• Author / Uploaded
• Nela Martínez

Citation preview

AUDITORIA INTERNA DE CALIDAD - NTC ISO 9001

APRENDIZ ANDRES MANUELA ESPINOSA CALDERON

TUTOR FREDDY ANTONIO HORTA RODRIGUEZ

ACTIVIDAD 1

INFORME EJECUTIVO

7 DE ABR. DE 20

Actividad: Principios y Tipos de auditoría, Usted hace parte del equipo auditor elegido por la empresa donde labora, por sus conocimientos sobre el tema de auditoría, así como por su entusiasmo para colaborar con la mejora del Sistema de gestión de Calidad y la determinación de la eficacia del mismo. Como documento base para su preparación como auditor interno la empresa definido usar la norma ISO 19001 en su última versión, donde están las indicaciones requeridas para realizar un buen proceso de auditoría y que usted lo encuentra en el material de apoyo del programa. La empresa le solicita que presente un plan de trabajo o propuesta expresado en los siguientes puntos: (documento en Word) 1. Defina con sus propias palabras e ilustre por medio de un ejemplo ¿Cómo evidenciaría el cumplimiento de los 6 principios de auditoría en la empresa donde labora o en otra empresa? Escriba su respuesta en la siguiente tabla:

Empresa: Principio de auditoria

1. Integridad

¿Cómo se evidenciaría la aplicación de este principio en una auditoría liderada por usted? Actuando con objetividad, rectitud, sinceridad, honestidad y veracidad en cualquier circunstancia.

Informando cualquier inconveniente que se presente durante la auditoria interna de manera transparente y honesta Realizando la auditoria con un equipo de 3. Debido cuidado auditores con alto profesionalismo, con profesional conocimiento de los procesos y sistemas a auditar y ejecutando un informe objetivo e imparcial. Generando un ambiente de confianza entre el auditor y el auditado de manera que las 4. Confidencialidad actividades que se realicen no sean divulgadas a terceros Manteniendo una actitud independiente y una posición de objetividad total, especialmente frente 5. Independencia a la propia estructura administrativa con un equipo de auditores externos de otras organizaciones. Centrando la atención en los hallazgos y observaciones encontradas y/o aportadas por los 6. Enfoque basado en la auditados, y haciendo un análisis apropiado evidencia soportado en normas y metodologías para tal fin. 2. Presentación Ecuánime

2. Defina mínimo 3 tipos de auditoría a ejecutar en la empresa en la cual labora (u otra empresa si es el caso) y establezca los siguientes aspectos:

Empresa: Tipo de auditoría a ejecutar AUDITORIA INTERMA

AUDITPRIA DE PODUCTIVID AD

AUDITORIA DE PRODUCTO

Objetivo de la auditoría Determinar si los procedimientos actuales y las medidas de control interno están acorde con las normas que le son aplicables y si dichos procedimientos están operando de manera efectiva y son adecuados para el logro de los objetivos de la empresa Verificar, cuestionar y analizar el cumplimiento de los resultados y de las reglas en el área de producción, resultados de efectividad en la empresa, procesos y supervisión de calidad

Examinar y evaluar el producto final

Aspectos Alcance de la Criterios auditoría de auditoría Revisión de Norma ISO documentos 9001, que soportan manual de legal, calidad. técnica, financiera y contablemente las operaciones.

Revisar diseño del sistema, programación de la producción, control de calidad, almacén e inventarios, producción técnica y económica, diseño y desarrollo de la productividad Examinar y evaluar el producto final $productos terminados El cumplimiento de las especiaciones del cliente de procesos y supervisor de calidad departamento de Calidad

Equipo Auditor Marianella Martinez Uribe; Javier Arias. Analistas de calidad

Cliente de la auditoría Jesus zapa; jefe oficina de planeación

Norma ISO 9001, manual de calidad, Registros, plan de producción

Marianella Manuel Martinez Rodriguez; Uribe; Javier Jefe de Arias. Producción Analistas de calidad

Norma ISO 9001, manual de calidad, Registros, trazabilida d del producto, especificac iones

Marianella Manuel Martinez Rodriguez; Uribe; Javier Jefe de Arias. Producción Analistas de calidad

3. Para terminar, escriba las conclusiones del aprendizaje que obtuvo tras el desarrollo de esta actividad. La necesidad de la auditoría interna se pone de manifiesto en una empresa a medida que ésta aumenta en volumen, extensión geográfica y complejidad y hace imposible el control directo de las operaciones. La auditoría interna surge por la necesidad de mantener un control permanente y más eficaz dentro de la empresa y de hacer más rápida y eficaz la función del auditor. El objetivo principal es ayudar a la dirección en el cumplimiento de sus funciones y responsabilidades, proporcionándole análisis objetivos, evaluaciones, recomendaciones y todo tipo de comentarios pertinentes sobre las operaciones examinadas. Este objetivo se cumple a través de otros más específicos como los siguientes: Verificar la confiabilidad o grado de razonabilidad de la información contable y extracontable, generada en los diferentes niveles de la organización. Vigilar el buen funcionamiento del sistema de control interno (lo cual implica su relevamiento y evaluación), tanto el sistema de control interno contable como el operativo. Las auditorías internas permiten generar las acciones correctivas de manera preventiva de las no conformidades o hallazgos encontrados.