• Author / Uploaded
• Abisai Chona

• Categories
• Horticultura y jardinería
• Agricultura
• Alimentos
• Plantas
• Naturaleza

Citation preview

PROYECTO DE INVERSIÓN NOMBRE DEL PROYECTO: Jitomate en Invernadero

ESTRUCTURA FINANCIERA POR FUENTE DE FINANCIAMIENTO FUENTE DE APORTACIÓN CONCEPTO

UNIDAD

CANTIDAD

C.UNIT.

Costo Total PRODUCTORES

Terreno de 3000

HA

0.30

60,000.00

Sub - total Invernadero Tipo

18,000.00

18,000.00

PROGRAMA 0

Total 18,000.00

18,000.00

18,000

0

18,000

199,950.00

0.00

199,950

199,950.00

0

199,950

199,950

18,000

199,950

217,950

-Horti -1-8

Invernadero de 500 m2

Presupuesto

1

199,950.00

Sub - total Total Herramientas Menores Tezontle Rojo Sustrarto Polinizadores Plastico Negro para Piso. Mochila Aspersor Palas Pinzas Electricistas Tijeras Mascarrilla Guantes de Latex Botas de Hule Potenciometro Bascula Romana Carretilla Termometros Motobomba Azadon del N°2 Cava Hoyos. Subtotal Inversión Diferida: Capacitacion y Asistencia Tecnica

Presupuesto Presupuesto Presupuesto Presupuesto Presupuesto Presupuesto Presupuesto Presupuesto Presupuesto Presupuesto Presupuesto Presupuesto Presupuesto Presupuesto Presupuesto Presupuesto

1 3 1 1 2 2 1 1 5 3 1 1 1 1 1 4

3,600.00 2,000.00 1,400.00 7,500.00 70.00 65.00 35.00 85.00 15.00 180.00 1,850.00 1,800.00 480.00 1,600.00 977.00 103.00

3,600.00 6,000.00 1,400.00 7,500.00 140.00 130.00 35.00 85.00 75.00 540.00 1,850.00 1,800.00 480.00 1,600.00 977.00 412.00

3,600.00 6,000.00 1,400.00 7,500.00 140.00 130.00 35.00 85.00 75.00 540.00 1,850.00 1,800.00 480.00 1,600.00 977.00 412.00

Presupuesto

1

185.00

185.00 26,809.00

185.00 26,809

Presupuesto

1

30,000.00

Capital de Trabajo Subtotal TOTAL DE APORTACIÓN

presupuesto

1

38,631.67

38,631.67 38,631.67

185 0

26,809

0

30,000

0 30,000 0 30,000

38,632 38,632 83,441

0 229,950

38,631.67 38,632 313,391

30,000.00

Subtotal Capital de Trabajo:

3,600.00 6,000.00 1,400.00 7,500.00 140.00 130.00 35.00 85.00 75.00 540.00 1,850.00 1,800.00 480.00 1,600.00 977.00 412.00

0

30,000

Productos utilizados para 500 m2 de jitomate en invernadero un ciclo de 6 meses: (1 mes en semillero y 5 en invern CONCEPTO

U/M

VOLUMEN*

AGROQUIMICOS

Derosal

250 ml

1.00

Previcur Confidor hidrocrop 77 Kumulus-DF Ridomil Gold Bravo Manzate Lannate o Nudrin Karate

Bacillus thuringensis Trichogramma

250 ml L kg bulto 5 kg kg kg 100 grs 250 ml 500 grs tarjetas

Subtotal Charolas 200 cav

unidad

150.00

bulto 50 kg bulto 25 kg bulto 50 kg Garrafa 50 L Garrafa 50 L bulto 25 kg tonelada

230.00 5.00 2.00 1.00 1.00 4.00 15.00

1.00 1.00 2.00 1.00 1.00 1.00 1.00 2.00 1.00 10.00

FERTILIZANTES DAP Nitrato de Calcio Sulfato de amonio Acido fosforico 85 % Acido Sulfurico 98 % Sulfato de potasio Composta Subtotal

