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ALMACÉN CAPERNAÚM BALANCE DE SALDOS AL 31 DE DICIEMBRE DICIEMBRE DE 2020 Terrenos Edificios Equipo de computación Gastos de organización Marcas y patentes Caja Bancos clientes Mercaderias Proveedores Capital Autotizado Superavit acumulado Ventas Devoluviones y Reb s/v Compras Sueldos de oficina Sueldos sala de ventas Bonificación incentivo oficina Bonificacion incentivo ventas Cuotas patronales oficina Cuotas patronales sala de ventas Fletes y acarreos sobre compras IUSI Acciones por suscribir Suscriptores de acciones Devoluviones y Reb s/compras Comisiones producto IVA (deudor) Efectos por pagar a corto plazo Depreciaciones acumuladas Amortizaciones acumuladas Reserva legal Mercaderias enviadas en consignacion Ventas por realizar ISR trimestral por acreditar Créditos recuperados ISO por acreditar ISR por pagar sobre compras IGSS por pagar SUMAS IGUALES

Q Q Q Q Q Q Q Q Q

Q Q Q Q Q Q Q Q Q Q Q Q

Q

174,000.00 406,000.00 35,300.00 18,500.00 12,000.00 4,038.64 113,140.30 41,000.00 75,432.00 Q Q Q Q

38,000.00 300,000.00 69,335.00 805,750.55

Q Q

4,230.00 6,400.00

Q Q Q Q

30,400.00 63,254.36 12,200.00 28,724.92

Q

3,000.00

4,780.00 123,197.56 94,600.00 80,300.00 13,750.00 11,000.00 11,985.82 10,174.01 5,154.00 5,220.00 40,000.00 30,000.00

4,195.00

Q

3,000.00

Q

33,780.00 Q

1,860.00

Q

21,700.00

Q

Q Q 1,372,247.33 Q

6,310.00 2,782.50 1,372,247.33

CHIMALTENAGO 31 DE DICIEMBRE DE 2020

REPRESENTANTE LEGAL

EMERSON MARROQUIN PERITO CONTADOR 6TOPCD 27

AJUSTES pd. 1 31/12/2020 Deprec. Edificios sala de ventas Deprec. Edificios sala de oficina Deprec. Equipo de computación Amort. Gastos de organización Amort. Marcas y patentes A: Depreciaciones Acumuladas Amortizaciones Acumuladas por depreciaciones y amortizaciones según porcentaje maximo legales pd.2 31/12/2020 caja A: suscriptores de acciones por pago de 5 acciones a Q500.00 c/u señor Ramon pacheco recibo No.18 pd.3 31/12/2020 sueldos de oficina sueldos sala de ventas Bonificación incentivo oficina Bonificacion incentivo ventas Cuotas patronales oficina Cuotas patronales sala de ventas A: Bancos IGSS por pagar pagos de sueldos planilla No. 12 pd.4 31/12/2020 comisiones producto A:comisiones producto No Devengadas por comisones producto solo se han ganado Q2,560.00 pd.5 31/12/2020 Bancos suscriptores de acciones A: Acciones por suscribir por 25 acciones suscritas, 15 pagadas con el cheque No.34654 , señor Casimiro canales pd.6 31/12/2020 Efectos por pagar a corto plazo A: Bancos por pago a representaciones castillo 4 letras de Q2000.00 c/u cheque No. 14600 pd.7 31/12/2020 IUSI sala de ventas IUSI de oficinas A:IUSI por distribucion del IUSI pd.8 31/12/2020 caja Ventas por realizar A: ventas IVA por pagar Mercaderias enviadas en consignacion por ventas de mercaderia fac. 7549 pd.9 31/12/2020 ISO Por acreditar A: ISO por pagar por ISO del cuarto trimestre

