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• Enso Suarez

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• Alimento y bebida

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PRODUCTOS A VENDER CAFÉ

Unidad de venta

café cocoa leche crema chantilly canela molida

kilo bolsa de 100 gr lata sobre kilo

café instantaneo leche agua azucar

lata lata

leche chocolate rallado azucar café instantaneo crema de leche canela molida

lata barra kilo lata frasco de 300 gr kilo

café molido agua azucar chocolate bitter canela molida

kilo kilo barra kilo

café leche chocolate blanco crema chantilly chocolate bitter

kilo lata barra sobre barra

Café mocha

café latte

kilo

café cappuccino

café expreso

café mocha blanco

HELADOS helados de café

yemas de huevo café molido azucar leche agua

jaba kilo kilo lata

yemas de huevo leche azucar café sin moler maicena

jaba de 180 unid lata kilo kilo sobre

helado de café sin moler

APETITIVOS bocaditos de atun atun en lata mayonesa cebolla pimiento pan blanco durazno en almibar margarina

lata sobre kilo unidad paquete lata kilo

pan chabata pollo apio mayonesa papas al hilo durazno en almibar lechuga tomate

unidad kilo rama sobre bolsa lata unidad kilo

carne molida harina sin preparar cebolla pimiento huevo agua aceite de oliva

kilo paquete kilo unidad jaba de 18 unid

sandwich de pollo

empanada

frasco de 500 ml

sal perejil

bolsa rama

pavo pan molde mango limon yogurt blanco canela en polvo azucar en polvo

kilo paquete kilo kilo unidad kilo kilo

sandwich triple especial

JUGOS batido de frutas leche agua leche condensada sandia picada mango fresas hielo yogurt de frutas cereal corn flakes

lata lata kilo kilo kilo paquete unidad caja

claculo de costos pro producto Precio por unidad 16 0.5 2.8 2.5 19

20 2.8

Cantidad requerida 1/ 4

2.8 8 2 20 6 19

1/ 2 1/10 1

1/16 3/10

1/100 TOTAL

1

cda lata

1/50

3

cdas

3/100 TOTAL

1/ 2

1/ 3 2 3 1 1/10 1

lata cda cdas cda frasco cda

18

5

cda

2 8 19

3 2 1

cdas cdas cda

2 1/10 2

taza lata cdas sobre cdas

16 2.8 12 2.5 8

Unidades requeridas convertidas

taza cda lata sobre cda

3

2

Unidad del requerimiento

1/ 4 1/ 4

costo promedio de café

1/15 2/67 1/ 50 1/99 TOTAL 1/20 2/67 1/ 15 1/99 TOTAL 1/16 1/15 1/15 TOTAL

Costo unitario 1.00 0.15 1.40 0.25 0.19 2.99 0.40 1.40 0.00 0.06 1.86 0.93 0.53 0.06 0.40 0.60 0.19 2.72 0.90 0.00 0.06 0.53 0.19 1.68 1.00 0.70 0.80 0.25 0.53 3.28 2.51