PREPARACION TERRENO Y SIEMBRA semilla rastra surcado Subtotal

6 grs labor labor

1.00 1.00 1.00

MANO DE OBRA Regador, labores en el invernadero jornal (tutoreo, deschuponeo, deshoje, aplicaciones150.00 de agroquimicos) transplante jornal 1.00 Desyerbe jornal 1.00 Cosecha/empaque jornal 20.00 Subtotal

de 6 meses: (1 mes en semillero y 5 en invernadero) COSTO UNITARIO

160.00

160.00

240.00 2,000.00 110.00 260.00 560.00 95.00 95.00 130.00 190.00 15.00

240.00 2,000.00 220.00 260.00 560.00 95.00 95.00 260.00 190.00 150.00 4,230.00 4,500.00

30.00

TOTAL

COSTO TOTAL

1.00 280.00 150.00 1,500.00 500.00 570.00 20.00

230.00 1,400.00 300.00 1,500.00 500.00 2,280.00 300.00 6,510.00

1,800.00 700.00 700.00

1,800.00 700.00 700.00 3,200.00

120.00 120.00 120.00 140.00

18,000.00 120.00 120.00 2,800.00 21,040.00

39,480.00

1500 plantas/500 m2

Area de modulo No. De plantas por m2 No total de plantas por modulo Rendimiento esperado

500 m2 3 plantas 1500 plantas 12 kg/planta

Actual

1

2

3

500

500

500

CICLOS DE PRODUCCION 4 5 6

7

8

9

10

500

500

500

500

Capacidad Instalada ( m2 ) Superficie Total Modular Modulos Superficie Inventarios de Producción Invernaderos (un) 1 Modulo Sistema de riego (un) Sistema de calefacción (un) Superficie con Jitomate (m2) Indicadores Productivos Area libre para cultivo No de plantas por metro cuadrado No de plantas por superficie total

1 1 1 500

1 1 1 500

1 1 1 500

1 1 1 500

1 1 1 500

1 1 1 500

1 1 1 500

1 1 1 500

1 1 1 500

1 1 1 500

500 3 1500

500 3 1500

500 3 1500

500 3 1500

500 3 1500

500 3 1500

500 3 1500

500 3 1500

500 3 1500

500 3 1500

Plantas en modulo de 500 m2

1,500

1,500

1,500

1,500

1,500

1,500

1,500

1,500

1,500

1,500

12 50% 35% 15% 3% 2

12 55% 30% 15% 3.0% 2

12 60% 25% 15% 3.0% 2

12 65% 20% 15% 3% 2

12 65% 20% 15% 3% 2

12 65% 20% 15% 3% 2

12 65% 20% 15% 3% 2

12 65% 20% 15% 3% 2

12 65% 20% 15% 3% 2

12 65% 20% 15% 3% 2

1 500.00

Rendimiento por planta (kg) Producción de 1a. calidad (%) Producción de 2da. calidad (%) Producción de 3ra. calidad (%) Mermas (%) Ciclos por año

1 500.00

500

1 500.00

500

1 500.00

500

1 500.00

1 500.00

1 500.00

1 500.00

1 500.00

1 500.00

Producción (kgs) Total

18,000

18,000

18,000

18,000

18,000

18,000

18,000

18,000

18,000

18,000

Mermas

540

540

540

540

540

540

540

540

540

540

Producción real Producción por calidad (kgs) Producción de 1a. calidad Producción de 2da. calidad Producción de 3ra. calidad Total

17,460

17,460

17,460

17,460

17,460

17,460

17,460

17,460

17,460

17,460

8,730 6,111 2,619 17,460

9,603 5,238 2,619 17,460

10,476 4,365 2,619 17,460

11,349 3,492 2,619 17,460

11,349 3,492 2,619 17,460

11,349 3,492 2,619 17,460

11,349 3,492 2,619 17,460

11,349 3,492 2,619 17,460

11,349 3,492 2,619 17,460

11,349 3,492 2,619 17,460

1

2

3

Producción ( kgs ) Producción de 1a. calidad Producción de 2da. calidad Producción de 3ra. calidad

18,333 11,349 5,238

21,825 7,857 5,238

22,698 6,984 5,238

22,698 6,984 5,238

22,698 6,984 5,238

Producción Total (kgs.)

