A - CUSCO

DOCENTE

:

ALUMNAS

:

CICLO

:

TURNO

:

MGT. JOSE LUIS VALENCIA VILA

MARGOT CARMEN PACHECO HUACAC

X

TARDE

CUSCO-PERU

DATOS DE IDENTIFICACION EMPRESA

a) RAZON SICIAL: 

PROMART S.A

b) DIRECCION: 

AV. COLLASUYO S/N

c) AREAS A AUDITAR 

DEP. RECURSOS HUMANOS



DEL AUDITOR O EMPRESA AUDITADA

TRABAJO DE AUDITORIA DURACION

El control auditable tendrá una duración del 15 de ENERO al 16 de ABRIL del año 2019.

DESCRIPCION DE LA EMPRESA

PROMART S.A es una empresa líder con más de 50 años de experiencia que se desarrolla en el Perú en el año 2004 en lima y provincias. Dedicada a la venta de artículos de construcción y mejoramiento del hogar. PROMART S.A es una empresa comercial que diseña construye y opera tiendas que resuelve íntegramente las necesidades de mejoramiento del hogar, como también las necesidades de abastecimiento de productos y servicios para empresas y profesionales de la construcción. AUDITORIA OPERATIVA Y ADM.

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ANTECEDENTES DE AUDITORIAS ANTERIORES No se ha realizado auditoria alguna

a) ALCANCE Examinar la situación del asociado, como circunstancia de su insatisfacción remunerativa

b) OBJETIVO Buscar los problemas de su baja productividad en el área de personal. Buscar mejorar la actitud y el desarrollo organizacional del personal.

FACES DE LA AUDITORIA  Reconocimiento de la empresa  Ubicación y delimitación de las áreas  Recolección de la información en el área  Procesamiento de la información  Análisis de la información  Elaboración y presentación del informe final

METODOLOGIA Y PROCEDIMIENTOS  METODOLOGIA A EMPLEAR

Se evaluará la forma en que el Área de Logística está cumpliendo sus objetivos, desempeñando las funciones gerenciales de planeación, organización, dirección y control y logrando decisiones efectivas en el cumplimiento de los objetivos trazados por dicha área.  Encuestas  Cuestionario  Trabajo de campo  Datos estadísticos AUDITORIA OPERATIVA Y ADM.

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CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES

PROGRAMA DE AUDITORIA

DESEMPEÑO LABORAL DEL PERSONAL DEL ÁREA DE RECURSOS HUMANOS DE LA EMPRESA PROMART S.A – CUSCO

DATOS DE IDENTIFICACIÓN DE LA ENTIDAD : Razón Social : PROMART S.A - CUSCO Auditor Responsable: Pacheco Huacac Margot Área Auditada : Área de Recursos Humanos Proyecto : Desempeño Laboral del Área de Recursos Humanos de la empresa PROMART S. A – CUSCO Plazo de Auditoria : del 15 de ENERO al 16 de ABRIL Dirección : AV. COLLASUYO S/N Distrito : CUSCO Provincia : CUSCO Departamento : CUSCO AUDITORIA OPERATIVA Y ADM.

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ESTRUCTURA DEL PROYECTO 

Descripción General



Descripción Específica



Marco Legal

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Acciones ejecutadas



Análisis de la Información



Informe de Auditoría

DESCRIPCION GENERAL DEL AREA DE RECURSOS HUMANOS

La gerencia tiene como misión desarrollar y gestionar los procesos de selección, evaluación, desarrollo y capacitación del personal. Adicionalmente, define la estructura y los cargos que la conforman y fija la política de remuneraciones de la compañía. Asimismo, administra el sistema de remuneraciones y el sistema de beneficios de la empresa. También es responsable de las relaciones con los sindicatos y maneja las comunicaciones internas en la Compañía.

ESTRUCTURA DE RECURSOS HUMANOS

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MISION Optimizar los RR.HH de la empresa atreves de la selección y evaluación del personal directivo contribuyendo así a la mejora de su productividad y su competitividad

VISIÓN Captar y retener el personal altamente calificado a través de un excelente programa de motivación de Recursos Humanos.

DESCRIPCION ESPECÍFICA El AREA DE RECURSOS HUMANOS, es un órgano principal encargado de planificar, organizar, normar, ejecutar y proporcionar a los asociados las herramientas necesarias para su crecimiento y desarrollo dentro de la empresa velando por su bienestar y seguridad dentro del trabajo. El Área Recursos Humanos está a cargo de un jefe de Desarrollo del asociado, su designación es propia de su capacidad y desenvolvimiento, habiendo obtenido previa evaluación de sucesión la mayor calificación. Su función se encuentra interrelacionada con el jefe comercial y el gerente de tienda.