35 18 2 2.8

1 2 4 1/ 2

unidad cdas cdas lata

1/180 1/50 1/25

TOTAL 35 2.8 2 15 1.5

1 1/ 2 4 2 1

unidad lata cdas cdas cdas

1/180 1/25 1/50 1/20 TOTAL

costo promedio de helado

0.19 0.36 0.08 1.40 0.00 2.03 0.19 1.40 0.08 0.30 0.08 2.05 2.04

5 1.8 1.5 0.5 5 5.5 9.5

1/ 4 1/16 1/ 4 1/16 2 1/12 1

lata sobre unidad unidad rebanadas lata cdas

1/100 TOTAL

1.25 0.11 0.06 0.03 0.42 0.46 0.10 2.43

0.2 9 0.2 1.8 2.5 5.5 1 2

1 200 1/20 1/16 1/ 8 1/12 1/20 1/18

unidad gr rama sobre bolsa lata unidad unidad

1 1/ 5 1/20 1/16 1/ 8 1/12 1/20 1/ 18 TOTAL

0.20 1.80 0.01 0.11 0.31 0.46 0.05 0.11 3.05

12 4 1.5 0.5 35

1/ 8 1/30 1/ 4 1/16 1

kilo paquete unidad unidad unidad

1/24

28

2

cdta

1/50

1/24 1/12

1/99

1.50 0.13 0.06 0.03 0.19 0.00 0.56

1 0.2

12 5 2 3 5.5 19 7

1 1/20

1/ 5 2 1/ 6 1/ 2 3 1 2

cdta rama

kilo rebanadas unidad unidad cdtas cdtas cdtas

1/100 TOTAL

0.01 0.01 2.50

1/12 1/12 1/30 1/67 0 1/99 TOTAL

2.40 0.42 0.17 0.10 0.08 0.10 0.07 3.33

costo promedio de aperitivo

2.8

1/ 3

5 2 2 3.5 5 5.5 16

1/ 1/ 1/ 1/

lata

4 2 2 2 3

1/ 2 100

lata taza taza taza cubos taza gr

1/ 8 1/ 8 1/ 8 1/100 1/ 8 1/30 TOTAL

2.83

0.93 0.00 1.25 0.25 0.25 0.44 0.05 0.69 0.53 4.39

PRESUPUESTO OPERATIVO personas estimadas en un dia combo 1 combo 2 combo 3 combo 4 estimacion de la demanda mensual demanda mensual

calculo de los costos de MD

combo combo combo combo

1 2 3 4

COSTO MENSUAL DE MD combo 1 combo 2 combo 3 combo 4 costo mensual de MD COSTO DE MOD costo mensual de MOD Cocinero 1 Cocinero 2 costo de mod PRESUPUESTO DE COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACION (POR MES) MI vasos con tapa por 100 sorbetes por 100 taper de plastico por 100 servilletas TOTAL PRESUPUESTO DE OTROS CIF

Otros CIF Alquiler gas Agua, luz telefono

PRESUPUESTO DE GASTOS ADMINISTRATIVOS MENSUAL

contador administrador

GASTOS DE VENTAS

publicidad cajera mozo TOTAL Cálculo de ingresos combo 1 combo 2 combo 3 combo 4

ESTADO DE RESULTADOS PRESUPUESTADO INGRESO POR VENTAS COSTO DE VENTAS UTILIDAD BRUTA GASTOS ADMINISTRATIVOS GASTOS DE VENTAS UTILIDAD OPERATIVA ANTES DE INT E IMP GASTOS FINANCIEROS UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS IMPUESTO A LA RENTA UTILIDAD NETA