34,920

34,920

34,920

34,920

34,920

CONCEPTOS

Actual

AÑOS DE PRODUCCION 4 5

VENT AS Y COST OS DE OPERACION ( Pesos ) SITUACION ACTUAL

$ / kg Kilogramos Producción de 1a. calidad Producción de 2da. calidad Producción de 3ra. calidad

C I 1

C 2

8,730 6,111 2,619 17,460

Total

L

O

S 3

9,603 5,238 2,619 17,460 34,920

VOLUMEN POR AÑO

4

10,476 4,365 2,619 17,460

5

11,349 3,492 2,619 17,460 34,920

6

11,349 3,492 2,619 17,460

7

11,349 3,492 2,619 17,460 34,920

8

11,349 3,492 2,619 17,460

9

11,349 3,492 2,619 17,460 34,920

10

11,349 3,492 2,619 17,460

11,349 3,492 2,619 17,460 34,920

PROGRAMA DE VENTAS SITUACION ACTUAL PRECIO DE VENTA Jitomate de primera Jitomate de segunda Jitomate de tercera

$ / kg $ / kg $ / kg

1

0.00 $ 0.00 $ 0.00 $

INGRESOS POR VENTA Jitomate de primera Jitomate de segunda Jitomate de tercera TOTAL VENTAS

0.00

2

6.00 4.50 3.00

52,380 27,500 7,857 87,736.50

INGRESOS POR AÑO

$ $ $

3

6.00 4.50 3.00

$ $ $

57,618 23,571 7,857 89,046.00

C I C L O S 5

4

6.30 4.73 3.15

65,999 20,625 8,250 94,873.28

$ $ $

6.30 4.73 3.15

71,499 16,500 8,250 96,248.25

176,783

$ $ $

6.62 4.96 3.31

75,074 17,325 8,662 101,060.66

191,122

6

$ $ $

7

6.62 4.96 3.31

75,074 17,325 8,662 101,060.66

$ $ $

8

6.95 5.21 3.47

78,827 18,191 9,095 106,113.70

202,121

$ $ $

9

6.95 5.21 3.47

78,827 18,191 9,095 106,113.70

$ $ $

10

7.29 5.47 3.65

82,769 19,100 9,550 111,419.38

212,227

$ $ $

7.29 5.47 3.65

82,769 19,100 9,550 111,419.38 222,839

PRESUPUESTO DE C O S T O S SITUACION ACTUAL

$ / kg FIJOS: Administracion Mant.construcciones Mant. Equipo Pago de luz Pago de agua SUBTOTAL VARIABLES : Control de plagas y enfermedades Charolas de 200 cav para almacigo Fertilizantes Preparacion de suelo y siembra Mano de obra (tutoreo, deschuponeo SUBTOTAL TOTAL COSTOS EGRESOS POR AÑO