Q Q Q Q Q

Q Q

Q

12,058.20 8,038.80 11,533.64 3,700.00 2,400.00 Q Q

31,630.64 6,100.00

37,730.64 Q

37,730.64

2,500.00 Q

2,500.00

2,500.00 Q

2,500.00

Q Q Q Q Q Q

13,200.00 9,300.00 1,000.00 750.00 1,672.44 1,178.31

Q

Q Q 27,100.75 Q

Q

23,163.25 3,937.50 27,100.75

3,840.00 Q

3,840.00

Q

3,840.00 Q

3,840.00

Q Q

7,500.00 5,000.00

Q Q

Q

12,500.00

12,500.00 Q

12,500.00

8,000.00 Q

8,000.00

Q

8,000.00 Q

8,000.00

Q Q

3,132.00 2,088.00

Q

Q 5,220.00 Q

Q Q

1,254.40 1,120.00

Q

Q Q Q 2,374.40 Q

Q

3,100.00

Q

Q 3,100.00 Q

5,220.00 5,220.00

1,120.00 134.40 1,120.00 2,374.40

3,100.00 3,100.00

ALMACÉN CAPERNAÚM ESTADO DE RESULTADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2020

INGRESOS DE OPERACIÓN ventas Brutas (-) Dev y Reb sobre ventas ventas Netas COSTO DE VENTAS mercaderia inicial Compras Q 123,197.56 (+) fletes y acarreos sobre compras Q 5,154.00 Compras Brutas Q 128,351.56 (-) Dev Y Reb sobre compras Q 4,230.00 Compras Netas Mercaderia Disponible (-) Mercaderia final Costo de ventas Margen Bruto OTROS INGRESOS DE OPERACIÓN Crédito recuperado subtotal positivo GASTOS DE OPERACIÓN GASTOS DE DISTRIBUCIÓN Sueldos sala de ventas Q 89,600.00 Bonificacion incentivo ventas Q 11,750.00 Cuotas patronales sala de ventas Q 11,352.32 Deprec. Edificios sala de ventas Q 12,058.20 IUSI sala de ventas Q 3,132.00 GASTOS DE ADMINISTRACIÓN Sueldos de oficina Q 107,800.00 Bonificación incentivo oficina Q 14,750.00 Cuotas patronales oficina Q 13,658.26 Deprec. Edificios sala de oficina Q 8,038.80 Deprec. Equipo de computación Q 11,533.64 Amort. Gastos de organización Q 3,700.00 Amort. Marcas y patentes Q 2,400.00 IUSI de oficinas Q 2,088.00 Resultado de operación positivo OTROS INGRESOS comisiones producto Ganancia antes del impuesto ISR POR PAGAR Reserva legal GANANCIA DESPUES DEL IMPUESTO Y RESERVA

Q Q Q

806,870.55 4,780.00 802,090.55

Q Q

129,353.56 672,736.99

Q Q

1,860.00 674,596.99

Q

127,892.52

Q

163,968.70 Q Q

291,861.22 382,735.77

Q Q Q Q Q

2,560.00 385,295.77 96,323.94 14,448.59 274,523.24

Q

75,432.00

Q Q Q

124,121.56 199,553.56 70,200.00

CHIMALTENAGO 31 DE DICIEMBRE DE 2020

REPRESENTANTE LEGAL

EMERSON MARROQUIN PERITO CONTADOR 6TOPCD 27

ALMACÉN CAPERNAÚM BALANCE DE SITUACIÓN GENERAL DEL 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE 2020 ACTIVO NO CORRIENTE Terrenos Q Edificios Q Equipo de computación Q Total Q (-) Depreciaciones Acumuludas Q Gastos de organización Q Marcas y patentes Q Total Q (-) Amortizaciones Acumuladas Q CORRIENTE Mercaderias Clientes IVA (deudor) ISO por Acreditar Caja Bancos SUMA DEL ACTIVO PATRIMONIO NETO Y PASIVO PATRIMONIO NETO Capital (-) Acciones por suscribir (-) Suscriptores de acciones capital pagado (+) Superavit acumulado (+) Reserva Legal (+) Ganancia despues del impuesto y reserva PASIVO CORRIENTE Proveedores Efectos por pagar a corto plazo ISR por pagar sobre compras IGSS por pagar comisiones producto No Devengadas IVA por pagar ISO por pagar ISR por pagar Q (-)ISR trimestral por acreditar Q (-) ISO por acreditar Q SUMA DEL PATRIMONIO NETO Y PASIVO CUENTAS DE ORDEN Mercaderias enviadas en consignacion a: Ventas por realizar SUMAS IGUALES