PERSONAL ENCARGADO DE LA OFICINA DE RR.HH  MARIA FERNANDA ORTEGA CASTILLO

CORRESPONDE AL ÁREA DE RR.HH LAS SIGUIENTES FUNCIONES:

La empresa PROMART S.A - Cusco cumpliendo con las funciones de RR.HH necesarias para mantener un equipo de gente motivada que se esfuerza al máximo y te impulsa a crecer. Algunos de los aspectos que las grandes empresas tienen en cuenta a la hora de pensar en las personas que forma.

1.- Reclutamiento y selección.- Atraer a las personas indicadas para hacer la empresa es más que llenar rápidamente un puesto especifico. AUDITORIA OPERATIVA Y ADM.

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2. Inducción.- Para que los empleados que se imcorporen se sientan bienvenidos y puedan rendir en sus puestos es necesario un acompañamiento.

3.- Capacitación.- Las personas que son parte de la organización pueden requerir información adicional para desempeñar mejor sus funciones. Con el paso del tiempo además es necesario ofrecerles espacios que los mantengan motivados y actualizados.

4.- Remuneraciones.- Mas que la definición de sueldos y su liquidación segun los convenios y normas correspondientes, esta función debería contemplar que las compensaciones se mantengan equitativas, reflejen resultados y ayuden a mantener la motivación.

MARCO LEGAL Con la finalidad de alcanzar la satisfacción de sus usuarios, PROMART S.A ha implementado un Sistema de Gestión de la Calidad ISO 9001 PROMART S.A con el objetivo de mostrar su compromiso con el Sistema de Gestión de la Calidad, ha establecido los siguientes lineamientos de gestión:

1. Políticas respecto de los regalos, propinas o sobornos 2. Políticas respecto de los conflictos de interés 3. Políticas de igualdad de contratación y no discriminación

ESTRATEGIAS

Para llevar a cabo nuestra investigación y para llegar a las conclusiones: 

Hemos hecho reconocimiento del lugar, espacio donde el área de RR.HH



Hablar con las personas con que el área se interrelaciona.



Encuestas



Observación del desarrollo de actividades.



Ordenamiento de los datos



Análisis de los datos emitidos.

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ACCIONES EJECUTADAS Siendo PROMART S.A – CUSCO una empresa privada y habiendo obtenido limitaciones a documentación, nos basamos particularmente a entrevistas a los diversos asociados que conforman dicho medio de trabajo, un medio relevante de la información fue la inspección ocular que se dio en el medio de trabajo. Contando con la infraestructura del medio de trabajo y accediendo a algunos medios de control de calidad que sin duda nos ha dado una forma general de poder observar fortalezas y obstáculos que se realizan dentro de la empresa PROMART S.A – CUSCO.

Hemos tenido acceso alas siguiente información: Mayas de turno Cubrimiento de la líneas de servicio Análisis del sistema de servicios Permiso médicos Acceso al plan de ventas mensual Flash de ventas diarios Información al retiro de los trabajadores

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SE ENTREVISTÓ A 15 EMPLEADOS POR LO QUE OBTUVIMOS LOS SIGUIENTES :

V

CUESTIONARIO AL AREA DE RECURSOS HUMANOS

ACIONES SI NO

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ANALISIS DE LA INFORMACION En la infraestructura administrativa los procesos principales que se evaluaran en esta auditoria son los procesos capacitación, desarrollo del personal, remuneración; dentro de la organización no ha habido ninguna modificación en la estructura de la organización ni por departamento el nivel tecnológico de la empresa es eficiente y creen además de que en cada departamento hay un módulo donde la tecnología de las computadoras son buenas además de que la tecnología que se usa en cuanto a pagos de tarjetas, cheques, vales, efectivo, remisiones, cambios, transferencias es inigualable esta todo totalmente conectado a los bancos y alas empresa que respaldan los cheques tecnología de punta, el intranet que se usa dentro de la organización es muy eficiente además de que la maquinaria que se usa para el movimiento de mercancía es muy buena ya que no hay problemas de uso y las garantías de los proveedores las respaldan.