0 0 0

0.00 0.00 0.00

0

I C

2

L

O 3

S 4

5

6

7

8

9

10

3,500.00 2,500.00 2,500.00 480.00 210.00 9,190.00

3,500.00 2,500.00 2,500.00 480.00 210.00 9,190.00

3,675.00 2,625.00 2,625.00 504.00 220.50 9,649.50

3,675.00 2,625.00 2,625.00 504.00 220.50 9,649.50

3,858.75 2,756.25 2,756.25 529.20 231.53 10,131.98

3,858.75 2,756.25 2,756.25 529.20 231.53 10,131.98

4,051.69 2,894.06 2,894.06 555.66 243.10 10,638.57

4,051.69 2,894.06 2,894.06 555.66 243.10 10,638.57

4,254.27 3,038.77 3,038.77 583.44 255.26 11,170.50

4,254.27 3,038.77 3,038.77 583.44 255.26 11,170.50

0.00

4,230 4,500 6,510 3,200 21,040 39,480

4,230 4,500 6,510 3,200 21,040 39,480

4,442 4,725 6,836 3,360 22,092 41,454

4,442 4,725 6,836 3,360 22,092 41,454

4,664 4,961 7,177 3,528 23,197 43,527

4,664 4,961 7,177 3,528 23,197 43,527

4,897 5,209 7,536 3,704 24,356 45,703

4,897 5,209 7,536 3,704 24,356 45,703

5,142 5,470 7,913 3,890 25,574 47,988

5,142 5,470 7,913 3,890 25,574 47,988

0.0

48,670

48,670

51,104

51,104

53,659

53,659

56,342

56,342

59,159

59,159

0.00 0

C 1

0.00

97,340

79,443

102,207

88,915

94,804

107,317

99,544

104,521

112,683

118,317

EVALUACION FINANCIERA INDICADORES FINANCIEROS

FLUJO NETO DE EFECTIVO Año de operación 0 1 2 3 4 5

Ingresos totales 176,782.50 191,121.53 202,121.33 212,227.39 222,838.76

Egresos totales 97,340.00 102,207.00 107,317.35 112,683.22 118,317.38

Inversiones para el proyecto Fija Diferida

244,759.00

30,000.00

Cap de trab.

38,631.67

CALCULO DEL VAN, R B/C Y TIR CON UNA TASA DE DESCUENTO DEL 12% Año Costos Beneficios Factor de Costos Beneficios de totales totales actualización actualizados actualizados operación ($) ($) 12.0% ($) ($) 0 0 0 1.000 0.00 0.00 1 410,731 176,783 0.893 366,723.81 157,841.52 2 102,207 191,122 0.797 81,478.79 152,360.91 3 107,317 202,121 0.712 76,386.37 143,865.97 4 112,683 212,227 0.636 71,612.22 134,874.34 5 118,317 322,814 0.567 67,136.46 183,173.20 Total 851,256 1,105,067 663,337.65 772,115.94 Los indicadores financieros que arroja el proyecto son: VAN= 108,778.28 Se acepta TIR = 31.65% Se acepta B/C = 1.16 Se acepta

S Valor de Rescate Flujo Neto Valor Recup. De Residual cap. De Trab. de Efectivo 0.00 -233,948.17 88,914.53 94,803.98 99,544.17 99,975.00 204,496.38

Flujo neto de efectivo act. ($) 0.00 -208,882.29 70,882.11 67,479.60 63,262.12 116,036.74 108,778.28

PUNTO DE EQUILIBRIO Concepto Ingresos Costos Fijos Costos Variables

Punto de Equilibrio en valor ($) Punto de Equilibrio en porcentaje

Año 1

Año 2

Año 3

176,783 18,380 78,960

191,122 19,299 82,908

202,121 20,264 87,053

33,216

34,085

35,594

18.79%

17.83%

17.61%

Año 4

Año 5

212,227 21,277 91,406

222,839 22,341 95,976

37,374

39,243

17.61%

17.61%

Indica el % de ventas para cubrir los costos y no tener perdidas

PERÍODO DE RECUPERACIÓN del Capital 0 FLUJO ACT. SALDO

1 -

-

208,882.29

-

-

208,882.29

2

3

70,882.11 -

138,000.18

67,479.60 -

70,520.58

El ultimo saldo negativo corresponde al numero de año en el que se va a recuperar Periodo de recuperacion 3.00 años

ÓN del Capital 4 -

5

63,262.12

116,036.74

7,258.46

108,778.28

o corresponde que se va a recuperar

SE ACEPTA

Calculo de capital de trabajo Meses Concepto

Mes 1

Mes 2

Mes 3

Mes 4

Mes 5

Ingresos

-

-

-

-

-

Venta de jitomate

-

-

-

-

-

Egresos

11,738.33

6,723.33

6,723.33

6,723.33

6,723.33

Costos variables

11,206.67

6,191.67

6,191.67

6,191.67

6,191.67

1,057.50

1,057.50

1,057.50

1,057.50

1,627.50

1,627.50

1,627.50

1,627.50

3,506.67

3,506.67

3,506.67

3,506.67

Control de plagas y enfermedades Charolas de 200 cav para almacigo 4,500.00 Fertilizantes Preparacion de suelo y siembra

