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Plan de Negocios Evaluación Financiera Héctor Eduardo Contreras Castillo Instituto IACC 18 Noviembre 2019

INSTRUCCIONES: 1. Leer el contenido de Evaluación Financiera 2. Leer contenidos de la semana 1 hasta semana 8. 3. Revisar el material complementario disponible en recursos adicionales. 4. Cuidar la redacción y ortografía del texto que elabore. Las respuestas a las preguntas de la tarea deben ser una elaboración propia. Usted se apoyará en los contenidos de la semana y también puede hacerlo con otros textos, pero siempre debe identificar a los autores y citar las fuentes. Recuerde agregar la bibliografía al final de la tarea en formato APA, documento que puede consultar en el Foro Novedades.

DESARROLLO DE LA TAREA:

Según los enlaces anteriores, desarrolle alguna idea de negocio para el segmento de familias que poseen al menos una mascota, considerando estadísticas correspondientes a los últimos tres semestres. Si no cuenta con información en la parte de investigación de mercado y financiera, utilice valores estimativos, adjuntando todos los anexos respectivos. Las fechas de obtención de datos de estos no deben superar 4 semanas. Algunos ejemplos son cotizaciones, tasa de interés, tasa de mercado, entre otras. Es importante que una vez desarrollado cada uno de los puntos, realice su entrega final en la semana 9, según formato SERCOTEC, donde debe identificar todas las variables solicitadas en dicho documento.

RESUMEN EJECUTIVO IDEA DE NEGOCIO

Nuestro negocio consiste en la producción y comercialización de artículos de entretención y confort, en sus diferentes variedades, tamaños y formas, asimismo aprovechara el local comercial para la venta de productos alimenticios, y llevara por nombre “Fashion Pet´s S.A.”. El negocio contará con un área de producción, almacén de materia prima e insumos, área para la venta de stock de productos. En el análisis del mercado podemos observar que los competidores están enfocados solo a la venta de alimentos y no a artículos complementarios en los que las mascotas puedan tener una necesidad diaria. Por ello, se debe tener en cuenta que en este negocio tiene un gran auge y posibilidades “Fashion Pet´s S.A. quiere crear su propia marca de ropa y accesorios y comercializarlos en tiendas, negocios, almacenes e internet El objetivo del

plan de negocio es crear una alternativa empresarial, a través de la producción y comercialización de productos de confort de mascotas para distribuirlos en diferentes variedades, tamaños y formatos, acorde a las exigencias de nuestros clientes y el mercado.

Desarrollo 5. Organización: 

Organigrama propuesto según los requerimientos que se tendrán.



Descripción de puestos claves (3) con las competencias y tareas asociadas.

Gerente General

: Sus funciones son planificar, organizar, dirigir, controlar,

coordinar, analizar, calcular y deducir el trabajo de la empresa, además de contratar al personal adecuado, efectuando esto durante la jornada de trabajo.

Gerente Producción

: su función es la planificación y supervisión del trabajo de los

empleados; la supervisión de los procesos de producción o fabricación en empresas manufactureras; el control de stocks y la gestión de almacenes; la resolución de las incidencias (como las averías de la maquinaria y la gestión de los recursos materiales;

Gerente de RR.HH

: Gestionar y coordinar la aplicación de las normas y los

procedimientos de RR.HH. Desarrollar y aplicar sistemas de información de la gestión.

Contratar y asignar recursos humanos, atraer a los empleados más cualificados y colocarlos en aquellos puestos para los que sean más adecuados. 

Definir el proceso de reclutamiento, selección y contratación.

RR:HH a cargo del gerente de este. Se encargara de confeccionar descriptores de cargos de acuerdo a las necesidades de la empresa, una vez realizado el descriptor, se solicitara via web o paginas de servicios de empleo el reclutamiento, según las definiciones del descriptor, una vez seleccionado los candidatos la psicóloga realizara entrevista y decidirá una terna la cual será evaluada por el gerente del área de requerimiento y aprobada por el gerente general y confirmada por el gerente de RR:HH. 

Definir algunas políticas laborales y de venta (dos de cada una, por ejemplo, que el pago de las comisiones será cancelado cuando el equipo llegue a la meta general).