CAFÉ POSTRE HELADO CAFÉ CON POSTRE

Jan-13 1079

Feb-13 1081

costo promedio CAFÉ POSTRE HELADO CAFÉ CON POSTRE

Mar-13 1083

numero de personas 2.05 3.66 4.88 5.72

13 13 13 27

Jan-13 Jan-13

Feb-13 Feb-13

Mar-13 Mar-13

831 1484 1974 4629 8919

832 1486 1978 4637 8933

834 1489 1981 4645 8948

Número 1 1 TOTAL

Costo mensual 750 750 1500

DE FABRICACION (POR MES) soles 40 6 35 12 93

OS CIF

67.4856754 % de consumo numero de personas 20% 13 20% 13 20% 13 40% 27

Anual 7200 660 1800 480 TOTAL

Mensual 600 55 150 40 845

ANUAL 1800 14400 TOTAL

MENSUAL 150 1000 1150

MENSUAL 50 450 450 950

ANUAL 600 5400 5400 11400

Ingreso por venta 3240.31 3264.48 3238.12 11342.04 21084.95

Jan-14 21084.95 11357 9728.38 1150 950 7628.38

Feb-14 21120.09 11375.50 9744.59 1150 950 7644.59

Mar-14 21155.29 11394.46 9760.84 1150 950 7660.84

7628.38 152.57 7475.81

7644.59 152.89 7491.70

7660.84 153.22 7507.62

costo promedio unitario 2.05 3.66 4.88 5.72

Apr-13 1085

costo diario 27.69 49.46 65.82 154.31 297.29

May-13 1086

Jun-13 1088

Jul-13 1090

Aug-13 1092

Margen de Precio de ganancia venta 290% 8.00 120% 8.06 64% 8.00 145% 14.01

Apr-13 Apr-13

May-13 May-13

Jun-13 Jun-13

Jul-13 Jul-13

Aug-13 Aug-13

835 1491 1984 4653 8963

836 1494 1988 4660 8978

838 1496 1991 4668 8993

839 1499 1994 4676 9008

841 1501 1998 4684 9023

Apr-14 21190.55 11413.45 9777.10 1150 950 7677.10

May-14 21225.87 11432.47 9793.40 1150 950 7693.40

Jun-14 21261.24 11451.52 9809.72 1150 950 7709.72

Jul-14 21296.68 11470.61 9826.07 1150 950 7726.07

Aug-14 21332.17 11489.73 9842.45 1150 950 7742.45

7677.10 153.54 7523.56

7693.40 153.87 7539.53

7709.72 154.19 7555.53

7726.07 154.52 7571.55

7742.45 154.85 7587.60

Sep-13 1094

Oct-13 1095

Nov-13 1097

Dec-13 1099

Sep-13 Sep-13

Oct-13 Oct-13

Nov-13 Nov-13

Dec-13 Dec-13

842 1504 2001 4691 9038

843 1506 2004 4699 9053

845 1509 2008 4707 9068

846 1511 2011 4715 9083

Sep-14 21367.73 11508.88 9858.85 1150 950 7758.85

Oct-14 21403.34 11528.06 9875.28 1150 950 7775.28

Nov-14 21439.01 11547.27 9891.74 1150 950 7791.74

Dec-14 21474.74 11566.52 9908.23 1150 950 7808.23

7758.85 155.18 7603.67

7775.28 155.51 7619.78

7791.74 155.83 7635.91

7808.23 156.16 7652.06

AÑO 255351.68 137535.02 117816.66 13800.00 11400.00 92616.66 0.00 92616.66 1852.33 90764.32

FLUJO DE CAJA ECONOMICO PROYECTADO Dec-13 CAJA INICIAL INGRESO POR VENTAS TOTAL INGRESO EGRESOS POR COSTO DE PRODUCCION (MD + MOD + CIF) GASTO ADMINISTRATIVO GASTO DE VENTAS IMPUESTO A LA RENTA TOTAL EGRESO TOTAL DE INVERSION FLUJO DE CAJA ECONOMICO

28045.68 -28045.68

FLUJO DE CAJA FINANCIERO PROYECTADO

Dec-13 INGRESOS Caja inicial

Ingreso por ventas TOTAL DE INGRESOS Egresos por costo de produccion (MD+MOD+CIF) Gasto de Ventas Gastos Administrativos Impuesto a la Renta TOTAL DE EGRESOS TOTAL DE INVERSION PRESTAMO