174,000.00 406,000.00 35,300.00 615,300.00 94,885.00 Q 18,500.00 12,000.00 30,500.00 18,300.00 Q

520,415.00

12,200.00 Q

532,615.00

Q Q Q Q Q Q

70,200.00 41,000.00 4,195.00 14,000.00 7,793.04 89,477.05 Q Q

226,665.09 759,280.09

Q Q Q Q Q Q Q

300,000.00 27,500.00 32,500.00 240,000.00 69,335.00 43,173.51 274,523.24 Q

627,031.75

Q Q Q Q Q Q Q 96,323.94 33,780.00 10,800.00 Q

38,000.00 22,400.00 6,310.00 6,720.00 3,840.00 134.40 3,100.00

51,743.94 Q Q

Q

1,880.00

Q

Q 1,880.00 Q

CHIMALTENANGO, 31 DE DICIEMBRE DE 2020

REPRESENTANTE LEGAL EMERSON MARROQUIN PERITO CONTADOR 6TOPCD 27

132,248.34 759,280.09

1,880.00 1,880.00

PARTIDAS DE LIQUIDACION Y CIERRE Pd.10 31/12/2020 perdidas y ganancias A: mercaderias Devoluviones y Reb s/v Compras Sueldos de oficina Sueldos sala de ventas Bonificación incentivo oficina Bonificacion incentivo ventas Cuotas patronales oficina Cuotas patronales sala de ventas Fletes y acarreos sobre compras Deprec. Edificios sala de ventas Deprec. Edificios sala de oficina Deprec. Equipo de computación Amort. Gastos de organización Amort. Marcas y patentes IUSI sala de ventas IUSI de oficinas liquidacion de las cuentas de resultado de saldo deudor pd.11 31/12/2020 mercaderia Ventas Devoluviones y Reb s/compras Comisiones producto Crédito recuperado A: perdidas y Ganancias liquidacion de las cuentas de resultado de resultado del saldo acreedor , registro de mercaderiaII Pd.12 31/12/2020 pérdidas y ganancias A:ISR POR PAGAR Reserva legal Ganancia despues del impuesto y Reserva contabilizacion de las cuentas que se acreditan pd.13 31/12/2020 Proveedores Capital Autotizado Superavit acumulado Efectos por pagar a corto plazo Depreciaciones acumuladas Amortizaciones acumuladas Reserva legal Ventas por realizar ISR por pagar sobre compras IGSS por pagar Comisiones producto No Devengadas IVA por pagar ISO por pagar ISR POR PAGAR Ganancia despues del impuesto y Reserva A:Terrenos Edificios Equipo de computación Gastos de organización Marcas y patentes Caja VAN

Q

500,424.78 Q Q Q Q Q Q Q Q Q Q Q Q Q Q Q Q

Q

500,424.78 Q

Q Q Q Q Q

70,200.00 806,870.55 4,230.00 2,560.00 1,860.00

75432 4,780.00 123,197.56 107,800.00 89,600.00 14,750.00 11,750.00 13,658.26 11,352.32 5,154.00 12,058.20 8,038.80 11,533.64 3,700.00 2,400.00 3,132.00 2,088.00 500,424.78

Q

885,720.55

Q

885,720.55 Q

885,720.55

Q

385,295.77

Q Q

96,323.94 14,448.59

Q

Q 385,295.77 Q

274,523.24 385,295.77

Q Q Q Q Q Q Q Q Q Q Q Q Q Q Q

38,000.00 300,000.00 69,335.00 22,400.00 94,885.00 18,300.00 43,173.51 1,880.00 6,310.00 6,720.00 3,840.00 134.40 3,100.00 96,323.94 274,523.24

Q

Q Q Q Q Q Q 978,925.09 Q

174,000.00 406,000.00 35,300.00 18,500.00 12,000.00 7,793.04 653,593.04

VIENEN Bancos clientes Mercaderias Acciones por suscribir Suscriptores de acciones IVA (deudor) Mercaderias enviadas en consignacion ISR trimestral por acreditar ISO por acreditar CIERRE DE LAS CUENTAS PATRIMONIALES

Q

Q

978,925.09 Q Q Q Q Q Q Q Q Q Q 978,925.09 Q

653,593.04 89,477.05 41,000.00 70,200.00 27,500.00 32,500.00 4,195.00 1,880.00 33,780.00 24,800.00 978,925.09