Laborales:  Los trabajadores contaran con un incentivo monetario mensual, a mes vigente por concepto de permanencia este según días y horas realizadas quienes cumplan con el 100% de asistencia y control de entrada y salida recibirán este bono equivalente a 2/3 se un sueldo mínimo imponible.  Los trabajadores que cumplan con, sus producciones optaran a 1 dia de descanso adicional al mes.

Venta:  El pago de comisiones será cancelado por mes vencido y según tabla de comisiones, estas a partir del 50% y con tope del 120% según tabla.  Los trabajadores que cumplan con entre 100% y 120% recibirán un bono por cumplimiento de acuerdo al porcentaje obtenido a mes vigente.

6. Contabilidad y finanzas. Desarrollar para el inicio del proyecto y a tres años (recuerde que los valores debe proponerlos usted. Trabaje con cifras en miles y millones de pesos). 

Balance inicial.

Fashion Pet¨S S.A.

Activo Circulante

Pasivo Circulante

caja Bancos Clientes stock

20.000.000 240.000.000 245.000.000 275.000.000 Total

Activo Fijo

Proveedores Doc. Por Pagar Acreedores Impuestos Total

125.000.000 45.000.000 10.000.000 20.000.000 200.000.000

acrred. Hipote. Total

60.000.000

Pasivo Fijo bodega (edificio Corp.) maquinaria

150.000.000 60.000.000

Total

210.000.000

Total

60.000.000

Capital Capital social Utilidad Retenida

Totala Activos



1.000.000.000

Total Pasivo y Capital

350.000.000 390.000.000

1.000.000.000

Estado de resultados. ESTADO DE RESULTADOS 01/01/2019 AL 30/12/2019 Ingresos por ventas Costos de ventas Utilidad Bruta sueldos Alguiler luz y telefono gastos de comercializacion gastos generales total de costos Operativos Resultado Operativos Depreciación Amortizacion de deudas Intereses cargos por Intereses Resultados antes de Impuestos impuestos Resultados despues de impuestos pago de dividendos Ganancia Retenida para el año

ingreso por venta-costo de ventas 10*800 mas impuestos 1.100 60000*12 1000000*12 6000000*12 utilidad bruta-total de costos operativos

resultado operativo- costos de ingresos financieros resultado antes de impuesto- impuesto resultado despues de impuestos- dividendos

$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $

170.000.000 50.000.000 120.000.000 11.000.000 720.000 1.000.000 72.000.000 84.720.000 35.280.000 1.500.000 7.000.000 250.000 7.000.000 28.280.000 8.484.000 19.796.000 19.796.001 19.796.000



Flujo de efectivo. Enero Efectivo Inicial Ingresos ventas T.Ingresos

FEBRERO

Marzo

Abril

38000000 70000000 108000000

25000000 50000000 75000000

30000000 65000000 95000000

40000000 75000000 115000000

11000000 6000000 6000000 0 23000000

11000000 5000000 6000000 0 22000000

11000000 4500000 6000000 0 21500000

11000000 7000000 6000000 0 24000000

85000000

53000000

73500000

91000000

Egresos Sueldos compras gastos Gen. gasto Capital Total Egresos efectivo final



Estados financieros proyectados.



Calcule si el proyecto es rentable (VAN y TIR).

inversion inicial =

200.000

flujo de ingresos AÑO 1 2 3 4 5 TOTAL

TIR= VAN=

A VALOR 2500 3000 3800 4500 5000 18800

78% 156.000

AÑO 1 2 3 4 5 TOTAL

B VALOR 100 800 1200 1150 2000 5250

FLUJO EFECTIVO NETO A-B AÑO VALOR 1 2400 2 2200 3 2600 4 3350 5 3000 TOTAL 13550

-200.000 2400 2200 2600 3350 3000

7. Seguimiento y control:

Determine tres medidas de seguimiento y control para su plan de negocios y explique Cuáles son sus objetivos.

El seguimiento que se realizará será desde la base del proyecto, este se confecciono bajo las normas de un plan de negocios riguroso, evidenciando los pro y contra de cada uno de ellos, según esto podemos definir y acompañar nuestro plan de negocios, siendo rigurosos en su implementación, por lo cual se genera carta Gantt de actividades con periodos definidos y observaciones, para generar en tiempo real el emprendimiento y poder reforzar los acontecimientos que atrasen el proyecto y poder ejecutar planes B parael total cumplimiento de los plazos y estructura.

BIBLIOGRAFIA 

Apuntes de clases



Enlaces entregados



Resumen ejecutivo tarea 7