28045.68 28000.00

AMORTIZACION INTERESES FLUJO DE CAJA FINANCIERO PROYECTADO

-45.68

Jan-14 1000.00 21084.95 22084.95 11356.57 1150.00 950.00 152.57 13609.14

Feb-14 8475.81 21120.09 29595.90 11375.50 1150.00 950.00 152.89 13628.39

Mar-14 15967.52 21155.29 37122.81 11394.46 1150.00 950.00 153.22 13647.67

Apr-14 23475.13 21190.55 44665.68 11413.45 1150.00 950.00 153.54 13666.99

May-14 30998.70 21225.87 52224.56 11432.47 1150.00 950.00 153.87 13686.34

8475.81

15967.52

23475.13

30998.70

38538.23

Jan-14

Feb-14

Mar-14

Apr-14

May-14

1000.00 21084.95 22084.95 11356.57 1150.00 950.00 152.57 13609.14 44169.90

6871.89 21120.09 27991.98 11375.50 1150.00 950.00 152.89 13628.39

12759.66 21155.29 33914.96 11394.46 1150.00 950.00 153.22 13647.67

18663.36 21190.55 39853.91 11413.45 1150.00 950.00 153.54 13666.99

24582.99 21225.87 45808.86 11432.47 1150.00 950.00 153.87 13686.34

842.22 761.70 6871.89

865.13 738.79 12759.66

888.67 715.26 18663.36

912.84 691.08 24582.99

937.68 666.25 30518.60

Jun-14 38538.23 21261.24 59799.47 11451.52 1150.00 950.00 154.19 13705.72

Jul-14 46093.75 21296.68 67390.43 11470.61 1150.00 950.00 154.52 13725.13

Aug-14 53665.30 21332.17 74997.48 11489.73 1150.00 950.00 154.85 13744.58

Sep-14 61252.90 21367.73 82620.63 11508.88 1150.00 950.00 155.18 13764.05

Oct-14 68856.58 21403.34 90259.92 11528.06 1150.00 950.00 155.51 13783.56

Nov-14 76476.35 21439.01 97915.37 11547.27 1150.00 950.00 155.83 13803.11

46093.75

53665.30

61252.90

68856.58

76476.35

84112.26

Jun-14

Jul-14

Aug-14

Sep-14

Oct-14

Nov-14

30518.60 21261.24 51779.84 11451.52 1150.00 950.00 154.19 13705.72

36470.20 21296.68 57766.88 11470.61 1150.00 950.00 154.52 13725.13

42437.82 21332.17 63770.00 11489.73 1150.00 950.00 154.85 13744.58

48421.50 21367.73 69789.22 11508.88 1150.00 950.00 155.18 13764.05

54421.25 21403.34 75824.59 11528.06 1150.00 950.00 155.51 13783.56

60437.10 21439.01 81876.11 11547.27 1150.00 950.00 155.83 13803.11

963.18 640.74 36470.20

989.39 614.54 42437.82

1016.30 587.62 48421.50

1043.95 559.98 54421.25

1072.35 531.58 60437.10

1101.52 502.41 66469.08

Dec-14 84112.26 21474.74 105587.00 11566.52 1150.00 950.00 156.16 13822.68

AÑO 1000.00 255351.68 256351.68 137535.02 13800.00 11400.00 1852.33 164587.36

91764.32

91764.32

Dec-14 AÑO 66469.08 21474.74 87943.82 11566.52 1150.00 950.00 156.16 13822.68

1000.00 255351.68 256351.68 137535.02 13800.00 11400.00 1852.33 164587.36

1131.48 472.44 72517.22

11764.71 7482.40 72517.22

TEA TEM

38% 2.72% CUADRO DE DEUDA PERIODO

PRESTAMO AMORTIZACION 0 28000.00 1 S/.842.22 2 S/.865.13 3 S/.888.67 4 S/.912.84 5 S/.937.68 6 S/.963.18 7 S/.989.39 8 S/.1,016.30 9 S/.1,043.95 10 S/.1,072.35 11 S/.1,101.52 12 S/.1,131.48 13 S/.1,162.26 14 S/.1,193.88 15 S/.1,226.36 16 S/.1,259.72 17 S/.1,293.99 18 S/.1,329.19 19 S/.1,365.35 20 S/.1,402.49 21 S/.1,440.65 22 S/.1,479.84 23 S/.1,520.10 24 S/.1,561.45

INTERESES 761.704625 S/.738.79 S/.715.26 S/.691.08 S/.666.25 S/.640.74 S/.614.54 S/.587.62 S/.559.98 S/.531.58 S/.502.41 S/.472.44 S/.441.66 S/.410.04 S/.377.56 S/.344.20 S/.309.93 S/.274.73 S/.238.57 S/.201.43 S/.163.28 S/.124.09 S/.83.83 S/.42.48

CUOTA S/.1,603.93 S/.1,603.93 S/.1,603.93 S/.1,603.93 S/.1,603.93 S/.1,603.93 S/.1,603.93 S/.1,603.93 S/.1,603.93 S/.1,603.93 S/.1,603.93 S/.1,603.93 S/.1,603.93 S/.1,603.93 S/.1,603.93 S/.1,603.93 S/.1,603.93 S/.1,603.93 S/.1,603.93 S/.1,603.93 S/.1,603.93 S/.1,603.93 S/.1,603.93 S/.1,603.93

SALDO DEUDOR S/.27,157.78 S/.26,292.65 S/.25,403.98 S/.24,491.14 S/.23,553.46 S/.22,590.28 S/.21,600.89 S/.20,584.59 S/.19,540.64 S/.18,468.30 S/.17,366.78 S/.16,235.29 S/.15,073.03 S/.13,879.15 S/.12,652.79 S/.11,393.06 S/.10,099.07 S/.8,769.88 S/.7,404.53 S/.6,002.03 S/.4,561.38 S/.3,081.54 S/.1,561.45 S/.-0.00