3,200.00

Mano de obra (tutoreo, deschuponeo3,506.67 Costos fijos

531.67

531.67

531.67

531.67

531.67

Pago de luz

80.00

80.00

80.00

80.00

80.00

Pago de agua

35.00

35.00

35.00

35.00

35.00

Mant.construcciones

208.33

208.33

208.33

208.33

208.33

Mant. Equipo

208.33

208.33

208.33

208.33

208.33

Flujo de efectivo

-

11,738.33 -

6,723.33 -

6,723.33 -

6,723.33 -

6,723.33

Flujo de efectivo acumulado -

11,738.33 -

18,461.67 -

25,185.00 -

31,908.33 -

38,631.67

Calculo de capital de trabajo Meses Mes 6

Mes 7 87,736.50

Mes 8 -

Mes 9 -

Mes 10 -

Mes 11 -

-

87,736.50 4,038.33

11,738.33

6,723.33

6,723.33

6,723.33

6,723.33

3,506.67

11,206.67

6,191.67

6,191.67

6,191.67

6,191.67

1,057.50

1,057.50

1,057.50

1,057.50

1,627.50

1,627.50

1,627.50

1,627.50

4,500.00 3,200.00 3,506.67

3,506.67

3,506.67

3,506.67

3,506.67

3,506.67

531.67

531.67

531.67

531.67

531.67

531.67

80.00

80.00

80.00

80.00

80.00

80.00

35.00

35.00

35.00

35.00

35.00

35.00

208.33

208.33

208.33

208.33

208.33

208.33

208.33

208.33

208.33

208.33

208.33

208.33

83,698.17 -

11,738.33 -

45,066.50

33,328.17

6,723.33 26,604.83

6,723.33 19,881.50

6,723.33 13,158.17

6,723.33 6,434.83

Mes 12

total 89,046.00

176,782.50

89,046.00

176,782.50

4,038.33

85,340.00

3,506.67

78,960.00

-

8,460.00 9,000.00 13,020.00 6,400.00 3,506.67

42,080.00

531.67

6,380.00

80.00

960.00

35.00

420.00

208.33

2,500.00

208.33

2,500.00 -

85,007.67 91,442.50

91,442.50

DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES Concepto

Unidad

Cantidad

Costo Unitario

Costo Total

INVERSION FIJA (DEPRECIACION) Invernadero de 500 m2 Plastico Negro para Piso. Mochila Aspersor Palas Pinzas Electricistas Tijeras Mascarrilla Guantes de Latex Botas de Hule Potenciometro Bascula Romana Carretilla Termometros Motobomba Azadon del N°2 Cava Hoyos.

Total

Presupuesto Presupuesto Presupuesto Presupuesto Presupuesto Presupuesto Presupuesto Presupuesto Presupuesto Presupuesto Presupuesto Presupuesto Presupuesto Presupuesto Presupuesto Presupuesto

1.00 1.00 1.00 2.00 2.00 1.00 1.00 5.00 3.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 4.00 1.00

199,950.00 1,400.00 7,500.00 70.00 65.00 35.00 85.00 15.00 180.00 1,850.00 1,800.00 480.00 1,600.00 977.00 103.00 185.00

199,950.00 1,400.00 7,500.00 140.00 130.00 35.00 85.00 75.00 540.00 1,850.00 1,800.00 480.00 1,600.00 977.00 412.00 185.00

217,159.00

Años de Vida Util

10.00 5.00 5.00 5.00 5.00 5.00 5.00 5.00 5.00 5.00 5.00 5.00 5.00 5.00 5.00 5.00

Depreciaci on Anual

Drepreciac ion en 5 años

19,995.00 280.00 1,500.00 28.00 26.00 7.00 17.00 15.00 108.00 370.00 360.00 96.00 320.00 195.40 82.40 37.00

99,975.00 1,400.00 7,500.00 140.00 130.00 35.00 85.00 75.00 540.00 1,850.00 1,800.00 480.00 1,600.00 977.00 412.00 185.00