La forma de operación del desempeño que hay dentro de la organización por parte de los empleados es muy buena aunque hay puntos que se deben de limar y mejorar en cuestión de recursos humanos la rotación de personal no es muy seguido, en cuestión de ausentismo, es como en todas la empresas siempre existe pero se trata de evitar, en cuestión de evaluación cada jefe de cada departamento evalúa a su equipo personalmente por medio de documentos que se van a recursos humanos y este se encarga de darle seguimiento para reunirse con cada empleado y darle su evaluación para ver qué puntos tiene que reforzar y que puntos son fuertes para después darle una capacitación.

SEGÚN EL ANALISIS DE LA INFORMACION:

Los asociados de las diversas áreas o servicios manifiestan que en alguna ocasión no se sintieron importantes dentro de la función la labor que desempeñaban, ya que se manifestaba preferencias hacia otros asociados. Así mismo manifestaban no sentirse remunerados de acuerdo al desempeño que realizan, encontrando también algunos inconvenientes en la información que

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recibían y es uno de los factores primarios de la incomodidad acerca de sus remuneraciones.

ELABORACION Y PRESENTACION DEL INFORME FINAL DEL ÁREA DE RECURSOS HUMANOS DE LA EMPRESA PROMART S.A – CUSCO

SITUACION ACTUAL DE LA EMPRESA La empresa PROMART S.A – CUSCO haciendo un análisis interno del clima laboral nos da como variable un 89.9% el cual manifiesta para la empresa un retroceso a sus situaciones en otras sedes. Así mismo se encuentra con una infraestructura segura cumpliendo todos los estándares que la ley y el marco de la seguridad impone. Se encuentra que las capacitaciones y el desarrollo del asociado se ha estado realizando de modo repetitivo el cual indica un estancamiento de la productividad y desarrollo como empresa.

Por otra parte encontramos que el personal que labora no se encuentra motivado por el medio salarial ya que tiene como determinante que las labores que realizan suman más que ellas.

OBSERVACIONES 

Necesitan reforzar el proceso de inducción.



La empresa no cuenta con un sindicato que respalde la seguridad de los trabajadores.

CONCLUSIONES En el Área auditada no están aplicando de manera correcta el desarrollo que busca dentro de su gestión no está aplicando de forma efectiva los procedimientos el cual busca el desarrollo motivación y productividad de las personas que tiene a cargo.

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La remuneración del asociado, en distintas áreas no está de acuerdo a su desempeño y a su desenvolvimiento dentro de sus labores. Encontramos un bajo conocimiento por parte del asociado de los productos, de nuevos proveedores que llegan a la a la empresa. RECOMENDACIONES Se recomienda acelerar el proceso de evaluación del asociado para determinar su desenvolvimiento y desarrollo que ha tenido durante este periodo anual.

Así mismo que se agilice lo que conlleva a la especialización del asociado que ha obtenido un mejor desenvolvimiento y a la vez que conllevara a un aumento remunerativo.

También se debe capacitar al asociado progresivamente con empresas proveedoras para buscar una mayor productividad. También se debe crear comités que velen por la buena fe del desarrollo del trabajado

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PROGRAMA DE AUDITORIA

OBJETIVO DEL PROGRAMA: verificar la conformidad del proceso con el sistema de gestión de calidad implementando de acuerdo con la norma y la mejora continua en el area de RR.HH ALCANCE DEL PROGRAMA: optimizar procesos y procedimientos del departamentos de RR.HH en el cual trabajaremos en el periodo entre 15 de Enero y 16 de Abril conforme con los resultados entregados en el area de RR.HH RECURSOS: humanos

FECHA DE ACTUALIZACION

DOCUMENTOS DE REFERENCIA GRONOGRAMAS

PROCESOS

AUDITADO

Visión, María Fernanda Ortega

Misión,

RESPONSABLE

FECHAS 01-01-19

06-01-19

C.

objetivos

María Fernanda Ortega

Análisis de RR.HH

de

las María Fernanda Ortega

08- 01- 19

26- 01- 19

de María Fernanda Ortega

Indagación

personal y Jefe de

Rosa

Castro

F. 27- 01- 19

04 – 02 - 19

C.

encuestas

Castro

F.

C.

Elaboración

Rosa

Rosa

Castro

F.

05 – 02 - 19

21- 02 - 19

C.

Rosa

Castro

F.

áreas.

Análisis información

de

la María Fernanda Ortega

22 – 02 - 19

08 – 03 - 19

C.

Rosa

Castro

F.

recolectada I nforme final

María Fernanda Ortega

09 – 03- 19

C.

22 – 03 - 19

Roberto

Paz

G.

Elaborado por: Rosa Castro y Manuel Aprobado :Jefe de oficina en el control interno

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Perez

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