99,975.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

23,436.80

117,184.00

99,975.00

Valor Residual

BALANCE GENERAL

BALANCE GENERAL DESCRIPCION ACTIVO CIRCULANTE Capital de Trabajo Suma circulante FIJO Modulo de invernadero Herramientas menores Terreno

SALDO FINAL

DESCRIPCION PASIVO A Corto Plazo

$38,631.67 $38,631.67

$199,950.00 $26,809.00 $18,000.00

Suma Pasivo

Suma Fijo

$244,759.00

CAPITAL Aportacion de socios

DIFERIDO Asistencia tecnica

$30,000.00 Suma de Capital

Suma Diferido

$30,000.00 PASIVO + CAPITAL

TOTAL DE ACTIVO

$313,390.67

SALDO FINAL $229,950.00

$229,950.00

$83,440.67

$83,440.67

$313,390.67

www.agroproyectos.org Produccion de maiz Jitomate a campo abierto Jitomate en invernadero o casa sombra Melon en invernadero Engorda de becerros Bovinos de doble proposito Vacas lecheras Elaboracion de productos lacteos Produccion y engorda de borregos Produccion y engorda de cabras (chivos) Cabras lecheras Produccion de mojarra tilapia Miel apicola Produccion y engorda de cerdos Engorda de pollos Silo Maiz para silo Adquisicion de tracto para cultivo de frijol Tienda de abarrotes Industrializacion de mango Industrializacion de tamarindo Cocina economica Lechuga en invernadero Ecoturismo Contruccion de cabañas y alberca Produccion de blocks Farmacia Cultivo y produccion de caña de azucar

Precios de ma 5 corridas finan 10 corridas fina 20 corridas fina Mas de 20 cor cotizar al corre

Panaderia Carniceria Zapateria Purificadora de agua Polleria Tortilleria de harina de trigo Tortilleria de maiz Cibercafe internet Ciber y papeleria Estetica Elaboracion de quesos y venta de leche Ferreteria Vivero de hule Vivero de plantas frutales Vivero de plantas de cafe Vivero forestal Aguacate hass Queseria Acopio y beneficio de cafe Acopio y empaque de frutas y verduras Cultivo de mango haden Agroforrajera Trucha Cultivo y produccion de papaya Cultivo y beneficio de café Papeleria Venta de productos Foamy Merceria Minisuper Pasteleria

Pinole Cultivo y produccion de litchi Taller mecanico Taller de costura Empaque de zarzamora Autolavado, lavado de autos Renta de mobiliario Produccion y venta de elote Produccion y acopio de miel apicola Industrializacion de chile habanero Chile habanero en invernadero Cultivo y produccion de chile serrano Transformacion de pasta de pescado Produccion y venta de Cabritos Jatropha curcas Cultivo de alfalfa forrajero Produccion y comercializacion de velas Produccion y comercializacion de veladoras Paleteria: venta de aguas, paletas y nieves. Carpinteria Produccion de hongos frescos Cultivo y produccion de hongo seta Rastro TIF Cultivo, produccion y acopio de pimienta negra Industrializacion de tomate a pure de tomate Lavanderia Cultivo y produccion de piña Café morteado (beneficio de cafe) Banda de musica de viento Espinaca en invernadero

Venta de equipo de computo Produccion y venta de lechones Acopio y comercializacion de hoja de maiz Lavanderia Engorda de cerdos Taqueria Pizzeria Puesto de tacos Venta de tamales Pollos rostizados (azado, enchilados, rancheros) Pollos estilo kentuky Venta de fertilizantes y agroinsumos Tractor agricola e implementos Produccion de forraje verde hidroponico Produccion de cebolla criolla Cultivo y produccion de limon persa Cultivo y produccion de naranja Cultivo y produccion de mandarina Cultivo y produccion de toronja Cria y engorda de conejos Canola forrajero Acopio de granos Engorda de camaron Cultivo de frijol

Precios de mayoreo: 5 corridas financieras: $1,000.00 10 corridas financieras: $2,000.00 20 corridas financieras: $3,000.00 Mas de 20 corridas? cotizar al correo: [email protected]